上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金
2015 年年度报告
2015 年 12 月 31 日
基金管理人：海富通基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年三月二十八日上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 25 日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录........................................................................................................................................2
1.1 重要提示...........................................................................................................................................2
§2 基金简介....................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况...................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明...................................................................................................................................6
2.3 基金管理人和基金托管人...............................................................................................................6
2.4 信息披露方式...................................................................................................................................7
2.5 其他相关资料...................................................................................................................................7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况....................................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标...............................................................................................................7
3.2 基金净值表现.................................................................................................................................11
3.3 过去三年基金的利润分配情况.....................................................................................................14
§4 管理人报告..............................................................................................................................................14
4.1 基金管理人及基金经理情况.........................................................................................................14
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.................................................................15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.............................................................................15
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................................................15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................................................16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.............................................................................16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.........................................................................16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.............................................................................16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................................16
§5 托管人报告..............................................................................................................................................16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.................................................................................16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................................16
§6 审计报告..................................................................................................................................................17
§7 年度财务报表..........................................................................................................................................17
7.1 资产负债表.....................................................................................................................................17
7.2 利润表.............................................................................................................................................21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.................................................................................................23
7.4 报表附注.........................................................................................................................................26
§8 投资组合报告..........................................................................................................................................87
8.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................................87
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.................................................................................................89
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................................98
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................................................99
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.......................................................................................100
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细...............................102
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细...................103
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...................103
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细...............................103上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.....................................................................104
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.....................................................................105
8.12 投资组合报告附注.....................................................................................................................106
§9 基金份额持有人信息............................................................................................................................108
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...................................................................................108
9.2 期末上市基金前十名持有人.......................................................................................................110
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.......................................................................111
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况...........................................................................................112
§10 开放式基金份额变动..........................................................................................................................114
§11 重大事件揭示......................................................................................................................................115
11.1 基金份额持有人大会决议.........................................................................................................115
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.........................................115
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................................................115
11.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................115
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.....................................................................................115
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.....................................................115
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................................115
11.8 其他重大事件.............................................................................................................................117
§12 影响投资者决策的其他重要信息......................................................................................................119
§13 备查文件目录......................................................................................................................................119
13.1 备查文件目录.............................................................................................................................119
13.2 存放地点.....................................................................................................................................119
13.3 查阅方式.....................................................................................................................................119上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 海富通上证非周期 ETF
基金主代码
510120
交易代码
510120
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011 年 4 月 22 日
基金管理人 海富通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 13,792,376 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
上海证券交易所
上市日期 2011 年 6 月 8 日
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪上证非周期行业 100 指数，追求跟踪偏离度与
跟踪误差最小化。
投资策略
本基金采用完全复制法跟踪标的指数，按照标的指数成
份股组成及其权重构建基金股票投资组合，进行被动式
指数化投资，并根据标的指数成份股及其权重的变动进
行相应调整。
业绩比较基准
本基金业绩比较基准为标的指数。本基金标的指数为上
证非周期行业 100 指数
风险收益特征
本基金属股票型基金，属于高风险、高预期收益的投资
品种。本基金为指数型基金，采用完全复制法跟踪标的
指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的
股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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名称 海富通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 奚万荣 洪渊
联系电话
021-38650891 010-66105799
信息披露
负责人
电子邮箱
wrxi@hftfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
40088-40099 95588
传真
021-33830166 010-66105798
注册地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路 66 号东亚银行金融
大厦 36-37 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
办公地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路 66 号东亚银行金融
大厦 36-37 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
邮政编码
200120 100140
法定代表人 张文伟 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》和
《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.hftfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务
所(特殊普通合伙)
上海市湖滨路 202 号普
华永道中心 11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责
任公司
北京市西城区太平桥大
街 17 号
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指 2015 年 2014 年 2013 年上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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标
本期已实现收益
50,690,996.99 14,960,660.59 -24,905,514.33
本期利润
24,750,364.51 48,684,988.98 14,929,727.09
加权平均基金份额
本期利润
1.0130 0.5643 0.1195
本期加权平均净值
利润率
30.06% 30.75% 6.72%
本期基金份额净值
增长率
16.06% 41.42% 6.01%
3.1.2 期末数据和指
标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供分配利润
8,412,213.58 -16,543,274.35 -69,212,475.64
期末可供分配基金
份额利润
0.6099 -0.3804 -0.7278
期末基金资产净值
41,152,870.35 111,799,614.60 172,889,414.37
期末基金份额净值
2.984 2.571 1.818
3.1.3 累计期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份额累计净值
增长率
25.71% 8.31% -23.41%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变
动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数( 为期末余额,不是当期发生数)。
4、本基金已于 2011 年 5 月 18 日进行了基金份额折算，折算比例为 0.42126887。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个
10.03% 1.62% 10.74% 1.69% -0.71% -0.07%上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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月
过去六个
月
-20.70% 2.96% -20.81% 3.11% 0.11% -0.15%
过去一年
16.06% 2.67% 15.00% 2.78% 1.06% -0.11%
过去三年
73.99% 1.82% 68.13% 1.89% 5.86% -0.07%
自基金合
同生效起
至今
25.71% 1.63% 13.25% 1.70% 12.46% -0.07%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2011 年 4 月 22 日至 2015 年 12 月 31 日)
注：按照本基金合同规定，本基金建仓期为基金合同生效之日起三个月。截至报告期
末本基金的各项投资比例已达到基金合同第十三章（二）投资范围、（六）投资限制
中规定的各项比例。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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注：图中列示的 2011 年度基金净值增长率按该年度本基金实际存续期 4 月 22 日（基
金合同生效日）起至 12 月 31 日止计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2015 年
- - - - -
2014 年
- - - - -
2013 年
- - - - -
合计
- - - - -
注：本基金过去三年未实施利润分配。
§4
管理人报告上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48 号文批准，
由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎投资管理 BE 控股
公司 ” ）于 2003 年 4 月 1 日共同发起设立。截至 2015 年 12 月 31 日，本基金管理人共
管理 31 只公募基金：海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富
通货币市场证券投资基金、海富通股票混合型证券投资基金、海富通强化回报混合型
证券投资基金、海富通风格优势混合型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投
资基金、海富通中国海外精选混合型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资
基金、海富通领先成长混合型证券投资基金、海富通中证 100 指数证券投资基金
（LOF ）、海富通中小盘混合型证券投资基金、上证周期行业 50 交易型开放式指数证
券投资基金、海富通上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富
通稳固收益债券型证券投资基金、海富通大中华精选混合型证券投资基金、上证非周
期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金、海富通上证非周期行业 100 交易型开放
式指数证券投资基金联接基金、海富通稳进增利债券型证券投资基金（LOF）、海富
通国策导向混合型证券投资基金、海富通中证内地低碳经济主题指数证券投资基金、
海富通养老收益混合型证券投资基金、海富通一年定期开放债券型证券投资基金、海
富通双利债券型证券投资基金、海富通内需热点混合型证券投资基金、海富通纯债债
券型证券投资基金、海富通双福分级债券型证券投资基金、海富通季季增利理财债券
型证券投资基金、上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金、海富通阿尔法
对冲混合型发起式证券投资基金、海富通新内需灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
刘璎
本基金的基
金经理；海
富通上证非
周期
ETF 联接
基金经理；
海富通上证
周期
ETF 基金
经理；海富
通上证周期
2011-04-
22
-
14 年
管理学硕士，持有基金从
业人员资格证书。先后任
职于交通银行、华安基金
管理有限公司，曾任华安
上证 180ETF 基金经理助
理；2007 年 3 月至
2010 年 6 月担任华安上证
180ETF 基金经理，上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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ETF 联接
基金经理；
海富通中证
100 指数
(LOF) 基金
经理；海富
通中证内地
低碳指数基
金经理；指
数投资部指
数投资负责
人
2008 年 4 月至 2010 年 6 月
担任华安中国 A 股增强指
数基金经理。2010 年 6 月
加入海富通基金管理有限
公司。2010 年 11 月起任海
富通上证周期 ETF 及海富
通上证周期 ETF 联接基金
经理。2011 年 4 月起任海
富通上证非周期 ETF 及海
富通上证非周期 ETF 联接
基金经理。2012 年 1 月起
兼任海富通中证 100 指数
（LOF）基金经理。
2012 年 5 月起兼任海富通
中证内地低碳指数基金经
理。2013 年 10 月起任指数
投资部指数投资负责人。
金晓鸣
本基金的基
金经理助理；
海富通上证
非周期
ETF 联接
基金经理助
理；海富通
上证周期
ETF 基金
经理助理；
海富通上证
周期
2014-11-
13
-
7 年
经济学学士，持有基金从
业人员资格证书。2008 年
7 月加入海富通基金管理有
限公司，先后在运营部和
权益投资部任职，2014 年
11 月起任上证周期 ETF 、
海富通上证周期 ETF 联接、
上证非周期 ETF 、上证非上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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ETF 联接
基金经理助
理
周期 ETF 联接基金的基金
经理助理。
注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出
决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准为：自参加证券行业的相关工作开始计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，
没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司根据证监会 2011 年发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
的具体要求，持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了
境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，涵盖了授权、
研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时，
公司投资交易业务组织架构保证了各投资组合投资决策相对独立，确保其在获得投资
信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。同时，公司建立了严格的投资
交易行为监控制度，公司投资交易行为监控体系由交易室、投资部、监察稽核部和风
险管理部组成，各部门各司其职，对投资交易行为进行事前、事中和事后的全程监控，
保证公平交易制度的执行和实现。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不
同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环
节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，保证
公平交易制度的执行和实现。
报告期内，对公司旗下所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）
的收益率差异进行了分析，并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、
3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的样本，对其进行了 95%置信区间，
假设溢价率为 0 的 T 分布检验，结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献
度、交易占优比等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。结果表明，
报告期内公司对旗下各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易，未发
生投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当
日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2015 年 A 股年线犹如一把正挂的利剑，刺痛了每一个投资者的心。
在 A 股历史中，2015 年注定是不平凡的一年，一、二季度，股指单边向上，直冲
5178.19 高点；三季度在去杠杆压力下，市场恐怖下跌，千股涨停后又现千股跌停，创
下全年 2850.71 低点；四季度，市场热点密集轮动，三个月上证综指上涨 15.93%，深
证成指上涨 26.80%。
虽然，2015 年全年市场形势严峻，投资者被“过山车” 式的上涨下跌“颠”的晕眩。但
2015 年投资者只要自始至终坚持，还是能收获不错的收益。央行 5 次降息降准，市场
流动性宽裕，再加上“ 资产荒” ，使得 2015 全年股票市场有不俗表现。
全年来看，上证综指上涨 9.41%，报收 3539.18 点。深证成指上涨 14.98%，报收
12664.89 点。而被认为是中国未来经济转型方向的中小创表现良好，中小板指全年上
涨 53.70%，报收 8393.83 点。创业板指全年上涨 84.41%，报收 2714.5 点。
就中信证券行业指数来看，传媒、计算机、轻工制造、通信、机械、电子元器件等
涨幅都翻了一番。而传统行业，诸如银行、非银行金融、煤炭等涨幅殿后，不足
10%。互联网营销、虚拟现实、智能电视等概念涨幅在两倍以上，次新股、网络游戏、
网络安全、大数据、工业 4.0 等概念涨幅在一倍以上。
报告期间，本基金完成了年中、年末的指数成份股调整。作为指数基金，在操作上
我们严格遵守基金合同，应用指数复制策略和数量化手段提高组合与指数的拟合度，
降低跟踪误差。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金净值增长率为 16.06%，同期业绩比较基准收益率为 15.00%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2016 年，我国宏观经济将面临与前几年截然不同的、复杂多变的国际国内环境。
站在国际视角，2016 年是国际金融危机后发达国家开始走出危机、美国进入加息周期
的第一年，不同经济体的经济周期存在差异，国际资本流动预计将出现显著变化。从
国内经济发展看，2016 年是我国全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是推进结
构性改革的攻坚之年；供给侧改革作为新一年的政策重点，有望重塑中国经济竞争力。
同时，短期也可能带来意外的阵痛和风险，比如债务违约率可能在局部快速提升、淘上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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汰落后产能导致失业率上升等问题。在全新形势下，我们对中国经济的长期走势充满
信心，也对短期内风险可能局部爆发带来的经济波动存在一丝担忧。
从证券市场来看，目前 A 股市场整体估值不贵，但是结构性差异较大，低估值与
高估值并存。同时，A 股市场本身制度环境的变化也给市场走势增添变数，注册制的
推出、大股东减持规则的变化、上海证券交易所战略新兴板的设立等很有可能导致
A 股市场中长期估值中枢的改变。考虑到当前国内经济所面临的困难局面、国际市场
的复杂格局以及中国资本市场自身的不断演变，我们认为 2016 年 A 股投资操作将面临
较大的难度，应调低基金投资的预期收益。新的一年，我们将根据形势变化适当调整
投资研究的重心，提升对宏观经济与全球市场的关注，并注意跳出前几年一直沿用的
盈利模式和惯性思维框架，积极关注新形势、新机遇和新风险。在认清困难形势的同
时，我们认为还应积极寻找结构性机会。一方面，供给侧改革将改善产能过剩行业的
竞争格局，龙头公司有望从中受益从而提升投资价值；另一方面，在市场波动中顺应
中国经济转型方向的成长股也会有被错杀的机会，在合适的价格上买入优质成长股也
将是我们的主要策略之一。
未来，本基金将继续严格按照基金合同的要求，秉承指数化投资策略，提高组合与
指数的拟合度。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2015 年，基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，通过现场检查、
系统监控、人员询问、重点抽查等一系列方式开展工作，强化对基金运作和公司运营
的合规性监察，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察
稽核报告报送监管机关、董事长和公司管理层。
本报告期内，本基金管理人内部监察工作的重点包括以下几个方面：
一、持续完善公司的规章制度，健全内部控制体系，落实内控责任。
公司针对上海证监局《关于对海富通基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》
中所提出的问题，重点参照《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管
理公司内部控制指导意见》、《基金管理公司投资管理人员管理指导意见》以及公司
内部相关规定全面开展内部控制梳理工作。本报告期内，公司已经完成了决定书中所
指出问题的整改工作并通过了监管部门的检查验收。公司整改期于 2015 年 8 月 10 日
正式结束，公司自该日起可以正常上报基金产品。后续工作中，公司将牢记这次“老鼠
仓”事件的教训，时刻铭记“ 三条底线” 的规定，继续加强员工的培训和再培训，坚决杜
绝类似违规事件再次发生。此外，监察稽核部组织各部门结合新业务和新法规的要求，
对内部制度和流程进行更新，为公司业务开展提供有效的制度保障，并及时更新合规
注意事项卡，以强化岗位职责，满足业务发展和相关法规要求，为基金持有人谋求最
大利益提供有力的保障。
二、加强对公司和基金日常运作的合规审核
本报告期内，监察稽核部坚持以法律法规和公司管理制度为依据，对公司和基金日上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 15 页 共 58 页
常运作的各项业务实施事前、事中、事后的合规性审核，确保了基金运作的诚信和合
法合规性。本报告期内，公司监察稽核的范围涉及投资、销售、客服、IT、基金运营
等各个方面。通过事前、事中、事后的全方位合规审核，公司对投资交易、客户服务
体系、信息安全控制、基金运营控制、分支机构管理等方面的内部规章制度和各项业
务流程予以了完善；同时强化了现有规章制度的执行力度，并很好的落实了相关建议。
三、有效推进反洗钱工作
本报告期内，监察稽核部结合反洗钱法规及公司业务特点，根据已按法规要求建立
的客户洗钱风险评估指标体系，牵头完成反洗钱系统的升级改造。同时还按照法规规
定，定期登陆反洗钱系统，对系统筛选的可疑交易进行人工识别和复核，并按时向中
国反洗钱监测分析中心报送相关数据。
四、加强投资者教育，培养投资者风险意识和投资理念
本报告期内，监察稽核部会同相关部门鼓励投资者进行长期投资，持续不断和投资
者进行沟通，通过多种渠道、多种媒介积极推进投资者教育工作，努力倡导“理性选择、
幸福投资”的投资理念，培养广大投资者的风险意识和投资理念、切实加强保护了广大
基金持有人的合法权益。
五、强化法规学习，开展内控培训，培养员工的风险防范意识。
本报告期内，监察稽核部及时将新颁布的各项法律法规进行解读，并提供给全体员
工学习，同时定期对全体员工进行内控培训，剖析风险案例。通过培训，员工的合规
意识有所增强，主动控制业务风险的积极性也得到了提高。
通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，维护和保
障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，进一步
提高监察工作的科学性和有效性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人设立估值委员会，委员会成员具有 3 年以上的基金及相关行业工作经
验、专业技术技能，并且能够在估值委员会相关工作中保持独立性。估值委员会负责
制定、更新本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。
估值委员会下设估值工作小组。估值工作小组充分听取相关部门的建议，并和相关
托管人充分协商后，向估值委员会提交估值建议报告以及估值政策和程序评估报告，
以便估值委员会决策。
估值政策经估值委员会审阅同意，并经本公司总裁办公室批准后实施。
基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。
除了投资总监外，其他基金经理不是估值委员会和估值工作小组的成员，不参与估
值政策的决策。但是对于非活跃投资品种，基金经理可以向估值工作小组提供估值建
议。上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 16 页 共 58 页
上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种，
采用证券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次
数最多为 12 次，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率
达到 1% 以上,基金管理人可进行收益分配。
本基金本报告期内未进行利润分配，但符合基金合同规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金自 2015 年 8 月 24 日至 2015 年 12 月 31 日，已连续超过六十
个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形，基金管理人拟通过与其他基金合并
转型的方式解决。解决方案已根据法规要求向中国证券监督管理委员会进行了报告。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基
金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规
定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人
应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金的管理人——海
富通基金管理有限公司在上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金的投资
运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不
存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的
规定进行。本报告期内，上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金未进行
利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对海富通基金管理有限公司编制和披露的上证非周期行业 100 交易型
开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 17 页 共 58 页
务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2016)第 20260 号
上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称
“上证非周期行业 100ETF”)的财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、
2015 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是上证非周期行业 100ETF 的基金管理人海富通基金管理
有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中
国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中
国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的
内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计
工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财
务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为，上述上证非周期行业 100ETF 的财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 18 页 共 58 页
许的基金行业实务操作编制，公允反映了上证非周期行业 100ETF2015 年 12 月 31 日的
财务状况以及 2015 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师
陈玲、胡逸嵘
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2016-03-24
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1 1,840,557.60 1,018,627.61
结算备付金
5,723.65 22,814.40
存出保证金
7,899.47 5,095.13
交易性金融资产
7.4.7.2 39,708,410.80 111,221,770.72
其中：股票投资
39,708,410.80 111,221,770.72
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3 - -
买入返售金融资产
7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 15,677.14
应收利息
7.4.7.5 371.42 253.23
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6 - -上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 19 页 共 58 页
资产总计
41,562,962.94 112,284,238.23
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 32,016.15
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
18,281.59 55,811.65
应付托管费
3,656.31 11,162.32
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7 8,154.69 25,424.41
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8 380,000.00 360,209.10
负债合计
410,092.59 484,623.63
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9 32,740,656.77 103,243,194.29
未分配利润
7.4.7.10 8,412,213.58 8,556,420.31
所有者权益合计
41,152,870.35 111,799,614.60
负债和所有者权益总计
41,562,962.94 112,284,238.23
注：报告截止日 2015 年 12 月 31 日，基金份额净值 2.984 元，基金份额总额
13,792,376.00 份。
7.2 利润表
会计主体：上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
一、收入
25,965,102.87 50,341,169.50
1.利息收入
17,194.71 21,984.70
其中：存款利息收入
7.4.7.11 17,191.13 21,984.70
债券利息收入
3.58 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
51,208,732.08 16,597,596.42
其中：股票投资收益
7.4.7.12 50,318,667.21 13,229,764.91
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13 8,596.42 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
7.4.7.14 - -
衍生工具收益
7.4.7.15 - -
股利收益
7.4.7.16 881,468.45 3,367,831.51
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 -25,940,632.48 33,724,328.39
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列）
7.4.7.18 679,808.56 -2,740.01
减：二、费用
1,214,738.36 1,656,180.52
1．管理人报酬
410,528.05 793,739.79
2．托管费
82,105.55 158,747.99
3．销售服务费
- -
4．交易费用
7.4.7.19 131,712.76 102,825.74
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用
7.4.7.20 590,392.00 600,867.00
三、利润总额（亏损总额以“-
”号填列）
24,750,364.51 48,684,988.98
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
24,750,364.51 48,684,988.98上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
103,243,194.29 8,556,420.31 111,799,614.60
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- 24,750,364.51 24,750,364.51
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-
”号填列）
-70,502,537.52 -24,894,571.24 -95,397,108.76
其中：1.基金申购款
1,246,256,976.48 697,021,657.65 1,943,278,634.13
2.基金赎回款
-1,316,759,514.00 -721,916,228.89 -2,038,675,742.89
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
32,740,656.77 8,412,213.58 41,152,870.35
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
225,732,451.16 -52,843,036.79 172,889,414.37
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- 48,684,988.98 48,684,988.98上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 22 页 共 58 页
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-
”号填列）
-122,489,256.87 12,714,468.12 -109,774,788.75
其中：1.基金申购款
113,231,347.96 -9,631,868.90 103,599,479.06
2.基金赎回款
-235,720,604.83 22,346,337.02 -213,374,267.81
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
103,243,194.29 8,556,420.31 111,799,614.60
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘颂，主管会计工作负责人：陶网雄，会计机构负责人：胡正万
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证
券监督管理委员会(以下简称“ 中国证监会”) 证监许可[2011] 第 268 号《关于核准上证非
周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由海
富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证非周期行业
100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易
型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
652,293,929.00 元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永
道中天验字(2011)第 143 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上证非周期行
业 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2011 年 4 月 22 日正式生效，基
金合同生效日的基金份额总额为 652,308,409.00 份基金份额，其中通过直销机构网下现
金认购部分的认购资金利息折合 14,480.00 份基金份额。本基金的基金管理人为海富通
基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《上证非
周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的基
金管理人海富通基金管理有限公司确定 2011 年 5 月 18 日为本基金的基金份额折算日。
当日上证非周期行业 100 指数收盘值为 2,341.426 点，基金资产净值为上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 23 页 共 58 页
643,417,367.51 元，折算前基金份额总额为 652,308,409 份，折算前基金份额净值为
0.986 元。根据基金份额折算公式，基金份额折算比例为 0.42126887，折算后基金份额
总额为 274,792,376.00 份，折算后基金份额净值为 2.341 元。海富通基金管理有限公司
已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算，并由本基金
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司于 2011 年 5 月 19 日进行了变更登记。
经上海证券交易所(以下简称"上交所")上证债字[2011]第 105 号文审核同意，本基金于
2011 年 6 月 8 日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证非周期行业 100 交易型开放式指
数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数上证
非周期行业 100 指数，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化；主要投资范围为标的指数
的成份股和备选成份股，该部分资产比例不低于基金资产净值的 90%；本基金也少量
投资于新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下，
本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.1%，年跟踪误差不超过 2%。本基金的业绩
比较基准为上证非周期行业 100 指数。
本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司以本基金为目标 ETF ，于 2011 年
4 月 27 日募集成立了海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接
基金(以下简称“ 上证非周期行业 100ETF 联接基金”) 。上证非周期行业 100ETF 联接基
金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于 2016 年 3 月 24 日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准
则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证监
会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中
国证券投资基金业协会(以下简称“ 中国基金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业
务指引》、《上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财
务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同
生效后，连续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于
5000 万元情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方
式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。本
基金于 2015 年度出现连续 60 个工作日基金资产净值低于 5000 万元的情形，本基金的
基金管理人已向中国证监会报告并在评估后续处理方案，故本财务报表以持续经营为
编制基础。上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 24 页 共 58 页
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度 的经营成果和基金净值变动情况等有关
信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金
融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交
易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确
认金额。上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格
的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重
大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定
公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前
公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使
用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。
由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额
数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购
或赎回的确认日认列。上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的
金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未
实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认
日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失) 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的
净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认
为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐
日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。基金收益评价日核定
的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1%以上，基金管理人可进行收益
分配。收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率，本基金收益
分配不须以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净值可低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的
组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金
管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)
本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营
分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及
其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股
票的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股
息、红利收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个
月以内( 含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上
至 1 年( 含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，于 2015 年
9 月 8 日前暂减按 25%计入应纳税所得额，自 2015 年 9 月 8 日起，暂免征收个人所得
税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计
算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计
入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
活期存款
1,840,557.60 1,018,627.61
定期存款
- -
其中：存款期限 1-3 个月
- -
其他存款
- -
合计
1,840,557.60 1,018,627.61
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2015 年 12 月 31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
45,149,165.79 39,708,410.80 -5,440,754.99
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
债券
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
45,149,165.79 39,708,410.80 -5,440,754.99
上年度末
2014 年 12 月 31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
90,721,893.23 111,221,770.72 20,499,877.49
贵金属投资-金交所
- - -上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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黄金合约
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
债券
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
90,721,893.23 111,221,770.72 20,499,877.49
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
365.22 240.63
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
2.60 10.30
应收债券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
3.60 2.30
合计
371.42 253.23
7.4.7.6 其他资产上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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本基金本报告期末及上年度末其他资产无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
8,154.69 25,424.41
银行间市场应付交易费用
- -
合计
8,154.69 25,424.41
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
- -
可退替代款
- 209.10
应付指数使用费
50,000.00 50,000.00
预提费用
330,000.00 310,000.00
合计
380,000.00 360,209.10
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
43,492,376.00 103,243,194.29
本期申购
525,000,000.00 1,246,256,976.48
本期赎回（以“-” 号填列）
-554,700,000.00 -1,316,759,514.00
本期末
13,792,376.00 32,740,656.77
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
-16,543,274.35 25,099,694.66 8,556,420.31
本期利润
50,690,996.99 -25,940,632.48 24,750,364.51上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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本期基金份额交易产生
的变动数
-24,805,483.56 -89,087.68 -24,894,571.24
其中：基金申购款
582,679,437.52 114,342,220.13 697,021,657.65
基金赎回款
-607,484,921.08 -114,431,307.81 -721,916,228.89
本期已分配利润
- - -
本期末
9,342,239.08 -930,025.50 8,412,213.58
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12月
31 日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年
12月31日
活期存款利息收入
14,368.05 21,397.19
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
2,696.93 526.05
其他
126.15 61.46
合计
17,191.13 21,984.70
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年
12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收
入
2,964,437.15 -3,935,902.46
股票投资收益——赎回差价收入
47,354,230.06 17,165,667.37
股票投资收益——申购差价收入
- -
合计
50,318,667.21 13,229,764.91
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 32 页 共 58 页
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额
52,912,899.05 33,849,089.18
减：卖出股票成本总额
49,948,461.90 37,784,991.64
买卖股票差价收入
2,964,437.15 -3,935,902.46
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
赎回基金份额对价总额
2,038,675,742.89 213,374,267.81
减：现金支付赎回款总额
113,370,192.89 10,918,507.81
减：赎回股票成本总额
1,877,951,319.94 185,290,092.63
赎回差价收入
47,354,230.06 17,165,667.37
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年
12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
51,600.00 -
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
43,000.00 -
减：应收利息总额
3.58 -
买卖债券差价收入
8,596.42 -
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 33 页 共 58 页
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12月
31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月
31 日
股票投资产生的股利收益
881,468.45 3,367,831.51
基金投资产生的股利收益
- -
合计
881,468.45 3,367,831.51
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015年1月1日至2015年12月
31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月
31 日
1.交易性金融资产
-25,940,632.48 33,724,328.39
——股票投资
-25,940,632.48 33,724,328.39
——债券投资
- -
——资产支持证券投资
- -
——基金投资
- -
——贵金属投资
- -
2.衍生工具
- -
——权证投资
- -
3.其他
- -
合计
-25,940,632.48 33,724,328.39
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31日
基金赎回费收入
- -
替代损益
679,808.56 -2,740.01
合计
679,808.56 -2,740.01
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股
票的实际买入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计
算日与申购确认日估值的差额。上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 34 页 共 58 页
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12 月
31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31日
交易所市场交易费用
131,712.76 102,825.74
银行间市场交易费用
- -
合计
131,712.76 102,825.74
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月
31日
审计费用
60,000.00 60,000.00
信息披露费
270,000.00 280,000.00
上市费
60,000.00 60,000.00
银行划款手续费
392.00 467.00
指数使用费
200,000.00 200,000.00
其他
- 400.00
合计
590,392.00 600,867.00
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产
净值的 0.03%的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限
为每季( 自然季度)人民币 50,000 元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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海富通基金管理有限公司(“海富通＂) 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 (“中国工商银行”) 基金托管人
海通证券股份有限公司(“海通证券”)
基金管理人的股东、基金销售机
构
法国巴黎投资管理 BE 控股公司(BNP Paribas
Investment Partners BE Holding)
基金管理人的股东
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数
证券投资基金联接基金(“上证非周期行业
100ETF 联接基金”)
本基金的基金管理人管理的其他
基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2015年1月1日至2015年12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月
31日
关联方名称
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
海通证券
88,463,918.24 100.00% 66,922,267.67 100.00%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易.
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
本期
2015年1月1日至2015年12月
31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月
31日
关联方名称
成交金额 占当期债
成交金额
占当期债上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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券成交总
额的比例
券成交总
额的比例
海通证券
51,600.00 100.00% - -
7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2015年1月1日至2015年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣
金总量的
比例
期末应付佣金余
额
占期末应付
佣金总额的
比例
海通证券
80,754.80 100.00% 8,154.69 100.00%
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣
金总量的
比例
期末应付佣金余
额
占期末应付
佣金总额的
比例
海通证券
60,925.70 100.00% 25,424.41 100.00%
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中
国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和
市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年
12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
410,528.05 793,739.79
其中：支付销售机构的客户维护
费
- -
注：支付基金管理人海富通基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
0.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.5% / 当年天数。上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年
12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
82,105.55 158,747.99
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.1% /当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)
交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
本期末2015年12月31日 上年度末2014年12月31日
关联方名称
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
海富通上证非
周期行业
100 交易型开
放式指数证券
投资基金联接
基金
9,597,829.00 69.59% 28,497,829.00 65.52%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称 本期 上年度可比期间上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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2015年1月1日至2015年12月
31日
2014年1月1日至2014年12月
31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行
1,840,557.60 14,368.05 1,018,627.61 21,397.19
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未实施利润分配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估值
单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600153
建发股
份
2015-06-
29
重大事项
17.31 - - 20,745 407,696.81 359,095.95 -
600271
航天信
息
2015-10-
12
重大事项
55.91 - - 9,445 620,013.94 528,069.95 -
600690
青岛海
尔
2015-10-
19
重大事项
9.92
2016-02-
01
8.93 49,500 641,145.07 491,040.00 -
600873
梅花生
物
2015-12-
17
重大事项
9.14 - - 28,000 247,168.59 255,920.00 -
600880
博瑞传
播
2015-09-
16
重大事项
7.50
2016-01-
18
8.25 11,462 143,891.43 85,965.00 -
注：本基金截至 2015 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影
响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准
复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金，紧密跟踪上证非周期行业 100 指数，具有和标的指数所代表
的股票市场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。
本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法，跟
踪上证非周期行业 100 指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票
投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的
指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无
法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代，力
求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险委员会，
负责制定风险管理的宏观政策，设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控
制的政策等；在管理层层面设立风险管理委员会，实施董事会风险委员会制定的各项
风险管理和内部控制政策；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管
理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。
监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部、监察稽核部
和相关业务部门构成的四层次风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析
的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目
标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化
报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查
和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
活期银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手
完成证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2015 年 12 月 31 日，本基金未持有债券投资(2014 年 12 月 31 日：同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险来自调整
基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，或
承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通
受限制的投资品种比例等。本基金所持证券在证券交易所上市，因此除附注 7.4.12 中
列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适
时变现。
于 2015 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月以内且不计息。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因
素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动
利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影
响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主
要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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本期末
2015 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,840,557.60 - - - 1,840,557.60
结算备付金
5,723.65 - - - 5,723.65
存出保证金
7,899.47 - - - 7,899.47
交易性金融资产
- - - 39,708,410.80 39,708,410.80
应收利息
- - - 371.42 371.42
资产总计
1,854,180.72 - - 39,708,782.22 41,562,962.94
负债
应付管理人报酬
- - - 18,281.59 18,281.59
应付托管费
- - - 3,656.31 3,656.31
应付交易费用
- - - 8,154.69 8,154.69
其他负债
- - - 380,000.00 380,000.00
负债总计
- - - 410,092.59 410,092.59
利率敏感度缺口
1,854,180.72 - - 39,298,689.63 41,152,870.35
上年度末
2014 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,018,627.61 - - - 1,018,627.61
结算备付金
22,814.40 - - - 22,814.40
存出保证金
5,095.13 - - - 5,095.13
交易性金融资产
- - - 111,221,770.72 111,221,770.72
应收证券清算款
- - - 15,677.14 15,677.14
应收利息
- - - 253.23 253.23
资产总计
1,046,537.14 - - 111,237,701.09 112,284,238.23
负债
应付证券清算款
- - - 32,016.15 32,016.15
应付管理人报酬
- - - 55,811.65 55,811.65
应付托管费
- - - 11,162.32 11,162.32
应付交易费用
- - - 25,424.41 25,424.41
其他负债
- - - 360,209.10 360,209.10
负债总计
- - - 484,623.63 484,623.63
利率敏感度缺口
1,046,537.14 - - 110,753,077.46 111,799,614.60
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日
或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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于 2015 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于
本基金资产净值无重大影响。(2014 年 12 月 31 日：同)
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外
汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市交易的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊
事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法，跟踪上证非周期行业 100 指数，以完全按照标的指数成份
股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资
组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特
殊情况( 如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他
合理方法进行适当的替代。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中，上证非周期
行业 100 指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 90%，新股、
债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具投资比例不高于基金资产净值的
10%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠
地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基
金资
产净
值比
例
（% ）
交易性金融资产－股票投资
39,708,410.80 96.49 111,221,770.72 99.48上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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交易性金融资产－基金投资
- - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资
- - - -
合计
39,708,410.80 96.49 111,221,770.72 99.48
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准（附注 7.4.1）以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
1. 业绩比较基准(附注 7.4.1)上升 5% 增加约 195 增加约 559
分析
2. 业绩比较基准(附注 7.4.1)下降 5% 减少约 195 减少约 559
注：金额为约数,精确到万元。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 基金申购款
于本会计期间，本基金申购基金份额的对价总额为 1,943,278,634.13 元，其中包括
以股票支付的申购款 1,824,700,491.91 元和以现金支付的申购款 118,578,142.22 元。
(2) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2015 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次
的余额为 37,988,319.90 元，属于第二层次的余额为 1,720,090.90 元，无属于第三层次
的余额(2014 年 12 月 31 日：第一层次 108,623,129.72 元，第二层次 2,598,641.00 元，
无属于第三层次的余额)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 44 页 共 58 页
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等情况，本基金不会于停牌日至
交易恢复活跃日期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是
第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2015 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产
(2014 年 12 月 31 日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(3) 除基金申购款和公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要
事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1
权益投资
39,708,410.80 95.54
其中：股票
39,708,410.80 95.54
2
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
3
贵金属投资
- -
4
金融衍生品投资
- -
5
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6
银行存款和结算备付金合计
1,846,281.25 4.44
7
其他各项资产
8,270.89 0.02
8
合计
41,562,962.94 100.00上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A
农、林、牧、渔业
301,391.82 0.73
B
采矿业
- -
C
制造业
21,340,252.31 51.86
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
5,025,227.73 12.21
E
建筑业
5,021,577.13 12.20
F
批发和零售业
1,817,372.71 4.42
G
交通运输、仓储和邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
4,673,646.17 11.36
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
354,734.00 0.86
M
科学研究和技术服务业
- -
N
水利、环境和公共设施管理业
- -
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐业
631,919.48 1.54
S
综合
542,289.45 1.32
合计
39,708,410.80 96.49
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产
净值比例(％)
1 601766
中国中车
134,225 1,724,791.25 4.19
2 600887
伊利股份
87,770 1,442,061.10 3.50
3 600519
贵州茅台
6,075 1,325,504.25 3.22
4 601989
中国重工
133,006 1,250,256.40 3.04上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 46 页 共 58 页
5 601668
中国建筑
196,982 1,248,865.88 3.03
6 600104
上汽集团
51,250 1,087,525.00 2.64
7 600637
东方明珠
27,745 1,051,258.05 2.55
8 600900
长江电力
71,730 972,658.80 2.36
9 601390
中国中铁
82,859 904,820.28 2.20
10 600276
恒瑞医药
17,364 852,919.68 2.07
11 600050
中国联通
128,171 792,096.78 1.92
12 600518
康美药业
44,046 746,579.70 1.81
13 601985
中国核电
69,400 662,076.00 1.61
14 601186
中国铁建
46,478 626,523.44 1.52
15 600795
国电电力
145,501 571,818.93 1.39
16 600703
三安光电
23,083 560,455.24 1.36
17 600011
华能国际
61,448 536,441.04 1.30
18 600085
同仁堂
11,879 529,922.19 1.29
19 600271
航天信息
9,445 528,069.95 1.28
20 600100
同方股份
28,114 508,301.12 1.24
21 600893
中航动力
11,171 503,030.13 1.22
22 600690
青岛海尔
49,500 491,040.00 1.19
23 600485
信威集团
17,500 468,125.00 1.14
24 601727
上海电气
39,200 452,368.00 1.10
25 600089
特变电工
38,360 451,497.20 1.10
26 600066
宇通客车
19,674 442,468.26 1.08
27 600570
恒生电子
7,254 442,276.38 1.07
28 601669
中国电建
53,328 428,223.84 1.04
29 600718
东软集团
13,578 421,596.90 1.02
30 601618
中国中冶
68,791 414,121.82 1.01
31 600886
国投电力
48,577 405,617.95 0.99
32 600535
天士力
9,898 405,026.16 0.98
33 600352
浙江龙盛
34,434 400,811.76 0.97
34 600196
复星医药
16,951 398,178.99 0.97
35 600118
中国卫星
9,161 389,708.94 0.95
36 600804
鹏博士
15,935 377,978.20 0.92
37 600150
中国船舶
10,583 368,605.89 0.90
38 600406
国电南瑞
21,560 359,620.80 0.87
39 600031
三一重工
54,608 359,320.64 0.87
40 600153
建发股份
20,745 359,095.95 0.87
41 600674
川投能源
33,058 355,704.08 0.86
42 600415
小商品城
38,600 354,734.00 0.86
43 600895
张江高科
11,500 331,545.00 0.81
44 601607
上海医药
16,527 329,052.57 0.80
45 600839
四川长虹
54,594 316,099.26 0.77
46 600079
人福医药
14,148 314,934.48 0.77
47 600068
葛洲坝
39,100 307,717.00 0.75
48 601933
永辉超市
30,057 303,575.70 0.74上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 47 页 共 58 页
49 601800
中国交建
22,418 300,625.38 0.73
50 600023
浙能电力
39,807 298,154.43 0.72
51 600739
辽宁成大
13,081 295,630.60 0.72
52 600588
用友网络
8,776 279,164.56 0.68
53 600252
中恒集团
37,481 275,110.54 0.67
54 601106
中国一重
33,500 266,995.00 0.65
55 601718
际华集团
23,100 264,957.00 0.64
56 600309
万华化学
14,498 258,789.30 0.63
57 600873
梅花生物
28,000 255,920.00 0.62
58 600741
华域汽车
14,853 250,421.58 0.61
59 600332
白云山
8,247 249,636.69 0.61
60 600820
隧道股份
23,324 248,167.36 0.60
61 600642
申能股份
32,434 244,876.70 0.60
62 600027
华电国际
35,000 238,000.00 0.58
63 600875
东方电气
17,374 236,807.62 0.58
64 600060
海信电器
11,790 231,909.30 0.56
65 600037
歌华有线
10,542 226,969.26 0.55
66 600498
烽火通信
7,927 225,998.77 0.55
67 601991
大唐发电
43,200 222,048.00 0.54
68 601633
长城汽车
18,185 218,947.40 0.53
69 600770
综艺股份
11,535 210,744.45 0.51
70 600688
上海石化
32,500 210,600.00 0.51
71 601216
君正集团
18,138 207,680.10 0.50
72 600827
百联股份
11,607 207,417.09 0.50
73 601179
中国西电
30,000 204,300.00 0.50
74 600143
金发科技
23,218 199,674.80 0.49
75 603000
人民网
8,698 198,401.38 0.48
76 601929
吉视传媒
31,746 196,190.28 0.48
77 600038
中直股份
3,719 196,102.87 0.48
78 600372
中航电子
7,950 195,808.50 0.48
79 600373
中文传媒
8,311 195,225.39 0.47
80 601117
中国化学
28,317 195,104.13 0.47
81 600021
上海电力
12,800 188,416.00 0.46
82 600170
上海建工
26,400 186,912.00 0.45
83 600418
江淮汽车
12,754 186,080.86 0.45
84 600959
江苏有线
8,900 182,984.00 0.44
85 600863
内蒙华电
40,640 181,660.80 0.44
86 601928
凤凰传媒
11,278 179,658.54 0.44
87 600704
物产中大
9,900 174,438.00 0.42
88 600633
浙报传媒
9,085 171,070.55 0.42
89 600108
亚盛集团
23,139 169,840.26 0.41
90 600435
北方导航
5,617 161,207.90 0.39
91 600528
中铁二局
11,200 160,496.00 0.39
92 600166
福田汽车
25,191 159,459.03 0.39上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 48 页 共 58 页
93 600316
洪都航空
6,819 159,155.46 0.39
94 600648
外高桥
5,640 148,162.80 0.36
95 600008
首创股份
14,500 147,755.00 0.36
96 601519
大智慧
11,319 145,109.58 0.35
97 600685
中船防务
3,600 142,884.00 0.35
98 600765
中航重机
7,000 137,480.00 0.33
99 601118
海南橡胶
17,401 131,551.56 0.32
100 601608
中信重工
18,500 126,725.00 0.31
101 600880
博瑞传播
11,462 85,965.00 0.21
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 601766
中国中车
8,816,134.25 7.89
2 600832
东方明珠
3,511,955.40 3.14
3 600637
东方明珠
2,108,736.88 1.89
4 601669
中国电建
1,874,925.00 1.68
5 601727
上海电气
1,775,716.00 1.59
6 601989
中国重工
1,578,248.00 1.41
7 600570
恒生电子
1,561,792.00 1.40
8 600519
贵州茅台
1,506,596.58 1.35
9 600415
小商品城
1,407,420.00 1.26
10 601106
中国一重
1,317,614.00 1.18
11 600037
歌华有线
1,310,256.00 1.17
12 600068
葛洲坝
1,072,730.00 0.96
13 600023
浙能电力
827,405.00 0.74
14 600522
中天科技
812,625.00 0.73
15 601179
中国西电
770,377.00 0.69
16 600887
伊利股份
767,500.00 0.69
17 601991
大唐发电
744,223.00 0.67
18 600276
恒瑞医药
705,677.00 0.63
19 600690
青岛海尔
701,891.00 0.63
20 601390
中国中铁
697,503.00 0.62
注：1.“买入金额” 按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
2.2015 年 5 月 27 日，股票“600637” ，原简称“ 百事通”吸收合并股票“600832”“东方
明珠”，2015 年 6 月 19 日，简称变更为“ 东方明珠” ，代码不变。
3.2015 年 5 月 28 日，股票“601766” ，原简称“ 中国南车”吸收合并股票“601299”“中上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 49 页 共 58 页
国北车”，2015 年 6 月 8 日，简称变更为“ 中国中车”，代码不变。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1
中国中车
601766 11,347,715.52 10.15
2
中国北车
601299 10,902,608.25 9.75
3
东方明珠
600832 2,528,930.40 2.26
4
中国国旅
601888 1,129,151.80 1.01
5
大智慧
601519 1,018,095.89 0.91
6
长江电力
600900 1,008,503.81 0.90
7
洲际油气
600759 978,891.01 0.88
8
航天电子
600879 883,835.00 0.79
9
东方明珠
600637 871,633.04 0.78
10
中国建筑
601668 799,229.17 0.71
11
中航重机
600765 771,130.50 0.69
12
中国铁建
601186 747,020.82 0.67
13
青岛啤酒
600600 680,103.77 0.61
14
中国中铁
601390 669,546.39 0.60
15
中国交建
601800 586,586.87 0.52
16
冠豪高新
600433 553,762.40 0.50
17
伊利股份
600887 541,333.24 0.48
18
辽宁成大
600739 540,418.36 0.48
19
中国重工
601989 521,885.46 0.47
20
白云山
600332 499,184.87 0.45
注：“卖出金额” 按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额
57,626,562.49
卖出股票的收入（成交）总额
52,912,899.05
注：“买入股票成本” 、 “ 卖出股票收入” 均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 50 页 共 58 页
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
根据本基金合同，本基金不参与股指期货交易。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
根据本基金合同，本基金不参与国债期货交易。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
根据本基金合同，本基金不参与国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股
票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 51 页 共 58 页
1
存出保证金
7,899.47
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
371.42
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
8,270.89
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
中国工商银行－海
富通上证非周期行
业 100 交易型开放
式指数证券投资基
金联接基金
持有人户数
(户)
户均持
有的基
金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
484
28,496.6
4
9,658,855
.00
70.03%
4,133,521.
00
29.97%
9,597,829
.00
69.59%
注：机构投资者“ 持有份额” 和“ 占总份额比例”数据中已包含“ 中国工商银行－海富通上
证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金”的“ 持有份额”和“占总份额
比例”数据。上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
第 52 页 共 58 页
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额比
例
1
赵淑文
421,268.00 3.05%
2
李彩雁
421,268.00 3.05%
3
谢少华
135,926.00 0.99%
4
周嘉
126,380.00 0.92%
5
邢玉敏
84,253.00 0.61%
6
韩啟成
80,000.00 0.58%
7
张开举
72,879.00 0.53%
8
龚常庆
72,395.00 0.52%
9
陈圣岐
58,977.00 0.43%
10
万有珠
52,953.00 0.38%
-
中国工商银行－海富通上
证非周期行业 100 交易型
开放式指数证券投资基金
联接基金
9,597,829.00 69.59%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2011 年 4 月 22 日)基金份额总额
652,308,409
本报告期期初基金份额总额
43,492,376
本报告期基金总申购份额
525,000,000
减：本报告期基金总赎回份额
554,700,000
本报告期基金拆分变动份额
-上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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本报告期期末基金份额总额
13,792,376
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2015 年 1 月 17 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司股东会审议通过，
聘请俞涛先生担任本公司职工监事，高勇前先生不再担任本公司职工监事。
2015 年 2 月 14 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第四届董事会第三
十六次临时会议审议通过，同意田仁灿先生辞去公司总经理职务，并决定由公司董事
长张文伟先生代为履行总经理职务。
2015 年 4 月 8 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司 2015 年第四次临时
股东会审议通过，同意田仁灿先生辞去本公司董事职务，由简伟信（Vincent
Camerlynck）先生继任本公司董事。
2015 年 5 月 4 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第四届董事会第三
十六次临时会议审议通过，并向中国证券监督管理委员会报告，经中国证券监督管理
委员会证监许可【2015】753 号文核准批复。公司聘请刘颂先生任总经理，同时公司董
事长张文伟先生不再代行总经理职务。
2015 年 7 月 14 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第四届董事会第四
十二次临时会议审议通过，聘任奚万荣先生担任公司督察长，原公司督察长章明女士
转任公司副总经理。
2015 年 8 月 20 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第四届董事会第四
十五次临时会议审议通过，同意孟辉先生辞去公司副总经理职务。
2015 年 10 月 15 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司股东会审议通过，
聘请陈虹女士担任本公司监事，奚万荣先生不再担任本公司监事。
2016 年 1 月 20 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第四届董事会第四
十八次会议审议通过，同意戴德舜先生辞去公司副总经理职务。
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内,本基金未改聘为其审计的会计师事务所。本年度应支付的审计费用是
60,000.00 元。目前事务所已提供审计服务的连续年限是 5 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
海富通基金管理有限公司（以下简称“公司” ）于 2015 年 2 月 10 日收到上海证监局
《关于对海富通基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》，责令公司进行为期
6 个月的整改, 上海证监局对相关责任人采取了行政监管措施。对此公司高度重视，对
公司内部控制和风险管理工作进行了全面梳理，彻底排查业务中存在的风险隐患，针
对性的制定、实施整改措施，进而提升了公司内部控制和风险管理的能力。本报告期
内，公司已经完成了决定书中所指出问题的整改工作并通过了监管部门的检查验收。
公司整改期于 2015 年 8 月 10 日正式结束，公司自该日起可以正常上报基金产品。除
上述情况外，本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门
稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
备注
海通证券
1 88,463,918.24 100.00% 80,754.80 100.00% -
注：1、报告期内本基金租用券商交易单元未发生变更。
2、（1）交易单元的选择标准
本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水平评估和综合服务支持评
估三个部分进行打分，进行主观性评议，独立的评分，形成证券公司排名及交易单元
租用意见。
（2）交易单元的选择程序
本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择：
<1> 推荐。投资部业务人员推荐，经投资部部门会议讨论，形成重点评估的证券公司
备选池，从中进行甄选。原则上，备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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200％。
<2> 甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》
的规定，进行主观性评议，独立的评分，形成证券公司排名及交易单元租用意见，并
报总裁办公室核准。
<3> 核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后，由基金管理人的总裁办公
室核准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
海通证券
51,600.00 100.00% - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
海富通基金管理有限公司旗下基金
2014 年最后一个市场交易日基金资产
净值和基金份额净值公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2015-01-01
2
海富通基金管理有限公司关于监事会成
员变更的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2015-01-17
3
海富通基金管理有限公司关于从业人员
在子公司兼职情况变更的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2015-01-17
4
海富通基金管理有限公司关于总经理变
更的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2015-02-14
5
海富通基金管理有限公司关于从业人员
在子公司兼职情况变更的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2015-02-17
6
海富通基金管理有限公司关于从业人员
在子公司兼职情况变更的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2015-03-05
7
海富通基金管理有限公司关于变更公司
董事的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
2015-04-08上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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《证券时报》
8
海富通基金管理有限公司关于新任公司
总经理的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2015-05-04
9
海富通基金管理有限公司旗下基金
2015 年半年度最后一个市场交易日基
金资产净值和基金份额净值公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2015-07-01
10
海富通基金管理有限公司基金行业高级
管理人员变更公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2015-07-14
11
海富通基金管理有限公司关于从业人员
在子公司兼职情况变更的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2015-07-17
12
海富通基金管理有限公司关于从业人员
在子公司兼职情况变更的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2015-08-05
13
海富通基金管理有限公司基金行业高级
管理人员变更公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2015-08-20
14
海富通基金管理有限公司关于监事会成
员变更的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2015-10-15
§12
影响投资者决策的其他重要信息
海富通基金管理有限公司成立于 2003 年 4 月，是中国首批获准成立的中外合资基
金管理公司。
从 2003 年 8 月开始，海富通先后募集成立了 32 只公募基金。截至 2015 年 12 月
31 日，海富通管理的公募基金资产规模超过 469 亿元人民币。
作为国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人，截至 2015 年
12 月 31 日，海富通为近 80 家企业超过 349 亿元的企业年金基金担任了投资管理人。
作为首批特定客户资产管理业务资格的基金管理公司，截至 2015 年 12 月 31 日，海富
通旗下专户理财管理资产规模超过 103 亿元。2010 年 12 月，海富通基金管理有限公司
被全国社会保障基金理事会选聘为境内委托投资管理人。2012 年 9 月，中国保监会公
告确认海富通基金为首批保险资金投资管理人之一。2014 年 8 月，海富通全资子公司
上海富诚海富通资产管理公司正式开业，获准开展特定客户资产管理服务。
2004 年末开始，海富通为 QFII（合格境外机构投资者）及其他多个海内外投资组
合担任投资咨询顾问，截至 2015 年 12 月 31 日，投资咨询及海外业务规模超过 111 亿
元人民币。2011 年 12 月，海富通全资子公司——海富通资产管理（香港）有限公司获上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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得证监会核准批复 RQFII（人民币合格境外机构投资者）业务资格，能够在香港筹集
人民币资金投资境内证券市场。2012 年 2 月，海富通资产管理（香港）有限公司已募
集发行了首只 RQFII 产品。
海富通同时还在不断践行其社会责任。公司自 2008 年启动“绿色与希望-橄榄枝公
益环保计划” ，针对汶川震区受灾学校、上海民工小学、安徽老区小学进行了物资捐赠，
向内蒙古库伦旗捐建了环保公益林。几年来，海富通的公益行动进一步升级，持续为
上海民工小学学生捐献生活物资，并向安徽农村小学捐献图书室。此外，海富通还积
极推进投资者教育工作，推出了以“幸福投资” 为主题和特色的投资者教育活动，向投
资者传播长期投资、理性投资的理念。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
（一）中国证监会批准设立上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金的
文件
（二）上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同
（三）上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书
（四）上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金托管协议
（五）中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件
（六）报告期内上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金在指定报刊上
披露的各项公告
13.2 存放地点
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 36－37 层本基金管理人
办公地址。
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告
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海富通基金管理有限公司
二〇一六年三月二十八日
