华 富 强 化 回报 债 券 型 证券 投 资 基金2015 年
年度报告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 华富基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月29 日
华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 28 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至2015 年 12 月 31 日止 。 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 ............................... 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 14
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务 报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 40
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 40
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 40
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 41
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 41
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 43
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 44
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净 值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 44 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 44
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 44
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 44
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 44
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 45
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 45
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 46
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 46
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 46
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 46
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 46
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 47
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管 业 务的 诉讼 .......................................................... 48
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 48
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 48
11.6 管理 人、 托管 人 及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 48
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 48
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 49
§1 2 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 53
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 53
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 53
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 54
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 54
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华富强 化回 报债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 华富强 化回 报债 券
场内简 称 华富强 债
基金主 代码 164105
交易代 码 164105
基金运 作方 式 契约型，本基金合同生 效 后三年内封闭运作，在 深 圳
证券交易所上市交易， 基 金合同生效满三年后， 转 为
上市开 放式 基金 （LOF ）
基金合 同生 效日 2010 年 9 月8 日
基金管 理人 华富基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 184,105,169.01 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2010 年 10 月 11 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 控 制风 险的 基础 上， 力争 为 持有 人创 造稳 定的 当期
收益和 长期 回报 。
投资策 略 本基金 通过 综合 分析 国内 外宏观 经济 态势 、 法 规政 策、
利 率 走势 、资 金供 求关 系、 证 券市 场走 势、 流动 性风
险 、 信用 风险 等因 素， 研判 各 类固 定收 益类 资产 以及
参 与 新股 申购 、股 票增 发、 可 转换 债券 转股 、要 约收
购 类 股票 等非 固定 收益 类资 产 投资 的预 期收 益和 预期
风险， 以确 定各 类金 融资 产的配 置比 例。
业绩比 较基 准 中证全 债指 数
风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金， 属于 证 券投 资基 金中 的低 风险
品 种 ，预 期风 险和 预期 收益 高 于货 币市 场基 金， 低于
混合型 基金 和股 票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华富基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 满志弘 田青
联系电 话 021-68886996 010-67595096
电子邮 箱 manzh@hffund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-700-8001 010-67595096 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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传真 021-68887997 010-66275853
注册地 址 上海市 浦东 新区 陆家 嘴环
路 1000 号31 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 上海市 浦东 新区 陆家 嘴环
路 1000 号31 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 章宏韬 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基 金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报 》 和 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.hffund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 天健会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙） 杭州市 西溪 路 128 号新 湖 商务大 厦
9 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 中国北 京西 城区 太平 桥大 街 17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币 元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 57,157,120.58 35,827,405.40 109,244,767.22
本期利 润 38,289,782.39 80,147,428.94 81,833,346.31
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2292 0.1665 0.0457
本期加 权平 均净 值利 润率 15.53% 15.80% 4.41%
本期基 金份 额净 值增 长率 13.31% 31.22% 4.02%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 93,245,871.87 29,551,176.27 25,968,899.66
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.5065 0.1863 0.0247
期末基 金资 产净 值 280,631,491.48 213,409,601.06 1,078,098,214.74
期末基 金份 额净 值 1.524 1.345 1.025
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末
2014 年末
2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 63.17% 44.01% 9.74%
注：1 ） 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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2） 以 上所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （ 例如 ， 开放式 基金 的申 购赎
回费等 ） ， 计入 费用 后实 际 收益水 平要 低于 所列 数字 。
3）期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数，
表中的 “期末 ” 均指 报告 期最后 一日 ， 即 12 月31 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.74% 0.16% 2.75% 0.07% 0.99% 0.09%
过去六 个月 0.33% 0.46% 5.39% 0.07% -5.06% 0.39%
过去一 年 13.31% 1.00% 8.74% 0.08% 4.57% 0.92%
过去三 年 54.66% 0.44% 19.21% 0.09% 35.45% 0.35%
过去五 年 63.66% 0.36% 30.66% 0.10% 33.00% 0.26%
自基金 合同
生效起 至今
63.17% 0.35% 27.63% 0.10% 35.54% 0.25%
注：业 绩比 较基 准收 益率 ＝中证 全债 指数 ，业 绩比 较基准 在每 个交 易日 实现 再平衡 。 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注： 根 据 《华 富强 化回 报 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 的规 定， 本 基金 投 资于国 债、 央行 票据、
金融债、企业 债、公司 债 、短期融资券 、资产支 持 证券、可转债 、分离交 易 可转债、债 券回购等
固定收益类证 券的比例 不 低于基金资产 的 80% 。本 基金还可以参 与新股申 购 、股票增发和 要约收
购类股票投资 ，并可持 有 因可转债转股 所形成的 股 票、持有股票 所派发的 权 证和因投资 可分离债
券所产生的权 证。本基 金 投资于非固定 收益类证 券 的比例不超过 基金资产 的 20% 。在封闭 期结束
后，本基金保 留的现金 以 及投资于到期 日在一年 以 内的政府债券 的比例 合 计 不低于基金 资产净值
的5% 。 本 基金 建仓 期为 2010 年9 月8 日到 2011 年3 月 8 日， 建仓 期结 束时 各 项资产 配置 比例 符
合合同 约定 。 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金形 式发 放 总
额
再投 资形式发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2015 - - - -
2014 - - - -
2013 0.7100 141,943,675.95 - 141,943,675.95
合计 0.7100 141,943,675.95 - 141,943,675.95
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 华富 基金 管理 有限公 司 于 2004 年 3 月 29 日 经中 国证 监会 证监 基 金字 [2004]47
号文核 准开 业，4 月19 日 在上海 正式 注册 成立 ， 注 册资 本 1.2 亿元 ， 公 司股 东为华 安证 券股 份有华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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限公司 、安 徽省 信用 担保 集团有 限公 司和 合肥 兴泰 金融控 股（ 集团 ）有 限公 司。截 止 2015 年 12
月31 日， 本基 金管 理人 管 理了华 富竞 争力 优选 混合 型证券 投资 基金 、 华富 货 币市场 基金 、 华富 成
长趋势混合型 证券投资 基 金、华富收益 增强债券 型 证券投资基金 、华富策 略 精选灵活配 置混合型
证券投 资基 金、 华富 价值 增长灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 华富 中 证 100 指数证 券投 资基 金 、
华富强化回报 债券型证 券 投资基金、华 富量子生 命 力混合型证券 投资基金 、 华富中小板 指数增强
型证券投资基 金、华富 保 本混合型证券 投资基金 、 华富灵活配置 混合型证 券 投资基金、 华富恒富
分级债券型证 券投资基 金 、华富恒财分 级债券型 证 券投资基金、 华富智慧 城 市灵活配置 混合型证
券投资基金、 华富恒稳 纯 债债券型证券 投资基金 、 华富国泰民安 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
华富旺财保本 混合型证 券 投资基金、华 富永鑫灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、华富健康 文娱灵活
配置混 合型 证券 投资 基金 、华富 恒利 债券 型证 券投 资基金 二十 一只 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
尹培俊
华 富 强 化
回 报 债 券
型 基 金 基
金 经 理 、
华 富 货 币
市 场 基 金
基金经 理
2014 年3 月6
日
- 十年
华东师范大学经济学
学士， 本科 学历 。 曾 任
上海君创财经顾问有
限公司顾问部项目经
理、 上 海远 东资 信评 估
有限公司集团部高级
分析师 、 新 华财 经有 限
公司信用评级部高级
分析师 、 上 海新 世纪 资
信评估投资服务有限
公司高 级分 析师 、 德 邦
证券有限责任公司固
定收益部高级经理，
2012 年 加 入 华 富 基 金
管理有 限公 司， 曾任 固
定收益 部信 用研 究员 。
注：这里的任 职日期指 公 司作出决定之 日，证券 从 业年限的计算 标准上， 证 券从业的含 义遵从行
业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人认真遵循《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 及 相关法律法规 、
基金合同的规 定，勤勉 尽 责地为基金份 额持有人 谋 求利益，基金 运作合法 合 规，不存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 华富 基金 管
理有限 公司 公平 交易 管理 制度》 ， 在 投资 管理 活动 中 公平对 待不 同投 资组 合， 公司的 公平 交易 制度
所规范的范围 包括境内 上 市股票、 债券 的一级市 场 申购、二级市 场交易等 所 有投资管理 活动，同
时包括授权、 研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 相 关的各个环 节。具体
控制措 施如 下：
在研究分析和 投资决策 环 节，公司通过 建立规范 、 完善的研究管 理平台， 为 所有的投资组 合
经理提供公平 的研究服 务 和支持。公司 的各类投 资 组合，在保证 其决策相 对 独立的同时 ，在获取
投资信息、投 资建议及 决 策实施方面均 享有公平 的 机会。各投资 组合经理 根 据其管理的 投资组合
的投资风格和 投资策略 ， 制定客观、完 整的交易 决 策规则，并按 照这些规 则 进行投资决 策，保证
各投资 组合 投资 决策 的客 观性 和 独立 性。
在交易执行环 节，公司 设 立独立的集中 交易部门 ， 通过实行集中 交易制度 和 公平的交易分 配
制度， 确保 各投 资组 合享 有公平 的交 易执 行机 会。 交易执 行的 公平 原则 ： “ 价 格优先 、时 间优 先、
综合平 衡、 比例 实施 ” ， 保 证交易 在各 投资 组合 间的 公正实 施， 保证 各投 资组 合间的 利益 公平 对待 。
公司通过完善 银行间市 场 交易、交易所 大宗交易 等 非集中竞价交 易的交易 分 配制度，确 保各投资
组合获 得公 平的 交易 机会 。
在行为监控和 分析评估 环 节，公司将公 平交易作 为 日常交易监控 的重要关 注 内容，加强对 投
资交易行为的 监察稽核 力 度，公司集中 交易部、 监 察稽核部等相 关部门严 格 按照公司关 于异常交
易的界定规则 对违反公 平 交易原则的异 常交易进 行 识别、监控与 分析。每 日 交易时间结 束后，集
中交易部对每 一笔公平 交 易的执行结果 进行登记 ， 逐笔备注发生 公平交易 各 指令的先后 顺序及实
际执行结果， 由具体执 行 的交易员签字 确认留档 ， 并交监察稽核 部备案。 公 司监察稽核 部分别于
每季度 和每 年度 对公 司管 理的不 同投 资组 合整 体收 益率差 异、 分投 资类 别的 收 益率差 异进 行分 析，
对连续 四个 季度 期间 内、 不同时 间窗 下 （ 如 1 日内 、3 日 内、5 日内） 同向 交 易的交 易价 差进 行分
析。本 报告 期内 ，根 据纳 入样本 内的 数据 分析 结果 ，未发 现明 显异 常 情 况。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 根据中国 证 监会《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》等相关法 规
要求 ， 结 合实 际情 况 ， 制 定了 《华 富基 金管 理有 限 公司公 平交 易管 理制 度》 ， 对证券 的一 级市 场申
购、二级市场 交易相关 的 研究分析、投 资决策、 授 权、交易执行 、业绩评 估 等投资管理 环节全部
纳入公平交易 管理中， 实 行事前控制、 事中监控 、 事后分析反馈 的流程化 管 理。在制度 和流程上华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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确保各 组合 享有 同等 信息 知情权 、均 等交 易机 会， 并保持 各组 合的 独立 投资 决策权 。
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未 发现本基 金 存在异常交易 行为。本 基 金报告期内不 存在参与 的 交易所公开竞 价
同日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 形。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年宏 观经 济表 现持 续 疲弱， 工业 增长 乏力 ， 通 缩压力 持续 增大 ， 央 行货 币政策 开始 逐步
宽松， 全年 降准 4 次 降息 5 次，经 济基 本面 和货 币 政策为 债市 走牛 提供 了坚 实的基 础。 而伴 随着
货币政策宽松 和经济转 型 预期，以及年 中清理杠 杆 配资、政府救 市，股票 市 场经历了大 起大落，
直到第四季度 市场才恢 复 到较为平 稳的 状态。全 年 来看，债券市 场延续牛 市 走势，收益 率上半年
震荡下行，下 半年加速 下 行。本基金在 上半年较 好 地抓住了转债 和权益市 场 机会，下半 年降低了
权益仓位并提 高债券仓 位 ，适度提升了 杠杆和久 期 ，全年净值获 得了较好 地 涨幅，但留 存权益仓
位依然 受到 股票 市场 波动 而造成 基金 净值 的大 幅波 动。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末本 基金 份额 净值为 1.524 元 ，累 计份 额净值 为 1.595 元； 本报 告期份 额净 值 增
长率 为13.31% ，同 期业 绩 比较基 准收 益率 为 8.74% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2016 年 ， 债 券市 场已 经连续 两年 走牛 ， 收益 率 水平持 续下 行 ， 就 目前 的 收益率 水平 ， 我
们对目前债券 市场态度 短 期逐步趋于谨 慎，在期 限 利差和信用利 差均收窄 至 低位的情况 下考虑提
升利率 债和 高等 级信 用债 配置， 适度 杠杆 和久 期。 供 给侧改 革背 景下 宏观 经济 预计仍 将经 历阵 痛、
维持弱势，但 需关注美 联 储加息持续性 ，人民币 汇 率稳定性，货 币政策宽 松 预期变化等 方面。债
券牛市继续推 动无风险 利 率下行，但企 业盈利改 善 仍遥遥无期， 股市趋势 性 机会尚需等 待。整体
配置上考虑继 续适度杠 杆 和久期，严控 信用风险 ， 具体品种依然 城投和中 高 等级产业债 优先，弱
化资本利得， 看重票息 收 入，风 险资产 及时做好 波 段操作和结构 调整。本 基 金将在较低 风险程度
下，认真研究 各个潜在 投 资领域的机会 ，稳健地 做 好配置策略， 均衡投资 ， 降低业绩波 动，力争
为基金 持有 人获 取合 理的 投资收 益。 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
2015 年度 ， 为 加强 公司内 部控制 ， 监 察稽 核工 作从 制度建 设和 内部 监察 稽核 入手为 公司 持 续
发展奠定坚实 的基础。 公 司监察稽核部 门按照规 定 的权限和程序 ，独立、 客 观、公正地 开展基金
运作和公司管 理的合规 性 监察，发现问 题及时提 出 改进建议并督 促业务部 门 进行整改， 同时定期
向董事 长和 公司 管理 层出 具监察 稽核 报告 。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
1 、 加 强内 部控 制制 度建 设 ， 完善 内部 控制 环境 。2015 年， 为配 合反 洗钱 工作 风险管 理要 求，
制定了 反洗 钱风 险自 评估 管理办 法， 进一 步健 全和 完善了 公司 制度 体系 建设 。
2 、 多 方位 开 展 监察 稽核 工 作， 不断 提高 稽核 覆盖 面 和检查 力度 。 通过 定期 和 不定期 监察 稽核
工作的开展， 公司的各 个 部门、各项业 务的规范 性 和完善性都得 到了较大 的 提高，各部 门及时发
现和弥 补了 制度 建设 中的 漏洞和 缺陷 ，实 际业 务操 作流程 更加 科学 有效 。
3 、 加强 风险 监控 ， 严 格控 制投资 风险 ， 通 过对 各基 金的运 行状 况、 投资 比例 、 相关 指标 进 行
监控和 跟踪 ，及 时报 告异 常情况 ，确 保基 金投 资规 范运作 。
4 、 扩 大风 险控 制工 作的 覆 盖面 。 风 险控 制工 作不 再 局限于 投资 管理 ， 从公 司 运营整 体规 范要
求，风险控制 渗透在业 务 的各个环节和 所有部门 ， 每月定时向风 险控制委 员 会报告 ，进 行及时的
风险揭 示。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，提高内 部 监察稽核工作 的
科学性 和有 效性 ，努 力防 范和控 制各 种风 险， 充分 保障基 金持 有人 的合 法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 为了有效 控 制基金估值流 程，按照 相 关法律法规的 规定，成 立 了估值委员会 ，
并制订了相关 制度和流 程 。估值委员会 负责基金 估 值相关工作的 评估、决 策 、执行和监 督，确保
基金估值的公 允、合理 ， 保证估值未被 歪曲以免 对 基金持有人产 生不利影 响 。报告期内 相关基金
估值政策由天 健会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 进 行审核并出具 报告，由 托 管银行进行 复核。公
司估值委员会 主席为公 司 总经理，成员 包括总经 理 、副总经理、 运作保障 部 负责人、监 察稽核部
负责人以及基 金核算、 金 融工程、行业 研究等方 面 的骨干。估值 委员会所 有 相关人员均 具有丰富
的行业分析经 验和会计 核 算经验等证券 基金行业 从 业经验和专业 能力。基 金 经理如认为 估值有被
歪曲或有失公 允的情况 ， 可向估值委员 会报告并 提 出相关意见和 建议。各 方 不存在任何 重大利益
冲突， 一切 以投 资者 利益 最大化 为最 高准 则。 本基 金未与 任何 第三 方签 订定 价服务 协议 。 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 按照 《 公开 募集 证 券投资 基金 运作 管理 办法 》 和 《 华富 强化 回报 债券 型证券 投资 基金
基金合同》的 有关规定 ， 本报告内未进 行利润分 配 ，符合基金合 同相关约 定 。期末可供 分配利润
93,245,871.87 元， 滚存 至下一 期进 行分 配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日 出 现 基金份额持有 人数量不 满 二百人或者基 金
资产净 值低 于五 千万 元的 情形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行 了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 天健审 〔2016〕6-58 号
华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标题 审计报 告
审计报 告收 件人 华富强 化回 报债 券型 证券 投资基 金全 体持 有人
引言段 我们审计了后附的华富强 化回报债券型证券投资基 金（以下简
称“华 富强 化回 报基 金” ） 财务报 表， 包括 2015 年 12 月 31 日
的资产 负债 表，2015 年 度 的利润 表、 所有 者权 益（ 基金净 值）
变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是华富强化回报基金的基 金管理人华
富基金管理有限公司管理 层的责任，这种责任包括 ： （1 ）按照
企业会计准则和中国证券 监督管理委员会发布的有 关规定及允
许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ；
（2 ） 设 计、 执行 和维 护必 要的内 部控 制 ， 以 使财 务 报表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在实施审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规 范，计划和
实 施 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，我们考虑 与财务报表编制相关的内 部控制，以
设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有 效性发表意
见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰 当性和做出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 已经按照企业会计准则和 在财务报表
附注中所列示的中国证券 监督管理委员会发布的有 关规定及允
许的基金行业实务操作编 制，在所有重大方面公允 反映了华富
强化回 报基 金 2015 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年度 的
经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
注册会 计师 的姓 名 曹小勤
林晶
会计师 事务 所的 名称 天健会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 杭州市 西溪 路128 号 新湖 商务大 厦9 楼
审计报 告日 期 2016 年3 月23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华富 强化 回报 债券型 证券 投资 基金 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 4,938,351.89 229,416.18
结算备 付金
2,868,815.01 16,117,334.89
存出保 证金
18,648.24 52,702.79
交易性 金融 资产 7.4.7.2 316,903,840.80 308,613,284.71
其中： 股票 投资
10,655,820.00 39,097,741.76
基金投 资
- -
债券投 资
306,248,020.80 269,515,542.95
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入 返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
13,429,117.77 592,200.04
应收利 息 7.4.7.5 7,494,520.77 5,346,888.61
应收股 利
- -
应收申 购款
1,201,074.92 10,928.47
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
346,854,369.40 330,962,755.69
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债 ：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
50,000,000.00 116,299,802.20
应付证 券清 算款
15,005,656.44 18,083.34
应付赎 回款
626,335.10 545,749.14
应付管 理人 报酬
136,465.25 112,797.58
应付托 管费
45,488.39 37,599.22
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 8,462.51 80,628.23
应交税 费
- -
应付利 息
- 18,157.20
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 400,470.23 440,337.72
负债合 计
66,222,877.92 117,553,154.63
所有者权益：
华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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实收基 金 7.4.7.9 184,105,169.01 158,616,677.07
未分配 利润 7.4.7.10 96,526,322.47 54,792,923.99
所有者 权益 合计
280,631,491.48 213,409,601.06
负债和 所有 者权 益总 计
346,854,369.40 330,962,755.69
注：报 告截 止 日2015 年12 月 31 日, 基金 份额 净值1.524 元， 基金 份额 总额184,105,169.01 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华富 强化 回报 债券型 证券 投资 基金
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
一、收入
42,656,747.52 98,265,328.07
1.利息 收入
13,925,084.59 39,352,586.28
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 163,128.78 544,959.63
债券利 息收 入
13,761,955.81 38,786,929.01
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 20,697.64
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
47,539,660.62 14,423,156.06
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 16,563,957.53 -6,876,581.22
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 30,771,529.22 20,667,124.75
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 204,173.87 632,612.53
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.18 -18,867,338.19 44,320,023.54
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.19 59,340.50 169,562.19
减： 二、费用
4,366,965.13 18,117,899.13
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,473,028.34 3,070,772.20
2．托 管费 7.4.10.2.2 491,009.47 1,023,590.74
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.20 261,783.49 242,141.07
5．利 息支 出
1,628,111.37 13,226,797.63
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,628,111.37 13,226,797.63
6．其 他费 用 7.4.7.21 513,032.46 554,597.49
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
38,289,782.39 80,147,428.94 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
38,289,782.39 80,147,428.94
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华富 强化 回报 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
158,616,677.07 54,792,923.99 213,409,601.06
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 38,289,782.39 38,289,782.39
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
25,488,491.94 3,443,616.09 28,932,108.03
其中：1. 基 金申 购款 205,951,443.83 92,189,502.28 298,140,946.11
2. 基金 赎回 款 -180,462,951.89 -88,745,886.19 -269,208,838.08
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
184,105,169.01 96,526,322.47 280,631,491.48
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
1,052,129,315.08 25,968,899.66 1,078,098,214.74
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 80,147,428.94 80,147,428.94
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-893,512,638.01 -51,323,404.61 -944,836,042.62 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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其中：1. 基 金申 购款 4,156,402.58 783,479.30 4,939,881.88
2. 基金 赎回 款 -897,669,040.59 -52,106,883.91 -949,775,924.50
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
158,616,677.07 54,792,923.99 213,409,601.06
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 章宏 韬______
______ 姚 怀然______
____ 陈大 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华富强 化回 报债 券型 证券 投资基 金 （ 以下 简称 本基 金或基 金） 经中 国证 券监 督管理 委员 会 （ 以
下简称 中国 证监 会） （证 监 许可【2010 】989 号）2010 年 7 月 23 日 核准 ，基 金合同 于 2010 年 9
月 8 日 生效 。本 基金 为创 新型封 闭式 ，本 基金 合同 生效后 三年 内封 闭运 作， 在深圳 证券 交易 所 上
市交易，基金 合同生效 满 三年 后，转为 上市开放 式 基金（LOF） 。 设立时募 集 资金到位情 况经天健
正信会 计师 事务 所审 验， 并出具 《验 资报 告》 （天 健 正信验 （2010 ） 综 字第020119 号 ） 。 有 关基 金
设立文件已按 规定向中 国 证监会备案。 本基金的 管 理人为华富基 金管理 有 限 公司，基金 份额登记
机构为 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司， 基金 托管 人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 。
根据《华富强 化回报债 券 型证券投资基 金基金合 同 》的规定，本 基金的投 资 范围为具有良 好
流动性的金融 工具，包 括 国内依法发行 上市的股 票 、债券、货币 市场工具 、 权证、资产 支持证券
以及法 律法 规或 中国 证监 会允许 基 金 投资 的其 他金 融工具 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 财务 报表 以持 续经 营为编 制基 础。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 同时参照 中 国证券投资基 金业协会 颁 布的《证券投 资
基金会计核算 业务指引 》 和中国证监会 允许的基 金 行业实务操作 ，真实、 完 整地反映了 基金的财
务状况 、经 营成 果和 净值 变动等 有关 信息 。 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 会计 报表 的实 际编 制期间 为 2015
年1 月1 日至 2015 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币； 记账 本位 币单 位为 元。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融资 产在初始 确认 时划分为以下 四类：以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产、 持有 至到 期投 资、 贷款和 应收 款项 、可 供出 售金融 资产 。
金融资产的分 类取决于 本 基金对金融资 产的持有 意 图和持有能力 。本基金 目 前持有的股票 投
资、债券投资 和衍生工 具 （主要为权证 投资）划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期 损益的金
融资产，其他 金融资产 划 分为贷款和应 收款项， 暂 无金融资产划 分为可供 出 售金融资产 或持有至
到期投 资。
(2) 金融负 债在初始 确认 时划分为以下 两类：以 公 允价 值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
负债（包括交 易性金融 负 债 和在初始确 认时指定 为 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损 益的金融
负债） 、其 他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金成为金 融工具合 同 的一方时，确 认一项金 融 资产或金融负 债。初始 确 认金融资产或 金
融负债时，按 照公允价 值 计量；对于以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产 和金融负
债，相关交易 费用直接 计 入当期损益； 对于其他 类 别的金融资产 或金融负 债 ，相关交易 费用计入
初始确 认金 额。
本基金按照公 允价值对 金 融资产进行后 续计量， 且 不扣除将来处 置 该金融 资 产时可能发生 的
交易费用，但 下列情况 除 外：(1) 持 有至到期 投资 以及贷款和应 收款项采 用 实际利率法， 按摊余
成本计量；(2) 在活 跃市 场中没有报价 且其公允 价 值不能可靠计 量的权益 工 具投资， 以及 与该权
益工具 挂钩 并须 通过 交付 该权益 工具 结算 的衍 生金 融资产 ，按 照成 本计 量。
本基金采用实 际利率法 ， 按摊余成本对 金融负债 进 行后续计量， 但下列情 况 除外：(1) 以公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融负债， 按 照公允价值计 量，且不 扣 除将来结清 金融负债
时可能发生的 交易费用 ；(2) 与在活跃 市场中没 有报 价、公允价值 不能可靠 计 量的权 益工具 挂钩
并须通过交付 该权益工 具 结算的衍生金 融负债， 按 照成本计量；(3) 不 属于 指定为以公允 价值计华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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量且其变动计 入当期损 益 的金融负债的 财务担保 合 同，或没有指 定为以公 允 价值计量且 其变动计
入当期损益并 将以低于 市 场利率贷款的 贷款承诺 ， 在初始确认后 按照下列 两 项金额之中 的较高者
进行后 续计 量 ：1) 按 照 《 企业会 计准 则 第 13 号—— 或有事 项 》 确 定的 金额 ；2) 初始 确认 金额 扣
除按照 《企 业会 计准 则 第14 号 —— 收入 》的 原则 确 定的累 积摊 销额 后的 余额 。
金融资产或金 融负债公 允 价值变动形成 的利得或 损 失，除与套期 保值有关 外 ，按照如下方 法
处理：(1) 以公允价 值计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产或 金融负债 公 允价值变动形 成的利
得或损 失 ， 计 入公 允价 值 变动收 益 ； 在 资产 持有 期 间所取 得的 利息 或现 金股 利， 确认 为投 资收 益；
处置时，将实 际收到的 金 额与初始入账 金额之间 的 差额确认为投 资收益， 同 时调整公允 价值变动
收益。(2) 可供出售 金融 资产的公允价 值变动计 入 其他综合收益 ；持有期 间 按实际利率法 计算的
利息，计入投 资收益； 可 供出售权益工 具投资的 现 金股利，于被 投资单位 宣 告发放股利 时计入投
资收益；处置 时，将实 际 收到的金额与 账面价值 扣 除原直接计入 其他综合 收 益的公允价 值变动累
计额之 后的 差额 确认 为投 资收益 。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转移时， 终止确认 该 金融资产；当 金融负债 的 现时义务全部 或部分解 除 时，相应终 止确认该
金融负 债或 其一 部分 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
(1) 估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生金融工 具 ，采用在当前 情况下适 用 并且有足够可 利
用数据和其他 信息支持 的 估值技术确定 相关金融 资 产和金融负债 的公允价 值 。公司将估 值技术使
用的输 入值 分以 下层 级， 并依次 使用 ：
1) 第 一层 次输 入值 是在 计 量日能 够取 得的 相同 资 产 或负债 在活 跃市 场上 未经 调整的 报价 ；
2) 第二层次输入值是除第 一层次输入值外相关资产 或负债直接或间接可观察 的输入值，包
括：活跃市场 中类似资 产 或负债的报价 ；非活跃 市 场中相同或类 似资产或 负 债的报价； 除报价以
外的其他可观 察输入值 ， 如在正常报价 间隔期间 可 观察的利率和 收益率曲 线 等；市场验 证的输入
值等；
3) 第 三层 次输 入值 是相 关 资产或 负债 的不 可观 察输 入值， 包括 不能 直接 观察 或 无法由 可观 察
市场数据验证 的利率、 股 票波动率、企 业合并中 承 担的弃置义务 的未来现 金 流量、使用 自身数据
做出的 财务 预测 等。
(2) 估 值方 法及 关键 假设
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的估值 实 务操作，本基 金确定以 下 类别股票投资 和华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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债券投 资的 公允 价值 时采 用的估 值方 法及 其关 键假 设如下 ：
1) 对 于特 殊事 项停 牌股 票 ， 本基 金根 据中 国证 监会 《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务
的指导 意见 》 （证 监会 公告 〔2008 〕38 号） ， 参 考 《中 国证券 业协 会基 金估 值工 作小组 关于 停牌 股
票估值 的参 考方 法》 进行 估值。
2) 对 于在 锁定 期内 的非 公 开发行 股票 ， 根 据中 国证 监会 《 关于 进一 步加 强基 金投资 非公 开发
行股票 风险 控制 有关 问题 的通知 》 （ 基金 部通 知 〔2006 〕37 号） ， 若 在证 券交 易 所挂牌 的同 一股票
的市场交易收 盘价低于 非 公开发行股票 的初始投 资 成本，按估值 日证券交 易 所挂牌的同 一股票的
市场交易收盘 价估值； 若 在证券交易所 挂牌的同 一 股票的市场交 易收盘价 高 于非公开发 行股票的
初始投资成本 ，按锁定 期 内已经过交易 天数占锁 定 期内总交易天 数的比例 将 两者 之间差 价的一部
分确认 为估 值增 值。
3) 在银行间 同业市场 交易 的债券品种， 根据中国 证 监会《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计
准则> 估值 业务 及份 额净 值 计价有 关事 项的 通知 》 （ 证 监会计 字 〔2007 〕21 号） 采用估 值技 术确 定
公允价值。本 基金持有 的 银行间同业市 场债券按 现 金流量折现法 估值 ，具 体 估值模型、 参数及结
果由中 央国 债登 记结 算有 限公司 独立 提供 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额所募集 的总金额 在 扣除损益平准 金分摊部 分 后的余额。由 于
申购和赎回引 起的实收 基 金变动分别于 基金申购 确 认日及基金赎 回确认日 认 列。上述申 购和赎回
分别包 括基 金转 换所 引起 的转入 基金 的实 收基 金增 加和转 出基 金的 实收 基金 减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失)占 基金 净值 比例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列，并于 期 末全额转入 未分配利
润/ （ 累计 亏损） 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率 计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 按
直线法 近似 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认 的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的按直 线法 近似 计算 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基 金份 额享 有同 等分 配权。 本基 金收 益以 现金 形式分 配。 期 末可 供分 配 利润指 期末 资产
负债表中未分 配利润与 未 分配利润中已 实现收益 的 孰低数。经宣 告的拟分 配 基金收益于 分红除权
日从持 有人 权益 转出 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期本 基金 会计 政策 无变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处
理标准 》的 有关 规定 ， 自 2015 年 3 月 20 日 起， 本 基金采 用第 三方 估值 机构 中证指 数有 限公 司提
供的价格对持 有的交易 所 上市交易或挂 牌转让的 固 定收益品种（ 估值处理 标 准另有规定 的除外）
进行估 值。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本报告 期本 基金 无重 大会 计差错 。 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局《关 于开 放式 证券 投资 基金有 关税 收问 题的 通知 》(财 税〔2002 〕
128 号)、 《 关于 证券 投资 基 金税收 政策 问题 的通 知》( 财税 〔2004 〕78 号)、 《 关 于股息 红利 个人 所
得税有 关政 策的 通知 》 (财 税﹝2005 ﹞102 号)、 《关 于 股权分 置试 点改 革有 关税 收政策 问题 的通 知》
(财税 〔2005 〕103 号)、 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策的 补充 通知 》(财 税 〔2005 〕107 号) 、
《关于调整 证券(股票) 交 易印花税税 率的通知 》(财 税〔2007 〕84 号)、 《关于 企业所得税 若干优
惠政策 的通 知》(财 税 〔2008 〕1 号)、 《关 于实 施上 市 公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问
题的通 知》 （财 税〔2012 〕85 号 ）及 其他 相关 税务 法 规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
7.4.6.1 以 发行 基金 方式 募集资 金， 不属 于营 业税 征收范 围， 不征 收营 业税 。
7.4.6.2 基 金买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 从2004 年 1 月 1 日 起， 继续 免征 收营业 税。
7.4.6.3 对 基金 买卖 股票、 债券的 差价 收入， 从 2004 年1 月1 日 起， 继 续免 征 收企业 所得 税；
对基金取得的 股票的股 息 、红利收入以 及企业债 券 的利息收入， 由上市公 司 和发行债券 的企业在
向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20.00% 的个 人所 得 税。
7.4.6.4 根据财 政部、国 税总局、证监 会发布之《 关于实施上市 公司股息红 利差别化个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 ，从 2013 年 1 月 1 日起 ， 证券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的
上市公 司股 票 ， 持 股期 限 在 1 个 月以 内 （ 含1 个 月 ） 的 ， 其股 息红 利所 得全 额计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限在 1 个 月以 上至 1 年（含 1 年 ）的 ，暂 减 按 50%计 入应 纳税 所得 额 ；持股 期限 超过 1 年
的，暂 减 按25% 计入 应纳 税所得 额。 上述 所得 统一 适用 20% 的 税率 计征 个人 所得税 。
7.4.6.5 基金 买卖 股票 ， 经国务 院批 准， 从 2008 年 4 月 24 日起证 券（ 股 票）交 易印 花税 税
率由 3‰ 调 整为 1‰ 。经 国 务院批 准， 从 2008 年 9 月 19 日起 ，对 证券 交易 印 花税政 策进 行调 整，
由双边 征收 改为 向卖 方单 边征收 ，税 率保 持 1‰ 。
7.4.6.6 基金作 为流通股 股东，在股权 分置改革 过 程中收到由非 流通股股东 支付的股份、 现
金等对 价， 暂免 征收 印花 税、企 业所 得税 和个 人所 得税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 4,938,351.89 229,416.18
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - - 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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其他存 款 - -
合计： 4,938,351.89 229,416.18
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 10,017,454.42 10,655,820.00 638,365.58
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 110,809,423.94 113,154,820.80 2,345,396.86
银行间 市场 190,679,045.75 193,093,200.00 2,414,154.25
合计 301,488,469.69 306,248,020.80 4,759,551.11
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 311,505,924.11 316,903,840.80 5,397,916.69
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 33,029,759.52 39,097,741.76 6,067,982.24
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 211,510,554.15 229,701,542.95 18,190,988.80
银行间 市场 39,807,716.16 39,814,000.00 6,283.84
合计 251,318,270.31 269,515,542.95 18,197,272.64
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 284,348,029.83 308,613,284.71 24,265,254.88
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末和 上年 度末无 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末和 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末和 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,331.45 2,985.79
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,419.99 7,978.41
应收债 券利 息 7,485,815.67 5,335,898.34
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 4,944.42 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 9.24 26.07
合计 7,494,520.77 5,346,888.61
注：本 表列 示的 “其 他” 为应收 结算 保证 金利 息。
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末和 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 5,347.51 78,400.48
银行间 市场 应付 交易 费用 3,115.00 2,227.75
合计 8,462.51 80,628.23
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 470.23 337.72
应付审 计费 60,000.00 100,000.00
应付信 息披 露费 340,000.00 340,000.00
合计 400,470.23 440,337.72
华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 158,616,677.07 158,616,677.07
本期申 购 205,951,443.83 205,951,443.83
本期赎回 （ 以“-” 号填 列 ） -180,462,951.89 -180,462,951.89
本期末 184,105,169.01 184,105,169.01
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 29,551,176.27 25,241,747.72 54,792,923.99
本期利 润 57,157,120.58 -18,867,338.19 38,289,782.39
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
6,537,575.02 -3,093,958.93 3,443,616.09
其中： 基金 申购 款 77,807,910.09 14,381,592.19 92,189,502.28
基金赎 回款 -71,270,335.07 -17,475,551.12 -88,745,886.19
本期已 分配 利润 - - -
本期末 93,245,871.87 3,280,450.60 96,526,322.47
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 45,499.06 85,442.42
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 109,379.76 458,736.89
其他 8,249.96 780.32
合计 163,128.78 544,959.63
注：本 基金 本期 “其 他” 为直销 申购 款利 息收 入 7,496.04 元及 结算 保证 金利 息收入 753.92 元；
上年度 可比 期间 “其他 ” 为直销 申购 款利 息收 入0.52 元 及结 算保 证金 利息 收 入 779.80 元。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 121,262,558.32 112,684,020.10
减：卖 出股 票成 本总 额 104,698,600.79 119,560,601.32
买卖股 票差 价收 入 16,563,957.53 -6,876,581.22
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年
12 月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
30,771,529.22 20,667,124.75
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 30,771,529.22 20,667,124.75
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
598,223,814.78 1,703,024,905.75
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
556,255,387.58 1,650,941,412.35
减：应 收利 息总 额 11,196,897.98 31,416,368.65
买卖债 券差 价收 入 30,771,529.22 20,667,124.75
7.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 内和 上年 度期间 无资 产支 持证 券投 资收益 。
7.4.7.15 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 内和 上年 度可比 期 间 无贵 金属 投资 收益。
华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.7.16 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内和 上年 度期间 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 204,173.87 632,612.53
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 204,173.87 632,612.53
7.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至 2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至2014 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -18,867,338.19 44,320,023.54
—— 股 票投 资 -5,429,616.66 9,493,073.68
—— 债 券投 资 -13,437,721.53 34,826,949.86
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -18,867,338.19 44,320,023.54
7.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 56,861.44 169,412.19
其他 2,479.06 150.00
合计 59,340.50 169,562.19
注： 本期 “ 其他 ” 为2015 年11 月12 日收 到申 购 15 国盛 EB 退 款利 息 ； 上 年度 可比期 间 “ 其他 ”
为2013 年10 月18 日银 行 间债券 交易 失败 结算 服务 费退款 。 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 30 页 共 54 页
7.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
253,147.95 236,416.09
银行间 市场 交易 费用 8,635.54 5,724.98
合计
261,783.49 242,141.07
7.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
审计费 用 60,000.00 100,000.00
信息披 露费 340,000.00 340,000.00
债券帐 户维 护费 36,200.00 36,400.00
银行汇 划费 用 16,832.46 17,837.49
上市费 60,000.00 60,000.00
银行账 户维 护费 - 360.00
合计 513,032.46 554,597.49
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华富基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、注 册登记 人、 销售 机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
华安证 券股 份有 限公 司（ “华安 证券 ”） 基金管 理人 的股 东
安徽省 信用 担保 集团 有限 公司 基金管 理人 的股 东
合肥兴 泰金 融控 股（ 集团 ）有限 公司 基金管 理人 的股 东
上海华 富利 得资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 31 页 共 54 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本报告 期内 和上 年度 可比 期间本 基金 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,473,028.34 3,070,772.20
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
94,189.80 382,428.65
注： 基金 管理 费按 前一 日 基金资 产净 值0.6% 的年 费 率逐日 计提 ， 按月 支付 。 计算方 法 H ＝E× 年管
理费率 ÷当 年天 数（H 为 每日应 计提 的基 金管 理费 ，E 为 前一 日基 金资 产净 值） 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
491,009.47 1,023,590.74
注： 基金 托管 费按 前一 日 基金资 产净 值 0.2% 的年 费 率逐日 计提 ， 按月 支付 。 计算方 法 H ＝E× 年托
管费率 ÷当 年天 数（H 为 每日应 计提 的基 金托 管费 ，E 为 前一 日基 金资 产净 值） 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券(含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 本基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 和上 年度 可比期 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 没有 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 32 页 共 54 页
关联方
名称
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行
股份有限公司
4,938,351.89 45,499.06 229,416.18 85,442.42
注: 本 表仅 列示 活期 存款 余 额及产 生利 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期内 和上 年度可 比期 间未 参与 关联 方承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联 交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（ 2015 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1 受 限证 券类 别： 债 券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
123001
蓝标
转债
2015 年
12 月23
日
2016 年
1 月 8
日
新债未
上市
100.00 100.00 1,510 151,000.00 151,000.00 -
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期 末，本基 金 从事证券交易 所债券正 回 购交易形成的 卖出回购 证 券款余额为人 民华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 33 页 共 54 页
币50,000,000.00 元 ， 全 部于 2016 年1 月4 日到 期 。 该类 交易 要求 本基 金在 回购期 内持 有的 证券
交易所 交易 的债 券和/或 在 新质押 式回 购下 转入 质押 库的债 券， 按证 券交 易所 规 定的 比 例折 算为 标
准券后 ，不 低于 债券 回购 交易的 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 面临的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人已建立董 事会领导 下 的架构清晰、 控制有效 、 系统全面、切 实可行的 风 险控制体系 ，并设定
适当的 风险 限额 及内 部控 制流程 ，通 过可 靠的 管理 及信息 系统 持续 监控 上述 各类风 险。
董事会下设风 险管理委 员 会，负责对公 司风险管 理 制度进行审查 并提供咨 询 和建议。总经 理
下设投资决策 委员会和 风 险控制委员会 ，负责对 公 司经营及基金 运作中的 风 险进行研究 、评估和
监控。公司设 督 察长， 组 织、指导公司 监察稽核 工 作，监督检查 基金及公 司 运作的合法 合规情况
和公司的内部 风险控制 情 况。公司设有 独立的监 察 稽核部门，监 察稽核部 有 权对公司各 部门内部
风险控制制度 的建立和 落 实情况进行检 查，对公 司 的内部风险控 制制度的 合 理性、有效 性进行分
析，提 出改 进意 见， 上报 总经理 ，通 报督 察长 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券不 得超 过该 证券 的 10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；基金 在进行银 行 间同业市场交 易前均对 交 易对手进行 信用评估
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
A-1
40,380,000.00 0.00
A-1 以下
0.00 0.00
未评级
10,022,000.00 0.00 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 34 页 共 54 页
合计
50,402,000.00 -
注：数据按市 值计算， 未 包括应收利息 。列示对 象 包括短期融资 券、一年 期 以内的资产 支持证券
等债券 基金 可投 资的 短期 信用产 品。 信用 等级 按期 末评级 结果 列示 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
AAA
21,405,900.00 35,649,310.80
AAA 以下
243,877,120.80 213,940,232.15
其中低 于 AA 以下 5,255,500.00 12,920,045.00
未评级
0.00 0.00
合计
265,283,020.80 249,589,542.95
注：数据按市 值计算， 未 包括应收利息 。列示对 象 包括期末本基 金所投资 的 所有信用产 品，具体
包括短期融资 券、公司 债 、企业债、资 产支持证 券 、可转债、分 离交易可 转 债、商业银 行债、非
银行金融债等 债券基金 可 投资的信用产 品。短期 信 用产品的长期 信用评级 指 主体评级， 长期信用
产品的 长期 信用 评级 指债 券评级 。信 用等 级按 期末 评级结 果列 示。
7.4.13.3 流 动性 风 险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来的变现 困难。本 基 金所持大部分 证券在证 券 交易所上市， 其余亦可 银 行间同业市 场交易。
因此除 在附 注7.4.12 中 列 示的部 分基 金资 产流 通暂 时受限 制不 能自 由转 让的 情况外 ， 其 余均 能及
时变现。此外 ，本基金 可 通过卖出回购 金融资产 方 式借入短期资 金应对流 动 性需求，其 上限一般
不超过基金持 有的债券 投 资的公允价值 。本基金 所 持有的金融负 债的合约 约 定到期日均 为一个月
以内 且不计 息，可赎 回基 金份额净值( 所有者权 益) 无固定到期 日且不计 息， 因此账面余 额即为 未
折现的 合约 到期 现金 流量 。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求， 对流 动性指 标进 行持 续的 监测 和分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 市场价 格风 险、 利率 风险 和外汇 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 35 页 共 54 页
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备付 金、存出 保 证金及债券 投资等。
本基金 管理 人每 日对 本基 金面临 的利 率敏 感性 缺口 进行监 控。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期
末
2015
年
12
月
31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行
存款
4,938,351.89 - - - - - 4,938,351.89
结算
备付
金
2,868,815.01 - - - - - 2,868,815.01
存出
保证
金
18,648.24 - - - - - 18,648.24
交易
性金
融资
产
- 30,395,048.10 89,981,202.40 130,962,870.30 54,908,900.00 10,655,820.00 316,903,840.80
应收
证券
清算
款
- - - - - 13,429,117.77 13,429,117.77
应收
利息
- - - - - 7,494,520.77 7,494,520.77
应收
申购
款
- - - - - 1,201,074.92 1,201,074.92
资产
总计
7,825,815.14 30,395,048.10 89,981,202.40 130,962,870.30 54,908,900.00 32,780,533.46 346,854,369.40
负债
卖出
回购
金融
资产
50,000,000.00 - - - - - 50,000,000.00 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 36 页 共 54 页
款
应付
证券
清算
款
- - - - - 15,005,656.44 15,005,656.44
应付
赎回
款
- - - - - 626,335.10 626,335.10
应付
管理
人报
酬
- - - - - 136,465.25 136,465.25
应付
托管
费
- - - - - 45,488.39 45,488.39
应付
交易
费用
- - - - - 8,462.51 8,462.51
其他
负债
- - - - - 400,470.23 400,470.23
负债
总计
50,000,000.00 - - - - 16,222,877.92 66,222,877.92
利率
敏感
度缺
口
-42,174,184.86 30,395,048.10 89,981,202.40 130,962,870.30 54,908,900.00 16,557,655.54 280,631,491.48
上年
度末
2014
年
12
月
31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行
存款
229,416.18 - - - - - 229,416.18
结算
备付
金
16,117,334.89 - - - - - 16,117,334.89
存出
保证
金
52,702.79 - - - - - 52,702.79
交易 12,767,450.40 28,151,804.60 56,345,318.95 117,559,169.00 54,691,800.00 39,097,741.76 308,613,284.71 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 37 页 共 54 页
性金
融资
产
应收
证券
清算
款
- - - - - 592,200.04 592,200.04
应收
利息
- - - - - 5,346,888.61 5,346,888.61
应收
申购
款
- - - - - 10,928.47 10,928.47
其他
资产
- - - - - - -
资产
总计
29,166,904.26 28,151,804.60 56,345,318.95 117,559,169.00 54,691,800.00 45,047,758.88 330,962,755.69
负债
卖出
回购
金融
资产
款
116,299,802.20 - - - - - 116,299,802.20
应付
证券
清算
款
- - - - - 18,083.34 18,083.34
应付
赎回
款
- - - - - 545,749.14 545,749.14
应付
管理
人报
酬
- - - - - 112,797.58 112,797.58
应付
托管
费
- - - - - 37,599.22 37,599.22
应付
交易
费用
- - - - - 80,628.23 80,628.23
应付
利息
- - - - - 18,157.20 18,157.20
其他
负债
- - - - - 440,337.72 440,337.72
负债116,299,802.20 - - - - 1,253,352.43 117,553,154.63 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 38 页 共 54 页
总计
利率
敏感
度缺
口
-87,132,897.94 28,151,804.60 56,345,318.95 117,559,169.00 54,691,800.00 43,794,406.45 213,409,601.06
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除利率 外其 他市 场变 量保 持不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2014 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 下 降 25 基
点
1,570,420.71 2,135,117.59
市 场 利 率 上 升 25 基
点
-1,553,309.10 -2,108,661.34
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的其他价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的债券等 固定收益 类 资产和少量因 在一级市 场 申购所形成的 股票及因 可 转债转股所 形成的股
票等权益类资 产，这里 的 其他价格风险 主要由所 持 有的金融工具 的公允价 值 决定。本基 金通过投
资组合 的分 散化 降低 市场 价格风 险， 并且 本基 金管 理 人每日 对本 基金 所持 有的 证券价 格实 施监 控 。
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 10,655,820.00 3.80 39,097,741.76 18.32
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 306,248,020.80 109.13 269,515,542.95 126.29
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - - 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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其他 - - - -
合计 316,903,840.80 112.93 308,613,284.71 144.61
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除沪 深300 指 数外 其他 市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
沪深300 指数 上升 5% 127,875.22 514,646.71
沪深300 指数 下降 5% -127,875.22 -514,646.71
注： 于2015 年 12 月 31 日 ， 股 票类 权益 资产 占基 金 资产净 值的 比例 为3.80% ， 因此若 除利 率和 汇
率外的其他市场因素变 化 导致本基金持有的权益 性 工具的公允价值变 动 5% 而其 他 市 场 变 量 保持
不变， 则本 基金 资产 净值 不会发 生重 大变 动。
7.4.13.4.3 采 用风 险价值 法管 理风险
假设
1.置信 区间 （ 95% ）
2.观察 期 （ 1 年）
分析
风险价 值
（单位 ： 人 民币 元 ）
本期末 （2015 年 12 月
31 日 ）
上年度 末（2014 年 12 月 31
日）
合计 10,939,776.59 145,934.96
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
根据“财政部 关于执行企 业会计准则的 上市公司和 非上市企业做 好 2010 年 年报工作的通 知
（财会 〔2010 〕25 号） ” （以下 简称 “通知 ” ） 要 求， 本 基金 对年 末持 有的 以公允 价值 计量 的 金
融资产按照公 允价值的 取 得方式分为三 层：第一 层 次是本基金在 计量日能 获 得相同资产 或负债在
活跃市场上报 价的，以 该 报价为依据确 定公允价 值 ；第二层次是 本基金在 计 量日能获得 类似资产
或负债在活跃 市场上的 报 价，或相同或 类似资产 或 负债在非活跃 市场上的 报 价的，以该 报价为依
据做必要调整 确定公允 价 值；第三层次 是本基金 无 法获得相同或 类似资产 可 比市 场交易 价格的，
以其他反映市 场参与者 对 资产或负债定 价时所使 用 的参数为依据 确定公允 价 值。根据通 知要求，
年末本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 资产 分层 列示 如下：
类别 2015 年12 月 31 日 公允 价 值 2014 年 12 月 31 日 公允 价 值 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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第一层 次 10,655,820.00 268,372,284.71
第二层 次 306,248,020.80 40,241,000.00
第三层 次 -
-
合计 316,903,840.80 308,613,284.71
根据《 关于 发布<中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关于 2015 年 1 季 度固定 收益 品
种的估 值处 理标 准> 的通 知 》 （中 基协 发[2014]24 号 ） 的要求 ， 本 基金 自2015 年 3 月 30 日起 ， 对
交易所上市交 易或挂牌 转 让的固定收益 品种采用 第 三方估值机构 中证指数 有 限公司提供 的价格数
据进行 估值 （估 值标 准另 有规定 的除 外） ， 年 末本 基 金持有 的以 公允 价值 计量 的上述 资产 计入 第二
层次。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 10,655,820.00 3.07
其中： 股票 10,655,820.00 3.07
2 固定收 益投 资 306,248,020.80 88.29
其中： 债券 306,248,020.80 88.29
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 7,807,166.90 2.25
7 其他各 项资 产 22,143,361.70 6.38
8 合计 346,854,369.40 100.00
注：本 表列 示的 其他 各项 资产详 见 8.11.3 其 他各 项资产 构成 。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 10,635,150.00 3.79 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
20,670.00 0.01
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 10,655,820.00 3.80
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600422 昆药集 团 150,000 5,973,000.00 2.13
2 002408 齐翔腾 达 300,000 3,993,000.00 1.42
3 600085 同仁堂 15,000 669,150.00 0.24
4 300493 润欣科 技 500 20,670.00 0.01
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％） 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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1 600219 南山铝 业 22,075,462.74 10.34
2 000089 深圳机 场 17,606,030.19 8.25
3 002408 齐翔腾 达 12,864,803.82 6.03
4 000425 徐工机 械 11,677,095.88 5.47
5 601139 深圳燃 气 6,136,782.33 2.88
6 600085 同仁堂 4,168,565.73 1.95
7 601318 中国平 安 3,577,379.60 1.68
8 002521 齐峰新 材 3,113,660.40 1.46
9 601211 国泰君 安 157,680.00 0.07
10 601985 中国核 电 67,800.00 0.03
11 600958 东方证 券 40,120.00 0.02
12 300471 厚普股 份 27,005.00 0.01
13 603898 好莱客 19,570.00 0.01
14 601198 东兴证 券 18,360.00 0.01
15 603883 老百姓 16,410.00 0.01
16 300463 迈克生 物 13,980.00 0.01
17 603118 共进股 份 11,950.00 0.01
18 603618 杭电股 份 11,650.00 0.01
19 600959 江苏有 线 10,940.00 0.01
20 002756 永兴特 钢 10,870.00 0.01
注：本表列示 “买入金 额 ”按买入成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，未考虑相 关交易费
用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600219 南山铝 业 23,926,402.02 11.21
2 000089 深圳机 场 18,161,120.59 8.51
3 600085 同仁堂 12,937,782.03 6.06
4 000425 徐工机 械 12,557,601.11 5.88
5 002683 宏大爆 破 10,766,119.92 5.04
6 601318 中国平 安 9,512,003.00 4.46
7 601989 中国重 工 7,977,022.00 3.74
8 600109 国金证 券 6,839,691.18 3.20
9 002408 齐翔腾 达 6,469,116.45 3.03
10 601139 深圳燃 气 5,285,915.18 2.48 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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11 600422 昆药集 团 3,593,365.84 1.68
12 002521 齐峰新 材 1,816,850.00 0.85
13 601985 中国核 电 274,000.00 0.13
14 002736 国信证 券 155,960.00 0.07
15 601211 国泰君 安 148,480.00 0.07
16 600958 东方证 券 119,320.00 0.06
17 600959 江苏有线 108,400.00 0.05
18 603883 老百姓 94,450.00 0.04
19 603898 好莱客 71,450.00 0.03
20 601198 东兴证 券 61,380.00 0.03
注： 本表 列示 “ 卖出 金额 ”按卖 出成 交金 额 （成 交 单价乘 以成 交数 量 ） 填 列 ， 未 考虑 相关 交易 费
用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 81,686,295.69
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 121,262,558.32
注：本表列示 “买入股 票 成本（ 成交） 总额”及 “ 卖出股票收入 （成交） 总 额”均按买 卖成交金
额（成交单价 乘以成交 数 量）填列，未 考虑相关 交 易费用。买入 包括新股 、 债转股及行 权等获得
的股票 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 40,965,000.00 14.60
其中： 政策 性金 融债 40,965,000.00 14.60
4 企业债 券 173,628,020.80 61.87
5 企业短 期融 资券 50,402,000.00 17.96
6 中期票 据 41,102,000.00 14.65
7 可转债 151,000.00 0.05
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 306,248,020.80 109.13
华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 150310 15 进出 10 200,000 20,900,000.00 7.45
2 112175 13 三 九01 180,000 18,356,400.00 6.54
3 1280403 12 蓉 高投 200,000 16,890,000.00 6.02
4 112203 14 北 农债 150,000 16,362,000.00 5.83
5 124732 14 渝 高开 100,000 11,205,000.00 3.99
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本报 告期 内， 本基 金投 资 的前十 名证 券的 发行 主体 不存在 被监 管部 门立 案调
查的情 况， 在本 报告 编制 日前一 年内 也不 存在 受到 公开谴 责、 处罚 的情 况。
8.11.2
基金 投资 的前 十名 股票 中 ，没有 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的
股票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 18,648.24
2 应收证 券清 算款 13,429,117.77
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,494,520.77
5 应收申 购款 1,201,074.92
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 - 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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8 其他 -
9 合计 22,143,361.70
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 未存 在流 通受 限情 况。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,267 145,307.95 125,073,549.29 67.94% 59,031,619.72 32.06%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 中意人寿保险有限 公司－分
红－团 体年 金
18,023,355.00 53.90%
2 东北电网有限公司 企业年金
计划－招商银行股 份有限公
司
5,074,200.00 15.18%
3 北京千石创富－兴 业银行－
千 石 资 本 － 道 冲 套 利 12 号
资产管 理计 划
3,405,313.00 10.18%
4 北京千石创富－光 大银行－
千石资 本－ 道冲 套利 8 号资
产管理 计划
3,405,313.00 10.18%
5 李枫 433,906.00 1.30%
6 李宁 300,000.00 0.90% 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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7 华中电网有限公司 企业年金
计划－中国建设银 行股份有
限公司
295,000.00 0.88%
8 陈峰 210,800.00 0.63%
9 吕光行 201,800.00 0.60%
10 关钟秀 150,100.00 0.45%
注：本 表所 列的 持有 份额 为持有 人持 有的 本基 金可 在深圳 证券 交易 所上 市交 易部分 的份 额。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
79,307.40 0.0431%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管 理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0~10
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2010 年 9 月 8 日 ） 基金 份额 总 额
1,999,206,694.42
本报告 期期 初基 金份 额总 额 158,616,677.07
本报告 期基 金总 申购 份额 205,951,443.83
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 180,462,951.89
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 184,105,169.01
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开持 有人 大会。
华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、2015 年 2 月 3 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过， 因工作 需要 ， 龚
炜先生 不再 担任 华富 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 的基金 经理 职务 。
2 、2015 年 2 月 3 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过， 因工作 需要 ， 胡
伟先生 不再 担任 华富 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 的基金 经理 职务 。
3 、2015 年 2 月 3 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过， 聘任张 亮先生为
华富国 泰民 安灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金基 金经 理。
4 、2015 年2 月27 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 聘任王 夏儒 先 生
为华富 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 基金 经理 。
5 、2015 年4 月14 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 聘任王 夏儒 先生
为华富 永鑫 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 基金 经理 。
6 、2015 年4 月14 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 聘任高 靖瑜 女士
为华富 健康 文娱 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 基金 经理。
7 、2015 年4 月14 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理 办 公会 议审 议通 过 ， 聘任陈 启明 先生
为华富 健康 文娱 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 基金 经理。
8 、2015 年4 月29 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理 办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 原因 ， 王
光力先 生不 再担 任华 富成 长趋势 混合 型证 券投 资基 金基金 经理 。
9 、2015 年4 月29 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 聘任王 翔先 生为
华富成 长趋 势混 合型 证券 投资基 金基 金经 理。
10 、2015 年 4 月 29 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，聘任 陈启 明 先
生为华 富竞 争力 优选 混合 型证券 投资 基金 基金 经理 。
11 、2015 年 5 月 21 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作需 要 ，
刘文正 先生 不再 担任 华富 策略精 选灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金经 理。
12 、2015 年 9 月 22 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 董事会 会议 审议 通过 ，聘 任龚炜 为公 司 副
总经理 。
13 、2015 年 9 月 22 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 董事会 会议 审议 通过 ，聘 任曹华 玮为 公 司
副总经 理。
14 、2015 年12 月 15 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ， 聘 任翁 海波 先
生为华 富策 略精 选灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金基 金经理 。
15 、本 基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日发 布任 免 通 知 ，聘任 张力 铮为 中国 建设 银行投 资托 管 业华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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务部副 总经 理。
16 、 本基 金托 管人2015 年9 月18 日发 布任 免通 知 ， 解 聘纪 伟中 国建 设银 行 投资托 管业 务部
副总经 理职 务。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务在 本报 告期 内没有 发生 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 ， 本基 金未 有 改聘为 其审 计的 会计 师事 务所情 况 。 本 基金 本年 度 需支付 给审 计机
构天健 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ） 审 计报 酬为6 万元 人民 币。 天 健会 计 师事务 所 （ 特殊 普通
合伙） 从2012 年起 为本 公 司提供 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 的管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员报 告期 内未受 监管 部门 的稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国联证券 2 121,262,558.32 100.00% 109,465.51 100.00% -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国联证券 477,427,873.60 100.00% 13,164,163,000.00 100.00% - - 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 49 页 共 54 页
注：1 ）根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号 ） ， 我公司重 新修订了租用 证券公司 专 用交易单元的 选择标准 和 程序，比较了 多家证
券经营机构的 财务状况 、 经营状况、研 究水平后 ， 选择了研究能 力强、内 部 管理规范、 信息资讯
服务能 力强 的几 家券 商租 用了基 金专 用交 易单 元。 本报告 期本 基金 新增 交易 单元的 情况 分别 是：
2）债 券交 易中 企业 债及 可 分离债 券的 成交 金额 按净 价统计 ，可 转债 的成 交金 额按全 价统 计。
3）本 报告 期末 基金 交易 单 元没有 变化 。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 开放式 基金 参加平安 银行
2015 年基 金代 销业 务费 率 优惠活
动的公 告》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2015 年 1 月 8 日
2
《 华富 基金管 理有 限公司关 于网
上 直销 交易平 台上 海银联支 付渠
道暂停 部分 服务 的通 知》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 1 月 13 日
3
《 华富 强化回 报债 券型证券 投资
基金2014 年第4 季 度报 告 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 1 月 22 日
4
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 开放式 基金 面向养老 金客
户实施 特定 申购 费率 的公 告》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 3 月 5 日
5
《 关于 华富强 化回 报债券型 证券
投 资基 金增加 上海 联泰资产 管理
有限公 司为 代销 机构 的公 告》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 3 月 21 日
6
《 关于 华富强 化回 报债券型 证券
投 资基 金参加 上海 联泰资产 管理
有 限公 司基金 申购 费率优惠 活动
的公告 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2015 年 3 月 21 日
7 《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗 《中国 证券 报》 、 《 上 2015 年 3 月 21 日 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 50 页 共 54 页
下 部分 开放式 基金 参加齐鲁 证券
有 限公 司网上 交易 申购费率 优惠
活动的 公告 》
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
8
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 开放式 基金 参加中国 工商
银 行个 人电子 银行 基金申购 费率
优惠活 动的 公告 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2015 年 3 月 31 日
9
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 基金 调整交 易所 固定收益 品种
估值方 法的 公告 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 3 月 31 日
10
《 华富 强化回 报债 券型证券 投资
基金2014 年年 度报 告》 及 摘要
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 3 月 31 日
11
《 华富 基金管 理有 限公司关 于 恢
复 网上 直销交 易平 台上海银 联通
支付渠 道服 务的 公告 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 4 月 8 日
12
《 关于 华富强 化回 报债券型 证券
投 资基 金增加 深圳 众禄基金 销售
有限公 司为 代销 机构 的公 告》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 4 月 11 日
13
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 华富 强化回 报债 券型基金 参加
深 圳众 禄基金 销售 有限公司 开展
的 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2015 年 4 月 11 日
14
《 华富 强化回 报债 券型证券 投资
基金2015 年第1 季 度报 告 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 4 月 21 日
15
《 华富 强化回 报债 券型证券 投资
基 金 招 募 说 明 书 （ 更 新 ） （2015
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时 2015 年 4 月 23 日 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 51 页 共 54 页
年第1 号） 》及 摘要 报》
16
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 基金 持有的 股票 停牌后估 值方
法变更 的提 示性 公告 （多 氟多） 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 5 月 21 日
17
《 华富 基金管 理有 限公司关 于系
统暂停 服务 的通 知》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 6 月 12 日
18
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 基金 持有的 股票 停牌后估 值方
法 变 更 的 提 示 性 公 告 （ 国 金 证
券） 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2015 年 6 月 20 日
19
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 基金 持有的 股票 停牌后估 值方
法 变 更 的 提 示 性 公 告 （ 中 国 重
工） 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2015 年 6 月 20 日
20
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 开放式 基金 参与中信 建投
证 券基 金申购 费率 优惠活动 的公
告》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2015 年 6 月 25 日
21
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 开放式 基金 参加交通 银行
网 上银 行、手 机银 行基金申 购手
续费优 惠的 公告 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2015 年 6 月 30 日
22
《 华富 强化回 报债 券型证券 投资
基金2015 年第2 季 度报 告 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 7 月 18 日
23
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 开放式 基金 参与浦发 银行
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 8 月 3 日 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 52 页 共 54 页
24
《 华富 强化回 报债 券型证 券 投资
基金2015 年半 年度 报告 》 及摘要
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 8 月 29 日
25
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 开放式 基金 参加华宝 证券
有 限责 任公司 基金 申购费率 优惠
活动的 公告 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2015 年 9 月 16 日
26
《 关于 旗下华 富强 化回报债 券型
证 券投 资基金 增加 深圳市新 兰德
证 券投 资咨询 有限 公司为代 销机
构 并参 加基金 费率 优惠活动 的公
告》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2015 年 9 月 21 日
27
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 开放式 基金 参加平安 证券
有 限责 任公司 基金 申购费率 优惠
活动的 公告 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2015 年 9 月 23 日
28
《 华富 基金管 理有 限公司关 于聘
任副总 经理 的公 告（ 曹华 玮） 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 9 月 29 日
29
《 华富 基金管 理有 限公司关 于聘
任副总 经理 的公 告（ 龚炜 ） 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 9 月 29 日
30
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 开放式 基金 参加上海 长量
基 金销 售投资 顾问 有限公司 基金
费率优 惠活 动的 公告》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2015 年 10 月 16 日
31
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 开放式 基金 增加上海 长量
基 金销 售投资 顾问 有限公司 为代
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 10 月 16 日 华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 53 页 共 54 页
销机构 的公 告》
32
《 华富 强化回 报债 券型证券 投资
基金2015 年第3 季 度报 告 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 10 月 27 日
33
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 基金 增加中 信期 货为代销 机构
的公告 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 11 月 13 日
34
《 华富 基金管 理有 限公司关 于系
统暂停 服务 的通 知》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 11 月 20 日
35
《 华富 基金管 理有 限公司关 于暂
停 网上 直销系 统银 联通支付 通道
交易业 务的 公告 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 11 月 25 日
36
《 华富 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 开放式 基金 增加北京 乐融
多 源投 资咨询 有限 公司为代 销机
构的公 告》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2015 年 12 月 28 日
37
《 关于 指数熔 断机 制实施后 华富
基 金管 理有限 公司 旗下相关 公募
基金开 放时 间调 整的 公告 》
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 2015 年 12 月 31 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、 《华 富强 化回 报债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》
华富强化回报债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 54 页 共 54 页
2 、 《华 富强 化回 报债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》
3 、 《华 富强 化回 报债 券型 证券投 资基 金招 募说 明书 》
4 、报 告期 内华 富强 化回 报 债券型 证券 投资 基金 在指 定报刊 上披 露的 各项 公告
13.2 存 放地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 处
13.3 查 阅方 式
投资者可于本基金管理人 办公时间预约查阅, 相 关 公开 披 露 信 息 也 可 以 登 录 基金 管 理 人 网 站
查阅。
