广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
广 发 中证 百 度百 发 策略 100 指 数 型证 券 投资 基 金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 兴业 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月二十 八日广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 22 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过 往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 11
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本 基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 19
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 19
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 19
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 20
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 20
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 20
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 21
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 24
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 25
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 51
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 51
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 52
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 53
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 57
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 60
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 60
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 60 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 60
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 61
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 61
8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 61
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 61
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 62
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 62
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 62
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 62
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 63
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 63
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 63
11.2 基金 管理 人、 基 金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 63
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 63
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 63
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计 师事 务所 情况 ....................................................................................... 63
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 64
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 64
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 65
§ 12
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 66
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 66
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 66
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 66
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金
基金简 称 广发百 发 100 指数
基金主 代码 000826
交易代 码 000826
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 10 月 30 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,445,701,526.22 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 广发百 发 100 指数 A 广发百 发 100 指数 E
下属分 级基 金的 交易 代码 000826 000827
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
496,754,259.16 份 948,947,267.06 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 采用被 动式 投资 策 略，通 过严格 的投 资程 序 约束和 数量化 风险 管
理手段 ，力争 控制 本基 金 的净值 增长率 与业 绩比 较 基准之 间的日 均跟 踪
偏离度小于 0.50% ，年跟 踪误差不超过 6% ，实现 对中证百度百发策 略
100 指 数的 有效 跟踪 。
投资策 略
本基金 为指数 型基 金， 原 则上采 用完全 复制 法， 按 照成份 股在中 证百 度
百发策 略 100 指 数中 的基 准权重 构建 指数 化投 资组 合。
业绩比 较基 准
本基金 业绩 比较 基准 为：95%× 中 证百 度百 发策 略 100 指数收 益率+5%×
银行活 期存 款利 率(税后) 。
风险收 益特 征
本基金 为股票 型基 金， 风 险与收 益高于 混合 型基 金 、债券 型基金 与货 币
市场基 金。本 基金 为指 数 型基金 ，主要 采用 完全 复 制法跟 踪标的 指数 的
表现， 具有与 标的 指数 、 以及标 的指数 所代 表的 股 票市场 相似的 风险 收广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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益特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 兴业银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 张志永
联系电 话 020-83936666 021-62677777-212004
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn zhangzhy@cib.com.cn
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95561
传真 020-89899158 021-62159217
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-56室
福建省 福州 市湖 东路154 号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33楼
上海市 江宁 路168 号 兴业 大 厦
20楼
邮政编 码 510308 200041
法定代 表人 王志伟 高建平
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33
楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
中国 上海
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广
场南 塔 31-33 楼 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据
和指标
2015 年
2014 年 10 月 30 日（基金 合同生效日）至
2014 年 12 月 31 日
广发百 发 100 指数
A
广发百 发 100 指数
E
广发百 发 100 指数 A 广发百 发 100 指数 E
本期已实现
收益
348,975,616.71 487,401,576.63 170,763,289.93 209,330,673.58
本期利 润 314,605,243.97 434,345,140.56 214,995,601.18 255,700,065.68
加权平均基
金份额本期
利润
0.4312 0.3715 0.1870 0.1805
本期加权平
均净值利润
率
34.11% 29.72% 17.30% 16.72%
本期基金份
额净值增长
率
27.06% 26.76% 17.30% 17.30%
3.1.2 期末数据
和指标
2015 年末 2014 年末
广发百 发 100 指数 A 广发百 发 100 指数 E 广发百 发 100 指数 A 广发百 发 100 指数 E
期末可供分
配利润
-20,130,492.88 -40,343,131.59 157,540,719.54 199,162,442.10
期末可供分
配基金份额
利润
-0.0405 -0.0425 0.1398 0.1395
期末基金资
产净值
575,141,704.33 1,096,452,770.19 1,322,291,186.22 1,674,283,014.49 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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期末基金份
额净值
1.158 1.155 1.173 1.173
3.1.3 累计期末
指标
2015 年末 2014 年末
广发百 发 100 指数
A
广发百 发 100 指数
E
广发百 发 100 指数 A 广发百 发 100 指数 E
基金份额累
计净值增长
率
49.04% 48.69% 17.30% 17.30%
注： （1 ） 述 基金 财务指 标 不包括 持有 人认 购和 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
（2 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
（3） 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．广发百发 100 指数 A ：
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 39.35% 2.43% 35.05% 2.22% 4.30% 0.21%
过去六 个月 -17.70% 3.86% -10.74% 3.37% -6.96% 0.49%
过去一 年 27.06% 3.24% 44.68% 2.89% -17.62% 0.35%
自基金 合同 生
效起至 今
49.04% 3.05% 73.89% 2.74% -24.85% 0.31%
2．广发百发 100 指数 E ：
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 39.32% 2.43% 35.05% 2.22% 4.27% 0.21%
过去六 个月 -17.79% 3.85% -10.74% 3.37% -7.05% 0.48% 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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过去一 年 26.76% 3.24% 44.68% 2.89% -17.92% 0.35%
自基金 合同 生
效起至 今
48.69% 3.04% 73.89% 2.74% -25.20% 0.30%
业绩比 较基 准：95%× 中 证 百度百 发策 略 100 指 数收 益率+5%× 银 行活 期存 款利 率( 税后) 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金
自基金合同生效以来 份 额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2014 年 10 月 30 日至 2015 年 12 月 31 日)
1、广发百发 100 指数 A
2、广发百发 100 指数 E 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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注：本 基金 建仓 期为 基金 合同生 效 后 6 个 月， 建仓 期结束 时各 项资 产配 置比 例符合 本基 金合 同
有关规 定。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图
1、广发百发 100 指数 A
2、广发百发 100 指数 E 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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注：合 同生 效当 年(2014 年) 按实际 存续 期计 算， 未按 自然年 度折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
1、广 发百 发 100 指数 A ：
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2015 3.600 140,172,056.59 130,348,159.39 270,520,215.98 -
合计 3.600 140,172,056.59 130,348,159.39 270,520,215.98 -
2、广 发百 发 100 指数 E ：
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2015 3.600 131,982,718.84 253,812,947.53 385,795,666.37 -
合计 3.600 131,982,718.84 253,812,947.53 385,795,666.37 -
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公
司拥有公募基金、社保基 金投资管理人、受托管理 保险资金投资管理人、合 格境内机构投资者境外
证券投 资管 理（QDII ）和特定客 户资 产管 理等 业务 资格。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 24 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部 、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、规划发展部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、另类投资部、
数据策略投资部、国际业 务部、产品营销管理部、 北京分公司、广州分公司 、上海分公司、互联网
金融部 、 北京 办事 处 。 此 外， 还出 资设 立了 广发 国 际资产 管理 有限 公司 （ 香 港子公 司） 、 瑞元 资本 管
理有限 公司 ，参 股了 证通 股份有 限公 司。
截至 2015 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理八 十八 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基
金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币市 场
基金、广发聚丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证
券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指
数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 、 广发 内
需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证
券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资
基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券
投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财
年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ，广 发双 债添利 债券 型证 券投 资
基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起
式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投
资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金 、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、广发 理财 7 天债 券 型
证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式货币市场基金、广 发亚太中高收益债券型证 券投资基金、广发现金宝 场内实时申赎货币市场
基金、广发全球医疗保健 指数证券投资基金、广发 成长优选灵活配置混合型 证券投资基金、广发钱
袋子货币市场基金、广发 天天利货币市场基金、广 发集鑫债券型证券投资基 金、广发竞争优势灵活广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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配置混合型证券投资基金 、广发新动力 股票型证券 投资基金、广发中证全指 可选消费交易型开放式
指数证券投资基金、广发 主题领先灵活配置混合型 证券投资基金、广发活期 宝货币基金、广发逆向
策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 百度 百发策 略 100 指数 型证 券 投资基 金、 广发 中证 全
指医药卫生交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证全指信息技术交易型 开放式指数证券投资基
金、广发中证全指信息技 术交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金 、广发对冲套利定期开
放混合型发起式证券投资 基金、广发中证养老产业 指数型发起式证券投资基 金、广发中证全指金融
地产交易型开放式指数证 券投资 基金、广发中证环 保产业指数型证券投资基 金、广发聚安混合型证
券投资基金、广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金、广发聚宝 混合型证券投资基金、
广发聚惠灵活配置混合型 证券投资基金、广发中证 全指可选消费交易型开放 式证券投资基金发起式
联接基金、广发中证全指 医药卫生交易型开放式指 数证券投资基金发起式联 接基金、广发安心回报
混合型证券投资基金、广 发安泰回报混合型证券投 资基金、广发聚康混合型 证券投资基金、广发聚
泰混合 型证 券投 资基 金、 广发纳 斯达 克 100 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 、广发 中证 全指 能源 交
易型开放式指数证券投资 基金、广发中证全指原材 料交易型开放式指数证券 投资基金、广发中证全
指主要消费交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证全指能源交易型开放 式指数证券投资基金发
起式联接基金、广发中证 全指金融地产交易型开放 式指数证券投资基金发起 式联接基金、广发中证
医疗指数分级证券投资基 金、广发改革先锋灵活配 置混合型证券投资基金、 广发中证全指原材料交
易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金、广 发中证全指主要消费交易 型开放式指数证券投资
基金发 起式 联接 基金 、广 发沪深 300 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金、 广发 百发大 数据 策略 精选 灵
活配置混合型证券 投资基 金、广发百发大数据策略 成长灵活配置混合型证券 投资基金、广发聚盛灵
活配置混合型证券投资基 金、广发多策略灵活配置 混合型证券投资基金、广 发安富回报灵活配置混
合型证 券投 资基 金和 广发 安宏回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金， 管理 资产 规模为 3300.24 亿元。
同时， 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资组 合和社 保基 金投 资组 合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陆志明
本基金 的基 金
经理； 广发 中
小板 300ETF
及联接 基金 的
基金经 理； 广
2014-10-3
0
- 16 年
男 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 硕 士 ， 持 有
中 国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 ，
1999 年 5 月至 2001 年 5 月 在大鹏
证券有 限公 司任 研究 员，2001 年
5 月至 2010 年 8 月在 深圳 证券信广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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发深 证 100 指
数分级 基金 的
基金经 理； 广
发中证 全指 可
选消 费 ETF 及
联接基 金的 基
金经理 ；广 发
中证全 指医 药
卫生 ETF 基金
的基金 经理 ；
广发中 证全 指
信息技 术 ETF
及联接 基金 的
基金经 理； 广
发中证 全指 金
融地 产 ETF 基
金的基 金经
理；广 发医 药
卫生联 接基 金
的基金 经理 ；
广发中 证全 指
能源 ETF 基金
的基金 经理 ；
广发中 证全 指
原材 料 ETF 基
金的基 金经
理；广 发中 证
全指主 要消 费
ETF 基金的 基
金经理 ；广 发
能源联 接基 金
的基金 经理 ；
广发金 融地 产
联接基 金的 基
金经理 ；广 发
医疗指 数分 级
基金的 基金 经
理；广 发原 材
料联接 基金的
基金经 理； 广
发主要 消费 联
接基金 的基 金
经理； 数量 投
资部总 经理
息有限 公司 任部 门总 监，2010 年
8 月9 日 至今 任广 发基 金管 理有限
公司数 量投 资部 总经 理，2011 年
6 月 3 日起 任广 发中 小 板 300ETF
基金的 基金 经理 ，2011 年 6 月 9
日 起 任广 发中 小板 300ETF 联接
基金的 基金 经理 ，2012 年 5 月 7
日起任 广发 深证 100 指数 分级基
金的基 金经 理，2014 年 6 月 3 日
起 任广 发中证 全指 可选消费 ETF
基金的 基金 经理 ，2014 年 10 月
30 日起 任广 发百发 100 指 数基金
的基金 经理 ， 2014 年 12 月 1 日起
任广发 中证 全指 医药 卫生 ETF 基
金的基 金经 理，2015 年 1 月 8 日
起 任广 发中证 全指 信息技术 ETF
基金的 基金 经理 ，2015 年 1 月 29
日 起 任 广 发 中 证 全 指 信 息 技 术
ETF 联 接 基金 的基 金经 理，2015
年 3 月 23 日 起任 广发 中证 全指金
融 地 产 ETF 基 金 的 基 金 经 理 ，
2015 年 4 月 15 日 起任 广发 可选消
费联接 基金 的基 金经 理，2015 年
5 月6 日 起任 广发 医药 卫生 联接基
金的基 金经 理， 2015 年 6 月 25 日
起任广 发中 证全 指能 源 ETF 和广
发中证 全指 原材 料 ETF 基 金的基
金经理 ，2015 年 7 月 1 日 起任广
发中证 全指 主要 消费 ETF 基金的
基金经 理，2015 年 7 月 9 日起任
广 发 能 源 联 接 和 广 发 金 融 地 产 联
接基金 的基 金经 理,2015 年 7 月 23
日 起 任 广 发 医 疗 指 数 分 级 基 金 的
基金经 理,2015 年 8 月 18 日起任
广 发 原 材 料 联 接 和 广 发 主 要 消 费
联接基 金的 基金 经理 。
季峰 本基金 的基 金 2014-11-24 - 6 年 男 ， 中 国 籍 ， 管 理 学 博 士 ， 持 有广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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经理； 广发 中
证全指 可选 消
费 ETF 基金的
基金经 理； 广
发养老 指数 基
金的基 金经
理；广 发环 保
指数基 金的 基
金经理 ；广 发
百发大 数据 精
选混合 基金 的
基金经 理； 广
发百发 大数 据
成长混 合基 金
的基金 经理 ；
数据策 略投 资
部副总 经理
中 国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 ，
2009 年 8 月至 2011 年 8 月 在深圳
证 券 交 易 所 综 合 研 究 所 从 事 博 士
后研究 工作，2011 年 9 月至 2014
年 10 月 任广 发基 金管 理有 限公司
数 量 投 资 部 数 量 投 资 研 究 员 ，
2014 年 10 月 21 日任 广发 中证全
指 可 选 消 费 ETF 的 基 金 经 理 ，
2014 年 11 月 24 日起 任广 发百发
100 指 数 基 金 的 基 金 经 理 ，2015
年 2 月 13 日 起任 广发 养老 指数基
金的基 金经 理， 2015 年 3 月 18 日
起 任 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 数 据
策略投 资部 副总 经理 ，2015 年 3
月 25 日 起任 广发 环保 指数 基金的
基金经 理， 2015 年 9 月 14 日起任
广 发 百 发 大 数 据 精 选 混 合 基 金 的
基金经 理，2015 年 11 月 18 日起
任 广 发 百 发 大 数 据 成 长 混 合 基 金
的基金 经理 。
注： 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
中证百 度百 发策 略 100 指 数证券 投资 基金 基金 合同 》和其 他有 关法 律法 规的 规定， 本着 诚实 信用 、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ， 在严 格控 制风 险的基 础上 ， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益 。
本报告期内，基金运作合 法合规，无损害基金持有 人利益的行为，基金的投 资管理符合有关法规及
基金合 同的 规定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制 ， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照 “ 时广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间
的同日 反向 交易 （指 数型 基金除 外） ； 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易， 公司可 以启 用公 平交 易
模块， 确保 交易 的公 平。
公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券一级市场申 购方案和分配过程
进行审 核和 监控,保 证分 配 结果符 合公 平交 易的 原则 ； 对 银行 间债 券交 易根 据 市场公 认的 第三 方信 息，
对投资组合和交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，并由相关 投资组合经理对交易价
格异常 情况 进行 合理 性解 释；公 司开 发了 专门 的系 统对不 同投 资组 合同 日、3 日 内和 5 日 内的 股 票
同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价 差进 行分 析，发 现异 常情 况再 做进 一步的 调查 和核 实。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行 情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内未 发现 本基 金有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年， 是 百发 大数 据策 略落地 以来 走过 的第 一个 完整年 度， 也是 市场 风起 云涌、 大开 大合 的
一个不 凡年 度。
2014 年末， 以沪 港通 为契 机， 券 商带 领金 融蓝 筹板 块 异军突 起， 为波 澜壮 阔的 牛 市拉开 了序 幕。
适逢国内经济行至产业结 构转型、置换驱动内核的 分水岭，改革预期持续升 温，代表新兴产业的成
长股 在 2015 年 一季 度接 力 领跑 。 随着 增量 资金 推动 行情扩 张与 逐利 情绪 蔓延 ， 互 联网金 融 、 新能 源
汽车、 国企 改革 、 “ 一带 一 路 ” 等 热点 概念 轮番 上阵 ， 各宽基 指数 屡创 今年 新高 。
6 月初，大盘表现滞涨， 传媒、建筑、金融、轻工 等行业热点轮动频繁、切 换快速，后继无力
的泡沫随后急剧坍塌。杠 杆资金的集中出逃将市场 带往恐慌的深渊，同时面 对着个股大面积跌停、
停牌等极端状况。所幸监 管层联合机构力挽狂澜， 成功稳定市场，为缓和恐 慌情绪争取了时间与空广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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间。虽然，此后汇率异动 引发市场二次探底，但杠 杆水平处于低位的市场增 强了纠偏和修复能力。
2015 年的 四季 度， 市场 围 绕锂电 池、 券商 以及 TMT 等热 点板 块， 促进风 险 偏好的 局部 回暖 ，以 修
复反弹 为跌 宕起 伏 的 2015 年行情 写下 句点 。
百发大数据选股策略落地 运行至今，一年有余 ，其 间与投资者一道登峰涉谷 、苦乐与共 ——在
普涨行情 中凭借大数据选股的优势 抓住了国企改革、 “ 一带一路 ” 、金融互联等多个热 点题材；在 市
场不稳定的阶段及时合理 调整仓位，避免亏损扩大 ；在黎明前的黑暗中守候 时机，布局后市，每一
次俯身 都为 了更 好地 冲刺 。
百发 100 指 数基 金虽 然受 限于仓 位限 制， 在 6 月的 极端市 场环 境中 受到 较大 的冲击 ，导 致跟 踪
误差扩大。但是，组合在 市场低迷期间仍积极布局 后市，把握修复行情蕴含 的机会。维护市场稳健
运行的监管导向与百发大 数据选股环境需求契合， 相信精细化管理和持续优 化能让组合逐步提升客
户体验 。同 时， 组合 也运 用现金 管理 、新 股申 购、 转债申 购、 仓位 调控 等多 种策略 增厚 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，广 发百 发 100 指数基金 A 类 净值 增长 率为 27.06% ，E 类净 值增 长率为 26.76% ，
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 44.68% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
新的一年已至，国内的经 济转型与改革亦将步入深 水区，多空因素交织下的 行情云谲波诡。辨
明相对 确定 的背 景， 绘制 稳健、 灵活 、富 弹性 的策 略线路 ，则 能为 这迷 航寻 找明灯 ，无 远弗 届。
立于国 内经 济转 型迈 进的 起点， 需要 辨明 三个 基本 背景。
其一，经济转型、产业结 构调整以及产能替代是渐 进交互的过程，或许漫长 但不乏机会。国内
经济的整 体趋势始终以经济转型、 调整结构为契机， “ 去产能、去库存 、去杠杆、降成 本、补短板 ”
多管齐下，供需同调，可 期迎来更为密集的施政窗 口期。现阶段，孤立地观 察汇率、股市、债市以
及实体经济等多个市场层 级和领域的应对措施，难 以窥一斑而知全豹，成效 显现需要一定时间。但
在遏制 经济 下滑 的既 定方 向上 ， 可 合理 谨慎 地布 局新 兴产业 与转 型机 遇 。 一 旦以 点带面 地初 现转 机 ，
丰厚的 利润 回报 是可 期的 。
其二，国内资本市场的供 给端改革温和推进，流动 性溢价短期 内或可持续。 国内资本市场短期
内仍会维持供不应求的现 状，热点主题的流动性溢 价也将并存。在风险偏好 没有显著提升之前，趋
势性机 会少 于结 构性 机会 ， 受追捧 的热 点主 题将 获得 更高的 安全 边际 。 存量 模式 下的热 点切 换频 繁 ，
则赋予大数据选股模型更 大的责任 ——精准识别当 期热点，遴选业绩优良、 题材稀缺、治理稳健的
优质新兴产业标的，辅以 因应市场环境的仓位管理 与持续优化择时策略，相 信能够为投资者在改革广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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的激流 中披 沙沥 金。
其三，内外环境有待趋稳 ，提防事件冲击引发市场 恐慌情绪。随着美国进入 加息周期，美元与
非美元阵营的分歧加剧， 外汇市场波动扩 大有待稳 定。此外，还存在着信用 风险、产能出清衍生风
险、国际地缘冲突等多类 潜在冲击。因此，组合将 会更为重视仓位管理策略 ，依据市场具体的运行
特点来 调整 仓位 ，同 时开 发多类 策略 对组 合持 仓进 行持续 监控 和优 化。
极端的行情不仅为百发大 数据策略体系提供了难能 可贵的运作经验，更启发 了丰富内涵、扩充
体系、持续优化的思路。 在选股核心方面，组合未 来的策略线路将一如既往 地重视新兴产业格局的
入口，如精准医疗、健康 管理、智能制造、新能源 与体验革新等领域。此外 ，综合运用多策略、多
资产、多市场的管理思路 ，为组合建立可灵活切换 、应对不同市场 状况的可 替代方案，譬如当市场
处于系 统系 风险 释放 阶段 组合将 侧重 于现 金管 理、 新股、 可转 债申 购以 及择 时对冲 的缓 冲策 略。
期待百发大数据策略能够 在新的市场阶段中，建立 更为丰富、多元、互联的 策略体系，以更为
灵活、 成熟 、稳 健的 姿态 为投资 者构 建可 持续 收益 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本基金管理人从保护基金 份额持有人利益出发，依 照公司内部控制的整体要 求，致力于内控机
制的建立和完善，加强内 部风险的控制与防范，以 保证各项法规和管理制度 的落实，保证基金合同
得到严格履行。公司监察 稽核部按照规定的权限和 程序，独 立地开展监察稽 核工作，发现问题及时
提出改进建议并督促相关 部门进行整改，同时定期 向监管部门、董事会和公 司管理层出具监察稽核
报告。本报告期内，基金 管理人内部监察稽核通过 对本基金投资和交易进行 实时监控，对投资证券
的研究、决策和交易，以 及会计核算和相关信息披 露工作进行了重点检查和 合规性审核，确保了本
基金运 作符 合持 有人 利益 最大化 原则 ，保 障了 基金 运作过 程中 的合 法合 规。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序， 并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、监察稽
核部负责人和基金会计部 负责人。估值委员会定期 对估值政策和程序进行评 价，在发生了影响估值
政策和程序的有效性及适 用性的情况后及时修订估 值方法，以保证其持续适 用。基金日常估值由基
金会计部具体执行，并确 保和托管行核对一致。投 资研究人员积极关注市场 变化、证券发行机构重
大事件等可能对估值产生 重大影响的因素，向估值 委员会提出估值建议，确 保估值的公允性。监察
稽核部负责定期对 基金估 值程序和方法进行核查， 确保估值委员会的各项决 策得以有效执行。以上广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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所有相关人员具备较高的 专业能力和丰富的行业从 业经验。为保证基金估值 的客观独立，基金经理
不参与估值的具体流程， 但若存在对相关投资品种 估值有失公允的情况，可 向估值委员会提出意见
和建议 。各 方不 存在 任何 重大利 益冲 突， 一切 以维 护基金 持有 人利 益为 准则 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据本 基金 合同 中 “ 基金 收 益与分 配 ” 之“ （三 ） 基金 收益分 配原 则 ” 的相 关规 定 ，2015 年 4 月 10
日广发 百 发 100 指数 A 类每 10 份基 金份 额分 配 3.60 元 ， 广 发百 发 100 指数 E 类每 10 份 基金 份额 分
配 3.60 元 ，上 述利 润分 配 符合合 同规 定。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格 遵守《中华人民共和国证 券投资基金法》及其他有 关法律法规、基金
合同和托管协议的规定， 诚信、尽责地履行了基金 托管人义务，不存在损害 本基金份额持有人利益
的行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
报告期内，本托管人根据 国家有关法律法规、基金 合同和托管协议的规定， 对基金管理人在本
基金的 投资 运作 、 基 金资 产净值 的计 算、 基金 收益 的计算 、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 必要 的监 督、
复核和审查，未发现其存 在任何损害本基金份额持 有人利益的行为；基金管 理人在报告期内，严格
遵守了 《证 券投 资基 金法 》等有 关法 律法 规， 在各 重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人认真复核了本年 度报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、 财务会计报告、投
资组合 报告 等内 容， 认为 其真实 、准 确和 完整 ，不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§ 6
审计报告
德师报( 审) 字(16) 第 P0769 号
广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金全 体持有 人 ： 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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我们审 计了 后附 的广 发中 证百度 百发 策 略 100 指数 型证券 投资 基金 （以 下简 称 “ 广发 百 发 100 指数 ” ）
的财务 报表 ， 包括 2015 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 、 2015 年度 的利 润表 、 所 有 者权益 （ 基金 净值 ）
变动表 ，以 及财 务报 表附 注。
6.1 管理层对 财务报表的责 任
编制和 公允 列报 财务 报表 是广发 百发 100 指 数的 基 金管理 人广 发基 金管 理有 限公司 管理 层的 责
任，这 种责 任包 括：(1) 按 照企业 会计 准则 和中国 证 券监督 管理 委员 会发布 的 关于基 金行 业实 务操作
的有关 规定 编制 财务报 表 ，并使 其实 现公 允反映 ；(2) 设计、 执行 和维 护必要 的内部 控制 ，以 使财务
报表不 存在 由于 舞弊 或错 误而导 致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道 德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 广发 百发 100 指数的 财务 报表 在所 有重 大方面 按照 企业 会计 准则 和中国 证券 监督 管
理委员 会发 布的 关于 基金 行业实 务操 作的 有关 规定 编制， 公允 反映 了广 发百 发 100 指数 2015 年 12
月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年 度经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
中国 上海
2016 年 3 月 23 日 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 中证 百度 百发策 略 100 指 数型 证券 投资基 金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 78,623,971.67 156,534,126.66
结算备 付金
9,033,927.45 21,906,645.60
存出保 证金
2,077,942.93 1,023,946.81
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,591,584,395.33 2,832,305,201.81
其中： 股票 投资
1,591,578,395.33 2,832,305,201.81
基金投 资
- -
债券投 资
6,000.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 64,321,014.32
应收利 息 7.4.7.5 45,584.12 85,794.13
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,681,365,821.50 3,076,176,729.33
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
- - 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 22 页共 66 页
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 43,603,210.74
应付赎 回款
5,817,981.89 32,243,211.55
应付管 理人 报酬
693,522.36 1,336,757.35
应付托 管费
138,704.47 267,351.48
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 2,614,693.62 1,834,340.02
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 506,444.64 317,657.48
负债合计
9,771,346.98 79,602,528.62
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 1,445,701,526.22 2,554,363,696.99
未分配 利润 7.4.7.10 225,892,948.30 442,210,503.72
所有者权益合计
1,671,594,474.52 2,996,574,200.71
负债和所有者权益总 计
1,681,365,821.50 3,076,176,729.33
注： 报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日 ， 广 发百 发 100 指数 A 基金 份额 净值人 民 币 1.158 元 ， 基金
份额总 额 496,754,259.16 份；广 发百 发 100 指数 E 基金份 额净 值人 民 币 1.155 元， 基金 份额 总额
948,947,267.06 份； 总份 额 总额 1,445,701,526.22 份。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 中证 百度 百发策 略 100 指 数型 证券 投资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号 本期 上年度可比期间 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
2014 年 10 月 30 日 （基
金合同 生效 日） 至 2014
年 12 月 31 日
一、收入
793,429,858.52 479,809,195.11
1.利息 收入
2,306,660.04 5,575,790.41
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 2,304,381.37 5,575,790.41
债券利 息收 入
0.92 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,277.75 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
876,330,534.07 382,949,904.56
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 869,832,492.05 382,949,904.56
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 6,498,042.02 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16 -87,426,808.81 90,601,703.35
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 2,219,473.22 681,796.79
减：二、费用
44,479,473.99 9,113,528.25
1．管 理人 报酬
11,847,724.53 2,357,777.71
2．托 管费
2,369,544.89 471,555.53
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 29,372,852.91 6,064,268.91
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- - 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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6．其 他费 用 7.4.7.19 889,351.66 219,926.10
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
748,950,384.53 470,695,666.86
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
748,950,384.53 470,695,666.86
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 中证 百度 百发策 略 100 指 数型 证券 投资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,554,363,696.99 442,210,503.72 2,996,574,200.71
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 748,950,384.53 748,950,384.53
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-1,108,662,170.77 -308,952,057.60 -1,417,614,228.37
其中：1.基 金申 购款 1,814,745,716.10 314,120,292.92 2,128,866,009.02
2.基金 赎回 款 -2,923,407,886.87 -623,072,350.52 -3,546,480,237.39
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- -656,315,882.35 -656,315,882.35
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,445,701,526.22 225,892,948.30 1,671,594,474.52 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 25 页共 66 页
项目
上年度可比期间
2014 年 10 月 30 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,396,102,218.41 - 2,396,102,218.41
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 470,695,666.86 470,695,666.86
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
158,261,478.58 -28,485,163.14 129,776,315.44
其中：1.基 金申 购款 770,811,599.23 40,853,006.23 811,664,605.46
2.基金 赎回 款 -612,550,120.65 -69,338,169.37 -681,888,290.02
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,554,363,696.99 442,210,503.72 2,996,574,200.71
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 王志 伟，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金(“ 本 基金 ”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会(“ 中 国证
监会”) 证 监许 可[2014]958 号 《关 于核 准广 发中 证百 度 百发策 略 100 指数 型证 券 投资基 金募 集的 批复 》
核准，由广发基金管理有 限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法 》 、 《 证券投资基金运作管理广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 26 页共 66 页
办法》 等有 关规 定和 《 广发 中证百 度百 发策 略 100 指 数型证 券投 资基 金基 金合 同》 (“ 基 金合 同 ”)发起，
于 2014 年 10 月 30 日募 集 成立。 本基 金的基 金管 理 人为广 发基 金管 理有 限公 司， 基 金托 管人为 兴业
银行股 份有 限公 司。
本基金 募集 期为 2014 年 10 月 20 日至 2014 年 10 月 28 日， 本基 金为 交易 型开 放式基 金， 存续
期限不 定， 募集 资金 总额 为人民 币 2,396,102,218.41 元 ，有 效认 购户 数 为 56,929 户。 其中 广发 百发
100 指数 基金 A 类基 金 ( “ A 类基 金 ”) 扣 除认 购费 用 后的募 集资 金净 额为 人民 币 1,057,619,727.17 元，
认购资 金在 募集 期间 的利 息为人 民币 165,295.16 元 ；广发 百发 100 指 数基 金 E 类基 金 ( “E 类基 金”)
扣 除 认 购 费 用 后 的 募 集 资 金 净 额 1,338,179,352.46 元 ， 认 购 资 金 在 募 集 期 间 的 利 息 为 人 民 币
137,843.62 元。认购资金 在募集期间产生的利息按 照基金合同的有关约定计 入基金份额持有人的基
金账户 。本 基金 募集 资金 经德勤 华永 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ）验 资。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和基金合 同等有关规定，本基金的 投资范围为具有良
好流动 性的 金融 工具 ，以 中证百 度百 发策 略 100 指 数的成 份股 及其 备选 成份 股为主 要投 资对 象。 为
更好地 实现 投资 目标 ， 本 基金也 可少 量投 资于 其他 股票 （非标 的指 数成 份股 及其备 选成 份股 ） 、 银 行
存款、债券、债券回购、 权证、股指期货、资产支 持证券、货币市场工具以 及法律法规或中国证监
会允许本基金投资的其他 金融工具 （但须符合中国 证监会的相关规定 ） 。 如 法律法规或监管机构以
后允许基金投资其他品种 ，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投 资范围。本基金的业绩
比较基 准： 中证 百度 百发 策略 100 指 数。
本基金 的财 务报 表 于 2016 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则 及相关规定( 以下简称“ 企业 会 计 准 则 ”) 及中
国证监会发布的关于基金 行业实务操作的有关规定 编制，同时在具体会计核 算和信息披露方面也参
考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2015 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年 度的 经营 成果 和
基金净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 27 页共 66 页
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日 止。 可比期 间 的会计 年度 为 2014
年 10 月 30 日( 基 金合 同生 效日)起至 2014 年 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投 资( 主 要为 权证 投资) 等， 其 中股 票投 资和 债
券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报， 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资产
列报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金 额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公 允价 值计 量且 其变 动 计入当 期损 益的 金融 资产 按照公 允价 值进 行后 续计 量， 公允 价值 变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用 实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足 下列条 件之 一的 金融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(1) 股票 投资
买入股票于交易日按股票 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 。因股权分置改革
而获得的非流通股股东支 付的现金对价，于股权分 置实施复牌日冲减股票投 资成本；股票持有期间
获得的 股票 股利( 包括 送红 股和公 积金 转增 股本) 以及 因股权 分置 改革 而获 得的 股票， 于除 息日 按股 权
登记日 持有 的股 数及 送股 或转增 比例 ，计 算确 定增 加的股 票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债券 投资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息 日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。
买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 权证 投资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ，在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例， 计算确 定 增加的 权证 数量，
成本为 零。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转 。 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
1. 对存 在活 跃市 场的 投资品 种， 如估 值日 有市 价的， 采用 市价 确定 公允 价值； 估值 日无 市价 ，
且最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，采用
最近交 易市 价确 定公 允价 值。
2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 无市 价， 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或
证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件，使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影
响在 0.25% 以上或 基金管 理人估值委 员会认为 必要 时，应参考 类似投资 品种 的现行市价 及重大变 化
等因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值。
3. 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 ， 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在
0.25% 以 上或 基金 管理 人估 值委员 会认 为必 要时 ， 应 采用市 场参 与者 普遍 认同 ， 且 被以 往市 场实 际交
易价格 验证 具有 可靠 性的 估值技 术， 确定 投资 品种 的公允 价值 。
4. 对 于交 易所 市场 和银 行 间市场 交易 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券 、 资 产支 持 证券和 私募 债券 除
外) ，采 用第 三方 估值 机构 所提供 的估 值确 定公 允价 值，另 有规 定的 除外 。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
(1) 股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本 基 金 对 于 长 期 停 牌 股 票 的 期 末 估 值 参 照 中 国 证 监 会 2008 年 9 月 12 日 发 布 的 证 监 会 公 告
[2008]38 号文 《关 于进一 步规范 证券 投资 基金估 值 业务的 指导 意见 》规定 ， 若长期 停牌 股票 的潜在
估值调整对 前一估值 日的 基金资产净 值的影响 在 0.25% 以上的， 经基金管 理 人估值委员 会同意， 可
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素( 如 指数收 益法) ， 调整 最近 交 易市价 ， 确 定公 允价 值 。
由于上市公司送股、转增 股、配股和公开增发新股 等形成的流通暂时受限制 的股票投资，按交
易所上 市的 同一 股票 的市 场交易 收盘 价作 为公 允价 值。 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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首次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术确定 的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量
公允价值的情况下按成本 计量。首次公开发行有明 确锁定期的股票，于同一 股票上市后按交易所上
市的同 一股 票的 市场 交易 收盘价 作为 公允 价值 。
非公开发行有明确锁定期 的股票，若在证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价低于非公
开发行股票的初始投资成 本，以估值日证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价为公允价值；
若在证券交易所上市的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的初 始投资成本，按中国证
监会相 关规 定处 理。
(2) 债券 投资
银行间 和 交 易所 市场 上市 交易的 债券( 可转 换债 券、 资产支 持证 券和 私募 债券 除外) ， 采用 第三 方
估值机 构( 中 央国 债登 记结 算公司 或中 证指 数有 限公 司) 提供 的估 值净 价确 定公 允价值 。
交易所市场上市交易的可 转换债券按估值日收盘价 减去收盘价中所含债券应 收利息后的净价作
为公允 价值 。
未上市或未挂牌转让的债 券、以及在交易所市场挂 牌转让的资产支持证券和 私募债券按成本估
值
(3) 权证 投资
交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。
首次公开发行但尚未上市 的权证在上市交易前，采 用估值技术确定公允价值 ，如估值技术难以
可靠计 量， 则以 成本 计量 。
配售及认购分离交易可转 换债券所获得的权证自实 际取得日至在交易所上市 交易前，采用估值
技术确 定公 允价 值。 如估 值技术 难以 可靠 计量 ，则 按成本 计量 。
因持有 股票 而享 有的 配股 权，以 及停 止交 易但 未行 权的权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值。
如有确凿证据表明按上述 方法不能客观反映交易性 金融工具的公允价值，基 金管理人将根据具
体情况 与基 金托 管人 商定 后确定 最能 反映 公允 价值 的价格 。
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层次的 输入 值确 定公 允价 值计量 层次 。公 允价 值计 量层次 可分 为：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 31 页共 66 页
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和 清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基
金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时，相关款项中
包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比
例，损益平准金分为已实 现 损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金
赎回确 认日 认列 ，并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1. 利 息收 入
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 ， 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除
适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额，逐日确认债券 利息收入。贴息债视同
到期一次性还本付息的附 息债，根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后，逐日确认债券
利息收 入。
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
2. 投 资收 益
(1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确
认。
(2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利
息( 若有) 后的 差额 确认 。
(3) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额
确认。 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 32 页共 66 页
(4) 股 利 收 入于 除 息日 按上 市 公 司宣 告 的分 红 派 息比 例 计 算的 金 额扣 除 由 上市 公 司 代扣 代 缴的
个人所 得税 后的 净额 确认 。
3. 公 允价 值变 动收 益
公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 0.5% 的 年费 率逐 日计 提。
2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值× 0.1% 的年费 率逐 日计 提。
3. 本 基金 的指 数许 可使 用 费按前 一日 基金 资产 净值 的 0.02% 的 年费 率计 提。
4. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 交 易 费 用 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 计 入
交易费 用。
5.
卖出回 购金 融资 产支出 按卖 出回 购金 融资 产款的 摊余 成本 在回 购期 内以实 际利 率法 逐日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次 ，每次 收益 分配
比例不 得低 于该 次可 供分 配利润 的 10% ， 若《 基金 合同》 生效 不 满 3 个 月可 不进行 收益 分配 ；
2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现金 分红 与红 利再 投资 ， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红。
3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
4、本 基金 每一 基金 份额 享 有同等 分配 权；
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
为确保证券投资基金估值 的合理性和公允性，根据 《中国证券投资基金业协 会估值核算工作小
组关 于 2015 年 1 季 度固 定收益 品种 的估 值处 理标 准》 （ 以下 简称 “ 估值 处理 标准 ” ） ，本 基金 自 2015
年 3 月 17 日起， 对所 持有 的在上 海证 券交 易所、 深 圳证券 交易 所上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益 品
种的估值方法进行调整， 采用第三方估值机构提供 的价格数据进行估值，估 值处 理标准另有规定的
除外。 于 2015 年 3 月 17 日，相 关调 整对 前一 估值 日基金 资产 净值 的影 响不 超过 0.50% 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 文《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、财 税[2005]103 号 文《关 于股 权分 置试 点
改革有 关税 收政 策问题 的 通知》 、财税[2008]1 号《 财政部 、国 家税 务总局 关 于企业 所得 税若 干优惠
政策的 通知 》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深圳 证券 交易所 关于 做好 证券 交易 印花税 征收 方式 调整 工
作的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的通 知》 、
财税[2015]101 号 《 关于 上 市公司 股息 红利 差别 化个 人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 及其 他相 关税 务
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
1.以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2. 对 证券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入， 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3. 对 基金取 得的 股票 股息、 红利 收入 ，由 上市 公司在 向基 金支 付上 述收 入时代 扣代 缴个 人所 得
税，个 人从 公开 发行 和转 让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个 月） 的， 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计
入应纳 税所 得额 ； 持股 期 限超 过 1 年 的 ， 其 中股 权 登记日 在 2015 年 9 月 8 日 之前的 ， 暂减 按 25% 计
入应纳 税所 得额 ， 股 权登 记日 在 2015 年 9 月 8 日 之 后的 ， 股息 红利 所得 暂免 征收个 人所 得税 。 上 述
所得统 一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
4.对基金取得 的债券利 息 收 入，由发 行债券的 企业 在向基金支 付上述收 入时 代扣代缴 20% 的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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5.对于 基金 从事 A 股买 卖 ， 出 让方 按 0.10% 的 税率 缴 纳证券( 股票) 交易 印花 税， 对受让 方不 再缴
纳印花 税。
6. 基 金作为 流通 股股 东在股 权分 置改 革过 程中 收到由 非流 通股 股东 支付 的股份 、现 金等 对价 ，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 78,623,971.67 156,534,126.66
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 78,623,971.67 156,534,126.66
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,588,403,500.79 1,591,578,395.33 3,174,894.54
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 6,000.00 6,000.00 -
银行间 市场 - - -
合计 6,000.00 6,000.00 -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,588,409,500.79 1,591,584,395.33 3,174,894.54 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 35 页共 66 页
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,741,703,498.46 2,832,305,201.81 90,601,703.35
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,741,703,498.46 2,832,305,201.81 90,601,703.35
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 40,082.87 74,443.45
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 1,028.61 506.88
应收结 算备 付金 利息 4,471.72 10,843.80
应收债 券利 息 0.92 -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - - 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 45,584.12 85,794.13
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 2,614,693.62 1,834,340.02
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 2,614,693.62 1,834,340.02
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 5,790.44 99,346.38
预提费 用 340,000.00 124,000.00
应付指 数使 用费 160,654.20 94,311.10
合计 506,444.64 317,657.48
7.4.7.9 实收基金
广发百 发 100 指数 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 1,127,030,649.31 1,127,030,649.31 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 37 页共 66 页
本期申 购 552,021,760.15 552,021,760.15
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -1,182,298,150.30 -1,182,298,150.30
本期末 496,754,259.16 496,754,259.16
注：本 期申 购含 转换 转入 份( 金) 额 ，本 期赎 回含 转换 转出份( 金)额。
广发百 发 100 指数 E
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 1,427,333,047.68 1,427,333,047.68
本期申 购 1,262,723,955.95 1,262,723,955.95
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -1,741,109,736.57 -1,741,109,736.57
本期末 948,947,267.06 948,947,267.06
注：本 期申 购含 转换 转入 份( 金) 额 ，本 期赎 回含 转换 转出份( 金)额。
7.4.7.10 未分配利润
广发百 发 100 指数 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 157,540,719.54 37,719,817.37 195,260,536.91
本期利 润 348,975,616.71 -34,370,372.74 314,605,243.97
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-256,126,613.15 95,168,493.42 -160,958,119.73
其中： 基金 申购 款 14,173,471.34 96,301,242.20 110,474,713.54
基金赎 回款 -270,300,084.49 -1,132,748.78 -271,432,833.27
本期已 分配 利润 -270,520,215.98 - -270,520,215.98
本期末 -20,130,492.88 98,517,938.05 78,387,445.17
广发百 发 100 指数 E
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 199,162,442.10 47,787,524.71 246,949,966.81 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 38 页共 66 页
本期利 润 487,401,576.63 -53,056,436.07 434,345,140.56
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-341,111,483.95 193,117,546.08 -147,993,937.87
其中： 基金 申购 款 31,686,611.96 171,958,967.42 203,645,579.38
基金赎 回款 -372,798,095.91 21,158,578.66 -351,639,517.25
本期已 分配 利润 -385,795,666.37 - -385,795,666.37
本期末 -40,343,131.59 187,848,634.72 147,505,503.13
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 10 月 30 日 （基 金 合
同生效 日） 至 2014 年 12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 2,015,427.95 978,834.08
定期存 款利 息收 入 - 4,566,000.00
其他存 款利 息收 入 42,082.58 1,382.35
结算备 付金 利息 收入 246,802.08 29,573.98
其他 68.76 -
合计 2,304,381.37 5,575,790.41
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 10 月 30 日 （ 基金 合同
生效日 ） 至 2014 年 12 月 31
日
卖出股 票成 交总 额 18,162,715,666.14 3,179,793,752.70
减：卖 出股 票成 本总 额 17,292,883,174.09 2,796,843,848.14
买卖股 票差 价收 入 869,832,492.05 382,949,904.56
7.4.7.13 债券投资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 债券 投资 收益。 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 39 页共 66 页
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 衍生 工具 收益。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年10 月30 日 （基 金合 同生效
日）至2014 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 6,498,042.02 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 6,498,042.02 -
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年10 月30 日 （基 金合 同生效
日）至2014 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -87,426,808.81 90,601,703.35
—— 股 票投 资 -87,426,808.81 90,601,703.35
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -87,426,808.81 90,601,703.35
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年10 月30 日 （基 金合 同生效 日） 至
2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 2,127,374.98 648,667.60
手续费 返还 - -
基金转 换费 收入 92,098.24 33,129.19
印花税 返还 - -
其他 - -
合计 2,219,473.22 681,796.79
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年10 月30 日 （ 基金 合 同生效 日） 至
2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 29,372,852.91 6,064,268.91
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 29,372,852.91 6,064,268.91
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年10 月30 日 （ 基金 合同 生效日 ）
至2014 年12 月31 日
审计费 用 80,000.00 64,000.00
信息披 露费 300,000.00 60,000.00
银行汇 划费 35,442.67 1,215.00
指数使 用费 473,908.99 94,311.10
其他 - 400.00
合计 889,351.66 219,926.10
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 41 页共 66 页
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
兴业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司 基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited （广发 国
际资产 管理 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司
注：本 报告 期内 不存 在控 制关系 或者 其他 重大 利害 关系的 关联 方关 系发 生变 化的情 况。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ，本 报告 期末 及上年 度末 无应 付
关联方 佣金 余额 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 42 页共 66 页
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年10 月30 日 （基 金合 同
生效日 ）至2014 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 11,847,724.53 2,357,777.71
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,696,924.23 372,058.21
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值的 0.5% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E× 0.5%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个 工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年10 月30 日 （基 金合 同
生效日 ）至2014 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,369,544.89 471,555.53
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.1% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.1%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ， 基 金托 管人复 核后 于次 月 前 5 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 43 页共 66 页
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券 （ 含回 购 ） 交 易 。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
广发百 发 100 指数 A
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
广发百 发 100 指数 E
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年10 月30 日 （ 基金 合同 生效日 ）
至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
兴业银 行股 份有 限公
司
78,623,971.67 2,015,427.95 156,534,126.66 978,834.08
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 或约 定利 率
计息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
7.4.11 利润分配情况
广发百 发 100 指数 A
单位： 人民 币元
序号
权益登 记
日
除息日
每 10 份
基金份 额
现金形式
发放总 额
再投资 形
式发放 总
利润分 配合
计
备注 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 44 页共 66 页
场
内
场
外
分红数 额
1 2015-04-10
2015-
04-10
2015-
04-10
3.600
140,172,056.
59
130,348,159.
39
270,520,215.
98
-
合计
3.600
140,172,056.
59
130,348,159.
39
270,520,215.
98
-
广发百 发 100 指数 E
单位： 人民 币元
序号
权益登 记
日
除息日
每 10 份
基金份 额
分红数
现金形式
发放总 额
再投资 形
式发放 总
额
利润分 配合
计
备注
场
内
场
外
1 2015-04-10
2015-
04-10
2015-
04-10
3.600
131,982,718.
84
253,812,947.
53
385,795,666.
37
-
合计
3.600
131,982,718.
84
253,812,947.
53
385,795,666.
37
-
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：张)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
12300
1
蓝标
转债
2015-1
2-23
2016-0
1-08
新债
流通
受限
100.00 100.00 60.00
6,000.
00
6,000.
00
-
注：截 至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无因认 购新 发/ 增 发证 券而 持有的 流通 受限
股票和 权证 。 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 45 页共 66 页
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00053
4
万泽股
份
2015-08
-06
重大事
项
9.45
2016-0
3-01
9.45 810,592.00 9,441,362.63 7,660,094.40 -
00083
3
贵糖股
份
2015-10
-19
重大事
项
10.20
2016-0
1-19
9.18
1,153,500.0
0
17,004,945.04
11,765,700.0
0
-
00092
5
众合科
技
2015-11
-03
重大事
项
18.48 - - 584,199.00 11,025,980.43
10,795,997.5
2
-
00200
6
精功科
技
2015-12
-11
重大事
项
14.70 - - 960,900.00 13,368,931.50
14,125,230.0
0
-
00204
9
同方国
芯
2015-12
-11
重大事
项
60.15
2016-0
3-11
54.14 29,738.00 1,292,519.22 1,788,740.70 -
00245
2
长高集
团
2015-07
-20
重大事
项
9.14
2016-0
1-06
10.05 13.00 178.10 118.82 -
00253
0
丰东股
份
2015-06
-08
重大事
项
14.99
2016-0
1-25
21.34
2,286,456.0
0
35,877,250.72
34,273,975.4
4
-
00267
8
珠江钢
琴
2015-12
-21
重大事
项
17.21
2016-0
1-19
15.49 433,200.00 7,510,509.88 7,455,372.00 -
00269
8
博实股
份
2015-12
-28
重大事
项
29.33
2016-0
1-05
26.40 444,800.00 13,555,624.66
13,045,984.0
0
-
30002
5
华星创
业
2015-11
-26
重大事
项
28.28 - - 45,822.00 894,246.11 1,295,846.16 -
30003
6
超图软
件
2015-10
-30
重大事
项
43.18
2016-0
1-15
35.11 591,827.00 19,260,944.02
25,555,089.8
6
-
30004
3
互动娱
乐
2015-12
-17
重大事
项
15.80 - - 109,278.00 1,890,287.02 1,726,592.40 -
30004
9
福瑞股
份
2015-11
-30
重大事
项
31.00
2016-0
1-04
30.95 22,747.00 803,645.02 705,157.00 -
30008
8
长信科
技
2015-12
-14
重大事
项
14.03
2016-0
2-29
12.63 9,124.00 167,883.15 128,009.72 -
30009
2
科新机
电
2015-11
-19
重大事
项
14.12
2016-0
1-13
12.71 846,600.00 11,931,627.50
11,953,992.0
0
-
30032
3
华灿光
电
2015-12
-29
重大事
项
10.18
2016-0
1-04
10.20
1,581,900.0
0
16,277,710.08
16,103,742.0
0
-
60065
4
中安消
2015-12
-14
重大事
项
28.84 - - 115,697.00 4,775,147.06 3,336,701.48 -
60068 南京新 2015-07 重大事 32.98 2016-0 33.78 851,030.00 29,400,915.23 28,066,969.4- 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 46 页共 66 页
2 百 -01 项 1-27 0
60075
9
洲际油
气
2015-09
-21
重大事
项
7.85 - - 90.00 984.97 706.50 -
60101
8
宁波港
2015-08
-04
重大事
项
8.16
2016-0
2-22
7.34 26.00 315.51 212.16 -
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司
总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 ， 将 对基 金资产 造成 的损 失 。广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 47 页共 66 页
为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用风险。
但是， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险 。
本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市 场主要通过对交易对手进 行风险评估防范相应的信 用风险。本基金管理 人
认为与 应收 证券 清算 款相 关的信 用风 险不 重大 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
本基金 本报 告期 末无 按短 期信用 评级 列示 的债 券投 资。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年末
2014 年12 月31 日
AAA - -
AAA 以下 6,000.00 -
未评级 - -
合计 6,000.00 -
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级；
2.以上 未评 级的 债券 为剩 余期限 在一 年以 上的 国债 、政策 性金 融债 及央 行票 据。
7.4.13.3 流动性风险
开放式基金的流动性是指 基金管理人为满足投资者 赎回要求，在一定时间内 将一定数量的基金
资产按正常市场价格变现 的能力。流动性风险指因 市场交易量不足，导致不 能以适当价格及时进行
证券交易的风险，或基金 无法应付基金赎回支付的 要求所引起的违约风险。 本基金坚持组合持有、
分散投资的原则，在一定 程度上减轻了投资变现压 力。本基金所持大部分交 易性金融资产在证券交
易所上 市， 其余 亦可 在银 行间同 业市 场交 易， 除附 注 7.4.12 披露 的流 通 受 限 不能自 由转 让的 基金 资
产外，本基金未持有其他 有重大流动性风险的投资 品种。本基金所持有的其 他金融负债以及可赎回
基金份 额净 值( 所 有者 权益) 的合约 约定 到期 日均 为无 固定期 限且 不计 息， 因此 账 面余额 即为 未折 现的
合约到 期现 金流 量。
本基金管理人在对市场特 征和发展形势等方面进行 分析和判断的基础上，由 投资决策委员会根
据市场运行情况和基金运 行情况制订本基金的风险 控制目标和方法，由基金 绩效评估与风险管理组
具体计 算与 监控 各类 风险 控制指 标， 从而 对流 动性 风险进 行监 控。 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 48 页共 66 页
7.4.13.4 市场风险
本基金的市场风险是指由 于证券市场价格 受到经济 因素、政治因素、投资心 理等各种因素的影
响，导致基金收益水平变 化而产生的风险，反映了 基金资产中金融工具或证 券价值对市场参数变化
的敏感性。一般来讲，市 场风险是开放式基金面临 的最大风险，也往往是众 多风险中最基本和最常
见的，也是最难防范的风 险，其他如流动性风险最 终是因为市场风险在起作 用。市场风险包括利率
风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。
本基金 持有 的利 率敏 感性 资产主 要是 债券 投资 。 本 基金管 理人 通过 久 期 、 凸 性、 风险 价值 模型(VAR)
等方法 来评 估投 资组 合中 债券的 利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 78,623,971.67 - - - 78,623,971.67
结算备 付金 9,033,927.45 - - - 9,033,927.45
存出保 证金 2,077,942.93 - - - 2,077,942.93
交易性 金融 资产 6,000.00 - - 1,591,578,395.33
1,591,584,395.
33
应收利 息 - - - 45,584.12 45,584.12
资产总 计 89,741,842.05 - - 1,591,623,979.45 1,681,365,821.
50
负债
应付赎 回款 - - - 5,817,981.89 5,817,981.89
应付管 理人 报酬 - - - 693,522.36 693,522.36
应付托 管费 - - - 138,704.47 138,704.47
应付交 易费 用 - - - 2,614,693.62 2,614,693.62
其他负 债 - - - 506,444.64 506,444.64
负债总 计 - - - 9,771,346.98 9,771,346.98
利率敏 感度 缺口 89,741,842.05 - - 1,581,852,632.47 1,671,594,474.广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 49 页共 66 页
52
上年度末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 156,534,126.66 - - -
156,534,126.6
6
结算备 付金 21,906,645.60 - - - 21,906,645.60
存出保 证金 1,023,946.81 - - - 1,023,946.81
交易性 金融 资产 - - - 2,832,305,201.81
2,832,305,201.
81
应收证 券清 算款 - - - 64,321,014.32 64,321,014.32
应收利 息 - - - 85,794.13 85,794.13
资产总 计 179,464,719.07 -
-
2,896,712,010.26 3,076,176,729.
33
负债
应付证 券清 算款 - - - 43,603,210.74 43,603,210.74
应付赎 回款 - - - 32,243,211.55 32,243,211.55
应付管 理人 报酬 - - - 1,336,757.35 1,336,757.35
应付托 管费 - - - 267,351.48 267,351.48
应付交 易费 用 - - - 1,834,340.02 1,834,340.02
其他负 债 - - - 317,657.48 317,657.48
负债总 计 - - - 79,602,528.62 79,602,528.62
利率敏 感度 缺口 179,464,719.07
- - 2,817,109,481.64
2,996,574,200.
71
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
本基金 本报 告期 末持 有的 债券占 基金 资产 净值 较小 ，本基 金上 年度 末未 持有 债券投 资， 因此 市
场利率 的变 动对 于本 基金 资产净 值无 重大 影响 。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 50 页共 66 页
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量，所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值
变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ，通过 标准 差、 跟踪 误
差、beta 值、 风险 价值 模 型(VAR) 等指 标监 控投 资 组合面 临的 市场 价格 波动 风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 1,591,578,395.33 95.21 2,832,305,201.81 94.52
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 6,000.00 0.00 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,591,584,395.33 95.21 2,832,305,201.81 94.52
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响 金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升 5% 82,133,403.09 135,174,320.24
业绩比 较基 准下 降 5% -82,133,403.09 -135,174,320.24
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
1. 公 允价 值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
1,401,794,163.77 元， 第二 层级的 余额 为 189,784,231.56 元， 第三 层级 的余 额为 6,000.00 元 ，其中 列
入属于 第三 层级 的金 融工 具为未 上市 交易 的债 券 。 (2014 年 12 月 31 日， 本基 金 持有的 以公 允价 值计
量的金 融工 具中 属于 第一 层级的 余额 为 2,807,605,810.35 元， 第二 层级 的余 额 为 24,699,391.46 元，
无属于 第三 层级 的余 额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交 易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
如附 注 7.4.5.2 所述， 本基 金自 2015 年 3 月 17 日起 ， 对所 持有 的在 上海 证券 交易所 、 深 圳证 券
交易所上市交易或挂牌转 让的固定收益品种的估值 方法进行调整，采用第三 方估值机构提供的价格
数据进 行估 值， 相关 固定 收益品 种的 公允 价值 层次 归入第 二层 级。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 1,591,578,395.33 94.66
其中： 股票 1,591,578,395.33 94.66
2 固定收 益投 资 6,000.00 0.00 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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其中： 债券 6,000.00 0.00
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 87,657,899.12 5.21
7 其他各 项资 产 2,123,527.05 0.13
8 合计 1,681,365,821.50 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分 类的境内股票投资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 16,230,767.20 0.97
B 采矿业
706.50 0.00
C 制造业 1,138,941,197.32 68.14
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
30,842,204.04 1.85
E 建筑业 35,421,636.88 2.12
F 批发和 零售 业
73,887,629.36 4.42
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
1,736.67 0.00
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
211,621,617.29 12.66
J 金融业
- -
K 房地产 业
22,035,064.27 1.32
L 租赁和 商务 服务 业
- - 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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M 科学研 究和 技术 服务 业
14,707,992.00 0.88
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
69.08 0.00
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
14,514,909.12 0.87
R 文化、 体育 和娱 乐业
17,912,356.00 1.07
S 综合
15,460,509.60 0.92
合计 1,591,578,395.33 95.21
8.2.2 报告期末按行业分 类的沪港通投资股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 通过沪 港通 投资 的股 票。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002530 丰东股 份 2,286,456 34,273,975.44 2.05
2 600682 南京新 百 851,030 28,066,969.40 1.68
3 300036 超图软 件 591,827 25,555,089.86 1.53
4 002713 东易日 盛 575,300 18,409,600.00 1.10
5 300146 汤臣倍 健 473,393 18,225,630.50 1.09
6 300045 华力创 通 741,027 18,125,520.42 1.08
7 002690 美亚光 电 449,000 18,117,150.00 1.08
8 002380 科远股 份 451,556 18,102,880.04 1.08
9 000802 北京文 化 528,700 17,912,356.00 1.07
10 002446 盛路通 信 478,320 17,745,672.00 1.06
11 002167 东方锆 业 1,465,490 17,585,880.00 1.05
12 002214 大立科 技 1,090,600 17,318,728.00 1.04
13 002232 启明信 息 813,741 17,316,408.48 1.04
14 002406 远东传 动 1,367,200 17,281,408.00 1.03
15 002579 中京电 子 1,100,650 17,269,198.50 1.03
16 002009 天奇股 份 827,456 17,169,712.00 1.03
17 002717 岭南园 林 387,500 17,011,250.00 1.02
18 002587 奥拓电 子 1,074,001 16,808,115.65 1.01
19 300161 华中数 控 453,720 16,660,598.40 1.00 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 54 页共 66 页
20 002093 国脉科 技 1,113,600 16,570,368.00 0.99
21 000518 四环生 物 2,329,746 16,541,196.60 0.99
22 002218 拓日新 能 1,504,040 16,529,399.60 0.99
23 002097 山河智 能 1,511,350 16,383,034.00 0.98
24 002580 圣阳股 份 816,766 16,335,320.00 0.98
25 300168 万达信 息 493,000 16,333,090.00 0.98
26 002198 嘉应制 药 1,486,500 16,262,310.00 0.97
27 002419 天虹商 场 1,202,991 16,240,378.50 0.97
28 000713 丰乐种 业 1,235,200 16,230,528.00 0.97
29 600288 大恒科 技 926,000 16,195,740.00 0.97
30 002660 茂硕电 源 1,023,000 16,153,170.00 0.97
31 002445 中南重 工 575,301 16,137,193.05 0.97
32 300323 华灿光 电 1,581,900 16,103,742.00 0.96
33 002334 英威腾 1,420,400 16,064,724.00 0.96
34 002154 报 喜 鸟 2,109,800 16,055,578.00 0.96
35 002540 亚太科 技 1,603,400 16,001,932.00 0.96
36 300111 向日葵 2,426,400 15,965,712.00 0.96
37 600460 士兰微 1,797,185 15,905,087.25 0.95
38 600105 永鼎股 份 687,200 15,812,472.00 0.95
39 600797 浙大网 新 1,099,400 15,809,372.00 0.95
40 002745 木林森 385,216 15,766,890.88 0.94
41 300177 中海达 821,300 15,752,534.00 0.94
42 000821 京山轻 机 968,536 15,748,395.36 0.94
43 300005 探路者 687,428 15,742,101.20 0.94
44 000521 美菱电 器 2,148,900 15,686,970.00 0.94
45 601908 京运通 1,907,800 15,682,116.00 0.94
46 300075 数字政 通 500,000 15,675,000.00 0.94
47 002337 赛象科 技 1,513,100 15,569,799.00 0.93
48 002535 林州重 机 1,267,682 15,554,458.14 0.93
49 002528 英飞拓 1,138,840 15,465,447.20 0.93
50 600260 凯乐科 技 1,034,840 15,460,509.60 0.92
51 600187 国中水 务 2,487,300 15,446,133.00 0.92
52 603019 中科曙 光 169,100 15,416,847.00 0.92
53 002503 搜于特 972,000 15,396,480.00 0.92
54 000544 中原环 保 799,700 15,394,225.00 0.92
55 000650 仁和药 业 1,450,200 15,328,614.00 0.92
56 600577 精达股 份 2,371,600 15,296,820.00 0.92
57 002130 沃尔核 材 667,200 15,292,224.00 0.91
58 002288 超华科 技 1,309,100 15,290,288.00 0.91
59 002356 浩宁达 545,100 15,268,251.00 0.91
60 000410 沈阳机 床 609,405 15,247,313.10 0.91
61 002610 爱康科 技 1,255,900 15,221,508.00 0.91
62 300316 晶盛机 电 1,035,900 15,175,935.00 0.91
63 002559 亚威股 份 947,400 15,073,134.00 0.90 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 55 页共 66 页
64 600601 方正科 技 2,432,100 15,030,378.00 0.90
65 601929 吉视传 媒 2,427,800 15,003,804.00 0.90
66 600517 置信电 气 1,181,300 14,955,258.00 0.89
67 601010 文峰股 份 2,047,500 14,885,325.00 0.89
68 601012 隆基股 份 1,089,149 14,866,883.85 0.89
69 600806 昆明机 床 1,002,526 14,847,410.06 0.89
70 002424 贵州百 灵 577,700 14,823,782.00 0.89
71 600959 江苏有 线 717,500 14,751,800.00 0.88
72 600537 亿晶光 电 983,929 14,739,256.42 0.88
73 002178 延华智 能 1,109,200 14,707,992.00 0.88
74 002697 红旗连 锁 1,905,400 14,690,634.00 0.88
75 002689 远大智 能 1,306,900 14,676,487.00 0.88
76 601519 大智慧 1,142,536 14,647,311.52 0.88
77 300024 机器人 212,348 14,545,838.00 0.87
78 000777 中核科 技 463,200 14,539,848.00 0.87
79 300015 爱尔眼 科 459,604 14,514,294.32 0.87
80 603077 和邦生 物 2,148,700 14,460,751.00 0.87
81 002432 九安医 疗 583,876 14,421,737.20 0.86
82 002115 三维通 信 908,166 14,412,594.42 0.86
83 600730 中国高 科 824,563 14,372,133.09 0.86
84 002498 汉缆股 份 1,927,000 14,336,880.00 0.86
85 002006 精功科 技 960,900 14,125,230.00 0.85
86 002405 四维图 新 364,000 14,123,200.00 0.84
87 600360 华微电 子 1,432,755 13,940,706.15 0.83
88 002439 启明星 辰 432,348 13,835,136.00 0.83
89 300059 东方财 富 263,600 13,715,108.00 0.82
90 300033 同花顺 191,798 13,627,247.90 0.82
91 000890 法 尔 胜 984,100 13,551,057.00 0.81
92 600086 东方金 钰 1,094,700 13,475,757.00 0.81
93 002698 博实股 份 444,800 13,045,984.00 0.78
94 600590 泰豪科 技 832,379 13,043,378.93 0.78
95 002309 中利科 技 665,990 12,507,292.20 0.75
96 300092 科新机 电 846,600 11,953,992.00 0.72
97 000833 贵糖股 份 1,153,500 11,765,700.00 0.70
98 600075 新疆天 业 1,091,323 11,688,069.33 0.70
99 000925 众合科 技 584,199 10,795,997.52 0.65
100 000534 万泽股 份 810,592 7,660,094.40 0.46
101 002678 珠江钢 琴 433,200 7,455,372.00 0.45
102 600654 中安消 115,697 3,336,701.48 0.20
103 002049 同方国 芯 29,738 1,788,740.70 0.11
104 300043 互动娱 乐 109,278 1,726,592.40 0.10
105 300025 华星创 业 45,822 1,295,846.16 0.08
106 300049 福瑞股 份 22,747 705,157.00 0.04
107 002322 理工监 测 6,936 175,272.72 0.01 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 56 页共 66 页
108 002402 和而泰 4,701 133,461.39 0.01
109 300088 长信科 技 9,124 128,009.72 0.01
110 300018 中元华 电 1,500 53,055.00 0.00
111 002107 沃华医 药 1,700 44,081.00 0.00
112 002017 东信和 平 1,070 20,758.00 0.00
113 002100 天康生 物 770 7,746.20 0.00
114 300367 东方网 力 99 6,900.30 0.00
115 002443 金洲管 道 351 6,240.78 0.00
116 300188 美亚柏 科 99 5,019.30 0.00
117 600570 恒生电 子 67 4,084.99 0.00
118 300212 易华录 78 3,601.26 0.00
119 002268 卫 士 通 56 3,147.76 0.00
120 002642 荣之联 51 2,952.39 0.00
121 600318 巢东股 份 83 2,536.48 0.00
122 002725 跃岭股 份 95 2,479.50 0.00
123 000078 海王生 物 99 2,372.04 0.00
124 601566 九牧王 95 2,171.70 0.00
125 300229 拓尔思 66 2,072.40 0.00
126 002208 合肥城 建 82 2,009.00 0.00
127 002472 双环传 动 65 1,735.50 0.00
128 002291 星期六 97 1,649.00 0.00
129 300085 银之杰 28 1,565.20 0.00
130 600756 浪潮软 件 30 1,542.90 0.00
131 600599 熊猫金 控 40 1,504.80 0.00
132 600552 方兴科 技 66 1,493.58 0.00
133 002372 伟星新 材 75 1,341.00 0.00
134 601313 江南嘉 捷 77 1,207.36 0.00
135 002737 葵花药 业 25 1,190.25 0.00
136 000529 广弘控 股 98 1,182.86 0.00
137 002351 漫步者 45 1,156.05 0.00
138 600287 江苏舜 天 94 1,149.62 0.00
139 600969 郴电国 际 54 1,022.22 0.00
140 600242 *ST 中昌 59 1,019.52 0.00
141 300386 飞天诚 信 20 989.00 0.00
142 002023 海特高 新 52 953.68 0.00
143 600810 神马股 份 95 867.35 0.00
144 002410 广联达 46 836.28 0.00
145 600391 成发科 技 16 829.76 0.00
146 600712 南宁百 货 80 800.80 0.00
147 000010 深华新 71 717.10 0.00
148 002448 中原内 配 50 713.00 0.00
149 600759 洲际油 气 90 706.50 0.00
150 002455 百川股 份 62 687.58 0.00
151 300101 振芯科 技 22 649.22 0.00 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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152 002014 永新股 份 33 648.12 0.00
153 300347 泰格医 药 20 614.80 0.00
154 002611 东方精 工 40 596.40 0.00
155 600236 桂冠电 力 75 561.00 0.00
156 002615 哈尔斯 22 531.74 0.00
157 600215 长春经 开 47 523.58 0.00
158 600279 重庆港 九 31 504.99 0.00
159 600198 大唐电 信 20 493.40 0.00
160 300198 纳川股 份 31 487.63 0.00
161 600679 金山开 发 26 483.86 0.00
162 002194 武汉凡 谷 27 459.00 0.00
163 600103 青山纸 业 59 456.07 0.00
164 002590 万安科 技 18 448.20 0.00
165 601608 中信重 工 64 438.40 0.00
166 600448 华纺股 份 46 411.70 0.00
167 600522 中天科 技 15 343.50 0.00
168 000636 风华高 科 29 330.89 0.00
169 002421 达实智 能 14 306.60 0.00
170 600684 珠江实 业 30 304.20 0.00
171 002390 信邦制 药 21 301.35 0.00
172 002204 大连重 工 29 290.00 0.00
173 002487 大金重 工 20 284.00 0.00
174 601028 玉龙股 份 30 281.10 0.00
175 600359 新农开 发 20 239.20 0.00
176 600725 云维股 份 31 216.38 0.00
177 601018 宁波港 26 212.16 0.00
178 600283 钱江水 利 9 165.24 0.00
179 002339 积成电 子 5 122.00 0.00
180 002452 长高集 团 13 118.82 0.00
181 600726 华电能 源 14 97.58 0.00
182 002161 远 望 谷 4 89.20 0.00
183 300172 中电环 保 4 69.08 0.00
184 000852 石化机 械 3 64.08 0.00
185 002482 广田股 份 2 58.50 0.00
186 600118 中国卫 星 1 42.54 0.00
187 000967 上风高 科 1 26.87 0.00
188 002216 三全食 品 2 22.78 0.00
189 600831 广电网 络 1 15.81 0.00
190 002307 北新路 桥 1 11.28 0.00
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600317 营口港 98,068,921.01 3.27
2 600726 华电能 源 84,617,759.99 2.82
3 600601 方正科 技 83,867,227.75 2.80
4 300111 向日葵 82,006,436.88 2.74
5 601880 大连港 77,751,789.12 2.59
6 600863 内蒙华 电 73,655,590.03 2.46
7 601018 宁波港 72,431,196.50 2.42
8 000572 海马汽 车 68,541,467.74 2.29
9 000931 中 关 村 68,279,689.18 2.28
10 600812 华北制 药 67,481,912.82 2.25
11 600321 国栋建 设 67,086,261.41 2.24
12 600005 武钢股 份 65,895,533.37 2.20
13 600653 申华控 股 65,668,479.10 2.19
14 601008 连云港 65,393,999.77 2.18
15 600169 太原重 工 65,372,639.21 2.18
16 000063 中兴通 讯 64,855,554.93 2.16
17 002135 东南网 架 63,319,109.00 2.11
18 002263 大 东 南 63,294,911.02 2.11
19 002698 博实股 份 63,106,599.66 2.11
20 600236 桂冠电 力 61,910,407.19 2.07
21 002337 赛象科 技 60,796,970.47 2.03
22 002284 亚太股 份 60,712,218.66 2.03
23 600033 福建高 速 60,652,576.78 2.02
注： 本项 及下 项 8.4.2 、8.4.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换
股及行 权等 获得 的股 票， 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权
等减少 的股 票 ， 此 外， “ 买入金 额 ” （或 “ 买 入股 票 成本 ”）、 “ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出股 票收 入 ” ） 均 按买
卖成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600105 永鼎股 份 94,959,017.89 3.17 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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2 600726 华电能 源 90,766,075.70 3.03
3 002318 久立特 材 90,637,558.06 3.02
4 600317 营口港 88,537,572.91 2.95
5 002263 大 东 南 84,930,115.33 2.83
6 600853 龙建股 份 84,637,286.52 2.82
7 002421 达实智 能 81,471,277.67 2.72
8 601390 中国中 铁 81,192,796.10 2.71
9 002062 宏润建 设 80,901,208.37 2.70
10 000410 沈阳机 床 79,038,918.51 2.64
11 002451 摩恩电 气 78,324,335.31 2.61
12 601880 大连港 77,030,484.45 2.57
13 600863 内蒙华 电 76,900,098.36 2.57
14 000709 河北钢 铁 76,093,055.90 2.54
15 601186 中国铁 建 75,122,423.68 2.51
16 600876 洛阳玻 璃 74,957,630.13 2.50
17 000931 中 关 村 73,877,421.86 2.47
18 601106 中国一 重 73,492,777.17 2.45
19 600118 中国卫 星 72,168,862.52 2.41
20 600125 铁龙物 流 71,139,600.05 2.37
21 600808 马钢股 份 70,918,136.06 2.37
22 600104 上汽集 团 69,391,762.53 2.32
23 002135 东南网 架 69,383,364.93 2.32
24 600236 桂冠电 力 69,004,761.65 2.30
25 600016 民生银 行 67,609,744.52 2.26
26 002284 亚太股 份 66,283,880.56 2.21
27 000533 万 家 乐 66,000,639.98 2.20
28 000876 新 希 望 65,708,177.06 2.19
29 000875 吉电股 份 64,539,932.61 2.15
30 601018 宁波港 64,232,009.60 2.14
31 600601 方正科 技 63,050,197.08 2.10
32 002642 荣之联 62,635,520.68 2.09
33 300111 向日葵 62,343,661.81 2.08
34 002698 博实股 份 62,010,275.20 2.07
35 600012 皖通高 速 61,130,633.68 2.04
36 600005 武钢股 份 60,634,027.51 2.02
37 600020 中原高 速 60,612,895.39 2.02
38 600106 重庆路 桥 60,511,917.47 2.02
39 000063 中兴通 讯 60,340,166.77 2.01
40 600308 华泰股 份 59,985,014.95 2.00
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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买入股 票的 成本 （成 交） 总额 16,139,583,176.42
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 18,162,715,666.14
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 6,000.00 0.00
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 6,000.00 0.00
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 123001 蓝标转 债 60 6,000.00 0.00
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 61 页共 66 页
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有股 指期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行股 指期 货交 易。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有国 债期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 根据公开市 场信息 ，本基金投资的前十名证 券的发行主体本期未出现 被监管部门立案调查，
也未出 现在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2 本报 告期 内， 基金 投资的 前十 名股 票未 出现 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 的情 形。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
2,077,942.93
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
45,584.12
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
2,123,527.05
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情 况说 明
1 002530 丰东股 份 34,273,975.44 2.05 重大事 项
2 600682 南京新 百 28,066,969.40 1.68 重大事 项
3 300036 超图软 件 25,555,089.86 1.53 重大事 项
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
广发百 发 100 指
数 A
21,539 23,063.01 11,994,146.84 2.41% 484,760,112.32 97.59%
广发百 发 100 指
数 E
40,626 23,358.13 80,994,104.31 8.54% 867,953,162.75 91.46%
合计
62,165 23,255.88 92,988,251.15 6.43%
1,352,713,275.
07
93.57%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
广发百 发 100 指数 A 24,814.80 0.0050%
广发百 发 100 指数 E 5,905,726.98 0.6223%
合计 5,930,541.78 0.4102%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
广发百 发 100 指数 A 0
广发百 发 100 指数 E >100
合计 >100
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
广发百 发 100 指数 A 0
广发百 发 100 指数 E 0
合计 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 广发百 发 100 指数 A 广发百 发 100 指数 E
基金合 同生 效日 （2014 年 10 月 30
日）基 金份 额总 额
1,057,785,022.33 1,338,317,196.08
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,127,030,649.31 1,427,333,047.68
本报告 期基 金总 申购 份额 552,021,760.15 1,262,723,955.95
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,182,298,150.30 1,741,109,736.57
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 496,754,259.16 948,947,267.06
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2015 年 4 月 30 日， 包林 生 不再担 任本 基金 管理 人的 副总经 理。2015 年 5 月 23 日， 肖雯不 再担
任本基 金管 理人 的副 总经 理。相 关事 项已 向中 国证 券投资 基金 业协 会备 案。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
兴业证 券 2 8,618,386,701.67 25.12% 1,846,667.28 25.01% -
中投证 券 2 7,759,091,950.89 22.62% 1,696,642.63 22.97% -
东北证 券 2 6,711,052,757.73 19.56% 1,442,516.03 19.53% -
中信证 券 2 11,213,740,992.27 32.69% 2,398,921.03 32.48% -
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
（1） 财务 状况 良好 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ，内 控 制度健 全， 在业 内有 良好 的声誉 ；
（3） 具备 投资 运作 所需 的 高效、 安全 、合 规的 席位 资源， 满 足投 资组 合进 行证 券 交易 的需 要；
（4） 具 有较 强的 研究 和行 业分析 能力， 能及 时、 全 面、 准确 地向 公司 提供 关 于宏观、 行业、 市
场及个 股的 高质 量报 告， 并能根 据基 金投 资的 特殊 要求， 提供 专门 的研 究报 告；
（5） 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展， 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务；
（6） 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。
2、交 易席 位选 择流 程：
（1） 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择
标准对 交易 单元 候选 券商 的服务 质量 和研 究实 力进 行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
（2） 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 ， 并 通知 基
金托管 人。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额 占当期 债 成交金 额 占当期 回 成交金 额 占当期 权广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
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券成交 总
额的比 例
购成交 总
额的比 例
证成交 总
额的比 例
中信证 券 - -
16,200,00
0.00
100.00% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 平安 银行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-12-03
2
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 中证 百度 百
发策 略 100 指数 型证 券投 资基金 基金 恢复 申
购公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-12-01
3
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 联讯 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-11-19
4
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 民族 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-11-16
5
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 开源 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-11-11
6
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 哈尔 滨银 行
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-11-09
7
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 上海 利得 基
金为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-11-09
8
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 第一 创业 证
券为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-11-09
9
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 联泰 资产 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-09-21
10
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 江南 农商 行
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-09-17
11
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 邮储 银行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-09-11
12
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 中证 百度 百
发策 略 100 指数 型证 券投 资基金 基金 恢复 申
购公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-07-10
13
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 中证 百度 百
发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 A 类 份额 比
例配售 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-04-16
14
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 中证 百度 百
发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 E 类份 额比
例配售 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-04-15
15
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 中证 百度 百
发策 略 100 指数 型证 券投 资基金 基金 恢复 申
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-04-08 广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基 金 2015 年年 度报 告
第 66 页共 66 页
购公告
16
广发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资
基金分 红公 告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2015-04-08
§ 12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
（一） 中国 证监 会批 准广 发中证 百度 百发 策 略 100 指数型 证券 投资 基金 募集 的文件
（二） 《广 发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基金 基金 合同 》
（三） 《广 发基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
（四） 《广 发中 证百 度百 发策 略 100 指数 型证 券投 资基金 托管 协议 》
（五） 法律 意见 书
（六） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照
（七） 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照
12.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼
12.3 查阅方式
1.书面 查阅 ： 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅， 也 可按 工本 费
购买复 印件 ；
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公 司
二〇一六年三月二十 八日
