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富国天益价值混合型证券投资基金
二0 一五年年度报告
2015 年 12月 31日
基金管理人： 富国基金管理有限公司
基金托管人： 交通银行股份有限公司
送出日期： 2016 年 03月 26日
2
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长
签发。
基金托管人中国交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3
月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2015 年1月1 日起至2015 年12月31日止。
3
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ........................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................... 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理 ............................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................. 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ............................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................................... 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告 ................................................................. 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................... 13
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................. 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................. 14
6.1 审计报告基本信息 ..................................................................................................... 14
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................. 14
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................... 15
7.1 资产负债表 ................................................................................................................. 16
7.2 利润表 ......................................................................................................................... 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................. 18
7.4 报表附注 ..................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................... 38
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................. 38
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................. 38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 39
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......................................................................... 40
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................... 43
4
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............. 43
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 . 43
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 . 43
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 43
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................. 43
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................... 43
8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................. 44
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................... 45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................. 45
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................... 45
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................. 45
§ 10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................... 45
§ 11 重大事件揭示 ..................................................................................................................... 46
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................... 46
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................... 46
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................. 46
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................. 46
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................... 46
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................... 46
11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......................................................... 47
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................. 49
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................... 50
§ 13 备查文件目录 ..................................................................................................................... 51
5
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 富国天益价值混合型证券投资基金
基金简称 富国天益价值混合
基金主代码 100020
交易代码 前端交易代码：100020
后端交易代码：100021
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2004 年06月15日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,331,587,382.36 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金属价值型基金，主要投资于内在价值被低估的上市公
司的股票，或与同类型上市公司相比具有更高相对价值的上
市公司的股票。本基金通过对投资组合的动态调整来分散和
控制风险，在注重基金资产安全的前提下，追求基金资产的
长期稳定增值。
投资策略
本基金采取积极的投资策略。本基金在大类资产配置和行业
配置层面，遵循自上而下的积极策略，个股选择层面，遵循
自下而上的积极策略。根据基金经理对股票市场变动的趋势
的判断，决定基金资产在股票、债券、现金等金融资产上的
分布，并进行动态配比以规避系统性风险的影响，最大限度
地确保基金资产的安全。
业绩比较基准 沪深300指数收益率×95%+中债综合全价指数收益率×5%
风险收益特征
本基金为价值型证券投资基金，属于证券投资基金中的中低
风险品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 范伟隽 汤嵩彥
联系电话 021-20361818 95559
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服务电话 95105686、4008880688 95559
传真 021-20361616 021-62701216
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
层
上海市浦东新区银城中路
188 号
6
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
层
上海市浦东新区银城中路
188 号
邮政编码 200120 200120
法定代表人 薛爱东 牛锡明
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地
点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8号
上海国金中心二期 16-17层
交通银行 上海市浦东新区银城中路 188 号
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普
通合伙)
上海市世纪大道 100号环球金融中
心50楼
注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8号上海
国金中心二期 16-17层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 2015年 2014年 2013年
本期已实现收益 2,946,352,472.12 863,104,648.13 287,777,369.30
本期利润 2,459,704,907.50 1,195,498,731.61 510,247,443.47
加权平均基金份额本期利润 0.7476 0.1782 0.0578
本期加权平均净值利润率 51.17% 19.32% 6.57%
本期基金份额净值增长率 42.91% 20.87% 6.46%
3.1.2期末数据和指标 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日
期末可供分配利润 1,296,349,460.69 -68,963,650.69 -1,131,851,770.83
期末可供分配基金份额利润 0.5560 -0.0130 -0.1495
期末基金资产净值 3,627,936,843.05 5,781,229,226.77 6,818,918,256.92
期末基金份额净值 1.5560 1.0888 0.9008
7
3.1.3累计期末指标 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日
基金份额累计净值增长率 872.27% 580.34% 462.87%
注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式
基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、基金转换费等） ，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 30.49% 2.02% 15.75% 1.59% 14.74% 0.43%
过去六个月 -8.53% 3.18% -14.93% 2.49% 6.40% 0.69%
过去一年 42.91% 2.72% 7.32% 2.32% 35.59% 0.40%
过去三年 83.90% 1.84% 49.39% 1.66% 34.51% 0.18%
过去五年 53.42% 1.58% 21.19% 1.50% 32.23% 0.08%
自基金合同生
效日起至今
872.27% 1.52% 263.58% 1.72% 608.69% -0.20%
注：根据基金合同中投资策略及投资限制的有关规定，本基金的业绩比较基准＝
沪深300指数收益率×95%+中债综合全价指数收益率×5%。 沪深 300指数是中证
指数有限公司编制的包含上海、深圳两个证券交易所流动性好、规模最大的 300
只 A股为样本的成分股指数，是目前中国证券市场中市值覆盖率高、代表性强、
流动性好，同时公信力较好的股票指数，适合作为本基金股票投资的比较基准。
中债综合指数为中央国债登记结算有限责任公司编制并发布。 该指数的样本券包
括了商业银行债券、央行票据、证券公司债、证券公司短期融资券、政策性银行
债券、地方企业债、中期票据、记账式国债、国际机构债券、非银行金融机构债、
短期融资券、中央企业债等债券，综合反映了债券市场整体价格和回报情况。该
指数是目前市场上较为权威的反映债券市场整体走势的基准指数之一， 适合作为
本基金债券部分的业绩比较基准。
本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理，1日收益率（benchmarkt）
按下列公式计算：
benchmarkt =95% *[沪深 300 指数 t/(沪深 300 指数 t-1)-1] +5％* [中信国债
指数t/(中信国债指数 t-1)-1] ；
其中，t=1,2,3,…,T，T表示时间截至日；
期间T 日收益率（benchmarkT）按下列公式计算：
benchmarkT =[∏Tt=1(1+benchmarkt )]-1
其中，T=2,3,4,…； ∏Tt=1(1+benchmarkt )表示t日至T日的(1+benchmarkt )
数学连乘。
8
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
注：1、截止日期为 2015年12月31日。
2、 本基金于2004 年6月15日成立， 建仓期 6个月， 从2004年6 月15日至2004
年12月14日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。本基金于
2007 年 11 月 6 日大比例分红规模急剧扩大，建仓期 3 个月，从 2007 年 11 月 5
日至2008年2月 4日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
9
3.2.3 过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配合计 备注
2015年 － － － － －
2014年 － － － － －
2013年 － － － － －
合计 － － － － －
注：本基金过往三年未发生利润分配
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于1999年4月13日获国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管
理有限公司的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。截至 2015 年12月31日，
本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、 富国消费主题混合 10
型证券投资基金、富国天源沪港深平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券
投资基金、富国天益价值混合型证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证
券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国天时货币市
场基金、富国天合稳健优选混合型证券投资基金、富国天博创新主题混合型证券
投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化收益债券
型证券投资基金（LOF）、富国中证红利指数增强型证券投资基金、富国优化增
强债券型证券投资基金、富国沪深 300增强证券投资基金、富国通胀通缩主题轮
动混合型证券投资基金、富国汇利回报分级债券型证券投资基金、富国全球债券
证券投资基金、富国可转换债券证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券
投资基金、富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、富国天盈债
券型证券投资基金（LOF）、富国全球顶级消费品混合型证券投资基金、富国低
碳环保混合型证券投资基金、富国中证 500 指数增强型证券投资基金（LOF）、
富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放债券型证券投资基金、富
国高新技术产业混合型证券投资基金、 富国中国中小盘(香港上市)混合型证券投
资基金、富国纯债债券型发起式证券投资基金、富国强回报定期开放债券型证券
投资基金、富国宏观策略灵活配置混合型证券投资基金、富国稳健增强债券型证
券投资基金（原富国信用增强债券型证券投资基金）、富国信用债债券型证券投
资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、富国医疗保健行业混合
型证券投资基金、富国创业板指数分级证券投资基金、富国目标收益两年期纯债
债券型证券投资基金、富国国有企业债债券型证券投资基金、富国城镇发展股票
型证券投资基金、富国高端制造行业股票型证券投资基金、富国收益增强债券型
证券投资基金、富国新回报灵活配置混合型证券投资基金、富国研究精选灵活配
置混合型证券投资基金、富国中证军工指数分级证券投资基金、富国中证移动互
联网指数分级证券投资基金、富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金、富
国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金、富国富钱包货币市场基金、富国收
益宝货币市场基金、富国中小盘精选混合型证券投资基金、富国新兴产业股票型
证券投资基金、富国中证新能源汽车指数分级证券投资基金、富国中证全指证券
公司指数分级证券投资基金、富国中证银行指数分级证券投资基金、富国文体健
康股票型证券投资基金、富国国家安全主题混合型证券投资基金、富国改革动力
混合型证券投资基金、富国新收益灵活配置混合型证券投资基金、富国中证工业
4.0指数分级证券投资基金、 富国沪港深价值精选灵活配置混合型证券投资基金、
富国中证煤炭指数分级证券投资基金、富国中证体育指数分级证券投资基金、富
国绝对收益多策略定期开放混合型发起式证券投资基金、 富国新动力灵活配置混
合型证券投资基金、富国收益宝交易型货币市场基金、富国低碳新经济混合型证
券投资基金等六十七只证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
李晓铭
本基金基
金经理兼
任权益研
究部总经
理、富国研
究精选灵
2014-04-15 － 11年
硕士，曾任华富基金管理有限公
司行业研究员，2006 年 4 月至
2009年10月任富国基金管理有限
公司行业研究部行业研究员，富
国天博创新主题混合型证券投资
基金基金经理助理， 2009年10月 11
活配置混
合型证券
投资基金
至 2014 年 10 月任富国天源平衡
混合型证券投资基金基金经理，
2011年8月至2014年7月任富国
低碳环保混合型证券投资基金基
金经理，2014 年 4 月起任富国天
益价值混合型证券投资基金基金
经理，2015 年 2 月起兼任富国研
究精选灵活配置混合型证券投资
基金基金经理；兼任权益研究部
总经理。具有基金从业资格。
注：1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的
解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国天益价值混合型证券投资基金的
管理人严格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和国证券法》 、
《富国天益价值混合型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资
风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标，基金投资组
合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易
管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、
授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评
估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、
价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易
系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行
间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制
行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系
统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，
对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品， 12
并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，监察稽核部视情况要求
相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期，在同向交易价差分析方面，公司采集连续四个季度，不同时间窗
口（1日内、3日内、5日内）的同向交易样本，在假设同向交易价差为零及 95%
的置信水平下，对同向交易价差进行 t 分布假设检验并对检验结果进行跟踪分
析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未
出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面， 报
告期内本组合与其他投资组合之间，因组合流动性管理或投资策略调整需要，出
现7次同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2015年,中国宏观经济增速平稳下行，但不同行业景气度分化严重。本基金
在过去一年中，主要以自下而上的个股选择作为主要的投资方式，主要选择方向
是高景气行业中的龙头公司， 传统行业中竞争力在不断增强未来有望获得更高市
场地位的公司。面对众多转型公司，新兴领域的公司，本基金保持一贯的选股策
略，在价值安全的基础上审慎选择。2015 年 A 股市场波动较大，本基金持续保
持较高仓位，没有获得波动收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2015 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 1.5560 元，份额累计净值为
4.5673 元。报告期内，本基金份额净值增长率为 42.91%，同期业绩比较基准收
益率为7.32%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2016 年，国内宏观经济面临较多不确定性，但对于中国经济整体增长
前景，本基金保持高度乐观。在投资方面，汇率、供给侧改革成为新的投资维度，
传统行业的脱胎换骨，新兴行业的蓬勃发展会提供更多的投资选择。同时资本的
流动、资金的风险偏好会增加市场的波动性。
2016 年本基金将坚持自下而上的策略，对上市公司的整体质量、安全边际
有更高的要求。本基金将继续重点投资竞争力强大，增长与估值相匹配的优质公
司。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告
本基金管理人始终将加强内部控制，促进公司诚信、合法、有效经营，保障 13
基金持有人利益作为己任。在监察稽核基础性工作基础上，2015 年本基金管理
人着重开展了如下与监察稽核有关的工作：
（一）针对日常检查发现的问题，建立健全公司制度
监察稽核部结合公司运作及日常检查情况，督促各业务部门对制度、流程进
行了全面梳理，2015 年公司制订或修订了三十项规章制度。通过健全完善公司
制度体系，明确新设部门岗位设置及岗位职责、相关业务操作规则，为业务办理
提供清晰、明确的依据，确保公司各项工作准确高效完成。
（二）着眼于日常流程控制，推动流程改进工作
2015年监察稽核部以各项检查、日常发现为契机，牵头推动流程改进工作。
如通过逐步梳理信息披露流程、合同审核流程和跨部门协作流程等，解决了用其
他流程替代业务审核流程的问题，使产品设计能满足后续运维的实际需要，更有
效地保障投资者的相关权益。
（三）积极开展合规培训，提升全员合规意识
2015 年监察稽核部积极配合人力资源部做好员工合规培训。为加强培训效
果，公司采用灵活多样的培训方式，选取基金行业的热点问题，邀请外部律师和
会计师事务所专家参与培训互动，向员工详细讲解公募行业“三条底线”，介绍
利用未公开信息交易和内幕交易的真实案件， 解读内部控制的监管要求和核查要
点，分析基金管理公司各部门内部控制常见问题和潜在风险。通过对法律法规、
真实案例的解读，提高全体员工合规意识，并在日常工作中自觉遵守各项法规要
求。
（四）着重开展专项审计，提高内部控制有效性
为加强审计工作的有效性，不至于流于形式，2015 年监察稽核部结合常规
季度监察稽核工作，有针对性地开展了 6 项专项审计。根据审计情况，除帮助相
关部门对审计发现的问题进行梳理外， 监察稽核部还协同对相应的流程进行了重
整，以规范相关业务操作流程，提高内部控制的有效性。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会，并制订了《富国基金管
理有限公司估值委员会运作管理办法》。估值委员会是公司基金估值的主要决策
机关，由主管运营副总经理负责，成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面
的业务骨干以及相关基金经理， 所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经
验。公司估值委员会负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和
程序、对外信息披露等工作，保证基金估值的公允性和合理性，维护基金持有人
的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，
提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题， 参与估值程序和估值技术的决
策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金于2016 年1月28日公告每10 份基金份额派发红利 1.10元， 共计派
发红利256464548.01 元。
本基金本期分红已符合相关法律法规及《基金合同》约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期无需要说明的相关情形。
14
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2015年度，基金托管人在富国天益价值混合型证券投资基金的托管过程中，
严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽
职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
2015 年度，富国基金管理有限公司在富国天益价值混合型证券投资基金投
资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等
问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。本报告期内本基金未进行收
益分配。
本报告期内本基金未进行收益分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2015 年度，由富国基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关富国
天益价值混合型证券投资基金的年度报告中财务指标、 净值表现、 收益分配情况、
财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2016）审字第60467606_B07 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富国天益价值混合型证券投资基金（原
名富国天益价值证券投资基金）全体基
金份额持有人
引言段 我们审计了后附的富国天益价值混合
型证券投资基金（原名富国天益价值证
券投资基金）财务报表，包括 2015 年
12月31日的资产负债表和2015年度的
利润表和所有者权益（基金净值）变动
表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理
人富国基金管理有限公司的责任。这种
责任包括： （1）按照企业会计准则的规 15
定编制财务报表，并使其实现公允反
映； （2）设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误而导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础
上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。中国注册会计师审计准则
要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务
报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有
关财务报表金额和披露的审计证据。选
择的审计程序取决于注册会计师的判
断，包括对由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编
制和公允列报相关的内部控制，以设计
恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括
评价基金管理人选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价
财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了富国天益价值混合型证券投资
基金（原名富国天益价值证券投资基
金） 2015年12月31日的财务状况以及
2015年度的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 郭杭翔 黎 燕
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合
伙)
会计师事务所的地址 上海市世纪大道100号环球金融中心50
楼
审计报告日期 2016年03月24日
§7
年度财务报表
16
7.1 资产负债表
会计主体：富国天益价值混合型证券投资基金
报告截止日：2015 年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
本期末
（2015 年 12 月31 日）
上年度末
（2014 年 12 月31 日）
资 产：
银行存款 146,403,981.07 8,110,733.56
结算备付金 252,817,661.09 272,557,826.04
存出保证金 2,038,582.70 2,498,782.16
交易性金融资产 3,217,713,994.87 5,540,128,523.43
其中：股票投资 3,167,498,994.87 5,262,836,016.23
基金投资 － －
债券投资 50,215,000.00 277,292,507.20
资产支持证券投资 － －
贵金属投资 － －
衍生金融资产 － －
买入返售金融资产 － －
应收证券清算款 78,124,775.50 －
应收利息 2,172,580.62 6,709,246.28
应收股利 － －
应收申购款 350,462.93 1,546,717.84
递延所得税资产 － －
其他资产 － －
资产总计 3,699,622,038.78 5,831,551,829.31
负债和所有者权益
本期末
（2015 年 12 月31 日）
上年度末
（2014 年 12 月31 日）
负 债：
短期借款 － －
交易性金融负债 － －
衍生金融负债 － －
卖出回购金融资产款 － －
应付证券清算款 55,374,117.80 －
应付赎回款 5,385,077.18 29,956,978.60
应付管理人报酬 4,542,650.08 7,880,101.29
应付托管费 757,108.36 1,313,350.20
应付销售服务费 － －
应付交易费用 4,724,237.48 9,957,605.31
应交税费 776,180.80 776,180.80
应付利息 － －
应付利润 － －
递延所得税负债
－ －
17
其他负债 125,824.03 438,386.34
负债合计 71,685,195.73 50,322,602.54
所有者权益：
实收基金 2,331,587,382.36 5,309,626,957.43
未分配利润 1,296,349,460.69 471,602,269.34
所有者权益合计 3,627,936,843.05 5,781,229,226.77
负债和所有者权益总计 3,699,622,038.78 5,831,551,829.31
注：报告截止日 2015 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.5560 元，基金份额总额
2,331,587,382.36份。
7.2 利润表
会计主体：富国天益价值混合型证券投资基金
本报告期：2015年 01月01日至2015年 12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
（2015年 01 月01日至
2015年12月 31 日）
上年度可比期间
(2014年 01 月 01 日至
2014年 12月 31 日)
一、收入 2,593,531,731.50 1,352,492,261.10
1.利息收入 10,675,289.21 11,477,627.55
其中：存款利息收入 4,499,276.73 4,859,464.72
债券利息收入 6,176,012.48 6,433,455.31
资产支持证券利息收入 － －
买入返售金融资产收入 － 184,707.52
其他利息收入 － －
2.投资收益（损失以“-”填列） 3,068,773,497.48 1,008,160,248.42
其中：股票投资收益 3,014,557,634.14 938,241,982.10
基金投资收益 － －
债券投资收益 10,009,241.65 -6,374,227.11
资产支持证券投资收益 － －
贵金属投资收益 － －
衍生工具投资收益 － －
股利收益 44,206,621.69 76,292,493.43
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -486,647,564.62 332,394,083.48
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） － －
5.其他收入（损失以“-”号填列） 730,509.43 460,301.65
减：二、费用 133,826,824.00 156,993,529.49
1．管理人报酬 72,073,965.25 93,069,073.11
2．托管费 12,012,327.62 15,511,512.20
3．销售服务费 － －
4．交易费用 49,247,166.79 47,995,628.26
5．利息支出 69,178.42 －
18
其中：卖出回购金融资产支出 69,178.42 －
6．其他费用 424,185.92 417,315.92
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,459,704,907.50 1,195,498,731.61
减：所得税费用 － －
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,459,704,907.50 1,195,498,731.61
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：富国天益价值混合型证券投资基金
本报告期：2015年 01月01日至2015年 12月31日
单位： 人民币元
项目
本期
（2015 年 01 月 01日至 2015年 12 月 31日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 5,309,626,957.43 471,602,269.34 5,781,229,226.77
二、 本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润）
－ 2,459,704,907.50 2,459,704,907.50
三、 本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号
填列）
-2,978,039,575.07 -1,634,957,716.15 -4,612,997,291.22
其中：1.基金申购款 734,753,639.05 374,276,829.70 1,109,030,468.75
2.基金赎回款 -3,712,793,214.12 -2,009,234,545.85 -5,722,027,759.97
四、 本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动 （净值减少
以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益（基金净值） 2,331,587,382.36 1,296,349,460.69 3,627,936,843.05
项目
上年度可比期间
（2014 年 01 月 01日至 2014年 12 月 31日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 7,569,600,784.67 -750,682,527.75 6,818,918,256.92
二、 本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润）
－ 1,195,498,731.61 1,195,498,731.61
三、 本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号
填列）
-2,259,973,827.24 26,786,065.48 -2,233,187,761.76
其中：1.基金申购款 617,507,341.28 -16,393,169.50 601,114,171.78
2.基金赎回款 -2,877,481,168.52 43,179,234.98 -2,834,301,933.54
四、 本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动 （净值减少
以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益（基金净值） 5,309,626,957.43 471,602,269.34 5,781,229,226.77
19
注：所附附注为本会计报表的组成部分
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4 财务报表由下列负责人签署；
陈 戈
林志松
雷青松
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
富国天益价值混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)， 系经中国证券监督管
理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2004]38 号文《关于同意富
国天益价值混合型证券投资基金设立的批复》的核准，由基金管理人富国基金管
理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2004 年 06 月 15 日正式生效，首
次设立募集规模为 1,033,718,023.69 份 基金份额。本基金为契约型开放式，
存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登机构为富国基金管理有限公司，基
金托管人为交通银行股份有限公司。
根据自 2014 年 8 月 8 日起实施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》的有
关规定， 经与基金托管人交通银行股份有限公司协商一致， 并报中国证监会备案，
自2015年7月30 日起本基金更名为富国天益价值混合型证券投资基金。
本基金投资范围仅限于具有良好流动性的金融工具， 包括投资于国内依法公开发
行、上市的股票和债券以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金属
价值型基金，主要投资于内在价值被低估的上市公司的股票，或与同类型上市公
司相比具有更高相对价值的上市公司的股票。本基金原则上的资产配置比例为：
股票最高可达到基金资产净值的 95%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不
低于基金资产净值的 5%。
本基金原业绩比较基准为 95%×中信标普 300 指数+5%×中信国债指数。自 2015
年 10 月 1 日起，本基金的业绩比较基准变更为沪深 300 指数收益率×95%+中债
综合全价指数收益率×5%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布
及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证
券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定
的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金
执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资
基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2号 《年
度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表
附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号＜年度报告和
半年度报告＞》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
20
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2015年12
月31日的财务状况以及 2015年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务
指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括
股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及
不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相
关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现
金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融
资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另
一方(转入方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方的， 终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认 21
该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交
日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账， 其中所包含的债券应收利息单独核算， 不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于
成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转
债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认
为权证投资成本， 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成
本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对
公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层
次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主
要金融工具的估值方法如下：
(1) 存在活跃市场的金融工具
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。估值日无交易且
最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价
以确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对 22
最近交易的市价进行调整，确定公允价值。
(2)不存在活跃市场的金融工具
当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 本基金采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只
有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益
/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份
额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算
的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期
末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取
定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取
所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息
收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除
应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内逐
日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资
产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在证券实际持有期内
逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其
成本的差额入账；
(6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的
差额入账；
(7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其 23
成本的差额入账；
(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除
应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性
金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损
失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金
额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.50%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提；
(3) 卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金
费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 基金收益分配比例不低于基金净收益的 90%；
(2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红
利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资； 若投资
者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3) 基金收益分配每年至少一次，成立不满三个月，收益不分配；
(4) 基金当年收益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；
(5) 基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值；
(6) 如果基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
(7) 每一基金份额享有同等分配权；
(8) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24 号《关于发布<
中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的
估值处理标准>的通知》的规定，自 2015 年 3 月 23 日起，交易所上市交易或挂
牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外)采用第三方
估值机构提供的估值数据进行估值。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4月 24日起，调整 24
证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年9月 19日起，调整
由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不
变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股
东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策
的通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基
金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免
征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流
通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券
的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企
业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息
收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上
述收入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流
通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于
储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定， 自 2008年 10月9日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1
日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1
个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在
1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过
1年的，暂减按25%计入应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年9月8日起，
证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年
的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
25
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末（2015年 12 月 31日） 上年度末（2014 年 12 月 31日）
活期存款 146,403,981.07 8,110,733.56
定期存款 － －
其中：存款期限1-3个
月
－ －
其他存款 － －
合计 146,403,981.07 8,110,733.56
注：本基金本报告期内及上年度内未投资于定期存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末（2015年 12 月 31日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,645,965,785.23 3,167,498,994.87 521,533,209.64
贵金属投资-金交所
黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 50,357,000.00 50,215,000.00 -142,000.00
合计 50,357,000.00 50,215,000.00 -142,000.00
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 2,696,322,785.23 3,217,713,994.87 521,391,209.64
项目
上年度末（2014年 12 月 31 日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 4,262,804,979.32 5,262,836,016.23 1,000,031,036.91
贵金属投资-金交所
黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 19,390,959.85 27,140,507.20 7,749,547.35
银行间市场 249,893,810.00 250,152,000.00 258,190.00
合计 269,284,769.85 277,292,507.20 8,007,737.35
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 4,532,089,749.17 5,540,128,523.43 1,008,038,774.26
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
26
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末（2015年 12 月 31日） 上年度末（2014 年 12 月 31 日）
应收活期存款利息 32,748.54 2,873.46
应收定期存款利息 － －
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息 123,054.02 73,537.75
应收债券利息 2,015,860.66 6,631,710.67
应收买入返售证券利息 － －
应收申购款利息 － －
应收黄金合约拆借孳息 － －
其他 917.40 1,124.40
合计 2,172,580.62 6,709,246.28
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2015年 12 月 31日） 上年度末（2014年 12 月 31 日）
交易所市场应付交易费用 4,724,237.48 9,956,555.31
银行间市场应付交易费用 － 1,050.00
合计 4,724,237.48 9,957,605.31
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末（2015年 12 月 31日） 上年度末（2014 年 12 月 31日）
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费 7,824.03 20,386.34
其他 18,000.00 18,000.00
预提审计费 100,000.00 100,000.00
预提信息披露费 － 300,000.00
合计 125,824.03 438,386.34
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期（2015 年 01 月 01日至 2015年 12月 31日）
基金份额（份） 账面金额
上年度末 5,309,626,957.43 5,309,626,957.43
本期申购 734,753,639.05 734,753,639.05
本期赎回（以“-”号填列） -3,712,793,214.12 -3,712,793,214.12
本期末 2,331,587,382.36 2,331,587,382.36
27
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -68,963,650.69 540,565,920.03 471,602,269.34
本期利润 2,946,352,472.12 -486,647,564.62 2,459,704,907.50
本期基金份额交易产生的
变动数
-1,132,865,178.02 -502,092,538.13 -1,634,957,716.15
其中：基金申购款 359,377,540.43 14,899,289.27 374,276,829.70
基金赎回款 -1,492,242,718.45 -516,991,827.40 -2,009,234,545.85
本期已分配利润 － － －
本期末 1,744,523,643.41 -448,174,182.72 1,296,349,460.69
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期 （2015年 01月 01日至 2015
年 12月 31日）
上年度可比期间（2014年 01
月 01日至 2014年 12 月 31 日）
活期存款利息收入 271,099.81 270,208.28
定期存款利息收入 － －
其他存款利息收入 － －
结算备付金利息收入 4,179,652.22 4,555,762.56
其他 48,524.70 33,493.88
合计 4,499,276.73 4,859,464.72
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期（2015年 01 月 01日至 2015
年 12月 31日）
上年度可比期间 （2014年 01月 01
日至 2014年 12月 31 日）
卖出股票成交总额 17,880,172,436.51 16,633,757,624.81
减：卖出股票成本总额 14,865,614,802.37 15,695,515,642.71
买卖股票差价收入
3,014,557,634.14 938,241,982.10
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民币元
项目
本期（2015年01月01日
至2015年12月31日）
上年度可比期间（2014
年01月01日至2014年12
月31日）
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总
额 290,278,811.15 450,577,866.18
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成
本总额
269,284,769.85 446,708,556.29
减：应收利息总额 10,984,799.65 10,243,537.00
买卖债券差价收入 10,009,241.65 -6,374,227.11
28
7.4.7.14 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵金属投资收益
注：本基金本报告期和上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收
入。
7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。
7.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期 （2015年 01 月 01 日至
2015年 12月 31 日）
上年度可比期间（2014年
01 月 01 日至 2014年 12月
31 日）
股票投资产生的股利收益 44,206,621.69 76,292,493.43
基金投资产生的股利收益 － －
合计 44,206,621.69 76,292,493.43
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期 （2015年 01月 01日至 2015
年 12月 31日）
上年度可比期间（2014年 01
月 01日至 2014年 12 月 31 日）
1.交易性金融资产 -486,647,564.62 332,394,083.48
股票投资 -478,497,827.27 318,104,998.06
债券投资 -8,149,737.35 14,289,085.42
资产支持证券投资 － －
基金投资 － －
贵金属投资 － －
其他 － －
2.衍生工具 － －
权证投资 － －
3.其他 － －
合计 -486,647,564.62 332,394,083.48
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期（2015年 01 月 01日至 2015
年 12月 31日）
上年度可比期间（2014年 01月
01 日至 2014 年 12月 31日）
基金赎回费收入 604,331.70 338,698.17
29
基金转换费收入 126,177.73 121,603.48
其他 － －
合计 730,509.43 460,301.65
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期（2015 年 01 月 01日至
2015年 12月 31 日）
上年度可比期间 （2014年 01
月 01日至 2014年 12月 31日）
交易所市场交易费用 49,246,491.79 47,993,953.26
银行间市场交易费用 675.00 1,675.00
合计 49,247,166.79 47,995,628.26
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期 （2015年 01月 01日至 2015
年 12月 31日）
上年度可比期间（2014年 01
月 01日至 2014年 12 月 31 日）
审计费用 100,000.00 100,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费用 1,685.92 3,815.92
债券账户维护费 22,500.00 －
账户维护费 － 13,500.00
合计 424,185.92 417,315.92
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据本基金管理人于 2016 年 1 月 28日发布的分红公告，本基金向 2016 年 1 月
28 日在本基金注册登记机构登记在册的富国天益价值混合型证券投资基金份额
持有人按每10份基金份额派发红利 1.10 元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
海通证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
申万宏源证券有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
山东省国际信托股份有限公司（原山东省
国际信托有限公司）
基金管理人的股东
蒙特利尔银行 基金管理人的股东
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
注： （1）关联方申万宏源证券有限公司是由原关联方申银万国证券股份有限公司
（“申银万国”）与宏源证券股份有限公司于 2015年1月16日合并组建而成。
（2）2015年7月，原山东省国际信托有限公司更名为山东省国际信托股份有限
公司。
30
（3）以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 （2015年 01 月 01 日至 2015年 12
月 31日）
上年度可比期间（2014年01月01日至
2014年12月31日）
成交金额
占当期股票成交
总额的比例（%）
成交金额
占当期股票成交
总额的比例（%）
海通证券 1,484,680,229.80 4.77 2,887,472,564.32 9.32
申万宏源 4,071,898,337.20 13.09 － －
申银万国 － － 8,754,000,609.61 28.26
7.4.10.1.2 权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期（2015年 01 月 01 日至 2015年 12 月
31 日）
上年度可比期间（2014年01月01日至
2014年12月31日）
成交金额
占当期回购成交
总额的比例（%）
成交金额
占当期回购成交总
额的比例（%）
海通证券 － － 160,000,000.00 100.00
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期（2015年01月01日至2015年12月31日）
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
海通证券 1,351,648.01 4.82 0.00 0.00
申万宏源 3,616,684.91 12.89 131,594.71 2.79
关联方名称
上年度可比期间（2014年01月01日至2014年12月31日）
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
海通证券 2,628,751.65 9.45 899,463.08 9.03
申银万国 7,761,145.20 27.91 3,196,523.40 32.10
注：上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买
(卖)经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等） 。管理人因
此从关联方获取的其他服务主要包括： 为本基金提供的证券投资研究成果和市场
信息服务。
31
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期（2015年01 月01日至
2015年12月 31日）
上年度可比期间（2014年01月
01日至 2014年12月31日）
当期发生的基金应支付的管理费 72,073,965.25 93,069,073.11
其中：支付销售机构的客户维护费 14,626,695.89 20,809,497.55
注： 基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.50%的年费率计提。 计算方法如下：
H=E×1.50%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期（2015年 01月 01 日至
2015年 12月 31 日）
上年度可比期间（2014年 01
月 01日至 2014年 12 月 31 日）
当期发生的基金应支付的
托管费
12,012,327.62 15,511,512.20
注： 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。 计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券
（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注： 本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基
金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注： 本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基
金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2015 年 01 月 01日至 2015年 12月 31
日）
上年度可比期间 （2014年 01月 01日至 2014
年 12月 31日）
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行股份有限公司 146,403,981.07 271,099.81 8,110,733.56 270,208.28
32
注： 本基金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公司等结算账户的
证券交易结算资金余额 2015 年末为 252,817,661.09 元，2014 年末为
272,557,826.04元。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证
券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
7.4.11 利润分配情况
注：本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002053 云南盐化 2015-11-19 重大事项停牌 25.84 2016-
03-14
23.26 600,000 11,967,361.20 15,504,000.00
－
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注：截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
33
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基
金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过该
证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收
和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易
前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面
来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因
此， 除在7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，
其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应
对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
34
单位：人民币元
本期末（2015 年12 月
31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 146,403,981.07 － － － － － 146,403,981.07
结算备付金 252,817,661.09 － － － － － 252,817,661.09
存出保证金
2,038,582.70 － － － － － 2,038,582.70
交易性金融资产 － 50,215,000.00 － － － 3,167,498,994.87 3,217,713,994.87
应收证券清算款 － － － － － 78,124,775.50 78,124,775.50
应收利息 － － － － － 2,172,580.62 2,172,580.62
应收申购款 140,100.16 － － － － 210,362.77 350,462.93
资产总计 401,400,325.02 50,215,000.00 － － － 3,248,006,713.76 3,699,622,038.78
负债
卖出回购金融资产款
－ － － － － － －
应付证券清算款 － － － － － 55,374,117.80 55,374,117.80
应付赎回款 － － － － － 5,385,077.18 5,385,077.18
应付管理人报酬 － － － － － 4,542,650.08 4,542,650.08
应付托管费 － － － － － 757,108.36 757,108.36
应付交易费用 － － － － － 4,724,237.48 4,724,237.48
应付税费 － － － － － 776,180.80 776,180.80
其他负债 － － － － － 125,824.03 125,824.03
负债总计 － － － － － 71,685,195.73 71,685,195.73
利率敏感度缺口 401,400,325.02 50,215,000.00 － － － 3,176,321,518.03 3,627,936,843.05
上年度末（2014 年12 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
35
月31 日）
资产
银行存款 8,110,733.56 － － － － － 8,110,733.56
结算备付金 272,557,826.04 － － － － － 272,557,826.04
存出保证金 2,498,782.16 － － － － － 2,498,782.16
交易性金融资产 － 27,140,507.20 250,152,000.00 － － 5,262,836,016.23 5,540,128,523.43
应收利息 － － － － － 6,709,246.28 6,709,246.28
应收申购款 10,536.79 － － － － 1,536,181.05 1,546,717.84
资产总计
283,177,878.55 27,140,507.20 250,152,000.00 － － 5,271,081,443.56 5,831,551,829.31
负债
卖出回购金融资产款 － － － － － － －
应付赎回款 － － － － － 29,956,978.60 29,956,978.60
应付管理人报酬 － － － － － 7,880,101.29 7,880,101.29
应付托管费 － － － － － 1,313,350.20 1,313,350.20
应付交易费用 － － － － － 9,957,605.31 9,957,605.31
应付税费 － － － － － 776,180.80 776,180.80
其他负债 － － － － － 438,386.34 438,386.34
负债总计 － － － － － 50,322,602.54 50,322,602.54
利率敏感度缺口 283,177,878.55 27,140,507.20 250,152,000.00 － － 5,220,758,841.02 5,781,229,226.77
36
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、
可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
假设
1. 影响生息资产公允价值的其他变量不变，仅利率发生变动
2. 利率变动范围合理
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人
民币元
）
本期末（2015年12月31
日）
上年度末（2014年 12 月
31 日）
1.基准点利率增加 0.1% -8,747.45 -102,833.06
2.基准点利率减少 0.1% 8,747.45 102,833.06
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的
股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基
金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金投资组合中股票最高可达到基金资产净值的 95%，现金或者到期日在一年
以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。本基金面临的整体市场价格风险列示
如下：
金额单位：人民币元
项目
本期末（2015年 12月31日） 上年度末（2014年12月 31日）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 3,167,498,994.87 87.31 5,262,836,016.23 91.03
交易性金融资产－债券投资 50,215,000.00 1.38 277,292,507.20 4.80
交易性金融资产－贵金属投
资 － － － －
衍生金融资产－权证投资 － － － －
其他 － － － －
合计 3,217,713,994.87 88.69 5,540,128,523.43 95.83
37
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进行分
析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，业绩
比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生
的影响。
假设
1. 基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险，即与基金的贝塔系数紧密相关；
2. 以下分析，除业绩比较基准发生变动，其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元
）
本期末（2015年 12月
31 日）
上年度末（2014 年 12 月
31 日）
1.业绩比较基准增加 1% 36,305,860.28 42,481,409.51
2.业绩比较基准减少 1% -36,305,860.28 -42,481,409.51
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1公允价值
7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负
债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值
于 2015 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产中属于第一层次的余额为人民币 3,151,994,994.87 元，属于第二层次
的余额为人民币 65,719,000.00 元，属于第三层次余额为人民币 0.00 元。(于
2014 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为人民币 4,877,581,299.48 元，属于第二层次的
余额为人民币662,547,223.95 元，属于第三层次余额为人民币 0.00元.)
7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于
非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中
采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价值
应属第二层次或第三层次。根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24 号
38
《关于发布<中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定
收益品种的估值处理标准>的通知》的规定，自 2015 年 3 月 23 日起，交易所上
市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外)
采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值， 相关固定收益品种的公允价值所
属层次从第一层次转入第二层次。
7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允
价值本期未发生变动。
7.4.14.2承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1
权益投资 3,167,498,994.87 85.62
其中：股票 3,167,498,994.87 85.62
2
固定收益投资 50,215,000.00 1.36
其中：债券 50,215,000.00
1.36
资产支持证券 － －
3
贵金属投资 － －
4
金融衍生品投资 － －
5
买入返售金融资产 － －
其中： 买断式回购的买入返售金融资
产
－
－
6
银行存款和结算备付金合计 399,221,642.16 10.79
7
其他各项资产 82,686,401.75 2.23
8
合计 3,699,622,038.78 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 24,365,880.00 0.67
B 采矿业 154,316,463.00 4.25
C 制造业 1,714,878,857.74 47.27
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 37,890,000.00 1.04
E 建筑业 68,796,000.00 1.90
39
F 批发和零售业 76,922,133.30 2.12
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 452,473,749.08 12.47
J 金融业 191,322,795.00 5.27
K 房地产业 248,955,782.00 6.86
L 租赁和商务服务业 150,806,718.90 4.16
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 5,280,000.00 0.15
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 41,490,615.85 1.14
S 综合 － －
合计 3,167,498,994.87 87.31
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 002153 石基信息 2,268,007 342,469,057.00 9.44
2 002215 诺普信 11,718,786 224,766,315.48 6.20
3 600547 山东黄金 7,348,403 154,316,463.00 4.25
4 601688 华泰证券 6,800,000 134,096,000.00 3.70
5 002366 台海核电 2,000,000 131,900,000.00 3.64
6 601888 中国国旅 1,995,190 118,334,718.90 3.26
7 600745 中茵股份 2,600,000 106,548,000.00 2.94
8 600519 贵州茅台 474,399 103,509,117.81 2.85
9 600208 新湖中宝 20,000,000 95,400,000.00 2.63
10 600309 万华化学 5,327,302 95,092,340.70 2.62
11 300285 国瓷材料 2,000,000 91,000,000.00 2.51
12 002260 德奥通航 1,600,000 72,320,000.00 1.99
13 000869 张裕 A 1,543,395 70,656,623.10 1.95
14 002310 东方园林 2,600,000 68,796,000.00 1.90
15 000858 五粮液 2,458,513 67,068,234.64 1.85
16 000920 南方汇通 2,723,846 65,454,019.38 1.80
17 600276 恒瑞医药 1,299,870 63,849,614.40 1.76
18 300204 舒泰神 1,800,000 63,792,000.00 1.76
19 600703 三安光电 2,600,000 63,128,000.00 1.74
20 300016 北陆药业 1,500,000 53,265,000.00 1.47
21 600694 大商股份 1,000,000 51,630,000.00 1.42
22 600818 中路股份 860,000 47,988,000.00 1.32
40
23 002572 索菲亚 1,088,471 46,913,100.10 1.29
24 002318 久立特材 3,000,000 45,900,000.00 1.27
25 002464 金利科技 543,700 44,186,499.00 1.22
26 300253 卫宁软件 1,000,000 41,880,000.00 1.15
27 000607 华媒控股 2,932,199 41,490,615.85 1.14
28 600060 海信电器 2,063,700 40,592,979.00 1.12
29 600098 广州发展 3,000,000 37,890,000.00 1.04
30 002146 荣盛发展 3,600,000 34,308,000.00 0.95
31 000415 渤海租赁 3,600,000 32,472,000.00 0.90
32 000967 上风高科 1,200,000 32,244,000.00 0.89
33 300166 东方国信 1,000,000 32,030,000.00 0.88
34 002094 青岛金王 999,971 31,149,096.65 0.86
35 002500 山西证券 2,000,000 30,480,000.00 0.84
36 300363 博腾股份 1,044,859 28,347,024.67 0.78
37 300408 三环集团 717,600 26,752,128.00 0.74
38 600061 国投安信 1,031,500 26,746,795.00 0.74
39 002221 东华能源 1,081,785 25,292,133.30 0.70
40 300147 香雪制药 1,000,000 25,010,000.00 0.69
41 002458 益生股份 644,600 24,365,880.00 0.67
42 300146 汤臣倍健 600,000 23,100,000.00 0.64
43 600804 鹏博士 941,514 22,332,712.08 0.62
44 300018 中元华电 600,000 21,222,000.00 0.59
45 300100 双林股份 640,381 20,056,732.92 0.55
46 600299 安迪苏 999,948 18,739,025.52 0.52
47 300159 新研股份 1,000,000 16,600,000.00 0.46
48 600267 海正药业 1,000,000 15,850,000.00 0.44
49 002053 云南盐化 600,000 15,504,000.00 0.43
50 300051 三五互联 519,320 13,761,980.00 0.38
51 000800 一汽轿车 780,083 12,769,958.71 0.35
52 000056 皇庭国际 375,400 12,699,782.00 0.35
53 600444 *ST 国通 500,000 11,585,000.00 0.32
54 600351 亚宝药业 699,965 10,933,453.30 0.30
55 000403 ST 生化 360,000 10,562,400.00 0.29
56 002033 丽江旅游 300,000 5,280,000.00 0.15
57 300327 中颖电子 62,619 2,485,974.30 0.07
58 603398 邦宝益智 6,343 586,220.06 0.02
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%）
41
1 600309 万华化学 643,663,873.21 11.13
2 601166 兴业银行 524,740,105.20 9.08
3 601933 永辉超市 394,599,615.60 6.83
4 600547 山东黄金 316,430,875.50 5.47
5 601318 中国平安 265,112,191.94 4.59
6 600048 保利地产 250,973,429.48 4.34
7 600219 南山铝业 243,485,975.15 4.21
8 300156 神雾环保 242,091,961.70 4.19
9 002304 洋河股份 228,711,325.92 3.96
10 002153 石基信息 202,171,055.11 3.50
11 600061 国投安信 192,386,097.62 3.33
12 002048 宁波华翔 191,975,960.29 3.32
13 600887 伊利股份 182,128,124.43 3.15
14 601688 华泰证券 168,947,684.90 2.92
15 300147 香雪制药 166,764,812.07 2.88
16 002221 东华能源 166,159,158.69 2.87
17 002450 康得新 165,256,116.49 2.86
18 600663 陆家嘴 163,674,446.39 2.83
19 000090 天健集团 161,398,567.81 2.79
20 600999 招商证券 155,776,933.72 2.69
21 000625 长安汽车 147,201,495.32 2.55
22 600060 海信电器 145,679,586.77 2.52
23 000712 锦龙股份 144,945,506.41 2.51
24 002366 台海核电 142,499,176.13 2.46
25 002310 东方园林 141,220,258.00 2.44
26 000423 东阿阿胶 141,067,639.87 2.44
27 300016 北陆药业 129,137,221.59 2.23
28 600745 中茵股份 128,569,977.20 2.22
29 300204 舒泰神 127,454,645.62 2.20
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600309 万华化学 909,471,161.64 15.73
2 002153 石基信息 849,236,223.61 14.69
3 601166 兴业银行 503,982,031.30 8.72
4 002221 东华能源 446,769,001.81 7.73
5 000712 锦龙股份 400,485,751.48 6.93
6 600208 新湖中宝 390,775,845.22 6.76
7 002024 苏宁云商 375,892,943.47 6.50
8 601933 永辉超市 351,611,982.28 6.08
9 000671 阳光城 337,253,670.81 5.83
42
10 000800 一汽轿车 320,446,538.59 5.54
11 300156 神雾环保 298,032,326.51 5.16
12 002466 天齐锂业 288,273,021.64 4.99
13 000581 威孚高科 284,882,641.04 4.93
14 002450 康得新 280,425,413.11 4.85
15 601318 中国平安 278,196,558.53 4.81
16 600048 保利地产 270,234,353.69 4.67
17 600219 南山铝业 261,076,775.01 4.52
18 300257 开山股份 259,357,457.38 4.49
19 002048 宁波华翔 246,014,652.91 4.26
20 000501 鄂武商A 244,705,332.46 4.23
21 600858 银座股份 225,282,959.13 3.90
22 300253 卫宁软件 224,488,458.23 3.88
23 000090 天健集团 219,704,688.45 3.80
24 300147 香雪制药 207,995,548.14 3.60
25 600061 国投安信 202,527,816.58 3.50
26 600694 大商股份 202,235,788.40 3.50
27 600887 伊利股份 200,876,309.92 3.47
28 002304 洋河股份 198,157,995.45 3.43
29 600547 山东黄金 169,545,818.92 2.93
30 002293 罗莱生活 154,693,048.37 2.68
31 002366 台海核电 153,871,526.15 2.66
32 600999 招商证券 151,738,009.95 2.62
33 000625 长安汽车 149,131,609.56 2.58
34 000423 东阿阿胶 146,452,287.00 2.53
35 600663 陆家嘴 144,146,912.59 2.49
36 600703 三安光电 142,715,244.59 2.47
37 300058 蓝色光标 140,208,394.59 2.43
38 300347 泰格医药 128,684,868.13 2.23
39 002223 鱼跃医疗 125,267,581.32 2.17
40 002009 天奇股份 123,454,504.44 2.14
41 002318 久立特材 122,290,879.07 2.12
42 603766 隆鑫通用 120,034,311.38 2.08
43 601233 桐昆股份 119,298,680.18 2.06
44 002085 万丰奥威 118,484,472.70 2.05
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 13,248,775,608.28
卖出股票收入（成交）总额 17,880,172,436.51
注： “买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成
交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
43
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例
（%）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 50,215,000.00 1.38
其中：政策性金融债 50,215,000.00 1.38
4 企业债券 － －
5 企业短期融资券 － －
6 中期票据 － －
7 可转债（可交换债） － －
8 同业存单 － －
9 其他 － －
10 合计 50,215,000.00 1.38
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值(元) 占基金资产净值比例（%）
1 140206 14 国开 06 500,000 50,215,000.00 1.38
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
公允价值变动总额合计(元) －
股指期货投资本期收益(元) －
股指期货投资本期公允价值变动(元) －
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
44
本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
公允价值变动总额合计（元） －
国债期货投资本期收益（元） －
国债期货投资本期公允价值变动（元） －
注：本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本报告编制日前一年内，本基金持有的“华泰证券”的发行主体华泰证券股
份有限公司（以下简称“公司”）于 2015 年9月10日收到中国证监会《行政处
罚事先告知书》（处罚字【2015】72 号），因公司涉嫌未按规定审查、了解客
户真实身份违法违规案，中国证监会拟决定对公司责令改正，给予警告，没收违
法所得18,235,275.00 元，并处以54,705,825.00 元罚款。
基金管理人将密切跟踪相关进展，遵循价值投资的理念进行投资决策。
本基金持有的其余 9名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,038,582.70
2 应收证券清算款 78,124,775.50
3 应收股利 －
4 应收利息 2,172,580.62
5 应收申购款 350,462.93
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 82,686,401.75
45
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中未持有流通受限的股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分。
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可
能存在尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
121,485 19,192.39 102,825,677.62 4.41 2,228,761,704.74 95.59
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基金管理公司所有从业人员
持有本基金
261,559.14 0.0112
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金；
2、本基金基金经理未持有本基金。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放
式基金
0
本基金基金经理持有本开放式
基金
0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2004年06 月 15 日)基金份额总额 1,033,718,023.69
46
报告期期初基金份额总额 5,309,626,957.43
本报告期基金总申购份额 734,753,639.05
减：本报告期基金总赎回份额 3,712,793,214.12
本报告期基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 2,331,587,382.36
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本基金管理人已于 2015 年 1 月 10 日发布公告，李笑薇女士、朱少醒先生
自2015年1月9日起担任公司副总经理。
本基金管理人已于 2015年1月31日发布公告，薛爱东先生自 2015年1月
30日起担任公司董事长。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度
支付给审计机构安永华明会计师事务所的报酬为 10 万元人民币，其已提供审计
服务的连续年限为 13年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
2015年7月 29日，中国证券监督管理委员会上海监管局向我司下发了《关
于对富国基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》 ， 主要涉及投资权限管理、
异常交易管理及员工行为管理等问题，并要求我司就上述问题于 2015 年 8 月 5
日前予以改正。对此我司高度重视，成立了整改工作小组，梳理相关制度流程，
排查现行内控漏洞，针对性的制定了整改执行方案，完善了公司内部控制措施，
并已向中国证券监督管理委员会上海监管局提交了整改报告。
除上述情况外，本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员
未受稽查或处罚。
47
11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例 （%）
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
安信证券
1
4,925,038,706.76 15.83 － － － － － － 4,484,654.66 15.99 －
东方证券
1
175,130,053.37 0.56 － － － － － － 159,439.70 0.57 －
方正证券
1
－ － － － － － － － － － －
高华证券
1
1,025,520,138.62 3.30 － － － － － － 933,784.94 3.33 －
光大证券
1
3,001,372,197.40 9.65 29,470,508.00 100.00 － － － － 2,766,202.84 9.86 －
广发华福
1
－ － － － － － － － － － －
海通证券
1
1,484,680,229.80 4.77 － － － － － － 1,351,648.01 4.82 －
恒泰证券
1
－ － － － － － － － － － －
中泰证券
2
2,647,613,148.28 8.51 － － － － － － 2,373,992.46 8.46 －
申万宏源
2
4,071,898,337.20 13.09 － － － － － － 3,616,684.91 12.89 －
西南证券
2
2,984,527,071.76 9.59 － － － － － － 2,726,240.92 9.72 －
湘财证券
1
－ － － － － － － － － － －
银河证券
1
593,819,938.31 1.91 － － － － － － 542,727.28 1.93 －
中金公司
1
10,207,481,120.88 32.80 － － － － － － 9,094,317.54 32.42 －
注：我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本报告期内本基金租用的席位齐鲁证券更名
48
为中泰证券。其余租用券商交易单元未发生变动。
49
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富国基金管理有限公司旗下基金 2014
年12月31日基金资产净值和基金份额
净值公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2015年01月 05 日
2
富国基金管理有限公司关于副总经理
变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2015年01月 10 日
3
富国基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2015年01月 31 日
4
富国基金管理有限公司关于调整旗下
基金最低申购金额的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2015年05月 13 日
5
富国基金管理有限公司关于开展官方
淘宝店基金费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2015年05月 13 日
6
关于在京东电商平台开通富国基金官
方旗舰店基金网上直销业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2015年06月 24 日
7
富国基金管理有限公司旗下基金 2015
年06月30日基金资产净值和基金份额
净值公告
公司网站 2015年07月 01 日
8
富国基金管理有限公司关于公司及高
级管理人员投资旗下基金相关事宜的
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2015年07月 06 日
9
富国基金管理有限公司关于开展官方
京东旗舰店基金费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2015年07月 07 日
10 富国基金管理有限公司关于调整旗下 中国证券报、上海证 2015年07月 10 日
50
基金长期停牌股票估值方法的公告 券报、证券时报
11
富国基金管理有限公司关于变更富国
天益价值证券投资基金名称并修改基
金合同部分条款的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2015年07月 30 日
12
富国基金管理有限公司关于开展京东
官方旗舰店基金费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2015年08月 14 日
13
富国基金管理有限公司关于旗下部分
基金在直销网点开展转换费率优惠活
动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2015年08月 18 日
14
关于调整旗下基金长期停牌股票估值
方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2015年09月 17 日
15
关于变更富国天益价值混合型证券投
资基金等5只基金业绩比较基准并修改
基金合同的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2015年09月 22 日
16
关于淘宝官方店继续进行在售基金申
购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2015年10月 14 日
17
提请广大投资者持有效身份证件办理
相关业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2015年11月 16 日
18
富国基金管理有限公司关于开展官方
京东旗舰店基金费率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2015年12月 04 日
§12
影响投资者决策的其他重要信息
1、根据自2014年 8月8日起实施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》的
有关规定，经与基金托管人协商一致，并报中国证监会备案，基金管理人决定自
2015年7月30日起将基金类型变更为混合型基金并修改基金合同部分条款。本
次变更对基金份额持有人利益无实质性不利影响且不涉及基金合同当事人权利
义务关系发生重大变化的情形，无需召开基金份额持有人大会。具体见基金管理
人在指定媒介上披露的相关公告。
51
2、为了保护基金份额持有人的合法权益，以更科学、合理的业绩比较基准评价
基金的业绩表现，基金管理人经与基金托管人协商一致，并报中国证监会备案，
决定自2015年10 月1日起， 变更富国天益价值混合型证券投资基金的业绩比较
基准并修改基金合同相应条款。 上述变更事项对基金份额持有人利益无实质性不
利影响，并已履行了规定的程序，符合相关法律法规及基金合同的规定。具体见
基金管理人在指定媒介上披露的相关公告。
§13
备查文件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1、中国证监会批准设立
富国天益价值混合型证
券投资基金的文件
2、富国天益价值混合型
证券投资基金基金合同
3、富国天益价值混合型
证券投资基金托管协议
4、中国证监会批准设立
富国基金管理有限公司
的文件
5、富国天益价值混合型
证券投资基金财务报表
及报表附注
6、报告期内在指定报刊
上披露的各项公告
上海市浦东新区世纪大
道8号上海国金中心二期
16-17层
投资者对本报告书如有
疑问，可咨询本基金管理
人富国基金管理有限公
司。
咨询电话：95105686、
4008880688（全国统一，
免长途话费）
公 司 网 址 ：
http://www.fullgoal.c
om.cn
