新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
新 华 安享 惠 金定 期 开放 债 券型 证 券投 资 基金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 新华 基金管 理股 份有限 公司
基 金托 管人： 广发 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月二十 六日新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 2 页共 61 页
§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经全部独立董事签
字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 广发 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 17 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不 代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 财务 材料 已经 审计 。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 3 页共 61 页
1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 ................................................................................................................................... 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................... 11
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 16
4.8 管 理人 对 报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 18
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 ........ 错误！未定义书签。
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 18
§ 6
审计报告 ............................................................................................................... 错误！未定义书签。
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 20
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 ......................................................................................................................................... 25
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 50
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 50
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ................................................................................................. 51
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资 产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ..................................... 51
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 51
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 52
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 52
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 52
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 权证 投资 明细 ................................. 53
8.9 报 告期 末本 基金 投资 的 股指期 货交 易情 况说 明 ......................................................................... 53 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 4 页共 61 页
8.10
报告 期末 本基 金投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 .................................................................... 53
8.11
投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................... 53
§ 9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构 ..................................................................................... 54
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持 有人 ......................................................................... 错误！未定义书签。
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 54
9.4 发 起式 基金 发起 资金 持 有份额 情况 ............................................................. 错误！未定义书签。
§ 10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 55
§ 11 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 56
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 56
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 56
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 56
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 56
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 56
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 56
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 57
§ 12 发起式基金发起资金 持有份额情况 .................................................................... 错误！未定义书签。
§ 13 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 60
§ 14 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 60
14.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 60
14.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 61
14.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 61
新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 5 页共 61 页
§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金
基金简 称 新华安 享惠 金定 期债 券
基金主 代码 519160
交易代 码 519160
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 11 月 13 日
基金管 理人 新华基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人 广发银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 226,844,659.95 份
下属分 级基 金的 基金 简称
新华安 享惠 金定 期债 券 A
类
新华安 享惠 金定 期债 券 C
类
下属分 级基 金的 交易 代码 519160 519161
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
199,443,758.68 份 27,400,901.27 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 为债券 型基 金， 其 长期平 均预期 风险 和预 期 收益率 低于混 合型 基
金、股 票型 基金 ，高 于货 币市场 基金 。
投资策 略
本基金 的投资 策略 主要 包 括：期 限配置 策略 、利 率 预期策 略、类 属品 种
配置策 略以及 证券 选择 策 略。采 用定量 与定 性相 结 合的研 究方法 ，深 入
分析市 场利率 发展 方向 、 期限结 构变化 趋势 、信 用 主体评 级水平 以及 单
个债券 的投资 价值 ，积 极 主动进 行类属 品种 配置 及 个券选 择，谋 求基 金
资产的 长期 稳定 增值 。
业绩比 较基 准 一年期 银行 定期 存款 税后 收益率+1.2% 。
风险收 益特 征
本基金 为债券 型基 金， 其 长期平 均预期 风险 和预 期 收益率 低于混 合型 基
金、股 票型 基金 ，高 于货 币市场 基金 。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 6 页共 61 页
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 新华基 金管 理股 份有 限公 司 广发银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 齐岩 利明献
联系电 话 010-88423386 020-38322888
电子邮 箱 qiyan@ncfund.com.cn helijian@163.com
客户服 务电 话 4008198866 95508
传真 010-88423310 020-87311722
注册地 址
重庆市 江北 区聚 贤岩 广场6 号
力帆中 心2 号楼19 层
广州市 越秀 区东 风东 路713 号
办公地 址
重庆市 江北 区聚 贤岩 广场6 号
力帆中 心2 号楼19 层
广东省 广州 市东 风东 路713 号
广发大 厦30 楼3008 室
邮政编 码 400010 510080
法定代 表人 陈重 董建岳
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报 、证 券日 报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.ncfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
瑞华会计师事务所（特殊普通合
伙）
北京市 东城 区永 定门 西滨 河路 8 号院 7 号
楼中海 地产 广场 西 塔 5-11 层
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 7 页共 61 页
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和指
标
2015 年 2014 年
2013 年 11 月 13 日 （基金合同
生效日）至 2013 年 12 月 31
日
新华安 享惠
金定期 债券
A 类
新华安 享惠
金定期 债券
C 类
新华安 享惠
金定期 债券
A 类
新华安 享惠
金定期 债券
C 类
新华安 享惠
金定期 债券
A 类
新华安 享惠 金
定期债 券 C 类
本期已
实现收
益
44,812,256.
09
9,649,744.9
4
44,003,430.6
7
21,642,453.6
5
1,164,481.57 578,091.10
本期利
润
47,341,711.
65
10,178,590.
12
44,138,163.6
8
22,910,656.4
0
-1,145,690.73 -637,577.75
加权平
均基金
份额本
期利润
0.0642 0.0593 0.2196 0.2740 -0.0080 -0.0084
本期加
权平均
净值利
润率
5.94% 5.53% 20.41% 25.35% -0.80% -0.84%
本期基
金份额
净值增
长率
6.22% 5.67% 31.65% 31.12% -0.80% -0.80%
3.1.2 期末
数 据 和 指
标
2015 年 末 2014 年末 2013 年末
新华安 享惠 金
定期债 券 A 类
新华安 享惠 金
定期债券 C 类
新华安 享惠 金
定期债 券 A 类
新华安 享惠 金
定期债 券 C 类
新华安 享惠 金
定期债 券 A 类
新华安 享惠 金定
期债 券 C 类 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 8 页共 61 页
期末可
供分配
利润
18,938,161.
74
2,307,443.0
3
27,242,138.9
6
5,476,250.02 -1,145,690.73 -637,577.75
期末可
供分配
基金份
额利润
0.09 0.08 0.04 0.03 -0.01 -0.01
期末基
金资产
净值
221,376,086
.78
30,124,442.
61
797,395,617.
01
186,034,804.
12
142,340,147.
35
74,893,460.51
期末基
金份额
净值
1.110 1.099 1.045 1.040 0.992 0.992
3.1.3 累计
期末指标
2015 年 末 2014 年末 2013 年末
新华安 享惠
金定期 债券
A 类
新华安 享惠
金定期 债券
C 类
新华安 享惠
金定期 债券
A 类
新华安 享惠
金定期 债 券 C
类
新华安 享惠
金定期 债券
A 类
新华安 享惠 金
定期债 券 C 类
基金份
额累计
净值增
长率
38.72% 37.45% 30.60% 30.07% -0.80% -0.80%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
2、 以 上所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （ 例如 基金 申购费 赎回 费等 ） ，
计入费 用后 实际 收益 水平 要低于 所列 数字 。
3、 对期 末可 供分 配利 润， 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低
数（为 期末 余额 ，不 是当 期发生 数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 9 页共 61 页
1．新华安享惠金定 期债 券 A 类：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.00% 0.04% 0.70% 0.00% 0.30% 0.04%
过去六 个月 2.87% 0.05% 1.49% 0.00% 1.38% 0.05%
过去一 年 6.22% 0.06% 3.37% 0.00% 2.85% 0.06%
自基金 合同 生
效起至 今
38.72% 0.21% 8.39% 0.00% 30.33% 0.21%
2．新华安享惠金定 期债 券 C 类：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.73% 0.04% 0.70% 0.00% 0.03% 0.04%
过去六 个月 2.52% 0.05% 1.49% 0.00% 1.03% 0.05%
过去一 年 5.67% 0.06% 3.37% 0.00% 2.30% 0.06%
自基金 合同 生
效起至 今
37.45% 0.21% 8.39% 0.00% 29.06% 0.21%
1、本 基金 债券 投资 部分 的 业绩比 较基 准采 用一 年期 银行定 期存 款税 后收 益率+1.2% 。
2、本 基金 对业 绩比 较基 准 采用每 日再 平衡 的计 算方 法。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2013 年 11 月 13 日至 2015 年 12 月 31 日)
1、新华安享惠金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 10 页共 61 页
2、新华安享惠金定 期债 券 C 类
注：本 基金 于 2013 年 11 月 13 日基 金合 同生 效。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图
1、新华安享惠金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 11 页共 61 页
2、新华安享惠金定 期债 券 C 类
注：本 基金 于 2013 年 11 月 13 日基 金合 同生 效， 合 同生效 当年 按实 际存 续期 计算， 不按 整个
自然年 度进 行折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
1、新 华安 享惠 金定 期债 券 A 类：
单位： 人民 币元 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 12 页共 61 页
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2014 2.580 35,892,047.61 1,127,298.45 37,019,346.06 -
合计 2.580 35,892,047.61 1,127,298.45 37,019,346.06 -
2、新 华安 享惠 金定 期债 券 C 类：
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2014 2.580 18,140,555.38 1,346,452.61 19,487,007.99 -
合计 2.580 18,140,555.38 1,346,452.61 19,487,007.99 -
注：本 基金 于 2013 年 11 月 13 日基 金合 同生 效。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
新华基 金管 理股 份有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 复， 于 2004 年 12 月 9 日注 册成 立 。
注册地 为重 庆市 ，是 我国 西部首 家基 金管 理公 司。
截至 2015 年 12 月 31 日， 新华基 金管 理股 份有 限公 司旗下 管理 着三 十一 只开 放式基 金， 即新 华
优选分红混合型证券投资 基金、新华优选成长混合 型证券投资基金、新华泛 资源优势灵活配置混合
型证券 投资 基金 、 新华 钻石 品质企 业混 合型 证券 投资 基金 、 新 华行 业周 期轮 换混 合型证 券投 资基 金 、
新华中小市值优选混合型 证券投资基金、新华灵活 主题混合型证券投资基金 、新华优选消费混合型
证券投资基金、新华纯债 添利债券型发起式证券投 资基金、新华行业轮换灵 活配置混合型证券投资
基金、新华趋势领航混合 型证券投资基金、新华安 享惠金定期开放债券型证 券投资基金、 新华壹诺
宝货币市场基金、新华信 用增益债券型证券投资基 金、新华惠鑫分级债券型 证券投资基金、新华鑫
益灵活配置混合型证券投 资基金、新华阿里一号保 本混合型证券投资基金、 新华鑫利灵活配置混合
型证券投资基金、新华鑫 安保本一号混合型证券投 资基金、新华中证环保产 业指数分级证券投资基
金、 新华财 富 金 30 天理 财 债券型 证券 投资 基金 、 新 华阿鑫 一号 保本 混合 型证 券投资 基金 、 新 华活 期
添利货币市场基金、新华 增盈回报债券型证券投资 基金、新华策略精型股票 型证券投资基金、新华
万银多元策略灵活配置混 合型证券投资基金、新华 稳健回报灵活配置混合型 发起式 证券投资基金、
新华战略新兴产业灵活配 置混合型证券投资基金、 新华鑫回报混合型证券投 资基金、新华阿鑫二号
保本混 合型 证券 投资 基金 和新华 积极 价值 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 13 页共 61 页
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
于泽雨
新华基 金管 理
股份有 限公 司
固定收 益部 总
监、新 华纯 债
添利债 券型 发
起式证 券投 资
基金基 金经
理、新 华信 用
增益债 券型 证
券投资 基金 基
金经理 、新 华
惠鑫分 级债 券
型证券 投资 基
金基金 经理 。
2013-11-13 - 7
经济学 博士 ，7 年证 券从 业经验 。
历 任 华 安 财 产 保 险 公 司 债 券 研 究
员 、 合 众 人 寿 保 险 公 司 债 券 投 资
经理， 于 2012 年 10 月加 入新华
基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 。 现 任 新
华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 固 定 收
益 部 总 监 、 新 华 纯 债 添 利 债 券 型
发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、
新 华 安 享 惠 金 定 期 开 放 债 券 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 信 用
增 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 新 华 惠 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投
资基金 基金 经理 。
赵楠
本基金 基金 经
理助理 ，固 定
收益部 债券 研
究员、 新华 纯
债添利 债券 型
发起式 证券 投
资基金 基金 经
理助理 、新 华
信用增 益债 券
型证券 投资 基
金基金 经理 助
理、新 华惠 鑫
分级债 券型 证
券投资 基金 基
金经理 助理 。
2015-06-1
6
- 3
经济学 博士 ，3 年证 券从 业经验 。
2012 年 7 月 加入 新华 基金 管理股
份 有 限 公 司 ， 现 任 固 定 收 益 部 债
券 研 究 员 、 新 华 纯 债 添 利 债 券 型
发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助
理 、 新 华 安 享 惠 金 定 期 开 放 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 、
新 华 信 用 增 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 助 理 、 新 华 惠 鑫 分 级
债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助
理。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指公 司作 出决 定之日 为准 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期，新华基金管理 股份有限公司作为新华安 享惠金定期开放债券型证 券投资基金的管理
人按照 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《 新华 安享 惠金定 期开 放债 券型 证券 投资基 金基 金合 同 》
以及其它有关法律法规的 规定，本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，在严格控制新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 14 页共 61 页
风险的 基础 上为 持有 人谋 求最大 利益 。运 作整 体合 法合规 ，无 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 （2011 年 修订 ） ， 公 司
制定了 《新 华基 金管 理股 份有限 公司 公平 交易 管理 制度》 。 制 度的 范围 包括 境 内上市 股票 、 债 券的 一
级市场申购、二级市场交 易等所有投资管理活动， 同时包括授权、研究分析 、投资决策、交易执行
等投资 管理 活动 相关 的各 个环节 。
场内交易，投资指令统一 由交易部下达，并且启动 交易系统公平交易模块。 根据公司制度，严
格禁止 不同 投资 组合 之间 互为对 手方 的交 易， 严格 控制不 同投 资组 合之 间的 同日反 向交 易。
场外交易中，对于 部分债 券一级市场申购、非公开 发行股票申购等交易，交 易部根据各投资组
合经理申报的满足价格条 件的数量进行比例分配。 如有异议，由交易部报投 资总监、督察长、金融
工程部和监察稽核部，再 次进行审核并确定最终分 配结果。如果督察长认为 有必要，可以召开风险
管理委员会，对公平交易 的结果进行评估和审议。 对于银行间市场交易、固 定收益平台、交易所大
宗交易，投资组合经理以 该投资组合的名义向交易 部下达投资指令，交易部 向银行间市场或交易对
手询价 、成 交确 认， 并根 据 “ 时 间优 先、 价格 优先 ” 的原则 保证 各投 资组 合获 得公平 的交 易机 会。
4.3.2 公平 交易制度的执行 情况
报告期 内， 基金 管理 人严 格执行 了《 新华 基金 管理 股份有 限公 司公 平交 易制 度》的 规定 。
基金管 理人 对旗 下所 有投 资组合 间连 续 4 个季 度的 日内、3 日内 以 及 5 日内 股票和 债券 交易 同
向交易价差分析及相应情 景分析表明：债券同向交 易频率偏低；股票同向交 易溢价率较高的因素主
要是受到市场因素影响造 成个股当日价格振幅较大 或者是组合经理个人对交 易时机的判断，即成交
价格的日内变化较大以及 投资组合的成交时间不一 致而导致个别组合间的交 易价差较大，结合通过
对平均 溢价 率、 买入/ 卖 出 溢价率 以及 利益 输送 金额 等不同 组合 不同 时间 段的 同向 交 易价 差分 析表 明
投资组 合间 不存 在利 益输 送的可 能性 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
基金管理人原则上不允许 同日反向交易行为的发生 ，本报告期内，未发生有 投资组合参与的交
易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边成 交量 超过该 证券 当日 成交 量 的 5% 的情 况。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 15 页共 61 页
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 上半 年债 券市 场主 要 呈现区 间震 荡走 势， 一方 面经济 数据 显示 经济 下行 压力仍 大， 货币 政
策不断发力，资金利率明 显下行，推动债券长端收 益率出现阶段性下行；但 另一方面，随着上半年
地方债 发行 不断 推进 、 股 市快速 上涨 、 IPO 大 规模 发 行， 债 市资 金出 现分 流， 长 端收益 率不 断反 复。
2015 年下 半年 ， 打 新资 金 和配资 资金 回流 债市 ， 经 济数据 继续 表现 低迷 ， 市 场预期 更加 悲观 ， 实体
经济对资金的吸纳能力大 大降低，大量资金的配置 需求无法得到满足，推动 债券长端收益率不断下
行。至 年底 ，10 年期 国债 收益率 下降 至 2.8% 附近 ，10 年期 国开 债收 益率 下降 至 3.1% 附 近。 在操 作
上，虽然收益率整体上震 荡下行，但由于收益率水 平吸引力有限，本基金在 操作上没有敢于主动进
攻，而 是维 持了 较低 的杠 杆比例 和久 期， 主要 保持 了组合 的流 动性 和收 益的 稳定性 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2015 年 12 月 31 日， 本基金 A 类 份额 净值为 1.110 元， 本 报告 期份 额净 值 增长率 为 6.22% ，
同期比 较基 准的 增长 率为 3.37% ； 本 基金 B 类 份额 净值 为 1.099 元， 本报 告期 份额 净值增 长率 为 5.67% ，
同期比 较基 准的 增长 率 为 3.37% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
未来一段时间，潜在经济 增速和通胀中枢的下降以 及大量的配置需求决定了 利率基本走势，但
财政政策的托底作用、美 国加息因素以及金融自由 化发展下股市等替代资产 价格收益变动会增加扰
动，收益率的震荡会加大 。利率处于历史低位的情 况下，进一步大幅下降空 间有限，长端利率品应
谨慎参与并灵活操作应对 波动。目前资金利率稳定 ，期限走平，信用债维持 息差策略，同时警惕信
用风险释放背后的流动性 问题。择券层面，企业债 发行条件放宽，城投企业 再融资风险降低，可以
适当挖 掘中 低等 级的 城投 债，寻 找新 的盈 利机 会。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工 作情 况
本报告期内，本基金管理 人在开展内部监察稽核工 作时本着合规运作、防范 风险、保障基金份
额持有人利益的宗旨，由 独立于各业务部门的督察 长和监察稽核部对公司的 经营管理、基金的投资
运作、基金的销售等公司 所有业务及员工行为规范 等方面进行定期和不定期 检查，及时发现问题并
督促相 关部 门进 行整 改， 并定期 制作 监察 稽核 报告 报中国 证监 会、 董事 会和 公司管 理层 。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核工 作的 重点 包括以 下几 个方 面：
一、督察长和监察稽核部 督促、协助各业务部门按 照法律法规和监管机构规 定的要求，完善各新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 16 页共 61 页
项内部管理制度和业务流 程，明确风险控制职责并 具体落实相应措施，提高 全体员工的风险意识，
有效保 障基 金份 额持 有人 的利益 。
二、督察长和监察稽核部 针对各部门具体业务建立 了相应的检查指标及检查 重点，通过现场检
查、电脑监控、人员询问 、重点抽查等一系列方法 ，定期对公司和基金日常 运作的各项业务进行合
法合规检查，并对基金投 资交易行为过程实施实时 监控，督促业务部门不断 改进内部控制和风险管
理，并 按规 定定 期出 具监 察稽核 报告 报送 监管 机关 、董事 会和 公司 管理 层。
三、根据中国证监会的规 定，督察长和监察稽核部 及时准确地向监管机关报 送各项报告，并对
公司所有对外信息，包括 基金法定信息披露、基金 产品宣传推介材料和媒体 稿件等的合法合规情况
进行事前审阅，确保其内 容真实、准确、完整并符 合中国证监会的相关规定 。督察长和监察稽核部
组织、协调各相关部门及 时完成信息披露，确保公 司的信息披露工作严格按 照中国证监会规定的时
间和方 式进 行。
四、在全公司范围内开展 持续的学习和培训。督察 长和监察稽核部对公司员 工进行了法律法规
的专项培训，并组织员工 开展学习、讨论，提高和 加深了公司员工对基金 法 律法规的认识和理解，
明确风 险控 制职 责， 树立 全员内 控意 识。
通过上述工作，在本报告 期内，公司对本基金的管 理始终都能按照法律法规 、基金合同、招募
说明书和公司制度进行， 充分维护和保障了基金持 有人的合法权益。本基金 管理人将一如既往地本
着诚实守信、勤勉尽责的 原则管理和运用资金资产 ，以风险控制为核心，进 一步提高内部监察稽核
工作的 科学 性和 有效 性， 努力防 范和 控制 各种 风险 ，充分 保障 基金 份额 持有 人的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员（ 或小 组） 的职 责分工
4.7.1.1 估 值工 作小 组的 职 责分工
公司建立估值工作小组对 证券估值负责。估值工作 小组由运作保障部负责人 、基金会计、投资
管理部 、交 易部 、监 察稽 核部人 员组 成。 每个 成员 都可以 指定 一个 临时 或者 长期的 授权 人员 。
估值工 作小 组职 责：
① 制 定估 值制 度并 在必 要 时修改 ；
② 确 保估 值方 法符 合现 行 法规；
③ 批 准证 券估 值的 步骤 和 方法；
④ 对 异常 情况 做出 决策 。
运作保障部负责人是估值 工作小组的组长，运作保 障部负责人在基金会计或 者其他两个估值小新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 17 页共 61 页
组成员 的建 议下 ，可 以提 议召集 估值 工作 小组 会议 。
估值决 策由 估值 工作 小 组 2/3 或以 上多 数票 通过 。
4.7.1.2 基 金会 计的 职责 分 工
基金会计负责日常证券资 产估值。基金会计和公司 投资管理部相互独立。在 按照本估值制度和
相关法 规估 值后 ，基 金会 计定期 将证 券估 值表 向估 值工作 小组 报告 ，至 少每 月一次 。
基金会 计职 责：
① 获 得独 立、 完整 的证 券 价格信 息；
② 每 日证 券估 值；
③ 检 查价 格波 动并 进行 一 般准确 性评 估；
④ 向 交易 员或 基金 经理 核 实价格 异常 波动 ，并 在必 要时向 估值 工作 小组 报告 ；
⑤ 对 每日 证券 价格 信息 和 估值结 果进 行记 录；
⑥ 对 估值 调整 和人 工估 值 进行记 录；
⑦ 向 估值 工作 小组 报送 月 度估值 报告 。
基金会 计认 为必 要， 可以 提议召 开估 值工 作小 组会 议。
4.7.1.3 投 资管 理部 的职 责 分工
① 接 受监 察稽 核部 对所 投 资证券 价格 异常 波动 的问 讯；
② 对 停牌 证券 、价 格异 常 波动证 券、 退市 证券 提出 估值建 议；
③ 评 价并 确认 基金 会计 提 供的估 值报 告；
④ 向 估值 工作 小组 报告 任 何他/ 她 认为 可能 的估 值偏 差。
4.7.1.4 交 易部 的职 责分 工
① 对 基金 会计 的证 券价 格 信息需 求做 出即 时回 应；
② 通 知基 金会 计关 于证 券 停牌、 价格 突发 性异 常波 动、退 市等 特定 信息 ；
③ 评 价并 确认 基金 会计 提 供的估 值 报 告。
4.7.1.5 监察 稽核 部的 职责 分工
① 监 督证 券的 整个 估值 过 程；
② 确 保估 值工 作小 组制 定 的估值 政策 得到 遵守 ； 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 18 页共 61 页
③ 确 保公 司的 估值 制度 和 方法符 合现 行法 律、 法规 的要求 ；
④ 评 价现 行估 值方 法是 否 恰当反 应证 券公 允价 格的 风险；
⑤ 对 于估 值表 中价 格异 常 波动的 证券 向投 资部 问讯 ；
⑥ 对 于认 为不 合适 或者 不 再合适 的估 值方 法提 交估 值工作 小组 讨论 。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本报告 期内 ，本 基金 未进 行利润 分配 。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
本报告期本基金未出现连 续二十个工作日基金份额 持有人数量不满二百人或 者基金资产净值低
于五千 万的 情形 。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
报 告期内,广 发银行股 份有限 公司( 以 下称 “ 本托管 人 ”) 在 对新华 安享惠 金定期开放 债券型 证券投
资基金( 以下 称本 基金) 的托 管过程 中, 严格 遵守 《 证券 投资基 金法 》 、 基 金合 同、 托管协 议及 其他 有关
规定， 不存 在损 害计 划份 额持有 人利 益的 行为 ，完 全尽职 尽责 地履 行了 应尽 的义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期 内 ， 本托 管人 依 照 《 证券 投资 基金 法》 、 基 金合同 、 托管 协议 及其 他 有关规 定 ， 对 本基
金管理人的投资运作方面 进行了必要的监督，对本 基金资产净值计算、计划 资产份额申购赎回价格
的计算以及计划费用开支 等方面进行了认真地复核 ，未发现管理人有损害计 划份额持有人利益的行
为。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告 中的 财务 指标 、投 资组合 报告 等内 容数 据真 实、准 确和 完整 。
新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 19 页共 61 页
广 发 银 行 股 份 有 限 公 司
资产托 管部
二 O 一六年 三月 十七
日
§ 6
审计报告
瑞华审 字[2016]01360037 号
我们审 计了 后附 的新 华安 享惠金 定期 开放 债券 型证 券投资 基金 （以 下简 称 “ 新 华安享 惠金 基金 ”）财
务报表 ， 包 括 2015 年 12 月 31 日的 资产 负债 表 、2015 年 度的 利润 表、 所有 者 权益 （基 金净 值 ） 变
动表和 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是新华安享惠金基金的基 金管理人新华基金管理股 份有限公司管理层
的责任 。 这种 责任 包括： （1 ） 按 照企 业会 计准 则和 中国 证券监 督管 理委 员会 （ 以下 简称 “ 中国 证监 会 ” ）
发布的有关规定及允许的 基金行业实务操作编制财 务报表，并使其实现公允 反映； （2）设计、 执行
和维护 必要 的内 部控 制， 以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估
计的合 理性 ，以 及评 价财 务报表 的总 体列 报。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 20 页共 61 页
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则和在财务报表附 注中所列示的中国
证监会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作 编制，公允反映了新华安 享惠金定期开放债券型
证券投 资基 金 2015 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
瑞华会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
中国注 册会 计师
张伟
胡慰
北京市 东城 区永 定门 西滨 河路 8 号院 7 号 楼中 海地 产广场 西 塔 5-11 层
2016 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 新华 安享 惠金 定期开 放债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 5,435,247.99 5,040,945.16
结算备 付金
490,540.71 2,584,518.04
存出保 证金
20,024.35 185,591.96
交易性 金融 资产 7.4.7.2 204,979,703.80 853,690,049.60
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
204,979,703.80 853,690,049.60
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- - 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 21 页共 61 页
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.3 35,900,137.95 105,700,000.00
应收证 券清 算款
- 1,715,581.06
应收利 息 7.4.7.4 5,695,688.14 15,718,339.13
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.5 - -
资产总计
252,521,342.94 984,635,024.95
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
393,968.09 534,784.72
应付托 管费
112,562.30 152,795.65
应付销 售服 务费
33,940.18 50,507.45
应付交 易费 用 7.4.7.6 20,342.98 6,516.00
应交税 费
- -
应付利 息 7 - -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.7 460,000.00 460,000.00
负债合计
1,020,813.55 1,204,603.82
所有者权益：
- - 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 22 页共 61 页
实收基 金 7.4.7.8 226,844,659.95 941,903,097.54
未分配 利润 7.4.7.9 24,655,869.44 41,527,323.59
所有者权益合计
251,500,529.39 983,430,421.13
负债和所有者权益总 计
252,521,342.94 984,635,024.95
注： 报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日， A 类基 金份 额 净值 1.110 元， 基金 份额 199,443,758.68 份；
C 类 基金 份额 净值 1.099 元 ，基金 份 额 27,400,901.27 份。
7.2 利润表
会计主 体： 新华 安享 惠金 定期开 放债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
68,073,564.67 89,064,117.92
1.利息 收入
50,982,399.56 44,997,535.99
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.10 158,171.07 124,612.19
债券利 息收 入
50,055,732.73 43,489,917.22
资产支 持证 券利 息收 入
- 372,934.24
买入返 售金 融资 产收 入
768,495.76 1,010,072.34
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
13,945,860.30 42,344,119.40
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.11 13,945,860.30 42,326,686.52
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.12 - 17,432.88
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号 7.4.7.13 3,058,300.74 1,402,935.76 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 23 页共 61 页
填列）
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.14 87,004.07 319,526.77
减：二、费用
10,553,262.90 22,015,297.84
1．管 理人 报酬
6,891,227.13 2,118,068.43
2．托 管费
1,968,922.04 605,162.37
3．销 售服 务费
647,678.33 314,673.83
4．交 易费 用 7.4.7.15 23,705.76 7,332.73
5．利 息支 出
533,705.64 18,503,149.54
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
533,705.64 18,503,149.54
6．其 他费 用 7.4.7.16 488,024.00 466,910.94
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
57,520,301.77 67,048,820.08
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
57,520,301.77 67,048,820.08
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 新华 安享 惠金 定期开 放债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
941,903,097.54 41,527,323.59 983,430,421.13
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 57,520,301.77 57,520,301.77
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
-715,058,437.59 -74,391,755.92 -789,450,193.51 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 24 页共 61 页
（净值减少以 “- ” 号填
列）
其中：1.基 金申 购款 65,168,546.56 6,888,359.73 72,056,906.29
2.基金 赎回 款 -780,226,984.15 -81,280,115.65 -861,507,099.80
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
226,844,659.95 24,655,869.44 251,500,529.39
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
219,016,876.34 -1,783,268.48 217,233,607.86
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 67,048,820.08 67,048,820.08
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
722,886,221.20 32,768,126.04 755,654,347.24
其中：1.基 金申 购款 913,555,469.40 40,684,679.04 954,240,148.44
2.基金 赎回 款 -190,669,248.20 -7,916,553.00 -198,585,801.20
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- -56,506,354.05 -56,506,354.05
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
941,903,097.54 41,527,323.59 983,430,421.13 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 25 页共 61 页
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 陈重 ，主管 会计 工作 负责 人： 张宗友 ，会 计机 构负 责人 ：徐端 骞
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
新华安享惠金定期开放债 券型证券投资基金( 以 下 简称 “ 本基金”) 系 经 中 国 证 券监 督 管 理 委 员 会
（以下 简称 “ 中 国证 监会 ” ）证监 许可[2013] 1141 号 《关于 核准 新华 安享 惠金 定期开 放债 券型 证券 投
资基金 募集 的批 复》 的批 准 ， 由新 华基 金管 理股 份有 限 公司作 为发 起人 ， 于 2013 年 10 月 8 日至 2013
年 11 月 8 日 向社 会公开 募 集的契 约型 开放 式债 券型 证券投 资基 金。 首次 募集 资 金总额 219,016,876.34
元，其 中募 集净 认购 资金 金额 218,894,492.23 元， 募集期 银行 利息 折算 基金 金额为 122,384.11 元，
并 经瑞华会 计师事务 所（特 殊普通合 伙）瑞华 验字[2013] 第 404A0015 号验 资报 告予以验 证。2013
年 11 月 13 日 办理 基金 备 案手续 ，基 金合 同正 式生 效 。本 基金 为契 约型 开放 式证券 投资 基金 ，存 续
期为不 限定 ，本 基金 管理 人为新 华基 金管 理股 份有 限公司 ，基 金托 管人 为广 发银行 股份 有限 公司 。
本基金的封闭期为自《基 金合同》生效之日起（包 括《基金合同》生效之日 ）或自每一开放期
结束之日次日起（包括该 日）一年的期间。本基金 的首个封闭期为自《基金 合同》生效之日起（包
括《基金合同》生效之日 ）一年的期间。第二个封 闭期为首个开放期结束之 日次日起（包括该日）
的一年，以此类推。本基 金封闭期内不办理申购与 赎回业务，也不上市交易 。本基金办理申购与赎
回业务 的开 放期 为本 基金 每个封 闭期 结束 之后 第一 个工作 日起 的 5 至 20 个 工 作日。
本基金 将基 金份 额分 为不 同的类 别。 在投 资人 认购/ 申购基 金时 收取 认购/ 申购 费用， 在赎 回时 根
据持有 期限 收取 赎回 费用 ， 并不 再从 本类 别基 金资 产中计 提销 售服 务费 的基 金份额 ， 称 为 A 类基金
份额； 从本 类别基 金资 产 中计提 销售 服务 费、 不 收 取认购/ 申购 费用， 但对 在 同一开 放期 内申 购后 又
赎回的本类别基金份额收取赎回费的基金份额，称为 C 类基金份额 。投资 人可自行选择认购/ 申购
的基金 份额 类别 ，但 不同 基金份 额类 别之 间不 得相 互转换 。
根据《新华安享惠金定期 开放债券型证券投资基金 招募说明书》及《新华安 享惠金 定期开放债
券 型证 券投 资基金 基金 合同 》的 有关 规定, 本基 金主 要投 资于 具有良 好流 动性 的金 融工 具，包 括国
内依法发行、上市的国债 、央行票据、金融债、企 业债、中期票据、短期融 资券、公司债、可转换
债券 （含 分离 型可 转换 债 券） 、 资 产支 持证 券 、 债 券 回购 、 银 行存 款等 固定 收 益类金 融工 具 ， 以 及法
律法规 或中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 金融 工具 （但须 符合 中国证 监会 相 关规定 ） 。 本 基金 不参 与
一级市场新股申购或增发 新股，也不直接从二级市 场买入股票、权证等权益 类资产，本基金可参与新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 26 页共 61 页
一级市场及二级市场可转 换债券的投资，因持有可 转债转股所形成的股票以 及因投资可分离债券而
产生的 权证 将 于 30 个 工 作日内 卖出 。本 基金 投资 于债券 的比 例不 低于 基金 资产的 80% ，但 在每 次
开放期前三个月、开放期 及开放期结束后三个月的 期间内，基金投资不受上 述比例限制。本基金持
有的全部权证，其市值不 得超过基金资产净值的 3 ％。在开放期，本基金持 有的现金或者到期日在
一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5 ％， 在封闭 期内 ，本 基金 不受 该比例 的限 制。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人新 华基 金管 理股 份有限 公司 于 2016 年 3 月 25 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经 营假设为 基础编制，根据 实际发生的交易和事项， 按照财政部发布的
《企业 会计 准则 —— 基本 准则》 （财 政部 令第 33 号 发布、 财政 部令 第 76 号 修 订） 、于 2006 年 2 月
15 日 及其 后颁 布和 修订 的 41 项 具体 会计准 则、 企业会 计准 则应 用指 南、 企业会 计准 则解 释及 其 他
相关规 定（ 以下 合称 “ 企 业 会计准 则 ” ） 、中 国证 券投 资基金 业协 会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《 证
券投资基金会计核算业务 指引》 、 《新华安享 惠金定 期开放债券型证券投资基 金基金合同》和在财务
报表附 注四 所列 示的 中国 证监会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
7.4.3 遵循企业会计准 则及 其他有关规定的声明
本基 金 2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2015 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2015 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
（1） 金融 资产 的分 类
金融资产于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产、贷款和应
收款项、可供出售 金融资 产及持有至到期投资。金 融资产的分类取决于本基 金对金融资产的持有意
图和持 有能 力。
本 基 金 目前 以交 易 目的 持有 的 债 券投 资和 衍 生工 具( 主 要 为 权证 投资) 分 类 为以公 允 价 值计 量且新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 27 页共 61 页
其变动计入当期损益的金 融资产。除衍生工具所产 生的金融资产在资产负债 表中以衍生金融资产列
示外，其他以公允价值计 量且其公允价值变动计入 损益的金融资产在资产负 债表中以交易性金融资
产列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。
本基金 目前 暂无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。
（2） 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融
负债。
本基金 目前 暂无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和其 他各 类应 付款 项等 。
除衍生工具所产生的金融 负债外，以公允价值计量 且其公允价值变动计入损 益的金融负债在资
产负债表中以交易性金融 负债列示。衍生工具所产 生的金融负债在资产负债 表中以衍生金融负债列
示。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按取得 时的公允价值作为
初始确 认金 额。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 的债券以及不作为有效套 期工具的衍生工具
等，取得时发生的相关交 易费用计入当期损益；支 付的价款中包含债券起息 日或上次除息日至购买
日止的 利息 ，单 独确 认为 应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，期间取得的利
息，应当确认为当期收益 。应收款项和其他金融负 债采用实际利率法，以成 本进 行后续计量，在摊
销时产 生的 利得 或损 失， 应当确 认为 当期 收益 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金 融资产；金融负债的现时 义务全部或部分已经解除 的，终止确认该金融负
债或其一部分。处置该金 融资产或金融负债时，其 公允价值与初始入账金额 之间的差额应确认为投
资收益 ，同 时调 整公 允价 值变动 收益 。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
（1） 债券 投资
新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 28 页共 61 页
买入债券于交易日确认为 债券投资。债券投资成本 按债券的公允价值入账， 相关交易费用直 接
计入当期损益，上述公允 价值不包含债券起息日或 上次除息日至购买日止的 利息（作为应收利息单
独核算 ） 。
配售及认购新发行的分离 交易可转债，于实际取得 日按照估值方法对分离交 易可转债的认购成
本进行 分摊 ，确 认应 归属 于债券 部分 的成 本。
买入零息债券视同到期一 次还本付息的附息债券， 根据其发行价、到期价和 发行期限推算内含
报酬率 后， 逐日 确认 债券 利息收 入。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（2） 权证 投资
权证投 资于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益 。
获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ，在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例， 计算确 定 增加的 权证 数量，
成本为 零。
配售及认购新发行的分离 交易可转债而取得的权证 ，于实际取得日按照估值 方法对分离交易可
转债的 认购 成本 进行 分摊 ，确认 应归 属于 权证 部分 的成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
（3） 分离 交易 可转 债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本 ，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述（2） 、 （3）中 相关 原则 进行 计算 。
（4） 买入 返售 金融 资产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返 售金 融资 产按 交易 日应支 付或 实际 支付 的全 部价款 入账 ，相 关交 易费 用计入 初始 成本 。
买入返 售金 融资 产于 返售 到期日 按账 面余 额结 转。
（5） 卖出 回购 金融 资产 款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回 购金 融资 产款 于交 易日按 照应 收或 实际 收到 的金额 入账 ，相 关交 易费 用计入 初始 成本 。
卖出回 购金 融资 产款 于回 购到期 日按 账面 余额 结转 。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 29 页共 61 页
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
（1） 估值 原则
公允价值，是指市场参与 者在计量日发生的有序交 易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本 基金以公允价值计量相关 资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的 主要市场进行；不存在主 要市 场的，本基金假定该 交易在相关资产或负债
的最有 利市 场进 行。
存在活跃市场的金融资产 或金融负债以活跃市场中 的报价确定公允价值。不 存在活跃市场的金
融资产或金融负债采用估 值技术确定公允价值。采 用估值技术得出的结果反 映估值日在公平交易中
可能采用的交易价格。估 值技术包括参考熟悉情况 并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的
价格、 参照 实质 上相 同的 其他金 融工 具的 当前 公允 价值、 现金 流量 折现 法和 期权定 价模 型等 。
对存在活跃市场的投资品 种，如估值日有市价的， 采用市价确定公允价值； 估值日无市价，但
最近交易日后经济环境未 发生重大变化 且证券发行 机构未发生影响证券价格 的重大事件的，采用最
近交易 市价 确定 公允 价值 。
对存在活跃市场的投资品 种，如估值日无市价，且 最近交易日后经济环境发 生了重大变化或证
券发行机构发生了影响证 券价格的重大事件，使潜 在估值调整对前一估值日 的基金资产净值的影响
在 0.25 ％ 以上 的， 参考 类 似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化等 因素 ，调 整最 近交易 市价 ，确 定公 允
价值。
当投资 品种 不再 存在 活跃 市场， 且其 潜在 估值 调整 对前一 估值 日的 基金 资产 净值的 影响 在 0.25 ％
以上的,采 用市 场参 与者 普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证 具有 可靠 性的估 值技 术， 确定 投
资品种 的公 允价 值。
（2） 主要 资产 的估 值方 法
① 债券 投资
对在交 易所 市场 上市 交易 或挂牌 转让 的实 行净 价交 易的固 定收 益品 种 （含 上 交所可 交换 债） ， 选
取中证 指数 有限 公司 提供 的相应 品种 当日 的估 值净 价作为 公允 价值 。
对在交 易所 市场 上市 交易 的可转 换债 券 （ 含深 交所 可交换 债券 ） ， 采用 交易 所 每日收 盘价 （估 值
全价） 扣减 上一 起息 日至 估值日 每百 元债 券的 税后 应计 利 息（ 算头 算尾 ）后 的价格 作为 公允 价值 。
对在交 易所 市场 挂牌 转让 的资产 支持 证券 、私 募债 券和未 上市 债券 ，采 用成 本估值 。
对于银行间市场上的固定 收益品种，选取中国债券 登记结算有限公司提供的 相应品种当日的估
值净价加上上一起息日至 估值日每百元债券的税前 应计利息（算头算尾）减 去上一起息日至估值日
每百元 债券 的税 后应 计利 息（算 头算 尾） 后的 价格 作为公 允价 值。
新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 30 页共 61 页
② 如有确凿证据表明按上 述方法进行估值不能客观 反映其公允价值，本基金 的管理人应根据具
体情况 与基 金托 管人 商定 后按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值。
7.4.4.6 金融资产和金 融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。申购、赎
回、转 换及 分红 再投 资等 引起的 实收 基金 的变 动分 别于交 易确 认日 认列 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算 的
金额 。 损 益平 准金 于基 金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日认 列 ， 并 于期 末全 额 转入未 分配 利润/( 累 计亏
损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投 资收 益/( 损失) 于交 易日按 卖出 股票 成交 金额 与其成 本的 差额 确认 。
1）利 息收 入
存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用 利 率逐 日计 提。
债券利息收入在持有债券 期内，按债券的票面价值 和票面利率计算的利息扣 除适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个 人所得税后的净额，逐日 确认债券利息收入。贴息 债视同到期一次性还本
付息的 附息 债， 根据 其发 行价、 到期 价和 发行 期限 推算内 含票 面利 率后 ，逐 日确认 债券 利息 收入 。
买入返售金融资产收入按 买入返售金融资产的摊余 成本在返售期内以实际利 率法逐日计提，若
合同利 率与 实际 利率 差异 较小， 则采 用合 同利 率计 算确定 利息 收入 。
（2） 投资 收益
债 券 投 资 收 益 于 交 易 日 按 卖 出 债 券 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 债 券 投 资 成 本 与 应 收 利 息新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 31 页共 61 页
（若有 ）后 的差 额确 认。
衍生工 具投 资收 益为 交易 日的成 交总 额扣 除应 结转 的衍生 工具 投资 成本 后的 差额确 认。
（3） 公允 价值 变动 损益
公允价值变动损益系本基 金持有的采用公允价值模 式计量的交易性金融资产 、交易性金融负债
等公允价值变动形成的应 计入当期损益的利得或损 失，并于相关金融资产或 金融负债卖出或到期时
转出计 入投 资收 益。
（4） 其他 收入
其他收 入在 主要 风险 和报 酬已经 转移 给对 方 ， 经 济利 益很可 能流 入且 金额 可以 可靠计 量时 确 认 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
1、本 基金 管理 人报 酬按 前 一日基 金资 产净 值 的 0.7% 年费率 逐日 计提。
2、本 基金 托管 费按 前一 日 基金资 产净 值 的 0.2% 年费 率逐日 计提 。
3、本 基金 销售 服务 费按 前 一日 C 类 基金 资产 净值 的 0.35% 年 费率 逐日 计提 。
4、 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按 到期应 付或 实际 支付 的金额 与初 始确 认金 额的 差额 ， 在回 购期 内
以实际 利率 法逐 日确 认， 直线法 与实 际利 率法 确定 的支出 差异 较小 的可 采用 直线法 。
5、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 三位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
（1） 由于 本基 金 A 类 基 金份额 不收 取销 售服 务费 ， 而 C 类基 金份 额收 取销 售服务 费 ， 各 基金
份额类 别对 应的 可供 分配 利润将 有所 不同 。本 基金 同一类 别的 每份 基金 份额 享有同 等分 配权 ；
（2） 在 符合 有关 基金 分红 条件的 前提 下， 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 12 次， 每 份基 金份
额每次收益分配比例不低 于收益分配基准日（即可 供分配利润计算截止日） 每份基金份额可供分配
利润 的 50% 。 若 截至 每季 度末 ， 每 份基 金份 额的 可 供分配 利润 大 于 0.02 元 且 没有进 行过 当季 的收 益
分配( 以 收益 分配 基准 日所 在期间 为准) ， 则 应于 该季 度结束 后 15 个 工作 日内 就此可 供分 配利 润实 施
收益分 配。 若合 同生 效不 满 3 个月 可不 进行 收益 分 配；
（3） 本计 划收 益分 配方 式 分为两 种： 现金 分红 与红 利再投 资， 红利 再投 资增 加的份 额计 入基 金
份额总规模，投资人可选 择现金红利或将现金红利 转为基金份额进行再投资 ；若投资人不选择，本
计划默 认的 收益 分配 方式 是现金 分红 ；
（4） 每一 基金 份额 享有 同 等的分 配权 ；
（5） 选择 采取 红利 再投 资 形式的 ，分 红资 金将 按分 红除权 后的 份额 净值 转成 相应的 份额 ； 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 32 页共 61 页
（6） 基 金收 益分 配后， 收 益分配 基准 日的 份额 净值 减去每 单位 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面
值，收 益分 配基 准日 即期 末可供 分配 利润 计算 截止 日；
（7）基金红利发放日距离 收益分配基准日（即可供 分配利润计算截至日）的 时间不得超过 15
个工作 日；
（8） 法律 、法 规或 监管 机 构另有 规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 其他重要的会计政 策和会计估计
本基金 本报 告期 内未 有其 他重要 的会 计政 策和 会计 估计。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 报告 期内 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
根据中 国证 监会 《 中国 证券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1 季 度固定 收益 品种
的估值 处理 标准 》的 要求 ，自 2015 年 3 月 30 日 起 ，本基 金对 交易 所市 场上 市交易 或挂 牌转 让的 除
实行全价交易的可转换债 券和深交所可交换债券、 按成本法估值的私募债和 未上市债券品种以外的
固定收益品种估值时，由 原来的直接采用交易所收 盘价估值变更为第三方估 值机构（中证指数有限
公司） 提供 的相 应品 种当 日的估 值净 价进 行估 值。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 报告 期内 未发 生会 计差错 更正 。
7.4.6 税项
1、印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局决 定 从 2008 年 9 月 19 日起 ，调 整证 券 （股票 ）交 易印
花税征 收方 式 ， 将 对买 卖 、 继 承、 赠与 所书 立的 A 股、B 股 股权 转让 书据 按 0.1% 的税 率对 双方 当事
人征收证券（股票）交易 印花税，调整为单边征税 ，即对买卖、继承、赠与 所书立的Ａ股、Ｂ股股
权转让 书据 的出 让 按 0.1% 的税率 征收 证券 （股 票） 交易印 花税 ，对 受让 方不 再征税 。
根 据财 政部 、 国 家税 务总局 财税[2005]103 号文 《关于 股权 分置 试点 改革 有关税 收政 策问 题
的通知 》 的 规定, 股权 分置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让， 暂
免征收 印花 税。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 33 页共 61 页
2 、营 业税 、企 业所 得 税
根 据财 政部 、国家 税 务总局 财税[2004]78 号文 《关于 证券 投资基 金税 收 政策的 通知 》的 规
定,自 2004 年 1 月 1 日 起 ，对证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的价差 收入 ，继 续免 征
营业税 和企 业所 得税 。
根 据财 政部 、 国 家税 务总局 财税[2005]103 号文 《关于 股权 分置 试点 改革 有关税 收政 策问 题
的通知 》 的 规定, 股权 分置 改革过 程中 非流 通股 股东 通过对 价方 式向 流通 股股 东支付 的股 份、 现金 等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税。
根 据财 政部 、 国 家税 务总局 财税[2008]1 号 文 《 关于企 业所 得税 若干 优惠 政策的 通知 》 的 规
定，对证券投资基金从证 券市场中取得的收入，包 括买卖股票、债 券的差价 收入，股权的股息、红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
3 、个 人所 得税
根 据财 政部 、国家 税 务总局 财税[1998]55 号文 《关于 证券 投资基 金有 关 税收问 题的 通知 》
的规定,对 投资 者从 基金 分 配中获 得的 股票 的股 息 、 红 利收入 以及 企业 债券 的利 息收入, 由 上市 公司 及
债券发 行企 业在 向其 派发 股息、 红利 收入 和利 息收 入时代 扣代 缴 20% 的个 人 所得税 ，基 金向 个人 投
资者分 配股 息、 红利 、利 息时， 不再 代扣 个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2005]107 号 文 《关 于 股息红 利有 关个 人所 得税 政策的 补充 通知 》
的规定 ， 自 2005 年 6 月 13 日起， 对证 券投 资基 金从 上 市公司 取得 的股 息红 利所 得， 按 照财 税[2005]102
号文规 定， 扣缴 义务 人在 代扣代 缴个 人所 得税 时， 减按 50 ％ 计算 应纳 税所 得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》 的规 定, 股权 分置 改革 过程中 非流 通股 股东 通过 对价方 式向 流通 股股 东支 付的股 份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 。
根 据财 政部 、国家 税 务总局 、证 监会财 税[2012]85 号 文《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别
化个人所得税政策有关问 题的通知》的规定，个人 从公开发行和转让市场取 得的上市公司股票，持
股期限 在 1 个 月以 内（ 含 1 个 月） 的， 其股 息红 利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额；持 股期 限 在 1 个月
以上至 1 年（ 含 1 年 ）的 ，暂减 按 50% 计入 应纳 税 所得额 ；持 股期 限超 过 1 年的， 暂减 按 25% 计入
应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
根据财 政部 、国 家税 务总 局、证 监会 财税 [2015] 101 号文 《关 于上 市公 司股 息红利 差别 化个 人
所得税政策有关问题的 通 知》的规定，个人从公开 发行和转让市场取得的上 市公司股票，持股期限
超过 1 年的 ，股 息红 利所 得暂免 征收 个人 所得 税。 上市公 司派 发股 息红 利时 ，对个 人持 股 1 年以 内
（含 1 年） 的， 上市 公司 暂不扣 缴个 人所 得税 。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 34 页共 61 页
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 5,435,247.99 5,040,945.16
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 5,435,247.99 5,040,945.16
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 190,302,714.51 190,980,008.20 677,293.69
银行间 市场 13,741,593.94 13,999,695.60 258,101.66
合计 204,044,308.45 204,979,703.80 935,395.35
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 204,044,308.45 204,979,703.80 935,395.35
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - - 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 35 页共 61 页
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 364,156,959.59 363,046,049.60 -1,110,909.99
银行间 市场 491,655,995.40 490,644,000.00 -1,011,995.40
合计 855,812,954.99 853,690,049.60 -2,122,905.39
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 855,812,954.99 853,690,049.60 -2,122,905.39
7.4.7.3 买入返售金融资 产
7.4.7.3.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 市场 35,900,137.95 -
合计 35,900,137.95 -
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 金融 资产 105,700,000.00 -
合计 105,700,000.00 -
7.4.7.3.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本报告 期末 ，本 基金 未持 有买断 式逆 回购 交易 中取 得的债 券。
7.4.7.4 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 36 页共 61 页
应收活 期存 款利 息 25,892.72 4,772.16
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 229.70 1,246.50
应收债 券利 息 5,667,338.01 15,668,032.32
应收买 入返 售证 券利 息 2,227.71 44,288.15
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 5,695,688.14 15,718,339.13
注：应 收结 算备 付金 利息 包含结 算保 证金 利息 。
7.4.7.5 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.6 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 20,342.98 6,516.00
合计 20,342.98 6,516.00
7.4.7.7 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
其他应 付款 - -
预提费 用 460,000.00 460,000.00 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 37 页共 61 页
合计 460,000.00 460,000.00
7.4.7.8 实收基金
新华安 享惠 金定 期债 券 A 类
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 763,032,038.29 763,032,038.29
本期申 购 62,733,153.46 62,733,153.46
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -626,321,433.07 -626,321,433.07
本期末 199,443,758.68 199,443,758.68
新华安 享惠 金定 期债 券 C 类
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 178,871,059.25 178,871,059.25
本期申 购 2,435,393.10 2,435,393.10
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -153,905,551.08 -153,905,551.08
本期末 27,400,901.27 27,400,901.27
7.4.7.9 未分配利润
新华安 享惠 金定 期债 券 A 类
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 27,242,138.96 7,121,439.76 34,363,578.72
本期利 润 44,812,256.09 2,529,455.56 47,341,711.65
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-53,116,233.31 -6,656,728.96 -59,772,962.27
其中： 基金 申购 款 5,918,132.58 735,874.25 6,654,006.83 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 38 页共 61 页
基金赎 回款 -59,034,365.89 -7,392,603.21 -66,426,969.10
本期已 分配 利润 - - -
本期末 18,938,161.74 2,994,166.36 21,932,328.10
新华安 享惠 金定 期债 券 C 类
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 5,476,250.02 1,687,494.85 7,163,744.87
本期利 润 9,649,744.94 528,845.18 10,178,590.12
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-12,818,551.93 -1,800,241.72 -14,618,793.65
其中： 基金 申购 款 205,261.46 29,091.44 234,352.90
基金赎 回款 -13,023,813.39 -1,829,333.16 -14,853,146.55
本期已 分配 利润 - - -
本期末 2,307,443.03 416,098.31 2,723,541.34
7.4.7.10 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 130,326.54 19,873.22
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 27,844.53 104,738.97
其他 - -
合计 158,171.07 124,612.19
注：结 算备 付金 利息 收入 包含结 算保 证金 利息 。
7.4.7.11 债券投资收益
7.4.7.11.1 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位： 人民 币元 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 39 页共 61 页
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额
2,794,008,754.90 1,068,975,098.03
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
2,694,717,284.86 988,760,973.91
减： 应 收利 息总 额 85,345,609.74 37,887,437.60
买卖债 券差 价收 入 13,945,860.30 42,326,686.52
7.4.7.11.2 资产支持证券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
卖出资 产支 持证 券成 交总 额 - 10,087,000.00
减：卖 出资产支持证 券成本
总额
- 10,000,000.00
减：应 收利 息总 额 - 69,567.12
资产支 持证 券投 资收 益 - 17,432.88
7.4.7.12 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 3,058,300.74 1,402,935.76
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 3,058,300.74 1,402,935.76
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - - 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 40 页共 61 页
3.其他 - -
合计 3,058,300.74 1,402,935.76
7.4.7.13 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 87,004.07 319,526.77
其他项 目 - -
合计 87,004.07 319,526.77
7.4.7.14 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 515.76 1,515.23
银行间 市场 交易 费用 23,190.00 5,817.50
合计 23,705.76 7,332.73
7.4.7.15 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用 80,000.00 80,000.00
信息披 露费 380,000.00 379,998.94
债券账 户维 护费 27,000.00 -
汇划手 续费 1,024.00 12.00
其他 - 6,900.00
合计 488,024.00 466,910.94
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 41 页共 61 页
7.4.8.1 或有事项
截至 2015 年 12 月 31 日 ， 本基金 未发 生需 要披 露的 或有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 告签 发日, 本 基 金未发 生需 要披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
新华基 金管 理股 份有 限公 司 基金管 理人 、基 金发 起人
广发银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
新华信 托股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
恒泰证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
杭州永 原网 络科 技有 限公 司 基金管 理人 股东
深圳新 华富 时资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的控 股子 公司
恒泰长 财证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 股东 的全 资子 公司
CITIGROUP INC. 基金托 管人 股东
中国人 寿保 险股 份有 限公 司 基金托 管人 股东
国网英 大国 际控 股集 团有 限公司 基金托 管人 股东
中信信 托有 限责 任公 司 基金托 管人 股东
7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 股票 交易 。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 42 页共 61 页
恒泰证 券股 份有 限公
司
507,662,523.96 100.00% 1,472,094,978.51 100.00%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
恒泰证 券股 份有 限公
司
2,762,400,000.00 100.00% 14,833,100,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 均无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 6,891,227.13 2,118,068.43
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,849,830.02 765,500.89
注： ： 1、 基金 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净 值 0.7% 的年费 率逐 日计 提, 逐日 累 计至每 月月 底，
按月支 付。 其计 算公 式为: 日管理 人报 酬= 前 一日 基金 资产净 值× 0.7%/ 当年 天数 。
2、本 报告 期列 示的 支付 销 售机构 的客 户维 护费 为本 期计提 金额 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 43 页共 61 页
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,968,922.04 605,162.37
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净 值 0.2% 的年 费率逐 日计 提确 认。
其计算 公式 为: 日 托管 人报 酬= 前一 日基 金资 产净 值× 0.2%/ 当年 天数 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类 合计
新华基 金管 理股 份有
限公司
- 12,415.78 12,415.78
恒泰证 券股 份有 限公
司
- 703.32 703.32
广发银 行股 份有 限公
司
- 227,015.50 227,015.50
合计 - 240,134.60 240,134.60
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
新华安 享惠 金定 期债 券A 类 新华安 享惠 金定 期债 券C 类 合计
广发银 行股 份有 限公
司
- 253,503.14 253,503.14
恒泰证 券股 份有 限公
司
- 63.76 63.76
新华基 金管 理股 份有
限公司
- 1,594.33 1,594.33
合计 - 255,161.23 255,161.23
注：本 基金 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金资 产净 值 的 0.35% 年 费率 计提 。
其计算 公式 为： 日基 金销 售服务 费= 前 一日 C 类 基 金资产 净值× 0.35%/ 当 年天 数。
本报告 期列 示的 应支 付的 销售服 务费 为当 期支 付金 额。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 44 页共 61 页
本报告 期及 上年 度可 比期 间未与 关联 方进 行银 行间 市场交 易
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
新华安 享惠 金定 期
债券A 类
新华安 享惠 金定 期债
券C 类
新华安 享惠 金定 期
债券A 类
新华安 享惠 金定 期债
券C 类
基金合同生效
日（2013 年 11
月 13 日） 持有
的基金 份额
- - 9,999,900.00 -
期初持有的基
金份额
- - 9,999,900.00 -
期间申购/ 买入
总份额
- - - -
期间因拆分变
动份额
- - - -
减：期间赎回/
卖出总 份额
- - 9,999,900.00 -
期末持有的基
金份额
- - - -
期末持有的基
金份额占基金
总份额 比例
- - - -
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称 本期 上年度 可比 期间 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 45 页共 61 页
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
广发银 行股 份有 限公
司
5,435,247.99 130,326.54 5,040,945.16 19,873.22
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 在本 报告 期内 未参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。
7.4.11 利润分配情况
本报告 期内,本 基金 未进 行 利润分 配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
截止报 告期 期末 ，本 基金 未持有 因认 购新 发/ 增 发流 通受限 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
截至报 告期 期末 本基 金未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 46 页共 61 页
本基金在日常经营活动中 涉及的财务风险主要包括 信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金
管理人制定了政策和程序 来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额及 内部控制流程，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人建立了以风 险控制委员会为核心的、 由督察长、风险管理委员 会、监察稽核部、
相关职 能部 门和 业务 部门 构成的 四级 风险 管理 架构 体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。 本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过基
金资产 净值 的 10% ，且 本 基金与 由本 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券， 不
得超过 该证 券 的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约 风险 发生 的可 能性 很小。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年末
2014 年12 月31 日
A-1 - 490,644,000.00
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 - 490,644,000.00
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年末
2014 年12 月31 日
AAA 1,363,188.40 -
AAA 以下 203,616,515.40 363,046,049.60
未评级 - - 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 47 页共 61 页
合计 204,979,703.80 363,046,049.60
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变 现困 难。
本基金所持大部分证券在 证券交易所上市，其余亦 可在银行间同业市场交易 。本基金可通过卖
出回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求 ，其上限一般不超过基金 持有的债券资产的公允
价值。本基金所持有的金 融负债的合约约定到期日 均为一年以内且不计息， 因此账面余额即为未折
现的合 约到 期现 金流 量。
本基金管理人每日预测本 基金的流动性需求，并同 时通过 独立的风险管理部 门设定流动性比例
要求， 对流 动性 指标 进行 持续的 监测 和分 析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债 不计息，因此本基金的收 入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市
场利率变化。本基金的生 息资产主要为银行存款、 结算备付金及债券投资等 。下表统计 了本基金面
临的利率风险敞口。表中 所示为本基金资产及负债 的公允价值，并按照合约 规定的利率重新定价日
或到期 日孰 早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 5,435,247.99 - - - 5,435,247.99
结算备 付金 490,540.71 - - - 490,540.71 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 48 页共 61 页
存出保 证金 20,024.35 - - - 20,024.35
交易性 金融 资产 204,979,703.80 - - -
204,979,703.8
0
买入返 售金 融资
产
35,900,137.95 - - - 35,900,137.95
应收利 息 - - - 5,695,688.14 5,695,688.14
资产总 计 246,825,654.80 - - 5,695,688.14 252,521,342.9
4
负债
应付管 理人 报酬 - - - 393,968.09 393,968.09
应付托 管费 - - - 112,562.30 112,562.30
应付销 售服 务费 - - - 33,940.18 33,940.18
应付交 易费 用 - - - 20,342.98 20,342.98
其他负 债 - - - 460,000.00 460,000.00
负债总 计 - - - 1,020,813.55 1,020,813.55
利率敏 感度 缺口 246,825,654.80 - - 4,674,874.59 251,500,529.3
9
上年度末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 5,040,945.16 - - - 5,040,945.16
结算备 付金 2,584,518.04 - - - 2,584,518.04
存出保 证金 185,591.96 - - - 185,591.96
交易性 金融 资产 490,644,000.00 363,046,049.60 - -
853,690,049.6
0
买入返 售金 融资
产
105,700,000.00 - - -
105,700,000.0
0
应收证 券清 算款 - - - 1,715,581.06 1,715,581.06
应收利 息 - - - 15,718,339.13 15,718,339.13
资产总 计 604,155,055.16 363,046,049.60
-
17,433,920.19 984,635,024.9
5
负债
应付管 理人 报酬 - - - 534,784.72 534,784.72
应付托 管费 - - - 152,795.65 152,795.65
应付销 售服 务费 - - - 50,507.45 50,507.45
应付交 易费 用 - - - 6,516.00 6,516.00 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 49 页共 61 页
其他负 债 - - - 460,000.00 460,000.00
负债总 计 - - - 1,204,603.82 1,204,603.82
利率敏 感度 缺口 604,155,055.16
363,046,049.60 - 16,229,316.37
983,430,421.1
3
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设
其他市 场变 量不 变， 市场 利率上 升 25 个 基点
其他市 场变 量不 变， 市场 利率下 降 25 个 基点
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
市场利 率上 升 25.00 bp 减少 约 62 减少 约 246
市场利 率下 降 25.00 bp 增加 约 62 增加 约 246
注： 本 基金 管理 人运用 XRisk Suite 风险 控制 系统 对本 基金投 资组 合中 的银 行存 款、 结 算备 付金 、
存出保 证金 和债 券类 资产 做出以 上利 率风 险的 敏感 性分析
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产与 负债 均以人 民币 计价,因 此无 重 大外汇 风险.
7.4.13.4.3 其他价格风险
在其他价格风险分析中， 本基金管理人主要分析市 场价格风险的影响。市场 价格风险是指基金
所持金融工具的公允价值 或未来现金流量因除市场 利率和外汇汇率以外的市 场价格因素变动而发生
波动的风险。本基金主要 投资于证券交易所上市或 银行间同业市场交易的股 票和债券，所面临的最
大市场价格风险由所持有 的金融工具的公允价值决 定。本基金通过投资组合 的分散化降低市场价格
风险，并且本基金管理人 每日对本基金所持有的证 券价格实施监控。本基金 的投资范围为具有良好
流动性的金融工具，包括 国债、央行票据、地方政 府债、城投债、金融债、 企业债（含中小企业私
募债）短期融资券、中期 票据、公司债、资产支持 证券、债券回购、银行存 款等固定收益类资产以
及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融 工具，同时本基金不直接 在二级市场买入股票、
权证等 权益 类资 产也 不参 与一级 市场 新股 申购 和新 股增发 和可 转债 投资 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 50 页共 61 页
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 204,979,703.80 81.50 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 204,979,703.80 81.50 - -
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设
其他市 场变 量不 变, 本基 金 业绩比 较基 准上 升 2.5%
其他市 场变 量不 变, 本基 金 业绩比 较基 准下 降 2.5%
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
本 基 金 业 绩 比 较 基 准 上
升 2.5%
减少 约 40 -
本 基 金 业 绩 比 较 基 准 下
降 2.5%
增加 约 40 -
注：1. 本 基金 的整 体业 绩 比较基 准为 一年 期银 行定 期存款 税后 收益 率+1.2% ；
2. 本 基金 管理 人运 用 XRisk suite 风险 控制 系统 对本 基金投 资组 合中 股票 资产 做出以 上其 他价
格风险 的敏 感性 分析 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 51 页共 61 页
的比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 204,979,703.80 81.17
其中： 债券 204,979,703.80 81.17
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 35,900,137.95 14.22
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,925,788.70 2.35
7 其他各 项资 产 5,715,712.49 2.26
8 合计 252,521,342.94 100.00
8.2 期末按行业分类的股票 投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
报告期 内， 本基 金未 持有 股票。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
报告期 内， 本基 金未 持有 股票。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
报告期 内， 本基 金未 持有 股票。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 52 页共 61 页
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 203,616,515.40 80.96
5 企业短 期融 资 券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 同业存 单 - -
9 其他 1,363,188.40 0.54
10 合计 204,979,703.80 81.50
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 122843 11 绥 化债 450,000 46,327,500.00 18.42
2 124043 12 深 立业 200,000 20,264,000.00 8.06
3 124060 12 驻 投资 200,000 16,712,000.00 6.64
4 124001 12 漯 城投 200,010 16,590,829.50 6.60
5 122644 12 铁 岭债 200,000 15,552,000.00 6.18
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 所有资产支持证券投 资明 细
报告期 末， 本基 金未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 53 页共 61 页
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名权证投资明细
报告期 末， 本基 金未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货投资 政策
根据本 基金 基金 合同 ，本 基金不 能投 资于 国债 期货 。
8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.3 本期国债期货投资 评价
本基金 合同 约定 本基 金不 能投资 国债 期货 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内 ，本基 金投资的前十名证券的发 行主体没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.12.2 本报 告期 内， 本基 金投资 的前 十名 股票 没有 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 之外 的股 票。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
20,024.35
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
5,695,688.14
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
- 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 54 页共 61 页
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
5,715,712.49
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
报告期 末， 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
报告期 末, 本基 金持 有前 十 名股票 中不 存在 流通 受限 情况。
8.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
新华安 享惠 金定
期债 券 A 类
2,168 91,994.35 37,816,991.68 18.96% 161,626,767.00 81.04%
新华安 享惠 金定
期债 券 C 类
735 37,280.14 330,016.20 1.20% 27,070,885.07 98.80%
合计 2,903 78,141.46 38,147,007.88 16.82% 188,697,652.07 83.18%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 新华安 享惠 金定 期债 券 0.00 0.00% 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 55 页共 61 页
有本基 金 A 类
新华安 享惠 金定 期债 券
C 类
9,615.38 0.04%
合计 9,615.38 0.00%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
新华安 享惠 金定 期债 券
A 类
0
新华安 享惠 金定 期债 券
C 类
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
新华安 享惠 金定 期债 券
A 类
0
新华安 享惠 金定 期债 券
C 类
0
合计 0
注：本 公司 高级 管理 人员 、基金 投资 和研 究部 门负 责人持 有该 只基 金份 额总 量的数 量区 间 为 0
份；该 只基 金的 基金 经理 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0 份。
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类
基金合 同生 效日 （2013 年 11 月 13
日）基 金份 额总 额
143,485,838.08 75,531,038.26
本报告 期期 初基 金份 额总 额 763,032,038.29 178,871,059.25
本报告 期基 金总 申购 份额 62,733,153.46 2,435,393.10
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 626,321,433.07 153,905,551.08
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 199,443,758.68 27,400,901.27 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 56 页共 61 页
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2015 年 2 月 11 日， 王卫 东先生 因个 人原 因不 再担 任基金 管理 人副 总经 理。
2015 年 11 月 30 日 ，沈 健 先生、 林艳 芳女 士担 任基 金管理 人副 总经 理。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期本 基金 投资 策略 无改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 ， 本基 金未 发生 改聘会 计师 事务 所情 况 。 报 告年度 应支 付给 其报 酬 80000 元 人民 币。
审计年 限 为 1 年。自 2013 年至 2015 年， 瑞华 会计 师 事务所 为本 基金 连续 提 供 3 年审 计服 务。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期， 本基 金无 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
恒泰证 券 2 - - - - -
湘财证 券 1 - - - - -
注： 本基金 根据 中国 证券 监督管 理委 员会 《关 于加 强证券 投资 基金 监管 有关 问题的 通知 》 （ 证 监
基字[1998]29 号 ） 以 及 《 关 于完善 证券 投资 基金 交易 席位制 度有 关问 题的 通知 》 （证 监基 金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，本 基金 报告期 内共 租用 3 个交 易 席位， 报告 期内 没有 交易 席位的 变更 。
一、交 易席 位的 分配 依据
交易席 位的 分配 以券 商实 力及其 所提 供的 研究 支持 为基础 ，主 要考 察点 包括 ：
1、经 营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 57 页共 61 页
2、具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需 要。
3、具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 。
二、交 易席 位的 选择 流程
1、研 究部 根据 上述 标准 考 察后确 定选 用交 易席 位的 券商。
2、与 被选 中的 证券 经营 机 构签订 席位 租用 协议 。
三、交 易量 的分 配 交易 量 的分配 以券 商所 提供 的服 务及研 究支 持为 基础 ，主 要考察 点包 括：
1、券 商提 供独 立的 或第 三 方研究 报告 及服 务， 包括 宏观经 济、 行业 分析 、公 司研发 、 市场 数
据、 财经 信息 、 行业 期刊 、 组 合分 析软 件 、 绩 效评 估、 研讨 会 、 统 计信 息 、 交易 评估 等 ， 用 以支 持
投资决 策。
2、 以季 度为 单位 对经 纪商 通过评 分的 方式 进行 考核 ， 由基 金经 理、 研 究员 和交 易员分 别 打分 ，
根据经 纪商 给投 资带 来的 增值确 定经 纪商 的排 名。 考核的 内容 包括 上一 季度 经纪交 易执 行情 况、 提
供研究 报告 数量 、 研 究报 告质量 和及 时 性、 受 邀讲 解次数 及效 果、 主动 推介 次数及 效果 等。 考核 结
果将作 为当 期交 易量 分配 的 依 据， 交易 量大 小和 评 分高低 成正 比。
3、交 易部 负责 落实 交易 量 的实际 分配 工作 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
恒泰证 券
507,662,523.
96
100.00%
2,762,400,
000.00
100.00% - -
湘财证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
新华基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基 金 2014 年
年度资 产净 值的 公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-01-05
2
新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金
2014 年第 4 季 度报 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
2015-01-20 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 58 页共 61 页
公司网 站
3
关于新 华基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 结
束参加 申银 万国 证券 股份 有限公 司申 购费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-01-22
4
新华基 金管 理有 限公 司基 金行业 高级 管理 人
员变更 公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-02-13
5
新华基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 数
米基金 申购 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-02-16
6
新华基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 继
续参加 中国 工商 银行 股份 有限公 司个 人电 子
银行基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-03-26
7
新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金
2014 年年 度报 告( 摘要)
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-03-27
8
新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金
2014 年年 度报 告（ 正文 ）
公司网 站 2015-03-27
9
新华基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加销售 机构 的公 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-04-22
10
新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金
2015 年第 1 季 度报 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-04-22
11
新华基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加中国 农业 银行 股份 有限 公司网 上银 行、 手机
银行申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-05-29
12
新华基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 数
米基金 、众 禄基 金网 上费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-06-26
13
新华安 享惠 金定 期开 放债 券型基 金招 募说 明
书（更 新） 摘要
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-06-26
14
新华安 享惠 金定 期开 放债 券型基 金招 募说 明
书（更 新） 全文
公司网 站 2015-06-26
15
新华基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基 金 2015 年
半年度 资产 净值 揭示 的公 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-07-01
16
新华基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 代销 机
构名称 变更 的公 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-07-03
17
新华基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 在
万银财 富开 通转 换业 务的 公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-07-08 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 59 页共 61 页
18
新华基 金关 于旗 下部 分基 金增加 深圳 市新 兰
德证券 投资 咨询 有限 公司 为代销 机构 的公 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-07-27
19
新华基 金管 理有 限公 司关 于股东 股权 变更 及
修改公 司章 程的 公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-08-04
20
新华基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 天
天基金 、同 花顺 网上 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-08-22
21
新华基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 基金 在
数米基 金销 售平 台申 购金 额下限 的公 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-08-29
22
新华基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 开放 式
基金申 购金 额下 限的 公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-09-07
23
新华基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加上海 浦东 发展 银行 股份 有限公 司网 上银 行、
手机银 行基 金申 购费 率优 惠活动 的公 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-09-18
24
新华基 金管 理有 限公 司法 定名称 及住 所变 更
公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-09-30
25
新华基 金管 理股 份有 限公 司关于 旗下 基金 参
加好买 基金 网费 率优 惠活 动的公 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-10-13
26
新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金
2015 年第 3 季 度报 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-10-24
27
新华基 金管 理股 份有 限公 司关于 旗下 部分 基
金增加 和讯 信息 科技 有限 公司为 代销 机构 并
参加网 上费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-11-16
28
新华基 金管 理股 份有 限公 司关于 北京 分公 司
名称变 更公 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-11-21
29
新华基 金管 理股 份有 限公 司关于 旗下 部分 基
金增加 上海 陆金 所资 产管 理有限 公司 为代 销
机构并 参加 网上 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-11-27
30
新华基 金管 理股 份有 限公 司关于 旗下 基金 参
加长量 基金 网费 率优 惠活 动的公 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-11-28
31
新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金
开放日 常申 购赎 回业 务公 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-12-01
32
新华基 金管 理股 份有 限公 司基金 行业 高级 管
理人员 变更 公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
2015-12-01 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 60 页共 61 页
公司网 站
33
新华基 金管 理股 份有 限公 司关于 旗下 部分 基
金增加 嘉实 财富 管理 有限 公司为 销售 机构 并
参加费 率优 惠活 动及 开通 基金转 换业 务的 公
告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-12-09
34
新华基 金管 理股 份有 限公 司关于 旗下 部分 基
金增加 珠海 盈米 财富 管理 有限公 司为 代销 机
构并参 加网 上费 率优 惠活 动的公 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-12-16
35
新华基 金管 理股 份有 限公 司关于 旗下 基金 参
加诺亚 正行 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-12-16
36
新华基 金管 理股 份有 限公 司关于 旗下 部分 基
金增加 代销 机构 并参 加网 上费率 优惠 活动 的
公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-12-23
37
新华基 金管 理股 份有 限公 司关于 旗下 部分 基
金参加 平安 银行 股份 有限 公司基 金申 购费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-12-30
38
新华基 金管 理股 份有 限公 司关于 旗下 基金 调
整开放 时间 的公 告
中国证 券报、 证券 时报 、
上海证 券报、 证券 日报 、
公司网 站
2015-12-31
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
本报告 期本 基金 未有 影响 投资者 决策 的其 他重 要信 息。
§ 13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
( 一) 中国 证监 会批 准新 华安 享惠金 定期 开放 债券 型证 券投资 基金 募集 的文 件
( 二) 关于 申请 募集 新华 安享 惠金定 期开 放债 券型 证券 投资基 金之 法律 意见 书
( 三) 新华 安享 惠金 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 基金 合同
( 四) 新华 安享 惠金 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 托管 协议
( 五) 新华 安享 惠金 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 登记 结算服 务协 议
( 六) 《新 华基 金管 理股 份有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
( 七) 更新 的《 新华 安享 惠金 定期开 放债 券型 证券 投资 基金招 募说 明书 》
( 八) 基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照及 公司 章程
( 九) 基金 托管 人业 务资 格批 件和营 业执 照
( 十) 重庆 市工 商行 政管 理局 关于核 准新 华基 金管 理有 限公司 变更 公司 名称 、变 更住所 的批 复 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告
第 61 页共 61 页
( 十一) 中 国证 监会 要求 的其 他文件
13.2 存放地点
基金管 理人 、基 金托 管人 住所。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 内免 费查阅 ，也 可按 工本 费购 买复印 件， 或 通 过本 基金 管理人 网站 查阅 。
新华基金管理股份有 限公 司
二〇一六年三月二十 六日
