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富国富钱 包货币 市场基金
二0 一五 年年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中信银行股份有限公司
送出日期 ： 2016 年 03 月 26 日
2
§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事长
签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2016 年3 月24
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2015 年1 月1 日起至2015 年12 月31 日止。
3
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ........................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ........................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................... 8
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理 ............................................................................................... 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................. 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ......................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ............................................. 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ......................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核报 告 ................................................................. 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ..................................................... 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ......................................................... 14
4.9 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ................. 14
§5 托管人 报告 ......................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ............................................................. 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说明
14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ............. 14
§6 审计报 告 ............................................................................................................................. 14
6.1 审计报 告基 本信 息 ..................................................................................................... 14
6.2 审计报 告的 基本 内容 ................................................................................................. 15
§7 年度财 务报 表 ..................................................................................................................... 16
7.1 资产负 债表 ................................................................................................................. 16
7.2 利润表 ......................................................................................................................... 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ............................................................................. 18
7.4 报表附 注 ..................................................................................................................... 19
§8 投资组 合报 告 ..................................................................................................................... 36
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................. 36
8.2 债券回 购融 资情 况 ..................................................................................................... 36
8.3 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ..................................................................................... 37
8.4 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ..................................................................... 37
8.5 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ............. 38
4
8.6 “影子 定价 ”与 “摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ............................. 38
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排名的前十名资产支 持证券投资明细
38
8.8 投资组 合报 告附 注 ..................................................................................................... 38
§9 基金份 额持 有人 信息 ......................................................................................................... 39
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ................................................................. 39
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ..................................................... 39
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ................. 39
§ 10 开放式 基金 份额 变动 ......................................................................................................... 40
§ 11 重大事 件揭 示 ..................................................................................................................... 40
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................... 40
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................... 40
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................. 40
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................. 40
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................... 40
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................... 40
11.7 本期基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ......................................................... 43
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况................................................................................ 43
11.9 其他重 大事 件 ............................................................................................................. 43
§ 12 备查文 件目 录 ..................................................................................................................... 44
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 富国富钱包货币市场基金
基金简称 富国富钱包货币
基金主代码 000638
交易代码 000638
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年05 月07 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,827,935,252.56 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目标
在保持基金资产的低风险和高流动性的前提下，力争实现超
越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金将采用积极管理型的投资策略， 将投资组合的平均剩
余期限控制在120 天以内，在控制利率风险、尽量降低基金
净值波动风险并满足流动性的前提下，提高基金收益。
在投资管理过程中， 基金管理人将基于 “定性与定量相结合、
保守与积极相结合”的原则，根据短期利率的变动和市场格
局的变化，采用投资组合平均剩余期限控制下的主动性投资
策略。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为当期银行个人活期存款利率（税
后） 。
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。
本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、 混合型基金、
债券型基金。
2.3 基 金管 理人 和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中信银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 范伟隽 方韡
联系电话 021-20361858 010-89936330
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn fangwei@citicbank.com
客户服务 电话 95105686 、4008880688 95558
传真 021-20361634 010-85230024
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市东城区 朝阳门北大
街9 号
6
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市东城区朝阳门北大
街9 号
邮政编码 200120 100010
法定代表人 薛爱东 常振明
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地
点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号
上海国金中心二期16-17 层 中信银行股份有限公司 北
京市东城区朝阳门北大街 9 号
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所( 特殊普
通合伙)
上海市世纪大道 100 号环球金融中
心50 楼
注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海
国金中心二期 16-17 楼
§3
主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位 ：人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年
2014 年5 月7 日
(基金合同生效日)
至2014 年12 月31
日
本期已 实现 收益 67,606,679.65 17,907,148.92
本期利 润 67,606,679.65 17,907,148.92
本期净 值收 益率 4.1176% 3.3354%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年 12 月31 日 2014 年12 月31 日
期末基 金资 产净 值 1,827,935,252.56 989,129,353.13
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2015 年 12 月31 日 2014 年12 月31 日
累计净 值收 益率 7.5903% 3.3354%
注： 所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。 本期已实现收益指基金 本期利息收入、 投资收益、 其他收
入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益
加上本期公允价值变动收益， 由于货币市场基金采用摊余成本法核算， 因此， 公 7
允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净
值 收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8644% 0.0042% 0.0894% 0.0000% 0.7750% 0.0042%
过去六 个月 1.7372% 0.0034% 0.1789% 0.0000% 1.5583% 0.0034%
过去一 年 4.1176% 0.0043% 0.3549% 0.0000% 3.7627% 0.0043%
自成立 以来 7.5903% 0.0039% 0.5872% 0.0000% 7.0031% 0.0039%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 累 计 净 值 收 益 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准
收 益率 变动的 比较
自基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率的历史走势对
比图：
注：1、截止日期为 2015 年12 月31 日。
2、本基金于 2014 年 5 月 7 日成立，建仓期 6 个月，即从 2014 年 5 月 7 日起至
2014 年11 月6 日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
8
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 净 值 增 长 率 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 对 比
图
注：2014 年按实际存续期计算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
金额单位： 人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2015年 67,606,679.65 － － 67,606,679.65 －
2014年 17,907,148.92 － － 17,907,148.92 －
合计 85,513,828.57 － － 85,513,828.57 －
注：本基金于2014 年5 月7 日成立
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙 特利尔银行（BMO）参股富国基金管
理有限公司的工商变更 登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中， 第一家中外合资的基金管理公司。 截至 2015 年12 月31 日，
本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、 富国消费主题混合
型证券投资基金、 富国天源沪港深平衡混合型证券投资基金、 富国天利增长债券 9
投资基 金、 富国天益价值混合型证券投资基金、 富国天瑞强势地区精选混合型证
券投资 基金、 富国 天惠 精选成 长混合 型证 券投 资基金 （LOF） 、富 国 天时货 币市
场基金、 富国天合稳健优选混合型证券投资基金、 富国天博创新主题混合型证券
投资基金、 富国天成红利灵活配置混合 型证券投资基金、 富国天丰强化收益债券
型证券 投资基 金（LOF ）、富 国中证 红利 指数 增强型 证券投 资基 金、 富国优 化增
强债券型证券投资基金、 富国沪深 300 增强证券投资基金、 富国通胀通缩主题轮
动混合型证券投资基金、 富国汇利回报分级债券型证券投资基金、 富国全球债券
证券投资基金、 富国可 转换债券证券投资基金、 上证综指交易型开放式指数证券
投资基金、 富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 富国天盈债
券型证 券投资 基金 （LOF ）、 富国全 球顶 级消 费品混 合型证 券投 资基 金、富 国低
碳环保混合型证券投资基金、富国中证 500 指 数增强型证券投资基金（LOF）、
富国产业债债券型证券投资基金、 富国新天锋定期开放债券型证券投资基金、 富
国高新技术产业混合型证券投资基金、 富国中国中小盘(香港上市)混合型证券投
资基金、 富国纯债债券型发起式证券投资基金、 富国强回报定期开放债券型证券
投资基金、 富国宏观策略灵活配置混 合型证券投资基金、 富国稳健增强债券型证
券投资基金 （原富国信用增强债券型证券投资基金） 、 富国信用债债券型证券投
资基金、 富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、 富国医疗保健行业混合
型证券投资基金、 富国创业板指数分级证券投资基金、 富国目标收益两年期 纯债
债券型证券投资基金、 富国国有企业债债券型证券投资基金、 富国城镇发展股票
型证券投资基金、 富国高端制造行业股票型证券投资基金、 富国收益增强债券型
证券投资基金、 富国新回报灵活配置混合型证券投资基金、 富国研究精选灵活配
置混合型证券投资基金、 富国中证军工指数分级证券投资基金、 富国中证移动互
联网指数分级证券投资基金、 富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金、 富
国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金、 富国富钱包货币市场基金、 富国收
益宝货币市场基金、 富国中小盘精选混合型证券投资基金、 富国新兴产业股票型
证券投资基金、 富国 中证新能源汽车指数分级证券投资基金、 富国中证全指证券
公司指数分级证券投资基金、 富国中证银行指数分级证券投资基金、 富国文体健
康股票型证券投资基金、 富国国家安全主题混合型证券投资基金、 富国改革动力
混合型证券投资基金、 富国新收益灵活配置混合型证券投资基金、 富国中证工业
4.0 指数分级证券投资基金、 富国沪港深价值精选灵活配置混合型证券投资基金、
富国中证煤炭指数分级证券投资基金、 富国中证体育指数分级证券投资基金、 富
国绝对收益多策略定期开放混合型发起式证券投资基金、 富国新动力灵活配置混
合型证券投资基金、 富国收益宝交易型货 币市场基金、 富国低碳新经济混合型证
券投资基金等六十七只证券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王颀亮
本基金经
理兼任富
国收益宝
货币市场
基金、 富 国
恒利分级
债券型证
2015-04-27 － 5 年
硕 士 ， 曾 任 上 海 国 利 货 币 经 纪 有
限公司 经纪 人， 自 2010 年9 月至
2013 年 7 月 在富 国基 金管 理有限
公 司 任 交 易 员 ；2013 年 7 月至
2014 年 8 月 在富 国基 金管 理有限
公 司 任 高 级 交 易 员 兼 研 究 助 理 ；
2014 年8 月至2015 年2 月 任富国 10
券投资基
金、 富国 目
标齐利一
年期纯债
债券型证
券投资基
金、 富国 天
时货币市
场基金、 富
国收益宝
交易型货
币市场基
金、 富国 目
标收益一
年期纯债
债券型证
券投资基
金、 富国 目
标收益两
年期纯债
债券型证
券投资基
金基金经
理
7 天 理 财 宝 债 券 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理，2014 年 8 月起 任富国
收 益 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 ，
2015 年 4 月 起任 富国 恒利 分级债
券 型 证 券 投 资 基 金 、 富 国 目 标 齐
利 一 年 期 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 富 国 富 钱 包 货 币 市 场 基 金 基
金 、 富 国 天 时 货 币 市 场 基 金 基 金
经理， 2015 年 11 月起 任富 国收益
宝 交 易 型 货 币 市 场 基 金 基 金 经
理， 2015 年12 月 起任 富国 目标收
益 一 年 期 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 富 国 目 标 收 益 两 年 期 纯 债 债
券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 。 具
有基金 从业 资格 。
万莉
本基金经
理兼任富
国天时货
币市场基
金、 富国 收
益宝货币
市场基 金、
富国收益
宝交易型
货币市场
基金基金
经理
2015-10-09 － 9 年
硕士， 自 2006 年7 月至 2008 年 6
月 在 广 州 银 行 任 债 券 交 易 员 ； 自
2008 年6 月至2013 年7 月 在长信
基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 工 作 ， 历
任 债 券 交 易 员 、 基 金 经 理 助 理 、
基金经 理； 自 2013 年7 月至 2014
年 6 月中融 基金 （原 道富 基金）
管 理 有 限 公 司 工 作 ， 任 现 金 管 理
投资总 监； 自 2014 年 6 月 加入富
国基金 管理 有限 公司 ，2014 年 6
月至 2015 年 10 月任 固定 收益投
资部现 金管 理主 管， 2015 年10 月
起 任 富 国 天 时 货 币 市 场 基 金 、 富
国 富 钱 包 货 币 市 场 基 金 、 富 国 收
益 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 ，
2015 年12 月 起任 富国 收益 宝交易
型 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 。 现 任
固 定 收 益 投 资 部 现 金 投 资 总 监 兼
基金经 理。 具有 基金 从业 资格。
刘凌云 本基金前 2014-08-05 2015-04-27 8 年 硕士。 自 2007 年7 月至 2013 年 6 11
任基金经
理
月 在 光 大 证 券 股 份 有 限 公 司 任 债
券交易 员； 自 2013 年7 月至 2014
年 8 月在富 国基 金管 理有 限公司
任 高 级 交 易 员 兼 研 究 助 理 ；2014
年8 月至2015 年4 月 任富 国富钱
包 货 币 市 场 基 金 和 富 国 天 时 货 币
市 场 基 金 基 金 经 理 。 具 有 基 金 从
业资格 。
注：1 、上述 任职 日期 为根据 公司确 定的 聘任 日期， 离任日 期为 根据 公司确 定的
解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、 证券从业的涵义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国富钱包货币市场基金的管理人严
格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和国证券法 》 、 《富
国富钱包货币市场基金基金合同》 以及其它有关法律法规的规定， 本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资风险， 确保基金
资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标， 基金投资组合符合有关法规
及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人根据相关法规要求， 结合实际情况， 制定了内部的 《公平交易
管理办法》 ， 对证券的 一级市场申购、 二级市场交易相关的研究分析、 投资决策、
授权、 交易执行、 业绩 评估等投资管理环节， 实行事前控制、 事中监控、 事后评
估及反馈的流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有同等信息知情权、 均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、 一级市场， 通过标准化的办公流程， 对关联方审核、
价格公 允性判 断及 证券 公平分 配等相 关环 节进 行控制 ；2、 二级 市场 ，通过 交易
系统的投资备选库、 交易对手库及授权管理， 对投资标的 、 交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制， 银行
间市场 交易价 格的 公允 性评估 等。1 、将 主动 投资组 合的同 日反 向交 易列为 限制
行为， 非经特别控制流程审核同意， 不得 进行； 对于同日同向交易， 通过交易系
统对组 合间的 交易 公平 性进行 自动化 处理 。2 、同一 基金经 理管 理的 不同组 合，
对同一投资标的采用相同投资策略的， 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性 交易分 析评 估等 。1、 通过公 平性 交易 的事后 分析评 估系 统， 对涉及 公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，
并重点分析同类组合 （股票型 、 混合型、 债券 型） 间、 不同产品间以 及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为， 若发现异常交易行为， 监察稽核部视情况要求 12
相关当 事人做 出合 理性 解释， 并按法 规要 求上 报辖区 监管机 构。2、 季度公 平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字， 并经督察长、 总经 理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期， 在同向交易价差分析方面， 公司采集连续四个季度， 不同时间窗
口（1 日内、3 日内、5 日内） 的同向交易样本， 在假设同向交易价差为零及 95%
的置信 水平下 ，对 同向 交易价 差进行 t 分 布 假设检 验并对 检验 结果 进行跟 踪分
析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未
出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面， 报
告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当
日成交量5%的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年， 全年国内生产总值676708 亿元， 按可比价 格计算， 比上年增长6.9%，
较2014 年增幅7.4% 有所下降。 在此环境下， 央行采取一系列宽松的货币政策释
放流动性，借 以引导实体经济利率下行，分别于 2 月 5 日、4 月 20 日、9 月 6
日、10 月 24 日进行了 四次降准，共降低存款准备金率 250bp，并针对符合审慎
经营要求且 “三农 ”或小微企业贷款达到一定比例的银行进行了额外降准。 在 3
月 1 日、5 月 11 日、6 月 28 日、8 月 26 日、10 月 24 日进行了五次降息，一年
期 贷 款 基 准 利 率 从 5.50% 下降至 4.25% ， 一 年 期 存 款 基 准 利 率 从 2.75% 下降至
1.5% 。 央行还通过公开市场操作、SLO、SLF 、MLF 等货币宏观调节工具降低货币
市场利率。
在此基础上，一年期 AAA 短融收益率一季度 4.5% 至 4.8%之间短暂调整后，
于二季度上旬出现明显下跌， 跌幅约 100bp 左右， 之后由于半年底冲击有所反弹，
6 月均值在 3.45% 左右。三季度收益率维持在 3.3%附近，并于四季度下降至 3%
附近。
2015 年全 年， 基金 管 理人严 格按 照基 金合 同 进行投 资管 理， 在利 率 波动 的
环境中， 兼顾了基金资产的流动性、 安全性和收益性。 灵活进行了短期债券的操
作， 充分赚取骑 乘和票息收益， 根据市场情况调整协议存款和回购等现金类配置
比 例，从而较大的提高了基金抵御流动性压力的能力。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2015 年 12 月31 日， 本基金每万份基金净收益为 0.7571 元，7 日年化
收益率 （按日结转） 为2.938%。 本报告期内， 本基金净值收益率为 4.1176%，同
期业绩比较基准收益率为 0.3549%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2016 年，在人民 币加入 SDR 货币篮子之 后，海外机构投资者对人民币 13
资产产生配置需求， 其中主要将对债券配置有需求， 所以中长期看， 利率还有进
一步下行空间，但需要把握短期利率波动风险。在 2015 年发生多笔 信用违约的
情况下，预计2016 年债券信用违约风险依旧会有发生。
基金管理人将继续保持谨慎操作的态度，在保证安全性和流动性的前提下，
积极把握市场利率市场波动，合理配置短期债券、协议存款、回购等配置比例，
尽量创造更多额外收益性。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核报 告
本基金管理人始终将加强内部控制， 促进公司诚信、 合法、 有效经营， 保障
基金持 有人 利益作 为己 任。在 监察 稽核基 础性 工作基 础上 ，2015 年 本基金 管理
人着重开展了如下与监察稽核有关的工作：
（一）针对日常检查发现的问题，建立健全公司制度
监察稽核部结合公 司运作及日常检查情况， 督促各业务部门对制度、 流程进
行了全 面梳 理，2015 年公司 制订 或修订 了三 十项规 章制 度。通 过健 全完善 公司
制度体系， 明确新设部门岗位设置及岗位职责、 相关业务操作规则， 为业务办理
提供清晰、明确的依据，确保公司各项工作准确高效完成。
（二）着眼于日常流程控制，推动流程改进工作
2015 年监察稽核部以各项检查、 日常发现为契机， 牵头推动流程改进工作。
如通过逐步梳理信息披露流程、 合同审核流程和跨部门协作流程等， 解决了用其
他流程替代业务审核流程的问题， 使产品设计能满足后续运维的实际需要， 更有
效地保障投资 者的相关权益。
（三）积极开展合规培训，提升全员合规意识
2015 年监 察稽 核部 积 极配合 人力 资源 部做 好 员工合 规培 训。 为加 强 培训 效
果， 公司采用灵活多样的培训方式， 选取基金行业的热点问题， 邀请外部律师和
会计师事务所专家参与培训互动， 向员工详细讲解公募行业 “三条底线 ”， 介绍
利用未公开信息交易和内幕交易的真实案件， 解读内部控制的监管要求和核查要
点，分析基金管理公司各部门内部控制常见问题和潜在风险。通过对法律法规、
真实案例的解读， 提高全体员工合规意识， 并在日常工作中自觉遵守各项法规要
求。
（四）着重开展专项审计，提高内 部控制有效性
为加强 审计 工作 的有 效 性，不 至于 流于 形式 ，2015 年监 察稽 核部 结 合常 规
季度监察稽核工作， 有针对性地开展了 6 项专项审计。 根据审计情况， 除帮助相
关部门对审计发现的问题进行梳理外， 监察稽核部还协同对相应的流程进行了重
整，以规范相关业务操作流程，提高内部控制的 有效性。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会， 并制订了 《富国 基金管
理有限公司估值委员会运作管理办法》 。 估值 委员会是公司基金估值的主要决策
机关， 由主管运营副总经理负责， 成员包括基金清算、 监察稽核、 金 融工程方面
的业务骨干以及相关基金经理， 所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经
验。 公司估值委员会负责提出估值意见、 提供和评估估值技术、 执行估值决策和
程序、 对外信息披露等工作， 保证基金估值的公允性和合理性， 维护基金持有人
的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，
提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题， 参与估值程序和估值技术的决
策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
14
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期已 按《 基金合 同》 的约定 ：“1、本 基金 收益分 配方 式为红
利 再投 资，免 收再 投资 的费用 ；2、 本基 金根 据每日 基金收 益情 况， 以每万 份基
金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并全部分配，且每日进行支
付 ”的条款进行收益分配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期无需要说明的相关情形。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管富国富钱包货币市场基金的过程中， 本基金托管人公司严格遵守 《证
券投资基金法》相关法律法规的规定以及《富国富钱包货币市场基金》的约定，
对富国富钱包货币市场基金 2015 年度基金的 投资运作，进行了认真、独立 的会
计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义务， 没有从事任何损害基金份
额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本基金 投 资 运 作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配等情 况
的 说明
本托管人认为， 富国基金管理有限公司在富国富钱包货币市场基金的投资运
作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润
分配等问题上， 不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵守
了 《证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的运作严格按照基金合同
的规定进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发 表 意见
本托管人认为， 富国基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金
信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的富
国富钱包货币市场基金年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务
会计报告、 投资组合报告等信息真实、 准确、 完整， 未发现有损害基金持有人利
益的行为。
§6
审 计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2016）审字第60467606_B42 号
15
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收 件人 富 国 富 钱 包 货 币 市 场 基 金 全 体 基 金 份
额持有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 富 国 富 钱 包 货 币 市
场基金财务报表， 包括2015 年12 月31
日的资产负债表和 2015 年度的利润表
及所有者权益 （基金净值） 变动表以及
财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理
人富国基金管理有限公司的责任。 这种
责任包括： （1） 按照企 业会计准则的规
定 编 制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反
映； （2） 设计、 执行和 维护必要的内部
控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或
错误而导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审计工作的基础
上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行
了审计工作。 中国注册会计师审计准则
要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德守则， 计划和执行审计工作以对财务
报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有
关财务报表金额和披露的审计证据。 选
择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判
断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险的评估。 在进行风险
评估时， 注册会计师考虑与财务报表编
制和公允列报相关的内部控制， 以设计
恰当的审计程序， 但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。 审计 工作还包括
评 价 基 金 管 理 人 选 用 会 计 政 策 的 恰 当
性和作出会计估计的合理性， 以及评价
财务报表的总体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充
分、 适当的， 为发表审 计意见提供了基
础。
审计意见段 我们认为， 上述财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则的规定编制， 公允
反映了富国富钱包货币市场基金 2015
年 12 月 31 日的财务 状况以及 2015 年
度的经营成果和净值变动情况。
16
注册会计师的姓名 郭杭翔 黎 燕
会计师事务所的名称 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合
伙)
会计师事务所的地址 上海市世纪大道100 号 环球金融中心50
楼
审计报告日期 2016 年03 月24 日
§7
年 度财 务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 富国富钱包货币市场基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
（2015 年 12 月31 日）
上 年度 末
（2014 年 12 月31 日）
资 产：
银行存 款 900,532,306.30 466,928,800.69
结算备 付金 － －
存出保 证金 － －
交易性 金融 资产 1,098,553,909.39 419,804,379.09
其中： 股票 投资 － －
基金投 资 － －
债券投 资 1,098,553,909.39 419,804,379.09
资产支 持证 券投 资 － －
贵金属 投资 － －
衍生金 融资 产 － －
买入返 售金 融资 产 － 169,851,014.78
应收证 券清 算款 － －
应收利 息 25,038,507.85 10,828,644.63
应收股 利 － －
应收申 购款 20,918,115.05 4,852,428.42
递延所 得税 资产 － －
其他资 产 － －
资产总 计 2,045,042,838.59 1,072,265,267.61
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2015 年 12 月31 日）
上 年度 末
（2014 年 12 月31 日）
负 债：
短期借 款 － －
交易性 金融 负债 － －
衍生金 融负 债 － －
卖出回 购金 融资 产款 215,999,572.00 82,499,476.25
17
应付证 券清 算款 － －
应付赎 回款 － －
应付管 理人 报酬 419,283.05 188,312.05
应付托 管费 77,645.03 34,872.56
应付销 售服 务费 388,225.11 174,363.02
应付交 易费 用 36,430.08 23,236.44
应交税 费 － －
应付利 息 13,235.77 17,427.90
应付利 润 － －
递延所 得税 负债
－ －
其他负 债 173,194.99 198,226.26
负债合 计 217,107,586.03 83,135,914.48
所 有者 权益：
实收基 金 1,827,935,252.56 989,129,353.13
未分配 利润 － －
所有者 权益 合计 1,827,935,252.56 989,129,353.13
负债和 所有 者权 益总 计 2,045,042,838.59 1,072,265,267.61
注：报告截止日 2015 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
1,827,935,252.56 份。
7.2 利 润表
会计主体： 富国富钱包货币市场基金
本报告期：2015 年 01 月01 日至2015 年 12 月31 日
单位：人民币元
项 目
本期
（2015 年 01 月01 日至
2015 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间
(2014 年5 月7 日(基
金合同生效日)至
2014 年12 月31 日)
一、收入 82,424,658.57 21,030,008.45
1.利息 收入 76,898,708.08 20,696,147.96
其中： 存款 利息 收入 44,367,293.19 13,913,706.42
债券利 息收 入 28,571,936.86 5,224,422.89
资产支 持证 券利 息收 入 － －
买入返 售金 融资 产收 入 3,959,478.03 1,558,018.65
其他利 息收 入 － －
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 5,513,785.77 333,860.49
其中： 股票 投资 收益 － －
基金投 资收 益 － －
债券投 资收 益 5,513,785.77 333,860.49
资产支 持证 券投 资收 益 － －
贵金属 投资 收益 － －
18
衍生工 具投 资收 益 － －
股利收 益 － －
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） － －
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） － －
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 12,164.72 －
减：二、费用 14,817,978.92 3,122,859.53
1．管 理人 报酬 4,698,130.18 980,323.12
2．托 管费 870,024.09 181,541.28
3．销 售服 务费 4,350,120.51 907,706.60
4．交 易费 用 -120.00 165.00
5．利 息支 出 4,654,982.39 871,699.57
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 4,654,982.39 871,699.57
6．其 他费 用 244,841.75 181,423.96
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列） 67,606,679.65 17,907,148.92
减：所 得税 费用 － －
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 67,606,679.65 17,907,148.92
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 富国富钱包货 币市场基金
本报告期：2015 年 01 月01 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民币元
项目
本期
（2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金 净值） 989,129,353.13 － 989,129,353.13
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
－ 67,606,679.65 67,606,679.65
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基
金净值 变动 数 （净 值减 少 以 “-”
号填列 ）
838,805,899.43 － 838,805,899.43
其中：1.基 金申 购款 18,077,370,840.71 － 18,077,370,840.71
2.基金 赎回 款 -17,238,564,941.28 － -17,238,564,941.28
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （净值
减少以 “- ”号 填列 ）
－ -67,606,679.65 -67,606,679.65
五、 期末 所有 者权 益 （基 金 净值） 1,827,935,252.56 － 1,827,935,252.56
项目
上年度可比期间(2014 年5 月7 日(基金合同生效日)至
2014 年12 月31 日)
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
19
一、 期初 所有 者权 益 （基 金 净值） 209,624,376.19 － 209,624,376.19
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
－ 17,907,148.92 17,907,148.92
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基
金净值 变动 数 （净 值减 少 以 “-”
号填列 ）
779,504,976.94 － 779,504,976.94
其中：1.基 金申 购款 2,823,297,082.99 － 2,823,297,082.99
2.基金 赎回 款 -2,043,792,106.05 － -2,043,792,106.05
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （净值
减少以 “- ”号 填列 ）
－ -17,907,148.92 -17,907,148.92
五、 期末 所有 者权 益 （基 金 净值） 989,129,353.13 － 989,129,353.13
注：所附附注为本会计报表的组成部分
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署；
陈 戈
林志松
雷青松
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
富国富钱包货币市场基金(以下简称“本基金 ”)， 系经中国证券监督管理委员会
（以下简称 “中国证监会 ”） 证监许可[2014]439 号 《关于核准富国富钱包货币
市场基金募集的批复》 的核准， 由基金管理人富国基金管理有限公司向社会公开
发 行 募 集 ， 基 金 合 同 于 2014 年 5 月 7 日 正 式 生 效 ， 首 次 设 立 募 集 规 模 为
209,624,376.19 份 基 金份 额。 本基 金为 契约 型开 放式 ，存 续期 限不 定。 本基金
的基金管理人及注册登记机构为富国基金管理有限公司， 基金托管人为中信银行
股份有限公司。
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存款，
短期融资券 （包含超短期融资券） ， 一年以内 （含一年） 的银行定期存款、 协议
存款和大额存单， 期限在一年以内 （含一年） 的债券回购， 期限在一年以内 （含
一年） 的中央银行票据， 剩余期限 （或回售期限） 在 397 天以内 （含 397 天） 的
债券、 资产支持证券、 中期票据， 及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其
他固定收益类金融工具。
法律法规或监管机构允许货币市场基金投资其他货币市场基金的， 在不改变基金
投资目标、 不改变基金风险收益特征的条件下， 本基金可参与其他货币市场基金
的投资， 不需召开基金份额持有人大会。 货币市场基金投资其他货币市场基金的
比例不超过基金资产的 80%， 具体投资比例限制按届时有效的法律法规和监管机
构的规定执行。
未来若法律法规或监管机构允许货币市场基金投资同业存单的， 在不改变基金投 20
资目标、 不改变基金风险收益特征的条件下， 本基金可参与同业存单的投资， 不
需召开基金份额持有人大会， 具体投资比例限制按届时有效的法律法规和监管机
构的规定执行。
如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种， 基金管理人在履
行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为活期存款利率（税后）
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表系 按照 中国 财政部 颁布的 《企 业会 计准则-基本 准则 》以 及其后 颁布
及修订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会
计准则 ”） 编制， 同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证
券投资基金业协会修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定
的 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的
通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与
格式准则》 第2 号 《年 度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息 披露编报规
则》 第3 号 《会计报 表 附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》
第 5 号《货币市场基金 信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模
板第3 号<年度报告和半年度报告>》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协
会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2015 年12
月31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会 计核算业务
指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策 和会计估计编制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金的金融资产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项， 在初始确认时以公
允价值计量。 本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。 本会计期
间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债， 以公允价值计量， 并以摊
余成本进行后续计量。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
(1) 债券投资
买入银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资；
债券投资按实际支付的全部价款入账， 其中所包含债券起息日或上次除息日至购
买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，对于贴息债券， 21
应作为债券投资成本；
卖出银行间同业市场交易的债券，于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本 列示， 按实际利率 （当 实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在 实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。 以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对
公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层
次： 第一层次输入值， 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价； 第二层次输入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
本基金估值采用摊余成本法， 其相当于公允 价值。 估值对象以买入成本列示， 按
实际利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内摊销， 每日计提收益或
损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；
本基金金融工具的估值方法具体如下：
1) 银行存款
基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；
2) 债券投资
基金持有的附息债券、 贴现券购买时采用实际支付价款 （包含交易费用） 确定初
始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
3) 回购协议
(1) 基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 在实际持有
期间内逐日计提利息；
(2) 基金持有的买断式 回购以协议成本列示， 所产生的利息在实际持有期间内逐
日计提。 回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。 回购期
满时， 若双方都能履约， 则按协议进行交割。 若融资业务到期无法履约， 则继续
持有现金资产； 若融券业务到期无法履约， 则继续持有债券资产， 实际持有的相
关资产按其性质进行估值；
4) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
(2) 为了避免 采 用 摊 余 成 本 法 计 算 的 基 金 资 产 净 值 与 按 其 他 可 参 考 公 允 价 值指
标计算的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和
不公平的结果， 基金管理人于每一估值日， 采用其他可参考公允价值指标， 对基
金持有的估值对象进行重新评估， 即 “影子定价” 。 当 “影子定价” 确定的基金
资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过0.25%
时， 基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。 其中， 对于偏离度的绝对值达
到或超过0.50%的情形，基金管理人应编制并披露临时报告；
(3) 如有新增事项，按国家最新规定估值 。
22
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外发 行的 基金份 额总 额所对 应的 金额。 每份 基金份 额面 值为 1.00
元。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认
日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收 基金增加和
转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/( 损失)的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。 若提前
支取定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前
支取所实际收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，
列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示。
(2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。 附息债券、 贴现券购买时采用实际
支付价款 （包含交易费用） 确定初始成本， 每日按摊余成本和实际利率计算确定
利息收入；
(3) 买入返售金融资产收入， 按买 入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实
际利率与合同利率差异较 小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(4) 债券投资收益/( 损失) 于 卖 出 债 券 成 交 日 确 认 ， 并 按 卖 出 债 券 成 交 金 额 与 其
成本、应收利息及相关费用的差额入账；
(5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可
以可靠计量的时候确认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.27%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率逐日计提；
(3) 基金销售服务费按前一日基 金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提；
(4) 卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金
费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；
(2) 本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；
(3) “每日分配、 按日支付 ”。 本基金根据每日基 金收益情况， 以每万份基金已
实现收益为基准， 为投资人每日计算当日收益并全部分配， 且每日进行支付。 当
日所得收益结转为基金份额参与下一日收益分配；若当日已实现收益大于零时，
则增加投资人基金份额； 若当日已实现收益等于零时， 则保持投资人基金份额不
变； 基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零， 若当日净收益小于
零时，缩减投资人基金份额。投资人当日收益 分配的计算保留到小数点后 2 位，
小数点后第3 位按去尾原则处理；
23
(4) 当日申购的基金份额自下一个工作日起， 享有基金的收益分配权益； 当日赎
回的基金份额自下一个工作日起， 不享有基金的收益分配权益；
(5) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下， 基金管理人可对基金收益分
配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1. 营业税、企业所得税
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税字[2004]78 号文《 关于 证券 投资 基 金税收 政 策
的通知》，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投 资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营业
税和企业所得税。
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》 的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券
的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企
业所得税。
2. 个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 的规定， 对 基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的利息
收入、 储蓄存款利息收入， 由上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支付上
述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。
根据财政部、 国家税务总局财税字[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局关于
储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定， 自 2008 年 10 月9 日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末（2015 年 12 月 31 日） 上年度末（2014 年 12 月 31 日 ）
活期存款 532,306.30 928,800.69
定期存款 900,000,000.00 466,000,000.00
其中： 存款期限1-3 个 100,000,000.00 100,000,000.00
24
月
存款期限3 个月-1 年 800,000,000.00 366,000,000.00
其他存款 － －
合计 900,532,306.30 466,928,800.69
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
金额 单位：人民币元
项目
本期末（2015 年12 月31 日）
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债券
交 易 所 市 场 － － － －
银 行 间 市 场 1,098,553,909.39 1,102,218,000.00 3,664,090.61 0.2004%
合计 1,098,553,909.39 1,102,218,000.00 3,664,090.61 0.2004%
项目
上年度末（2014 年12 月31 日 ）
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债券
交 易 所 市 场 － － － －
银 行 间 市 场 419,804,379.09 419,801,000.00 -3,379.09 -0.0003%
合计 419,804,379.09 419,801,000.00 -3,379.09 -0.0003%
注：1.偏离金额＝影子定价－摊余成本
2. 偏离度＝偏离金额/基金资产净值
7.4.7.3 衍生 金 融资产/负债
注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
金额单位：人民币元
项目
上年度末 （2014 年 12 月 31 日 ）
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间 市场 169,851,014.78 －
合计 169,851,014.78 －
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本基金本报告期末及上年度末未 持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目 本期末（2015 年 12 月 31 日） 上年度末（2014 年 12 月 31 日 ）
应收活 期存 款利 息 403.13 259.09
应收定 期存 款利 息 9,919,306.25 5,028,107.08
应收其 他存 款利 息 － －
应收结 算备 付金 利息 － －
应收债 券利 息 15,118,798.47 5,422,661.91
25
应收买 入返 售证 券利 息 － 377,616.55
应收申 购款 利息 － －
应收黄 金合 约拆 借孳 息 － －
其他 － －
合计 25,038,507.85 10,828,644.63
7.4.7.6 其 他资 产
注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2015 年 12 月 31 日） 上年度末（2014 年 12 月 31 日 ）
交易所 市场 应付 交易 费用 － －
银行间 市场 应付 交易 费用 36,430.08 23,236.44
合计 36,430.08 23,236.44
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目 本期末（2015 年 12 月 31 日 ） 上年度末（2014 年 12 月 31 日 ）
应付券 商交 易单 元保 证金 － －
应付赎 回费 － －
其他 114,194.99 59,226.26
预提信 息披 露费 － 80,000.00
预提账 户维 护费 9,000.00 9,000.00
预提审 计费 50,000.00 50,000.00
合计 173,194.99 198,226.26
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位： 人民币元
项目
本期（2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
基金份额（份） 账面金 额
上年度 末 989,129,353.13 989,129,353.13
本期申 购 18,077,370,840.71 18,077,370,840.71
本期赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -17,238,564,941.28 -17,238,564,941.28
本期末 1,827,935,252.56 1,827,935,252.56
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度 末 － － －
本期利 润 67,606,679.65 － 67,606,679.65
本期基金份额交易产生的变动
数
－ － －
其中： 基金 申购 款 － － －
26
基金赎 回款 － － －
本期已 分配 利润 -67,606,679.65 － -67,606,679.65
本期末 － － －
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期 （2015 年 01 月 01 日至 2015
年 12 月 31 日）
上年度可比期间(2014 年 5
月7 日( 基金合同生效 日)至
2014 年12 月31 日)
活期存 款利 息收 入 478,507.65 51,586.38
定期存 款利 息收 入 43,220,759.98 13,827,736.85
其他存 款利 息收 入 － －
结算备 付金 利息 收入 － 39.71
其他 668,025.56 34,343.48
合计 44,367,293.19 13,913,706.42
7.4.7.12 债券 投 资收益
单位： 人民币元
项目
本期 （2015 年01 月01 日
至2015 年12 月31 日）
上年度 可比 期间(2014
年5月7 日( 基金 合同 生
效日) 至2014 年12 月31
日)
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成 交总
额 1,794,159,551.41 409,341,157.22
减： 卖 出债 券 （、 债转 股 及债券 到期 兑付 ） 成
本总额
1,750,858,383.31 405,131,480.58
减：应 收利 息总 额 37,787,382.33 3,875,816.15
买卖债 券差 价收 入 5,513,785.77 333,860.49
7.4.7.13 资 产支 持证券 投资 收益
注：本基金本报告期及上年度 可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本基金本报告期 和上年度可比期间均 无贵金属投资收益。
7.4.7.15 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期（2015 年 01 月 01 日至 2015
年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间(2014 年5 月7
日(基金合同生效日)至2014 年
12 月31 日)
基金赎 回 费 收入 － －
其他 12,164.72 －
合计 12,164.72 －
27
7.4.7.16 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期（2015 年 01 月 01 日至
2015 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间(2014 年5
月7 日(基金合同生效日)
至2014 年12 月31 日)
交易所 市场 交易 费用 － －
银行间 市场 交易 费用 -120.00 165.00
合计 -120.00 165.00
7.4.7.17 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期 （2015 年 01 月 01 日至 2015
年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间(2014 年5
月7 日(基金合同生效日)至
2014 年 12 月31 日)
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 80,000.00 80,000.00
其他 200.00 －
银行费 用 78,641.75 31,923.96
债券账 户维 护费 36,000.00 19,500.00
合计 244,841.75 181,423.96
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务报 表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构、注 册登 记机 构
海通证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
申万宏 源证 券有 限公 司 基金管 理人 的股 东
山 东 省 国 际 信 托 股 份 有 限 公 司 （ 原 山 东 省
国际信 托有 限公 司）
基金管 理人 的股 东
蒙特利 尔银 行 基金管 理人 的股 东
中信银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
注： （1） 关联方申万宏 源证券有限公司是由原关联方申银万国证券股份有限公司
（ “申银万国”）与宏源证券股份有限公司于 2015 年1 月16 日合并组建而成。
（2）2015 年7 月， 原山东省国际信托有限公司更名为山东省国际信托股份有限
公司。
（3）以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
28
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 债 券交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.2 回 购交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注：本基金本报告期及上年度可比期间均没有应支付的关联方佣金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理 费
单位：人民币元
项目
本期（2015 年01 月01 日至
2015 年12 月 31 日）
上年度可比期间(2014 年5 月7
日(基金合同生效日)至2014 年
12 月31 日)
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 4,698,130.18 980,323.12
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 － －
注： 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.27%年费率计提。 管理费的计算
方法如下：
H＝E×0.27%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期 （2015 年 01 月 01 日至
2015 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间(2014 年5
月7 日(基金合同生效日)至
2014 年 12 月31 日)
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
870,024.09 181,541.28
注： 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。 托管费的计
算方法如下：
H＝E×0.05%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
金额单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期（2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
当期发生的基金应支付的销售服务费
29
合计
富国基 金管 理有 限公 司 4350120.51
合计 4350120.51
金额单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间(2014 年5 月7 日(基金合同生效日)至2014 年12
月31 日)
当期发生的基金应支付的销售服务费
合计
富国基 金管 理有 限公 司 806,680.01
海通证 券 77,619.61
合计 884,299.62
注： 本基金的年销售服务费率为 0.25%， 若将来本基金增加基金份额类别的， 本
基金各类份额的年销售服务费率最高为 0.25% ， 各类基金份额的销售服务费计提
的计算公式具体如下：
H＝E×年销售服务费率 ÷当年天数
H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费
E 为前一日该类基金份额的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
单位：人民币元
本期（2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
银行间市场交易
的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中信银 行 99,891,200.00 － － － － －
上年度可比期间(2014 年5 月7 日(基金合同生效日)至2014 年 12 月31 日)
银行间市场交易
的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖
出
交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
－ － － － － － －
注：本基金上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）
交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位：份
项目
本期 （2015 年01 月 01 日至2015
年 12 月 31 日）
上年度可比期间(2014 年5
月7 日(基金合同生效日)
至2014 年 12 月31 日)
基 金 合 同 生 效 日(2014 年
05 月 07 日)持 有的 基金 份
额
200,000,000.00 200,000,000.00
期初持 有的 基金 份额 － 200,000,000.00
期间申 购/ 买入 总份 额 － 1,658,731.95
30
期间因 拆分 变动 份额 － －
减： 期间 赎回/ 卖出 总份 额 － 201,658,731.95
期末持 有的 基金 份额 － －
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
－ －
注：1. 本基金 管理 人认 购/申 购本基 金份 额的 费率按 照本基 金发 售公 告的条 款执
行， 不存在费率优惠的情况。 本基金管理人本期投资本基金按照公告的费率条款
执行，不存在费率优惠的情况。
2. 期间申购/买入总份额含红利再投、 转换入份额。 期间赎回/卖出总份额含转换
出份额。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注： 本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基
金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31
日）
上年度可比期间(2014 年5 月7 日(基金
合同生效日)至2014 年12 月31 日)
期 末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中信银 行股 份有 限公 司 200,532,306.30 2,479,618.68 928,800.69 1,904,620.16
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与 关 联方 承销证 券的 情况
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证
券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
7.4.11 利 润分 配情况
单位： 人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
67,606,679.65 － － 67,606,679.65 －
7.4.12 期 末（2015 年 12 月31 日） 本基 金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
31
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，基金 从事银行间市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额为人民币 215,999,572.00 元， 是以如下债券作为质押：
金额单位： 人民币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价
数量
（单位 ：张 ）
期末估 值总 额
011599712 15 山钢
SCP006
2016-01-04 99.97 400,000 39,988,208.53
150202 15 国开 02 2016-01-04 100.09 600,000 60,054,221.23
150311 15 进出 11 2016-01-04 99.92 1,000,000 99,918,701.95
150419 15 农发 19 2016-01-04 99.94 160,000 15,990,159.84
合计
2,160,000 215,951,291.55
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，本基 金无因从事交易所市场债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融工 具 风险 及管理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
监察稽核部、相关职能部门和业务 部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的国债、 政策性金融债、 企业债、 央行票据等，
且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收
和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易
前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金 所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面
来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、 信誉良好的国债、 政策性金融债、 企业
债及央行票据等， 均在银行间同业市场交易均能及时变现。 此外， 本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持
有的债券资产的公允价值。 本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一年
以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
32
本基金管 理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设
立流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险及其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种， 以摊余成本计价， 并通过 “影
子定价”机制使按摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价
值， 因此本基金的运作仍存在相应 的利率风险。 本基金管理人每日对本基金面临
的利率敏感度缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
33
单位：人民币元
本期末（2015 年12 月
31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 200,532,306.30 550,000,000.00 150,000,000.00 － － － 900,532,306.30
交易性金融资产 39,999,501.88 378,527,994.02 680,026,413.49 － － － 1,098,553,909.39
应收利息
－ － － － － 25,038,507.85 25,038,507.85
应收申购款 － － － － － 20,918,115.05 20,918,115.05
资产总计 240,531,808.18 928,527,994.02 830,026,413.49 － － 45,956,622.90 2,045,042,838.59
负债
卖出回购金融资产款 215,999,572.00 － － － － － 215,999,572.00
应付管理人报酬 － － － － － 419,283.05 419,283.05
应付托管费 － － － － － 77,645.03 77,645.03
应付销售服务费
－ － － － － 388,225.11 388,225.11
应付交易费用 － － － － － 36,430.08 36,430.08
应付利息 － － － － － 13,235.77 13,235.77
其他负债 － － － － － 173,194.99 173,194.99
负债总计 215,999,572.00 － － － － 1,108,014.03 217,107,586.03
利率敏感度缺口 24,532,236.18 928,527,994.02 830,026,413.49 － － 44,848,608.87 1,827,935,252.56
上年度末（2014 年12
月31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
150,928,800.69 266,000,000.00 50,000,000.00 － － － 466,928,800.69
交易性金融资产 110,009,328.88 70,032,037.79 239,763,012.42 － － － 419,804,379.09
34
买入返售金融资产 140,150,770.23 29,700,244.55 － － － － 169,851,014.78
应收利息 － － － － － 10,828,644.63 10,828,644.63
应收申购款 － － － － － 4,852,428.42 4,852,428.42
资产总计 401,088,899.80 365,732,282.34 289,763,012.42 － － 15,681,073.05 1,072,265,267.61
负债
卖出回购金融资产款 82,499,476.25 － － － － － 82,499,476.25
应付 管理人报酬 － － － － － 188,312.05 188,312.05
应付托管费 － － － － － 34,872.56 34,872.56
应付销售服务费
－ － － － － 174,363.02 174,363.02
应付交易费用 － － － － － 23,236.44 23,236.44
应付利息 － － － － － 17,427.90 17,427.90
其他负债 － － － － － 198,226.26 198,226.26
负债总计 82,499,476.25 － － － － 636,438.23 83,135,914.48
利率敏感度缺口 318,589,423.55 365,732,282.34 289,763,012.42 － － 15,044,634.82 989,129,353.13
35
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
下表为利率风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、
可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
假设
1. 影 响生 息资 产公 允价 值 的其他 变量 不变 ，仅 利率 发生变 动；
2. 利 率变 动范 围合 理。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人
民币元
）
本期末 （2015 年12 月31
日）
上年度 末 （2014 年 12 月
31 日 ）
1.基准 点利 率增 加 0.1% -315,901.80 -173,926.01
2.基准 点利 率减 少 0.1% 315,901.80 173,926.01
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金的所有资产及负债以 人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 且
以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负
债，其因剩余期限不长， 公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2015 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产中属于第一层次的余额为人民币 0.00 元，属于第二层次的余额为人民
币 1,098,553,909.39 元，属于第三层次余额为人民币 0.00 元。( 于 2014 年 12
月 31 日，本基金持有 的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层级的余额为人民币 0.00 元 ， 属 于 第 二 层 级 的 余 额 为 人 民 币
419,804,379.09 元，属于第三层级余额为人民币 0.00 元。)
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大
36
变动。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允
价值本期未发生变动。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 固定收 益投 资 1,098,553,909.39 53.72
其中： 债券 1,098,553,909.39
53.72
资产 支持 证券 － －
2 买入返 售金 融资 产 － －
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
－
－
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 900,532,306.30 44.03
4 其他资 产 45,956,622.90 2.25
5 合计 2,045,042,838.59 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 12.75
其中： 买断 式回 购融 资 －
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例 （%）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 215,999,572.00 11.82
其中： 买断 式回 购融 资 － －
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融
资余额占基金资产净值比例的简单平均值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注： 本报告期内本基金不存在 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的
情况。
37
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 106
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 119
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 78
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天 情况 说明
注：本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过 120 天的情况。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序
号
平均剩余期限
各期限资产占基金
资产净值的比例 （%）
各期限负债占基金
资产净值的比例 （%）
1 30 天 以内 13.16 11.82
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
－ －
2 30 天( 含) —60 天 8.76 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
－ －
3 60 天( 含) —90 天 37.66 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
－ －
4 90 天( 含) —180 天 33.92 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
－ －
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 15.87 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
－ －
合计 109.37 11.82
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
（%）
1 国家债 券 － －
2 央行票 据 － －
3 金融债 券 219,936,022.59 12.03
其中： 政策 性金 融债 219,936,022.59 12.03
4 企业债 券 － －
5 企业短 期融 资券 640,285,824.81 35.03
6 中期票 据 － －
7 同业存 单 238,332,061.99 13.04
8 其他 － －
38
9 合计 1,098,553,909.39 60.10
10 剩余存 续期 超 过397 天的 浮动利 率
债券
－ －
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产
净值比例 （%）
1 150311 15 进出 11 1,000,000.00 99,918,701.95 5.47
2 150202 15 国开 02 600,000.00 60,054,221.23 3.29
3 011573009 15 鲁 高速SCP009 600,000.00 60,026,882.06 3.28
4 150419 15 农发 19 600,000.00 59,963,099.41 3.28
5 111519101 15 恒 丰银 行CD101 600,000.00 59,602,850.37 3.26
6 111593083
15 成 都农 商银 行
CD005
600,000.00 59,602,850.37 3.26
7 111511318 15 平安 CD318 600,000.00 59,573,327.93 3.26
8 111520076 15 广 发银 行CD076 600,000.00 59,553,033.32 3.26
9 041560013 15 陕 有色CP001 500,000.00 50,149,174.85 2.74
10 041569006 15 鲁 西化 工CP001 500,000.00 50,084,849.44 2.74
8.6
“ 影子 定价 ”与“ 摊余 成本 法”确 定的 基金资 产净 值的偏 离
项目 偏离情况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 67
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.3907%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0221%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1942%
注：以上数据按工作日统计
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基金资 产 净 值 比例 大 小 排名的 前 十 名 资产 支 持 证券投 资
明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1 基 金计 价方法 说明
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为人民币 1.00 元。
本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本列示， 按实际利率并考虑其
买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益或损失。
8.8.2 本 报 告 期 内 货 币 市 场 基 金 持 有 剩 余 期 限 小 于 397 天 但 剩 余 存 续 期 超 过
397 天 的浮 动利率 债券的 声明
本报告期内本基金不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值
20 ％的情况。
39
8.8.3 声 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案
调 查， 或在报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
报 告 期内 本 基金 投资 的前 十 名证 券 的发 行主 体没 有 被监 管 部门 立案 调查 或 在 本
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.8.4 其 他资 产构成
金额单位： 人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 －
2 应收证 券清 算款 －
3 应收利 息 25,038,507.85
4 应收申 购款 20,918,115.05
5 其他应 收款 －
6 待摊费 用 －
7 其他 －
8 合计 45,956,622.90
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾
差。
§9
基 金份 额持 有人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份
额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份额
比例（%）
236,924 7,715.28 － － 1,827,935,252.56 100.00
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
23,871,685.23 1.3059
9.3 期末 基 金管理 人的 从业人 员 持 有本 开 放式 基金份 额总 量区间 的 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资
和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放
0
40
式基金
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式
基金
0
§10
开 放式 基金份 额变 动
单位：份
基金合 同生 效日(2014 年05 月 07 日) 基金 份额 总额 209,624,376.19
报告期 期初 基金 份额 总额 989129353.13
本报告 期 基 金总 申购 份额 18,077,370,840.71
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 17,238,564,941.28
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 －
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,827,935,252.56
注： 红利再投资和基金转换转入作为本期申购资金的来源， 统一计入本期总申购
份额，基金转换转出作为本期赎回资金的来源，统一计入本期总赎回份额。
§11
重 大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期内， 本基金管理人已于 2015 年1 月10 日发布公告， 李笑薇女士、
朱少醒先生自2015 年1 月9 日起担任公司副总经理。
本基金管理人已于 2015 年1 月31 日发布公告， 薛爱东先生自 2015 年1 月
30 日起担任公司董事长。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 没 有 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 基 金 本 年 度
支付给审计机构安永华明会计师事务所的报酬为 5 万元人民币， 其已提供审计服
务的连续年限为13 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
2015 年7 月 29 日， 中国证券监督管理委员会上海监管局向我司下发了 《关
于对富国基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》 ， 主要涉及投资 权限管理、
41
异常交易管理及员工行为管理等问题，并要求我司就上述问题于 2015 年 8 月 5
日前予以改正。对此我司高度重视，成立了整改工作小组，梳理相关制度流程，
排查现行 内控漏洞，针对性的制定了整改执行方案，完善了公司内部控制措施，
并已向中国证券监督管理委员会上海监管局提交了整改报告。
除 上 述 情 况 外 ， 本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员
未受稽查或处罚。
42
43
11.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单
元数量
债券回购交易 应支付该券商的 佣金
备注
成交金额
占当期债券
回购 成交总额
的比例 （%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
中信建 投
2
－ － － － －
注： 我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力 及其它相关因素后
决定的。本报告期内本基金租用券商交易单元无变更。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情况
注：本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 2014
年12 月31 日 基金 资产 净 值和基 金份 额
净值公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年01 月 05 日
2
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总 经 理
变更的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年01 月 10 日
3
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高级管理
人员变 更的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年01 月 31 日
4
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 富 国 富 钱
包货币 市场 基金 基金 经理 变更的 公告
中国证 券报 2015 年04 月 28 日
5
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
定期报 告的 更正 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年05 月 12 日
6
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 2015
年06 月30 日 基金 资产 净 值和基 金份 额
净值公 告
公司网 站 2015 年07 月 01 日
44
7
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 及 高
级 管 理 人 员 投 资 旗 下 基 金 相 关 事宜的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年07 月 06 日
8
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基金长 期停 牌股 票估 值方 法的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2015 年07 月 10 日
9
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 中 信 浙 江
并 入 中 信 证 券 期 间 基 金 业 务 安 排 的 提
示性公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年09 月 01 日
10
关 于 调 整 旗 下 基 金 长 期 停 牌 股 票 估 值
方法的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年09 月 17 日
11
关 于 淘 宝 官 方 店 继 续 进 行 在 售 基 金申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年10 月 14 日
12
提 请 广 大 投 资 者 持 有 效 身 份 证 件 办 理
相关业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年11 月 16 日
§12
备 查文 件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 富 钱 包 货 币 市 场 基
金的文件
2 、 富 国 富 钱 包 货 币 市 场
基金基金合同
3 、 富 国 富 钱 包 货 币 市 场
基金托管协议
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司
的文件
5 、 富 国 富 钱 包 货 币 市 场
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有
疑问， 可咨询本基金管理
人 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司。
咨 询 电 话 ：95105686 、
4008880688 （全国统一，
免长途话费）
公 司 网 址 ：
http://www.fullgoal.c
om.cn
45
基 金 财 务 报 表 及 报 表 附
注
6 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊
上披露的各项公告
