交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金
2015 年年度报告
2015 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 交 银 施 罗德 基 金 管 理有 限 公 司
基 金 托 管 人： 中 国 建 设银 行 股 份 有限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一六 年 三 月 二十 九 日
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2016 年 3 月 28 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2015 年 6 月 26 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§ 1
重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 7
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 7
§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管 理 人报 告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12
4.6 管理人内 部有关本基金的监 察稽核工作情况 ............................................................................ 12
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 13
§ 5
托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 14
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14
§ 6
审 计 报告 ............................................................................................................................................... 14
§ 7
年 度 财务 报 表 ....................................................................................................................................... 15
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 15
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 18
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 19
§ 8
投 资 组合 报 告 ....................................................................................................................................... 37
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 37
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 37
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 38
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 40
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 42
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 42
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 42
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 42
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8.9 期末按公 允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 42
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 43
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 43
8.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 43
§ 9
基 金 份额 持 有 人信息 ........................................................................................................................... 44
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 44
9.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 44
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 45
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 45
§ 10
开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 46
§ 11
重 大 事件 揭 示 ..................................................................................................................................... 46
11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 46
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 46
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 47
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 47
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 47
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 47
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 47
11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 49
§ 12
影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ..................................................................................................... 53
§ 13
备 查文件 目 录 ..................................................................................................................................... 54
13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 54
13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 54
13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 54
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§ 2
基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基
金
基金简称 交银中证互联网金融指数分级
场内简称 E 金融
基金主代码 164907
交易代码 164907
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 6 月 26 日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 330,206,889.63 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015 年 7 月 8 日
下属分级基金的基金简称 E 金融 E 金融 A E 金融 B
下属分级基金的场内简称 E 金融 E 金融 A E 金融 B
下属分级基金的交易代码 164907 150317 150318
报告期末下属分级基金的份额
总额
262,822,479.63
份
33,692,205.00
份
33,692,205.00
份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采用指数化投资， 紧密跟踪标的指数， 追求跟踪偏离度与
跟踪误差最小化。 本基 金力争控制本基金日均跟踪偏离度的绝对
值不超过 0.35% ，年跟踪误差不超过 4% 。
投资策略
本基金为指数型基金， 绝大部分资产采用完全复制标的指数的方
法跟踪标的指数， 即按 照中证互联网金融指数中的成份股组成及
其权重构建股票投资组合， 并根据 标的指数成份股及其权重的变
动进行相应调整。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、 增
发、 分红等行为时， 或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的
指数的效果可能带来影响时， 或因 某些特殊情况导致成份股流动
性不足时， 或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时， 基
金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整， 从而 使得投
资组合紧密地跟踪标的指数。
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业绩比较基准
中证互联网 金 融 指 数 收 益 率× 95% ＋ 银 行 活 期 存 款 利 率 （ 税 后 ）
× 5%
风险收益特征
本基金是一只股票型基金， 其预期 风险与预期收益高于混合型基
金、 债券型基金和货币市场基金， 属于承担较高预期风险、 预 期
收益较高的证券投资基金品种。 本 基金采取了基金份额分级的结
构设计， 不同的基金份额具有不同的风险收益特征。 本基金共有
三类份额， 其中交银互联网金融份额具有与标的指数、 以及标的
指数所代表的股票市场相似的风险收益特征； 交银互联网金融 A
份额具有低预期风险、 预期收益相对稳定的特征； 交银互联网金
融 B 份额具有高预期风险、高预期收益的特征。
下属分级基金的
风险收益特征
交银 E 金融份额具
有与标的指数、 以及
标 的 指 数 所 代 表 的
股 票 市 场 相 似 的 风
险收益特征
交银 E 金融 A 份额
具有低预期风险、 预
期 收 益 相 对 稳 定 的
特征
交银 E 金融 B 份额
具有高预期风险、 高
预期收益的特征
2.3 基金管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
交银施罗德基金管理有限
公司
中国建设银行股份有限公
司
信息披露
负责人
姓名 孙艳 田青
联系电话 （021）61055050 010-67595096
电子邮箱
xxpl@jysld.com,disclosure
@jysld.com
tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-700-5000 ，
021-61055000
010-67595096
传真 （021）61055054 010-66275853
注册地址
上海市浦东新区银城中路
188号交通银行大楼二层
（裙）
北京市西城区金融大街25
号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道8
号国金中心二期21-22楼
北京市西城区闹市口大街1
号院1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 于亚利 王洪章
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2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址
www.fund001.com ，www.bocomschroder.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
( 特殊普通合伙)
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11
楼
注册登记机构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任
公司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§ 3
主要财务指标、基 金净值表现 及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2015 年 6 月 26 日 （ 基 金 合 同 生效 日 ）
至 2015 年 12 月 31 日
本期已实现收益 -18,550,213.05
本期利润 -18,039,993.89
加权平均基金份额本期利润 -0.0509
本期加权平均净值利润率 -5.74%
本期基金份额净值增长率 -8.70%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年 末
期末可供分配利润 -28,849,885.83
期末可供分配基金份额利润 -0.087
期末基金资产净值 301,357,003.80
期末基金份额净值 0.913
3.1.3 累计期末指标 2015 年 末
基金份额累计净值增长率 -8.70%
注： 1、 本 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后的实
际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
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益。
3、本基金合同生效日为 2015 年 6 月 26 日，基金合同生效日至本报告期期末，本
基金运作时间未满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金 份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差 ②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 27.16% 2.31% 28.76% 2.26% -1.60% 0.05%
过去六个月 -8.70% 3.10% -13.05% 3.15% 4.35% -0.05%
自基金合同
生效起至今
-8.70% 3.05% -21.46% 3.31% 12.76% -0.26%
注：本基金业绩比较基准为中证 互联网金融指数收益率× 95% ＋银行活期存款利率
（税后）× 5% ，每日进行再平衡过程。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率 变 动 的 比较
注：本基金基金合同生效日为 2015 年 6 月 26 日，基金合同生效日至报告期期末，
本基金运作时间未满一年。 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。 截至建仓期
结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
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3.2.3 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 每年 净 值 增 长率 及 其 与 同期 业 绩 比 较基 准 收 益 率的 比 较
注：图示日期为 2015 年 6 月 26 日至 2015 年 12 月 31 日。基金合同生效当年的净
值增长率按照当年实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利 润分配情况
单位：人民币元
年度
每10 份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2015 年 - - - - -
合计 - - - - -
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经理情况
4.1.1 基 金 管 理 人 及 其管 理 基 金 的经 验
交 银 施 罗 德基 金 管 理 有限 公 司 是 经中 国 证 监 会证 监 基 金 字[2005]128 号 文 批 准 ，由
交通银行股份有限公司、 施罗 德投资管理有限公司、 中国国际海运集装箱 （集团） 股 份
有限公司共同发起设立。公司成立于 2005 年 8 月 4 日， 注册地在中国上海，注册资本
金为 2 亿元人民币。 其中， 交通银行股份有限公司持有 65% 的股份， 施罗德投资管理 有
限公司持有 30% 的 股份，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有 5% 的股份。
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公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。
截至报告期末， 公司管理了包括货币型、 债券型、 保本混合型、 普通混合型和股 票
型在内的 49 只基金， 其中股票型涵盖普通指数型、 交易型开放式 （ETF）、 QDII 等不同
类型基金。
4.1.2 基 金 经 理 （ 或 基金 经 理 小 组） 及 基 金 经理 助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
蔡铮
交银环球精
选混合
(QDII) 、 交 银
上证 180 公
司治理 ETF
及其联接、
交银深证
300 价值
ETF 及其联
接、交银全
球资源混合
(QDII) 、 交 银
国证新能源
指数分级、
交银中证海
外中国互联
网指数
（QDII-LOF
) 、交银中证
互联网金融
指数分级、
交银中证环
境治理指数
分级的基金
经理，公司
量化投资部
助理总经理
2015-06-
26
- 6 年
蔡铮先生 ， 复旦大学电子工程
硕士。 历任瑞士银行香港分行
分析员。2009 年加入交银施
罗德基金管理有限公司， 历任
投资研究部数量分析师、 基金
经理助理。2012 年 12 月 27
日至 2015 年 6 月 30 日担任交
银施罗德沪深 300 行业分层
等权重指数证券投资基金基
金经理。
注：1、 本表所列基金经理 （助理） 任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司
作出决定并公告( 如适用) 之日为准；
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2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的 “ 证券从业 ” 的含义遵从中国证券
业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定；
3、基金经理（或基金经理小组） 期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相
关公告。
4.2 管理人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 循 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 、 基 金 合
同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内， 本基金整体运作合规合法， 无不当内幕交易和关联交易， 基金投资范
围、 投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定， 未发生损害基金持有人
利益的行为。
4.3 管理人对报告期内 公平 交 易 情况 的 专 项 说明
4.3.1 公 平 交 易 制 度 和控 制 方 法
本 公 司 制 定 了 严 格 的 投 资 控 制 制 度 和 公 平 交 易 监 控 制 度 来 保 证 旗 下 所 管 理 的 所 有
资产组合投资运作的公平。 旗下所管理的所有资产组合， 包括证券投资基金和特定客户
资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下：
（1 ） 公 司 建 立 资 源 共 享 的 投 资 研 究 信 息 平 台 ， 所 有 研 究 成 果 对 所 有 投 资 组 合 公 平
开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。
（2 ） 公 司 将 投 资 管 理 职 能 和 交 易 执 行 职 能 相 隔 离 ， 实 行 集 中 交 易 制 度 ， 建 立 了 合
理且可操作的公平交易分 配机制， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 对于交易
所公开竞价交易， 遵循 “ 时间优先、 价格优先、 比例分配 ” 的原则， 全部通过交易系统进
行 比 例 分 配 ； 对 于 非 集 中 竞 价 交 易 、 以 公 司 名 义 进 行 的 场 外 交 易 ， 遵 循 “ 价 格 优 先 、 比
例分配 ” 的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。
（3 ） 公 司 建 立 了 清 晰 的 投 资 授 权 制 度 ， 明 确 各 层 级 投 资 决 策 主 体 的 职 责 和 权 限 划
分 ， 组 合 投 资 经 理 充 分 发 挥 专 业 判 断 能 力, 不 受 他 人 干 预, 在 授 权 范 围 内 独 立 行 使 投 资 决
策权， 维护公平的投资管理环境， 维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易
决策的客观性和独 立性，防范不公平及异常交易的发生。
（4） 公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库， 制定明确的备选库建立、
维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、
投资风格、 投资范围和关联交易限制等， 按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和
交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。
（5 ） 公 司 中 央 交 易 室 和 风 险 管 理 部 进 行 日 常 投 资 交 易 行 为 监 控 ， 风 险 管 理 部 负 责
对各投资组合公平交易进行事后分析， 于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组
合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差 异以及不同时间窗口同向交易的交易价差
进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
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4.3.2 公 平 交 易 制 度 的执 行 情 况
本报告期内公司严格执行公平交易制度， 公平对待旗下各投资组合。 通过投资交易
监控、 交易数据分析、 专项稽核检查等， 本基金管理人未发现任何违反公平交易制度的
行为。
4.3.3 异 常 交 易 行 为 的专 项 说 明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 本报告期内,本公司管理的所有投资组合
参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 没 有 超 过 该 证 券 当 日 总 成
交量 5% 的 情形，本基金与本公司管 理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、3 日
内、5 日内）同向交易的交易价差未出现异常。
4.4 管理人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说明
4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析
2015 年， 国内经济从增速低迷到逐渐呈现弱势企稳， 内需疲软， 经济基本面对资本
市场的支持力度较为有限。 从 2015 年年初到 2015 年第二季度前半段， 随着无风险利率
下行预期和居民大类资产配置对风险资产的偏好，市场维持着自 2014 年第四季度以来
的强势行情， 但从 2015 年第二季度末直至 2015 年第三季度， 随着资金面收紧以及监管
层扩大清 理配资范围加以人民币贬值影响， 市场出现较大幅度迅速回调。 2015 年第四季
度随着美联储加息， 全球资产风险偏好暂获回升。 货币政策延续宽松和国家对股市维稳
意愿的加强推动了资本市场的反弹行情。 作为跟踪中证互联网金融指数的指数基金， 在
2015 年总体呈现出先扬后抑再反弹的走势。
4.4.2报告 期内 基 金 的 业绩 表 现
截至 2015 年 12 月 31 日，本基金份额净值 0.913 元 ，本报告期份额净值增长率为
-8.70% ，同 期业绩比较基准增长率为-21.46% 。
4.5 管理人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展望
展望 2016 年，宽松的货币政策环境有望持续，一些大的改革措施有望落地，整个
经 济 环 境 有 望 从 明 显 下 滑 过 渡 到 稳 步 寻 底 回 升 ， 因 此 我 们 既 要 防 范 估 值 体 系 重 建 的 风
险，也不必对未来市场过于悲观。
4.6 管理人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
2015 年度， 根据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》 等有关法
规， 本基金管理人诚实守信、 勤勉尽责， 依法履行基金管理人职责， 落实风险控制， 强
化监察稽核职能，确保基金管理业务运作的安全、规范，保护基金投资人的合法权益。
本报告期内，本基金管理人为了确保公司业务的规范运作，主要做了以下工作：
（一）全面完善公司内部控制制度和业务流程，提升制度流程的质量和贯彻力度。
本年度公司以提升制度和业务流程的指导性和执行力为强化内部控制的重要抓手，
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以内部管理制度的全面修订和公司主要业务流程的梳理为工作重点， 通过整理完善公司
各项制度和业务流程， 强化制度流程的规范性、 易读性和可操作性， 促进公司各项制度
流程的有效贯彻，规范公司业务运作，全面强化内部控制。
（二）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。
公司监察稽核部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据， 按照监管机构的要求对
基金运作和公司经营所涉及的各个环节实施 了严格的稽核监察。 通过对基金投资、 销售、
运营等部门的内部控制关键点进行定期和不定期检查， 促进公司内部控制制度规范、 执
行有效，风险管理水平不断提升。
（三）强化培训教育，持续提高全员风险合规意识。
公司监察稽核部门本年度积极推动公司强化内部控制和风险管理的教育培训。 通过
及时、 有序和针对性的法律法规、 制度规章、 风险案例的研讨、 培训和交流， 提升了 员
工的风险意识、 合规意识， 提高了员工内部控制、 风险管理的技能和水平， 公司内部 控
制和风险管理基础得到夯实和优化。
4.7 管理人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
本基金管理人制定了健全、 有效的估值政策和程序， 经公司管理层批准后实行， 并
成立了估值委员会， 估值委员会成员由研究部、 基金运营部、 风险管理部等人员和固定
收益人员及基金经理组成。
公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，
保证基金估值的公平、 合理， 保持估值政策和程序的一贯性。 估值委员会的研究部成员
按投资品种的不同性质， 研究并参考市场普遍认同的做法， 建议合理的估值模型， 进行
测算和认证， 认可后交各估值委员会成员从基金会计、 风险、 合规等方面审批， 一致 同
意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价， 在发生了影响估值政策和程序的有
效性及适用性的情况后， 及时召开临时会议进行研究， 及时修订估值方法， 以保证其持
续适用。 估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。 基金经理作为估值委员会
成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职业敏感， 向估值委员
会提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在
任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
4.8 管理人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值预 警情形的说 明
本基金本报告期内无需预警说明。
第 14 页共 54 页
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券
投 资 基 金 法 》 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 ， 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算、利润分 配等情况的 说明
本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有 关规定， 对
本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的投资
运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
本基金本报告期内未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准确 和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§ 6
审计报告
普华永道中天审字(2016) 第 21080 号
交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金( 以下简称“ 交银施
罗德互联网金融基金 ”) 的财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、2015 年 6
月 26 日( 基 金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益( 基金净值)
变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表 的责任
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 交 银 施 罗 德 互 联 网 金 融 基 金 的 基 金 管 理 人 交 银 施 罗 德
基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企 业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会”) 、 中国证
券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务
操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计 、执 行 和 维 护必 要 的 内 部控 制 ， 以 使财 务 报 表 不存 在 由 于 舞弊 或 错 误导致
的重大错报。
第 15 页共 54 页
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的
审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部
控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的
总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为， 上述交银施 罗德互联网 金融基金的 财务报表在 所有重 大方 面按照企业 会
计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制，公允反映了交银施罗德互联网金融基金 2015 年 12 月 31
日的财务状况以及 2015 年 6 月 26 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 止期间的经
营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
中国注册会计师
薛竞
沈兆杰
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2016 年 3 月 25 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：交银施罗德中证互联网金融指数 分级证券投资基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
-
银行存款 7.4.7.1 18,962,620.60
结算备付金
288,646.96
第 16 页共 54 页
存出保证金
200,469.19
交易性金融资产 7.4.7.2 285,149,374.40
其中：股票投资
285,149,374.40
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融 资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
-
应收利息 7.4.7.5 4,117.16
应收股利
-
应收申购款
48,247.49
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
304,653,475.80
负 债 和 所 有者 权 益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
-
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
2,203,930.13
应付管理人 报酬
277,151.30
应付托管费
60,973.26
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 446,111.04
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 308,306.27
负债合计
3,296,472.00
所 有 者 权 益：
-
第 17 页共 54 页
实收基金 7.4.7.9 330,206,889.63
未分配利润 7.4.7.10 -28,849,885.83
所 有 者 权 益合 计
301,357,003.80
负债和 所 有者 权 益 总 计
304,653,475.80
注：1、报告截止日 2015 年 12 月 31 日，基金份额总额 330,206,889.63 份，其中交
银互联网金融份额净值 0.913 元，基金份额 262,822,479.63 份；交银互联网金融 A 份额
参考净值 1.032 元，基金份额 33,692,205.00 份；交银互联网金融 B 份额参考净值 0.794
元，基金份额 33,692,205.00 份。
2、 本财务报表的实际编制期间为 2015 年 6 月 26 日 （基金合同生效日） 至 2015 年
12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主体： 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金
本报告期：2015 年 6 月 26 日（基金合同生效日） 至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2015 年 6 月 26 日（基金合同生效日） 至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
-14,578,632.87
1. 利息收入
297,260.05
其中：存款利息收入 7.4.7.11 297,260.05
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2. 投资收益（损失以“- ” 填列）
-15,955,956.98
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -16,075,415.38
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.14 -
贵金属投资收益
-
衍生工具收益 7.4.7.15 -
股利收益 7.4.7.16 119,458.40
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ” 号填列 ）
7.4.7.17 510,219.16
4. 汇兑收益（损失以“ － ” 号填
列）
-
第 18 页共 54 页
5. 其他收入 （损失以“- ” 号填列） 7.4.7.18 569,844.90
减 ： 二 、 费用
3,461,361.02
1 ．管理人报酬
1,586,691.07
2 ．托管费
349,072.09
3 ．销售服务费
-
4 ．交易费用 7.4.7.19 1,109,413.13
5 ．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6 ．其他费用 7.4.7.20 416,184.73
三 、 利 润 总额 （ 亏 损 总额 以 “- ”
号填列）
-18,039,993.89
减：所得税费用
-
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”号填
列）
-18,039,993.89
7.3 所有者权 益 （ 基 金净 值 ） 变 动表
会计主体： 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金
本报告期：2015 年 6 月 26 日（基金合同生效日） 至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 6 月 26 日 （ 基 金 合 同 生效 日 ） 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
441,570,114.09 - 441,570,114.09
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- -18,039,993.89 -18,039,993.89
三 、 本 期 基 金份额交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
-111,363,224.46 -10,809,891.94 -122,173,116.40
其中：1.基金申购款 375,369,501.41 -54,420,190.89 320,949,310.52
2.基金赎回款 -486,732,725.87 43,610,298.95 -443,122,426.92
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
- - -
第 19 页共 54 页
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
330,206,889.63 -28,849,885.83 301,357,003.80
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：阮红，主管会计工作负责人：夏华龙，会计机构负责人：朱鸣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
交 银 施 罗 德 中 证 互 联 网 金 融 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券
监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会 ”) 证 监许可[2015]941 号文 《关于准予交银施罗德
中证互联网金融指数分级证券投资基金注册的批复》 核准 ， 由交银施罗德基金管理有限
公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《交银施罗德中证互联网金融指数分级
证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首 次
设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 441,524,789.06 元，业经普华永道中天会计
师事务所( 特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2015) 第 750 号验资报告予以验证。经向中
国证监会备案， 《交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金基金合同》 于 2015
年 6 月 26 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 441,570,114.09 份基金份额，
其中认购资金利息折合 45,325.03 份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金
管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定，
本 基 金 的 基 金 份 额 包 括 本 基 金 之 基 础 份 额( 即 “ 交 银 互 联 网 金 融 份 额 ”) 、 稳 健 收 益 类 份 额
( 即 “ 交银互 联网金融 A 份额”) 与积极收益类份额( 即“ 交 银互联网金融 B 份额”) 。交银互
联网金融份额只可以进行场内与场外的申购和赎回， 暂不上市交易。 在符合法律法规和
深圳证券交易所规定的上市条件的情况下， 交 银互联网 金融 A 份额与交银互联网金融 B
份额可在深圳证券交易所上市交易， 但不可进行申购或赎回。 基金份额持有人可将其持
有的每 2 份场内交银互联网金融份额按 1:1 的 比例分拆成 1 份交银互联网金融 A 份额和
1 份交银互联网金融 B 份额， 或将其持有的每 1 份交银互联网金融 A 份额和 1 份交银互
联网金融 B 份额 1∶1 的基金份额配比合并为交银互联网金融份额的场内份额。场外的
交银互联网金融份额不进行分拆， 也不进行自动分离。 场外的交银互联网金融份额通过
跨系统转托管至场内后，可按照场内的交银互联网金融份额配对转换规则进行操作。
本基金将根据 《交银施罗德中 证互联网金融指数分级证券投资基金基金合同》 的约
定进行定期/ 不定期份额折算。 于每个会计年度( 除基金合同生效日所在会计年度外)的第
一个工作日， 本基金的基金管理人将根据基金合同的规定对交银互联网金融 A 份额和交
银互联网金融份额进行定期份额折算； 但基金合同生效日至第 1 个定期折算基准日不足
6 个月的，则该年度可不进行定期折算。此外，当交银互联网金融份额的基金份额净值
大于或等于 1.500 元或当交银互联网金融 B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.250
第 20 页共 54 页
元时， 本基金的基金管理人还将根据基金合同的规定对交银互联网金融份额、 交银互 联
网金融 A 份额和交银互联网金融 B 份额进行不定期份额折算。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《交银施罗德中证互联网金融指数分级
证券投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，
以 中 证 互 联 网 金 融 指 数 的 成 份 股 及 其 备 选 成 份 股( 含 中 小 板 、 创 业 板 及 其 他 经 中 国 证 监
会 核 准 的 上 市 股 票) 为 主 要 投 资 对 象 。 为 更 好 地 实 现 投 资 目 标 ， 本 基 金 也 可 少 量 投 资 于
其他股票( 非 标 的 指数成 份 股 及其备 选 成 份股) 、 债券 、中 期 票 据、货 币 市 场工具 、 债 券
回购、 权证、 资产支持证券、 股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其 他
金融工具( 但 须 符 合中国 证 监 会相关 规 定) 。如 法 律 法规或 监 管 机构以 后 允 许基金 投 资 其
他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例
为： 股票资产投资比例不低于基金资产的 90% ， 本基金投资于中证互联网金融指数的成
份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 90% ， 投资于权证的比例不得超过
基金资产净值的 3% ， 每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金以后，
持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5% 。本 基金的
业绩比较基准为中证互联网金融指数收益率× 95% ＋银行活期存款利率（税后）× 5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2016 年 3 月 25
日批准报出。
7.4.2 会 计 报 表 的 编 制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则 － 基 本 准 则 》 、 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ”) 、 中 国 证 监
会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》、中
国 证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以下简称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业
务指引》 、 《交银施罗德中证互联网金融指数分 级证券投资基金基金合同》 和在财务报
表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会 计 准则 及 其 他 有关 规 定 的 声明
本基金 2015 年 6 月 26 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 止期间财务报表符
合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年 12 月 31 日的财务状况以
及 2015 年 6 月 26 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净
值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政 策 和会 计 估 计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编制期间
为 2015 年 6 月 26 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日。
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7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 分类
(1) 金融资 产的分类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 、 债 券 投 资 、 资 产 支 持 证 券 投 资 和 衍 生 工 具( 主
要 为 权 证 投 资) 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 除 衍 生 工 具
所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价
值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负 债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 初始 确 认 、 后续 计 量 和 终止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日
至购买日止的利息， 单独确认为应收 项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计
入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 公 允 价 值
变动损益计入当期损益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处
置损益计入当期损益。
金 融 资 产 满足 下 列 条 件之 一 的 ， 予以 终 止 确 认：(1) 收 取该 金 融 资 产现 金 流 量的合
同 权 利 终止；(2) 该 金融 资 产 已转移 ， 且 本基金 将 金 融资产 所 有 权 上几 乎 所 有的风 险 和
报 酬 转 移给转 入 方 ；或者(3) 该 金融 资 产 已转移 ， 虽 然本基 金 既 没有转 移 也 没有保 留 金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
第 22 页共 54 页
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 估值 原 则
本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 、 债 券 投 资 、 资 产 支 持 证 券 投 资 和 衍 生 工 具( 主 要 为 权 证 投
资) 按如下原则确定公允 价值并进行估值：
(1) 存在 活跃 市 场 的 金融 工 具 按 其估 值 日 的 市场 交 易 价 格确 定 公 允 价值 ； 估 值日无
交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在 活跃 市 场 的 金融 工 具 ， 如估 值 日 无 交易 且 最 近 交易 日 后 经 济环 境 发 生了重
大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公
允价值。
(3) 当金 融工 具 不 存 在活 跃 市 场 ，采 用 市 场 参与 者 普 遍 认同 且 被 以 往市 场 实 际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场
参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有 抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交 易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余
额 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认
列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认
列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的确 认 和 计 量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
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息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
资产支持证券在持有期间收到的款项， 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支
持证券投资本金部分和投资收益部分， 将本金部分冲减资产支持证券投资成本， 并将投
资收益部分确认为利息收入。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动确
认为公允价值变动损益； 处置时， 处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，
其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认 和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益 分配 政 策
本基金( 包括交银互联网金融份额、交银互联网金融 A 份额和交银互联网金融 B 份
额) 存续期内不进行收益分配。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成 部 分 ：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本 基 金 的 基 金 管 理
人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金
能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多
个经营分部具有相似的 经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其 他 重 要 的 会计 政 策 和 会计 估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的
交易不活跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证券投资
基 金 估 值 业务 的 指 导 意见 》 ， 根 据具 体 情 况 采用 《 关 于 发布 中 基 协(AMAC) 基 金行 业 股
票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
7.4.5 会 计 政 策 和 会 计估 计 变 更 以及 差 错 更 正的 说 明
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7.4.5.1 会 计 政 策 变 更的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变 更的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的 说明
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财 政 部、 国 家 税 务总 局 财 税[2002]128 号 《 关 于 开 放式 证 券 投 资基 金 有 关 税收
问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《 关于企业所得税 若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85
号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101
号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发 行基 金 方 式 募集 资 金 不 属于 营 业 税 征收 范 围 ， 不征 收 营 业 税。 基 金 买卖股
票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基 金从 证 券 市 场中 取 得 的 收入 ， 包 括 买卖 股 票 、 债券 的 差 价 收入 ， 股 权的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基 金取 得 的 企 业债 券 利 息 收入 ， 应 由 发行 债 券 的 企业 在 向 基 金支 付 利 息时代
扣代缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月
以内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个 月以上至
1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 于 2015 年 9 月
8 日前暂减按 25% 计入应纳税所得额，自 2015 年 9 月 8 日起， 暂免征收个人所得税。
对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税，
持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所
得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印
花税。
7.4.7 重 要 财 务 报 表 项目 的 说 明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 18,962,620.60
定期存款 -
其他存款 -
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合计 18,962,620.60
7.4.7.2 交 易 性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 284,639,155.24 285,149,374.40 510,219.16
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 284,639,155.24 285,149,374.40 510,219.16
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买 入 返 售 金 融资 产
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产 。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 3,874.17
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 142.78
应收债券利息 -
应 收 买 入 返 售 证 券 利
息
-
应收申购款利息 0.99
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 -
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息
其他 99.22
合计 4,117.16
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
交易所市 场应付交易费用 446,111.04
银行间市场应付交易费用 -
合计 446,111.04
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 8,306.27
预提信息披露费 200,000.00
预提审计费 50,000.00
应付指数使用费 50,000.00
合计 308,306.27
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年6 月26 日（基金合同生效日）至2015 年12 月31 日
基金份额 账面金额
基金合同生效日 441,570,114.09 441,570,114.09
本期申购 375,369,501.41 375,369,501.41
本期赎回（以 “- ” 号填 列） -486,732,725.87 -486,732,725.87
本期末 330,206,889.63 330,206,889.63
注：1、本基金的基金份额包括交银互联网金融份额、交银互联网金融 A 份额和交银互
联网金融 B 份额，交银互联网金融 A 份额和交银互联网金融 B 份额不可进行申购和赎
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回。
2、本基金自 2015 年 6 月 16 日至 2015 年 6 月 19 日止期间公开发售，共募集有效
净认购资金 441,524,789.06 元。根据《交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基
金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 45,325.03 元在
本基金成立后，折算为 45,325.03 份基金份额，划入基金份额持有人账户。
3、根据《交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金基金合同》及《交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金招募说明书》 的相关规定， 本基金于 2015
年 6 月 26 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 7 月 8 日止期间暂不向投资人开放基金交易。
日常申购业务和赎回业务自 2015 年 7 月 9 日起开始办理。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金 合同生效日 - - -
本期利润 -18,550,213.05 510,219.16 -18,039,993.89
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动数
269,358.48 -11,079,250.42 -10,809,891.94
其中：基金申购款 -15,162,384.46 -39,257,806.43 -54,420,190.89
基金赎回款 15,431,742.94 28,178,556.01 43,610,298.95
本期已分配利润 - - -
本期末 -18,280,854.57 -10,569,031.26 -28,849,885.83
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 6 月 26 日（基金合同生效日） 至 2015 年 12 月
31 日
活期存款利息收入 289,784.49
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 6,624.29
其他 851.27
合计 297,260.05
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目 本期
第 28 页共 54 页
2015 年 6 月 26 日（基金合同生效日）至 2015 年 12 月
31 日
卖出股票成交总额 264,011,669.64
减：卖出股票成本总额 280,087,085.02
买卖股票差价收入 -16,075,415.38
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期内无债券投资收益。
7.4.7.14 资 产 支 持 证 券投 资 收 益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年6 月26 日（基金合同生效日） 至2015 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 119,458.40
基金投资产生的股利收益 -
合计 119,458.40
7.4.7.17 公 允 价 值 变 动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年6 月26 日（基金合同生效日） 至2015 年12 月31 日
1. 交易性金融资产 510,219.16
—— 股票投资 510,219.16
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 510,219.16
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7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年6 月26 日（基金合同生效日）至2015 年12 月31 日
基金赎回费收入 553,908.49
其他 15,936.41
合计 569,844.90
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25% 归入基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年6 月26 日（基金合同生效日） 至2015 年12 月31 日
交易所市场交易费用 1,109,413.13
银行间市场交易费用 -
合计 1,109,413.13
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年6 月26 日（基金合同生效日） 至2015 年12 月31 日
审计费用 50,000.00
信息披露费 200,000.00
银行汇划费 4,816.88
上市年费 60,000.00
指数使用费 100,967.85
其他 400.00
合计 416,184.73
注： 指数使用费为支付标 的指数供应商的标的指数许可使用费， 按前一日基金资产净值
的 0.02% 的年费率计提， 逐日累计， 按季支付。 自基金合同生效之日所在季度的下一季
度起，标的指数许可使用费的收取下限为每季( 自然季度) 人民币 50,000 元。
7.4.8 或 有 事 项 、 资 产负 债 表 日 后事 项 的 说 明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资 产 负 债 表 日后 事 项
无。
第 30 页共 54 页
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司 (“ 交 银施罗德基金
公司 ”)
基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 (“ 中国 建设银行 ”) 基金托管人、基金销售机构
交通银行股份有限公司 (“ 交通银行 ”) 基金管理人的股东、 基金销售机构
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱( 集团) 股份有限公司 基金管理人的股东
交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司
上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间的 关 联 方 交易
7.4.10.1 通 过 关 联 方 交易 单 元 进 行的 交 易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年6 月26 日 （基金合同生效日） 至2015 年12 月
31 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,586,691.07
其中：支付销售机构的客户维护
费
581,636.41
注： 支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00% 的年费率计提， 逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值× 1.00%÷ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年6 月26 日 （基金合同生效日） 至2015 年12 月
31 日
当期发生的基金应支付的托管费 349,072.09
注： 支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费率计提， 逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
第 31 页共 54 页
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.22%÷ 当年 天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
无。
7.4.10.3 与 关 联 方 进 行银 行 间 同 业市 场 的 债 券(含回购) 交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交 易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本报告期内未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。
7.4.10.5 由 关 联 方 保 管的 银 行 存 款余 额 及 当 期产 生 的 利 息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年6 月26 日（基金合同生效日）至2015 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行 18,962,620.60 289,784.49
注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承 销期 内 参 与 关联 方 承 销 证券 的 情 况
本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其 他 关 联 交 易事 项 的 说 明
本基金本报告期内无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持有 的 流 通 受限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券 而于 期 末 持 有的 流 通 受 限证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的 暂时 停 牌 等 流通 受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌开 数量 期末 期末 备注
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代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单价 ( 单位：股) 成本总额 估值总额
00071
2
锦龙股
份
2015-12
-25
重大事
项
29.12
2016-0
1-04
28.00 174,500 4,818,651.02 5,081,440.00 -
60027
1
航天信
息
2015-10
-12
重大事
项
71.46 - - 132,576 8,378,049.29 9,473,880.96 -
30010
4
乐视网
2015-12
-07
重大事
项
60.18 - - 231,262 12,760,693.04 13,917,347.16 -
注：本基金截至 2015 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影
响而被暂时停牌的股票， 该类股票将在所公布事项的重大影响消除后， 经交易所批准复
牌。
7.4.12.3 期 末 债 券 正 回购 交 易 中 作为 抵 押 的 债券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融 工 具 风 险 及管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政 策和 组 织 架 构
本基金为指数型基金， 以中证互联网金融指数的成份股及其备选成份股( 含中小板、
创 业 板 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核 准 的 上 市 股 票) 为 主 要 投 资 对 象 ， 采 用 指 数 化 投 资 ， 具 有
和标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征， 属于承担较高预期风险、 预期收益
较高的证券投资基金品种。 本基金采取了基金份额分级的结构设计， 不同的基金份额具
有不同的风险收益特征。 本基金共有三类份额， 其中交银互联网金融份额具有与标的指
数、 以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征； 交银互联网金融 A 份额具有
低预期风险、 预期收益相对稳定 的特征； 交银互联网金融 B 份额具有高预期风险、 高预
期收益的特征。 本基金绝大部分资产采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指数， 即按
照中证互联网金融指数中的成份股组成及其权重构建股票投资组合， 并根据标的指数成
份股及其权重的变动进行相应调整。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、
分 红 等 行 为 时 ， 或 因 基 金 的 申 购 和 赎 回 等 对 本 基 金 跟 踪 标 的 指 数 的 效 果 可 能 带 来 影 响
时， 或因某些特殊情况导致成份股流动性不足时， 或其他原因导致无法有效复制和跟踪
标的指数时， 基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整， 从而使得投资组合
紧密地跟踪 标的指数，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 在董事会下设立合规审核及风
险管理委员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 在管
理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；
在 业 务 操 作 层 面 风 险 管 理 职 责 主 要 由 风 险 管 理 部 负 责 协 调 并 与 各 部 门 合 作 完 成 运 作 风
险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司总经理负责。 督察长独立
行使督察权利， 直接对董事会负责， 就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、 评价、
报告、建议职能， 定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。
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本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的， 由督察长、 风
险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置 信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行， 因而与该银行存款相关的信用风险不重
大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项清 算， 因此违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易
对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2015 年 12 月 31 日，
本基金未持有信用类债券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析， 包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的
10% ， 且本 基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的 10% 。 本基金所持证券部分在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同
业市场交易， 因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的
第 34 页共 54 页
情况外， 其余均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借
入短期资金应对流动性需 求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2015 年 12 月 31 日 ，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月 以 内 且不计 息 ， 可赎回 基 金 份额净 值( 所 有者 权 益) 无固 定 到 期日且 不 计 息，因 此 账 面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动的
现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行
存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2015 年 12 月 31 日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 18,962,620.60 - - - 18,962,620.60
结算备付金 288,646.96 - - - 288,646.96
存出保证金 200,469.19 - - - 200,469.19
交易性金融资产 - - - 285,149,374.40 285,149,374.40
应收利息 - - - 4,117.16 4,117.16
应收申购款 - - - 48,247.49 48,247.49
资产总计 19,451,736.75 - - 285,201,739.05 304,653,475.80
负债
应付赎回款 - - - 2,203,930.13 2,203,930.13
应付管理人报酬 - - - 277,151.30 277,151.30
应付托管费 - - - 60,973.26 60,973.26
第 35 页共 54 页
应付交易费用 - - - 446,111.04 446,111.04
其他负债 - - - 308,306.27 308,306.27
负债总计 - - - 3,296,472.00 3,296,472.00
利率敏感度缺口 19,451,736.75 - - 281,905,267.05 301,357,003.80
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日
或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的 敏 感 性 分析
于 2015 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于
本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金绝大部分资产采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指数， 即按照中证互联
网金融指数中的成份 股组成及其权重构建股票投资组合， 并根据标的指数成份股及其权
重的变动进行相应调整。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、 增发、 分红等行为
时， 或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时， 或因某些
特殊情况导致成份股流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，
基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整， 从而使得投资组合紧密地跟踪标
的指数。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票资产投资
比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 90% ， 本 基 金 投 资 于 中 证 互 联 网 金 融 指 数 的 成 份 股 及 其 备 选 成
份股的比例不低于非现金基金资产的 90% ， 投 资于权证的比例不得超过基金资产净值的
3% ， 每 个 交 易 日 日 终 在 扣 除 股 指 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易 保 证 金 以 后 ， 持 有 现 金 或 到 期
日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5% 。本基金的基金管理人每日
对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量， 来
测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风 险 敞 口
金额单位：人民币元
项目 本期末
第 36 页共 54 页
2015 年 12 月 31 日
公允价值 占基金资产净值比 例（% ）
交易性金融资产 －股票投资 285,149,374.40 94.62
交易性金融资产 —基金投资 - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 285,149,374.40 94.62
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风 险 的 敏 感性 分 析
于 2015 年 12 月 31 日， 由于本基金运行期间不足一年， 尚不存在足够的经验数据，
因此无法对本基金资产净值对于其他价格风险的敏感性作定量分析。
7.4.14 有 助 于 理 解 和 分析 会 计 报 表需 要 说 明 的其 他 事 项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次 金融工具公允价值
于 2015 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为 256,676,706.28 元，属于第二层次的余额为
28,472,668.12 元，无属于第三层次的余额。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌
停 时 的 交 易 不 活 跃) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续 的以公允价值计量的金融工具
于 2015 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具
第 37 页共 54 页
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允 价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资
产的比例
（% ）
1 权益投资 285,149,374.40 93.60
其中：股票 285,149,374.40 93.60
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 19,251,267.56 6.32
7 其他各项资产 252,833.84 0.08
8 合计 304,653,475.80 100.00
8.2 期末按行业分类的 股票投资组 合
8.2.1 指 数 投 资 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
63,757,580.63 21.16
第 38 页共 54 页
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和零售业
10,544,764.00 3.50
G 交通运输、仓储和邮政业
1,713,878.80 0.57
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
117,922,826.44 39.13
J 金融业
57,093,389.69 18.95
K 房地产业
18,229,502.84 6.05
L 租赁和商务服务业
15,887,432.00 5.27
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
285,149,374.40 94.62
8.2.2 积 极 投 资 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合
本基金本报告期末未持有积极投资的 股票。
8.3 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所有 股票投资明 细
8.3.1 期 末 指 数 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产
净值比例( ％)
1 300104 乐视网 231,262 13,917,347.16 4.62
2 600271 航天信息 132,576 9,473,880.96 3.14
3 601555 东吴证券 561,923 9,030,102.61 3.00
4 601166 兴业银行 524,700 8,956,629.00 2.97
5 002183 怡 亚 通 194,200 8,944,852.00 2.97
6 600109 国金证券 550,258 8,870,158.96 2.94
7 600446 金证股份 179,500 8,829,605.00 2.93
8 601318 中国平安 244,000 8,784,000.00 2.91
9 600177 雅戈尔 529,600 8,621,888.00 2.86
10 000001 平安银行 697,500 8,363,025.00 2.78
第 39 页共 54 页
11 002024 苏宁云商 598,000 8,043,100.00 2.67
12 601998 中信银行 1,109,146 8,008,034.12 2.66
13 600570 恒生电子 130,200 7,938,294.00 2.63
14 002385 大北农 632,706 7,725,340.26 2.56
15 600588 用友网络 225,200 7,163,612.00 2.38
16 300059 东方财富 137,600 7,159,328.00 2.38
17 300079 数码视讯 531,500 6,441,780.00 2.14
18 000997 新 大 陆 253,500 6,418,620.00 2.13
19 002153 石基信息 41,200 6,221,200.00 2.06
20 300033 同花顺 82,999 5,897,078.95 1.96
21 002104 恒宝股份 220,140 5,281,158.60 1.75
22 000712 锦龙股份 174,500 5,081,440.00 1.69
23 600198 大唐电信 204,200 5,037,614.00 1.67
24 300077 国民技术 108,800 4,915,584.00 1.63
25 601216 君正集团 426,660 4,885,257.00 1.62
26 300136 信维通信 161,583 4,774,777.65 1.58
27 002410 广联达 261,200 4,748,616.00 1.58
28 002657 中科金财 58,800 4,703,412.00 1.56
29 600745 中茵股份 111,929 4,586,850.42 1.52
30 300085 银之杰 81,162 4,536,955.80 1.51
31 000627 天茂集团 417,710 4,494,559.60 1.49
32 300170 汉得信息 223,800 4,442,430.00 1.47
33 601519 大智慧 306,710 3,932,022.20 1.30
34 300178 腾邦国际 124,660 3,627,606.00 1.20
35 002285 世联行 223,114 3,621,140.22 1.20
36 002095 生 意 宝 48,822 3,592,810.98 1.19
37 300166 东方国信 108,645 3,479,899.35 1.15
38 002261 拓维信息 86,100 3,349,290.00 1.11
39 002344 海宁皮城 216,100 3,314,974.00 1.10
40 600289 亿阳信通 168,000 3,309,600.00 1.10
41 300339 润和软件 66,200 3,178,924.00 1.05
42 002197 证通电子 94,700 2,526,596.00 0.84
43 600180 瑞茂通 113,300 2,501,664.00 0.83
44 300226 上海钢联 46,300 2,347,410.00 0.78
45 300295 三六五网 42,700 2,117,920.00 0.70
46 300205 天喻信息 95,749 1,976,259.36 0.66
第 40 页共 54 页
47 300322 硕贝德 90,200 1,758,900.00 0.58
48 002315 焦点科技 18,200 1,747,382.00 0.58
49 300248 新开普 46,700 1,734,905.00 0.58
50 002711 欧浦智网 48,940 1,713,878.80 0.57
51 000948 南天信息 64,000 1,619,840.00 0.54
52 300130 新国都 42,400 1,580,248.00 0.52
53 300386 飞天诚信 31,000 1,532,950.00 0.51
54 002017 东信和平 77,188 1,497,447.20 0.50
55 300380 安硕信息 20,400 1,407,396.00 0.47
56 000609 绵世股份 92,020 1,399,624.20 0.46
57 600599 熊猫金控 36,900 1,388,178.00 0.46
58 300377 赢时胜 16,400 1,347,588.00 0.45
59 300312 邦讯技术 29,100 1,248,390.00 0.41
8.3.2 期 末 积 极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报告期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累 计 买 入 金 额 超出 期末基 金资 产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金
资产净值比
例（％）
1 601998 中信银行 25,291,143.42 8.39
2 601318 中国平安 21,604,630.19 7.17
3 601166 兴业银行 21,330,928.87 7.08
4 300104 乐视网 20,966,515.07 6.96
5 000001 平安银行 20,435,428.84 6.78
6 002024 苏宁云商 19,962,250.97 6.62
7 600588 用友网络 17,928,352.48 5.95
8 601555 东吴证券 17,737,832.79 5.89
9 600177 雅戈尔 17,436,219.16 5.79
10 300059 东方财富 17,347,500.74 5.76
11 600570 恒生电子 16,992,288.00 5.64
12 002385 大北农 16,625,406.46 5.52
13 600109 国金证券 16,567,325.90 5.50
14 002285 世联行 14,921,831.32 4.95
第 41 页共 54 页
15 002183 怡 亚 通 14,727,868.16 4.89
16 000609 绵世股份 14,660,265.60 4.86
17 000712 锦龙股份 13,139,720.00 4.36
18 300033 同花顺 12,780,694.69 4.24
19 000997 新 大 陆 11,764,962.10 3.90
20 600446 金证股份 11,478,383.00 3.81
21 600745 中茵股份 10,715,155.08 3.56
22 300079 数码视讯 10,534,581.60 3.50
23 600271 航天信息 10,532,975.38 3.50
24 002153 石基信息 10,196,244.84 3.38
25 002410 广联达 9,983,879.30 3.31
26 601216 君正集团 9,246,894.00 3.07
27 600198 大唐电信 8,985,639.15 2.98
28 002104 恒宝股份 8,711,509.80 2.89
29 002657 中科金财 8,347,833.00 2.77
30 601519 大智慧 8,014,480.09 2.66
31 300170 汉得信息 7,605,066.00 2.52
32 300136 信维通信 7,533,391.04 2.50
33 300077 国民技术 7,030,159.70 2.33
34 300166 东方国信 7,029,083.70 2.33
35 000627 天茂集团 6,814,235.00 2.26
36 002344 海宁皮城 6,439,882.06 2.14
37 300085 银之杰 6,435,801.90 2.14
注：“ 本期累计买入金额” 按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
8.4.2 累 计 卖 出 金 额 超出 期末基 金资 产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名 称 本期累计卖出金额
占期末基金
资产净值比
例（％）
1 000609 绵世股份 14,588,976.20 4.84
2 601998 中信银行 14,261,671.00 4.73
3 601166 兴业银行 11,872,176.56 3.94
4 601318 中国平安 11,514,982.00 3.82
5 002024 苏宁云商 10,853,705.00 3.60
6 000001 平安银行 9,984,170.30 3.31
第 42 页共 54 页
7 002285 世联行 9,652,379.16 3.20
8 300059 东方财富 9,039,294.00 3.00
9 000712 锦龙股份 8,231,258.60 2.73
10 600745 中茵股份 8,126,695.00 2.70
11 600177 雅戈尔 7,550,205.02 2.51
12 601555 东吴证券 7,084,143.36 2.35
13 002385 大北农 7,012,695.40 2.33
14 300104 乐视网 6,855,358.00 2.27
15 600588 用友网络 6,664,536.45 2.21
16 600109 国金证券 6,324,495.00 2.10
17 600570 恒生电子 6,094,533.16 2.02
18 300033 同花顺 5,723,830.00 1.90
19 002153 石基信息 5,656,499.27 1.88
20 000997 新 大 陆 5,489,287.00 1.82
注：“ 本期累计卖出金额” 按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
8.4.3 买 入 股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 564,726,240.26
卖出股票的收入（成交）总额 264,011,669.64
注： “ 买入 股票成本” 或“ 卖出股票收入 ” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分 类的债券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 前 五名 债 券 投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 所 有资 产 支 持 证券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前五名贵金 属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 前 五名 权 证 投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
第 43 页共 54 页
8.10 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报 告 期末 本 基 金 投资 的 国 债 期货 交 易 情 况说 明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投 资 组 合 报 告 附注
8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告
编制 日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期 末 其 他 各 项 资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
200,469.19
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
4,117.16
5 应收申购款
48,247.49
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
252,833.84
8.12.4 期 末 持 有 的 处 于转 股 期 的 可转 换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投 资前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
流通受限情况说
明
1 300104 乐视网 13,917,347.16 4.62 重大事项
2 600271 航天信息 9,473,880.96 3.14 重大事项
8.12.5.2 期 末 积 极 投 资前 五 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
第 44 页共 54 页
8.12.6 投 资 组 合 报 告 附注 的 其 他 文字 描 述 部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
E 金融
4,463 58,889.20 1,029,600.00 0.39%
261,792,879.
63
99.61%
E 金融 A
172
195,884.9
1
18,817,082.0
0
55.85%
14,875,123.0
0
44.15%
E 金融 B
1,108 30,408.13 577,483.00 1.71%
33,114,722.0
0
98.29%
合计
5,743 57,497.28
20,424,165.0
0
6.19%
309,782,724.
63
93.81%
9.2 期末上市基金前十 名持有人
E 金融 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比
例
1
太平洋投资策略有限公司－中国
证券投资基金
12,392,864.00 36.78%
2 李怡名 9,089,828.00 26.98%
3 北京快快网络技术有限公司 2,462,720.00 7.31%
4 王继伟 1,400,000.00 4.16%
5 瑞泰人寿保险有限公司- 万能 1,380,000.00 4.10%
6 李莉 896,040.00 2.66%
7 陈杰 750,000.00 2.23%
8
易方达基金－农业银行－中油财
务有限责任公司
594,000.00 1.76%
第 45 页共 54 页
9
北京千石创富－国信证券－雁丰
多策略资产管理计划
537,935.00 1.60%
10
上海明汯投资管理有限公司－明
汯多策略对冲 1 号基金
400,000.00 1.19%
注：以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。
E 金融B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比
例
1 李怡名 3,335,620.00 9.90%
2 赵维清 2,171,467.00 6.45%
3 韩勇 1,756,717.00 5.21%
4 李莉 1,153,148.00 3.42%
5 郝学灵 845,700.00 2.51%
6 林广成 805,400.00 2.39%
7 马秀莲 749,100.00 2.22%
8 陈树芳 693,400.00 2.06%
9 冯玉平 594,000.00 1.76%
10 杜娇梦 544,500.00 1.62%
注：以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期末基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额比
例
基金管理人 所有从
业人员持有本基金
E 金融 - -
E 金融 A - -
E 金融 B - -
合计 - -
9.4 期末基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人 持有本开放式
基金
E 金融 0
E 金融 A 0
E 金融 B 0
合计 0
本基金基金经理 持有 E 金融 0
第 46 页共 54 页
本开放式基金
E 金融 A 0
E 金融 B 0
合计 0
§ 10
开 放 式 基 金 份 额变 动
单位：份
项目 E 金融 E 金融 A E 金融 B
基 金 合 同 生 效 日 （2015 年 6
月 26 日）基金份额总额
323,568,752.09 59,000,681.00 59,000,681.00
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期
期末基金总申购份额 375,369,501.41 - -
减： 基金合同生效日起至报告
期期末基金总赎回份额 486,732,725.87 - -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期
期末基金拆分变动份额 50,616,952.00 -25,308,476.00 -25,308,476.00
本报告期期末基金份额总额 262,822,479.63 33,692,205.00 33,692,205.00
注 ：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份 额。
§ 11
重大事件揭示
11.1 基 金 份额 持 有 人 大会 决 议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动
1 、 基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动 ： 本 报 告 期 内 ， 经 公 司 第 三 届 董 事 会 第 三 十 五 次 会
议 审 议 通 过 ， 于 亚 利 女 士 担 任 公 司 董 事 长 （ 法 定 代 表 人 ） 、 阮 红 女 士 担 任 公 司 总 经 理 ，
同 意 钱 文 挥 先 生 辞 去 公 司 董 事 长 （ 法 定 代 表 人) 、 代 任 总 经 理 职 务 。 经 公 司 第 三 届 董 事
会第四十一次会议审议通过， 夏华龙先生、 乔宏军先生担任公司副总经理。 基金管理人
就上述重大人事变动均已按照相关规定向 监管部门报告并履行了必要的信息披露程序。
2、 基金托管人的基金托管部门的重大人事变动： 本基金托管人 2015 年 1 月 4 日发
布任免通知， 聘任张力铮为中国建设银行投资托管业务部副总经理。 本基金托管人 2015
年 9 月 18 日发布任免通知，解聘纪伟中国建设银行投资托管业务部副总经理职务。
第 47 页共 54 页
11.3 涉 及 基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策 略 的改 变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金进 行 审 计 的会 计 师 事 务所 情况
本报告期内， 为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所
( 特殊普通合伙) ， 本期审计费为 50,000.00 元。 自本基金基金合同生效以来， 本基金未改
聘为其审计的会计师事务所。
11.6 管 理 人 、 托 管 人及 其 高 级 管理 人 员 受 稽查 或 处 罚 等情 况
本 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 本 报 告 期 内 未 受 监 管 部 门 稽 查 或 处
罚。
11.7 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况
11.7.1 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 股 票 投资 及 佣 金 支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的 佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中银国际证
券有限责任
公司
1 361,009,762.02 43.56% 332,369.77 43.45% -
中信证券股
份有限公司
2 239,232,105.45 28.87% 219,799.59 28.73% -
安信证券股
份有限公司
2 50,595,301.82 6.11% 47,116.76 6.16% -
长江证券股
份有限公司
2 48,491,111.70 5.85% 45,159.87 5.90% -
方正证券股
份有限公司
1 48,144,869.75 5.81% 44,837.16 5.86% -
中国国际金 1 24,675,599.43 2.98% 22,980.98 3.00% -
第 48 页共 54 页
融有限公司
海通证券股
份有限公司
2 24,600,899.00 2.97% 22,911.34 3.00% -
中泰 证券股
份 有限公司
1 14,469,071.65 1.75% 13,475.11 1.76% -
北京高华证
券有限责任
公司
1 8,715,941.08 1.05% 8,118.77 1.06% -
东方证券股
份有限公司
1 3,309,177.00 0.40% 3,081.89 0.40% -
华泰证券股
份有限公司
2 3,172,827.00 0.38% 2,954.81 0.39% -
平安证券有
限责任公司
1 2,321,244.00 0.28% 2,161.71 0.28% -
申万 宏源证
券 有限公司
2 - - - - -
东兴证券股
份有限公司
1 - - - - -
中信建投证
券股份有限
公司
2 - - - - -
中国中投证
券有限责任
公司
1 - - - - -
广发证券股
份有限公司
1 - - - - -
德邦证券有
限责任公司
1 - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
1 - - - - -
华安证券股
份有限公司
1 - - - - -
东吴证券股
份有限公司
1 - - - - -
信达证券股
份有限公司
1 - - - - -
第 49 页共 54 页
注：1、报告期内，本基金所有交易单元均为新增交易单元；
2、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经
营状况） 、 券商研究机构评价 （报告质量、 及时性和数量） 、 券商每日信息评价 （及时 性
和有效性 ）和券商协作表现评价等四个方面；
3、租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进
行综合评价，然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案，并上报公司批准。
11.7.2 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 其 他 证券 投 资 的 情况
无。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
交银施罗德中证互联网金融指数分级证
券投资基金基金份额发售公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-06-11
2
交银施罗德中证互联网金融指数分级证
券投资基金基金合同摘要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-06-11
3
交银施罗德中证互联网金融指数分级证
券投资基金招募说明书
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-06-11
4
交银施罗德中证互联网金融指数分级证
券投资基金上网发售提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-06-16
5
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
交银施罗德中证互联网金融指数分级证
券投资基金部分场外销售机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-06-16
6
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金提前结束募集的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-06-19
7
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金基金合同生效公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-06-27
8
交银施罗德中证互联网金融指数分级证
券投资基金之 E 金融 A 与 E 金融 B 基
金份额上市交易公告书
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-07-03
9
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金开放日常申购、赎回业务的公 告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-07-06
10
交银施罗德基金管理有限公司关于开通
交银施罗德中证互联网金融指数分级证
券投资基金转托管及场内份额配对转换
业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-07-08
11
交银施罗德中证互联网金融指数分级证
券投资基金之 E 金融 A 与 E 金融 B 基
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-07-08
第 50 页共 54 页
金份额上市交易提示性公告
12
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
北京增财基金销售有限公司为旗下部分
基金的场外销售机构并参与电子交易平
台基金前端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-07-09
13
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
浙江同花顺基金销售有限公司为旗下部
分基金的场外销售机构并参与电子交易
平台基金前端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-07-09
14
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
基金所持停牌股票估值调整的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-07-24
15
交银施罗德基金管理有限公司关于网上
直销交易平台开通招商银行股份有限公
司借记卡支付并实施前端 申购费率优惠
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-07-27
16
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
基金所持停牌股票估值调整的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-07-29
17
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
基金所持停牌股票估值调整的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-08-11
18
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
基金所持停牌股票估值调整的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-08-15
19
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与中国国际金融股份有限公
司基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-08-19
20
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与上海天天基金销售有限公
司基金申购、定期定额投资费率优惠活
动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-08-25
21
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金之 E 金融 B 交易 价格波动的提示
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-08-26
22
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-08-26
23
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金之 E 金融 B 交易 价格波动的提示
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-08-27
24
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-08-27
第 51 页共 54 页
25
交银施罗德基金管理有限公司关 于旗下
部分基金参与国都证券股份有限公司手
机炒股客户端基金前端申购费率优惠活
动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-08-31
26
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金之 E 金融 B 交易 价格波动的提示
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-09-02
27
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-09-02
28
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-09-07
29
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-09-08
30
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-09-15
31
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金之 E 金融 B 交易 价格波动的提示
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-09-16
32
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-09-16
33
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-09-17
34
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-09-18
35
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-09-19
第 52 页共 54 页
36
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
基金所持停牌股票估值调整的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-10-16
37
交银施罗德基金管理有限公司关于调整
投资者场外投资旗下部分基金单笔最低
申购金额、最低赎回份额和最低保留余
额限制的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-10-23
38
交银施罗德中证互联网金融指数分级证
券投资基金 2015 年第 3 季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-10-27
39
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
泰诚财富基金销售（大连）有限公司为
旗下部分基金的场外销售机构并参与电
子交易平台基金前端申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-11-06
40
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加场外销售机构并参与电子
交易平台基金前端申购费率优惠活动的
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-11-11
41
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
上海基煜基金销售有限公司为旗下部分
基金的场外销售机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-11-13
42
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
深圳富济财富管理有限公司为旗下部分
基金的场外销售机构并参与电子交易平
台基金前端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-11-24
43
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
珠海盈米财富管理有限公司为旗下部分
基金的场外销售机构并参与电子交易平
台基金前端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-11-24
44
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
东莞农村商业银行股份有限公司为旗下
部分基金的场外销售机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-11-27
45
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
中信期货有限公司为旗下部分基金的场
外销售机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-12-04
46
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
上海汇付金融服务有限公司为旗下部分
基金的场外销售机构并参与电子交易平
台基金前端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-12-07
47
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
上海陆金所资产管理有限公司为旗下部
分基金的场外销售机构并参与电子交易
平台基金前端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-12-07
48
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
北京乐融多源投资咨询有限公司为旗下
部分基金的场外销售机构并参与电子交
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-12-14
第 53 页共 54 页
易平台基金前端申购费率优惠活动的公
告
49
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
基金所持停牌股票估值调整的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-12-18
50
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
上海凯石财富基金销售有限公司为旗下
部分基金的场外销售机构并参与电子交
易平台基金前端申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-12-25
51
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
上海利得基金销售有限公司为旗下部分
基金的场外销售机构并参与电子交易平
台基金前端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-12-25
52
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
江苏江南农村商业银行股份有限公司为
旗下部分基金的场外销售机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-12-28
53
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指数分级证券投
资基金办理定期份额折算业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-12-29
54
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证互联网金融指 数分级证券投
资基金办理定期份额折算业务期间暂停
及办理折算业务完毕后恢复申购、赎回
业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-12-29
55
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
基金调整开放时间的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015-12-31
§ 12
影 响 投 资 者 决 策的 其 他 重 要信 息
根据本基金基金合同中关于定期份额折算的相关规定， 本基金基金份额定期折算基
准日为每个会计年度 （除基金合同生效日所在会计年度外） 的第一个工作日。 根据基金
合同及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司 的相关业务规定， 本基金管理
人以 2016 年 1 月 4 日为基金份额定期折算基准日，对当日登记在册的交银互联网金融
份额和交银互联网金融 A 份额办理了基金份额定期折算业务， 相关事宜详情请见本基金
管理人于 2015 年 12 月 29 日、2016 年 1 月 5 日、2016 年 1 月 6 日发布的系列公告。
第 54 页共 54 页
§ 13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1 、 中 国 证 监 会 准 予 交 银 施 罗 德 中 证 互 联 网 金 融 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 募 集 注 册 的
文件 ；
2、 《交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金基金合同》 ；
3、 《交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资 基金招募说明书》 ；
4、 《交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金托管协议》 ；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7 、 关 于 申 请 募 集 注 册 交 银 施 罗 德 中 证 互 联 网 金 融 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 法 律 意
见书；
8 、 报 告 期 内 交 银 施 罗 德 中 证 互 联 网 金 融 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 在 指 定 报 刊 上 各 项
公告的原稿。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件， 或者登录基金
管理人的 网 站(www.fund001.com ，www.bocomschroder.com) 查阅 。 在支付工 本 费后，投
资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。
本 公 司 客 户 服 务 中 心 电 话 ：400-700-5000 （ 免 长 途 话 费 ） ，021-61055000 ， 电 子 邮 件 ：
services@jysld.com 。
交 银 施 罗 德基 金 管 理 有限 公 司
二 〇 一 六 年三 月 二 十 九日
