上证180 价值 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资
基金2015 年年度报告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月28 日
华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料已 经 审计，普华永 道中天会 计 师事务所为本 基金出具 了 无保留意见的 审
计报告 。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 43
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 43
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 45
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 47
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 48
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 49
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 49 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 49
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排 序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 49
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 49
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 49
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 49
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 50
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 51
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 51
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 51
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 52
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 52
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 52
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 52
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 53
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 54
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 54
基金管理人于2016 年2 月 24 日发布了 《华宝兴业 基金管理有限公司关 于旗 下按照指 数构成比例
投资的基金修订基 金合同 条款的公告》 ，基 金管理人 根据更新后的相关 法规修 订了本基金合同中
关于本基金投资限制 的条 款。同时，基金管理 人根 据修订后的基金合同 ，对 本基金的托管协议 、
招募说明书等文件进 行更 新和修订。 ................................................................................................... 54
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 55
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 55
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 55
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 55
华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 上证 180 价 值交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金简 称 上证 180 价值 ETF
场内简 称 价值 ETF
基金主 代码 510030
交易代 码 510030
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年4 月 23 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 44,028,726.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2010-05-28
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧 密 跟踪 标的 指数 ，追 求跟 踪 偏离 度和 跟踪 误差 的最
小化。
投资策 略 本 基 金股 票资 产投 资原 则上 采 用完 全复 制标 的指 数的
方 法 跟踪 标的 指数 。通 常情 况 下， 本基 金根 据标 的指
数 成 份 股 票 在 指 数 中 的 权 重 确 定 成 份 股 票 的 买 卖 数
量 ， 并根 据标 的指 数成 份股 及 其权 重的 变动 进行 相应
调 整 。在 因特 殊情 况（ 如成 份 股停 牌、 流动 性不 足、
法 规 法律 限制 等） 导致 无法 获 得足 够数 量的 股票 时，
本 基 金可 以根 据市 场情 况， 结 合经 验判 断， 综合 考虑
相 关 性、 估值 、流 动性 等因 素 挑选 标的 指数 中其 他成
份股或 备选 成份 股进 行替 代（同 行业 股票 优先 考虑 ） ，
以期在 规定 的风 险承 受限 度之内 ， 尽 量缩 小跟 踪误 差。
业绩比 较基 准 上证 180 价 值指 数
风险收 益特 征 本 基 金为 股票 基金 ，其 风险 和 预期 收益 均高 于货 币市
场 基 金、 债券 型基 金和 混合 基 金。 本基 金在 股票 基金
中 属 于指 数基 金， 紧密 跟踪 标 的指 数， 属于 股票 基金
中 风 险较 高、 收益 与标 的指 数 所代 表的 股票 市场 水平
大致相 近的 产品 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华宝兴 业基 金管 理有 限公 中国工 商银 行股 份有 限公 司 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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司
信息披 露负 责人
姓名 刘月华 蒋松云
联系电 话 021-38505888 010-66105799
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-700-5588 、
021-38924558
95588
传真 021-38505777 010-66105798
注册地 址 上海浦 东新 区世 纪大 道100
号上海 环球 金融 中 心 58 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 上海浦 东新 区世 纪大 道100
号上海 环球 金融 中 心 58 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 郑安国 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fsfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 本基金 年报 置备 地点 包括 基金管 理人 办公 场所 和基
金托管 人办 公场 所。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路 1318
号星展 银行 大 厦6 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 上海市 浦东 新区 陆家 嘴东 路 166 号
中国保 险大 厦 36 楼
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 85,805,137.77 424,212,049.86 8,617,791.56
本期利 润 24,236,210.40 526,884,453.80 -83,684,385.39
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2323 1.4920 -0.2182
本期加 权平 均净 值利 润率 5.55% 61.97% -9.06%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.09% 73.65% -9.67%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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期末可 供分 配利 润 29,576,907.01 260,728,830.49 -245,674,977.26
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.6718 0.7612 -0.6331
期末基 金资 产净 值 178,559,187.19 1,360,770,923.22 887,830,571.96
期末基 金份 额净 值 4.056 3.973 2.288
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 38.86% 36.02% -21.67%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基 金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4、净 值相 关数 据计 算中 涉 及天数 的， 包括 所有 交易 日以及 季末 最后 一自 然日 （如非 交易 日） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 9.68% 1.44% 10.92% 1.47% -1.24% -0.03%
过去六 个月 -14.48% 2.44% -15.11% 2.50% 0.63% -0.06%
过去一 年 2.09% 2.43% 0.47% 2.48% 1.62% -0.05%
过去三 年 60.13% 1.86% 46.83% 1.87% 13.30% -0.01%
过去五 年 58.81% 1.63% 40.52% 1.64% 18.29% -0.01%
自 基金 合同
生效日 起至
今
38.86% 1.64% 24.94% 1.64% 13.92% 0.00%
注：1 、本 基金 业绩 比较 基 准为： 上 证 180 价值 指数 。
2、 净 值以 及比 较基 准相 关 数据计 算中 涉及 天数 的 ， 包括所 有交 易日 以及 季末 最后一 自然 日 （如 非
交易日 ） 。 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基
准 收益 率变动 的比 较
(2010 年 4 月 23 日至 2015 年 12 月 31 日)
注：按 照基 金合 同的 约定 ，自基 金成 立日 期 的 6 个 月内达 到规 定的 资产 组合 ，截 至 2010 年 5 月
28 日 ，本 基金 已达 到合 同 规定的 资产 配置 比例 。
3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未实 施利 润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日正 式成 立的 合资 基 金管理 公司 ，截 至本 报告 期末（2015 年 12华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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月31 日） ， 所管 理的 开放 式证券 投资 基金 包括 宝康 系列基 金、 多策略 基金 、 现 金宝货 币市 场基 金、
动力组合基金 、收益增 长 基金、先进成 长基金、 行 业精选基金、 海外中国 成 长基金、大 盘精选基
金、 增强 收益 基金 、 中证100 基 金 、 上 证180 价值 ETF 、 上证180 价值ETF 联 接基金 、 新兴 产业
基金、 可转 债基 金、 上证 180 成长 ETF 、 上证 180 成长 ETF 联 接基 金、 华宝 油气基 金、 华宝 兴业
医药生物基金 、华宝兴 业 资源优选基金 、华宝添 益 基金、华宝兴 业 服务优 选 基金、华宝 兴业创新
优选基金、华 宝兴业生 态 中国基金、华 宝兴业量 化 对冲基金、华 宝兴业高 端 制造基金、 华宝兴业
品质生活基金 、华宝兴 业 稳健回报基金 、华宝兴 业 事件驱动基金 、华宝兴 业 国策导向、 华宝兴业
新价值 、 华 宝兴 业新 机遇 、 华宝 兴业 医疗 分级、 华 宝兴 业 1000 分 级、 华 宝兴 业万物 互联 、 华 宝兴
业中国互联网和华宝兴业转型升级基金，所管理的开放式证券投资基金资产净值合计
182,703,481,955.16 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
徐林明
助 理 投 资
总 监 、 量
化 投 资 部
总 经 理 、
本 基 金 基
金 经 理 、
华 宝 兴 业
量 化 对 冲
混 合 、 华
宝 兴 业 事
件 驱 动 混
合 基 金 经
理
2010 年4 月 23 日
2015 年 11 月
13 日
13 年
复 旦 大学 经济 学
硕士，FRM ， 曾在
兴 业 证券 、凯 龙
财 经 （上 海） 有
限 公 司、 中原 证
券 从 事金 融工 程
研究工作。2005
年 8 月 加入 华宝
兴 业 基金 管理 有
限 公 司， 曾任 金
融 工 程部 数量 分
析 师 、金 融 工程
部 副 总 经 理 。
2009 年9 月 至任
华 宝 兴 业 中 证
100 指 数 型证 券
投 资 基金 基金 经
理，2010 年2 月
起 任 量化 投资 部
总经理 ，2010 年
4 月至2015 年11
月 任 华宝 兴业 上
证 180 价值 交易
型 开 放式 指数 证
券 投 资基 金、 华华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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宝兴业上证 180
价 值 交易 型开 放
式 指 数证 券投 资
基 金 联接 基金 基
金经理 ，2014 年
6 月 任助 理投 资
总监，2014 年 9
月 兼 任华 宝兴 业
量 化 对冲 策略 混
合 型 发起 式证 券
投 资 基金 基金 经
理，2015 年4 月
起 任 华宝 兴业 事
件 驱 动混 合型 证
券 投 资基 金基 金
经理。
丰晨成
本 基 金 基
金 经 理 、
华 宝 兴 业
上证 180
价值 ETF
联 接 基 金
经理
2015 年 11 月 13
日
- 6 年
硕士。2009 年加
入 华 宝兴 业基 金
管 理 有限 公司 ，
先 后 担任 助理 产
品 经 理， 数量 分
析 师 ，投 资经 理
助 理 ，投 资经 理
等职务 。2015 年
11 月 任 华 宝 兴
业上证 180 价值
交 易 型开 放式 指
数 证 券 投 资 基
金 、 华宝 兴业 上
证 180 价值 交易
型 开 放式 指数 证
券 投 资基 金联 接
基金基 金经 理。
张奇
本 基 金 基
金 经 理 助
理 、 华 宝
兴 业 上 证
180 价值
ETF 联接
基 金 经 理
助理
2015 年4 月7 日 - 5 年
本 科 。曾 先后 在
毕 博 管理 咨询 有
限 公 司、 德邦 证
券 从 事咨 询顾 问
及 董 事副 总经 理
的工作 。2014 年
10 月 加 入 华 宝
兴 业 基金 管理 有
限 公 司担 任高 级
数 量 分析 师的 职
务。2015 年4 月
起 兼 任华 宝兴 业华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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上证 180 价 值交
易 型 开放 式指 数
证 券 投资 基金 、
华 宝 兴 业 上 证
180 价 值 交易 型
开 放 式指 数证 券
投 资 基金 联接 基
金 基 金 经 理 助
理。
注：1 、任 职日 期以 及离 任日期 均以 基金 公告 为准 。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》 及其 各项 实施 细则、 《 上证 180 价 值交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 基金 合同 》 和 其他 相关 法
律法规的规 定 、监管部 门 的相关规定， 依照诚实 信 用、勤勉尽责 的原则管 理 和运用基金 资产，在
控制投 资风 险的 基础 上， 为基金 份额 持有 人谋 取最 大利益 ， 没 有损 害基 金份 额持有 人利 益的 行 为 。
由于股 、债 市的 系统 性风 险和申 购赎 回引 起的 基金 资产规 模变 化， 上 证 180 价值交 易型 开 放
式指数证券投资基金在短 期内出现过投资于上证 180 价值指数的成份股和备 选成份股的资产占
基金资产净值 比低于 95% 的情况。发生 此类情况 后 ，该基金均在 合理期限 内 得到了调整， 没有给
投资人 带来 额外 风险 或损 失。
由于股 、债 市的 系统 性风 险和指 数成 分股 的调 整， 上证 180 价 值交 易型 开放 式指数 证券 投 资
基金出 现了 持有 不属 于上 证 180 价值 指数 的成 分股 及备选 成分 股的 情况 ；由 于该股 票仍 处于 停 牌
状态， 此情 况将 在该 股票 复牌后 立即 调整 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人从 研究分析 、 授权、投资决 策、交易 执 行、业绩评估 等投资管 理 活动的各个环 节
出发制定了公 司内部的 公 平交易制度以 确保公司 所 有投资组合在 各个环节 得 到公平的对 待。公平
交易制 度和 控制 方法 适用 公司管 理所 有投 资组 合 （ 包括公 募基 金 、 特 定客 户 资产管 理组 合） ， 对 应
的范围 包括 境内 上市 股票 、债券 的一 级市 场申 购、 二级市 场交 易 等 投资 管理 活动。
研究分析方面 ，公司使 用 统一的投资研 究管理系 统 ，并规定所有 与投资业 务 相关的研究报 告
和股票入库信 息必须在 该 系统中发表和 存档。同 时 ，该系统对所 有投资组 合 经理设置相 同的使用华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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权限。
授权和投资决 策方面， 投 资组合经理在 其权限范 围 内的投资决策 保持独立 ， 并对其投资决 策
的结果 负责 。通 过各 个系 统的权 限设 置使 投资 组合 经理仅 能看 到自 己的 组合 情况。
交易执行方面 ，所有投 资 组合的投资指 令必须通 过 交易系统分发 和执行。 对 于交易所公开 竞
价交易 ， 交 易系 统内 置公 平交易 执行 程序 。 公 司内 部制度 规定 此类 交易 指令 需执行 公平 交易 程序，
由交易部负责 人负责执 行 。针对其他不 能通过系 统 执行公平交易 程序且必 须 以公司名义 统一进行
交易的指令， 公司内部 制 定相关制度流 程以确保 此 类交易的公允 分配。同 时 ，公司根据 法规要求
在交易系统中 设置一系 列 投资禁止与限 制指标对 公 平交易的执行 进行事前 控 制，主要包 括限制公
司旗下 组合 自身 及组 合间 反向交 易、 对敲 交易 、银 行间关 联方 交易 等。
事后监督，公 司的风险 管 理部作为独立 第三方对 所 有投资行为进 行事后监 督 ，主要监督的 事
项包括 以下 内容 。
1) 每季 度和 每年 度对 公司 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异 、 分 投资 类 别 （ 股票 、 债 券）
的收益 率差 异进 行分 析。
2) 每季度和每 年度对公 司 管理的不同投 资组合所 有 交易所二级市 场交易进 行 1 日、3 日、5
日同向 交易 价差 分析 。
3) 对公司管理 的不同投 资 组合的所有银 行间债券 买 卖和回购交易 进行分析 。 监督的 内容包 括
以下几点，同 一投资组 合 短期内内对同 一债券的 反 向交易，债券 买卖到期 收 益率与中债 登估价收
益率之间的差 异，回购 利 率与当日市场 平均利率 之 间的差异。对 上述监督 内 容存在异常 的情况要
求投资 组合 经理 进行 合理 性解释 。
4) 对非公开发 行股票申 购 、以公司名义 进行的债 券 一级市场申购 的申购方 案 和分配过程的 公
允性进 行监 督。
4.3.2 公平 交 易制度 的执 行情况
2015 年全 年基 金管 理人 严 格遵守 公司 内部 制定 的公 平交易 制度 和控 制方 法， 确保了 所管 理的
所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩评 估等投资 管 理活动和环 节得到公
平对待。公司 内部制定 的 公平交易制度 涉及的范 围 包括境内上市 股票、债 券 的一级市场 申购、二
级市场 交易 等投 资管 理活 动。
同时，基金管 理人严格 遵 守法律法规关 于公平交 易 的相关规定， 分析了公 司 旗下所有投资 组
合之间的整体 收益率差 异 、分投资类别 （股票、 债 券）的收益率 差异；并 采 集了连续四 个季度期
间内、 不同 时间 窗下 （1 日、3 日、5 日 ）同 向交 易 的 样本 ，对 其进 行 95% 置 信区间 下的 假设 检验
分析，同时结 合各组合 的 成交金额，并 参考市场 成 交量等因素综 合判断是 否 存在不公平 交易、利华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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益输送 的可 能。 分析 结果 未发现 异常 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，我 司服 务优 选基金 与事 件驱 动基 金 于6 月 11 日 对股 票—— 尚 荣 医疗（002551 ）
发生同日反向 交易且成 交 较少的单边交 易量超过 该 证券当日市场 成交量 的 5% 。 发生反向 交易的
原因是由于该 两只基金 投 资策略不同， 且事件驱 动 基金处于建仓 期进行买 入 ，服务优选 为实现收
益卖出。两只 基金操作 行 为均符合相关 法律法规 和 基金契约的规 定，同时 符 合我司内部 公平交易
和异常 交易 相关 的制 度， 不涉及 利益 输送 行为 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
回顾2015 年, 国内 经济 处 于 GDP 增速 下降 的换 挡期 ， 新兴产 业成 为吸 引各 方资 金火热 发展 的
领域 ， 结 构性 改革 和创 新 驱动发 展战 略的 推进 ， 使 得新兴/传 统产 业处 于接 续 发展期 。 资本 市场 在
2015 年经 历了 过山 车般 的 行情， 场外 杠杆 的累 积使 得 A 股在 1-6 月 经历 了数 年未见 的快 牛行 情，
随着杠杆牛的 破灭，A 股 经历了急速下 跌的阵痛 ， 从四季度开始 ，市场人 气 逐渐积聚， 走势逐渐
向上。180 价 值指 数代 表 的大盘 蓝筹 股在 2015 年的 1 、2 月 下跌 ，与 同期 创 业板指 数走 势形 成鲜
明反差 ，之 后 从 3 月 份开 始在资 金牛 的推 动下 经历 了持续 上涨 、去 杠杆 过程 的持续 下跌 、到 之 后
缓慢上 升的 过程 ，但 波动 水平小 于中 小盘 股票 。
本报告期本基 金为正常 运 作期，在操作 中，我们 严 格遵守基金合 同，坚持 既 定的指数化投 资
策略，在指数 权重调整 和 基金申赎变动 时，应用 指 数复制和数量 化技术降 低 冲击成本和 减少跟踪
误差。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 ，本 基金 份额净 值 为 4.056 元， 本 报告期 基金 份额 净值 增长 率为 2.09% ，同
期业绩 比较 基准 收益 率 为0.47% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
当前稳增长的 任务依然 艰 巨，政府促改 革、调结 构 的各项工作力 度有望超 预 期，传统产业 和
新兴产业正处 于推动经 济 增长的接续期 ，去产能 过 程的曲折、人 民币汇率 变 动、资金外 流这些因
素都可 能 为2016 年 宏观 经 济发展 和资 本市 场的 走势 增添风 险， 在积 极的 财政 政 策和稳 健的 货币 政华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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策下，预计无 风险利率 仍 将保持低位， 资本市场 承 担着经济新常 态下降低 企 业融资成本 的功能，
经济转型增长 的过程需 要 有平稳运行的 股市的支 持 ，预计资本市 场将在复 杂 的外部环境 和目标明
确的政策导向的相互伴随 下运行。目前蓝筹股的估 值仍处于历史底部区间，2015 年底的 “ 举牌
潮” 从一个侧 面提醒低 估 值、高分红特 点的价值 风 格股票对于市 场长期资 金 具有吸引力 。我们预
计产业资本增 持，股东 回 购等行为都会 使得低估 值 股的投资价值 被关注和 发 掘，我们乐 观看待以
上证180 价 值指 数为 代表 的大盘 价值 股指 数的 后期 表现。
作为指数基金 的管理人 ， 我们将继续严 格遵守基 金 合同，坚持既 定的指数 化 投资策略，积 极
应对成 分股 调整 和基 金申 购赎回 ， 严 格控 制基 金相 对目标 指数 的跟 踪误 差， 实现对 上 证 180 价值
指数的 有效 跟踪 。
4.6 管 理人 内 部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司 自2003 年3 月 成立 以 来始终 注重 合规 性和 业务 风险控 制。 加强 对基 金运 作 的内部 操作 风
险控制、保障 基金份额 持 有人的利益始 终是公司 制 定各项内部制 度、流程 的 指导思想。 公司监察
稽核部门对公 司遵守各 项 法规和管理制 度及公司 所 管理的各基金 履行合同 义 务的情况进 行核查，
发现问题及时 提出改进 建 议并督促业务 部门进行 整 改，同时定期 向监管部 门 、公司管理 层及上级
公司出 具相 关报 告。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
（一）规范员 工行为操 守 ，加强职业道 德教育和 风 险教育。公司 通过对新 员 工集中组 织岗 前
培训、签署《 个人声明 书 》等形式，明 确员工的 行 为准则，防范 道德风险 。 并在具体工 作中坚持
加强法 规培 训， 努力 培养 员工的 风险 意识 、合 法合 规意识 。
（二）完善公 司制度体 系 。公司一方面 坚持制度 的 刚性，不轻易 改变、简 化 已确立的流程 。
要求从一般员 工、部门 经 理到业务总监 ，每个人 都 必须清楚自己 的权力和 职 责，承担相 应责任。
另一方面，伴 随市场变 革 和产品创新， 公司的业 务 和管理方式也 发生着变 化 。在长期的 业务实践
中，公司借鉴 和吸收海 外 股东、国内同 行经验， 在 符合公司基本 制度的前 提 下，根据业 务的发展
不时调整。允 许各级员 工 在职责范围内 设 计和调 整 自己的业务流 程，涉及 其 它部门或领 域的，由
相应级别的负 责人在符 合 公司已有制度 的基础上 协 调和批准。公 司根据法 律 法规的变化 、监管要
求和业务情况 不断调整 和 细化市场、营 运、投资 研 究各方面的分 工和业务 规 则，并根据 内部控制
委员会 和监 察稽 核部 门提 出的意 见、 建议 调整 或改 善了前 、中 、后 台的 业务 流程。
（三） 有重 点地 全面 开展 内部审 计稽 核工 作。2015 年， 监 察稽 核部 门按 计划 对公司 营运 、 投
资、市场部门 进行了业 务 审计，不断加 强了防控 内 幕交易等行为 的稽核力 度 ；并与相关 部门进行华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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沟通， 形成 后续 跟踪 和业 务上相 互促 进的 良性 循环 ，不断 提高 工作 质量 。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，完善内 控 制度，提高工 作
水平， 努力 防范 和控 制各 种风险 ，保 障基 金份 额持 有人的 合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ， 公 司 内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下 ：
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金
投资品 种进 行估 值。
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根
据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估值调 整 的方 法（比如 ：指数收 益 法）进行估 值，并在
估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议 或意 见。
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。
（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最
终决策 。
上述参与估值 流程的人 员 均具备估值业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间不 存
在重大 利益 冲突 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基 金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人低 于二百人 或 基金资产净值 低
于五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人 在对上 证180 价 值交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 的托管 过程 中，
严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他法 律法规和 基 金合同的有关 规定，不 存 在任何损害 基金份额
持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 ，上 证 180 价 值交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金的 管理 人—— 华 宝兴业 基金 管 理
有限公 司在 上 证 180 价值 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 的投 资运 作、 基金 资产净 值计 算、 基 金
份额申购赎回 价格计算 、 基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益 的行为，
在各重 要方 面的 运作 严格 按照基 金合 同的 规定 进行 。本报 告期 内， 上 证 180 价值交 易型 开放 式 指
数证券 投资 基金 未进 行利 润分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意 见
本托管 人依 法对 华宝 兴业 基金管 理有 限公 司编 制和 披露的 上 证 180 价值 交易 型开放 式指 数 证
券投资 基 金2015 年 年度 报 告中财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计报告 、 投资 组合 报
告等内 容进 行了 核查 ，以 上内容 真实 、准 确和 完整 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2016) 第 20987 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 上证180 价值 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 全 体 基金份 额持
有人：
引言段 我们审 计了 后附 的上 证 180 价值 交易 型开放 式指 数 证券投 资基
金(以 下简 称 “ 上证180 价值ETF 基金 ”)的 财务 报表 ， 包括2015
年 12 月 31 日 的资 产负 债 表、2015 年度 的利 润表 和 所有者 权益
(基金 净值) 变动 表以 及财 务报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是上证 180 价值 ETF 基 金 的基金 管理
人华宝 兴业 基金 管理 有限 公司 管理 层的 责任 。这 种 责任包 括 ：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中国证监会 ”) 、 中 国 证券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简称 “ 中国
基金业协会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2)设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包 括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政
策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财 务报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认 为， 上述 上证 180 价值 ETF 基 金的 财务 报表 在所有 重大
方面按照企业会计准则和 在财务报表附注中所列示 的中国证监
会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金 行业实务操
作编制 ， 公允 反映 了上 证 180 价值 ETF 基金 2015 年12 月 31 日
的财务 状况 以 及2015 年 度 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
张勇
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 浦东 新区 陆家 嘴环路 1318 号星 展银 行 大厦 6 楼 邮
政编码 200120
审计报 告日 期 2016 年3 月24 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 上证 180 价值 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单 位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 2,371,779.69 7,141,416.81
结算备 付金
82,893.97 109,659.28
存出保 证金
34,400.98 16,828.94 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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交易性 金融 资产 7.4.7.2 177,639,157.49 1,353,341,719.29
其中： 股票 投资
177,639,157.49 1,353,341,719.29
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 1,767,137.55
应收利 息 7.4.7.5 540.69 2,778.52
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - 218,281.51
资产总 计
180,128,772.82 1,362,597,821.90
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
75,520.13 458,166.77
应付托 管费
15,104.02 91,633.33
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,115,302.49 631,784.51
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 363,658.99 645,314.07
负债合 计
1,569,585.63 1,826,898.68
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 128,616,264.41 1,000,591,414.30
未分配 利润 7.4.7.10 49,942,922.78 360,179,508.92
所有者 权益 合计
178,559,187.19 1,360,770,923.22
负债和 所有 者权 益总 计
180,128,772.82 1,362,597,821.90
注：报 告截 止 日2015 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值4.056 元， 基金 份额 总额44,028,726.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 上证 180 价值 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
28,139,273.57 533,019,444.50
1.利 息 收入
58,231.53 34,538.44
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 58,231.53 30,196.78
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 4,341.66
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
87,645,204.23 428,775,980.25
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 77,970,067.27 396,120,330.70
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 9,675,136.96 32,655,649.55
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 -61,568,927.37 102,672,403.94
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 2,004,765.18 1,536,521.87
减： 二、费用
3,903,063.17 6,134,990.70
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,200,128.99 4,247,666.43
2．托 管费 7.4.10.2.2 440,025.69 849,533.24
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 733,347.35 412,290.06
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 529,561.14 625,500.97
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
24,236,210.40 526,884,453.80
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
24,236,210.40 526,884,453.80
华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 上证 180 价值 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,000,591,414.30 360,179,508.92 1,360,770,923.22
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 24,236,210.40 24,236,210.40
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
-871,975,149.89 -334,472,796.54 -1,206,447,946.43
其中：1. 基 金申 购款 9,130,178,661.04 4,413,184,392.69 13,543,363,053.73
2. 基金 赎回 款 -10,002,153,810.93 -4,747,657,189.23 -14,749,811,000.16
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
128,616,264.41 49,942,922.78 178,559,187.19
项目
上年度可比期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,133,505,549.22 -245,674,977.26 887,830,571.96
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 526,884,453.80 526,884,453.80
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
-132,914,134.92 78,970,032.38 -53,944,102.54
其中：1. 基 金申 购款 7,454,876,320.42 1,186,812,843.61 8,641,689,164.03
2. 基金 赎回 款 -7,587,790,455.34 -1,107,842,811.23 -8,695,633,266.57
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
- - - 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,000,591,414.30 360,179,508.92 1,360,770,923.22
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______向辉______
____ 张 幸骏____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华宝兴业上 证 180 价值交 易型开放式指 数证券投 资 基金 (以下简称 “本基金 ”)经中国证 券
监督管理委员会（以下简 称 “ 中国证监会” ） 证 监许 可[2010 】227 号 《 关 于核 准 华 宝 兴 业 上 证
180 价值交 易型开放 式指 数证券投资基 金及联接 基 金募集的批复 》的核准 ， 由华宝兴业基 金管理
有限公 司作 为管 理人 依据 《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 和 《 上证180 价值交 易型 开放 式 指
数证券投资基 金基金合 同 》负责公开募 集。本基 金 为交易型开放 式基金， 存 续期限不定 ，首次设
立募集不包括认购资金利息共募集 2,109,157,136.00 元，业经安永 华 明(2010) 验字第
60737318_B04 号验 资报 告 予以验 证。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 上证 180 价值 交易型 开放 式指 数证
券投资基金基金合同》于 2010 年 4 月 23 日生效，基金合同生效日的基金份额总额为
2,109,182,935.00 份基 金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 为 25,799.00 份 基金 份额。 本基 金的 基金
管理人 为华 宝兴 业基 金管 理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 工商 银行 股份 有限 公司。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《上 证 180 价 值交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
基金合 同 》 等 有关 规 定 ， 本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具 ， 包括上 证 180 价值 指
数的成份股 及其备选 成份 股、新股(首 次公开发 行或 增发)、债券 ，以及经 中国 证监会批准 的允许
本基金投资的 其它金融 工 具。法律法规 或监管机 构 以后允许基金 投资的其 他 品种，基金 管理人在
履行适 当程 序后 ， 可 以将 其纳入 投资 范围 。 本 基金 投资于 上 证180 价 值指 数 的成份 股和 备选 成份
股的资产比例 不低于该 基 金资产净值的 95%；同 时 为更好地实现 投资目标 ， 本基金也可 少量投资
于新股、债券 及中国证 监 会允许基金投 资的其他 金 融工具，该部 分资产比 例 不高于基金 资产净值
的 5% ；本 基金 进入 全国 银 行间同 业市 场进 行债 券回 购的资 金余 额不 得超 过基 金资产 净值 的 40% ；
本基金 在任 何交 易日 买入 权证的 总金 额， 不超 过上 一交易 日基 金资 产净 值 的0.5% ， 基金 持有 的全
部权证 的市 值不 超过 基金 资产净 值 的3% 。 本 基金 业绩比 较基 准为 上 证180 价值指 数。 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
第 22 页 共 55 页
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 宝兴 业基 金管 理有限 公司 于2016 年3 月24 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基 金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 上证 180 价值交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金 基金 合 同》 和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会、 中国基 金业 协会 发
布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规 定的 声明
本基 金2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2015 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2015 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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(2)金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：金融负 债于初始 确 认时分类为： 以公允价 值 计量且其变动 计
入当期损益的 金融负债 及 其他金融负债 。本基金 目 前暂无金融负 债分类为 以 公允价值计 量且其变
动计入 当期 损益 的金 融负 债。本 基金 持有 的其 他金 融负债 包括 其他 各类 应付 款项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1)存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2)存在活 跃市场的 金融 工具，如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3)当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融 负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 或赎 回的确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金 份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资 收益 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未 实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 或 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃)
等情况 ， 本 基金 根据 中国 证监会 公告[2008]38 号 《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 指 导
意见》 ， 根 据具 体情 况采 用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指 数的 通知 》 提 供的 指数 收
益法等 估值 技术 进行 估值 。
华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明 的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2)对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限超 过 1 年的 ， 于2015 年 9 月8 日 前暂 减 按25% 计入应 纳税 所得 额，
自2015 年9 月8 日 起， 暂 免 征收 个人 所得 税。 对基 金持有 的上 市公 司限 售股 ， 解禁 后取 得的 股息 、
红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算； 解禁前取 得 的股息、红 利收入继
续暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 。上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人所 得税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 2,371,779.69 7,141,416.81
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 2,371,779.69 7,141,416.81
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 166,190,252.67 177,639,157.49 11,448,904.82
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 166,190,252.67 177,639,157.49 11,448,904.82
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,280,323,887.10 1,353,341,719.29 73,017,832.19
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,280,323,887.10 1,353,341,719.29 73,017,832.19
注： 股票 投资 的估 值增 值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 估值 增值 。 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本期 末及 上年 度末 未持买 入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 482.61 2,715.93
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 41.03 54.23
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 17.05 8.36
合计 540.69 2,778.52
7.4.7.6 其 他资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
其他应 收款 - -
待摊费 用 - -
替代款 - 218,281.51
合计 - 218,281.51
注：本 基金 本年 度末 未持 有其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,115,302.49 631,784.51 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 1,115,302.49 631,784.51
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 300,000.00 470,000.00
应付指 数使 用费 63,658.99 69,139.07
可退替 代款 - 106,175.00
合计 363,658.99 645,314.07
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 342,528,726.00 1,000,591,414.30
本期申 购 3,125,500,000.00 9,130,178,661.04
本期赎 回( 以"-" 号填列) -3,424,000,000.00 -10,002,153,810.93
本期末 44,028,726.00 128,616,264.41
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 260,728,830.49 99,450,678.43 360,179,508.92
本期利 润 85,805,137.77 -61,568,927.37 24,236,210.40
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-316,957,061.25 -17,515,735.29 -334,472,796.54
其中： 基金 申购 款 4,277,984,346.78 135,200,045.91 4,413,184,392.69
基金赎 回款 -4,594,941,408.03 -152,715,781.20 -4,747,657,189.23
本期已 分配 利润 - - -
本期末 29,576,907.01 20,366,015.77 49,942,922.78
华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 44,634.26 27,596.98
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 12,904.59 2,371.37
其他 692.68 228.43
合计 58,231.53 30,196.78
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
14,343,632.93 -419,001.95
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 63,626,434.34
396,539,332.65
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
-
合计 77,970,067.27
396,120,330.70
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 210,172,437.32 100,453,126.24
减：卖 出股 票成 本总 额 195,828,804.39 100,872,128.19
买卖股 票差 价收 入 14,343,632.93 -419,001.95
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014
年12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 14,749,811,000.16 8,695,633,266.57 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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减： 现 金支 付赎 回款 总额 439,455,230.16 228,764,256.57
减： 赎 回股 票成 本总 额 14,246,729,335.66 8,070,329,677.35
赎回差 价收 入 63,626,434.34 396,539,332.65
7.4.7.13 债 券投 资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无债 券投 资收 益。
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 9,675,136.96 32,655,649.55
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 9,675,136.96 32,655,649.55
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至 2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至2014 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -61,568,927.37 102,672,403.94
—— 股 票投 资 -61,568,927.37 102,672,403.94
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - - 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -61,568,927.37 102,672,403.94
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 2,004,765.18 1,536,521.87
其他收 入_ 其他 - -
合计 2,004,765.18 1,536,521.87
注：替代损益 指投资者 采 用可以现金替 代方式申 购 本基金时，补 入被替代 股 票的实际买 入成本与
申购日 估值 的差 额或 强制 退款的 被替 代股 票在 强制 退款计 算日 与申 购日 估值 的差额 。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
733,347.35 412,290.06
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
733,347.35 412,290.06
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
审计费 用 60,000.00 70,000.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00
上市年 费 60,000.00 60,000.00
指数使 用费 169,035.14 254,859.97
银行汇 划费 用 526.00 641.00
合计 529,561.14 625,500.97
华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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7.4.7.21 分 部报 告
-
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无其 它需 作披 露的资 产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华 宝 兴 业 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 华 宝 兴
业”)
基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
华宝信 托有 限责 任公 司(“ 华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领 先 资 产 管 理 有 限 公 司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东
宝钢集 团有 限公 司(“ 宝 钢 集团”) 华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“ 华宝证 券”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华 宝 投资”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
华宝兴 业上 证 180 价 值交 易型开 放式 指数
证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 (“ 华 宝 兴 业 上 证
180 价值 ETF 联接 ”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 位进 行交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,200,128.99 4,247,666.43 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注： 支 付基 金管 理人 华宝 兴业的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值0.5% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.5% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
440,025.69 849,533.24
注： 支 付基 金托 管人 工 商 银行 的托 管费 按前 一日 基 金资产 净 值0.1% 的 年费 率 计提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比较 期间 均未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间基金 管理 人未 运用 固有 资金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
华 宝 投 资 有 限 公
司
0.00 0.00% 200,000,000.00 58.39%
华宝兴业上证
180 价值交易型
开 放 式 指 数 证 券
35,333,003.00 80.25% 115,807,603.00 33.81% 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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投 资 基 金 联 接 基
金
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 2,371,779.69 44,634.26 7,141,416.81 27,596.98
注: 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比较 期均 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（2015 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末无 因 认 购新 发/增 发证 券而 于期 末持 有 的流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
601018 宁波港 2015 年8 月4 日
重大资产
重组
8.16 2016 年2 月22 日 7.34 280,000 2,146,366.43 2,284,800.00 -
600649
城投控
股
2015 年12 月30 日
重要事项
未公告
23.16 2016 年1 月7 日 20.84 74,700 1,465,866.44 1,730,052.00 -
600690
青岛海
尔
2015 年10 月19 日
重大资产
重组
9.92 2016 年2 月1 日 8.93 157,792 1,604,536.08 1,565,296.64 -
600219
南山铝
业
2015 年9 月29 日
重大资产
重组
6.58 2016 年1 月25 日 7.00 104,500 691,840.19 687,610.00 -
600153
建发股
份
2015 年6 月29 日
重大资产
重组
17.31 - - 30,000 587,784.92 519,300.00 -
注： 本 基金 截至2015 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本期末 无银行间 市 场债券正回购 ，因此没 有 在银行间市场 债券正回 购 交易中作为 抵押的债
券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无交 易 所市场债券正 回购，因 此 没有在交易所 市场债券 正 回购交易中 作为抵押
的债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架 构
本基金为 ETF 基金，采 用 完全复制策略 ，跟踪上 证 180 价值指 数。本基金 在 日常经营活 动
中面临的与这 些金融工 具 相关的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基 金的基金
管理人从事风 险管理的 主 要目标是争取 将以上风 险 控制在限定的 范围之内 ， 使本基金在 风险和收
益之间 取得 最佳 的平 衡以 实现与 跟踪 指数 相同 的风 险收益 目标 。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设,公司内部监督和反馈系统 包括内部控制
委员会、副总 经理、督 察 长、监察稽核 部、风险 管 理部、各部门 负责人和 风 险控制联络 人、各业
务岗位。内部 控制委员 会 负责 对公司在 经营管理 和 基金运作中的 风险进行 评 估并研究制 订相应的
控制制 度。 副总 经理 总管 公司的 内控 事务 。 督 察长 向董事 会负 责, 独立 地就 内 控制度 的执 行情 况履
行检查、评价 、报告和 建 议职能。风险 管理部在 副 总经理指导下 对公司内 部 控制运行情 况进行监
控, 主要针对 公司内部 控制 制度的总体 构架和内 部控 制的目标进 行评估并 提出 改进意见;监 察稽核
部在督察长的领导 下对各 部门和岗位的内部 控制执 行情况进行监督和 核查, 同时 对 内 控 的 失 控点
进行查 漏并 责令 改正 。
本基金 的基 金管 理人 根据 自身经 营特 点设 立顺 序递 进、 权 责统 一、 严密 有效 的 四层监 控防 线。
第一层 监 控 防 线 为一 线 岗位 自 控 与 互 控; 第 二层 防 线为 大 业 务 板 块 内 部各 部 门和 部 门 之 间 的 自控
和互控;第 三层 监控 防线 为 风险管 理部 和监 察稽 核部 对各岗 位、 各部 门、 各项 业 务全面 实施 的监 督
反馈; 最后是 以内部控 制委 员会为主体 的第四层 防线, 实施对公司 各类业务 和风 险的总体监 督、控
制, 并 对风 险管 理部 和监 察 稽核部 的工 作予 以直 接指 导。 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征，通过 特定的风 险 量化指标、模 型，日常 的 量化报告，确 定风险损 失 的限度和相 应置信程
度，及时可靠 地对各种 风 险进行监督、 检查和评 估 ，并通过相应 决策，将 风 险控制在可 承受的范
围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国工商银行， 因而与银 行 存款相 关的信 用风险不 重 大。本基金 在证券交
易所交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险 可能性很 小 ；在银行间同 业市场进 行 交易前均对交 易对手进 行 信用评估并 对证券交
割方式 进行 限制 以控 制相 应的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于 2015 年12 月31 日， 本基金 未持 有债 券投 资 (2014 年12 月31 日： 同) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额另一 方 面来自于投 资品种所
处的交易市场 不活跃而 带 来的变现困难 或因投资 集 中而无法在市 场出现剧 烈 波动的情况 下以合理
的价格 变现 。
华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有 人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证 券交 易所 上市 ， 其 余亦可 在银 行 间 同业 市场 交易， 因此 除附 注 7.4.12 中列示 的 部 分基 金资
产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外，其余 均 能以合理价格 适时变现 。 此外，本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的债 券投资的
公允价 值。
于2015 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息。 本基 金赎 回基 金份 额采用 一 篮子 股票 形式 ， 流动性 风险 相对 较低 ， 可 赎回基 金份 额净 值( 所
有者权 益) 无固 定到 期日 且 不计息 ，因 此账 面余 额即 为未折 现的 合约 到期 现金 流量。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处 市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经 营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 及存 出保 证金 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 2,371,779.69 - - - 2,371,779.69
结算备 付金 82,893.97 - - - 82,893.97
存出保 证金 34,400.98 - - - 34,400.98
交易性 金融 资产 - - - 177,639,157.49 177,639,157.49
应收利 息 - - - 540.69 540.69
资产总 计 2,489,074.64 - - 177,639,698.18 180,128,772.82
负债
应付管 理人 报酬 - - - 75,520.13 75,520.13
应付托 管费 - - - 15,104.02 15,104.02
应付交 易费 用 - - - 1,115,302.49 1,115,302.49
其他负 债 - - - 363,658.99 363,658.99
负债总 计 - - - 1,569,585.63 1,569,585.63
利率敏 感度 缺口 2,489,074.64 - - 176,070,112.55 178,559,187.19
上年度 末
2014 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 7,141,416.81 - - - 7,141,416.81
结算备 付金 109,659.28 - - - 109,659.28
存出保 证金 16,828.94 - - - 16,828.94
交易性 金融 资产 - - - 1,353,341,719.29 1,353,341,719.29
应收证 券清 算款 - - - 1,767,137.55 1,767,137.55
应收利 息 - - - 2,778.52 2,778.52
其他资 产 - - - 218,281.51 218,281.51
资产总 计 7,267,905.03 - - 1,355,329,916.87 1,362,597,821.90
负债
应付管 理人 报酬 - - - 458,166.77 458,166.77
应付托 管费 - - - 91,633.33 91,633.33
应付交 易费 用 - - - 631,784.51 631,784.51
其他负 债 - - - 645,314.07 645,314.07 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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负债总 计 - - - 1,826,898.68 1,826,898.68
利率敏 感度 缺口 7,267,905.03 - - 1,353,503,018.19 1,360,770,923.22
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于2015 年12 月31 日， 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资， 因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净值
无重大 影响(2014 年12 月31 日 ：同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或 特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金 的基 金管 理人 在构 建和管 理投 资组 合的 过程 中， 以 复制 、 跟 踪180 价 值指数 的方 法 为
原则，根据标 的指数成 份 股票在指数中 的权重确 定 成份股票的买 卖数量， 并 根据标的指 数成份股
及其权重的 变动进行 相应 调整。在因 特殊情况( 如成 份 股停牌、 流动性不 足、 法规法律限 制等)导
致无法获得足 够数量的 股 票时，本基金 可以根据 市 场情况，结合 经验判断 ， 综合考虑相 关性、估
值、流动性 等因素挑 选标 的指数中其 他成份股 或备 选成份股进 行替代(同 行业 股票优先考 虑)，以
期在规 定的 风险 承受 限度 之内， 尽量 缩小 跟踪 误差 。
本基金 采用 完全 复制 法进 行指数 化投 资， 股票 资产 跟踪的 标的 指数 为 180 价 值指数 ， 通 过指
数化分 散投 资降 低其 他价 格风险 。 本 基金 投资 于上 证 180 价值 指数 的成 份股 和 备选成 份股 的资 产
比例不低于该 基金资产 净 值的 95%，同 时为更好 地 实现投资目标 ，本基金 也 可少量 投资 于新股、
债券及 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融工 具， 该部分 资产 比例 不高 于基 金资产 净值 的 5%。此
外，本基金的 基金管理 人 每日对本基金 所持有的 证 券价格实施监 控，定期 运 用多种定量 方法对基
金进行 风险 度量 ，包 括VaR(Value at Risk)指标 等 来测试 本基 金面 临的 潜在 价格风 险， 及时 可靠
地对风 险进 行跟 踪和 控制 。 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 177,639,157.49 99.48 1,353,341,719.29 99.45
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 177,639,157.49 99.48 1,353,341,719.29 99.45
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准(附注 7.4.1) 以 外的 其他 市场 变量 保 持不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升 5%
7,298,533.58 68,034,763.22
2. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 下降 5%
-7,298,533.58 -68,034,763.22
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层次 的余 额 为
170,852,098.85 元， 属于 第二 层 次的 余额 为 6,787,058.64 元， 无属 于第 三层 次的余 额(2014 年
12 月 31 日 ：第 一层 次1,353,341,719.29 元， 无第 二层次 ，无 第三 层次)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停 牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 公允 价值应 属第 二层 次 还 是第 三层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 基 金申 购款
2015 年 度 ， 本 基 金 申 购 基 金 份 额 的 对 价 总 额 为 13,543,363,053.73 元(2014 年 度 ：
8,641,689,164.03) ， 其中 包括以 股票 支付 的申 购 款12,971,342,255.40 元和 以现金 支付 的申 购款华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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572,020,798.33 元(2014 年度： 以股 票支 付的 申购 款8,338,052,559.00 元 和 以现金 支付 的申 购款
303,636,605.03 元) 。
(3) 除 公允 价值 和基 金申 购 款外， 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 177,639,157.49 98.62
其中： 股票 177,639,157.49 98.62
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,454,673.66 1.36
7 其他各 项资 产 34,941.67 0.02
8 合计 180,128,772.82 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 7,106,026.15 3.98
C
制造业 11,784,633.40 6.60
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
11,758,333.13 6.59
E
建筑业 8,782,890.30 4.92 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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F
批发和 零售业 519,300.00 0.29
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 5,684,994.24 3.18
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
2,618,855.34 1.47
J
金融业 116,552,202.34 65.27
K
房地产 业 10,547,122.59 5.91
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 175,354,357.49 98.21
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 - -
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 2,284,800.00 1.28
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 - - 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 2,284,800.00 1.28
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 500,806 18,029,016.00 10.10
2 600016 民生银 行 1,476,943 14,237,730.52 7.97
3 601166 兴业银 行 666,552 11,378,042.64 6.37
4 600000 浦发银 行 599,069 10,944,990.63 6.13
5 601328 交通银 行 1,554,200 10,009,048.00 5.61
6 600036 招商银 行 515,435 9,272,675.65 5.19
7 601288 农业银 行 1,910,524 6,170,992.52 3.46
8 601169 北京银 行 506,620 5,334,708.60 2.99
9 601668 中国建 筑 749,670 4,752,907.80 2.66
10 600900 长江电 力 348,501 4,725,673.56 2.65
11 601601 中国太 保 157,004 4,531,135.44 2.54
12 601988 中国银 行 1,053,354 4,223,949.54 2.37
13 600104 上汽集 团 165,235 3,506,286.70 1.96
14 600048 保利地 产 322,474 3,431,123.36 1.92
15 601818 光大银 行 795,851 3,374,408.24 1.89
16 600015 华夏银 行 266,973 3,241,052.22 1.82 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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17 601688 华泰证 券 163,105 3,216,430.60 1.80
18 600999 招商证 券 145,100 3,148,670.00 1.76
19 600050 中国联 通 423,763 2,618,855.34 1.47
20 600028 中国石 化 525,400 2,605,984.00 1.46
21 601006 大秦铁 路 297,107 2,561,062.34 1.43
22 601186 中国铁 建 172,468 2,324,868.64 1.30
23 601018 宁波港 280,000 2,284,800.00 1.28
24 601857 中国石 油 242,749 2,026,954.15 1.14
25 601939 建设银 行 335,596 1,939,744.88 1.09
26 600795 国电电 力 491,077 1,929,932.61 1.08
27 600011 华能国 际 209,832 1,831,833.36 1.03
28 601211 国泰君 安 76,200 1,821,180.00 1.02
29 601009 南京银 行 100,900 1,785,930.00 1.00
30 600649 城投控 股 74,700 1,730,052.00 0.97
31 600585 海螺水 泥 99,915 1,708,546.50 0.96
32 600690 青岛海 尔 157,792 1,565,296.64 0.88
33 600383 金地集 团 112,363 1,550,609.40 0.87
34 600029 南方航 空 175,500 1,504,035.00 0.84
35 601088 中国神 华 98,900 1,480,533.00 0.83
36 600886 国投电 力 169,573 1,415,934.55 0.79
37 600369 西南证 券 141,100 1,396,890.00 0.78
38 601788 光大证 券 58,600 1,344,284.00 0.75
39 600177 雅戈尔 77,838 1,267,202.64 0.71
40 601998 中信银 行 159,463 1,151,322.86 0.64
41 600221 海南航 空 295,159 1,148,168.51 0.64
42 600660 福耀玻 璃 70,300 1,067,857.00 0.60
43 601800 中国交 建 76,300 1,023,183.00 0.57
44 600023 浙能电 力 136,405 1,021,673.45 0.57
45 600252 中恒集 团 138,900 1,019,526.00 0.57
46 600583 海油工 程 110,900 992,555.00 0.56
47 600741 华域汽 车 51,738 872,302.68 0.49
48 600027 华电国 际 122,542 833,285.60 0.47
49 600005 武钢股 份 202,600 703,022.00 0.39
50 600376 首开股 份 56,200 702,500.00 0.39
51 600219 南山铝 业 104,500 687,610.00 0.39
52 601117 中国化 学 98,974 681,930.86 0.38
53 600362 江西铜 业 41,562 654,185.88 0.37
54 600325 华发股 份 35,134 572,684.20 0.32
55 600153 建发股 份 30,000 519,300.00 0.29 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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56 600064 南京高 科 27,200 515,440.00 0.29
57 600717 天津港 41,857 471,728.39 0.26
58 600067 冠城大 通 52,000 454,480.00 0.25
59 600823 世茂股 份 26,413 323,030.99 0.18
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601018 宁波港 280,000 2,284,800.00 1.28
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 26,726,998.38 1.96
2 601299 中国北 车 20,329,583.12 1.49
3 600000 浦发银 行 17,207,776.44 1.26
4 600016 民生银 行 14,321,236.43 1.05
5 601988 中国银 行 13,478,164.00 0.99
6 601328 交通银 行 12,895,386.04 0.95
7 601390 中国中 铁 11,540,496.00 0.85
8 601169 北京银 行 11,484,922.71 0.84
9 601688 华泰证 券 10,504,088.78 0.77
10 600029 南方航 空 9,504,527.98 0.70
11 601166 兴业银 行 9,099,574.00 0.67
12 600036 招商银 行 8,590,056.14 0.63
13 600048 保利地 产 7,691,124.78 0.57
14 601186 中国铁 建 7,496,450.80 0.55
15 600028 中国石 化 7,413,404.52 0.54
16 601618 中国中 冶 6,617,962.00 0.49
17 601601 中国太 保 6,002,850.56 0.44
18 600050 中国联 通 5,878,363.74 0.43 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
第 48 页 共 55 页
19 600376 首开股 份 5,746,449.00 0.42
20 601668 中国建 筑 5,214,529.00 0.38
注：买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601766
中国中 车 38,513,825.57 2.83
2 600036
招商银 行 15,552,713.17 1.14
3 600016
民生银 行 10,791,399.71 0.79
4 600900
长江电 力 9,424,677.07 0.69
5 601318
中国平 安 9,280,390.20 0.68
6 600000
浦发银 行 7,787,995.11 0.57
7 601390
中国中 铁 6,766,007.32 0.50
8 600839
四川长 虹 5,248,781.33 0.39
9 601088
中国神 华 4,830,183.34 0.35
10 600266
北京城 建 4,490,727.99 0.33
11 600383
金地集 团 4,313,364.06 0.32
12 601166
兴业银 行 4,285,792.22 0.31
13 601899
紫金矿 业 3,928,587.50 0.29
14 601818
光大银 行 3,574,838.20 0.26
15 601668
中国建 筑 3,352,146.83 0.25
16 600157
永泰能 源 3,324,181.80 0.24
17 601328
交通银 行 3,009,319.94 0.22
18 601800
中国交 建 2,975,669.60 0.22
19 601618
中国中 冶 2,972,413.39 0.22
20 601186
中国铁 建 2,724,686.61 0.20
注：卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 357,082,250.22
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 210,172,437.32
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
第 49 页 共 55 页
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资股 指 期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 未投 资股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资国 债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未投 资国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
基金管理人没 有发现本 基 金投资的前十 名证券的 发 行主体在报告 期内被监 管 部门立案调查 ，
也没有 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 ，无证 券投 资决 策程 序需 特别说 明。
8.12.2
基金投 资的 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 34,400.98
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 540.69
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 34,941.67
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.12.5.2 期末 积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 601018 宁波港 2,284,800.00 1.28 重大事 项停 牌
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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909 48,436.44 38,327,646.00 87.05% 5,701,080.00 12.95%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 中信证 券股 份有 限公 司 1,947,432.00 4.42%
2 新华人 寿保 险股 份有 限公 司 756,100.00 1.72%
3 刘群 238,700.00 0.54%
4 聂秀梅 188,361.00 0.43%
5 白红霞 169,794.00 0.39%
6 张杰 163,700.00 0.37%
7 岳韧锋 145,319.00 0.33%
8 明廷江 131,600.00 0.30%
9 郭富安 93,900.00 0.21%
10 沈新华 92,300.00 0.21%
11 华宝兴 业上 证 180 价 值交 易型开 放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金
35,333,003.00 80.25%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
0.00 0.0000%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份 华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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基金合 同生 效日 （2010 年4 月 23 日 ）基 金份 额总 额
2,109,182,935.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 342,528,726.00
本报告 期基 金总 申购 份额 3,125,500,000.00
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 3,424,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 44,028,726.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
报告期 内， 基金 管理 人、 基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 无重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金资 产和 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 的投 资策 略在 报告 期内未 发生 变更 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 自2015 年12 月15 日起更 换会 计师 事务 所， 由 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
更换为 普华 永道 中天 会计 师事务 所（ 特殊 普通 合伙 ） 。
基金管 理人 为本 基金 聘任 的会计 师事 务所 在本 报告 期的审 计报 酬 为60,000.00 元人 民币。 目
前该会 计师 事务 所向 本基 金提供 的审 计服 务持 续期 限为： 本报 告期 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
1 、报 告期 内基 金管 理人 受 稽查或 处罚 的情 况
因公司 原基 金经 理牟 旭东 被追究 “利 用非 公开 信息 交易” 刑事 责任 ，上 海证 监局 于 2014 年
11 月对 公司 进行 了专 项检 查。 公 司于2015 年1 月23 日收到 了上 海证 监局 下发 的 《沪 证监 决 【2015 】华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
第 53 页 共 55 页
18 号- 关于 华宝 兴业 基金 管理有 限公 司采 取责 令改 正措施 的决 定》 。 公司 已经 完成了 相关 问题 的 整
改，并 已向 上海 证监 局上 报了专 项报 告。
2 、报 告期 内， 本基 金管 理 人的高 级管 理人 员未 有受 到稽查 或处 罚的 情况 。
3 、报 告期 内， 基金 托管 人 及其高 级管 理人 员未 有受 到稽查 或处 罚的 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 1 528,489,160.62 99.83% 482,659.00 99.82% -
申万宏源 1 922,309.72 0.17% 858.98 0.18% -
光大证券 1 - - - - -
注：1 、基 金管 理人 选择 交 易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1 ） 选 择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于 5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚 ； 内 部管 理 规范 、 严 格 ， 具 备健 全的 内控制 度 ， 并 能满 足基 金 运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2 ） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c） 签约 。
2、本 报告 期租 用的 证券 公 司交易 单元 没有 变化 。
3、申 银万 国和 宏源 证券 合 并为申 万宏 源。
11.7.2 基 金租 用证 券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金更 换会 计师 事务所
的公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 以 及基 金管 理人
网站
2015 年 12 月 17 日
2 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关于
上证180 价值 交易 型开 放 式指数 证
券投资 基金 基金 经理 变更 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 以 及基 金管 理人
网站
2015 年 11 月 13 日
3 关于调 降华 宝兴 业网 上交 易汇款
交易方 式申 购基 金优 惠费 率至一
折的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 以 及基 金管 理人
网站
2015 年 4 月 9 日
4 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关于
上证180 价值 交易 型开 放 式指数 证
券投资 基金 、 上证180 成 长交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 增加一
级交易 商的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 以 及基 金管 理人
网站
2015 年 3 月 18 日
5 关于上 证180 价值 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 暂停 申购 、 赎 回业
务的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 以 及基 金管 理人
网站
2015 年 1 月 19 日
6 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司旗下
基金资 产净 值公 告
基金管 理人 网站 2015 年 1 月 1 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
基金管 理人 于 2016 年 2 月 24 日 发布 了《 华宝 兴业 基金管 理有 限公 司关 于旗 下按照 指数 构成 比
例投资 的基 金修 订基 金合 同条款 的公 告》 ， 基 金管 理 人根据 更新 后的 相关 法规 修订了 本基 金合 同
中 关于本基 金投资 限制的条 款。同时 ，基金 管理人根 据修订后 的基金 合同，对 本基金的 托管协
议、招 募说 明书 等文 件进 行更新 和修 订。
华宝兴业上证 180 价值 ETF2015 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
中国证 监会 批准 基金 设立 的文件 ；
华宝兴 业上 证180 价 值交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同；
华宝兴 业上 证180 价 值交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金招 募说 明书 ；
华宝兴 业上 证180 价 值交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金托 管协 议；
基金管 理人 业务 资格 批件 、营业 执照 和公 司章 程；
基金管 理人 报告 期内 在指 定报刊 上披 露的 各种 公告 ；
基金托 管人 业务 资格 批件 和营业 执照 。
13.2 存 放地 点
以上文 件存 于基 金管 理人 及基金 托管 人办 公场 所备 投资者 查阅 。
13.3 查 阅方 式
投资者可以通 过基金管 理 人网站，查阅 或下载基 金 合同、招募说 明书、托 管 协议及基金的 各
种定期 和临 时公 告。
华宝兴业基金管理有限公司
2016 年3 月28 日
