中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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中欧 增强回报债 券型证券投 资基金（LOF ）2015 年 年度报告 摘要
2015 年12 月31 日
基金 管理人：中 欧基金管理 有限公司
基金 托管人：广 发银行股份 有限公司
送出 日期：2016 年03 月29 日
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016 年3月23日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正
文。
本报告期自2015年1月1日起至12月31日止。
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§2
基金简介
2.1 基金基本情 况
基金简称 中欧增强回报债券（LOF）
场内简称 中欧强债
基金主代码 166008
交易代码 166008
基金运作方式 契约型上市开放式（LOF）。
基金合同生效日 2010 年12月02日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 广发银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,000,734,343.71 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011-02-18
下属分级基金的基金简称
中欧增强回报债券 （LOF ）
A
中欧增强回报债券 （LOF ）
E
下属分级基金场内简称 中欧强债 -
下属分级基金的交易代码 166008 001889
报告期末下属分级基金的份
额总额
1,997,483,135.10 份 3,251,208.61 份
注：自2015年10月8 日起, 本基金增加E 类份额，登 记机构为中欧基金管理有限公司。
2.2 基金产品说 明
投资目标
在控制风险的基础上，力争为持有人创造稳定的当期
收益和长期回报。
投资策略
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，在
投资策略上兼顾投资原则以及本基金的固有特点，通
过分散投资降低基金财产的非系统性风险，保持基金
组合良好的流动性。 通过对宏观经济趋势、 利率走势、
债券市场收益率、市场情绪等四个方面的评估以确定
固定收益类资产投资比例，并综合使用利率策略、信
用策略、流动性策略等多种方式进行固定收益类资产
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的投资。本基金也将结合使用新股申购策略和权证投
资策略提高投资组合收益。
业绩比较基准 中国债券总指数
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风
险品种，预 期风险和预期收益高于货币市场基金，低
于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人 和基金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 广发银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 黎忆海 李春磊
联系电话 021-68609600 010-65169830
电子邮箱 liyihai@zofund.com
lichunlei@cgbchina.com
.cn
客户服务电话
021-68609700、
400-700-9700
400-830-8003
传真 021-33830351 010-65169555
2.4 信息披露方 式
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址
www.zofund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
§3
主要财务 指标、基金 净值表现及 利润分配情 况
3.1 主要会计数 据和财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据 和指标
中欧增强回报债券（LOF ）A
2015年 2014年 2013年
本期已实现收益 39,364,590.47 13,376,851.47 20,900,819.62
本期利润 62,836,629.66 24,913,859.95 17,737,696.38
加权平均基金份额本期利润 0.1390 0.1521 0.0630
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本期基金份额净值增长率 12.38% 17.61% 4.83%
3.1.2 期末数据 和指标 2015年末 2014年末 2013年末
期末可 供分配基金份额利润 0.0506 0.0686 0.0158
期末基金资产净值 2,155,083,874.94 142,906,957.29 210,750,470.54
期末基金份额净值 1.0789 1.1498 1.0183
3.1.4 期间数据 和指标
中欧增强回报债券（LOF ）E
报告期（2015年10月08日-2015年12月31日）
本期已实现收益 15,165.86
本期利润 35,042.04
加权平均基金份额本期利润 0.0353
本期加权平均净值利润率 3.31%
本期基金份额净值增长率 -1.25%
3.1.5 期末数据 和指标 2015年末
期末可供分配利润 178,299.05
期末可供分配基金份额利润 0.0548
期末基金资产净值 3,505,689.30
期末基金份额净值 1.0783
3.1.6 累计期末 指标 2015年末
基金份额累计净值增长率 2.83%
注：1 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价 值变动收益。
2 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数( 为期
末余额，不是当期发生数) 。
3 、 上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
4 、自2015年10月8 日起， 本基金增加E 类份额。
3.2 基金净值表 现
3.2.1 基金份额 净值增长率 及其与同期 业绩比较基 准收益率的 比较
阶段
( 中欧增强回报债券
份额净
值增长
份额净
值增长
业绩比
较基准
业绩比
较基准
①-③ ②-④
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（LOF）A) 率① 率标准
差②
收益率
③
收益率
标准差
④
过去三个月 3.88% 0.10% 2.37% 0.11% 1.51% -0.01%
过去六个月 7.03% 0.13% 3.71% 0.09% 3.32% 0.04%
过去一年 12.38% 0.23% 4.51% 0.11% 7.87% 0.12%
过去三年 38.56% 0.20% 6.39% 0.13% 32.17% 0.07%
过去五年 44.86% 0.17% 8.34% 0.11% 36.52% 0.06%
自基金 合同生效日起
至今
44.80% 0.17% 8.61% 0.11% 36.19% 0.06%
阶段
( 中欧增强回报债券
（LOF）E)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
自基金 份额运作日起
至今
3.65% 0.09% 2.07% 0.11% 1.58% -0.02%
3.2.2 自 基金合 同生效以来 基金份额累 计净值增长 率变动及其 与同期业绩 比较基准收 益
率变 动的比较
中欧增强 回 报债券（LOF）A
累计净值 增 长率与业 绩 比较基准 收 益率历史 走 势对比图
（2010年12 月02 日-2015 年12月31 日）
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中欧增强回报债券（LOF ）A 业绩比较基准
2010-12-02 2011-08-24 2012-05-24 2013-02-18 2013-11-14 2014-08-07 2015-05-07 2015-12-31
45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
中欧增强 回 报债券（LOF）E
累计净值 增 长率与业 绩 比较基准 收 益率历史 走 势对比图
（2015年10 月12 日-2015 年12月31 日）
中欧增强回报债券（LOF ）E 业绩比较基准
2015-10-12 2015-10-22 2015-11-03 2015-11-13 2015-11-26 2015-12-08 2015-12-18 2015-12-31
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
注：自2015年10月8 日起 ，本基金增加E 类份额。 图示日期为2015年10 月12日至2015 年12 月31 日。
3.2.3 过去五年 基金每年净 值增长率及 其与同期业 绩比较基准 收益率的比 较
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中欧增强回报债券（LOF ）A 业绩比较基准
2011 年 2012年 2013年 2014 年 2015年
50%
40%
30%
20%
10%
0%
-10%
-20%
中欧增强回报债券（LOF ）E 业绩比较基准
2015 年
11%
10%
9%
8%
7%
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
注：2015 年10 月8 日本基 金新增E 类份 额，2015 年 度数据为2015年10 月12 日至2015 年12 月31日数据 。
3.3 过去三年基 金的利润分 配情况
单位：人民币元
年度
(中欧增
强回报
债券
（LOF）
A)
每10份基金份
额分红数
现金形式发
放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配
合计
备注
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2015 年 1.980
60,714,642
.95
1,729,682.
37
62,444,325.32
2014 年 0.420
7,025,760.
00
199,267.76 7,225,027.76
2013 年 0.550
16,860,097
.81
264,154.85 17,124,252.66
合计 2.950
84,600,500
.76
2,193,104.
98
86,793,605.74
年度
(中欧增
强回报
债券
（LOF）
E)
每10份基金份
额分红数
现金形式发
放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配
合计
备注
2015 年 0.520 7,142.73 － 7,142.73
合计 0.520 7,142.73 － 7,142.73
§4
管理人报 告
4.1 基金管理人 及基金经理 情况
4.1.1 基金管理 人及其管理 基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会 （证监基字[2006]102号文） 批准， 于2006年7月19
日正式成立。 股东为意大利意联银行股份合作公司、 国都证券股份有限公司、 北京百骏
投资有限公司、 上海睦亿投资管理合伙企业 （有限合伙） 、 万盛基业投资有限责任公 司 ，
注册资本为1.88亿元人民币， 旗下设有北京分公司、 中欧盛世资产管理 （上海） 有限公
司、 钱滚滚财富投资管理 （上海） 有限公司。 截至2015年12月31日， 本基金管理人共管
理34 只开放式基金。
4.1.2 基金经理 （或基金经 理小组）及 基金经理助 理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
刘德元
本基金
基金经
2015年08月
20日
－ 11年
历任大公国际资信评估有
限公司技术总监、阳光资
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理， 中欧
兴利债
券型证
券投资
基金基
金经理，
中欧瑾
和灵活
配置混
合型证
券投资
基金基
金经理，
中欧强
势多策
略定期
开放债
券型证
券投资
基金基
金经理，
中欧瑾
通灵活
配置混
合型证
券投资
基金基
金经理，
中欧琪
丰灵活
配置混
合型证
券投资
基金基
金经理，
产管理股份有限公司高级
研究员。 2015年6月加入中
欧基金管理有限公司，曾
任信用研究员，现任中欧
增强回报债券型证券投资
基金 （LOF ） 基金经理， 中
欧兴利债券型证券投资基
金基金经理，中欧瑾和灵
活配置混合型证券投资基
金基金经理，中欧强势多
策略定期开放债券型证券
投资基金基金经理，中欧
瑾通灵活配置混合型证券
投资基金基金经理，中欧
琪丰灵活配置混合型证券
投资基金基金经理，中欧
信用增利债券型证券投资
基金 （LOF ） 基金经理， 中
欧骏盈货币市场基金基金
经理。
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中欧信
用增利
债券型
证券投
资基金
（LOF）
基金经
理， 中欧
骏盈货
币市场
基金基
金经理
袁争光
原本基
金基金
经理， 中
欧新动
力股票
型证券
投资基
金（ LOF）
基金经
理， 中欧
价值智
选回报
混合型
证券投
资基金
基金经
理
2014年05月
07日
2015年07月
13日
9年
历任上海金信证券研究所
研究员，中原证券研究所
研究员，光大保德信基金
研究员。2009年10月加入
中欧基金管理有限公司至
今，曾任研究员、高级研
究员、基金经理助理、中
欧纯债分级债券型证券投
资基金的基金经理 、中欧
沪深300 指数增强型证券
投资基金 （LOF） 基金经理、
中欧鼎利分级债券型证券
投资基金基金经理，中欧
增强回报债券型证券投资
基金 （LOF ） 基金经理， 现
任中欧新动力混合型证券
投资基金 （LOF） 基金经理、
中欧价值智选回报混合型
证券投资基金基金经理。
赵小强
无，
2015-8-
20离职
2015年07月
13日
2015年08月
20日
10年
历任中国人寿资产管理有
限公司投资研究中心研究
员、信用评估经理，嘉实
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基金管理有限公司固定收
益部专户投资经理、基金
经理助理。 2015年6月加入
中欧基金管理有限公司，
曾任投资副总 监、中欧增
强回报债券型证券投资基
金（LOF ）基金经理。
注：1 、 任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日； 若该基金经理自基金合同生效日起即
任职，则任职日期为基金合同生效日。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 本
基金基金合同和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信 于市场、 取
信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定， 无违法违规、 未履行基金合同承诺或损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报 告期内公平 交易情况的 专项说明
4.3.1 公平交易 制度和控制 方法
根据相关法律法规， 公司制订了 《公平交易管理办法》 以确保公司旗下管理的不同
投资组合得到公平对待， 保护投资者合法权益。 在投资决策方面， 基金经理共享研究报
告、 投研体系职权划分明确且互不干预 、 各基金持仓及交易信息等均能有效隔离； 在交
易执行方面，以系统控制和人工审阅相结合的方式，严控反向交易和同向交易；另外，
中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控， 监察稽核部也会就投资交易行
为进行分析和评估，定期进行公平交易的内部审计工作。
4.3.2 公平交易 制度的执行 情况
报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度等规定， 从研究分析、 投资决策、 交易执行、 事后监控等环节严格
把关， 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行 。 在公平交易稽核审计
过程中， 针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况， 我们分别从交易动机、 交易时
间间隔、 交易时间顺序、 指令下达明细等方面进行了进一步深入分析， 并与基金经理进
行了沟通确认， 从最终结果看， 造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、
股价波动等不可控因素， 基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平 ， 未发现不同投
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资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异常交易 行为的专项 说明
报告期内， 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况， 且不 存在其他可能导
致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 说明
4.4.1 报告期内 基金投资策 略和运作分 析
回顾2015年， 经济基本面延续低迷的态势，15年我国经济不断探底， 年度经济增速
从14 年的7.3% 持续下行至6.9% 。 工业去产能带动二产增速持续下滑， 上半年受到资本市
场繁荣的影响， 金融业、 服务业增速提升， 成为拉动经济的主要力量， 而下半年金融业
增速减缓， 服务业增速也有所回落。 具体来看， 出口受到全球经济体整体低 迷的影响继
续恶化；固定资产投资在去产能去杠杆的背景下，增速也屡创新低；而传统的" 三驾马
车" 中，制造业全年低迷，房地产失速下滑，整体去产能形势严峻；仅有消费数据整体
平稳，全年社销零售同比增速保持在10% 以上。在经济低迷的背景下，通缩形势严峻，
CPI 一直在低位徘徊， 虽受到食品价格影响使得CPI 有小幅向好的波动， 但整体通缩态势
不变；PPI 则一方面面临国内过剩产业去库存、工业品销售持续弱势的情景，另一方面
受到美元加息大宗价格暴跌的影响，PPI 跌幅持续扩大。
政策面上半年， 央行货币政策宽松力度大， 降准降息使用频繁， 使 用各种公开市场
工具来呵护流动性， 股灾之后虽经历了近2个月的政策空窗， 但8月末再次双降， 也再次
确定下半年央行整体宽松的基调。 而财政政策方面， 上半年受制于财政赤字目标较低以
及地方债务规范管理的大背景下，积极的财政政策难以发挥，直到5月开启地方债务置
换， 积极的财政政策才得以开始发力。15年也是中国经济结构转型的一年， 各领域改革
方针相继推出， 其中最值得关注的是国企改革发布了顶层方案， 提出了" 供给侧改革" 以
及 " 去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板" 的五大任务，并明确将化解产能过剩
作为首要任务。
对于债券市场而言，15年从上半年央行宽松的货币政策叠加基本面弱势， 全年债券
市场经历一个大牛市。年初在降准、经济悲观的影响下，利率债收益率迅速走低；而3
月政府债务债务置换则引发了市场对供给冲击的担忧， 以及股市的火爆导致债券市场收
益率回调；4月央行超预期降准，又通过逆回购控制利率上限，债券行情重新走高；进
入下半年6、7月的股灾，IPO 暂停，引发了风险偏好回落，同时开启" 资产荒" 时代，打
新资金、理财资金大量涌入债市，叠加8月货币宽松再度开启，增量资金不断入市，再
度加剧债券的牛市行情。尤其到了年底，虽然有着IPO 重启、美国加息引发的 汇率持续
贬值， 部分经济数据边际好转等利空因素， 债券市场在宽松的环境下， 继续走牛， 收益
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率不断突破前期低点。 而信用债， 则从消灭高收益到警惕信用风险， 城投债高票息时代
终结， 但随着去产去库存的启动， 信用利差也不断分化， 高等级信用债被不断追低， 而
过剩行业则被市场普遍抛售。 同时， 交易所公司债发行规模不断扩大， 交易所可质押券
收到市场热情追捧，而且部分地产和平台类的高票息非公开公司债也得到投资者关注。
在过去的一年， 中欧强债组合总体上保持了稳健的投资风格， 稳中搏击， 把握住了
债券市场全年的几波大行情， 在几个回调时点积极配置； 并在收益率震荡波动期间， 通
过及时调整仓位， 进行波段交易的方式增强净值表现。 同时加强信用研究， 积极寻找性
价比高的各券，为组合增加收益，全年组合走势良好，表现达到预期。
4.4.2 报告期内 基金的业绩 表现
本报告期内， 基金A类份额净值增长率为12.38%， 同期业绩比较基准增长率为4.51%；
E类份额净值增长率为3.65%，同期业绩比较基准率为2.07%。
4.5 管理人对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望
展望16年， 国家层面多次提到推动供给侧改革的决心 ， 并强调了财政政策要更积极。
在当前经济环境下， 银行间资金面有望继续维持在一个较宽松的态势， 但是货币政策的
态度已经偏保守。 美国的加息预期以及人民币汇率的贬值压力， 挤压了货币政策的宽松
空间， 预计央行16年货币宽松政策的空间较15年明显收窄。 预期去年积极财政的政策效
果今年会逐步显现， 因此经济下行压力也有所缓解， 需要防范经济企稳概率下对债券市
场的影响。
整个16年债券市场我们判断是波动中蕴含机会的， 一方面 短期内经济有好转的压力
给债券市场带来冲击，另一方大宗商品真正企稳仍需要时间，全球经济依然比较疲弱，
国内过剩产能的 去库存也会加大行业风险，长期来看经济下行压力仍然较大。
组合会继续采取稳健的投资策略， 一方面会积极把握加仓时点， 加强信用研究， 挖
掘市场价值洼地， 寻找高性价比券配置； 另一方面我们将增强组合流动性， 应对债券市
场可能面临的波动。
4.6 管理人对报 告期内基金 估值程序等 事项的说明
报告期内， 本基金管理人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规则》 以及相关
法律法规的规定， 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总
经理， 成员包括总经理、 督察长、 投资总 监， 基金运营部总监， 监察稽核部总监以及基
金核算、 金融工程、 行业研究等方面的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、
决策、 执行和监督， 确保基金估值的公允、 合理， 防止估值被歪曲进而对基金持有人产
生不利影响。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并
提出相关意见和建议。
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
第 16 页 共 45 页
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。 具体估值流程为： 基金日常估值由基金管理人进行， 基金托
管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序进行复核， 基金份额净值由基金管理 人完
成估值后， 将估值结果以XBRL形式报给基金托管人， 基金托管人复核无误后签章返回给
基金管理人， 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期内
相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上 述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对报 告期内基金 利润分配情 况的说明
本报告期内，本基金向全体份额持有人进行利润分配。第一次分红权益登记日为
2015 年1月16日，场内除息日为2015 年1月19日，场外除息日为2015年1月16日，每10份
基金份额派发红利0.500元，合计发放红利6,103,047.98元，其中现金分红为
5,853,146.16 元。 第二次分红权益登记日为2015年4月13日， 场内除息日为2015年4月14
日，场外除息日为2015年4月13日，每10份基金份额派发红利0.450元，合计发放红利
4,656,588.31 元，其中现金分红为4,415,214.23 元。第三次分红权益登记日为2015年7
月16 日， 场内除息日为2015年7月17 日， 场外除息日为2015年7月16日， 每10份基金份额
派发红利0.510元，合计发放红利4,549,025.93 元，其中现金分红为4,273,571.06 元。
第四次分红权益登记日为2015年10月22日， 场内除息日为2015年10月23日， 场外除息日
为2015 年10月22日，A类份额持有人按每10份基金份额派发红利0.520 元， 合计发放红利
47,135,663.16 元，其中现金分红为46,172,711.56元。E类份额持有人按每10份基金份
额派发红利0.520元，合计发放红利7,142.73元，其中现金分红为7,142.73元。
本基金本年度收益分配满足法律法规的规定及基金合同的约定。
4.8 报告期内管 理人对本基 金持有人数 或基金资产 净值预警情 形的说明
本报告期内， 本基金不 存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者
基金资产净值低于五千万元的情形。
§5
托管人报 告
5.1 报告期内本 基金托管人 遵规守信情 况声明
报告期内， 广发银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资
基金法》 、 基金合同、 托管协议及相关法律法规的有关规定， 不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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5.2 托管人对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明
报告期内， 托管人依据相关法律法规、 基金合同、 托管协议及其他有关规定， 对 本
基金的资产净值计算、 利润分配等数据进行了认真复核， 对本基金的投资运作方面进行
了监督，未发现基金管理人存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
本报告期内，本基金向全体份额持有人进行利润分配。 第一次分红权益登记日为
2014 年1月20日，场内除息日为2014 年1月21日，场外除息日为2014年1月20日，每10份
基金份额派发红利0.100元，合计发放红利2,020,562.21元，其中现金分红为
1,974,067.56 元。 第二次分红权益登记日为2014年4月15日， 场内除息日为2014年4月16
日，场外除息日为2014年4月15日，每10份基金份额派发红利0.100元，合计发放红利
2,046,170.03 元，其中现金分红为1,995,442.83 元。第三次分红权益登记日为2014年7
月15 日， 场内除息日为2014年7月16 日， 场外除息日为2014年7月15日， 每10份基金份额
派发红利0.100元，合计发放红利1,503,182.00 元，其中现金分红为1,451,982.56 元。
第四次分红权益登记日为2014年10月17日， 场内除息日为2014年10月20日， 场外除息日
为2014 年10月17日， 每10份基金份额派发红利0.120元， 合计发放红利1,655,113.52元，
其中现金分红为1,604,267.05元。
本基金本年度收益分配满足法律法规的规定及基金合同的约定。
5.3 托管人对本 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见
托管人复核了本基金2014年年度报告中的主要财务指标、 基金净值表现、 利润分配、
年度财务报表、投资组合报告等内容，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
本报告期基金年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 审
计， 注册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。 投资者可通过登载于本管理人网站
的年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主体：中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2015年12月31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2015 年12月31日
上年度末
2014年12月31 日
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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资 产：
银行存款 84,606,034.21 431,896.50
结算备付金 23,010,761.46 139,430.55
存出保证金 144,935.74 31,736.28
交易性金融资产 2,432,288,095.80 147,455,607.70
其中：股票投资 － 4,089,950.00
基金投资 － －
债券投资 2,432,288,095.80 143,365,657.70
资产支持证券投资 － －
贵金属投资 － －
衍生金融资产 － －
买入返售金融资产 － 500,000.00
应收证券清算款 11,395,795.37 775,211.31
应收利息 50,369,815.93 3,636,347.80
应收股利 － －
应收申购款 327,200,738.76 60,180.92
递延所得税资产 － －
其他资产 － －
资产总计 2,929,016,177.27 153,030,411.06
负债 和所有者权 益
本期末
2015 年12月31日
上年度末
2014年12月31 日
负 债：
短期借款 － －
交易性金融负债 － －
衍生金融负债 － －
卖出回购金融资产款 703,298,595.05 9,099,996.00
应付证券清算款 65,012,697.02 43,104.61
应付赎回款 107,586.70 510,213.41
应付管理人报酬 1,045,865.15 85,390.45
应付托管费 298,818.62 24,397.26
应付销售服务费 － －
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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应付交易费用 33,673.30 7,387.90
应交税费 95,001.26 95,001.26
应付利息 208,621.65 2,467.71
应付利润 － －
递延所得税负债 － －
其他负债 325,754.28 255,495.17
负债合计 770,426,613.03 10,123,453.77
所有 者权益：
实收基金 2,000,734,343.71 124,284,181.30
未分配利润 157,855,220.53 18,622,775.99
所有者权益合计 2,158,589,564.24 142,906,957.29
负债和所有者权益总计 2,929,016,177.27 153,030,411.06
注： 报告截止日2015 年12 月31日， 中欧 增强回报A 类 基金份额净值1.0789 元, 中欧增强回报E 类基金 份
额净值1.0783元, 其中中 欧增强回报A 类基金份额1,997,483,135.10 份, 中欧 增强回报E 类 基金份额
3,251,208.61 份。
7.2 利润表
会计主体：中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2015年01月01日至2015年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2015 年01月01日至
2015 年12月31日
上年度可比期间
2014年01月01 日至
2014年12月31日
一、 收入 71,078,768.57 27,238,304.47
1. 利息收入 27,823,226.23 7,488,883.77
其中：存款利息收入 374,031.04 60,164.27
债券利息收入 27,310,247.67 6,710,376.92
资产支持证券利息收
入
118,100.36 －
买入返售金融资产收
入
20,847.16 718,342.58
其他利息收入 － －
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2. 投资收益（损失以“-”填
列）
19,693,709.79 8,200,411.96
其中：股票投资收益 2,601,266.72 175,874.12
基金投资收益 － －
债券投资收益 16,990,026.63 8,024,537.84
资产支持证券投资收
益
16,109.59 －
贵金属投资收益 － －
衍生工具收益 － －
股利收益 86,306.85 －
3. 公允价值变动收益 （损失以
“-”号填列）
23,491,915.37 11,537,008.48
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－ －
5. 其他收入（损失以“-”号
填列）
69,917.18 12,000.26
减： 二、费用 8,207,096.87 2,324,444.52
1．管理人报酬 3,159,567.88 1,196,215.34
2．托管费 902,733.75 341,775.79
3．销售服务费 － －
4．交易费用 79,595.63 20,406.58
5．利息支出 3,644,243.61 344,146.81
其中： 卖出回购金融资产支出 3,644,243.61 344,146.81
6．其他 费用 420,956.00 421,900.00
三、 利润 总额 （亏损 总额以 “-”
号填 列）
62,871,671.70 24,913,859.95
减：所得税费用 － －
四、 净利润（净 亏损以“- ”
号填 列）
62,871,671.70 24,913,859.95
7.3 所有者权益 （基金净值 ）变动表
会计主体：中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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本报告期：2015年01月01日至2015年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2015年01月01日至2015年12 月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
124,284,181.30
18,622,775.
99
142,906,957.29
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－
62,871,671.
70
62,871,671.70
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
1,876,450,162.41
138,812,240
.89
2,015,262,403.30
其中：1.基金申购款 2,178,258,301.96
160,902,413
.38
2,339,160,715.34
2.基金赎回款 -301,808,139.55
-22,090,172
.49
-323,898,312.04
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－
-62,451,468
.05
-62,451,468.05
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
2,000,734,343.71
157,855,220
.53
2,158,589,564.24
项 目
上年 度可比期间2014年01月01日至2014年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
206,957,575.39
3,792,895.1
5
210,750,470.54
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－
24,913,859.
95
24,913,859.95
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-82,673,394.09
-2,858,951.
35
-85,532,345.44
其中：1.基金申购款 30,549,914.08
1,154,453.4
5
31,704,367.53
2.基金赎回款 -113,223,308.17 -4,013,404. -117,236,712.97
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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80
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－
-7,225,027.
76
-7,225,027.76
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
124,284,181.30
18,622,775.
99
142,906,957.29
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理人负责人
管志斌
—————————
主管会计工作负责人
王音然
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本 情况
中欧增强回报债券型证券投资基金(LOF)(以下简称"本基金")经中国证券监督管理
委员会(以下简称"中国证监会")证监许可 2010]第1361号 《关于核准中欧增强回报债券
型证券投资基金募集的批复》 核准， 由中欧基金管理有限公司 依照 《中华人民共和国证
券投资基金法》 和 《中欧增强回报债券型证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基
金为契约型， 存续期限不定， 合同生效后一年内封闭运作， 在深圳证券交易所上市交易，
基金合同生效满一年后，转为上市开放式基金(LOF)。首次设立募集不包括认购资金利
息共募集2,373,410,984.99元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天
验字(2010)第353号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中欧增强回报债券型
证券投资基金基金合同》于2010年12 月2日正式生效，基金合同生效日的基金份额总 额
为2,374,288,996.67 份基金份额， 其中认购资金利息折合878,011.68 份基金份额。 本基
金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人为广发银行股份有限公司(以下
简称"广发银行")。
经深圳证券交易所(以下简称"深交所")深证上字[2011]第50号文审核同意，本基金
336,040,870 份基金份额于2011年2月18日在深交所挂牌交易。 上市的基金份额登记在证
券登记结算系统， 可选择按市价流通或在封闭期满按基金份额净值申购或赎回； 未上市
的基金份额登记在注册登记系统， 在封闭期满可按基金份额净 值申购或赎回。 通过跨系
统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
根据基金管理人中欧基金管理有限公司2015年10月1日 《关于旗下部分开放式基金增加E
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类份额并相应修改基金合同的公告》 的规定， 经与基金托管人协商一致并报中国证监会
备案， 自2015年10月1日起对本基金增加E类份额并相应修改基金合同。 本基金原有的基
金份额类别更名为A类基金份额，新增的基金份额类别命名为E类基金份额。A类基金份
额的业务规则与现行规则相同；新增E类基金份额的注册登记机构为中欧基金管理有限
公司，只接受场外申赎，不参与上市交易。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 中欧增强回报债券型证券投资基金基金合
同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行
上市的股票、 债券、 货币市场工具、 权证、 资产支持证券以及法律法规或中国证监会允
许基金投资的其他金融工具。基金的投资组合比例为：本基金投资于国债、央行票据、
金融债、 企业债、 公司债、 地方政府债券、 短期融资券、 资产支持证券、 可转债、 可分
离交易可转债、债券回购等固定收益类证券的比例不低于基金资产的80%，其中投资于
信用债券的资产占基金固定收益类资产比例合计不低于40%；本基金投资于股票、权证
等非固定收益类证券的比例不超过基金资产的20%。 本基金不直接从二级市场买入股票、
权证等非固定收益类资产， 但可以参与新股申购、 股票增发， 并可持有因可转债转股所
形成的股票、 持有股票所派发的权证和因投资可分离债券所产生的权证。 在封闭期结束
后， 本基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金
资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：中国债券总指数。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2016年3月29日批准报出。
7.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》 、 各项具 体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券
投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《中欧 增强回报债券型证
券投资基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业 会计准则及 其他有关规 定的声明
本基金2015年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2015 年12月31日的财务状况以及2015 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计 政策和会计 估计
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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7.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资 产和金融负 债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应
收款项、 可供出售金融资产及持 有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融资
产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期
投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益
的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和其他
各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金 融 负 债 。 本 基 金 承 担 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 其 他 各 类 应 付 款 项
等。
7.4.4.4 金融资 产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的 债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几 乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
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金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资 产和金融负 债的估值原 则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技 术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资 产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日 认
列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损)。
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
第 26 页 共 45 页
7.4.4.9 收入/ （损失）的 确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，
其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与 直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10基金的 收益分配政 策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 其中场外基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进
行再投资， 场内基金份额持有人只能选择现金分红。 若期末未分配利润中的未实现部分
为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金
等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润
的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润 ， 即已实现部分相
抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.11 费用 的确认和计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分 ：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
第 27 页 共 45 页
7.4.4.13 其他 重要的会计 政策和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资 和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停
时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证
券投资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC)基金行
业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净 值计价有关事项的通知》 采用估值
技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估
值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策 和会计估计 变更以及差 错更正的说 明
7.4.5.1 会计政 策变更的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计变更的说 明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和
私募债券除外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告
期改为采用中证指数有 限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015 年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5.3 差错更 正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 、 财税[2008]1号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他
相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、
债券和资产支持证券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券和资产支持证券的差价收
入， 股权的股息、 红利收入， 债券、 资产支持证券的利息收入及其他收入， 暂不征收企
业所得税。
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
第 28 页 共 45 页
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代
缴20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在1个月以内( 含
1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年(含1年)
的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9月8日前暂减按25%
计入应纳税所得额， 自2015年9月8日起， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司
限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起
计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一
适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花
税。
7.4.7 关联方关 系
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司 基金管理人、 基金销售机构 、 注册登记机构
广发银行股份有限公司（"广发银行"） 基金托管人、基金销售机构
国都证券股份有限公司("国都证券") 基金管理人的股东、基金销售机构
万盛基业投资有限责任公司("万盛基业
")
基金管理人的股东
北京百骏投资有限公司("北京百骏") 基金管理人的股东
Unione di Banche Italiane S.p.a ("
意大利意联银行")
基金管理人的股东
上海睦亿投资管理合伙企业 （有限合伙） 基金管理人的股东
中欧盛世资产管理(上海)有限公司 基金管理人的控股子公司
钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司 基金管理人的控股子公司
注：1 、 本报告期内， 经中欧基金管理有限公司 （以下简称" 公司" ）2015年股东会决议通过， 并经中
国证券监督管理委员会批准 （批准文号： 证监许可 【2015】1135 号） ， 公司自然人股东窦玉明、 刘
建平、 许欣、 周蔚文、 陆文俊将其合计 持有的20% 公 司股权全部转让给上海睦亿投资管理合伙企业 （有
限合伙）。 此次股权转让完成之后，公司注册资本保持不变，仍为188 ，000 ，000 元，公司股权结
构调整为： 意大利意联银行股份合作公司出资65,800,000元 人民币， 占公司注册资本的35% ； 国都证
券股份有限 公司出资37,600,000元人 民币，占公司注册资本的20% ；北京 百骏投资有限公司出资
37,600,000 元人民币，占公司注册资本的20% ； 上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）出资
37,600,000 元人民币， 占公司注册资本的20% ； 万盛基业投资有 限责任公司出资9,400,000 元人民 币，
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
第 29 页 共 45 页
占公司注册资本的5%。 上 述事项的工商变更登记手续已办理完毕， 并已于2015 年7 月18日在指定媒介
进行了信息披露。
2 、 本报告期内， 根据中国证券监督管理委员会 《关于核准中欧基金管理有限公司设立子公司的批复》
（证监许可 ［2015 ］1628号） ， 中欧基金管理有限公司获准设立子公司钱滚滚财富投资管理 （上海）
有限公司，业务范围为证券投资基金销售业务以及中国证监会许可的其他业务。钱滚滚财富投资管
理（上海）有限公司注册地为上海市，注册资本人民币2000万元。上述 事项的工商变更登记 手续已
办理完毕，并已于2015年8 月20 日在 指定媒体进行了信息披露。
3 、下述关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期 及上年度可 比期间的关 联方交易
7.4.8.1 通过关 联方交易单 元进行的交 易
7.4.8.1.1 股票 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年01月01日至2015年12月31
日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014年12月31
日
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
国都证券 20,117,655.27 94.08% 7,432,912.44 100.00%
7.4.8.1.2 权证 交易
无。
7.4.8.1.3 应支 付关联方的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年01月01日至2015年12月31日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
国都证券 18,333.86 94.08%
－
关联方名称
上年度可比期间
2014 年01月01日至2014年12月31日
当期佣金 占当期佣金 期末应付佣金 占期末应付佣
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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总量的比例 余额 金总额的比例
国都证券 6,766.90 100.00% 6,766.90 100.00%
注：1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结算
有限责任公司收取的证管费、经手费后的净额列示。
2. 该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.4.8.1.4 债券 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年01月01日至2015年12月31
日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014年12月31
日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
国都证券 514,940,497.02 52.25% 193,290,696.35 83.07%
7.4.8.1.5 债券 回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年01月01日至2015年12月31
日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014年12月31
日
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
国都证券
13,858,500,000.0
0
74.59% 3,344,900,000.00 97.49%
7.4.8.2 关联方 报酬
7.4.8.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年01月01日至2015年12
上年度可比期间
2014年01月01日至2014年12
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
第 31 页 共 45 页
月31日 月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
3,159,567.88 1,196,215.34
其中： 支付销售机构的
客户维护费
310,790.84 323,613.22
注： 支付基金管理人 中欧 基金管理有限公司 的管 理人报酬按前一日基金资产净值0.70% 的年费率 计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.70% / 当年天数 。
7.4.8.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年01月01日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014年12
月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
902,733.75 341,775.79
注： 支付基金托管人 广发 银行 的托管 费按前一日基金资产净值0.20% 的年 费率计提， 逐日累计至 每
月月底，按月支付。其计算公式为 ：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当 年天数。
7.4.8.3 与关联 方进行银行 间同业市场 的债券(含 回购)交易
无。
7.4.8.4 各关联 方投资本基 金的情况
7.4.8.4.1 报告 期内基金管 理人运用固 有资金投资 本基金的情 况
份额单位：人民币元
项目
本期
2015年01月01日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年01 月01日至2014年
12 月31日
中欧增强回
报债券
（LOF ）A
中欧增强回
报债券
（LOF）E
中欧增强回
报债券
（LOF）A
中欧增强回
报债券
（LOF）E
期初持有的基金份额 148,464.94 － 148,464.94 －
期间申购/买入总份额 － 135,503.11 － －
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
第 32 页 共 45 页
期间因拆分变动份额 － － － －
减：期间赎回/卖出总份额 148,464.94 － － －
期末持有的基金份额 － 135,503.11 148,464.94 －
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
－ 4.17% 0.12% －
注： 基金管理人中欧基金管理有限公司本期赎回本基金 A 类基金份额的交易委托国都证
券办理， 适用赎回费率为 0.05% ； 申购本基金 E 类基金份额的交易委托中欧基金管理有
限公司直销柜台办理，适用申购费率为 0.8% 。
7.4.8.4.2 报告 期末除基金 管理人之外 的其他关联 方投资本基 金的情况
无。
7.4.8.5 由关联 方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年01月01日至2015年12月31
日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014年12月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
广发银行股份
有限公司
84,606,034.21 238,218.66 431,896.50 28,082.18
注：本基金的银行存款由基金托管人广发银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金 在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
无。
7.4.8.7 其他关 联交易事项 的说明
无。
7.4.9 期末（2015 年12 月31 日）本基金 持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购 新发/增发 证券而于期 末持有的流 通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单
期末
成本总额
期末
估值总额
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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位：
张）
1230
01
蓝标
转债
2015-12-
23
2016
-01-
08
未上市
100.
00
100.00
4,66
0
466,000.
00
466,000.
00
1361
04
15 市
北债
2015-12-
22
2016
-01-
06
未上市
100.
00
100.00
300,
000
30,000,0
00.00
30,000,0
00.00
1361
07
15 穗
工债
2015-12-
21
2016
-01-
11
未上市
100.
00
100.00
100,
000
10,000,0
00.00
10,000,0
00.00
7.4.9.2 期末持 有的暂时停 牌等流通受 限股票
无。
7.4.9.3 期末债 券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.9.3.1 银行 间市场债券 正回购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额 403,298,595.05 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名
称
回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
1380310
13湘潭
九华债
2016-01-07 107.68 500,000 53,840,000.00
1480139
14济宁
债
2016-01-07 110.64 500,000 55,320,000.00
1128111
12营口
债
2016-01-05 93.75 100,000 9,375,000.00
1380064
13洪市
政债
2016-01-05 105.74 200,000 21,148,000.00
1280207
12蓉经
开债02
2016-01-05 84.27 200,000 16,854,000.00
1280075
12绵阳
投控债
2016-01-05 109.36 400,000 43,744,000.00
1128111 12营口 2016-01-05 93.75 200,000 18,750,000.00
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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债
1280046
12来宾
债
2016-01-05 109.90 400,000 43,960,000.00
1380243
13振湘
治理债
2016-01-11 107.27 300,000 32,181,000.00
1380219
13眉山
债
2016-01-11 105.22 300,000 31,566,000.00
1480114
13黄冈
城投债
02
2016-01-11 111.17 300,000 33,351,000.00
1280424
12诸城
债
2016-01-11 85.24 300,000 25,572,000.00
1380161
13潍滨
投债
2016-01-11 106.29 300,000 31,887,000.00
1280339
12青州
债01
2016-01-11 85.80 200,000 17,160,000.00
合计
4,200,000
434,708,000.0
0
7.4.9.3.2 交易 所市场债券 正回购
截至本报告期末2015年12月31日止， 基金从事 证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额300,000,000.00元， 于2016年1月4日到期。 该类交易要求本基金转入
质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回购交易的余额。
7.4.10 有助于 理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1)公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2015 年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第二层次的余额为2,432,288,095.80 元，无属于第一层次和第三层次的余额(2014
年12 月31日：第一层次的余额为53,213,607.70 元，属于第二层次的余额为
94,242,000.00 元，无第三层次)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期
间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估
值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价
值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易 所上市或挂牌转让的固定收益品种(可
转换债券、 资产支持证券和私募债券除外)， 本基金于2015年3月27日起改为采用中证指
数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年1季度固定收
益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值(附注7.4.5.2) ，并将相
关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2015 年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014年12月31
日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合 报告
8.1 期末基金资 产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 － －
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
第 36 页 共 45 页
其中：股票 － －
2 固定收益投资 2,432,288,095.80 83.04
其中：债券 2,432,288,095.80 83.04
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 107,616,795.67 3.67
7 其他各项资产 389,111,285.80 13.28
8 合计 2,929,016,177.27 100.00
8.2 报告期末按 行业分类的 股票 投资组 合
8.2.1 报告期末 按行业分类 的境内股票 投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告期末 按行业分类 的沪港通投 资股票投资 组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的 前十名股 票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股 票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入 金额超出期 初基金 资产 净值2%或前20名的股票 明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 601318 中国平安 7,390,566.40 5.17
2 600219 南山铝业 3,803,000.61 2.66
3 600023 浙能电力 1,450,526.38 1.02
4 600028 中国石化 929,242.32 0.65
5 000729 燕京啤酒 573,326.52 0.40
6 000425 徐工机械 391,742.40 0.27
7 600026 中海发展 272,112.99 0.19
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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8 601211 国泰君安 137,970.00 0.10
9 601985 中国核电 71,190.00 0.05
10 600958 东方证券 50,150.00 0.04
11 601198 东兴证券 27,540.00 0.02
12 603567 珍宝岛 23,600.00 0.02
13 603968 醋化股份 19,580.00 0.01
14 603939 益丰药房 19,470.00 0.01
15 603979 金诚信 17,190.00 0.01
16 600959 江苏有线 16,410.00 0.01
17 300438 鹏辉能源 14,870.00 0.01
18 603969 银龙股份 13,790.00 0.01
19 300426 唐德影视 11,415.00 0.01
20 601689 拓普集团 11,370.00 0.01
注：买入金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出 金额超出期 初基金资产 净值2%或前20名的股票 明细
金额单位 ：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 601318 中国平安 10,934,823.20 7.65
2 600219 南山铝业 4,134,076.31 2.89
3 600026 中海发展 1,403,917.10 0.98
4 600023 浙能电力 1,371,031.86 0.96
5 600028 中国石化 1,146,847.80 0.80
6 000729 燕京啤酒 378,005.00 0.26
7 000425 徐工机械 315,605.72 0.22
8 601985 中国核电 287,090.00 0.20
9 600959 江苏有线 175,200.00 0.12
10 601211 国泰君安 172,760.00 0.12
11 600958 东方证券 104,250.00 0.07
12 300447 全信股份 100,810.00 0.07
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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13 603968 醋化股份 93,000.00 0.07
14 300404 博济医药 82,970.00 0.06
15 300458 全志科技 67,320.00 0.05
16 601198 东兴证券 64,950.00 0.05
17 300434 金石东方 64,261.00 0.04
18 300468 四方精创 61,810.00 0.04
19 603567 珍宝岛 58,599.00 0.04
20 300438 鹏辉能源 50,490.00 0.04
注：卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票 的成本总额 及卖出股票 的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交 ）总额 15,313,002.62
卖出股票收入（成交）总额 21,384,619.34
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
8.5 期末按债券 品种分类的 债券投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 94,816,500.00 4.39
2 央行票据 － －
3 金融债券 301,559,000.00 13.97
其中：政策性金融债 301,559,000.00 13.97
4 企业债券 1,621,836,595.80 75.13
5 企业短期融资券 150,577,000.00 6.98
6 中期票据 263,033,000.00 12.19
7 可转债（可交换债） 466,000.00 0.02
8 同业存单 － －
9 其他 － －
10 合计 2,432,288,095.80 112.68
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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8.6 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名债 券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 150417 15农发17 800,000 81,136,000.00 3.76
2 150210 15国开10 700,000 75,852,000.00 3.51
3 150213 15国开13 700,000 72,947,000.00 3.38
4 150316 15进出16 700,000 71,624,000.00 3.32
5 1380277 13昌润债 600,000 64,536,000.00 2.99
8.7 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的 前十名资 产支持证券 投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名权 证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末 本基金投资 的股指期货 交易情况说 明
8.10.1 报告期 末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.10.2 本基金 投资股指期 货的投资政 策
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11 报告期末 本基金投资 的国债期货 交易情况说 明
8.11.1 本期国 债期货投资 政策
国债期货不属于本基金的投资范围，故 此项不适用。
8.11.2 报告期 末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11.3 本期国 债期货投资 评价
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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8.12 投资组合 报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查， 或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的投资范围。
8.12.3 期末其 他各项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 144,935.74
2 应收证券清算款 11,395,795.37
3 应收股利 －
4 应收利息 50,369,815.93
5 应收申购款 327,200,738.76
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 389,111,285.80
8.12.4 期末持 有的处于转 股期的可转 换债券明细
本基金本报告期期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前 十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组 合报告附注 的其他文字 描述部分
本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持 有人信息
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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9.1 期末基金份 额持有人户 数及持有人 结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中欧增
强回报
债券
（LOF） A
5,397 370,109.90
1,853,362,
162.22
92.78%
144,120,97
2.88
7.22%
中欧增
强回报
债券
（LOF） E
76 42,779.06 135,503.11 4.17%
3,115,705.
50
95.83%
合计 5,473 365,564.47
1,853,497,
665.33
92.64%
147,236,67
8.38
7.36%
9.2 期末上市基 金前十名持 有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 中原证券股份有限公司 5000400 16.89%
2
北京千石创富－兴业银行
－千石资本－道冲套利12
号资产管理计
4605675 15.56%
3
北京千石创富－光大银行
－千石资本－道冲套利8
号资产管理计
4605675 15.56%
4
北京千石创富－兴业银行
－千石资本－道冲套利19
号资产管理计
4605675 15.56%
5
宁波鼎锋海川投资管理中
心（有限合伙）－鼎锋另
4229800 14.29%
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类策略1期基
6
中国人民人寿保险股份有
限公司－万能－个险万能
2500000 8.44%
7
中粮期货有限公司－中粮
稳进1号资产管理计划
964667 3.26%
8 方敬安 285967 0.97%
9 郑立 174500 0.59%
10 雷毅 162300 0.55%
注：以上均为场内持有人。
9.3 期末基金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
中欧增强回
报债券
（LOF）A
31,158.37 0.001560%
中欧增强回
报债券
（LOF）E
- -
合计 31,158.37 0.001557%
9.4 期末基金管 理人的从业 人员持有本 开放式基金 份额总量区 间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间
（万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
中欧增强回报债券
（LOF）A
中欧增强回报债券
（LOF）E
合计
本基金基金经理持有本 开放
式基金
中欧增强回报债券
（LOF）A
中欧增强回报债券
（LOF）E
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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合计
注：无
§10 开放式基 金份额变动
单位：份
中欧增强回报债券
（LOF ）A
中欧增强回报债券
（LOF ）E
基金合同生效日(2010年12月02日)
基金份额总额
2,374,288,996.67 －
本报告期期初基金份额总额 124,284,181.30 －
本报告期基金总申购份额 2,174,673,872.14 3,584,429.82
减：本报告期 基金总赎回份额 301,474,918.34 333,221.21
本报告期基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 1,997,483,135.10 3,251,208.61
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件 揭示
11.1 基金份额 持有人大会 决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理 人、基金托 管人的专门 基金托管部 门的重大人 事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内， 基金管理人于2015年6 月20日发布公告， 卢纯青女士自2015 年6月18日起担
任中欧基金管理有限公司副总经理职务， 周蔚文先生不再担任副总经理一职。 相关变更
事项已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向中国证监会和上海证监局报告。
本报告期内，黄桦先生自2015年12月31日起不再担任中欧基金管理有限公司督察长职
务， 基金管理人 于2016年1月5日发布公告， 并已按规定向中国基金业协 会办理相关手续
并向中国证监会和上海证监局报告。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金 管理人、基 金财产、基 金托管业务 的诉讼
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2015 年年度报告摘要
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报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资 策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进 行审计的会 计师事务所 情况
本基金自合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金
提供审计服务。 报告期内本基金未改聘会计师事务所。 本年度应支付给所聘任的会计师
事务所审计费用为60,000.00元人民币。
11.6 管理人、 托管人及其 高级管理人 员受稽查或 处罚等情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处
罚。
11.7 基金租用 证券公司交 易单元的有 关情况
11.7.1 基金租 用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国都证券 1
20,117,655
.27
－ － － 0.9408
华创证券 2
1,266,971.
72
－ － － 0.0592
中投证券 1 － － － － 0
中邮证券 1 － － － － 0
方正证券 1
－ － －
申万宏源 1
－ － －
注：1.根据 中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能
力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
2.本报告期 内，本基金新增华创证券上海交易单元，申万宏源、方正证券深圳交易单元。
11.7.2 基金租 用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债券回
购
成交总额的比
成交金额
占当期权证
成交总额的比
例
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例
国都证券
514,644,00
0.86
－
13,858,500
,000.00
－ － －
华创证券
205,955,43
9.53
－
4,719,881,
000.00
－ － －
中投证券
264,664,93
0.16
－ － － － －
中邮证券 － － － － － －
方正证券
－
－
－
申万宏源
－
－
－
中欧 基金管理有 限公司
二〇 一六年三月 二十 九日
