国泰纳斯达克100指数证券投资基金2015年年度报告
国泰纳斯达克100指数证券投资基金
2015年年度报告
2015年12月31日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年三月二十八日第1页共76页
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并 对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个 别及连带的法律责任。本年度 报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事 长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月24日复
核了本报告中的财务指标、 净值表现、利 润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内
容，保证复 核内容不存在虚假 记载、 误导性陈述或者重大 遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投 资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告的财务资料经审计，普 华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出
具了无保留意见的审计报告， 请投资者注意阅读。
本报告期自2015年1月1日起至12月31日止。第2页共76页
1.2目录
§1
重要提示及目录...................................................................................................................2
1.1 重要提示.......................................................................................................................2
§2
基金简介...............................................................................................................................5
2.1基金基本情况................................................................................................................5
2.2 基金产品说明...............................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人...........................................................................................6
2.4境外资产托管人............................................................................................................6
2.5 信息披露方式...............................................................................................................6
2.6 其他相关资料...............................................................................................................7
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配情况............................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标...........................................................................................7
3.2 基金净值表现...............................................................................................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况..................................................................................10
§4管理人报告...........................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................................................10
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..............................................13
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..........................................................14
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..........................................15
4.5管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势的简要展望 ...........................................16
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况..........................................................16
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......................................................17
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..........................................................17
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明..................17第3页共76页
§5
托管人报告.........................................................................................................................17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................17
5.2
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、利润分配等情况的说明 .17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整 发表意见 ..............17
§6 审计报告..............................................................................................................................18
6.1管理层对财务报表的责任..........................................................................................18
6.2注册会计师的责任......................................................................................................18
6.3审计意见......................................................................................................................19
§7年度财务报表.......................................................................................................................19
7.1 资产负债表.................................................................................................................19
7.2 利润表.........................................................................................................................21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.................................................................................22
7.4 报表附注.....................................................................................................................24
§8投资组合报告.......................................................................................................................46
8.1期末基金资产组合情况..............................................................................................46
8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布..................................................47
8.3期末按行业分类的权益投资组合..............................................................................47
8.4指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细..48
8.5报告期内权益投资组合的重大变动..........................................................................56
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合..............................................................58
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细..............58
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细..58第4页共76页
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细..58
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细............58
8.11投资组合报告附注....................................................................................................58
§9基金份额持有人信息...........................................................................................................59
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................59
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......................................................60
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况..................60
§10开放式基金份额变动.........................................................................................................60
§11重大事件揭示.....................................................................................................................60
11.1基金份额持有人大会决议........................................................................................60
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................60
11.3 涉及基金管理人、基金 财产、基金托管 业务的诉讼 .............................................61
11.4 基金投资策略的改变...............................................................................................61
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................61
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................61
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................61
11.8其他重大事件............................................................................................................63
§12备查文件目录.....................................................................................................................63
12.1 备查文件目录...........................................................................................................63
12.2存放地点....................................................................................................................64
12.3查阅方式....................................................................................................................64第5页共76页
§2
基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 国泰纳斯达克100指数证券投资基金
基金简称 国泰纳斯达克100指数（QDII ）
基金主代码
160213
交易代码
160213
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年4月29日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
234,759,786.91份
基金合同存续期
不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，以低成本、低
换手率实现本基金对纳斯达克100 指数（Nasdaq-100
Index,以下简称“ 标的指数”）的有效跟踪，追求跟踪 误差最小化。
投资策略
本基金原则上采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成
及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其 权
重的变动进行相应调整。但因特殊情况导致基金无法及 时获得足
够数量的股票时，基金管理人将运用其他合理的投 资方法构建本
基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表 现。
本基金的风险控制目标是追求日均跟踪误差不超过0.5%，年跟
踪误差不超过5%（注：以美元资产计价计算）。
业绩比较基准
纳斯达克100指数（Nasdaq-100
Index）收益率（总收益指数收益率）（注：以美元 计价计算）。
风险收益特征 本基金属于股票型基金，预期风险与收益高于混合型基金、债券第6页共76页
型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，跟踪标的指数市
场表现，目标为获取市场平均收益，是股票基金中处于中等风险
水平的基金产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司
中国建设银行股份有限公
司
姓名 巴立康 田青
联系电话 021-31081600转
010-67595096
信息披露
负责人
电子邮箱
xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
（021）31089000，400-888-
8688 010-67595096
传真
021-31081800 010-66275853
注册地址
上海市世纪大道100号上海
环球金融中心39楼
北京市西城区金融大街25
号
办公地址
上海市虹口区公平路18号8
号楼嘉昱大厦16层-19层
北京市西城区闹市口大街1
号院1 号楼
邮政编码
200082 100033
法定代表人 唐建光 王洪章
2.4境外资产托管人
项目 境外资产托管人
英文 State Street Bank and Trust Company
名称
中文
美国道富银行
注册地址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United
States of America
办公地址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United
States of America
邮政编码
02111第7页共76页
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.gtfund.com
基金年度报告备置地点 上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-
19层
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（
特殊普通合伙）
上海市湖滨路202号普华永道中心11
楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任
公司
北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表 现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间数据和指标
2015年 2014年 2013年
本期已实现收益
119,116,632.65 49,777,939.15 18,032,084.50
本期利润
75,731,001.64 92,003,469.48 92,026,452.90
加权平均基金份额
本期利润
0.2764 0.2567 0.3401
本期加权平均净值
利润率
14.80% 15.99% 26.26%
本期基金份额净值
增长率
17.03% 17.36% 29.33%
3.1.2
期末数据和指标
2015年末 2014年末 2013年末第8页共76页
期末可供分配利润
149,199,635.23 63,922,955.83 13,015,015.26
期末可供分配基金
份额利润
0.6355 0.1830 0.0434
期末基金资产净值
479,116,459.79 609,338,143.77 445,146,546.10
期末基金份额净值
2.041 1.744 1.486
3.1.3 累计期末指标
2015年末 2014年末 2013年末
基金份额累计净值
增长率
122.15% 89.82% 61.74%
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投 资收益、其他收入（不含公允价 值
变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利 润为本期已实现收益加上本期公允价值变动
收益；
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 11.90% 1.14% 10.21% 1.17% 1.69% -0.03%
过去六个月 12.20% 1.36% 5.11% 1.36% 7.09% 0.00%
过去一年 17.03% 1.17% 9.75% 1.17% 7.28% 0.00%
过去三年 77.63% 0.92% 79.42% 0.95% -1.79% -0.03%
过去五年 98.17% 1.05% 120.12% 1.11% -21.95% -0.06%
自基金合同生
效起至今
122.15% 1.00% 144.58% 1.14% -22.43% -0.14%
注：同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民 币汇率变动等因素产生的效应。第9页共76页
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
国泰纳斯达克100指数证券投资基金
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对
比图
(2010年4月29日至2015年12月31日)
注：（1）本基金的合同生效日为2010年4月29日。本基金在六个月建 仓期结束时，各
项资产配置比例符合合同约定；
（2）同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民 币汇率变动等因素产生的效应。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰纳斯达克100指数证券投资基金
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图第10页共76页
注：（1）本基金的合同生效日为2010年4月29日。本基金在六个月建 仓期结束时，各
项资产配置比例符合合同约定；
（2）同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民 币汇率变动等因素产生的效应。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2015 - - - - -
2014 - - - - -
2013 0.200 3,200,634.98 2,087,494.85 5,288,129.83 -
合计
0.200 3,200,634.98 2,087,494.85 5,288,129.83 -
§4管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验第11页共76页
国泰基金管理有限公司成立于
1998年3月5日，是 经中国证监 会证监基字[1998]5号文批准的首批规范的全国性基金管
理公司之一。公司注册资本 为1.1亿元人民币，公司注册地 为上海，并在北京和深圳 设有
分公司。
截至2015年12月31日，本基金管理人共管理58只开放式证券投资基金：国泰金鹰增
长混合型证券投资基金、国泰金 龙系列证券投资基金（包括2只子基金，分 别为国泰金龙
行业精选证券投资基金、国泰金 龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基
金、国泰货币市场证 券投资 基金、国泰金鹿保本增 值 混合证券投资基金、国泰金 鹏蓝筹
价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价 值精选混合型证券投资基金（由金鼎证券投资基
金转型而来）、国泰金牛创 新成长混合型证券投资基金、国泰沪深300指数证券投资基金
（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利 债券证券投资基金、国泰
区位优势混合型证券投资基金、国泰中小 盘成长混合型证券投资基金（LOF）（由金盛证
券投资基金转型而来）、国泰 纳斯达克100指数证券投资基金、国泰价 值经典混合型证券
投资基金（LOF）、上 证180 金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上 证180金融交易
型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰保本混合型 证券投资基金、国泰事件 驱动策
略混合型证券投资基金、国泰信用互利分 级债券型证券投资基金、国泰成 长优选混合型
证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF) 、国泰信用债券型证券投资基金、
国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰平衡混合型 证券投资基金（由金泰证券投资基金
转型而来）、国泰民安增利 债券型发起式证券投资基金、国泰国 证房地产行业指数分级
证券投资基金、国泰估值优势 混合型证券投资基金（LOF）（由国泰估值优势可分离交易
股票型证券投资基金封闭期届满转换而来）、上 证5年期国债交易型开放式指数证券投资
基金、国泰上证5年期国债 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克100交易
型开放式指数证券投资基金、国泰中国企 业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金第12页共76页
交易型开放式证券投资基金、国泰美国房地 产开发股票型证券投资基金、国泰国 证医药
卫生行业指数分级证券投资基金、国泰淘金互 联网债券型证券投资基金、国泰聚信价 值
优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型 证券投资基金（LOF）、国
泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰 浓益灵活配置混合型证券投资基金、国
泰安康养老定期支付混合型证券投资基金、国泰 结构转型灵活配置混合型证券投资基金
、国泰金鑫股票型证券投资基金（由金鑫证券投资基金转型而来）、国泰新 经济灵活配置
混合型证券投资基金、国泰国 证食品饮料行业指数分级证券投资基金、国泰创利债券型
证券投资基金（由国泰6个月短期理财债券型证券投资基金转型而来）、国泰策略收益灵
活配置混合型证券投资基金（由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来）、国泰
深证TMT50指数分级证券投资基金、国泰国 证有色金属行业指数分级证券投资基金、国
泰睿吉灵活配置混合型证券投资基金、国泰 兴益灵活配置混合型证券投资基金、国泰生
益灵活配置混合型证券投资基金、国泰互 联网+ 股票型证券投资基金、国泰国 证新能源
汽车指数分级证券投资基金（由中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金转型而
来）、国泰央企改革股票型证券投资基金、国泰新目标收益保本混合型证券投资基金、国
泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金、国泰鑫保本混合型 证券投资基金。另外，本
基金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托
管理全国社保基金多个投资组合。2007年11月19日，本基金管理人获得企业年金投资管
理人资格。2008 年2月14日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专
户理财）的基金公司之一，并于3月24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QD
II）资格，成为目前业内少数 拥有“ 全牌照” 的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金
、专户 理财和QDII 等管理 业务资格。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介第13页共76页
任本基金的基金经理（
助理）期限 姓名
职务
任职日期
离任日期
证券从业
年限
说明
徐皓
本基金的基
金经理、新能
源汽车指数
分级基金（原
国泰中小板3
00成长ETF ）
、国泰国证房
地产行业指
数分级、国泰
纳斯达克100
（QDII-
ETF ）、国泰
国证有色金
属行业指数
分级的基金
经理
2014-11-
04
- 9年
硕士研究生，FRM ，注
册黄金投资分析师（国
家一级）。曾任 职于中
国工商银行总行资产
托管部。2010 年5月加
盟国泰基金，任高级风
控经理。2011 年6月至2
014年1月担任上证180
金融交易型开放式指
数证券投资基金、国泰
上证180金融交易型开
放式指数证券投资基
金联接基金及国泰沪
深300指数证券投资基
金的基金经理助理，20
12年3月至2014年1月
兼任中小板300成长交
易型开放式指数证券
投资基金、国泰中小板
300成长交易型开放式
指数证券投资基金联
接基金的基金经理助
理。2014年1月至2015
年8月任国泰中小板30
0成长交易型开放式指
数证券投资基金联接
基金的基金经理，2014
年1月至2015年8月26
日任中小板300成长交
易型开放式指数证券
投资基金的基金经理，
2014年6月起兼任国泰
国证房地产行业指数
分级证券投资基金的
基金经理，2014 年11月
起兼任国泰纳斯达克1
00指数证券投资基金
和纳斯达克100交易型
开放式指数证券投资第14页共76页
基金的基金经理，2015
年3月起兼任国泰国证
有色金属行业指数分
级证券投资基金的基
金经理，2015 年8月27
日起任国泰国证新能
源汽车指数分级证券
投资基金（原国泰中小
板300成长交易型开放
式指数证券投资基金）
的基金经理。
吴向军
本基金的基
金经理、国泰
中国企业境
外高收益债、
国泰美国房
地产开发股
票（QDII ）、国
泰大宗商品
配置证券投
资基金(LOF)
、国泰全球绝
对收益（QDII
-
FOF）的基金
经理、国际业
务部副总监
2015-07-
14
- 12年
硕士研究生。2004年6
月至2007年6月在美国
Avera Global
Partners工作，担任股票
分析师；2007年6月至2
011年4月美国Security
Global Investors
工作，担任高级分析师
。2011年5月起加盟国
泰基金管理有限公司，
2013年4月起任国泰中
国企业境外高收益债
券型证券投资基金的
基金经理，2013 年8月
起兼任国泰美国房地
产开发股票型证券投
资基金的基金经理，20
15年7月起任国泰纳斯
达克100指数证券投资
基金和国泰大宗商品
配置证券投资基金(LO
F)的基金经理,2015年1
2月起任国泰全球绝对
收益型基金优选证券
投资基金的基金经理。
2015年8月起任国际业
务部副总监。
白海峰
本基金的基
金经理
2015-01-
16
2015-07-
14
6年
硕士研究生。2006年6
月至2008年8月在新东
方教育科技集团任讲
师，2008年9月至2010
年6月在哥伦比亚大学
读书，获工商管理 硕士第15页共76页
学位。2010年6月加入
国泰基金管理有限公
司，历任管理培 训生、
宏观经济研究高级经
理、首席经济 学家助理
、国际业务部 负责人。2
015年1月至2015年7月
任国泰纳斯达克100指
数证券投资基金和国
泰大宗商品配置证券
投资基金(LOF)的基金
经理。
注：1、此处的任 职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任 职日
期为基金合同生效日。
2、证 券从业的含 义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、 《证 券投资基金法》、 《基金管理公司
公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定， 严格遵守基金合同和招募说明书约定
，本着诚实 信用、勤勉尽责、最大限度保 护投资人合法 权 益等原则管理和运用基金资产，
在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合 规，未 发
生损害基金份额持有人利益的行为，未 发生内幕交易、操 纵市场和不当关联交易及其他
违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金 资产、
投资组合与公司资产之间严格分开、公平 对待，基金管理小 组保持独立运作，并通 过科
学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求，制定了 《公平交易管理制度》，制度规范了公司各
部门相关岗位职责，适用于公司所有投 资品种的一级市场申购、二级市场交易等所有投第16页共76页
资管理活动，包括授 权、研究分析、投 资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关
的各个环节，旨在 规范交易行为， 严禁利益输送，保证公平交易，保 护投资者合法权益。
（一）公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程，提高投 资决策的科学
性和客观性，确保各投资组 合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度 环境。
（二）公司制定投资授权机制，明确各投 资决策主体的职责和权限划分，合理确定各
投资组合经理的投资权限，超 过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
（三）公司对各投资组合信息进行有效的保密管理，不同投 资组合经理之间的重大非
公开投资信息相互隔离。
（四）公司实行集中交易制度， 严格隔离投资管理职能与交易执行职能，确保各投 资
组合享有公平的交易执行机会。并在交易 执行中对公平交易进行实时监控。
（五）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易， 严格禁止可能导致不公平交
易和利益输送的同日反向交易。
（六）公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投 资类别的收
益率差异、不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合
公平交易原则。
（七）公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，对交易过程
进行定期检查，并将 检查结 果定期向公司风险管理委员会汇报。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》的相关规定，通 过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风
险进行有效控制，确保公平 对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为
。第17页共76页
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见，我 们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录
配对。通 过对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在1%数量
级及以下，且大部分溢价率均值通过95%置信度下等于0的t检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取T=3 和T=5 作为扩展时间窗口，将基金或 组合交易情况分别在这
两个时间窗口内作平均，并以此为依据， 进行基金或 组合间在扩展时间窗口中的同向交
易价差分析。对于有足够多 观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值大部分在1%
数量级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的t检验的基金组合配 对、对于在时间窗口中溢价率
均值过大的基金组合配对，已要求基金 经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司
旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交
易。本报 告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
纳指100指数就2015全年整体而言，基本上呈 现出了震荡上行走势，在12月再创新
高。期间 ，随着美联储加息终于落地，全球市 场和大 类资产 的最大不确定因素终于消失。
加息前后，在美联储的呵护 下加息本身也并没有对全球市场及大类资产造成过大冲击。第18页共76页
作为完全跟踪标的指数的被动型基金，本基金避免了不必要的主 动操作，减少了交
易冲击成本，并通 过精细化管理确保基金组合与指数权重基本一致。
本报告期内，如 统一以美元资产计价计算。本基金日均跟踪误差为0.08%， 对应年化
跟踪误差为1.2%，符合基金合同 约定的日均误差不超过0.5%、年跟踪误差不超过5%的
限制。跟踪误差主要来源 为 申购赎回的冲击。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金2015年净值增长率为17.03%，同期 业绩比较 基准为9.75%。
4.5管理人对宏观经济、 证券市 场及行业走势的简要展望
美国未来的加息预计及进程，随着未来企 业利润改善及美国整体经济的持续恢复，
其相对价值仍然十分合理。此 阶段指数波动也许较大但中枢位置相对稳定，在年初由于
A股大幅动荡以及美国市场内在的调整需求， 纳指100等全球主要股指出现了连续大幅
回调，在全球大类资产 皆无确定性的趋势性机会也就是“ 资产荒”的情况下，鉴于美国经
济及资本市场的健康、 稳定、 复苏预期以及美元对主要 币种的升值预期， 纳指100具备较
好的配置及波段操作价值。
美股上涨过程是不断消化利空、恢 复信心、 长期稳健向上的 过程，未来美股 涨跌幅
最核心的决定因素是美国经济数据以及全球资本流向，取决于美国 实体经济复苏是否得
到验证。后QE 时代的资本回流、完美的基本面以及美国以外的 经济体不稳定政治经济局
势的综合影响下将开启一个美元的时代， 这意味着大部分货币对美元都将走弱。基本面
良好以及低通胀环境对股票市场极为有利，并且推 动美股的动能中仅有低利率会在未来
消失，构成了未来全球资产选择中的一大主题——
美股和美元强势基本面的主导，高配美股将是未来确定性 较强的配置。未来三年 间我们
认为美国经济将极大概率走向复苏周期。国泰 纳指 第19页共76页
100是国内首只跟踪海外指数的QDII指数产品， 汇聚了目前全世界具有核心竞争力、拥
有革命性技术的公司，建 议投资者积极配置国泰纳斯达克100指数（160213）。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人从合规运作、 维护基金份 额持有人合法利益的角度出发
，完善内部控制制度和流程，加强日常监察力度，推 动内控体系和制度措施的落 实；在对
基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面，通 过实时监控、报表揭示、定期 检查、
专项检查等方式，及 时发现 情况、提出改 进建议并跟踪改 进落实情况。本期内重点 开展
的监察稽核工作包括：
1、全面开展对 公司各项业务的稽核监察， 对公司内控缺失、薄弱 环节和风险隐患做
到及时发现，提前防范，确保投资管理、基金 销售和后台运营等业务领域的稳健合规运
作。
2、根据基金监 管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，
更新完善内控制度和业务流程，推 动全员全过程风险管理和风险控制责任制，并进行持
续监督，跟踪检查执 行情况。
3、注重对员工行 为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、 业务学习
等形式，提升员工的诚信规 范和风险责任意识。
今后本基金管理人将继续以“ 诚信勤勉为投资人服 务” 为宗旨，不断提高内部 监察稽
核和风险控制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，
确保基金资产的规范运作， 维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回 报基
金份额持有人。第20页共76页
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定， 设有估值委员会，并制定了相 关制度及流程
。估值委 员会主要负责基金估 值相关工作的评估、决策、 执行和监督，确保基金估 值的公
允与合理。报告期内相 关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运
营副总经理负责，成 员包括基金核算、风险管理、行 业研究方面 业务骨干，均具有丰富的
行业分析、会计核算等 证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪
曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重
大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截止本报告期末，根据本基金基金合同和相 关法律法规的规定，本基金无 应分配但
尚未实施的利润。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投
资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行
为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、利 润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本
基金的基金资产净值计算、基金 费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运
作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。第21页共76页
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整 发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、利润分配情况、 财务会计报
告、投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假 记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2016)第20781号
国泰纳斯达克100指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的国泰纳斯达克100指数证券投资基金(以下简称“国泰纳斯达克100指数
基金(QDII)”) 的财务报表，包括2015年12月31日的资产负债 表、2015年度的利润表和所
有者权益( 基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是国泰纳斯达克100指数基金(QDII)的基金管理人国泰基
金管理有限公司管理层的责任。 这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)
、中国证 券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”) 发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制财务报表，并使其 实现公允反映；
(2)
设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。第22页共76页
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以 获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。在进行 风险评估 时，注册会 计师考虑与财务报 表编制和公允列报相关的内部
控制，以设计恰当的 审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的
总体列报。
我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。
6.3审计意见
我们认为，上述国泰 纳斯达克100指数基金(QDII) 的财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制，公允反映了国泰 纳斯达克100指数基金(QDII)2015年12月31日的财务
状况以及2015年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
许康玮
胡逸嵘
上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
2016年3月25日第23页共76页
§7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国泰纳斯达克100指数证券投资基金
报告截止日：2015年12月31日
单位：人民币元
资产
附注号
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
资产：
- -
银行存款
7.4.7.1 48,716,035.74 59,235,866.56
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产
7.4.7.2 437,449,293.94 560,954,143.23
其中：股票投资
391,212,180.08 524,715,711.90
基金投资
46,237,113.86 36,238,431.33
债券投资
- -
资产支持证券投
资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3 - -
买入返售金融资产
7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5 6,753.63 11,744.83
应收股利
165,097.83 174,820.32
应收申购款
2,102,693.71 4,622,422.45
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6 48,759.79 45,946.96
资产总计
488,488,634.64 625,044,944.35
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日第24页共76页
负债：
- -
短期借款 - -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
8,686,423.74 14,944,744.74
应付管理人报酬
321,695.03 417,405.76
应付托管费
100,529.70 130,439.27
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8 263,526.38 214,210.81
负债合计
9,372,174.85 15,706,800.58
所有者权益：
- -
实收基金
7.4.7.9 234,759,786.91 349,356,545.11
未分配利润
7.4.7.10 244,356,672.88 259,981,598.66
所有者权益合计
479,116,459.79 609,338,143.77
负债和所有者权益总计
488,488,634.64 625,044,944.35
注：报告截止日2015年12月31日，基金份 额净值2.041元，基金份额总额234,759,786.
91份。
7.2 利润表
会计主体：国泰纳斯达克100指数证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日第25页共76页
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2015年1月1日至2015
年12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014
年12月31日
一、收入 82,032,431.13 98,675,602.37
1.利息收入 291,044.02 299,092.88
其中：存款利息收入 7.4.7.11 291,044.02 299,092.88
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列）
121,252,013.02 55,577,333.80
其中：股票投资收益
7.4.7.12 107,125,335.17 45,728,763.53
基金投资收益
7.4.7.13 8,891,990.27 3,155,409.12
债券投资收益
7.4.7.14 - -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 5,234,687.58 6,693,161.15
3.公允价值变动收益（损失以“-
”号填列）
7.4.7.17 -43,385,631.01 42,225,530.33
4.汇兑收益（损失以“－” 号填列）
3,312,084.65 -41,641.42
5.其他收入（损失以“-”号填列）
7.4.7.18 562,920.45 615,286.78
减：二、费用
6,301,429.49 6,672,132.89
1．管理人报酬
4,113,915.11 4,590,772.38
2．托管费
1,285,598.45 1,434,616.33
3．销售服务费
- -
4．交易费用
7.4.7.19 165,554.31 125,283.11
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出
- -第26页共76页
6．其他费用
7.4.7.20 736,361.62 521,461.07
三、利润总额（亏损总额以“-
”号填列）
75,731,001.64 92,003,469.48
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-
”号填列）
75,731,001.64 92,003,469.48
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰纳斯达克100指数证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日
单位：人民币元
本期
2015年1月1日至2015年12月31日 项目
实收基金 未分配利 润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（
基金净值）
349,356,545.11 259,981,598.66 609,338,143.77
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 75,731,001.64 75,731,001.64
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-
”号填列）
-114,596,758.20 -91,355,927.42 -205,952,685.62
其中：1.基金申购款
207,540,919.85 182,646,856.46 390,187,776.31
2.基金赎回款
-322,137,678.05 -274,002,783.88 -596,140,461.93
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
- - -第27页共76页
少以“-”号填列）
五、期末所有者权益（
基金净值）
234,759,786.91 244,356,672.88 479,116,459.79
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31日 项目
实收基金 未分配利 润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（
基金净值）
299,658,451.08 145,488,095.02 445,146,546.10
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 92,003,469.48 92,003,469.48
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-
”号填列）
49,698,094.03 22,490,034.16 72,188,128.19
其中：1.基金申购款
416,727,604.37 253,587,347.50 670,314,951.87
2.基金赎回款
-367,029,510.34 -231,097,313.34 -598,126,823.68
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（
基金净值）
349,356,545.11 259,981,598.66 609,338,143.77
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从7.1至7.4， 财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：张峰，主管会 计工作负责人：李辉，会计机构负责人：倪蓥第28页共76页
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
国泰纳斯达克100指数证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员
会(以下 简称“ 中国证监会”) 证监许可[2010]第208号 《关于核准国泰纳斯达克100指数证券
投资基金募集的批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基
金法》、 《合格境内机构投资 者境外证券投资管理试行办法》和《国泰纳斯达克100指数证
券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金 为契约型开放式，存续期限不定，首次 设立
募集不包括认购资金利息共募集人民币555,798,507.70元，业经普华永道中天会计师事
务所有限公司普华永道中天验字(2010)第098号验资报告予以验证。经向中国证监会备
案，《国泰 纳斯达克100指数 证券投资基金基金合同》于2010年4月29日正式生效，基金合
同生效日的基金份额总额为555,982,545.46份基金份额，其中认购资金利息折合184,037.
76份基金份额。本基金的基金管理人 为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国建设
银行股份有限公司，境外资产 托管人为道富银行。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、 《合格境内机构投资者境外证券投资管理
试行办法》和《国泰纳斯达克100指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投 资
范围为具有良好流动性的金融工具，包括Nasdaq-
100指数成份股、在已与中国 证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监
管机构登记注册的、以Nasdaq-
100指数为投资标的的指数型公募基金(包括ETF)(以下 简称“ 目标基金”)、货币市场工具
以及中国证监会允许本基金投资的其他金融工具。本基金持有 现金或到期日在一年以内
的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%；本基金至少80%的资产投资于Nasdaq-
100指数的成份股和目标基金，其中，本基金持有的目 标基金的市值合计不超过本基金第29页共76页
资产净值的10%。本基金的 业绩比较基准为：纳斯达克100指数(Nasdaq-
100Index)收益率(总收益指数收益率)。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于2016年3月25日批准报
出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项 具体会 计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证监会颁
布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号< 年度报告和半年度报告>》、中国证券投
资基金业协会(以下简称“ 中国基金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《
国泰纳斯达克100指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证
监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2015年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金20
15年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。第30页共76页
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
（1）金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
、 应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金
融资产的持有意图和持有能力。本基金 现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至
到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和基金投资分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。以公允价 值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等
。 应收款 项是指在活跃市场 中没有报价、回收金 额固定或可确定的非衍生金融 资产。
（2）金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前 暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融 负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后 续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的现金股利或债券起息日或上次除息日至购第31页共76页
买日止的利息，单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融 负债的相关交易费用计入初
始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以 摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以 终止确认：（1）
收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）
该金融资产已转移，且本基金将金融 资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
；或者（3）
该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该 金融资产控制。
金融资产终止确认时，其 账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认 部分的账 面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和基金投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易，但最近交易日后经济环 境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。第32页共76页
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重
大变化，参考类似投 资品种 的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公
允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市 场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估 值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、现 金流量折现法和期 权定价模型等。采用估 值 技术时，尽可能最大程度使用市 场
参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法1)
具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按
净额结算时，金融 资产与金融 负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎 回引起的 实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列
。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申 购或赎回款项中包含的按累 计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现 平准金指在申购 或赎回基金份额时，申 购 或赎回款项中包含的按累计未实现第33页共76页
损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列
，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失) 的确认 和计量
基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益，股票投 资在持有
期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收
益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；处置时，其 处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收
益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以 现金形式分配，但基金份额持有人可
选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投第34页共76页
资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以
及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已 实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额
直接计入汇兑损益科目。以公允价 值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的
即期汇率折算为人民币，所 产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以 经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活
动中产生收入、发 生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果
，以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成
果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个 经营分部具有相似的经济特征，并且满
足一定条件的，则合并为一个 经营分部。第35页共76页
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税 务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》、财税[2008]1号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税
务法规和实务操作，主要税 项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)
目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或
地区税收法律和法规执行，在境内不予征收 营业税且暂不征收企业所得税。第36页共76页
(3)
目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或
地区税收法律和法规执行，在境内 暂不征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
活期存款 48,716,035.74 59,235,866.56
定期存款 - -
其他存款 - -
合计
48,716,035.74 59,235,866.56
注：于2015年12月31日，活期存款包括人民 币活期存款32,365,388.15元(2014年12月3
1日：45,445,848.42元)，美元活期存款2,517,963.47元(折合人民币16,350,647.59元)(2014年
12月31日：美元活期存款2,253,639.18元(折合人民币13,790,018.14元))。
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2015年12月31日 项目
成本
公允价 值 公允价值变动
股票 278,280,414.96 391,212,180.08 112,931,765.12
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
债券
合计
- - -第37页共76页
资产支持证券
- - -
基金
44,453,915.89 46,237,113.86 1,783,197.97
其他
- - -
合计
322,734,330.85 437,449,293.94 114,714,963.09
上年度末
2014年12月31日 项目
成本
公允价 值 公允价值变动
股票 368,200,045.24 524,715,711.90 156,515,666.66
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
债券
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
34,653,503.89 36,238,431.33 1,584,927.44
其他
- - -
合计
402,853,549.13 560,954,143.23 158,100,594.10
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上报告期末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上报告期末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上报告期末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元第38页共76页
项目
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
应收活期存款利息
6,678.62 11,665.67
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
- -
应收债券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
75.01 79.16
其他 - -
合计
6,753.63 11,744.83
7.4.7.6其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
其他应收款
48,759.79 45,946.96
待摊费用
- -
合计
48,759.79 45,946.96
7.4.7.7应付交易费用
本基金本报告期末及上报告期末均无应付交易费用余额。
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
应付券商交易单元保证金
- -第39页共76页
应付赎回费
14,345.89 48,154.26
预提费用 175,000.00 72,000.00
指数使用费 74,180.49 94,056.55
合计
263,526.38 214,210.81
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
本期
2015年1月1日至2015年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 349,356,545.11 349,356,545.11
本期申购
207,540,919.85 207,540,919.85
本期赎回（以“-”号填列）
-322,137,678.05 -322,137,678.05
本期末 234,759,786.91 234,759,786.91
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 63,922,955.83 196,058,642.83 259,981,598.66
本期利润
119,116,632.65 -43,385,631.01 75,731,001.64
本期基金份额交易产生
的变动数
-33,839,953.25 -57,515,974.17 -91,355,927.42
其中：基金申购款
86,341,221.37 96,305,635.09 182,646,856.46
基金赎回款
-120,181,174.62 -153,821,609.26 -274,002,783.88
本期已分配利润
- - -
本期末 149,199,635.23 95,157,037.65 244,356,672.88
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元第40页共76页
项目
本期
2015年1月1日至2015年12月
31 日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12
月31日
活期存款利息收入 288,484.63 296,253.50
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入
- -
其他 2,559.39 2,839.38
合计
291,044.02 299,092.88
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12
月31日
卖出股票成交总额
355,504,479.74 159,819,781.54
减：卖出股票成本总额
248,379,144.57 114,091,018.01
买卖股票差价收入
107,125,335.17 45,728,763.53
7.4.7.13基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年1
2月31日
上年度可比期 间
2014年1月1 日至2014年12
月31日
卖出/赎回基金成交总额
96,584,679.38 45,479,799.54
减：卖出/ 赎回基金成本总额
87,692,689.11 42,324,390.42
基金投资收益
8,891,990.27 3,155,409.12
7.4.7.14债券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。第41页共76页
7.4.7.15衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.16股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12月
31 日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月
31日
股票投资产生的股利收益
5,086,862.14 6,508,682.72
基金投资产生的股利收益
147,825.44 184,478.43
合计
5,234,687.58 6,693,161.15
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币 元
项目名称
本期
2015年1月1日至2015年12月
31 日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月
31日
1.交易性金融资产
-43,385,631.01 42,225,530.33
——股票投资
-43,583,901.54 41,915,157.79
——债券投资
- -
——资产支持证券投资
- -
——基金投资
198,270.53 310,372.54
——其他 -
-
2.衍生工具 - -
——权证投资
- -
3.其他 - -
合计
-43,385,631.01 42,225,530.33
7.4.7.18其他收入第42页共76页
单位：人民币 元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31
日
基金赎回费收入
562,920.45 615,286.78
合计
562,920.45 615,286.78
注：本基金的赎回费率按持有期间递减， 赎回费总额的25%归入基金资产。
7.4.7.19交易费用
单位：人民币 元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12月3
1日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31日
交易所市场交易费用
165,554.31 125,283.11
银行间市场交易费用
- -
合计
165,554.31 125,283.11
7.4.7.20其他费用
单位：人民币 元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31
日
审计费用
75,000.00 72,000.00
信息披露费
100,000.00 100,000.00
银行汇划费用 5,890.75 4,331.50
指数使用费 308,543.62 344,307.88
账户维护费
- 360.00
存托凭证费用 4,727.20 461.69
公司合并税费 242,200.05 -第43页共76页
合计
736,361.62 521,461.07
注：根据《国泰纳斯达克100指数证券投资基金基金合同》，本基金的指数使用 费从基
金财产中列支。在通常情况下，指数使用费按前一日的基金资产净值的0.06%的年费率
计提，逐日累计，每季支付一次。 计算方法如下：每日指数使用费＝前一日基金资产净值
X0.06%/当年天数。
7.4.8 或有事项、 资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无 须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无 须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司
基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行
”)
基金托管人、基金销售机构
道富银行(State Street Bank and Trust
Company)
境外资产托管人
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali
S.p.A.)
基金管理人的股东
国泰元鑫资产管理有限公司
基金管理人的控股子公司
中国建银投资有限责任公司 基金管理人的控股股东
国泰全球投资管理有限公司
基金管理人的控股子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易第44页共76页
本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015
年12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014
年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
4,113,915.11 4,590,772.38
其中：支付销售机构的客户维护费
1,220,588.93 1,545,728.69
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.8
%的年 费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其 计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.80% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015
年12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
1,285,598.45 1,434,616.33
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率
计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其 计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易第45页共76页
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含
回购)交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情
况。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度报告期末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本
基金的情况。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2015年1月1日至2015年12月
31日
上年度可比期 间
2014年1月1日至2014年12月
31 日
关联方名称
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国建设银行
32,707,316.
13
286,891.97
46,058,474.
56
294,019.30
美国道富银行
16,008,719.
61
1,592.66
13,177,392.
00
2,234.20
注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人道富银行
保管，按适用利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明第46页共76页
本基金本报告期内及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内无利润分配情况。
7.4.12期末（2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限 证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而持有的流通受限 证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金投资的金融工具主要包括股票投资及基金投资等。本基金在日常 经营活动中
面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金
属于股票型基金，预期风险 与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市场基金。本基第47页共76页
金为指数型基金，跟踪标的指数市场表现，目 标为获 取市场平均收益，是股票基金中 处
于中等风险水平的基金产品。
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、 风控与发展并重的风险管理理念。董事
会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、 协调突发重大风险等事项。在公司经营管
理层下设风险管理委员会，制定公司日常 经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业
务操作层面，一线业务 部门负责对各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责
由风险管理部和稽核监察部负责， 组织、 协调并与各 业务部门一道，共同完成 对法律风
险、投资风险、操作风险、合 规风险等风险类别的管理，并定期向公司 专门的风险管理委
员会报告公司风险状况。 风险 管理部和稽核监察部由督察长分管，配置有法律、 风控、审
计、信息披露等方面专业人 员。本基金的基金管理人 对于金融工具的风险管理方法主要
是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度
出发，判断 风险损失的严重程度和出 现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出 发
，根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标
、模型，日常的量化报告，确定 风险损失的限度和相应置信程度，及 时可靠地对各种风险
进行监督、 检查和评估，并通过相应决策，将 风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投 资证券
之发行人出现违约、拒 绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
活期银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行以及境外次托管行道富银行，因而与
银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所 进行的交易均通过有资格的经纪商进第48页共76页
行证券交收和款项清算， 违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对
交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通 过分散化投资以分散信用风险。
于2015年12月31日，本基金未持有信用 类债券(2014 年12月31日：未持有信用类债券
)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人 每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投 资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎 回模式带来的流动性风险，有效保障基金份 额持有人利益
。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通 过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动 性指标进行持续的监测和分析，包括 组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。本基金持有与中国 证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或
地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10
%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过 基金资产净值的3%。本基金持有第49页共76页
非流动性资产市值不得超过基金净值的10%，持有境外基金的市 值合计不得超过基金净
值的10% 。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一只境外基金得
超过该境外基金总份额的20%。本基金所持证券在 证券交易所上市，均能以合理价格适
时变现。
于2015年12月31日，本基金所承担的全部金融 负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息，可赎 回基金份 额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额
即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率 风险、外 汇风险 和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及 经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性 资产主要
为银行存款。第50页共76页
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2015年12月31
日
1年以内 1-5年 5年以上
不计息 合 计
资产
银行存款 48,716,035.74 - - -
48,716,035.7
4
交易性金融资
产
- - - 437,449,293.94
437,449,293.
94
应收利息 - - - 6,753.63 6,753.63
应收股利 - - - 165,097.83 165,097.83
应收申购款 346,380.90 - - 1,756,312.81 2,102,693.71
其它应收款 - - - 48,759.79 48,759.79
资产总计 49,062,416.64 - - 439,426,218.00 488,488,634.
64
负债
应付赎回款 - - - 8,686,423.74 8,686,423.74
应付管理人报
酬
- - - 321,695.03 321,695.03
应付托管费 - - - 100,529.70 100,529.70
其他负债 - - - 263,526.38 263,526.38
负债总计 - - - 9,372,174.85 9,372,174.85
利率敏感度缺
口
49,062,416.64 - - 430,054,043.15 479,116,459.
79
上年度末
2014年12月31
日
1年以内 1-5年 5年以上
不计息 合 计
资产
银行存款 59,235,866.56 - - -
59,235,866.5
6
交易性金融资
产
- - - 560,954,143.23
560,954,143.
23
应收利息 - - - 11,744.83 11,744.83
应收股利 - - - 174,820.32 174,820.32第51页共76页
应收申购款 444,394.16 - - 4,178,028.29 4,622,422.45
其它应收款 - - - 45,946.96 45,946.96
资产总计 59,680,260.72 -
-
565,364,683.63 625,044,944.
35
负债
应付赎回款 - - - 14,944,744.74
14,944,744.7
4
应付管理人报
酬
- - - 417,405.76 417,405.76
应付托管费 - - - 130,439.27 130,439.27
其他负债 - - - 214,210.81 214,210.81
负债总计 - - - 15,706,800.58 15,706,800.5
8
利率敏感度缺
口
59,680,260.72
- - 549,657,883.05
609,338,143.
77
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日
或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于2015年12月31日，本基金未持有交易性 债券投资（2014年12月31日：未持有），因
此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2014年12月31日：同）。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金持有以非记账 本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相 应的外汇风险
。本基金的基金管理人每日 对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月31日第52页共76页
美元
折合人民币
合计
以外币计价
的资产
银行存款 16,350,647.59 16,350,647.59
交易性金融
资产
437,449,293.94 437,449,293.94
应收利息 5.00 5.00
应收股利 165,097.83 165,097.83
应收其他 48,759.79 48,759.79
资产合计
454,013,804.15 454,013,804.15
以外币计价
的负债
负债合计
- -
资产负债表
外汇风险敞
口净额
454,013,804.15 454,013,804.15
上年度末
2014年12月31日
项目
美元
折合人民币
合计
以外币计价
的资产
银行存款 13,790,018.14 13,790,018.14
交易性金融
资产
560,954,143.23 560,954,143.23
应收利息 9.42 9.42
应收股利 174,820.32 174,820.32
其他应收款 45,946.96 45,946.96
资产合计
574,964,938.07 574,964,938.07
以外币计价
的负债
负债合计
- -第53页共76页
资产负债表
外汇风险敞
口净额
574,964,938.07 574,964,938.07
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
美元相对人民币贬值5% 减少约2,270 减少约2,875
分析
美元相对人民币升值5% 增加约2,270 增加约2,875
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投 资于证券交易所上
市的股票和基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊
事项的影响，也可能来源于 证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，以低成本、
低换手率实现本基金对纳斯达克100指数（Nasdaq-100
Index）的有效跟踪，追求跟踪 误差最小化。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票和目标基
金投资比例不低于基金资产的80%，目 标基金的比例不超 过10%。此外，本基金的基金管
理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多 种定量方法对基金进行风险第54页共76页
度量，包括VaR （Value at
Risk）指标等来 测试本基金面 临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基
金资
产净
值比
例（%）
交易性金融资产－股票投资
391,212,180.08 81.65 524,715,711.90 86.11
交易性金融资产－基金投资 46,237,113.86 9.65 36,238,431.33 5.95
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 437,449,293.94 91.30 560,954,143.23 92.06
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除纳斯达克100指数外其他市场变 量不变
对资产负债 表日基金资产净值的
影响金 额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
业绩比较基准(附注7.
4.1)上升5%
增加约2,370 增加约2,867
分析
业绩比较基准(附注7.
4.1)下降5%
减少约2,370 减少约2,867
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值第55页共76页
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由 对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
各层次金融工具公允价值于2015年12月31日，本基金持有的以公允价 值计量且其变
动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为437,449,293.94元，无属于第二 层
次和第三层次的余额(2014年12月31日：第一层次560,954,143.23元，无属于第二 层次和第
三层次的余额)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出 现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃) 、或属于非公 开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢 复活跃日期间、交
易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用
的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相 关股票公允价值应属第二层次还是
第三层次。
(iii) 第三层次公允价 值余额和本期变动金额第56页共76页
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2015年12月31日，本基金未持有非持 续的以公允价值计量的金融资产(2014年12
月31日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至 资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1
权益投资
391,212,180.08 80.09
其中：普通股
391,212,180.08 80.09
存托凭证
- -
优先股
- -
房地产信托凭证
- -
2
基金投资
46,237,113.86 9.47
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -第57页共76页
4
金融衍生品投资
- -
其中：远期
- -
期货
- -
期权
- -
权证
- -
5
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6
货币市场工具
- -
7
银行存款和结算备付金合计
48,716,035.74 9.97
8
其他各项资产
2,323,304.96 0.48
9
合计
488,488,634.64 100.00
8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区）
公允价值 占基金资产净值 比例（％）
美国 391,212,180.08 81.65
合计
391,212,180.08 81.65
8.3期末按行业分类的权益投资组合
8.3.1 期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值
占基金资产净值比例（
％）
信息技术 215,628,340.84 45.01
非必需消费品 80,978,485.43 16.90
保健 57,661,041.15 12.03
必需消费品 26,726,982.27 5.58
工业 5,899,019.76 1.23
电信服务 4,318,310.63 0.90
材料 - -
合计
391,212,180.08 81.65第58页共76页
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS)。
8.3.2期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票及存托凭证。
8.4指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
8.4.1指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名
称
(英文)
公司名称
(中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国家
(地区)
数量（股）
公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
APPLE
INC
苹果公司 AAPL US
纳斯达
克
美国 63,622 43,486,676.33 9.08
2
MICRO
SOFT
CORP
微软公司 MSFT US
纳斯达
克
美国 91,235 32,868,770.71 6.86
3
AMAZO
N.COM
INC
亚马逊公
司
AMZN US
纳斯达
克
美国 5,322 23,358,041.42 4.88
4
ALPHA
BET
INC-CL
C
ALPHAB
ET公司
GOOG US
纳斯达
克
美国 3,924 19,336,935.07 4.04
5
FACEB
OOK
INC-A
Facebook
公司
FB US
纳斯达
克
美国 25,900 17,602,162.56 3.67
6
ALPHA
BET
INC-CL
A
ALPHAB
ET公司
GOOGL
US
纳斯达
克
美国 3,311 16,727,455.87 3.49
7
INTEL
CORP
英特尔公
司
INTC US
纳斯达
克
美国 53,896 12,056,778.81 2.52
8
GILEAD
SCIENC
ES INC
吉利德科
学公司
GILD US
纳斯达
克
美国 16,516 10,852,455.23 2.27
9
COMCA
ST
CORP-
CLASS
A
康卡斯特
CMCSA
US
纳斯达
克
美国 27,931 10,234,863.81 2.14
10 CISCO 思科公司 CSCO US 纳斯达
美国 57,946 10,217,833.04 2.13第59页共76页
SYSTE
MS INC
克
11
AMGEN
INC
安进 AMGN US
纳斯达
克
美国 8,585 9,049,500.77 1.89
12
CELGE
NE
CORP
Celgene
公司
CELG US
纳斯达
克
美国 8,974 6,978,842.31 1.46
13
WALGR
EENS
BOOTS
ALLIAN
CE
Walgreen
s Boots
Alliance
公司
WBA US
纳斯达
克
美国 12,000 6,635,550.10 1.38
14
STARB
UCKS
CORP
星巴克 SBUX US
纳斯达
克
美国 16,952 6,608,072.82 1.38
15
KRAFT
HEINZ
CO/THE
卡夫亨氏
公司
KHC US
纳斯达
克
美国 13,900 6,567,393.27 1.37
16
QUALC
OMM
INC
高通公司 QCOM US
纳斯达
克
美国 17,237 5,594,830.24 1.17
17
MONDE
LEZ
INTERN
ATION
AL INC
Mondelez
国际公司
MDLZ US
纳斯达
克
美国 18,100 5,270,231.73 1.10
18
BIOGE
N IDEC
INC
生物基因
艾迪克公
司
BIIB US
纳斯达
克
美国 2,646 5,263,725.80 1.10
19
COSTC
O
WHOLE
SALE
CORP
好市多批
发
COST US
纳斯达
克
美国 4,940 5,180,659.02 1.08
20
PRICEL
INE.CO
M INC
Priceline.
com
股份有限
公司
PCLN US
纳斯达
克
美国 604 5,000,525.25 1.04
21
EXPRES
S
SCRIPT
S INC
快捷药方 ESRX US
纳斯达
克
美国 7,627 4,329,127.73 0.90
22
REGEN
ERON
PHARM
ACEUTI
CALS
再生元制
药股份有
限公司
REGN US
纳斯达
克
美国 1,200 4,230,216.76 0.88
23
TEXAS
INSTRU
德州仪器 TXN US
纳斯达
克
美国 11,500 4,093,013.48 0.85第60页共76页
MENT
INC
24
BAIDU
INC -
SPON
ADR
百度 BIDU US
纳斯达
克
美国 3,143 3,858,190.10 0.81
25
NETFLI
X INC
奈飞公司 NFLX US
纳斯达
克
美国 4,800 3,565,142.25 0.74
26
ADOBE
SYSTE
MS INC
奥多比 ADBE US
纳斯达
克
美国 5,615 3,425,199.32 0.71
27
PAYPA
L
HOLDI
NGS
INC
PAYPAL
控股股份
有限公司
PYPL US
纳斯达
克
美国 13,900 3,267,449.65 0.68
28
ALEXIO
N
PHARM
ACEUTI
CALS
INC
Alexion
制药公司
ALXN US
纳斯达
克
美国 2,500 3,096,635.50 0.65
29
AVAGO
TECHN
OLOGIE
S LTD
安华高科
技有限公
司
AVGO US
纳斯达
克
美国 3,100 2,921,892.72 0.61
30
AUTOM
ATIC
DATA
PROCE
SSING
ADP公司 ADP US
纳斯达
克
美国 5,193 2,856,865.55 0.60
31
COGNI
ZANT
TECH
SOLUTI
ONS-A
高知特科
技公司
CTSH US
纳斯达
克
美国 7,040 2,743,810.94 0.57
32
EBAY
INC
电子湾 EBAY US
纳斯达
克
美国 13,717 2,447,718.10 0.51
33
FOXA
US
新闻集团 FOXA US
纳斯达
克
美国 13,406 2,364,364.96 0.49
34
T-
MOBIL
E US
INC
T-
MOBILE
US有限
公司
TMUS US
纳斯达
克
美国 9,300 2,362,475.58 0.49
35
TSLA
US
特斯拉汽
车公司
TSLA US
纳斯达
克
美国 1,500 2,337,793.40 0.49
36
YAHOO
! INC
雅虎 YHOO US
纳斯达
克
美国 10,782 2,328,665.48 0.49第61页共76页
37
VERTE
X
PHARM
ACEUTI
CALS
INC
福泰制药
公司
VRTX US
纳斯达
克
美国 2,817 2,301,741.65 0.48
38
MONST
ER
BEVER
AGE
CORP
怪兽饮料
公司
MNST US
纳斯达
克
美国 2,300 2,224,759.31 0.46
39
ACTIVI
SION
BLIZZA
RD INC
动视暴雪 ATVI US
纳斯达
克
美国 8,306 2,087,856.43 0.44
40
JD.COM
INC-
ADR
京东 JD US
纳斯达
克
美国 9,900 2,074,208.44 0.43
41
AMERI
CAN
AIRLIN
ES
GROUP
I
美国航空
集团公司
AAL US
纳斯达
克
美国 7,300 2,007,528.91 0.42
42
ILLUMI
NA INC
ILLUMI
NA公司
ILMN US
纳斯达
克
美国 1,600 1,994,262.48 0.42
43
MYLAN
INC
迈兰实验
室
MYL US
纳斯达
克
美国 5,562 1,952,867.99 0.41
44
INTUIT
INC
英图易软
件
INTU US
纳斯达
克
美国 3,070 1,923,761.47 0.40
45
O'REIL
LY
AUTOM
OTIVE
INC
奥赖利汽
车公司
ORLY US
纳斯达
克
美国 1,111 1,828,270.61 0.38
46
LBTYK
US
自由国际
传媒公司
LBTYK US
纳斯达
克
美国 6,800 1,800,259.69 0.38
47
APPLIE
D
MATER
IALS
INC
应用材料 AMAT US
纳斯达
克
美国 13,655 1,655,470.92 0.35
48
TWENT
Y-
FIRST
CENTU
RY FOX
新闻集团 FOX US
纳斯达
克
美国 9,100 1,609,068.62 0.34
49
ROSS
STORES
罗斯商店 ROST US
纳斯达
克
美国 4,592 1,604,539.47 0.33第62页共76页
INC
50
NXP
SEMIC
ONDUC
TORS
NV
恩智浦半
导体公司
NXPI US
纳斯达
克
美国 2,900 1,586,548.82 0.33
51
SIRIUS
XM
RADIO
INC
Sirius
XM
电台公司
SIRI US
纳斯达
克
美国 59,600 1,575,165.54 0.33
52
FISERV
INC
费哲金融 FISV US
纳斯达
克
美国 2,636 1,565,532.67 0.33
53
ELECT
RONIC
ARTS
INC
电子艺界 EA US
纳斯达
克
美国 3,500 1,561,840.67 0.33
54
CHTR
US
Charter 通
信公司
CHTR US
纳斯达
克
美国 1,300 1,545,671.61 0.32
55
CERNE
R CORP
塞纳公司 CERN US
纳斯达
克
美国 3,868 1,511,304.62 0.32
56
INCYTE
CORP
INCYTE
有限公司
INCY US
纳斯达
克
美国 2,100 1,478,884.93 0.31
57
PAYCH
EX INC
沛齐 PAYX US
纳斯达
克
美国 4,041 1,387,867.32 0.29
58
INTUITI
VE
SURGIC
AL INC
直觉外科 ISRG US
纳斯达
克
美国 385 1,365,419.66 0.28
59
NVIDIA
CORP
英伟达科
技
NVDA US
纳斯达
克
美国 6,102 1,306,005.30 0.27
60
MARRI
OTT
INTERN
ATION
AL IN
万豪集团 MAR US
纳斯达
克
美国 3,000 1,305,992.83 0.27
61
DOLLA
R TREE
INC
Dollar
Tree 公司
DLTR US
纳斯达
克
美国 2,600 1,303,733.06 0.27
62
ANALO
G
DEVICE
S INC
模拟器件 ADI US
纳斯达
克
美国 3,600 1,293,213.43 0.27
63
BIOMA
RIN
PHARM
ACEUTI
CAL I
BIOMAR
IN 制药股
份有限公
司
BMRN US
纳斯达
克
美国 1,900 1,292,512.12 0.27
64 PACCA 帕卡 PCAR US 纳斯达
美国 4,108 1,264,428.60 0.26第63页共76页
R INC 克
65
MICRO
N
TECHN
OLOGY
INC
美光技术 MU US
纳斯达
克
美国 12,500 1,149,367.20 0.24
66
SANDIS
K CORP
晟碟 SNDK US
纳斯达
克
美国 2,305 1,137,399.17 0.24
67
VIACO
M INC
维亚康姆
公司
VIAB US
纳斯达
克
美国 4,000 1,069,106.30 0.22
68
CTRIP.
COM
INTERN
ATION
AL-
ADR
CTRIP.C
OM 国际
有限公司
CTRP US
纳斯达
克
美国 3,500 1,052,969.71 0.22
69
EXPEDI
A INC
艾派迪公
司
EXPE US
纳斯达
克
美国 1,300 1,049,300.82 0.22
70
SKYWO
RKS
SOLUTI
ONS
INC
思佳讯解
决方案公
司
SWKS US
纳斯达
克
美国 2,100 1,047,696.90 0.22
71
CHECK
POINT
SOFTW
ARE
TECH
CHECK
POINT软
件技术有
限公司
CHKP US
纳斯达
克
美国 1,980 1,046,329.35 0.22
72
SYMAN
TEC
CORP
赛门铁克 SYMC US
纳斯达
克
美国 7,637 1,041,424.09 0.22
73
SBA
COMM
UNICA
TIONS
CORP-
CL A
SBA
通信公司
SBAC US
纳斯达
克
美国 1,500 1,023,423.83 0.21
74
WESTE
RN
DIGITA
L CORP
西部数据
公司
WDC US
纳斯达
克
美国 2,600 1,013,845.77 0.21
75
ENDO
INTERN
ATION
AL PLC
ENDO 制
药控股有
限公司
ENDP US
纳斯达
克
美国 2,500 993,845.48 0.21
76
AUTOD
ESK
INC
欧特克 ADSK US
纳斯达
克
美国 2,505 991,115.90 0.21
77 NORWE 挪威邮轮 NCLH US 纳斯达
美国 2,600 989,364.90 0.21第64页共76页
GIAN
CRUISE
LINE
HOLDI
N
控股有限
公司
克
78
HENRY
SCHEIN
INC
亨利香恩
公司
HSIC US
纳斯达
克
美国 944 969,698.12 0.20
79
DISH
NETWO
RK
CORP-A
DISH网
络公司
DISH US
纳斯达
克
美国 2,600 965,390.52 0.20
80
VERISK
ANALY
TICS
INC-
CLASS
A
Verisk 分
析公司
VRSK US
纳斯达
克
美国 1,900 948,533.14 0.20
81
LIBERT
Y
INTERA
CTIVE
CORPA
自由媒体
公司-
互动
QVCA US
纳斯达
克
美国 5,294 939,182.87 0.20
82
VODAF
ONE
GROUP
PLC-SP
ADR
沃达丰 VOD US
纳斯达
克
美国 4,451 932,411.22 0.19
83
LAM
RESEA
RCH
CORP
Lam
Reseach
公司
LRCX US
纳斯达
克
美国 1,800 928,299.08 0.19
84 CA INC 冠群国际 CA US
纳斯达
克
美国 5,004 928,027.91 0.19
85
XILINX
INC
赛灵思 XLNX US
纳斯达
克
美国 2,891 881,767.70 0.18
86
FASTE
NAL CO
美国快扣 FAST US
纳斯达
克
美国 3,248 860,943.31 0.18
87
CITRIX
SYSTE
MS INC
思杰系统 CTXS US
纳斯达
克
美国 1,741 855,250.30 0.18
88
WHOLE
FOODS
MARKE
T INC
全食超市 WFM US
纳斯达
克
美国 3,900 848,388.84 0.18
89
ULTA
SALON
COSME
TICS
艾尔塔美
发化妆香
水商店公
司
ULTA US
纳斯达
克
美国 700 840,921.20 0.18第65页共76页
FRAGR
90
TRACT
OR
SUPPLY
COMPA
NY
特易购 TSCO US
纳斯达
克
美国 1,500 832,804.20 0.17
91
TripAsvi
sor Inc
TripAdvis
or公司
TRIP US
纳斯达
克
美国 1,500 830,369.10 0.17
92
KLA-
TENCO
R
CORPO
RATIO
N
科天公司 KLAC US
纳斯达
克
美国 1,828 823,205.36 0.17
93
STERIC
YCLE
INC
Stericycle
公司
SRCL US
纳斯达
克
美国 1,044 817,585.80 0.17
94
LIBERT
Y
GLOBA
L INC-A
自由国际
传媒公司
LBTYA US
纳斯达
克
美国 2,900 797,699.80 0.17
95
SEAGA
TE
TECHN
OLOGY
希捷 STX US
纳斯达
克
美国 3,348 797,009.40 0.17
96
MAXIM
INTEGR
ATED
PRODU
CTS
美信 MXIM US
纳斯达
克
美国 3,200 789,621.76 0.16
97
LINEAR
TECHN
OLOGY
CORP
凌特 LLTC US
纳斯达
克
美国 2,672 736,892.69 0.15
98
AKAM
AI
TECHN
OLOGIE
S INC
阿卡迈技
术公司
AKAM US
纳斯达
克
美国 2,000 683,516.34 0.14
99
MATTE
L INC
美泰 MAT US
纳斯达
克
美国 3,845 678,377.63 0.14
100
LIBERT
Y
MEDIA
CORP -
C
Liberty媒
体集团
LMCK US
纳斯达
克
美国 2,600 642,918.35 0.13
101
BED
BATH
&
BEYON
- BBBY US
纳斯达
克
美国 1,928 604,073.63 0.13第66页共76页
D INC
102
NETAP
P INC
网域存储 NTAP US
纳斯达
克
美国 3,339 575,226.92 0.12
103
DISCOV
ERY
COMM
UNICA
TION C
探索传播
公司
DISCK US
纳斯达
克
美国 3,100 507,682.64 0.11
104
LIBERT
Y
VENTU
RES -
SER A
Liberty
Ventures
公司
LVNTA
US
纳斯达
克
美国 1,578 462,237.70 0.10
105
LIBERT
Y
MEDIA
CORP -
A
LIBERT
Y 媒体集
团
LMCA US
纳斯达
克
美国 1,200 305,848.56 0.06
106
DISCOV
ERY
COMM
UNICA
TIONS-
A
探索传播
公司
DISCA US
纳斯达
克
美国 1,700 294,523.72 0.06
8.4.2积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
本基金本报告期末未持有积极权益投资。
8.5报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文）
证券代码 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比例（
％）
1 APPLE INC AAPL US 12,113,836.30 1.99
2
WALGREENS BOOTS
ALLIANCE INC
WBA US 11,395,918.90 1.87
3 MICROSOFT CORP MSFT US 8,555,806.06 1.40
4
KRAFT HEINZ
CO/THE
KHC US 8,473,595.32 1.39
5 AMAZON.COM INC AMZN US 8,076,133.70 1.33
6
GILEAD SCIENCES
INC
GILD US 5,141,742.96 0.84第67页共76页
7
COMCAST CORP-
CLASS A
CMCSA US 4,514,075.68 0.74
8 FACEBOOK INC-A FB US 4,478,302.74 0.73
9 ALPHABET INC-CL C GOOG US 4,467,273.02 0.73
10 INTEL CORP INTC US 4,455,397.18 0.73
11 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 4,324,065.79 0.71
12 QUALCOMM INC QCOM US 4,244,948.35 0.70
13 ALPHABET INC-CL A GOOGL US 3,278,070.35 0.54
14
PAYPAL HOLDINGS
INC
PYPL US 3,249,293.69 0.53
15
MONSTER
BEVERAGE CORP
MNST US 2,649,468.15 0.43
16 CELGENE CORP CELG US 2,628,933.59 0.43
17 T-MOBILE US INC TMUS US 2,363,993.00 0.39
18 STARBUCKS CORP SBUX US 2,357,937.66 0.39
19 JD.COM INC-ADR JD US 2,355,045.57 0.39
20 AMGEN INC AMGN US 2,277,560.56 0.37
注：1.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
2.买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考 虑相关交易费用。
8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文）
证券代码
本期累计卖出
金额
占期初基金
资产净值比例（
％）
1 APPLE INC AAPL US 42,943,549.61 7.05
2 MICROSOFT CORP MSFT US 23,409,635.09 3.84
3 GILEAD SCIENCES INC GILD US 15,295,122.66 2.51
4 AMAZON.COM INC
AMZN
US
15,053,332.30 2.47
5 ALPHABET INC-CL C
GOOG
US
11,890,322.01 1.95
6 FACEBOOK INC-A FB US 11,603,394.22 1.90
7 INTEL CORP INTC US 10,182,161.05 1.67
8 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 9,813,878.56 1.61
9 ALPHABET INC-CL A
GOOGL
US
9,323,838.59 1.53
10 QUALCOMM INC
QCOM
US
9,002,204.11 1.48
11 COMCAST CORP-CLASS A
CMCSA
US
8,187,219.60 1.34
12 AMGEN INC
AMGN
US
8,151,977.98 1.34第68页共76页
13 CELGENE CORP CELG US 7,455,528.12 1.22
14 BIOGEN IDEC INC BIIB US 5,967,593.73 0.98
15 STARBUCKS CORP
SBUX
US
5,206,929.59 0.85
16 KRAFT FOODS GROUP INC KRFT US 5,163,158.44 0.85
17 WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC WBA US 5,077,074.43 0.83
18 MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A
MDLZ
US
4,597,278.25 0.75
19 DIRECTV DTV US 4,527,276.90 0.74
20 EXPRESS SCRIPTS HOLDING CO ESRX US 3,966,821.25 0.65
注：1.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
2.卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考 虑相关交易费用。
8.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额
158,459,514.29
卖出收入（成交）总额
355,504,479.74
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列
，不考虑 相关交易费用。
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。第69页共76页
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人
公允价值
占基金资产
净值比例(
%)
1
POWERSH
ARES QQQ
NASDAQ
100
ETF基金
开放
式
Invesco
Powershare
s Capital
23,316,608.48 4.87
2
PROSHAR
ES
ULTRAPR
O QQQ
ETF基金
开放
式
ProShares
Trust
22,920,505.38 4.78
8.11投资组合报告附注
8.11.1本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告
编制日前一年受到公开谴责、 处罚的情况。
8.11.2基金投资的前十名股票中，没有投 资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况
。
8.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称
金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
165,097.83
4
应收利息
6,753.63
5
应收申购款
2,102,693.71
6
其他应收款
48,759.79
7
待摊费用
-
8 其他 -第70页共76页
9
合计
2,323,304.96
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名指数投资中不存在流通受限情况。
8.11.5.2报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投 资者
持有人 户数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
21,053 11,150.89 34,354,504.98 14.63% 200,405,281.93 85.37%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金
308,220.75 0.13%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本开
0第71页共76页
放式基金
本基金基金经理持有本开放式
基金
0~10
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2010年4月29日)基金份额总额
555,982,545.46
本报告期期初基金份额总额
349,356,545.11
本报告期基金总申购份额
207,540,919.85
减：本报告期基金总赎回份额
322,137,678.05
本报告期基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
234,759,786.91
注：如果本报告期间发生红利再投业务， 则总申购份额中包含该业务。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的 专门基金托管部门的重大人事 变动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
2015年8月8日，本基金管理人 发布了《国泰基金管理有限公司总经理任职公告》，经
本基金管理人第六届董事会第十七次会议审议通过，聘任张峰先生担任公司总经理。
2015年8月14日，本基金管理人 发布了《国泰基金管理有限公司副总经理离任公告》
， 经本基金管理人第六届董事会第十八次会 议审议通过，贺燕萍女士不再担任公司副总
经理。第72页共76页
2015年8月22日，本基金管理人 发布了《国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》，经国泰基金管理有限公司第六届董事会第二十次会议审议通过，唐建光先
生担任公司董事长、法定代表人，陈勇胜先生不再担任相关职务。
2015年9月1日，本基金管理人 发布了《国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》，经国泰基金管理有限公司第六届董事会第二十一次会议审议通过，林海中
先生不再担任公司督察长，由巴立康先生代任相 关职务。
2015年12月10日，本基金管理人 发布了《国泰基金管理有限公司副总经理任职公告》
， 经国泰基金管理有限公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，聘任陈星德先生担
任公司副总经理。
报告期内基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
本基金托管人2015年1月4日发布任免通知，聘任 张力铮为中国建设银行投资托管业
务部副总经理。本基金托管人2015年9月18日发布任免通知，解聘 纪伟中国建设银行投
资托管业务部副总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产 、基金托管 业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的与本基金管理
人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，为 本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。报告年度应支付给
聘任会计师事务所的报酬为75,000元，目前的 审计机构已提供审计服务的年限为6年。
11.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，基金管理人、托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情
况。第73页共76页
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易
应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
备注
Morgan
Stanley Co.
International
plc
1 434,899,255.02 86.78% 121,104.40 77.02% -
Goldman
Sachs
International
1 66,269,377.45 13.22% 36,136.99 22.98% -
State Street
Global
Markets
1 - - - - -
Deutsche
Bank Asia
Limited
1 - - - - -
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，各 项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大 违规经营行为；
（4）内部管理规范、 严格，具 备健全的内控制度，并能 满足基金运作高度保密的要求
；
（5）公司具有较强的研究能力，能及 时、全面、定期提供具有相当 质量的关于宏观经
济面分析、行业发 展趋势及 证券市场走向、个股分析的研究 报告以及丰富全面的信息服
务；能根据基金投资的特定要求，提供 专门研究报告。第74页共76页
选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合
交易席位租用标准的，由公司投研 业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包
括调整名单及调整原因等），并 经公司批准。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
券商名称 成交
金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交
金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交
金额
占当期权
证成交总
额的比例
成交
金额
占当期基
金成交总
额的比例
Morgan Stanley
Co.
International
plc
- - - - - -
132,9
18,67
6.58
68.49%
Goldman Sachs
International
- - - - - -
61,15
9,103.
91
31.51%
State Street
Global Markets
- - - - - - - -
Deutsche Bank
Asia Limited
- - - - - - - -
11.8其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日
期
1
国泰纳斯达克100指数证券投资基金基
金经理变更公告
《中国证券报》 2015-01-17
2
国泰基金管理有限公司关于董事、监事
、高级管理人员及其他从业人员子公司
兼职情况公告
《中国证券报》、 《上海
证券报》、《证 券时报》
、《证券日报》
2015-01-31
3
国泰基金管理有限公司关于旗下基金调
整交易所固定收益品种估值方法的公告
《中国证券报》、 《上海
证券报》、《证 券时报》
、《证券日报》
2015-03-26
4
国泰纳斯达克100指数证券投资基金基
金经理变更公告
《中国证券报》 2015-07-15第75页共76页
5 国泰基金管理有限公司总经理任职公告
《中国证券报》、 《上海
证券报》、《证 券时报》
、《证券日报》
2015-08-08
6
国泰基金管理有限公司副总经理离任公
告
《中国证券报》、 《上海
证券报》、《证 券时报》
、《证券日报》
2015-08-14
7
国泰基金管理有限公司关于高级管理人
员变更的公告
《中国证券报》、 《上海
证券报》、《证 券时报》
、《证券日报》
2015-08-22
8
国泰基金管理有限公司关于高级管理人
员变更的公告
《中国证券报》、 《上海
证券报》、《证 券时报》
、《证券日报》
2015-09-01
9
国泰基金管理有限公司副总经理任职公
告
《中国证券报》、 《上海
证券报》、《证 券时报》
、《证券日报》
2015-12-10
10
关于国泰纳斯达克100指数证券投资基
金2016节假日暂停交易公告
《中国证券报》 2015-12-29
§12备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、关 于同意国泰 纳斯达克100 指数证券投资基金募集的批复
2、国泰纳斯达克100 指数证券投资基金基金合同
3、国泰纳斯达克100 指数证券投资基金托管协议
4、报 告期内披露的各 项公告
5、法律法规要求 备查的其他文件
12.2存放地点
1、本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——
上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-19层
2、本基金托管人中国建设银行股份有限公司办公地点——
北京市西城区闹市口大街1号院1号楼第76页共76页
12.3查阅方式
可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。
客户服务中心电话：(021)31089000，400-888-8688
客户投诉电话：(021)31089000
公司网址：http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公司
二〇一六年三月二十八日
