1
富国全球 顶级消 费品混合 型证券 投资基金
二0 一五 年年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中国工商银行股份有限公司
送出日期 ： 2016 年 03 月 26 日
2
§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事长
签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基 金合同规定，于 2016 年 3
月 24 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复
核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2015 年1 月1 日起至2015 年12 月31 日止。
3
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ........................................................................................... 5
2.4 境外投 资顾 问和 境外 资产 托管人 ............................................................................... 6
2.5 信息披 露方 式 ............................................................................................................... 6
2.6 其他相 关资 料 ............................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ........................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................... 9
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理 ............................................................................................... 9
4.2 境外投 资顾 问为 本基 金提 供投资 建议 的主 要成 员简 介 ......................................... 11
4.3 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................. 11
4.4 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ......................................................... 11
4.5 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ............................................. 12
4.6 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ......................................... 12
4.7 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核报 告 ................................................................. 12
4.8 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ..................................................... 13
4.9 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ......................................................... 13
4.10 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说 明 ............. 13
§5 托管人 报告 ......................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ............................................................. 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规 守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说明
14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ............. 14
§6 审计报 告 ............................................................................................................................. 14
6.1 审计报 告基 本信 息 ..................................................................................................... 14
6.2 审计报 告的 基本 内容 ................................................................................................. 15
§7 年度财 务报 表 ..................................................................................................................... 16
7.1 资产负 债表 ................................................................................................................. 16
7.2 利润表 ......................................................................................................................... 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ............................................................................. 18
7.4 报表附 注 ..................................................................................................................... 19
§8 投资组 合报 告 ..................................................................................................................... 38
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................. 38
8.2 期末在 各个 国家 （地 区） 证券市 场的 权益 投资 分布 ............................................. 39
8.3 期末按 行业 分类 的权 益投 资组合 ............................................................................. 39
4
8.4 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ................. 39
8.5 报告期 内权 益投 资组 合的 重大变 动 ......................................................................... 43
8.6 期末按 债券 信用 等级 分类 的债券 投资 组合 ............................................................. 45
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ............. 45
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 . 45
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名金 融衍 生品 投资 明细 . 45
8.10 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 十名基 金投 资明 细 ......... 45
8.11 投资组 合报 告附 注 ..................................................................................................... 46
§9 基金份 额持 有人 信息 ......................................................................................................... 47
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ................................................................. 47
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ..................................................... 47
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ................. 47
§ 10 开放式 基金 份额 变动 ......................................................................................................... 47
§ 11 重大事 件揭 示 ..................................................................................................................... 47
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................... 47
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................... 48
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................. 48
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................. 48
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................... 48
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................... 48
11.7 本期基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ......................................................... 49
11.8 其他重 大事 件 ............................................................................................................. 52
§ 12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ..................................................................................... 53
§ 13 备查文 件目 录 ..................................................................................................................... 53
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 富国全球顶级消费品 混合型证券投资基金
基金简称 富国全球顶级消费品混合（QDII）
基金主代码 100055
交易代码 前端交易代码：100055
后端交易代码：000157
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011 年07 月13 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 38,670,753.06 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本基金主要投资于全球顶级消费品相关公司的股票，通过对
投资对象的精选和组合投资，分散投资风险，力 求实现基金
资产的中长期稳定增值。
投资策略
本基金采用“自上而下”资产配置与“自下而上”个券精选
相结合的主动投资管理策略，通过精细化的风险管理，力求
实现基金资产的中长期稳定增值。
业绩比较基准
本基金的业绩基准为道琼斯奢侈品指数（Dow Jones Luxury
Index）。
风险收益特征
本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券
型基金与货币市场基金，低于股票型基金，属于中高预期收
益和预期风险水平的投资品种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理 有限公司 中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 范伟隽 洪渊
联系电话 021-20361818 010—66105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 95105686 、4008880688 95588
传真 021-20361616 010—66105798
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
层
北京市西城区复兴门内大
街55 号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8 北京市西城区复兴门内大 6
号上海国 金中心二期 16-17
层
街55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 薛爱东 姜建清
2.4 境 外投 资顾问 和境 外资产 托管 人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 - Brown Brothers Harriman ＆
Co.
中文 - 布朗兄弟哈里曼银行
注册地址 - 140 Broadway New York, NY
10005
办公地址 - 140 Broadway New York, NY
10005
邮政编码 - 10005
2.5 信 息披 露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地
点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号
上海国金中心二期16-17 层中国工商银行股份有限公司
北京市西城区复兴门内大街 55 号
2.6 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所( 特殊普
通合伙)
上海市世纪大道 100 号环球金融中
心50 楼
注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海
国金中心二期 16-17 层
§3
主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年 2013 年
7
本期已 实现 收益 844,961.25 481,532.22 18,803,203.43
本期利 润 -83,922.67 -6,289,920.57 16,119,917.99
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0023 -0.1172 0.1873
本期加 权平 均净 值利 润率 -0.20% -9.74% 16.67%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.79% -9.29% 18.77%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年12 月31 日 2014 年12 月31 日 2013 年12 月31 日
期末可 供分 配利 润 5,842,308.56 5,289,847.11 14,958,698.54
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1511 0.1425 0.2249
期末基 金资 产净 值 44,513,061.62 42,412,734.87 83,778,179.00
期末基 金份 额净 值 1.151 1.142 1.259
3.1.3 累计期末指标 2015 年12 月31 日 2014 年12 月31 日 2013 年12 月31 日
基金份 额累 计净 值增 长率 15.10% 14.20% 25.90%
注： 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 开放式
基金的申购赎回费、 基金转换费等） ， 计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.49% 0.64% 3.07% 1.35% -0.58% -0.71%
过去六 个月 -0.95% 0.88% -5.77% 1.41% 4.82% -0.53%
过去一 年 0.79% 0.82% -6.95% 1.24% 7.74% -0.42%
过去三 年 8.58% 0.75% 0.40% 1.01% 8.18% -0.26%
自 基金 合同 生
效日起 至今
15.10% 0.78% 0.31% 1.39% 14.79% -0.61%
8
3.2.2 自基金合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较
基 准收 益率变 动的 比较
注：截止日期为2015 年12 月31 日。
本基金建仓期6 个月， 即从 2011 年7 月13 日起至2012 年1 月12 日， 建仓期结
束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率 的比 较
9
注：本基金合同生效日为 2011 年 7 月 13 日，2011 年净值增长率 按实际存续期
计算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放 总额
年度利润分配 合计 备注
2015 年 － － － － －
2014 年 － － － － －
2013 年 － － － － －
合计 － － － － －
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙 特利尔银行（BMO）参股富国基金管
理有限公司的工商变更登记办理完毕， 富 国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中， 第一家中外合资的基金管理公司。 截至 2015 年12 月31 日，
本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、 富国消费主题混合
型证券投资基金、 富国天源沪港深平衡混合型证券投资基金、 富国天利增长债券
投资基 金、 富国天益价值混合型证券投资基金、 富国天瑞强势地区精选混合型证
券投资 基金、 富国 天惠 精选成 长混合 型证 券投 资基金 （LOF） 、富 国 天时货 币市
场基金、 富国天合稳健优选混合型证券投资基金、 富国天博创新主题混合型证券
投资基金、 富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、 富国天丰强化收益债券
型证券 投资基 金（LOF ）、富 国中证 红利 指数 增强型 证券投 资基 金、 富国优 化增
强债券型证券投资基金、 富国沪深 300 增强证券投资基金、 富国通胀通缩主题轮
动混合型证券投资基金、 富国汇利回报分级债券型证券投资基金、 富国全球债券
证券投资基金、 富国可 转换债券证券投资基金、 上证综指交易型开放式指数证券
投资基金、 富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 富国天盈债
券型证 券投资 基金 （LOF ）、 富国全 球顶 级消 费品混 合型证 券投 资基 金、富 国低
碳环保混合型证券投资基金、富国中证 500 指 数增强型证券投资基金（LOF）、
富国产业债债券型证券投资基金、 富国新天锋定期开放债券型证券投资基金、 富
国高新技术产业混合型证券投资基金、 富国中国中小盘(香港上市)混合型证券投
资基金、 富国纯债债券型发起式证券投资基金、 富国强回报定期开放债券型证券
投资基金、 富国宏观策略灵活配置混 合型证券投资基金、 富国稳健增强债券型证
券投资基金 （原富国信用增强债券型证券投资基金） 、 富国信用债债券型证券投
资基金、 富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、 富国医疗保健行业混合
型证券投资基金、 富国创业板指数分级证券投资基金、 富国目标收益两年期纯债
债券型证券投 资基金、 富国国有企业债债券型证券投资基金、 富国城镇发展股票 10
型证券投资基金、 富国高端制造行业股票型证券投资基金、 富国收益增强债券型
证券投资基金、 富国新回报灵活配置混合型证券投资基金、 富国研究精选灵活配
置混合型证券投资基金、 富国中证军工指数分级证券投资基金、 富国中证移动互
联网指数分级证券投资基金、 富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金、 富
国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金、 富国富钱包货币市场基金、 富国收
益宝货币市场基金、 富国中小盘精选混合型证券投资基金、 富国新兴产业股票型
证券投资基金、 富国中证新能源汽车指 数分级证券投资基金、 富国中证全指证券
公司指数分级证券投资基金、 富国中证银行指数分级证券投资基金、 富国文体健
康股票型证券投资基金、 富国国家安全主题混合型证券投资基金、 富国改革动力
混合型证券投资基金、 富国新收益灵活配置混合型证券投资基金、 富国中证工业
4.0 指数分级证券投资基金、 富国沪港深价值精选灵活配置混合型证券投资基金、
富国中证煤炭指数分级证券投资基金、 富国中证体育指数分级证券投资基金、 富
国绝对收益多策略定期开放混合型发起式证券投资基金、 富国新动力灵活配置混
合型证券投资基金、 富国收益宝交易型货币市场基金、 富国 低碳新经济混合型证
券投资基金等六十七只证券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
张峰
本基金基
金经理兼
任海外投
资总监、 富
国中国中
小盘 （香 港
上市） 股 票
型证券投
资基金、 富
国沪港深
价值精选
灵活配置
混合型证
券投资基
金基金经
理
2011-07-13 － 14 年
硕 士 ， 曾 任 摩 根 史 丹 利 研 究 部 助
理 ， 里 昂 证 券 股 票 分 析 员 ， 摩 根
大 通 执 行 董 事 ， 美 林 证 券 高 级 董
事；自 2009 年 7 月至 2011 年 4
月 任 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 周 期
性行业 研究 负责 人，2011 年 4 月
至 2012 年 12 月 任富 国全 球债券
证券投 资基 金基 金经 理， 自 2011
年 7 月起任 富国 全球 顶级 消费品
混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ，
自2012 年9 月起 任富 国中 国中小
盘 （ 香 港 上 市 ） 混 合 型 证 券 投 资
基金基 金经 理， 自 2015 年6 月起
任 富 国 沪 港 深 价 值 精 选 灵 活 配 置
混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ；
兼 任 海 外 投 资 总 监 。 具 有 基 金 从
业资格 。
宁君
本基金基
金经理助
理兼任富
国中国中
小盘 （香 港
上市） 混 合
型证券投
资基金基
金经理助
2014-04-23 － 4 年
硕士， 2011 年 8 月至2014 年4 月
任 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 助 理
QDII 研究 员；2014 年 4 月 起任富
国 全 球 顶 级 消 费 品 混 合 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 助 理 和 富 国 中 国
中 小 盘 （ 香 港 上 市 ） 混 合 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 。 具 有 基
金从业 资格 。
11
理
注：1 、上述 任职 日期 为根据 公司确 定的 聘任 日期， 离任日 期为 根据 公司确 定的
解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、 证券从业的涵义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
4.2 境 外投 资顾问 为本 基金提 供投 资建议 的主 要成员 简介
注：本基金无境外投资顾问。
4.3 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国全球顶 级消费品混合型证券投资
基金的管理人按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和国证券
法》 、 《富国全球顶级消费品混合型证券投资基金基金合同》 （原 《富国全球顶
级消费品股票型证券投资基金基金合同》 ） 以及其它有关法律法规的规定， 本着
诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资风险、
确保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标， 基金投资组合符合
有关法规及基金合同的规定。
4.4 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.4.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人根据相关法规要求， 结合实际情况， 制 定了内部的 《公平交易
管理办法》 ， 对证券的 一级市场申购、 二级市场交易相关的研究分析、 投资决策、
授权、 交易执行、 业绩 评估等投资管理环节， 实行事前控制、 事中监控、 事后评
估及反馈的流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有同等信息知情权、 均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、 一级市场， 通过标准化的办公流程， 对关联方审核、
价格公 允性判 断及 证券 公平分 配等相 关环 节进 行控制 ；2、 二级 市场 ，通过 交易
系统的投资备选库、 交易对手库及授权管理， 对投资标的 、 交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制， 银行
间市场 交易价 格的 公允 性评估 等。1 、将 主动 投资组 合的同 日反 向交 易列为 限制
行为， 非经特别控制流程审核同意， 不得进行； 对于同日同向交易， 通过交易系
统对组 合间的 交易 公平 性进行 自动化 处理 。2 、同一 基金经 理管 理的 不同组 合，
对同一投资标的采用相同投资策略的， 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平 性 交易分 析评 估等 。1、 通过公 平性 交易 的事后 分析评 估系 统， 对涉及 公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，
并重点分析同类组合 （股票型、 混合型、 债券 型） 间、 不同产品间以 及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为， 若发现异常交易行为， 监察稽核部视情况要求
相关当 事人做 出合 理性 解释， 并按法 规要 求上 报辖区 监管机 构。2、 季度公 平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字， 并经督察长、 总经 理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
12
4.4.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期， 在同向交易价差分析方面， 公司采集连续 四个季度， 不同时间窗
口（1 日内、3 日内、5 日内） 的同向交易样本， 在假设同向交易价差为零及 95%
的置信 水平下 ，对 同向 交易价 差进行 t 分 布 假设检 验并对 检验 结果 进行跟 踪分
析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未
出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4.4.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面， 报
告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当
日成交量5%的情况。
4.5 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.5.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
由于中 国经 济增 速放 缓 、股市 表现 不佳 ，2015 年高 端消 费品 行业 表 现很 一
般， 基准指数下跌-12.3%。 由于本基金维持了比较低的仓位， 并配置了有一定正
收益的股票，最终取得了正收益，超越了基准。
4.5.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至 2015 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 1.1510 元，份额累计净值为
1.1510 元。 报告期内， 本基金份额净值增长率为 0.79%， 同期业绩比较基准收益
率为-6.95%。
4.6 管 理人 对宏观 经济 、 证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2016 年现在看来 也不能乐观。全球经济增速放缓，地缘政治不稳定，
大宗商品下跌， 这些因素都对居民的高端消费品购买力有不利影响， 从而影响到
高端消费品公司的利润。 同时美联储加息的可能性较大， 即使推迟也是悬在市场
上的剑， 在流动性角度也对股价有不利影响。 但是也不用过于悲观。 因为经过过
去三年的调整， 行业估值已经到了比较低的水平。 即使在不太有利的市场和行业
环境中， 总有一些股票的基本面可以表现较好。 市场的波动也会产生一些较低价
格买入优质股票的机会。总体看来应该降低对 2016 年的预期收益 率， 寻找基本
面超越行业的优质公司 。
4.7 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核报 告
本基金管理人始终将加强内部控制， 促进公司诚信、 合法、 有效经营， 保障
基金持 有人 利益作 为己 任。在 监察 稽核基 础性 工作基 础上 ，2015 年 本基金 管理
人着重开展了如下与监察稽核有关的工作：
（一）针对日常检查发现的问题，建立健全公司制度
监察稽核部结合公司运作及日常检查情况， 督促各业务部门对制度、 流程进
行了全 面梳 理，2015 年公司 制订 或修订 了三 十项规 章制 度。通 过健 全完善 公司
制度体系， 明确新设部门岗位设置及岗位职责、 相关业务操作规则， 为业务办理
提供清晰、 明确的依据，确保公司各项工作准确高效完成。
13
（二）着眼于日常流程控制，推动流程改进工作
2015 年监察稽核部以各项检查、 日常发现为契机， 牵头推动流程改进工作。
如通过逐步梳理信息披露流程、 合同审核流程和跨部门协作流程等， 解决了用其
他流程替代业务审核流程的问题， 使产品设计能满足后续运维的实际需要， 更有
效地保障投资者的相关权益。
（三）积极开展合规培训，提升全员合规意识
2015 年监 察稽 核部 积 极配合 人力 资源 部做 好 员工合 规培 训。 为加 强 培训 效
果， 公司采用灵活多样的培训方式， 选取基金行业的热点问题， 邀请外部律师和
会计师 事务所专家参与培训互动， 向员工详细讲解公募行业 “三条底线 ”， 介绍
利用未公开信息交易和内幕交易的真实案件， 解读内部控制的监管要求和核查要
点，分析基金管理公司各部门内部控制常见问题和潜在风险。通过对法律法规、
真实案例的解读， 提高全体员工合规意识， 并在日常工作中自觉遵守各项法规要
求。
（四）着重开展专项审计，提高内部控制有效性
为加强 审计 工作 的有 效 性，不 至于 流于 形式 ，2015 年监 察稽 核部 结 合常 规
季度监察稽核工作， 有针对性地开展了 6 项专项审计。 根据审计情况， 除帮助相
关部门对审计发现的问题进行梳理外， 监察稽核部还协同 对相应的流程进行了重
整，以规范相关业务操作流程，提高内部控制的 有效性。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会， 并制订了 《富国 基金管
理有限公司估值委员会运作管理办法》 。 估值 委员会是公司基金估值的主要决策
机关， 由主管运营副总经理负责， 成员包括基金清算、 监察稽核、 金融工程方面
的业务骨干以及相关基金经理， 所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经
验。 公司估值委员会负责提出估值意见、 提供和评估估值技术、 执行估值决策和
程序、 对外信息披露等工作， 保证基金估值的公允性和合理 性， 维护基金持有人
的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，
提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题， 参与估值程序和估值技术的决
策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
4.9 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，
本报告期内本基金未进行收益分配。 本基金将严格按照法律法规及基金合同约定
进行收益分配。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
1、本 报告 期内本 基金 未出现 连续 二十个 工作 日基金 份额 持有人 数量 不满二
百人的情形。
2、自 2015 年 1 月5 日至2015 年3 月 3 日， 本基金出现连续超过 20 个工作
日基金资产净值低于五千万元的情形。
3、自 2015 年 3 月9 日至2015 年6 月 1 日， 本基金出现连续超过 20 个工作 14
日基金资产净值低于五千万元的情形。
4、自 2015 年 6 月 5 日至 2015 年 8 月 27 日，本基金出现连续超过 20 个工
作日基金资产净值低于五千万元的情形。
5、自 2015 年 9 月 2 日 至本报告期末（2015 年 12 月 31 日），本基 金存在
资产净值连续六十个工作日 低于五千万元的情况， 基金管理人已向中国证监会报
告此情形并将 采取适当措施。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对富国全球顶级消费品混合型证券投资基金的
托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规
定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托
管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本基金 投 资 运 作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配等情 况
的 说明
本报告期内， 富国全球顶级消费品混合型证券投资基金的管理人 ——富国基
金管理有限公司在富国全球顶级消费品混合型证券投资基金的投资运作、 基金资
产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何
损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定
进行。本报告期内，富国全球顶级消费品混合型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的富国全球顶级消费品
混合型证券投资基金 2015 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、
财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行资产托管部
2016 年3 月24 日
§6
审 计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2016）审字第60467606_B23 号
15
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富 国 全 球 顶 级 消 费 品 混 合 型 证 券 投 资
基金 （原名富国全球顶级消费品股票型
证券投资基金）全体基金份额持有人
引 言段 我 们 审 计 了 后 附 的 富 国 全 球 顶 级 消 费
品混合型证券投资基金 （原名富国全球
顶级消费品股票型证券投资基金） 财务
报表，包括 2015 年 12 月 31 日的资产
负债表和 2015 年度的 利润表和所有者
权益 （基金净值） 变动 表以及财务报表
附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理
人富国基金管理有限公司的责任。 这种
责任包括： （1） 按照企 业会计准则的规
定 编 制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反
映； （2） 设计、 执行和 维护必要的内部
控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或
错误而导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础
上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行
了审计工作。 中国注册会计师审计准则
要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德守则， 计划和执行审计工作以对财务
报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有
关财务报表金额和披露的审计证据。 选
择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判
断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险的评估。 在进行风险
评估时， 注册会计师考虑与财务报表编
制和公允列报相关的内部控制， 以设计
恰当的审计程序， 但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。 审计工作还包括
评 价 基 金 管 理 人 选 用 会 计 政 策 的 恰 当
性和作出会计估计的合理性， 以及评价
财务报表的总体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充
分、 适当的， 为发表审 计意见提供了基
础。
审计意见段 我们认为， 上述财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则的规定编制， 公允 16
反 映 了 富 国 全 球 顶 级 消 费 品 混 合 型 证
券投资基金 （原名富国全球顶级消费品
股票型证券投资基金）2015 年12 月31
日的财务状况以及 2015 年度的经营成
果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 郭杭翔 黎 燕
会计师事务所的名称 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合
伙)
会计师事务所的地址 上海市世纪大道100 号 环球金融中心50
楼
审计报告日期 2016 年03 月24 日
§7
年 度财 务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 富国全球顶级消费品混合型证券投资基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
（2015 年12 月 31 日）
上 年度 末
（2014 年 12 月 31 日）
资 产 ：
银行存 款 16,222,331.84 5,402,153.12
结算备 付金 － －
存出保 证金 － －
交易性 金融 资产 27,019,431.87 38,985,730.49
其中： 股票 投资 27,019,431.87 38,985,730.49
基金投 资 － －
债券投 资 － －
资产支 持证 券投 资 － －
贵金属 投资 － －
衍生金 融资 产 － －
买入返 售金 融资 产 － －
应收证 券清 算款 4,272,118.29 209,081.58
应收利 息 2,121.20 213.10
应收股 利 6,726.22 19,752.17
应收申 购款 7,637.02 108,419.14
递延所 得税 资产 － －
其他资 产 － －
资产总 计 47,530,366.44 44,725,349.60
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2015 年12 月 31 日）
上 年度 末
（2014 年 12 月 31 日）
17
负 债：
短期借 款 － －
交易性 金融 负债 － －
衍生金 融负 债 － －
卖出回 购金 融资 产款 － －
应付证 券清 算款 2,821,439.13 －
应付赎 回款 35,765.80 2,121,166.48
应付管 理人 报酬 66,946.26 69,769.98
应付托 管费 13,017.34 13,566.38
应付销 售服 务费 － －
应付交 易费 用 － －
应交税 费 － －
应付利 息 － －
应付利 润 － －
递延所 得税 负债
－ －
其他负 债 80,136.29 108,111.89
负债合 计 3,017,304.82 2,312,614.73
所 有者 权益：
实收基 金 38,670,753.06 37,122,887.76
未分配 利润 5,842,308.56 5,289,847.11
所有者 权益 合计 44,513,061.62 42,412,734.87
负债和 所有 者权 益总 计 47,530,366.44 44,725,349.60
注：报告截止日 2015 年 12 月 31 日，基金 份额净值 1.151 元，基 金份额总额
38,670,753.06 份。
7.2 利 润表
会计主体： 富国全球顶级消费品混合型证券投资基金
本报告期：2015 年 01 月01 日至2015 年 12 月31 日
单位：人民币元
项 目
本期
（2015 年 01 月01 日至
2015 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间
(2014 年 01 月 01 日至
2014 年12 月 31 日)
一、收入 952,569.26 -4,710,355.73
1.利息 收入 63,681.31 11,618.85
其中： 存款 利息 收入 63,681.31 11,618.85
债券利 息收 入 － －
资产支 持证 券利 息收 入 － －
买入返 售金 融资 产收 入 － －
其他利 息收 入 － －
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 1,483,413.60 2,062,118.89
其中： 股票 投资 收益 933,022.68 610,525.90
18
基金投 资收 益 － －
债券投 资收 益 － －
资产支 持证 券投 资收 益 － －
贵金属 投资 收益 － －
衍生工 具投 资收 益 － 52,490.46
股利收 益 550,390.92 1,399,102.53
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） -928,883.92 -6,771,452.79
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） 263,974.51 -74,567.04
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 70,383.76 61,926.36
减：二、费用 1,036,491.93 1,579,564.84
1．管 理人 报酬 749,691.05 1,163,635.29
2．托 管费 145,773.27 226,262.48
3．销 售服 务费 － －
4．交 易费 用 54,652.51 89,361.57
5．利 息支 出 － －
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 － －
6．其 他费 用 86,375.10 100,305.50
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列） -83,922.67 -6,289,920.57
减：所 得税 费用 － －
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） -83,922.67 -6,289,920.57
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 富国全球顶级消费品混合型证券投资基金
本报告期：2015 年 01 月01 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民币元
项目
本期
（2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 37,122,887.76 5,289,847.11 42,412,734.87
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值 变
动数（ 本期 利润 ）
－ -83,922.67 -83,922.67
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基金 净
值变动 数 （净 值减 少以 “- ” 号 填列 ）
1,547,865.30 636,384.12 2,184,249.42
其中：1.基 金申 购款 49,819,746.63 8,620,566.50 58,440,313.13
2.基金 赎回 款 -48,271,881.33 -7,984,182.38 -56,256,063.71
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配利 润
产生的基金净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
－ － －
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 38,670,753.06 5,842,308.56 44,513,061.62
项目 上年度可比期间
19
（2014 年 01 月 01 日至 2014 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 66,521,291.28 17,256,887.72 83,778,179.00
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值 变
动数（ 本期 利润 ）
－ -6,289,920.57 -6,289,920.57
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基金 净
值变动 数 （净 值减 少以 “- ” 号 填列 ）
-29,398,403.52 -5,677,120.04 -35,075,523.56
其中：1.基 金申 购款 12,184,064.67 2,171,052.52 14,355,117.19
2.基金 赎回 款 -41,582,468.19 -7,848,172.56 -49,430,640.75
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配利 润
产生的基金净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
－ － －
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 37,122,887.76 5,289,847.11 42,412,734.87
注：所附附注为本会计报表的组成部分
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署；
陈 戈
林志松
雷青松
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
富国全 球顶级 消费 品混 合型证 券投资 基金(原 名富国 全球顶 级消 费品 股票型 证券
投资基金） (以下简称 “ 本基金”)， 系经中国证 券监督管理委员会 （以 下简称 “ 中
国证监会 ”） 证监许可[2011]666 号文 《关于核准富国全球顶级消费品混合型证
券投资基金募集的批复》 的核准， 由基金管理 人富国基金管理有限公司向社会公
开发行 募集 ，基 金合 同 于 2011 年 7 月 13 日正式 生效 ，首 次设 立 募集规 模 为
373,393,520.86 份 基 金份 额。 本基 金为 契约 型开 放式 ，存 续期 限不 定。 本基金
的基金管理人和注册登记机构为富国基金管理有限公司， 基金托 管人为中国 工商
银 行 股 份 有 限 公 司 ， 境 外 资 产 托 管 人 为 布 朗 兄 弟 哈 里 曼 银 行 （Brown Brothers
Harriman ＆ Co.）。
根据自 2014 年 8 月 8 日起实施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》的有
关规定， 经与基金托管人中国工商银行股份有限公司协商一致， 并报中国证监会
备案，自 2015 年 8 月 4 日起本基金更名为富国全球顶级消费品混合型证券投资
基金。
本基金的投资范围包括但不限于在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘
录的国家或地区证券市场挂牌交易的股票， 在已与中国证监会签署双边监管合作
谅解备忘录的国家或地 区证券监管机构登记注册的公募基金（含 ETF）、债券、
货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金为混合型基
金， 投资于股票资产的比例不低于基金资产的 60%。 现金、 债券及中国证监会允 20
许投资的其他金融工具市值占基金资产的比例不高于 40%， 其中现金和到期日在
一年以 内的政 府债 券不 低于基 金资产 净值 的 5% 。现 金、债 券及 中国 证监会 允许
投资的其他金融工具包括银行存款、 可转让存单、 回购协议、 短期政府债券等货
币市场工具； 政府债券、 公司债券、 可转换债券、 公募基金 （含 ETF） 等及经中
国证监会认可的国际金融组织发行的证 券； 中 国证监会认可的境外交易所上市交
易的金融衍生产品等。 本基金将以不低于股票资产的 80%投资于全球顶级消费品
公司的股票，该类公司包括顶级消费品制造商及顶级消费服务提供商。
本基金的业绩基准为道琼斯奢侈品指数（Dow Jones Luxury Index ）。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系按照中国财政部颁布的 《企业会计准则 —基本准则》 以及其后颁布
及修订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会
计准则” ） 编制， 同时 ， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证
券投资基金业协会修订的 《 证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定
的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金
执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资
基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息 披露内容与格式准则》 第 2 号 《年
度报告的内容与格式 》 、 《证券投资基金信息 披露编报规则》 第 3 号 《会计报表
附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号＜ 年度报告和
半年度报告＞》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2015 年12
月31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、 《证券 投资基金会
计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位 表示。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括
基金投资和股票投资；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 21
的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债；
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易费用
计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支
持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项
和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进
行后续计量， 应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后续计
量 ；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融
资产转移的终止确认条件的， 金融资产将终止确认。 终止确认的金融资产的成本
按移动加权平均法于交易日结转；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另
一方(转入方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方的 ， 终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认
该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。 以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对
公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层
次： 第一层次输入值， 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价； 第二层次输入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
观察的输入值； 第三层次输入值， 相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金主
要金融工具的估值方法如下：
(1) 存在活跃市场的金融工具
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的， 按最近交易日的市 场交易价格确定公允价值。 估值日无交易且
最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价
以确定公允价值。有充足证据表明最近市场交易价格不能真实反映公允价值的，
应对最近市场交易价格进行调整，确定公允价值。
(2) 不存在活跃市场的金融工具
当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 本基金采用在当前情况下适用并且 22
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术， 优先使 用相关可观察输入值， 只
有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎 回确认日确认。 上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益
/( 损失) 占基 金净 值比 例计算 的金额 。未 实现 损益平 准金指 在申 购或 赎回基 金份
额时， 申购或 赎回 款项 中包含 的按累 计未 实现 利得/( 损失) 占基 金净 值比例 计算
的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金” 科目中 核算， 并于期
末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取
定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取
所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息
收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(3) 股票投资收益/( 损失) 于卖出 股 票 成 交 日 确 认 ， 并 按 卖 出 股 票 成 交 金 额 与 其
成本的差额入账；
(4) 基金投资收益/( 损失) 于卖出/ 赎 回 基 金 成 交 日 确 认 ， 并 按 卖 出/ 赎 回 基 金成
交金额与其成本的差额入账；
(5) 衍生工具收益/( 损失) 于 卖 出 权 证 成 交 日 确 认 ， 并 按 卖 出 权 证 成 交 金 额 与 其
成本的差额入账；
(6) 股票股利收益于除息日确认， 并按宣告的分红派息比例计算的金额扣除股票
所在地使用的预缴所得税后的净额入账； 基金投资在持有期间取得的红利于除息
日确认；
(7) 公 允 价 值 变 动 收 益/( 损失) 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性
金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损
失；
(8) 其他收入在主要风险和 报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可
以可靠计量的时候确认。
23
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.80%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.35%的年费率逐日计提；
(3) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金
费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下， 本 基金每年收益分配次数最多为 12 次，
每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20%， 若 《基金合同》 生效不满
3 个月可不进行收益分配；
(2) 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红
利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本 基金默认的
收益分配方式是现金分红； 如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同， 基金
注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准；
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准 日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金 额后不能低于面值；
(4) 每一基金份额享有同等分配权；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 外 币交 易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
外币货币性项目， 于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币， 所产生的折算
差额直接计入汇兑损益科目。 以公允价值计量的外币非货币性项目， 于估值日采
用估值日的即期汇率折算为人民币， 与所产生的折算差额直接计入公允价值变动
损益科目。
7.4.4.13 分 部报 告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费 用；
(2) 能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征， 并且满足一定条件的， 则合并为
一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税 项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关 24
税收问题的通知》 、 财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、
[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他境内外相关税务法
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税；
(2) 基金取得的源自境外的差价收入， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业税和企业所得税；
(3) 基金取得的源自境外的 股利收益， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末（2015 年 12 月 31 日） 上年度末（2014 年 12 月 31 日 ）
活期存款 16,222,331.84 5,402,153.12
定期存款 － －
其中： 存款期限1-3 个
月
－ －
其他存款 － －
合计 16,222,331.84 5,402,153.12
注：
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末 （2015 年 12 月 31 日 ）
成本 公允价值 公允价值变动
25
股票 27,261,149.77 27,019,431.87 -241,717.90
贵金属投资- 金 交 所
黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 27,261,149.77 27,019,431.87 -241,717.90
项目
上年度 末（2014 年 12 月 31 日 ）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 38,298,564.47 38,985,730.49 687,166.02
贵金属投资- 金 交 所
黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 38,298,564.47 38,985,730.49 687,166.02
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民 币元
项目 本期末（2015 年 12 月 31 日） 上年度末（2014 年 12 月 31 日 ）
应收活 期存 款利 息 2,121.20 213.10
应收定 期存 款利 息 － －
应收其 他存 款利 息 － －
应收结 算备 付金 利息 － －
应收债 券利 息 － －
应收买 入返 售证 券利 息 － －
应收申 购款 利息 － －
应收黄 金合 约拆 借孳 息 － －
其他 － －
26
合计 2,121.20 213.10
7.4.7.6 其 他资 产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
注：本基金本报告期末及上年度末均无应付交易费用。
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目 本期末（2015 年 12 月 31 日 ） 上年度末（2014 年 12 月 31 日 ）
应付券 商交 易单 元保 证金 － －
应付赎 回费 136.29 8,111.89
预提审 计费 50,000.00 50,000.00
预提信 息披 露费 30,000.00 50,000.00
合计 80,136.29 108,111.89
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位： 人民币元
项目
本期（2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
基金份额（份） 账面金额
上年度 末 37,122,887.76 37,122,887.76
本期申 购 49,819,746.63 49,819,746.63
本期赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -48,271,881.33 -48,271,881.33
本期末 38,670,753.06 38,670,753.06
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分
未分配利润合
计
上年度 末 8,659,292.99 -3,369,445.88 5,289,847.11
本期利 润 844,961.25 -928,883.92 -83,922.67
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变
动数
838,960.25 -202,576.13 636,384.12
其中： 基金 申购 款 13,269,658.06 -4,649,091.56 8,620,566.50
基金赎 回款 -12,430,697.81 4,446,515.43 -7,984,182.38
本期已 分配 利润 － － －
本期末 10,343,214.49 -4,500,905.93 5,842,308.56
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期 （2015 年 01 月 01 日至 2015
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2014 年 01
月 01 日至 2014 年 12 月 31 日）
活期存 款利 息收 入 63,681.31 11,618.85
定期存 款利 息收 入 － －
27
其他存 款利 息收 入 － －
结算备 付金 利息 收入 － －
其他 － －
合计 63,681.31 11,618.85
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位：人民币元
项目
本期（2015 年 01 月 01 日至 2015
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2014 年 01 月 01
日至 2014 年 12 月 31 日 ）
卖出股 票成 交总 额 32,376,659.40 64,898,337.83
减：卖 出股 票成 本总 额 31,443,636.72 64,287,811.93
买卖股票 差 价收 入
933,022.68 610,525.90
7.4.7.13 基 金投 资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖基金差价收入。
7.4.7.14 债券 投 资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖债券差价收入。
7.4.7.15 资 产支 持证券 投资 收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16 贵 金属 投资收 益
注：本基金本报告期 和上年度可比期间均 无贵金属投资收益。
7.4.7.17 衍 生工 具 收益
7.4.7.17.1 衍 生工 具 收益 —— 买卖权 证差 价收入
单位：人民币元
项目
本期 （2015 年 01 月 01 日至 2015
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2014 年 01
月 01 日至 2014 年 12 月 31 日）
卖出权 证成 交 总 额 － 52,490.46
减：卖 出权 证成 本总 额 － －
买卖权 证差 价收 入 － 52,490.46
7.4.7.17.2 衍 生工 具 收益 —— 其他投 资收 益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益--其他投资收益。
7.4.7.18 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期 （2015 年 01 月 01 日至
2015 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2014 年
01 月 01 日至 2014 年 12 月
31 日 ）
股票投 资产 生的 股利 收益 550,390.92 1,399,102.53
基金投 资产 生的 股利 收益 － －
28
合计 550,390.92 1,399,102.53
7.4.7.19 公 允价 值变动 收益
单位：人民币元
项目名 称
本期 （2015 年 01 月 01 日至 2015
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2014 年 01
月 01 日至 2014 年 12 月 31 日）
1.交易 性金 融资 产 -928,883.92 -6,739,417.87
股票投 资 -928,883.92 -6,739,417.87
债券投 资 － －
资产支 持证 券投 资 － －
基金投 资 － －
贵金属 投资 － －
其他 － －
2.衍生 工具 － -32,034.92
权证投 资 － -32,034.92
3.其他 － －
合计 -928,883.92 -6,771,452.79
7.4.7.20 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期（2015 年 01 月 01 日至 2015
年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2014 年 01 月
01 日至 2014 年 12 月 31 日）
基金赎 回 费 收入 70,383.76 61,926.36
合计 70,383.76 61,926.36
7.4.7.21 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期（2015 年 01 月 01 日至
2015 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2014 年 01
月 01 日至 2014 年 12 月 31 日 ）
交易所 市场 交易 费用 54,652.51 89,361.57
银行间 市场 交易 费用 － －
合计 54,652.51 89,361.57
7.4.7.22 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期 （2015 年 01 月 01 日至 2015
年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2014 年 01
月 01 日至 2014 年 12 月 31 日）
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 30,000.00 50,000.00
其他 689.02 －
银行汇 划费 5,686.08 305.50
账户维 护费 － －
合计 86,375.10 100,305.50
7.4.7.23 分 部报 告
本基金目前以一个经营分部运作。
29
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务报表批准日， 本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
布朗兄 弟哈 里曼 银行 基金境 外托 管行
海通证 券 股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
申万宏 源证 券有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
山 东 省 国 际 信 托 股 份 有 限 公 司 （ 原 山 东 省
国际信 托有 限公 司）
基金管 理人 的股 东
蒙特利 尔银 行 基金管 理人 的股 东
注： （1） 关联方申万宏 源证券有限公司是由原关联方申银万国证券股份有限公司
（ “申银万国”）与宏源证券股份有限公司于 2015 年1 月16 日合并组建而成。
（2）2015 年7 月， 原山东省国际信托有限公司更名为山东省国际信托股份有限
公司。
（3）以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及 上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债 券交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 回 购交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5 基金 交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行基金交易。
7.4.10.1.6 应 支付 关联方 的佣 金
注：本基金本报告期及上年 度可比期间均无应支付关联方的佣金。
30
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期（2015 年01 月01 日至
2015 年12 月 31 日）
上年度可比期间（2014 年01 月
01 日至 2014 年12 月31 日）
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 749,691.05 1,163,635.29
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 214,776.74 469,680.46
注： 基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.80%的年费率计提。 计算方法如下：
H=E×1.80%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金的管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期 （2015 年 01 月 01 日至
2015 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2014 年 01
月 01 日至 2014 年 12 月 31 日）
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
145,773.27 226,262.48
注： 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.35%的年费率计提。 计算方法如下：
H=E×0.35%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券
（含回购）交易。
7.4.10.4 各关 联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位：份
项目
本期 （2015 年01 月 01 日至2015
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2014 年 01
月 01 日至 2014 年 12 月 31 日）
基 金 合 同 生 效 日(2011 年
07 月 13 日)持 有的 基金 份
额
－ －
期初持 有的 基金 份额 － －
期间申 购/ 买入 总份 额 21,204,410.52 －
期间因 拆分 变动 份额 － －
减： 期间 赎回/ 卖出 总份 额 － －
期末持 有的 基金 份额 21,204,410.52 －
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 54.83% －
31
金总份 额比 例
注： 期间申购/买入总份额含红利再投、 转换入份额。 期间赎回/卖出总份额含转
换出份额。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注： 本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基
金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31
日）
上年度可比期间 （2014 年 01 月 01 日至 2014
年 12 月 31 日）
期 末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
布朗兄 弟哈 里曼 银行 9,957,798.28 -3,785.65 2,781,335.41 1,012.92
中国工 商银 行股 份有 限
公司 6,264,533.56 67,466.96 2,620,817.71 10,605.93
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证
券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期 末（2015 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
注：截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止， 本基金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，本基 金无因从事交易所市场债券正回购 32
交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融工 具 风险 及管理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在 日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金持有同一机构 （政 府、 国际金融组织除外） 发行的证券市值不超过基金净
值的10%， 持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其
他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不超过基金资产净值的 10%， 其中持
有任一 国家或 地区 市场 的证券 资产不 得超 过基 金资产 净值的 3% 。 本 基金投 资于
远期合约、 互换等柜台交易金融衍生品时， 要求所有参与交易的对手方 （中资商
业银行除外） 应 当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构评级， 并且任一交
易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的 20％。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度 。 本基金的流动性风险一方面
来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金持有的法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他
非流动性资产市值不得超过基金净值的 10% 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金的生息资产主要为银行存款等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
33
单位：人民币元
本期末（2015 年12 月
31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 16,222,331.84 － － － － － 16,222,331.84
交易性金融资产 － － － － － 27,019,431.87 27,019,431.87
应收证券清算款
－ － － － － 4,272,118.29 4,272,118.29
应收利息 － － － － － 2,121.20 2,121.20
应收股利 － － － － － 6,726.22 6,726.22
应收申购款 300.00 － － － － 7,337.02 7,637.02
资产总计 16,222,631.84 － － － － 31,307,734.60 47,530,366.44
负债
应付证券清算款 － － － － － 2,821,439.13 2,821,439.13
应付赎回款
－ － － － － 35,765.80 35,765.80
应付管理人报酬 － － － － － 66,946.26 66,946.26
应付托管费 － － － － － 13,017.34 13,017.34
其他负债 － － － － － 80,136.29 80,136.29
负债总计 － － － － － 3,017,304.82 3,017,304.82
利率敏感度缺口 16,222,631.84 － － － － 28,290,429.78 44,513,061.62
上年度末（2014 年12
月31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
5,402,153.12 － － － － － 5,402,153.12
交易性金融资产 － － － － － 38,985,730.49 38,985,730.49
34
应收证券清算款 － － － － － 209,081.58 209,081.58
应收利息 － － － － － 213.10 213.10
应收股利 － － － － － 19,752.17 19,752.17
应收申购款 5,730.80 － － － － 102,688.34 108,419.14
资产总计 5,407,883.92 － － － － 39,317,465.68 44,725,349.60
负债
应付赎回款 － － － － － 2,121,166.48 2,121,166.48
应付管理人报酬 － － － － － 69,769.98 69,769.98
应付托管费
－ － － － － 13,566.38 13,566.38
其他负债 － － － － － 108,111.89 108,111.89
负债总计 － － － － － 2,312,614.73 2,312,614.73
利率敏感度缺口 5,407,883.92 － － － － 37,004,850.95 42,412,734.87
35
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本基金本报告期末和上年度末未持有人民币计价债券资产， 因此境内市场利率的
变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。 本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债， 因此存在相应的
外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外 汇风 险敞口
单位:人民币元
项目
本期末 （2015 年 12 月 31 日）
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
欧元折 合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产
银行存 款 4,379,197.21 190,422.58 5,251,867.60 136,898.44 9,958,385.83
交易性 金融 资产 7,985,049.08 7,908,009.87 9,568,723.95 1,557,648.97 27,019,431.87
应收股 利 6,144.37 － － 581.85 6,726.22
应收利 息 － － － － －
应收证 券清 算款 922,009.25 3,350,109.04 － － 4,272,118.29
资产合 计 13,292,399.91 11,448,541.49 14,820,591.55 1,695,129.26 41,256,662.21
以外币 计价 的负 债
应付证 券清 算款 － － 2,821,439.13 － 2,821,439.13
负债合 计 － － 2,821,439.13 － 2,821,439.13
资 产 负 债 表 外 汇 风
险敞口 净额
13,292,399.91 11,448,541.49 11,999,152.42 1,695,129.26 38,435,223.08
项目
上年度 末（2014 年 12 月31 日）
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
欧元折 合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产
银行存 款 264,872.61 401,161.24 948,391.91 1,167,447.85 2,781,873.61
交易性 金融 资产 14,755,435.72 4,935,072.11 14,577,812.33 4,717,410.33 38,985,730.49
应收股 利 9,825.77 4,696.93 － 5,229.47 19,752.17
应收利 息 7.16 0.33 － － 7.49
应收证 券清 算款 209,081.58 － － － 209,081.58
资产合 计 15,239,222.84 5,340,930.61 15,526,204.24 5,890,087.65 41,996,445.34
以外币 计价 的负 债
负债合 计 － － － － －
资 产 负 债 表 外 汇 风
险敞口 净额
15,239,222.84 5,340,930.61 15,526,204.24 5,890,087.65 41,996,445.34
7.4.13.4.2.2 外 汇风 险的敏 感性 分析
36
假设
(1) 假 设本 基金 的单 一外 币汇率 变 化 1% ，其 他变 量 不变；
(2) 此 项影 响并 未考 虑管 理层为 减低 汇率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动；
(3) 计 算外 汇风 险敏 感性 时，包 含了 远期 外汇 敞口 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币
元
）
本期末 （2015 年12 月31 日 ） 上年度 末 （2014 年12 月 31
日）
港币相 对人 民币 贬 值 1% -114485.41 -53409.31
港币相 对人 民币 升 值 1% 114485.41 53409.31
美元相 对人 民币 贬 值 1% -132924.00 -152392.23
美元相 对人 民币 升 值 1% 132924.00 152392.23
欧元相 对人 民币 贬 值 1% -119991.52 -155262.04
欧元相 对人 民币 升 值 1% 119991.52 155262.04
其他币 种相 对人 民币 贬
值 1%
-16951.29 -58900.88
其他币 种相 对人 民币 升
值 1%
16951.29 58900.88
7.4.13.4.3 其他 价 格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于在已与中国证监会签署双边监管合作谅解
备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的股票， 在已与中国证监会签署双边监管
合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金 （ 含ETF）、债
券、 货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金为股票
型基金， 投资于股票资产的比例不低于基金资产的 60%。 现金、 债券及中国证监
会允许投资的其他金 融工具市值占基金资产的比例不高于 40%， 其中现金和到期
37
日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
于2015 年12 月31 日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
金额单位：人民币元
项目
本期末（2015 年 12 月31 日） 上年度末（2014 年12 月 31 日）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
交易性金融资产 －股票投资 27,019,431.87 60.70 38,985,730.49 91.92
交易性金融资产 －基金投资 － － － －
交易性金融资产 －债券投资 － － － －
交易性金融资产－贵金属投
资 － － － －
衍生金融资产 －权证投资 － － － －
其他 － － － －
合计 27,019,431.87 60.70 38,985,730.49 91.92
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本基金 管理人 运用 资产-资本 定价模 型（CAPM ）对本 基金的 市场 价格 风险进 行分
析。 下表为市场价格风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 业绩
比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、 可能的变动时， 将对基金净值产生
的影响。
假设
1.基金 的市 场价 格风 险主 要源于 市场 的系 统性 风险 ，即与 基金 的贝 塔系 数紧 密相关 ；
2.以下 分析 ，除 业绩 比较 基准发 生变 动， 其他 影响 基金资 产公 允价 值的 风险 变量保 持不 变。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元
）
本期末 （2015 年 12 月
31 日 ）
上年度 末（2014 年 12 月
31 日 ）
1.业绩 比较 基准 增 加 1% 239,690.50 304,440.36
2.业绩 比较 基准 减 少 1% -239,690.50 -304,440.36
7.4.14 有 助于 理解 和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负
债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
38
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2015 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产中属于第一层次的余额为人民币 27,019,431.87 元， 属于第二层次的余
额为人民币 0.00 元，属于第三层次余额为人民币 0.00 元。（于 2014 年 12 月
31 日，第一层次的余额为人民币 38,985,730.49 元，属于第二层次的余额为人
民币0.00 元，属于第三层次余额为人民币 0.00 元）。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所
属层次未发生重大变动。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允
价值本期未发生变动。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投 资 27,019,431.87 56.85
其中： 普通 股 27,019,431.87 56.85
存托凭 证 － －
2 基金投 资 － －
3 固定收 益投 资 － －
其中： 债券 － －
资产 支持 证券 － －
4 金融衍 生品 投资 － －
其中： 远期 － －
期货 － －
期权 － －
权证 － －
5 买入返 售金 融资 产 － －
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 － －
39
6 货币市 场工 具 － －
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,222,331.84 34.13
8 其他各项 资产 4,288,602.73 9.02
9 合计 47,530,366.44 100.00
8.2 期 末在 各个国 家（ 地区） 证券 市场的 权益 投资分 布
金额单位： 人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值 比例（％）
中国香 港 7,908,009.87 17.77
法国 3,597,258.31 8.08
日本 281,378.35 0.63
意大利 919,911.13 2.07
瑞士 773,760.93 1.74
德国 4,492,135.45 10.09
新加坡 237,525.21 0.53
美国 7,876,346.22 17.69
英国 373,687.34 0.84
西班牙 559,419.06 1.26
合计 27,019,431.87 60.70
8.3 期 末按 行业分 类的 权 益投 资组 合
金额单位： 人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
非必需 消费 品 17,237,445.09 38.72
医疗保 健 4,613,429.99 10.36
信息技 术 2,103,055.98 4.72
必需消 费品 1,657,450.58 3.72
工业 1,149,670.42 2.58
材料 164,716.01 0.37
公用事 业 93,663.80 0.21
合计 27,019,431.87 60.70
8.4 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资 明细
金额单位 ：人民币元
序号
公司名称
（英文）
公司名称
（中文）
证券
代码
所在证券
市场
所属国家
（地区）
数量
（股）
公允
价值
占基金
资产净
值比例
（％）
1
DAIMLER
AG-REGISTERE
D SHARES
戴姆勒 克莱 斯勒 DAI GR 德国交 易所 德国 4328 2,382,328.63 5.35
2 APPLE INC 苹果公 司 AAPL US 美国交 易所 美国 2358 1,611,731.52 3.62
40
3
BAYERISCHE
MOTOREN WERKE
AG
宝 马 汽 车 股 份 有
限公司
BMW GR 德国交 易所 德国 2081 1,441,517.81 3.24
4
BEIJING
CHUNLIZHENGD
A MEDI-H
春立医 疗 1858 HK 香港交 易所 中国香 港 117600 1,408,877.87 3.17
5
LVMH MOET
HENNESSY
LOUIS VUI
路易威 登 MC FP 法国交 易所 法国 1355 1,393,068.02 3.13
6 CARNIVAL CORP 嘉年华 公司 CCL US 美国交 易所 美国 2396 847,636.10 1.90
7
DAWNRAYS
PHARMACEUTIC
AL HOLD
东瑞制 药 2348 HK 香港交 易所 中国香 港 144000 726,254.73 1.63
8
CHRISTIAN
DIOR
克 里 斯 汀 迪 奥 股
份有限 公司
CDI FP 法国交 易所 法国 582 647,284.45 1.45
9
ESTEE LAUDER
COMPANIES-CL
A
雅诗兰 黛 EL US 美国交 易所 美国 1110 634,727.32 1.43
10 TIFFANY
CO 蒂芙尼 TIF US 美国交 易所 美国 1159 574,164.83 1.29
11 INDITEX
印 第 迪 克 有 限 公
司
ITX SM
西 班 牙 交 易
所
西班牙 2488 559,419.06 1.26
12
LUXOTTICA
GROUP SPA
陆逊梯 卡 LUX IM
意 大 利 交 易
所
意大利 1273 545,544.25 1.23
13
PERNOD-RICAR
D SA
保乐力 加 RI FP 法国交 易所 法国 725 541,150.90 1.22
14
CHINA
BIOLOGIC
PRODUCTS INC
中国生 物 制 品 股
份有限 公司
CBPO US 美国交 易所 美国 555 513,418.43 1.15
15
HERMES
INTERNATIONA
L
爱马仕 国际 公司 RMS FP 法国交 易所 法国 232 513,167.44 1.15
16 NORDSTROM INC 诺德斯 特龙 公司 JWN US 美国交 易所 美国 1580 511,045.02 1.15
17
SANDS CHINA
LTD
金沙中 国 1928 HK 香港交 易所 中国香 港 22800 507,141.75 1.14
18
SHANGHAI
HAOHAI
BIOLOGICAL-H
昊海生 物科 技 6826 HK 香港交 易所 中国香 港 11600 495,630.65 1.11
19
TECHNOVATOR
INTERNATIONA
L LT
科诺威 德 1206 HK 香港交 易所 中国香 港 118000 491,324.46 1.10
20
GUANGDONG
YUEYUN
TRANSPORTAT
南粤物 流 3399 HK 香港交 易所 中国香 港 99000 485,200.29 1.09
41
21
DONGJIANG
ENVIRONMENTA
L-H
东江环 保 895 HK 香港交 易所 中国香 港 43800 482,169.20 1.08
22
WINTEAM
PHARMACEUTIC
AL GROUP
盈天医 药 570 HK 香港交 易所 中国香 港 108000 474,116.46 1.07
23
THE UNITED
LABORATORIES
INTE
联邦制 药 3933 HK 香港交 易所 中国香 港 130000 467,229.91 1.05
24 PPR PPR 公司 KER FP 法国交 易所 法国 377 422,498.94 0.95
25
MARRIOTT
INTERNATIONA
L-CL A
万豪国 际 MAR US 美国交 易所 美国 970 422,271.02 0.95
26
BRUNSWICK
CORP
布伦兹 威克 BC US 美国交 易所 美国 1276 418,517.46 0.94
27
SAMSONITE
INTERNATIONA
L SA
新秀丽 1910 HK 香港交 易所 中国香 港 21000 409,925.75 0.92
28
CIE
FINANCIERE
RICHEMON-BR A
瑞士历 峰集 团 CFR VX 瑞士交 易所 瑞士 871 407,710.69 0.92
29
ROYAL
CARIBBEAN
CRUISES LTD
皇 家 加 勒 比 海 游
轮有限 公司
RCL US 美国交 易所 美国 613 402,874.18 0.91
30
BURBERRY
GROUP PLC
博 柏 利 集 团 公 共
股份有 限公 司
BRBY LN 英国交 易所 英国 3252 373,687.34 0.84
31
SWATCH GROUP
AG/THE-BR
斯沃琪 集团 UHR VX 瑞士交 易所 瑞士 161 366,050.24 0.82
32
HUGO BOSS AG
-ORD
波 士 股 份 有 限 公
司
BOSS GR 德国交 易所 德国 638 346,748.10 0.78
33
L'OCCIT
ANE
INTERNATIONA
L SA
欧舒丹 973 HK 香港交 易所 中国香 港 25250 317,309.18 0.71
34
PORSCHE
AUTOMOBIL
HLDG-PFD
保 时 捷 汽 车 控 股
有限公 司
PAH3 GR 德国交 易所 德国 890 315,799.55 0.71
35
PW MEDTECH
GROUP LTD
普华和 顺 1358 HK 香港交 易所 中国香 港 179000 277,430.85 0.62
36
STARWOOD
HOTELS &
RESORTS
喜达屋 饭店 HOT US 美国交 易所 美国 599 269,476.09 0.61
37 VAIL RESORTS 范尔度 假村 MTN US 美国交 易所 美国 321 266,788.19 0.60
42
INC
38
AUPU GROUP
HOLDING CO
LTD
奥普集 团控 股 477 HK 香港交 易所 中国香 港 132000 249,926.53 0.56
39
WHOLE FOODS
MARKET INC
全食超 市 WFM US 美国交 易所 美国 1094 237,983.95 0.53
40
SALVATORE
FERRAGAMO SPA
菲拉格 慕 SFER IM
意 大 利 交 易
所
意大利 1509 232,869.79 0.52
41
HARLEY-DAVID
SON INC
哈雷摩 托车 HOG US 美国交 易所 美国 668 196,889.33 0.44
42
INTIME
DEPARTMENT
STORE
银泰百 货商 店 1833 HK 香港交 易所 中国香 港 30500 195,219.50 0.44
43
RALPH LAUREN
CORP
拉夫劳 伦公 司 RL US 美国交 易所 美国 265 191,835.23 0.43
44
JILIN
PROVINCE
HUINAN-H
吉林长 龙药 业 8049 HK 香港交 易所 中国香 港 84000 183,674.89 0.41
45
SHANGHAI
PRIME
MACHINERY-H
上海集 优 2345 HK 香港交 易所 中国香 港 160000 182,300.93 0.41
46 COACH INC Coach 公司 COH US 美国交 易所 美国 834 177,254.63 0.40
47
NEWMONT
MINING CORP
纽蒙特 矿业 NEM US 美国交 易所 美国 1410 164,716.01 0.37
48
SHISEIDO CO
LTD
资生堂 4911 JP
Japanese
exchange
日本 1200 163,499.85 0.37
49 TODS SPA 托德斯 TOD IM
意 大 利 交 易
所
意大利 273 141,497.09 0.32
50
SOTHEBY&apos
;S
苏富比 BID US 美国交 易所 美国 841 140,678.39 0.32
51
CALLAWAY GOLF
COMPANY
卡拉威 ELY US 美国交 易所 美国 2218 135,674.42 0.30
52
BRILLIANCE
CHINA
AUTOMOTIVE
华晨中 国汽 车 1114 HK 香港交 易所 中国香 港 16000 130,693.68 0.29
53
GENTING
SINGAPORE PLC
云顶国 际 GENS SP
Singapore
Exchange
新加坡 36500 128,822.35 0.29
54
MOVADO GROUP
INC
摩凡陀 MOV US 美国交 易所 美国 720 120,204.33 0.27
55
CHOW TAI FOOK
JEWELLERY
GROU
周大福 珠宝 集团 1929 HK 香港交 易所 中国香 港 28600 119,802.54 0.27
56 高岛屋 高岛屋 8233 JP Japanese 日本 2000 117,878.50 0.26
43
exchange
57
MANDARIN
ORIENTAL INTL
LTD
文 华 东 方 国 际 有
限公司
MAND SP
Singapore
Exchange
新加坡 10800 108,702.86 0.24
58
CHINA GAS
HOLDINGS LTD
中国燃 气 384 HK 香港交 易所 中国香 港 10000 93,663.80 0.21
59
REMY
COINTREAU
人头马 君度 集团 RCO FP 法国交 易所 法国 171 80,088.56 0.18
60
HENGDELI
HOLDINGS LTD
亨得利 3389 HK 香港交 易所 中国香 港 84400 79,900.75 0.18
61
ESSEX
BIO-TECHNOLO
GY LTD
亿胜生 物科 技 1061 HK 香港交 易所 中国香 港 16000 65,011.73 0.15
62
香 格 里 拉( 亚
洲)
香格里 拉( 亚洲) 69 HK 香港交 易所 中国香 港 10000 63,419.95 0.14
63 FOSSIL INC FOSSIL 公司 FOSL US 美国交 易所 美国 162 38,459.77 0.09
64 ADIDAS AG 阿迪达 斯 ADS GR 德国交 易所 德国 9 5,741.36 0.01
65
LANSEN
PHARMACEUTIC
AL HOLDIN
朗生医 药 503 HK 香港交 易所 中国香 港 1000 1,784.47 0.00
8.5 报 告期 内权益 投资 组合的 重大 变动
8.5.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 权益投 资明 细
金额单位 ：人民币元
序号 公司名称 （英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 （％）
1
TECHNOVATOR
INTERNATIONAL LT
1206 HK 1,687,643.88 3.98
2 APPLE INC AAPL US 1,659,968.65 3.91
3
WINTEAM
PHARMACEUTICAL
GROUP
570 HK 1,559,699.95 3.68
4
BEIJING
CHUNLIZHENGDA
MEDI-H
1858 HK 1,227,674.31 2.89
5
DAWNRAYS
PHARMACEUTICAL
HOLD
2348 HK 1,157,891.62 2.73
6
SHANGHAI HAOHAI
BIOLOGICAL-H
6826 HK 1,131,994.04 2.67
7
LVMH MOET
HENNESSY LOUIS
VUI
MC FP 1,011,363.90 2.38
8 DONGJIANG 895 HK 1,010,388.03 2.38
44
ENVIRONMENTAL-H
9
DAIMLER
AG-REGISTERED
SHARES
DAI GR 1,000,456.13 2.36
10
BAYERISCHE
MOTOREN WERKE AG
BMW GR 977,628.26 2.31
11
CHINA BIOLOGIC
PRODUCTS INC
CBPO US 882,992.60 2.08
12
PW MEDTECH GROUP
LTD
1358 HK 749,930.11 1.77
13
GUANGDONG YUEYUN
TRANSPORTAT
3399 HK 627,303.80 1.48
14
THE UNITED
LABORATORIES INTE
3933 HK 618,091.23 1.46
15 SANDS CHINA LTD 1928 HK 504,828.57 1.19
16
BLOOMAGE
BIOTECHNOLOGY
963 HK 460,335.08 1.09
17
KANGDA
INTERNATIONAL
ENVIRONMENTAL
COMPANY LIMITED
6136 HK 447,758.19 1.06
18
AUPU GROUP
HOLDING CO LTD
477 HK 413,131.55 0.97
19
LANSEN
PHARMACEUTICAL
HOLDIN
503 HK 335,492.47 0.79
20
INTIME DEPARTMENT
STORE
1833 HK 329,741.14 0.78
8.5.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 权益投 资明 细
金额单位 ：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例 （％）
1 APPLE INC AAPL US 2,739,214.68 6.46
2
BAYERISCHE MOTOREN
WERKE AG
BMW GR 1,703,588.68 4.02
3
LVMH MOET HENNESSY
LOUIS VUI
MC FP 1,367,711.15 3.22
4
WINTEAM
PHARMACEUTICAL GROUP
570 HK 1,322,522.87 3.12
5
DAIMLER
AG-REGISTERED SHARES
DAI GR 1,204,180.59 2.84
6
CIE FINANCIERE
RICHEMON-BR A
CFR VX 1,168,940.39 2.76
45
7
TECHNOVATOR
INTERNATIONAL LT
1206 HK 1,079,688.69 2.55
8 SANDS CHINA LTD 1928 HK 1,071,647.68 2.53
9 HERMES INTERNATIONAL RMS FP 1,009,089.57 2.38
10
CHINA BIOLOGIC
PRODUCTS INC
CBPO US 921,509.00 2.17
11
SHANGHAI HAOHAI
BIOLOGICAL-H
6826 HK 767,498.34 1.81
12 NORDSTROM INC JWN US 715,770.28 1.69
13 TIFFANY
CO TIF US 646,697.00 1.52
14
GALAXY ENTERTAINMENT
GROUP L
27 HK 621,210.40 1.46
15 CARNIVAL CORP CCL US 570,951.81 1.35
16
DAWNRAYS
PHARMACEUTICAL HOLD
2348 HK 570,342.18 1.34
17 CHRISTIAN DIOR CDI FP 538,387.75 1.27
18 PERNOD-RICARD SA RI FP 505,686.46 1.19
19 LUXOTTICA GROUP SPA LUX IM 486,848.67 1.15
20
ESTEE LAUDER
COMPANIES-CL A
EL US 485,210.67 1.14
8.5.3 权 益投 资的买 入成 本总额 及卖 出收入 总额
单位： 人民币元
买入成本（成交）总额 20,406,222.01
卖出收入（成交）总额 32,376,659.40
8.6 期 末按 债券信 用等 级分类 的债 券投资 组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排名 的所有资产支 持 证 券投资 明
细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基金资 产 净 值 比例 大 小 排名的 前 五 名 金融 衍 生 品投资 明
细
注：本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末 按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 基金 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有基金。
46
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 申 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案
调 查， 或在报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
本基金本期投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的， 或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.11.2 申 明基 金投资 的前 十名股 票是 否超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 。
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 －
2 应收证 券清 算款 4,272,118.29
3 应收股 利 6,726.22
4 应收利 息 2,121.20
5 应收申 购款 7,637.02
6 其他应 收款 －
7 待摊费 用 －
8 其他 －
9 合计 4,288,602.73
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本基金本报告期末前十名股票中未持有流通受限的股票。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分。
因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可
能存在尾差。
47
§9
基 金份 额持 有人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份额
比例（%）
1,370 28,226.83 21,204,410.52 54.83 17,466,342.54 45.17
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
645.93 0.0017
9.3 期末 基 金管理 人的 从业人 员 持 有本 开 放式 基金份 额总 量区间 的 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资
和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放
式基金
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式
基金
0
§10
开 放式 基金份 额变 动
单位：份
基金合 同生 效日(2011 年07 月 13 日) 基金 份额 总额 373,393,520.86
报告期 期初 基金 份额 总额 37,122,887.76
本报告 期 基 金总 申购 份额 49,819,746.63
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 48,271,881.33
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 －
本报告 期期 末基 金份 额总 额 38,670,753.06
§11
重 大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
48
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内，本基金托管人的专门 基金托管部门无重大人事变动。
本报告期内， 本基金管理人已于 2015 年1 月10 日发布公告， 李笑薇女士、
朱少醒先生自2015 年1 月9 日起担任公司副总经理。
本基金管理人已于 2015 年1 月31 日发布公告， 薛爱东先生自 2015 年1 月
30 日起担任公司董事长。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 没 有 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 基 金 本 年 度
支付给审 计机构安永华明会计师事务所的报酬为 5 万元人民币， 其已提供审计服
务的连续年限为13 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
2015 年7 月 29 日， 中国证券监督管理委员会上海监管局向我司下发了 《关
于对富国基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》 ， 主要涉及投资 权限管理、
异常交易管理及员工行为管理等问题，并要求我司就上述问题于 2015 年 8 月 5
日前予以改正。对此我司高度重视，成立了整改工作小组，梳理相关制度流程，
排查现行内控漏洞，针对性的制定了整改执行方案，完善了公司内部控制措施，
并已向中国证券监督管理 委员会上海监管局提交了整改报告。
除 上 述 情 况 外 ， 本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员
未受稽查或处罚。
49
11.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
应支付该
券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
（%）
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
（%）
成交金额
占当
期权
证
成交
总额
的比
例 （%）
成交金额
占当
期基
金
成交
总额
的比
例 （%）
佣金
占 当
期 佣
金
总量
的比
例 （%）
BOCOM
International
0 － － － － － － － － － － － － －
CCB
International
0 － － － － － － － － － － － － －
China
Everbright
Securities
HKLimited
0 － － － － － － － － － － － － －
China
International
Capital Corp
LTD
0 － － － － － － － － － － － － －
DBS Vickers 0 － － － － － － － － － － － － －
Goldman Sachs 0 21,007,717.25 39.81 － － － － － － － － 8,821.60 35.90 －
50
HAITONG
INTERNATIONAL
0 － － － － － － － － － － － － －
Instinet
Pacific
Limited
0 － － － － － － － － － － － － －
Morgan
Stanley
0 31,696,136.00 60.05 － － － － － － － － 15,707.26 63.92 －
Shenwan
Hongyuan
Securites
H.K.
0 － － － － － － － － － － － － －
UOB Kay Hian
Hong
kongLimited
0 72,402.19 0.14 － － － － － － － － 43.44 0.18 －
First
Shanghai
Securities
0 － － － － － － － － － － － － －
国信证 券 0 － － － － － － － － － － － － －
China
Merchants
Securities
0 － － － － － － － － － － － － －
安信证 券 0 － － － － － － － － － － － － －
HSBC 0 － － － － － － － － － － － － －
Merrill Lynch 0 － － － － － － － － － － － － －
Nomura
International
0 － － － － － － － － － － － － －
51
State Street
BankTrust
Company
0 － － － － － － － － － － － － －
UBS
Securities
Asia Limited
0 － － － － － － － － － － － － －
东兴证 券 1 － － － － － － － － － － － － －
广发证 券 1 － － － － － － － － － － － － －
海通证 券 1 － － － － － － － － － － － － －
申万宏 源 2 － － － － － － － － － － － － －
红塔证 券 1 － － － － － － － － － － － － －
华创证 券 1 － － － － － － － － － － － － －
华西证 券 1 － － － － － － － － － － － － －
民生证 券 1 － － － － － － － － － － － － －
湘财证 券 1 － － － － － － － － － － － － －
兴业证 券 1 － － － － － － － － － － － － －
中投证 券 1 － － － － － － － － － － － － －
中信证 券 1 － － － － － － － － － － － － －
招商证 券 1 － － － － － － － － － － － － －
注：1. 我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。
2. 基金债券回购交易与富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF ）共用交易单元。租用券商交易单位未发生变动。 52
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富 国 全 球 顶 级 消 费 品 股 票 型 证 券 投 资
基金关 于 2015 年 境外 主 要市场 节假 日
暂停申 购、 赎回 、定 投业 务的公 告
中国证 券报 2015 年01 月 05 日
2
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 富 国 全 球
顶 级 消 费 品 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金
份额净 值计 价错 误的 公告
中国证 券报 2015 年01 月 06 日
3
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总 经 理
变更的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年01 月 10 日
4
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理
人员变 更的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年01 月 31 日
5
关 于 富 国 全 球 顶 级 消 费 品 股 票 型 证 券
投资基 金暂 停申 购、 定投 业务的 公告
中国证 券报 2015 年04 月 09 日
6
关 于 富 国 全 球 顶 级 消 费 品 股 票 型 证 券
投资基 金恢 复申 购、 定投 业务的 公告
中国证 券报 2015 年05 月 27 日
7
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 2015
年06 月30 日 基金 资产 净 值和基 金份 额
净值公 告
公司网 站 2015 年07 月 01 日
8
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 及 高
级 管 理 人 员 投 资 旗 下 基 金 相 关 事 宜 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年07 月 06 日
9
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基金长 期停 牌股 票估 值方 法的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2015 年07 月 10 日
10
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 变 更 富 国
全 球 顶 级 消 费 品 股 票 型 证 券 投 资 基 金
名称并 修改 基金 合同 部分 条款的 公告
中国证 券报 2015 年08 月 04 日
53
11
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 中 信 浙 江
并 入 中 信 证 券 期 间 基 金 业 务 安 排 的 提
示性公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年09 月 01 日
12
关 于 调 整 旗 下 基 金 长 期 停 牌 股 票 估 值
方法的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年09 月 17 日
13
关 于 淘 宝 官 方 店 继 续 进 行 在 售 基 金 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年10 月 14 日
14
提 请 广 大 投 资 者 持 有 效 身 份 证 件 办 理
相关业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年11 月 16 日
15
富 国 全 球 顶 级 消 费 品 混 合 型 证 券 投 资
基金关 于 2016 年 境外 主 要市场 节假 日
暂停申 购赎 回定 投业 务的 公告
中国证 券报 2015 年12 月 31 日
§12
影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
根据自 2014 年 8 月 8 日起实施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》的有
关规定，经与基金托管人中国工商银行股份有限公司协商一致，本公司决定自
2015 年 8 月 4 日起将 本基金更名为富国全球顶级消费品混合型证券投资基金，
并相应变更本基金的风险收益特征。 按照基金合同的约定， 本次变更符合相关法
律法规的规定， 对基金份额持有人利益无实质性不利影响， 且不涉及 基金合同当
事人权利义务关系发生重大变化， 不需召开基金份额持有人大会。 基金管理人已
就变更事项履行规定程序， 符合相关法律法规及 《基金合同》 的规定。 具体请参
见基金管理人在指定 媒介上披露的相关公告。
§13
备 查文 件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 全 球 顶 级 消 费 品 混
合 型 证 券 投 资 基 金 的 文
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有
疑问， 可咨询本基金管理
人 富 国 基 金 管 理 有 限 公
54
件
2 、 富 国 全 球 顶 级 消 费 品
混 合 型 证 券 投 资 基 金 基
金合同
3 、 富 国 全 球 顶 级 消 费 品
混 合 型 证 券 投 资 基 金 托
管协议
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司
的文件
5 、 富 国 全 球 顶 级 消 费 品
混 合 型 证 券 投 资 基 金 财
务报表及报表附注
6 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊
上披露的各项公告
司。
咨 询 电 话 ：95105686 、
4008880688 （全国统一，
免长途话费）
公 司 网 址 ：
http://www.fullgoal.c
om.cn
