嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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中创400 交易型开放式指数证券投资基金2015
年年度报告
2015 年 12 月 31 日
基金管理人：嘉实基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2016 年 3 月 29 日
嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董
事签字同意，并由董事长签发。董事 Bernd Amlung 未参会。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 24 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2015 年1 月1日起至 2015年 12 月 31 日止。 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 44
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 44
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 58
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 59
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 60
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 60
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 60
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 60 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 60
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 60
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 60
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 61
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 61
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 62
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 62
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 62
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 62
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 63
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 63
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 63
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 63
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 63
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 63
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 63
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 64
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 65
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 65
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 65
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 66
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 66
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 嘉实中创 400ETF
场内简称 中创 400
基金主代码 159918
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2012 年 3月22 日
基金管理人 嘉实基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 67,561,264.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 5月11 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最
小化，在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的
绝对值不超过 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。
投资策略 本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份
股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的
指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特
殊情况（如流动性原因）导致无法获得足够数量的股
票时，或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时，
基金管理人将采用采用其他指数投资技术适当调整基
金投资组合，以达到跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准 中创 400 指数
风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率
高于混合型基金、债券型基金、及货币市场基金。本
基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有
与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 嘉实基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 胡勇钦 洪渊
联系电话 （010）65215588 (010)66105799
电子邮箱 service@jsfund.cn custody@icbc.com.cn 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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客户服务电话
400-600-8800 95588
传真 （010）65182266 (010)66105798
注册地址 上海市浦东新区世纪大道8
号上海国金中心二期 46 层
06-08 单元
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 北京市建国门北大街 8号
华润大厦 8层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 100005 100140
法定代表人 邓红国 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点 北京市建国门北大街 8号华润大厦 8 层嘉实基金管
理有限公司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天
地 2 号楼普华永道中心 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已实现收益 19,403,013.03 27,031,337.63 21,681,008.06
本期利润 24,510,785.16 24,515,437.59 59,556,562.08
加权平均基金份额本期利润 0.3583 0.2582 0.4391
本期加权平均净值利润率 14.99% 17.66% 40.96%
本期基金份额净值增长率 63.33% 22.44% 41.09%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供分配利润 56,925,255.68 38,480,009.26 14,299,154.12
期末可供分配基金份额利润 0.8426 0.5026 0.1944
期末基金资产净值 172,214,937.48 119,483,911.89 93,758,665.17
期末基金份额净值 2.5490 1.5606 1.2746
3.1.3 累计期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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基金份额累计净值增长率 154.90% 56.06% 27.46%
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； （2）所述基金
业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 33.89% 2.21% 35.12% 2.26% -1.23% -0.05%
过去六个月 -12.02% 3.03% -5.21% 3.16% -6.81% -0.13%
过去一年 63.33% 2.76% 81.10% 2.83% -17.77% -0.07%
过去三年 182.16% 2.01% 217.49% 2.05% -35.33% -0.04%
自基金合同
生效起至今
154.90% 1.89% 172.39% 1.94% -17.49% -0.05%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
图：嘉实中创 400ETF 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2012 年 3月 22 日至 2015 年 12 月31 日）
注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期，建仓期结
束时本基金的各项投资比例符合基金合同“第十三部分二、投资范围和六、投资限制（一）投资
组合限制”的有关约定。 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注： 本基金基金合同生效日为 2012 年3 月22 日， 2012 年度的相关数据根据当年实际存续期 （2012
年 3 月22 日至 2012 年 12 月31 日）计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
过去三年本基金未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，公司总部设在北京，
在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业
年金投资管理人和 QDII、特定资产管理业务资格。
截止 2015 年 12 月 31 日，基金管理人共管理 2 只封闭式证券投资基金、79 只开放式证券投嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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资基金，具体包括嘉实丰和价值封闭、嘉实元和、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健
混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业混合、嘉实货币、嘉实沪深 300 ETF 联
接（LOF） 、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票混合（QDII） 、嘉
实研究精选混合、 嘉实多元债券、 嘉实量化阿尔法混合、 嘉实回报混合、 嘉实基本面 50 指数 （LOF ）、
嘉实价值优势混合、嘉实稳固收益债券、嘉实 H 股指数（QDII-LOF） 、嘉实主题新动力混合、嘉实
多利分级债券、嘉实领先成长混合、嘉实深证基本面 120ETF、嘉实深证基本面 120ETF 联接、嘉
实黄金（QDII-FOF-LOF） 、嘉实信用债券、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF、
嘉实中创 400 联接、嘉实沪深 300ETF、嘉实优化红利混合、嘉实全球房地产（QDII） 、嘉实理财
宝 7 天债券、嘉实增强收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（LOF） 、嘉实中
证 500ETF、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证 500ETF 联接、嘉实中证中期国债 ETF、嘉实中证金
边中期国债 ETF 联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉
实美国成长股票（QDII） 、嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场债券、
嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝 A/B、嘉实活期宝货币、嘉实 1 个月理财债券、嘉实活钱包
货币、嘉实泰和混合、嘉实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期开放混合、嘉实中证医药卫生 ETF、
嘉实中证主要消费 ETF、嘉实中证金融地产 ETF、嘉实 3 个月理财债券、嘉实医疗保健股票、嘉实
新兴产业股票、嘉实新收益混合、嘉实沪深 300 指数研究增强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变
革股票、嘉实新消费股票、嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件驱动股票、嘉实
机构快线货币、嘉实新机遇混合发起式、嘉实低价策略股票、嘉实中证金融地产 ETF 联接、嘉实
新起点混合、嘉实腾讯自选股大数据策略股票、嘉实环保低碳股票。其中嘉实增长混合、嘉实稳
健混合和嘉实债券 3 只开放式基金属于嘉实理财通系列基金，同时，管理多个全国社保基金、企
业年金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期
离任日
期
何如
本基金基金经理、嘉实
中创 400ETF 联接、嘉
实中证主要消费 ETF、
嘉实中证 医药卫生
ETF、嘉实中证金融地
产 ETF、嘉实中证金融
地产 ETF 联接、嘉实沪
2014 年 5
月 9 日
- 9 年
曾任职于 IA 克莱灵顿投资
管理公司(IA-Clarington
Investments Inc )、富兰
克林坦普顿投资管理公司
(Franklin Templeton
Investments Corp.)。2007
年6月加入嘉实基金管理有嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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深 300ETF、嘉实沪深
300ETF 联接（LOF） 、嘉
实中证 500ETF 及其联
接、嘉实基本面 50 指
数（LOF） 、嘉实 H 股指
数（QDII-LOF） 、嘉实
深证基本面 120ETF、嘉
实深证基本面 120ETF
联 接 、 嘉 实 黄 金
（QDII-FOF-LOF)基金
经理
限公司，先后任职于产品管
理部、指数投资部，现任公
司指数投资部基金经理。硕
士研究生，具有基金从业资
格，加拿大籍。
注： （1）任职日期是指公司作出决定后公告之日； （2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从
业人员资格管理办法》的相关规定； （3）2016 年 3 月 24 日，本基金管理人发布《关于嘉实中创
400ETF 基金经理变更的公告》 ，何如女士不再担任本基金基金经理，聘请陈正宪先生、刘珈吟女
士担任本基金基金经理职务。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》 、 《证券投资基金法》及其各项配套法规、 《中
创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利
益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的
行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司制定了《公平交易管理制度》 ，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息
披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益
输送，保护投资者合法权益。
公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管
理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建
议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投
资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权
利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价
交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素，
交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内
部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和
实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的
流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过 IT
系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，及时完成每季度
和年度公平交易专项稽核。
报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公司管理的
不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的，合计 5次，均为旗下组合被动跟踪标的指数的需要而和
其他组合发生反向交易，不存在利益输送等异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
中创 400 指数挑选在深圳证券交易所中小企业板及创业板上市的 400 只 A 股组成，其成份股
所属企业具备成长性高、区域优势明显、且创新能力强的特性。报告期内，中创 400 指数上涨
81.10%。
本报告期内，本基金日均跟踪误差为 0.23%，年度化拟合偏离度为 3.59%。报告期内,市场发
生剧烈震荡，持续多日发生巨幅波动，且指数成份股停牌股票的权重在组合中占比较大,加上基金
申赎、成份股调整、成分股分红等因素，导致了报告期内基金的跟踪误差与正常市场情况相比较
大。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 2.5490 元；本报告期基金份额净值增长率为 63.33%，业
绩比较基准收益率为 81.10%。 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2016 年，中创 400 指数成分股主要为小市值股票，虽然其估值水平普遍较主板大市值股
票高，但鉴于当前中国经济转型期的大背景和新兴产业未来发展，中创 400 指数长期的投资价值
依然明显。
本基金作为一只投资于中创 400 指数的被动投资管理产品，我们将继续秉承指数化被动投资
策略，积极应对基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，力争进一步降低本基金的跟踪
误差，给投资者提供一个标准化的中创 400 指数的投资工具。期望中创 400ETF 将为投资者进一步
分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1）继续内控前置，在基金营销、投资管理、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另
类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面，事前进行合规性审核、监控。重点支持创新业
务和新产品拓展。创新是公司永恒的主题，同时应有效防控风险，从战略规划到具体产品方案，
在投资范围、投资工具、运作规则的创新，使之更加符合投资者需求。
（2）合规管理：主要从事前合规审核、全方位合规监控、数据库维护、“三条底线”防范、
合规培训等方面，积极开展各项合规管理工作。
（3）内部审计：按季度对销售、投资、后台和其它业务开展内审，完成相应内审报告及其后
续改进跟踪。继续发起公司 GIPS 第三方验证、ISAE3402 国际鉴证，全面完成公司及基金的外审
等。
（4）法律事务：除了创新业务的法律支持外，还完成了大量的日常法律事务工作，包括合同、
协议审查 （包括各类产品及业务） ， 主动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患，
未发现新增产品、新增业务以及日常业务的法律风险问题。
（5）加强差错管理，继续完善公司整体风险架构表，推动各业务单元梳理流程、制度，落实
风险责任授权体系，确保所有识别的关键风险点均有相应措施控制，努力实现适当风险水平下的
效益最大化。
此外，我们还积极配合监管机关、社保基金理事会的检查以及统计调查工作，按时完成季度、
年度监察稽核报告和各项专题报告。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、监察稽核等
部门负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜
任能力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经
理参加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重
大利益冲突；与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，
中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同十七（二） “1、在收益评价日，基金管理人计算基金净值增长率和标的
指数同期增长率。基金净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值之
比减去 1 乘以 100%； 标的指数同期增长率为收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一日标的
指数收盘值之比减去 1乘以 100%。基金管理人将以此计算截至收益评价日基金净值增长率与标的
指数增长率的差额，当差额超过 1%时，基金管理人有权进行收益分配。”。报告期内，基金净值
增长率与标的指数增长率的差额未超过 1%，因此本基金报告期内未实施利润分配，符合基金合同
的约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对中创 400 交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中，严
格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中创 400 交易型开放式指数证券投资基金的管理人——嘉实基金管理有限公司
在中创 400 交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回
价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 15 页 共 66 页
的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，中创 400 交易型开放式指数证券投资基金未
进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对嘉实基金管理有限公司编制和披露的中创 400 交易型开放式指数证券投资基
金 2015 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2016)第 20310 号
中创 400 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的中创 400 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“嘉实中创 400ETF 基金”)
的财务报表， 包括 2015 年12月 31 日的资产负债表、 2015 年度的利润表和所有者权益(基金净值)
变动表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是嘉实中创 400ETF 基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司 管理层的
责任。这种责任包括：
(1)
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 、中国证券投资
基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务
报表，并使其实现公允反映；
(2)
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 16 页 共 66 页
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为， 上述嘉实中创 400ETF 基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，
公允反映了嘉实中创400ETF基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和基金
净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
许
康
玮
中国 ? 上海市
洪
磊
2016 年 3月18 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2015 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015 年12月 31 日
上年度末
2014 年12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,675,294.88 2,891,323.88 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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结算备付金
232,372.66 22,527.39
存出保证金
31,889.82 2,477.88
交易性金融资产 7.4.7.2 170,685,191.45 117,365,397.50
其中：股票投资
170,685,191.45 117,365,397.50
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 298.75 522.49
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
172,625,047.56 120,282,249.14
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年12月 31 日
上年度末
2014 年12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
21,925.95 162,412.16
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
72,638.62 60,733.12
应付托管费
14,527.75 12,146.63
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 16,017.76 8,914.03
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 285,000.00 554,131.31
负债合计
410,110.08 798,337.25
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 67,561,264.00 76,561,264.00
未分配利润 7.4.7.10 104,653,673.48 42,922,647.89
所有者权益合计
172,214,937.48 119,483,911.89
负债和所有者权益总计
172,625,047.56 120,282,249.14
注：报告截止日 2015 年12月 31 日，基金份额净值 2.5490 元，基金份额总额 67,561,264.00 份。
嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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7.2 利润表
会计主体：中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1日至 2015 年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015年1月1日至2015
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年12月 31 日
一、收入
26,371,827.20 26,164,246.55
1.利息收入
22,001.74 11,753.14
其中：存款利息收入 7.4.7.11 22,001.74 11,747.75
债券利息收入
- 5.39
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益
20,642,000.40 28,511,358.48
其中：股票投资收益 7.4.7.12 20,119,329.73 27,651,296.32
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - 731.71
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 522,670.67 859,330.45
3.公允价值变动收益 7.4.7.16 5,107,772.13 -2,515,900.04
4. 汇兑收益
- -
5.其他收入 7.4.7.17 600,052.93 157,034.97
减：二、费用
1,861,042.04 1,648,808.96
1．管理人报酬
807,724.12 693,072.95
2．托管费
161,544.95 138,614.64
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 321,440.97 96,361.87
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 570,332.00 720,759.50
三、利润总额
24,510,785.16 24,515,437.59
减：所得税费用
- -
四、净利润
24,510,785.16 24,515,437.59
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1日至 2015 年12月 31 日 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
76,561,264.00 42,922,647.89 119,483,911.89
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 24,510,785.16 24,510,785.16
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
-9,000,000.00 37,220,240.43 28,220,240.43
其中：1.基金申购款 102,000,000.00 171,641,086.13 273,641,086.13
2.基金赎回款 -111,000,000.00 -134,420,845.70 -245,420,845.70
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
67,561,264.00 104,653,673.48 172,214,937.48
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
73,561,264.00 20,197,401.17 93,758,665.17
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 24,515,437.59 24,515,437.59
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
3,000,000.00 -1,790,190.87 1,209,809.13
其中：1.基金申购款 71,000,000.00 39,519,835.01 110,519,835.01
2.基金赎回款 -68,000,000.00 -41,310,025.88 -109,310,025.88
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
76,561,264.00 42,922,647.89 119,483,911.89
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______赵学军______
______王红______
____常旭____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中创 400 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]13 号《关于核准中创 400 交易型开放式指数证券投资
基金及其联接基金募集的批复》核准，由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资
基金法》和《中创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约
型交易型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 286,543,155.00 元(含
募集股票市值)， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 066 号验资
报告予以验证。经向中国证监会备案， 《中创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于
2012 年 3月22 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 286,561,264.00 份基金份额，其
中认购资金利息折合 18,109.00 份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，基
金托管人为中国工商银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2012]117 号文审核同意，本基金
286,561,264.00 份基金份额于 2012 年5 月11 日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金
合同》的有关规定，本基金投资范围主要为标的指数成份股及备选成份股，投资于标的指数成份
股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%。此外，为更好地实现投资目标，本基金可少
量投资于部分非成分股(包含中小板、创业版及其他中国证监会核准发行的股票)、衍生工具(权证
等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行
票据、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产、现金
资产、以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金
的标的指数及业绩比较基准为中创 400 指数。
本基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立了嘉实中创 400
交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“嘉实中创 400ETF 联接基金”)。嘉实中创
400ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基
金。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《中创400 交易型开放式指数证
券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以
及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。基金目
前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，在资产负债表中以衍生金融资产列示。
基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。基金目前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融负债分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，在资产负债表中以衍生金融负债列示。基金持有的其他金融负债包括嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；对于支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日
或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾
经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆
分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转
换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金
的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益。债券投资在持有
期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个
人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券
投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每份基金份额享有同等分配权。基金收益评价日核定的基金净值增长率超过标的指数同期增
长率达到 1%以上时，基金管理人有权进行收益分配。在符合上述基金分红条件的前提下，本基金
收益每年至多分配 6 次，每次基金收益分配数额的确定原则为：使收益分配后基金净值增长率尽
可能贴近标的指数同期增长率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补亏损为前
提，收益分配后有可能使基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日(即收益评价日)的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值。本基金收益分配采取现金方式。
经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 25 页 共 66 页
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，基金确定以下类别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)
对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确
锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公
开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在
证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内
已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(2) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允
价值。基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中
央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3)
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募
债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015
年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私募债券除
外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告期改为采用中证指数有嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 26 页 共 66 页
限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年1季度固定收益品种的估值
处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券
的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，于 2015 年 9 月 8 日前暂减按 25%计入应纳税所得
额，自 2015 年 9 月8 日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的
股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利
收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
活期存款 1,675,294.88 2,891,323.88
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 1,675,294.88 2,891,323.88
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 151,554,732.44 170,685,191.45 19,130,459.01
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 151,554,732.44 170,685,191.45 19,130,459.01
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 103,342,710.62 117,365,397.50 14,022,686.88
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 103,342,710.62 117,365,397.50 14,022,686.88
注：股票投资的公允价值和股票投资的估值增值均包含可退替代款的估值增值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本期末（2015 年 12 月 31 日）及上年度末（2014 年 12 月 31 日） ，本基金未持有衍生金融资产/
负债。 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 28 页 共 66 页
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本期末（2015 年 12 月 31 日）及上年度末（2014 年 12 月 31 日） ，本基金未持有买入返售金融资
产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本期末（2015 年 12 月 31 日）及上年度末（2014 年 12 月 31 日） ，本基金无买断式逆回购交易中
取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 272.32 462.60
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 12.03 58.79
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 14.40 1.10
合计 298.75 522.49
7.4.7.6 其他资产
本期末（2015 年 12 月 31 日）及上年度末（2014 年 12 月 31 日） ，本基金无其他资产（其他应收
款、待摊费用等） 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 16,017.76 8,914.03
银行间市场应付交易费用 - -
合计 16,017.76 8,914.03
嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 29 页 共 66 页
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 210,000.00 360,000.00
应付指数使用费 75,000.00 75,000.00
应付替代款 - 36,665.10
可退替代款 - 82,466.21
其他 - -
合计 285,000.00 554,131.31
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 76,561,264.00 76,561,264.00
本期申购 102,000,000.00 102,000,000.00
本期赎回 -111,000,000.00 -111,000,000.00
本期末 67,561,264.00 67,561,264.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 38,480,009.26 4,442,638.63 42,922,647.89
本期利润 19,403,013.03 5,107,772.13 24,510,785.16
本期基金份额交易
产生的变动数
-957,766.61 38,178,007.04 37,220,240.43
其中：基金申购款 83,918,494.51 87,722,591.62 171,641,086.13
基金赎回款 -84,876,261.12 -49,544,584.58 -134,420,845.70
本期已分配利润 - - -
本期末 56,925,255.68 47,728,417.80 104,653,673.48
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 30 页 共 66 页
2015年1月1日至2015年12
月 31 日
2014年1月1日至2014年12月31
日
活期存款利息收入 16,939.54 10,527.81
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 4,830.78 1,190.67
其他 231.42 29.27
合计 22,001.74 11,747.75
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年
12月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1月1 日至2014 年12
月 31 日
股票投资收益——买卖股票差价
收入
141,285.46 6,399,332.92
股票投资收益——赎回差价收入 19,978,044.27
21,251,963.40
股票投资收益——申购差价收入 -
-
合计 20,119,329.73
27,651,296.32
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年
12月 31 日
卖出股票成交总额 120,129,727.11 32,571,722.71
减：卖出股票成本总额 119,988,441.65 26,172,389.79
买卖股票差价收入 141,285.46 6,399,332.92
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1月1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1月1 日至2014
年 12 月 31 日
赎回基金份额对价总额 245,420,845.70 109,310,025.88
减：现金支付赎回款总额 39,429,873.70 3,461,598.88
减：赎回股票成本总额 186,012,927.73 84,596,463.60
赎回差价收入 19,978,044.27 21,251,963.40 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 31 页 共 66 页
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月
31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
- 24,137.10
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
- 23,400.00
减：应收利息总额 - 5.39
买卖债券差价收入 - 731.71
注：本期（2015 年1 月1日至 2015 年12月 31 日） ，本基金无债券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12月 31 日） ，本基金无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1月1 日至2014 年 12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 522,670.67 859,330.45
基金投资产生的股利收益 - -
合计 522,670.67 859,330.45
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年1月1日至2015
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1月1 日至2014 年
12月 31 日
1.交易性金融资产 5,107,772.13 -2,515,900.04
——股票投资 5,107,772.13 -2,515,900.04
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - - 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 32 页 共 66 页
3.其他 - -
合计 5,107,772.13 -2,515,900.04
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年
12月 31 日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12
月 31 日
基金赎回费收入 - -
替代损益 600,052.93 157,034.97
其他 - -
合计 600,052.93 157,034.97
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月
31 日
交易所市场交易费用
321,440.97 96,361.87
银行间市场交易费用
- -
合计
321,440.97 96,361.87
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1月1 日至2015 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1月1 日至2014 年 12
月 31 日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 150,000.00 300,000.00
债券托管账户维护费 - -
银行划款手续费 332.00 359.50
指数使用费 300,000.00 300,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
红利手续费 - -
其他 - 400.00
合计 570,332.00 720,759.50 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 33 页 共 66 页
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人
中国工商银行股份有限公司（ “中国工商银
行” ）
基金托管人
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
德意志资产管理(亚洲)有限公司 基金管理人的股东
嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资
基金联接基金（ “嘉实中创 400ETF 联接” ）
本基金的联接基金
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本期（2015年 1 月1 日至 2015 年 12 月31 日）及上年度可比期间（2014 年1 月1 日至 2014
年 12 月 31 日） ，本基金未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
807,724.12 693,072.95
其中： 支付销售机构的客
户维护费
- -
注：支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.5%
/ 当年天数。 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
161,544.95 138,614.64
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.1% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12月 31 日） ，本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12月 31 日） ，基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
嘉实中创 400ETF
联接
62,684,808.00 92.78% 70,653,408.00 92.28%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015 年1月1日至2015年12月31日
上年度可比期间
2014 年 1月1 日至2014 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 1,675,294.88 16,939.54 2,891,323.88 10,527.81
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按适用利率计息。 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 35 页 共 66 页
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12月 31 日） ，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
本期（2015 年 1 月1 日至 2015 年 12 月31 日） ，本基金未实施利润分配。
7.4.12 期末（2015 年 12月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本期末（2015 年12月 31 日） ，本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
002018
华信国
际
2015年6 月15 日
重大事项
停牌
44.08 -
-
49,520 1,228,175.65 2,182,841.60 -
002020
京新药
业
2015年12月29日
重大事项
停牌
33.55 2016年1 月20 日
30.20
13,196 272,555.21 442,725.80 -
002143
印纪传
媒
2015年12 月9 日
重大事项
停牌
40.55 2016年1 月5 日
36.50
4,000 132,180.32 162,200.00 -
002174
游族网
络
2015年7 月23 日
重大事项
停牌
89.53 2016年2 月15 日
80.58
5,096 437,373.00 456,244.88 -
002235
安妮股
份
2015年7 月2 日
重大事项
停牌
29.10 2016年1 月12 日
32.00
11,400 309,932.17 331,740.00 -
002239
奥 特
佳
2015年5 月25 日
重大事项
停牌
18.32 2016年1 月5 日
16.49
17,370 128,200.97 318,218.40 -
002240
威华股
份
2015年12月25日
重大事项
停牌
13.68 2016年1 月22 日
12.31
20,076 308,794.12 274,639.68 -
002242
九阳股
份
2015年12月24日
重大事项
停牌
22.68 2016年1 月11 日
20.41
18,000 355,801.76 408,240.00 -
002306
*ST 云
网
2015年6 月3 日
重大事项
停牌
9.22 2016年1 月12 日
8.76
45,316 321,898.63 417,813.52 -
002313
日海通
讯
2015年8 月10 日
重大事项
停牌
14.80 2016年1 月22 日
13.90
17,889 270,800.32 264,757.20 -
002371
七星电
子
2015年10 月8 日
重大事项
停牌
19.28 2016年1 月11 日
21.21
11,568 346,529.80 223,031.04 -
002379
鲁丰环
保
2015年10月22日
重大事项
停牌
4.34 -
-
42,500 237,699.36 184,450.00 -
002481
双塔食
品
2015年7 月7 日
重大事项
停牌
13.88 2016年1 月4 日
12.49
45,485 528,071.94 631,331.80 - 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 36 页 共 66 页
002542
中化岩
土
2015年12月28日
重大事项
停牌
13.59 -
-
500 6,710.00 6,795.00 -
002544
杰赛科
技
2015年8 月31 日
重大事项
停牌
29.65 -
-
17,384 501,952.00 515,435.60 -
002622
永大集
团
2015年7 月2 日
重大事项
停牌
25.28 2016年1 月8 日
27.81
25,500 692,560.35 644,640.00 -
002638
勤上光
电
2015年8 月31 日
重大事项
停牌
15.32 2016年1 月19 日
16.85
16,400 303,091.44 251,248.00 -
002664
信质电
机
2015年12月30日
重大事项
停牌
31.77 2016年3 月8 日
28.59
11,600 346,649.45 368,532.00 -
002678
珠江钢
琴
2015年12月21日
重大事项
停牌
17.21 2016年1 月19 日
15.49
11,400 191,208.88 196,194.00 -
002698
博实股
份
2015年12月28日
重大事项
停牌
29.33 2016年1 月5 日
26.40
12,516 318,528.60 367,094.28 -
300010
立 思
辰
2015年12月30日
重大事项
停牌
31.90 2016年1 月8 日
28.71
24,079 619,960.47 768,120.10 -
300011
鼎汉技
术
2015年12月31日
重大事项
停牌
29.80 2016年1 月22 日
26.82
15,600 524,371.38 464,880.00 -
300028
金亚科
技
2015年6 月9 日
重大事项
停牌
34.51 -
-
25,870 707,692.39 892,773.70 -
300043
互动娱
乐
2015年12月17日
重大事项
停牌
15.80 -
-
36,340 495,569.81 574,172.00 -
300054
鼎龙股
份
2015年11月23日
重大事项
停牌
24.66 2016年3 月14 日
22.19
18,005 394,572.90 444,003.30 -
300088
长信科
技
2015年12月14日
重大事项
停牌
14.03 2016年2 月29 日
12.63
53,900 701,725.25 756,217.00 -
300197
铁汉生
态
2015年12月30日
重大事项
停牌
17.11 2016年1 月7 日
16.59
20,892 305,532.78 357,462.12 -
300238
冠昊生
物
2015年11月12日
重大事项
停牌
56.67 -
-
12,000 431,752.43 680,040.00 -
300323
华灿光
电
2015年12月29日
重大事项
停牌
10.18 2016年1 月4 日
10.20
19,150 144,512.25 194,947.00 -
300324
旋极信
息
2015年12 月1 日
重大事项
停牌
49.25 2016年3 月10 日
44.33
14,500 389,172.10 714,125.00 -
300336
新 文
化
2015年12月24日
重大事项
停牌
42.00 -
-
11,167 269,473.86 469,014.00 -
300355
蒙草抗
旱
2015年12月14日
重大事项
停牌
17.84 2016年2 月16 日
16.06
15,700 289,183.14 280,088.00 -
嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 37 页 共 66 页
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本期末（2015 年12月 31 日） ，本基金无银行间市场债券正回购余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本期末（2015 年12月 31 日） ，本基金无交易所市场债券正回购余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、债券型基金、及货币
市场基金。本基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有与标的指数以及标的指数所代
表的股票市场相似的风险收益特征。基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及基金投
资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风
险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏
离度和跟踪误差的最小化，在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年
化跟踪误差不超过2%。
本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系，公司董事会对公
司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险控制与内审委员会，负责检
查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况，充分发挥独立董事监督职能，保护投
资者利益和公司合法权益。
为了有效控制基金运作和管理中存在的风险，本基金的基金管理人设立风险控制委员会，由
公司总经理、督察长以及部门总监组成，负责全面评估公司经营管理过程中的各项风险，并提出
防范化解措施。
本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制
制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核
部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。
公司管理层重视和支持监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权威性，配备了充足合格的
监察稽核人员，明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。业务部门负责人为嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 38 页 共 66 页
所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。员工在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金的银行存款存放在托管人和其他股份制商业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。
基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交
割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于本报告期末，本基金未持有债券投资(上年度末：无)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 39 页 共 66 页
针对兑付申购赎回产生的退补款、现金替代款和现金差额的流动性风险，本基金的基金管理
人于开放日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可
用现金头寸与之相匹配。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列
示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
于本报告期末， 除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月内到期且计息
(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约
到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产如下表所示： 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 40 页 共 66 页
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,675,294.88 - - - 1,675,294.88
结算备付金 232,372.66 - - - 232,372.66
存出保证金 31,889.82 - - - 31,889.82
交易性金融资产 - - - 170,685,191.45 170,685,191.45
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 298.75 298.75
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 1,939,557.36 - - 170,685,490.20 172,625,047.56
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - 21,925.95 21,925.95
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 72,638.62 72,638.62
应付托管费 - - - 14,527.75 14,527.75
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 16,017.76 16,017.76
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 285,000.00 285,000.00
负债总计 - - - 410,110.08 410,110.08
利率敏感度缺口 1,939,557.36 - - 170,275,380.12 172,214,937.48
上年度末
2014年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,891,323.88 - - - 2,891,323.88
结算备付金 22,527.39 - - - 22,527.39 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 41 页 共 66 页
存出保证金 2,477.88 - - - 2,477.88
交易性金融资产 - - - 117,365,397.50 117,365,397.50
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 522.49 522.49
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 2,916,329.15 - - 117,365,919.99 120,282,249.14
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - 162,412.16 162,412.16
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 60,733.12 60,733.12
应付托管费 - - - 12,146.63 12,146.63
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 8,914.03 8,914.03
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 554,131.31 554,131.31
负债总计 - - - 798,337.25 798,337.25
利率敏感度缺口 2,916,329.15 - - 116,567,582.74 119,483,911.89
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2015 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2014 年 12 月 31 日：同)，因此市场利率
的变动对于本基金资产净值无重大影响(2014年 12 月 31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 42 页 共 66 页
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交
易的股票、债券及基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况(如流动性原因)导致无法获
得足够数量的股票时，或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时，基金管理人将采用其他指
数投资技术适当调整基金投资组合，以达到跟踪标的指数的目的。
本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降
低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 170,685,191.45 99.11 117,365,397.50 98.23
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 170,685,191.45 99.11 117,365,397.50 98.23
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2015 年12 月 上年度末（ 2014 年12 月嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 43 页 共 66 页
31 日 ） 31 日 ）
业绩比较基准上升5% 8,357,982.70 5,935,819.09
业绩比较基准下降5% -8,357,982.70 -5,935,819.09
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一
层次的余额为 155,441,176.43 元，属于第二层次的余额为 15,244,015.02 元，无属于第三层次的
余额（上年度末：第一层次 102,224,973.23 元，第二层次 15,140,424.27 元，无属于第三层次的
余额） 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间
及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入
值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在
证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，本基
金于 2015 年 3 月 31 日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工
作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确定公允价值(附
注 7.4.5.2)，并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 44 页 共 66 页
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度末：
无)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 170,685,191.45 98.88
其中：股票 170,685,191.45 98.88
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 1,907,667.54 1.11
7 其他各项资产 32,188.57 0.02
合计 172,625,047.56 100.00
注：股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 2,595,718.79 1.51
B
采矿业 1,210,892.40 0.70
C
制造业 122,867,221.14 71.35 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
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D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,099,838.12 0.64
E
建筑业 3,887,811.95 2.26
F
批发和零售业 3,554,713.40 2.06
G
交通运输、仓储和邮政业 599,473.16 0.35
H
住宿和餐饮业 182,390.00 0.11
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
25,478,271.76 14.79
J
金融业 - -
K
房地产业 982,717.59 0.57
L
租赁和商务服务业 1,442,251.15 0.84
M
科学研究和技术服务业 1,650,162.38 0.96
N
水利、环境和公共设施管理业 719,226.75 0.42
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 1,705,376.94 0.99
R
文化、体育和娱乐业 1,973,094.00 1.15
S
综合 - -
合计 169,949,159.53 98.68
8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 318,218.40 0.18
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 417,813.52 0.24
I
信息传输、软件和信息技术服务 - - 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 46 页 共 66 页
业
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 736,031.92 0.43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 002018 华信国际
49,520 2,182,841.60 1.27
2 002466 天齐锂业
9,630 1,355,422.50 0.79
3 002681 奋达科技
26,500 1,158,050.00 0.67
4 300113 顺网科技
10,391 1,053,335.67 0.61
5 002460 赣锋锂业
15,320 964,087.60 0.56
6 002407 多氟多
12,382 944,251.32 0.55
7 002368 太极股份
13,808 926,516.80 0.54
8 300028 金亚科技
25,870 892,773.70 0.52
9 002308 威创股份
35,543 876,134.95 0.51
10 002268 卫 士 通
15,582 875,864.22 0.51
11 300142 沃森生物
66,040 870,407.20 0.51
12 002085 万丰奥威
25,722 827,733.96 0.48
13 300001 特锐德
28,374 822,846.00 0.48
14 300156 神雾环保
16,398 819,736.02 0.48
15 002176 江特电机
44,692 786,579.20 0.46
16 002161 远 望 谷
35,200 784,960.00 0.46
17 300267 尔康制药
23,200 779,520.00 0.45 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 47 页 共 66 页
18 002131 利欧股份
39,474 769,743.00 0.45
19 300010 立思辰
24,079 768,120.10 0.45
20 002491 通鼎互联
39,300 761,634.00 0.44
21 300088 长信科技
53,900 756,217.00 0.44
22 300207 欣旺达
26,588 747,122.80 0.43
23 300367 东方网力
10,700 745,790.00 0.43
24 300147 香雪制药
29,266 731,942.66 0.43
25 300216 千山药机
16,600 731,728.00 0.42
26 002489 浙江永强
66,949 725,727.16 0.42
27 002273 水晶光电
17,700 718,620.00 0.42
28 300324 旋极信息
14,500 714,125.00 0.41
29 300287 飞利信
39,000 705,900.00 0.41
30 300182 捷成股份
29,150 699,600.00 0.41
31 300257 开山股份
22,600 697,210.00 0.40
32 300020 银江股份
28,321 694,430.92 0.40
33 002665 首航节能
22,700 692,350.00 0.40
34 300271 华宇软件
14,505 688,697.40 0.40
35 002467 二六三
32,756 687,548.44 0.40
36 300166 东方国信
21,336 683,392.08 0.40
37 300238 冠昊生物
12,000 680,040.00 0.39
38 002508 老板电器
14,977 673,216.15 0.39
39 300274 阳光电源
24,500 671,790.00 0.39
40 002563 森马服饰
54,000 669,600.00 0.39
41 300291 华录百纳
18,747 667,393.20 0.39
42 300203 聚光科技
19,400 665,226.00 0.39
43 002089 新 海 宜
29,379 661,321.29 0.38
44 002123 荣信股份
25,573 655,947.45 0.38
45 002390 信邦制药
45,300 650,055.00 0.38
46 002055 得润电子
16,772 648,405.52 0.38
47 002070 众和股份
29,534 645,022.56 0.37
48 002622 永大集团
25,500 644,640.00 0.37
49 002572 索菲亚
14,800 637,880.00 0.37
50 300015 爱尔眼科
20,175 637,126.50 0.37
51 300009 安科生物
14,721 637,124.88 0.37
52 002690 美亚光电
15,700 633,495.00 0.37
53 002439 启明星辰
19,732 631,424.00 0.37
54 002481 双塔食品
45,485 631,331.80 0.37
55 002002 鸿达兴业
24,200 630,894.00 0.37
56 300159 新研股份
37,700 625,820.00 0.36 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 48 页 共 66 页
57 002224 三 力 士
27,700 601,644.00 0.35
58 002299 圣农发展
27,300 600,327.00 0.35
59 002630 华西能源
40,560 599,071.20 0.35
60 002276 万马股份
19,860 597,786.00 0.35
61 002185 华天科技
33,206 595,383.58 0.35
62 002013 中航机电
26,243 594,666.38 0.35
63 002384 东山精密
29,700 594,594.00 0.35
64 300115 长盈精密
17,300 580,761.00 0.34
65 002215 诺 普 信
30,165 578,564.70 0.34
66 300208 恒顺众昇
23,800 578,340.00 0.34
67 002067 景兴纸业
64,531 576,261.83 0.33
68 300297 蓝盾股份
27,652 575,438.12 0.33
69 300043 互动娱乐
36,340 574,172.00 0.33
70 300212 易华录
12,397 572,369.49 0.33
71 002474 榕基软件
23,888 572,117.60 0.33
72 002117 东港股份
12,256 564,021.12 0.33
73 002444 巨星科技
27,100 560,970.00 0.33
74 002261 拓维信息
14,400 560,160.00 0.33
75 002550 千红制药
25,176 556,389.60 0.32
76 002074 国轩高科
14,989 556,091.90 0.32
77 002050 三花股份
51,944 553,203.60 0.32
78 300014 亿纬锂能
16,802 551,441.64 0.32
79 002642 荣之联
9,494 549,607.66 0.32
80 300352 北信源
8,800 549,120.00 0.32
81 300178 腾邦国际
18,780 546,498.00 0.32
82 002555 顺荣三七
11,130 543,811.80 0.32
83 002595 豪迈科技
23,940 543,198.60 0.32
84 300244 迪安诊断
7,800 542,412.00 0.32
85 002318 久立特材
35,228 538,988.40 0.31
86 002283 天润曲轴
24,077 537,398.64 0.31
87 300068 南都电源
27,075 537,168.00 0.31
88 002588 史丹利
16,430 534,467.90 0.31
89 002052 同洲电子
36,368 532,791.20 0.31
90 002019 亿帆鑫富
13,300 532,000.00 0.31
91 002130 沃尔核材
23,080 528,993.60 0.31
92 300347 泰格医药
17,106 525,838.44 0.31
93 002373 千方科技
11,400 521,550.00 0.30
94 002544 杰赛科技
17,384 515,435.60 0.30
95 300090 盛运环保
43,980 515,005.80 0.30 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 49 页 共 66 页
96 300032 金龙机电
16,890 513,456.00 0.30
97 002672 东江环保
25,275 509,796.75 0.30
98 002583 海能达
40,790 509,467.10 0.30
99 002303 美盈森
37,300 509,145.00 0.30
100 300202 聚龙股份
15,700 505,383.00 0.29
101 002443 金洲管道
28,332 503,742.96 0.29
102 002095 生 意 宝
6,820 501,883.80 0.29
103 002325 洪涛股份
31,826 497,440.38 0.29
104 002421 达实智能
22,660 496,254.00 0.29
105 002376 新北洋
26,797 495,208.56 0.29
106 002512 达华智能
21,850 493,810.00 0.29
107 002396 星网锐捷
20,393 492,490.95 0.29
108 300252 金信诺
12,100 488,840.00 0.28
109 002551 尚荣医疗
14,812 488,351.64 0.28
110 002023 海特高新
26,580 487,477.20 0.28
111 300171 东富龙
16,256 487,354.88 0.28
112 002271 东方雨虹
24,942 487,117.26 0.28
113 002269 美邦服饰
71,800 481,778.00 0.28
114 002366 台海核电
7,300 481,435.00 0.28
115 300288 朗玛信息
7,794 481,045.68 0.28
116 002138 顺络电子
33,494 480,638.90 0.28
117 002280 联络互动
7,800 478,920.00 0.28
118 002603 以岭药业
26,300 476,819.00 0.28
119 300359 全通教育
5,500 473,660.00 0.28
120 300075 数字政通
15,100 473,385.00 0.27
121 002121 科陆电子
15,989 473,274.40 0.27
122 002714 牧原股份
10,000 470,700.00 0.27
123 300336 新文化
11,167 469,014.00 0.27
124 002197 证通电子
17,572 468,820.96 0.27
125 300101 振芯科技
15,848 467,674.48 0.27
126 300011 鼎汉技术
15,600 464,880.00 0.27
127 002285 世联行
28,491 462,408.93 0.27
128 300045 华力创通
18,900 462,294.00 0.27
129 002174 游族网络
5,096 456,244.88 0.26
130 002477 雏鹰农牧
26,929 455,369.39 0.26
131 002179 中航光电
11,980 454,760.80 0.26
132 002522 浙江众成
24,500 453,985.00 0.26
133 300245 天玑科技
10,750 451,822.50 0.26
134 300039 上海凯宝
32,444 449,673.84 0.26 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 50 页 共 66 页
135 002037 久联发展
16,183 449,240.08 0.26
136 002345 潮宏基
26,594 448,906.72 0.26
137 300012 华测检测
18,200 447,538.00 0.26
138 002170 芭田股份
34,084 447,182.08 0.26
139 002339 积成电子
18,308 446,715.20 0.26
140 002463 沪电股份
68,954 445,442.84 0.26
141 300054 鼎龙股份
18,005 444,003.30 0.26
142 002020 京新药业
13,196 442,725.80 0.26
143 300053 欧比特
10,771 438,918.25 0.25
144 002288 超华科技
37,484 437,813.12 0.25
145 300339 润和软件
9,100 436,982.00 0.25
146 002497 雅化集团
49,978 436,807.72 0.25
147 002099 海翔药业
18,286 436,121.10 0.25
148 002249 大洋电机
32,888 436,094.88 0.25
149 002108 沧州明珠
24,590 434,505.30 0.25
150 002254 泰和新材
27,340 434,432.60 0.25
151 002091 江苏国泰
16,300 433,091.00 0.25
152 002358 森源电气
23,312 430,106.40 0.25
153 300122 智飞生物
11,800 429,284.00 0.25
154 300005 探路者
18,744 429,237.60 0.25
155 002025 航天电器
16,504 428,938.96 0.25
156 002482 广田股份
14,605 427,196.25 0.25
157 300111 向日葵
64,739 425,982.62 0.25
158 002448 中原内配
29,800 424,948.00 0.25
159 300284 苏交科
19,600 424,928.00 0.25
160 002028 思源电气
26,600 422,674.00 0.25
161 300047 天源迪科
14,500 421,950.00 0.25
162 002217 合力泰
24,600 416,970.00 0.24
163 002367 康力电梯
24,734 414,789.18 0.24
164 002154 报 喜 鸟
54,460 414,440.60 0.24
165 002094 青岛金王
13,279 413,640.85 0.24
166 002436 兴森科技
21,476 413,413.00 0.24
167 002244 滨江集团
51,900 413,124.00 0.24
168 300295 三六五网
8,312 412,275.20 0.24
169 002426 胜利精密
15,800 411,116.00 0.24
170 002029 七 匹 狼
30,000 410,100.00 0.24
171 002242 九阳股份
18,000 408,240.00 0.24
172 002168 深圳惠程
34,473 407,815.59 0.24
173 002031 巨轮智能
24,470 406,691.40 0.24 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 51 页 共 66 页
174 002527 新时达
18,450 405,715.50 0.24
175 002298 中电鑫龙
21,100 405,331.00 0.24
176 300065 海兰信
10,600 404,920.00 0.24
177 002581 未名医药
11,600 403,332.00 0.23
178 002424 贵州百灵
15,684 402,451.44 0.23
179 002177 御银股份
37,002 401,471.70 0.23
180 002470 金正大
19,518 396,996.12 0.23
181 002479 富春环保
29,501 395,313.40 0.23
182 300332 天壕环境
16,000 390,400.00 0.23
183 002309 中利科技
20,784 390,323.52 0.23
184 002342 巨力索具
51,100 388,871.00 0.23
185 002151 北斗星通
7,451 388,793.18 0.23
186 300131 英唐智控
16,500 387,915.00 0.23
187 002658 雪迪龙
14,249 387,430.31 0.23
188 002574 明牌珠宝
18,200 386,568.00 0.22
189 002245 澳洋顺昌
38,578 386,551.56 0.22
190 002414 高德红外
12,686 386,542.42 0.22
191 300157 恒泰艾普
31,650 386,446.50 0.22
192 300135 宝利国际
43,686 386,184.24 0.22
193 002041 登海种业
22,900 385,865.00 0.22
194 300004 南风股份
14,504 385,661.36 0.22
195 002657 中科金财
4,800 383,952.00 0.22
196 002296 辉煌科技
17,920 383,129.60 0.22
197 300228 富瑞特装
12,200 380,640.00 0.22
198 300152 科融环境
33,900 380,019.00 0.22
199 002334 英威腾
33,532 379,246.92 0.22
200 002263 大 东 南
38,853 378,816.75 0.22
201 300229 拓尔思
12,034 377,867.60 0.22
202 002178 延华智能
28,468 377,485.68 0.22
203 300096 易联众
14,129 376,820.43 0.22
204 002650 加加食品
46,350 376,362.00 0.22
205 002317 众生药业
28,200 373,368.00 0.22
206 002431 棕榈园林
13,901 373,102.84 0.22
207 300137 先河环保
17,700 370,815.00 0.22
208 002389 南洋科技
18,182 370,549.16 0.22
209 300183 东软载波
13,714 369,866.58 0.21
210 002664 信质电机
11,600 368,532.00 0.21
211 002093 国脉科技
24,700 367,536.00 0.21
212 002698 博实股份
12,516 367,094.28 0.21 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 52 页 共 66 页
213 002577 雷柏科技
6,400 366,208.00 0.21
214 002253 川大智胜
6,860 365,638.00 0.21
215 002262 恩华药业
12,420 363,533.40 0.21
216 002655 共达电声
14,737 363,414.42 0.21
217 300269 联建光电
12,100 362,274.00 0.21
218 002332 仙琚制药
23,812 360,751.80 0.21
219 002064 华峰氨纶
55,500 360,195.00 0.21
220 002056 横店东磁
12,800 359,808.00 0.21
221 002221 东华能源
15,388 359,771.44 0.21
222 002564 天沃科技
29,500 359,310.00 0.21
223 002556 辉隆股份
19,396 358,632.04 0.21
224 002411 九九久
17,879 358,473.95 0.21
225 300197 铁汉生态
20,892 357,462.12 0.21
226 002256 彩虹精化
13,368 357,326.64 0.21
227 002009 天奇股份
17,200 356,900.00 0.21
228 300226 上海钢联
6,996 354,697.20 0.21
229 002277 友阿股份
25,400 352,806.00 0.20
230 002214 大立科技
22,200 352,536.00 0.20
231 002496 辉丰股份
12,444 352,165.20 0.20
232 300408 三环集团
9,400 350,432.00 0.20
233 002663 普邦园林
43,954 348,994.76 0.20
234 002229 鸿博股份
11,700 348,192.00 0.20
235 300118 东方日升
23,848 347,465.36 0.20
236 002281 光迅科技
5,304 343,858.32 0.20
237 002097 山河智能
31,691 343,530.44 0.20
238 002640 跨境通
10,300 342,990.00 0.20
239 002480 新筑股份
26,788 342,886.40 0.20
240 002476 宝莫股份
34,200 341,316.00 0.20
241 300128 锦富新材
13,391 339,327.94 0.20
242 002237 恒邦股份
33,900 338,322.00 0.20
243 300364 中文在线
1,900 338,200.00 0.20
244 002021 中捷资源
27,720 336,798.00 0.20
245 002078 太阳纸业
59,804 336,696.52 0.20
246 002118 紫鑫药业
17,201 335,591.51 0.19
247 002447 壹桥海参
34,776 335,588.40 0.19
248 002156 通富微电
17,557 335,163.13 0.19
249 002604 龙力生物
22,643 335,116.40 0.19
250 300369 绿盟科技
6,850 333,184.00 0.19
251 300185 通裕重工
36,224 332,898.56 0.19 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 53 页 共 66 页
252 002235 安妮股份
11,400 331,740.00 0.19
253 300064 豫金刚石
24,106 331,698.56 0.19
254 300074 华平股份
22,479 331,340.46 0.19
255 002521 齐峰新材
26,500 331,250.00 0.19
256 002433 太安堂
22,273 330,976.78 0.19
257 002540 亚太科技
32,700 326,346.00 0.19
258 002126 银轮股份
17,667 325,956.15 0.19
259 002327 富安娜
27,034 325,219.02 0.19
260 002071 长城影视
18,200 323,050.00 0.19
261 002079 苏州固锝
29,607 323,012.37 0.19
262 300006 莱美药业
8,049 321,960.00 0.19
263 002293 罗莱生活
17,650 321,936.00 0.19
264 002100 天康生物
31,640 318,298.40 0.18
265 002210 飞马国际
14,595 317,733.15 0.18
266 002259 升达林业
29,126 317,473.40 0.18
267 002233 塔牌集团
21,577 316,103.05 0.18
268 300205 天喻信息
15,188 313,480.32 0.18
269 002122 天马股份
37,600 313,208.00 0.18
270 002565 上海绿新
25,972 310,365.40 0.18
271 300056 三维丝
14,380 310,176.60 0.18
272 002148 北纬通信
13,596 310,124.76 0.18
273 300316 晶盛机电
21,100 309,115.00 0.18
274 002111 威海广泰
10,154 308,173.90 0.18
275 002526 山东矿机
26,464 307,511.68 0.18
276 300150 世纪瑞尔
21,192 307,284.00 0.18
277 002115 三维通信
19,350 307,084.50 0.18
278 300224 正海磁材
13,202 305,758.32 0.18
279 300034 钢研高纳
11,646 305,125.20 0.18
280 300052 中青宝
10,500 304,395.00 0.18
281 002432 九安医疗
12,288 303,513.60 0.18
282 002083 孚日股份
37,894 303,152.00 0.18
283 002440 闰土股份
15,892 302,742.60 0.18
284 002408 齐翔腾达
22,687 301,963.97 0.18
285 002628 成都路桥
40,524 301,903.80 0.18
286 002449 国星光电
17,700 299,130.00 0.17
287 300177 中海达
15,580 298,824.40 0.17
288 300071 华谊嘉信
20,800 295,360.00 0.17
289 002251 步 步 高
18,009 293,546.70 0.17
290 002503 搜于特
18,436 292,026.24 0.17 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 54 页 共 66 页
291 002605 姚记扑克
11,300 291,653.00 0.17
292 002600 江粉磁材
25,000 290,500.00 0.17
293 002341 新纶科技
17,312 288,244.80 0.17
294 300263 隆华节能
9,900 286,110.00 0.17
295 002369 卓翼科技
21,382 284,380.60 0.17
296 300181 佐力药业
23,912 284,313.68 0.17
297 002203 海亮股份
25,800 283,800.00 0.16
298 002697 红旗连锁
36,770 283,496.70 0.16
299 002454 松芝股份
14,728 282,630.32 0.16
300 002297 博云新材
19,450 282,219.50 0.16
301 002362 汉王科技
8,800 282,040.00 0.16
302 002538 司尔特
22,300 281,203.00 0.16
303 300355 蒙草抗旱
15,700 280,088.00 0.16
304 300129 泰胜风能
30,100 279,328.00 0.16
305 002315 焦点科技
2,897 278,140.97 0.16
306 002157 正邦科技
13,719 275,751.90 0.16
307 002240 威华股份
20,076 274,639.68 0.16
308 002392 北京利尔
35,188 273,762.64 0.16
309 002610 爱康科技
22,500 272,700.00 0.16
310 002255 海陆重工
26,192 272,658.72 0.16
311 002337 赛象科技
26,400 271,656.00 0.16
312 300363 博腾股份
9,975 270,621.75 0.16
313 300392 腾信股份
6,700 268,134.00 0.16
314 002313 日海通讯
17,889 264,757.20 0.15
315 002140 东华科技
12,400 264,120.00 0.15
316 002363 隆基机械
11,500 262,775.00 0.15
317 002060 粤 水 电
27,692 255,320.24 0.15
318 002493 荣盛石化
16,400 254,200.00 0.15
319 300204 舒泰神
7,158 253,679.52 0.15
320 002232 启明信息
11,920 253,657.60 0.15
321 002017 东信和平
12,990 252,006.00 0.15
322 002638 勤上光电
16,400 251,248.00 0.15
323 002646 青青稞酒
11,000 251,020.00 0.15
324 002486 嘉麟杰
39,600 248,688.00 0.14
325 002401 中海科技
9,600 248,640.00 0.14
326 002571 德力股份
14,400 246,960.00 0.14
327 002469 三维工程
15,218 245,770.70 0.14
328 002635 安洁科技
8,800 244,640.00 0.14
329 002194 武汉凡谷
14,374 244,358.00 0.14 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 55 页 共 66 页
330 002307 北新路桥
21,642 244,121.76 0.14
331 002737 葵花药业
5,100 242,811.00 0.14
332 300139 晓程科技
13,500 242,595.00 0.14
333 300303 聚飞光电
20,820 241,095.60 0.14
334 002275 桂林三金
10,100 235,330.00 0.14
335 002069 獐 子 岛
17,200 234,952.00 0.14
336 300080 易成新能
21,814 234,936.78 0.14
337 300191 潜能恒信
5,299 233,685.90 0.14
338 002226 江南化工
25,722 232,269.66 0.13
339 300037 新宙邦
3,900 228,150.00 0.13
340 300307 慈星股份
13,994 224,743.64 0.13
341 300136 信维通信
7,600 224,580.00 0.13
342 300463 迈克生物
1,900 223,041.00 0.13
343 002371 七星电子
11,568 223,031.04 0.13
344 300155 安居宝
12,300 221,400.00 0.13
345 002216 三全食品
19,384 220,783.76 0.13
346 002354 天神娱乐
2,300 220,754.00 0.13
347 002204 大连重工
21,732 217,320.00 0.13
348 002711 欧浦智网
6,080 212,921.60 0.12
349 300105 龙源技术
18,932 212,038.40 0.12
350 002510 天汽模
11,900 210,987.00 0.12
351 002080 中材科技
7,900 210,298.00 0.12
352 300187 永清环保
3,900 209,430.00 0.12
353 300337 银邦股份
22,900 208,848.00 0.12
354 002419 天虹商场
15,400 207,900.00 0.12
355 002032 苏 泊 尔
7,292 202,863.44 0.12
356 300386 飞天诚信
4,040 199,778.00 0.12
357 002322 理工监测
7,880 199,127.60 0.12
358 002267 陕天然气
15,800 199,080.00 0.12
359 002678 珠江钢琴
11,400 196,194.00 0.11
360 300323 华灿光电
19,150 194,947.00 0.11
361 002618 丹邦科技
3,995 194,396.70 0.11
362 002462 嘉事堂
3,800 192,356.00 0.11
363 002227 奥 特 迅
4,840 191,180.00 0.11
364 002393 力生制药
3,900 188,370.00 0.11
365 300199 翰宇药业
7,600 187,188.00 0.11
366 300078 思创医惠
3,800 185,440.00 0.11
367 002379 鲁丰环保
42,500 184,450.00 0.11
368 300333 兆日科技
3,800 182,400.00 0.11 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 56 页 共 66 页
369 002186 全 聚 德
7,930 182,390.00 0.11
370 002166 莱茵生物
11,794 179,268.80 0.10
371 002128 露天煤业
21,200 179,140.00 0.10
372 002172 澳洋科技
11,881 176,789.28 0.10
373 300148 天舟文化
9,968 175,436.80 0.10
374 002378 章源钨业
14,400 173,376.00 0.10
375 002524 光正集团
15,800 167,480.00 0.10
376 300262 巴安水务
8,940 166,015.80 0.10
377 002488 金固股份
5,700 165,300.00 0.10
378 002143 印纪传媒
4,000 162,200.00 0.09
379 300026 红日药业
7,600 160,360.00 0.09
380 002326 永太科技
7,600 159,904.00 0.09
381 002311 海大集团
11,400 159,258.00 0.09
382 002329 皇氏集团
5,700 159,030.00 0.09
383 002155 湖南黄金
17,500 157,325.00 0.09
384 002012 凯恩股份
15,974 157,184.16 0.09
385 002284 亚太股份
7,600 157,168.00 0.09
386 002773 康弘药业
1,900 156,180.00 0.09
387 300377 赢时胜
1,900 156,123.00 0.09
388 002461 珠江啤酒
10,199 155,738.73 0.09
389 002601 佰利联
3,994 155,606.24 0.09
390 300215 电科院
7,800 154,440.00 0.09
391 002428 云南锗业
7,600 154,128.00 0.09
392 002626 金达威
7,900 153,339.00 0.09
393 002683 宏大爆破
11,900 151,725.00 0.09
394 002047 宝鹰股份
13,300 149,492.00 0.09
395 002429 兆驰股份
11,400 144,666.00 0.08
396 300348 长亮科技
1,900 144,001.00 0.08
397 300298 三诺生物
3,967 142,653.32 0.08
398 002372 伟星新材
7,912 141,466.56 0.08
399 002498 汉缆股份
19,000 141,360.00 0.08
400 002035 华帝股份
7,923 140,870.94 0.08
401 300406 九强生物
3,000 140,640.00 0.08
402 002716 金贵银业
11,860 139,355.00 0.08
403 002416 爱施德
7,900 138,250.00 0.08
404 002198 嘉应制药
11,800 129,092.00 0.08
405 002561 徐家汇
7,892 128,718.52 0.07
406 002279 久其软件
1,900 128,630.00 0.07
407 002182 云海金属
7,900 127,348.00 0.07 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 57 页 共 66 页
408 002106 莱宝高科
9,500 126,730.00 0.07
409 002547 春兴精工
9,500 126,160.00 0.07
410 002324 普利特
3,949 124,709.42 0.07
411 300300 汉鼎股份
3,800 124,298.00 0.07
412 002225 濮耐股份
15,860 121,329.00 0.07
413 002181 粤 传 媒
7,600 120,460.00 0.07
414 002700 新疆浩源
7,896 115,044.72 0.07
415 002437 誉衡药业
3,800 114,950.00 0.07
416 002505 大康牧业
13,300 112,917.00 0.07
417 002144 宏达高科
3,900 111,072.00 0.06
418 002364 中恒电气
3,800 107,198.00 0.06
419 002016 世荣兆业
7,922 107,184.66 0.06
420 002649 博彦科技
1,900 106,932.00 0.06
421 002457 青龙管业
7,850 105,190.00 0.06
422 002287 奇正藏药
2,500 103,950.00 0.06
423 002331 皖通科技
3,800 102,904.00 0.06
424 002554 惠博普
7,890 102,570.00 0.06
425 300231 银信科技
3,800 102,144.00 0.06
426 002484 江海股份
3,900 101,010.00 0.06
427 002107 沃华医药
3,800 98,534.00 0.06
428 002625 龙生股份
1,900 92,435.00 0.05
429 002430 杭氧股份
7,859 90,378.50 0.05
430 002490 山东墨龙
7,800 89,232.00 0.05
431 002180 艾派克
1,900 87,685.00 0.05
432 002648 卫星石化
7,900 85,399.00 0.05
433 002609 捷顺科技
3,800 79,268.00 0.05
434 300110 华仁药业
5,600 78,456.00 0.05
435 300439 美康生物
1,900 76,038.00 0.04
436 300413 快乐购
1,900 75,240.00 0.04
437 300248 新开普
1,900 70,585.00 0.04
438 002302 西部建设
3,915 69,765.30 0.04
439 002752 昇兴股份
1,900 66,500.00 0.04
440 300314 戴维医疗
1,900 64,657.00 0.04
441 002423 中原特钢
3,992 55,848.08 0.03
442 300276 三丰智能
1,900 48,374.00 0.03
443 002314 南山控股
5,700 48,279.00 0.03
444 002542 中化岩土
500 6,795.00 0.00
嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 58 页 共 66 页
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 002306 *ST 云网 45,316 417,813.52 0.24
2 002239 奥特佳 17,370 318,218.40 0.18
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002681 奋达科技 1,634,193.17 1.37
2 300159 新研股份 1,523,184.00 1.27
3 002269 美邦服饰 1,328,630.00 1.11
4 002273 水晶光电 1,223,392.46 1.02
5 002657 中科金财 1,195,648.52 1.00
6 002563 森马服饰 1,184,930.08 0.99
7 002466 天齐锂业 1,102,615.86 0.92
8 002572 索菲亚 1,017,907.54 0.85
9 002013 中航机电 1,014,971.70 0.85
10 002025 航天电器 1,011,159.82 0.85
11 002540 亚太科技 1,010,443.00 0.85
12 300088 长信科技 1,004,658.17 0.84
13 300216 千山药机 954,700.00 0.80
14 300359 全通教育 936,977.00 0.78
15 300011 鼎汉技术 931,178.00 0.78
16 002041 登海种业 925,271.50 0.77
17 002179 中航光电 921,807.00 0.77
18 300178 腾邦国际 916,459.80 0.77
19 002261 拓维信息 913,515.00 0.76
20 002244 滨江集团 845,515.90 0.71
嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 59 页 共 66 页
8.4.2
累计卖出金额前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002312
三泰控股 2,112,644.88 1.77
2 300144
宋城演艺 1,691,773.54 1.42
3 002266
浙富控股 1,494,678.19 1.25
4 300170
汉得信息 1,432,416.83 1.20
5 002439
启明星辰 1,400,885.00 1.17
6 002573
清新环境 1,212,701.74 1.01
7 002501
利源精制 1,182,973.97 0.99
8 300055
万邦达 834,300.81 0.70
9 002424
贵州百灵 828,184.68 0.69
10 002681
奋达科技 825,890.80 0.69
11 002276
万马股份 814,996.41 0.68
12 002437
誉衡药业 802,191.00 0.67
13 002179
中航光电 786,192.01 0.66
14 300101
振芯科技 770,846.09 0.65
15 002440
闰土股份 718,928.63 0.60
16 300267
尔康制药 709,837.56 0.59
17 002396
星网锐捷 688,068.44 0.58
18 002050
三花股份 648,440.63 0.54
19 300244
迪安诊断 641,635.30 0.54
20 002168
深圳惠程 638,828.53 0.53
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 128,099,647.12
卖出股票收入（成交）总额 120,129,727.11
注：8.4.1 项“买入金额”、8.4.2 项“卖出金额”及 8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收
入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
报告期末，本基金未持有债券。 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 60 页 共 66 页
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
报告期末，本基金未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
报告期末，本基金未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
报告期末，本基金未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
报告期末，本基金未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一
年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 31,889.82
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 298.75
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
合计 32,188.57
嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 61 页 共 66 页
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 002018 华信国际 2,182,841.60 1.27 重大事项停牌
2 300028 金亚科技 892,773.70 0.52 重大事项停牌
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 002306 *ST 云网 417,813.52 0.24 重大事项停牌
2 002239 奥特佳 318,218.40 0.18 重大事项停牌
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
473 142,835.65 62,701,269.00 92.81% 4,859,995.00 7.19%
9.1.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
项目 持有份额（份） 占总份额比例
嘉实中创 400ETF 联接 62,684,808.00 92.78%
注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“嘉实中创 400 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 62 页 共 66 页
9.2 期末上市基金前十名持有人
序
号
持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 慎东明 364,999.00 0.54%
2 薛芸 250,800.00 0.37%
3 何凤珍 203,000.00 0.30%
4 李平曾 170,000.00 0.25%
5 马学清 145,026.00 0.21%
6 张凡 140,000.00 0.21%
7 王传宁 121,010.00 0.18%
8 徐隽婵 103,270.00 0.15%
9 谭惠玲 100,009.00 0.15%
10 李王秀 91,701.00 0.14%
中国工商银行－中创 400 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金
62,684,808.00 92.78%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
- 0.00%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2012 年 3 月22 日）基金份额总额
286,561,264.00
本报告期期初基金份额总额 76,561,264.00
本报告期基金总申购份额 102,000,000.00
减:本报告期基金总赎回份额 111,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 67,561,264.00 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 63 页 共 66 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
2015 年 5月8 日本基金管理人发布公告，张峰先生因工作变动不再担任公司副总经理。
（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度应支付普华永道中天会计师事务
所(特殊普通合伙)的审计费 60,000.00 元，该审计机构已连续 4 年提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
2015 年 2 月 13 日，北京证监局向我公司下发了“行政监管措施决定书”，责令公司进行为
期 3 个月的整改，暂不受理公募基金注册申请，北京证监局对相关责任人采取了行政监管措施。
对此公司高度重视，对公司内控制度进行了全面梳理，逐条落实整改方案，彻底排查业务中存在
的风险，进而提升了公司内部控制和风险管理的能力。2015 年5 月份，公司已经完成相关整改工
作并向北京证监局提交了整改完成报告，监管部门对公司整改完成情况进行了现场检查。
除上述情况外，本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查
或处罚。
嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 64 页 共 66 页
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
北京高华证券
有限责任公司
2 185,008,371.55 74.57% 129,511.91 74.57% -
海通证券股份
有限公司
2 63,099,095.51 25.43% 44,172.55 25.43% -
中信证券股份
有限公司
2 - - - - -
国信证券股份
有限公司
2 - - - - 新增1个
招商证券股份
有限公司
2 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
2 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
德邦证券有限
责任公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
国都证券股份
有限公司
1 - - - - -
华福证券有限
责任公司
1 - - - - -
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
申万宏源证券
有限公司
1 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
长城证券有限
责任公司
1 - - - - -
中国国际金融 1 - - - - - 嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 65 页 共 66 页
有限公司
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
1 - - - - -
齐鲁证券有限
公司
1 - - - - 新增
长江证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
注 1：本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券
商的佣金合计。
注 2：交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订
协议，并通知基金托管人。
注 3：申银万国证券股份有限公司更名为申万宏源证券有限公司。
注 4：国都证券有限责任公司更名为国都证券股份有限公司。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于深证基本面120交易型开放式
指数证券投资基金、中创 400 交易
型开放式指数证券投资基金的申
购赎回清单新增申赎数量限制指
标的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、管
理人网站
2015 年 7月31 日
2 关于增加中信建投证券股份有限
责任公司为嘉实中创400交易型开
放式指数证券投资基金申购赎回
代理券商的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、管
理人网站
2015 年 8月24 日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
（1） 中国证监会批准中创 400 交易型开放式指数证券投资基金募集的文件；
嘉实中创400ETF2015 年年度报告
第 66 页 共 66 页
（2） 《中创400 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
（3） 《中创400 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ；
（4） 《中创400 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
（5） 基金管理人业务资格批件、营业执照；
（6） 报告期内中创 400 交易型开放式指数证券投资基金公告的各项原稿。
12.2 存放地点
北京市建国门北大街 8号华润大厦 8 层嘉实基金管理有限公司
12.3 查阅方式
（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅，也可
按工本费购买复印件。
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话
400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn。
嘉实基金管理有限公司
2016年3月29日
