广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
广 发 中证 500 交 易 型开 放 式指 数 证券 投 资基 金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月二十 八日广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 22 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金 的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 14
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 15
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 15
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 15
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 16
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 16
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 16
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 21
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 48
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 48 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 49
8.3 期 末按 公允 价 值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 50
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 61
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 63
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 63
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 63
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 63
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 63
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 63
8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 64
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 64
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 65
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 65
9.2 期末 上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 65
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 66
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 66
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 66
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 66
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 66
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 67
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 67
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计 师事 务所 情况 ....................................................................................... 67
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 67
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 67
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 69
§ 12
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 69
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 69
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 70
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 70
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金简 称 广发中 证 500ETF
场内简 称 广发 500
基金主 代码 510510
交易代 码 510510
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 4 月 11 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 801,038,319.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2013 年 5 月 24 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即按 照标 的指 数的 成 份股的 构成 及其 权重 构
建指数 化投 资组 合 ， 并 根 据标的 指数 成份 股及 其权 重的变 动进 行相 应的 调
整。 本基 金投 资于 标的 指 数成份 股及 备选 成份 股的 比例不 低于 基金 资产 净
值的 95% 。
业绩比 较基 准 中证 500 指 数。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合型 基金 、 债 券型 基金 与货 币市
场 基 金 。 本 基 金 为 指 数 型 基 金 ， 主 要 采 用 完 全 复 制 法 跟 踪 标 的 指 数 中 证
500 指 数的 表现 ， 具有与 标的指 数 、 以 及标 的指 数 所代表 的股 票市 场相 似广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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的风险 收益 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 洪渊
联系电 话 020-83936666 010-66105799
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-56室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 510308 100140
法定代 表人 王志伟 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33
楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
中国? 上海
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年
2013 年 4 月 11 日 （基
金合同生效日）至
2013 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 1,489,073,527.79 436,826,336.96 -6,310,116.64
本期利 润 1,077,402,649.41 925,839,559.06 -77,748,793.35
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.9638 0.3965 -0.0765
本期加 权平 均净 值利 润率 46.60% 33.20% -7.18%
本期基 金份 额净 值增 长率 38.78% 38.71% 7.68%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年 末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 859,347,578.48 603,283,769.05 226,760,393.31
期末可 供分 配基 金份 额利 润 1.0728 0.3961 0.0768
期末基 金资 产净 值 1,660,385,897.48 2,274,865,333.12 3,177,798,712.31
期末基 金份 额净 值 2.0728 1.4936 1.0768
3.1.3 累计期末指标 2015 年 末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 107.29% 49.36% 7.68%
注： （1 ） 所 述基 金财务 指 标不包 括持 有人 认购 和交 易基金 的各 项费 用， 计入 费用后 实际 收益 水
平要低 于所 列数 字。
（2 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
（3） 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
①－③ ②－④ 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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② 准差④
过去三 个月 22.70% 2.01% 24.40% 2.05% -1.70% -0.04%
过去六 个月 -17.11% 3.11% -14.47% 3.23% -2.64% -0.12%
过去一 年 38.78% 2.75% 43.12% 2.82% -4.34% -0.07%
自基金 合同 生
效起至 今
107.29% 1.96% 121.62% 2.01% -14.33% -0.05%
注：本 基金 业绩 比较 基准 为中 证 500 指数 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2013 年 4 月 11 日 至 2015 年 12 月 31 日)
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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注：合 同生 效当 年(2013 年) 按实际 存续 期计 算， 未按 自然年 度折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自合 同生 效日 （2013 年 04 月 11 日） 至报 告 期末未 进行 利润 分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公
司拥有公募基金、社保基 金投资管理人、受托管理 保险资金投资管理人、合 格境内机构投资者境外
证券投 资管 理（QDII ）和特定客 户资 产管 理等 业务 资格。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 24 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、规划发展部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、另类投资部、
数据策略投资部、国际业 务部、产品营销管理部、 北京分公司、广州分公司 、上海分公司、互联网
金融部 、 北京 办事 处 。 此 外， 还出 资设 立了 广发 国 际资产 管理 有限 公司 （ 香 港子公 司） 、 瑞元 资本管广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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理有限 公司 ，参 股了 证通 股份有 限公 司。
截至 2015 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理八 十八 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基
金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币市 场
基金、广发聚丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证
券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指
数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 、 广发 内
需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证
券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资
基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券
投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财
年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ，广 发 双 债添利 债券 型证 券投 资
基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起
式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投
资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、广发 理财 7 天债 券 型
证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式货币市场基金、广 发亚太中高收益债券型证 券投资基金、 广发现金宝 场内实时申赎货币市场
基金、广发全球医疗保健 指数证券投资基金、广发 成长优选灵活配置混合型 证券投资基金、广发钱
袋子货币市场基金、广发 天天利货币市场基金、广 发集鑫债券型证券投资基 金、广发竞争优势灵活
配置混合型证券投资基金 、广发新动力股票型证券 投资基金、广发中证全指 可选消费交易型开放式
指数证券投资基金、广发 主题领先灵活配置混合型 证券投资基金、广发活期 宝货币基金、广发逆向
策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 百度 百发策 略 100 指数 型证 券 投资基 金、 广发 中证 全
指医药卫生交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证全 指信息技术交易型 开放式指数证券投资基
金、广发中证全指信息技 术交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金 、广发对冲套利定期开
放混合型发起式证券投资 基金、广发中证养老产业 指数型发起式证券投资基 金、广发中证全指金融
地产交易型开放式指数证 券投资基金、广发中证环 保产业指数型证券投资基 金、广发聚安混合型证
券投资基金、广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金、广发聚宝 混合型证券投资基金、
广发聚惠灵活配置混合型 证券投资基金、广发中证 全指可选消费交易型开放 式证券投资基金发起式
联接基金、广发中证全指 医药卫生交易型开放式指 数 证券投资基金发起式联 接基金、广发安心回报广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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混合型证券投资基金、广 发安泰回报混合型证券投 资基金、广发聚康混合型 证券投资基金、广发聚
泰混合 型证 券投 资基 金、 广发纳 斯达 克 100 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 、广发 中证 全指 能源 交
易型开放式指数证券投资 基金、广发中证全指原材 料交易型开放式指数证券 投资基金、广发中证全
指主要消费交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证全指能源交易型开放 式指数证券投资基金发
起式联接基金、广发中证 全指金融地产交易型开放 式指数证券投资基金发起 式联接基金、广发中证
医疗指数分级证券投资基 金、广发改革先锋灵 活配 置混合型证券投资基金、 广发中证全指原材料交
易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金、广 发中证全指主要消费交易 型开放式指数证券投资
基金发 起式 联接 基金 、广 发沪深 300 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金、 广发 百发大 数据 策略 精选 灵
活配置混合型证券投资基 金、广发百发大数据策略 成长灵活配置混合型证券 投资基金、广发聚盛灵
活配置混合型证券投资基 金、广发多策略灵活配置 混合型证券投资基金、广 发安富回报灵活配置混
合型证 券投 资基 金和 广发 安宏回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金， 管理 资产 规模为 3300.24 亿元。
同时， 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资组 合和社 保基 金投 资组 合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘杰
本基金 的基 金
经理； 广发 沪
深 300 指数 基
金的基 金经
理；广 发中 证
500ETF 联接
(LOF) 基金的
基金经 理； 广
发沪深
300ETF 基金
的基金 经理
2014-04-0
1
- 11 年
男 ， 中 国 籍 ， 工 学 学 士 ， 持 有 中
国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 ，
2004 年 7 月至 2010 年 11 月在广
发 基 金 管 理 有 限 公 司 信 息 技 术 部
工作， 2010 年 11 月至 2014 年 3
月 任 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 数 量
投资部 数量 投资 研究 员，2014 年
4 月 1 日起 任广 发沪 深 300 指数、
广 发 中证 500ETF 以 及 广发 中 证
500ETF 联接(LOF) 基 金的基金 经
理， 2015 年 8 月 19 日 起任 广发沪
深 300ETF 基金的 基金 经 理。
注： 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
中证 500 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 基金 合同 》和其 他有 关法 律法 规的 规定， 本着 诚实 信用 、广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在严格控制 风险的基础上，为基金持 有人谋求最大利益。本
报告期内，基金运作合法 合规，无损害基金持有人 利益的行为，基金的投资 管理符合有关法规及基
金合同 的规 定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间
的同日 反向 交易 （指 数型 基金除 外） ； 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易， 公司可 以启 用公 平交 易
模块， 确保 交易 的公 平。
公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券 一级市场申 购方案和分配过程
进行审 核和 监控,保 证分 配 结果符 合公 平交 易的 原则 ； 对 银行 间债 券交 易根 据 市场公 认的 第三 方信 息，
对投资组合和交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，并由相关 投资组合经理对交易价
格异常 情况 进行 合理 性解 释；公 司开 发了 专门 的系 统对不 同投 资组 合同 日、3 日 内和 5 日 内的 股 票
同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价 差进 行分 析，发 现异 常情 况再 做进 一步的 调查 和核 实。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内未 发现 本基 金有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
（1） 投资 策 略
作为 ETF 基金， 本 基金 将 继续秉 承指 数化 被动 投资 策略， 积极 应对成 份股 调 整、 基 金申 购赎回
等因素 对指 数跟 踪效 果带 来的冲 击， 进一 步降 低基 金的跟 踪误 差。
（2） 运作 分析
报告期 内， 本基 金交 易和 申购赎 回正 常， 运作 过程 中未发 生风 险事 件。
报告期 内， 本基 金日 均跟 踪误差 为 0.12% ，年 化跟 踪误差 为 1.96% ，符 合要 求。
报告期内，本基金跟踪误 差来源主要有三个：一是 基金成份股调整因素，本 基金报告期内的成
份股调 整策 略合 理， 较好 的控制 了该 因素 带来 的误 差； 二 是申 购和 赎回 因素 ， 作 为 ETF 基金， 申 赎
影响相对较小，目前的规 模水平下，申 购赎回因素 对本基金跟踪误差的影响 较小；三是去年年中股
灾所导 致的 流动 性枯 竭的 影响。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，本 基金 的净 值增长 率 为 38.78% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 43.12% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2015 全年市场呈现了快牛 和快熊的行情特征，年中 市场突发股灾，出现了千 股跌停惨烈表现，
随后持 续的 救市 举措 ，A 股市场 信心 得到 了部 分恢 复，4 季 度整 体市 场保 持 了震荡 向上 的走 势。 从
全年市 场表 现看 ， 沪 深 300 上涨 了 5.58% ， 中证 500 上涨 了 43.12% ， 创业 板上 涨 84.41% ， 指数 基金
中长期 持有 收益 依然 可观 。
2016 年初 ， 市 场受 到美 元 加息 、 人 民币 贬值 、 注册 制改革 预期 、 供给 侧改 革 和大股 东减 持限 制
到期等 众多 因素 的叠 加影 响，12 月末 1 月 初市 场风 险偏好 明显 降低 ，1 月初 整体市 场表 现不 佳， 市
场依然未摆脱悲观情绪。 展望未来，中国经济中长 期看好，但短期依然处于 调结构稳增长的痛苦转
型阶段 ， 同 时国 际经 济形 势依然 不乐 观， 以及 国内 注册制 和深 港通 等政 策的 影响， 未 来 A 股市 场 可
能呈现 震荡 行情 ，风 险与 投资机 会并 存。
中证 500 指数 在众 多指 数 中，属 于高 波动 高收 益指 数，中 长期 收益 相对 大部 分指数 而言 ，存 在
明显优势 ，而在短期表现，往往被 誉为 “ 反弹 急先锋 ” ，我们认为，对于 未来的市场行情 ，投资者若
进行中 短期 的反 弹波 段操 作，可 关注 中 证 500 指数 基金。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本基金管理人从保护基金 份额持有人利益出发，依 照公司内部控制的整体要 求，致力于内控机
制的建立和完善，加强内 部风险的控制与防范，以 保证各项法规和管理制度 的落实，保证基金合同
得到严格履行。公司监察 稽核部按照规定的权限和 程序，独立地开展监察稽 核工作，发现问题及时
提出改进建议并督促相关 部门进行整改，同时定期 向监管部 门、董事会和公 司管理层出具监察稽核
报告。本报告期内，基金 管理人内部监察稽核通过 对本基金投资和交易进行 实时监控，对投资证券
的研究、决策和交易，以 及会计核算和相关信息披 露工作进行了重点检查和 合规性审核，确保了本
基金运 作符 合持 有人 利益 最大化 原则 ，保 障了 基金 运作过 程中 的合 法合 规。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、 估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、监察稽
核部负责人和基金会计部 负责人。估值委员会定期 对估值政策和程序进行评 价，在发生了影响估值
政策和程序的有效性及适 用性的情况后及时修订估 值方法，以保证其持续适 用。基金日常估值由基
金会计部具体执行，并确 保和托管行核对一致。投 资研究人员积极关注市场 变化、证券发行机构重
大事件等可能对估值产生 重大影响的因素，向估值 委员会提出估值建议，确 保估值的公允性。监察
稽核部负责定期对基金估 值程序和方法进行核查， 确保估值委员会的各项决 策得以有效执行。以上
所有相关人员具备 较高的 专业能力和丰富的行业从 业经验。为保证基金估值 的客观独立，基金经理
不参与估值的具体流程， 但若存在对相关投资品种 估值有失公允的情况，可 向估值委员会提出意见
和建议 。各 方不 存在 任何 重大利 益冲 突， 一切 以维 护基金 持有 人利 益为 准则 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ （三） 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定， 本基金 本年 度
未进行 利润 分配 ，符 合合 同规定 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 广发 中证 500 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金的托 管过 程中 ，
严格遵守《证券投资基金 法》及其他法律法规和基 金合同的有关规定，不存 在任何损害基金份额持
有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 ，广 发中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券 投资基 金的 管理 人—— 广 发基金 管理 有限 公
司在广 发中 证 500 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 的投资 运作 、基 金资 产净 值计算 、基 金份 额申 购
赎回价格计算、基金费用 开支等问题上，不存在任 何损害基金份额持有人利 益的行为，在各重要方
面的运 作严 格按 照基 金合 同的规 定进 行。 本报 告期 内，广 发中 证 500 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基
金未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人依 法对 广发 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的广发 中证 500 交 易型 开 放式指 数证 券投 资
基金 2015 年年 度报 告中 财 务指标 、 净 值表 现、 利 润 分配情 况、 财务 会计 报告 、 投资 组合 报告 等内 容
进行了 核查 ，以 上内 容真 实、准 确和 完整 。
§ 6
审计报告
德师报( 审) 字(16) 第 P0745 号
广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 持有 人： ：
我们审 计了 后附 的广 发中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金 （ 以下 简称 “ 广发中 证 5 00E TF ”）的
财务报 表， 包 括 2015 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 、2015 年度 的利 润表 、所 有 者权益 （基 金净 值）
变动表 ，以 及财 务报 表附 注。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和 公允 列报 财务 报表 是广发 中 证 500ETF 的基 金管理 人广 发基 金管 理有 限公司 管理 层的 责
任，这 种责 任包 括：(1) 按 照企业 会计 准则 和中国 证 券监督 管理 委员 会发布 的 关于基 金行 业实 务操作
的有关 规定 编制 财务报 表 ，并使 其实 现公 允反映 ；(2) 设计、 执行 和维 护必要 的内部 控制 ，以 使财务
报表不 存在 由于 舞弊 或错 误而导 致的 重大 错报 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和 披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 广发 中 证 500ETF 的财务报表 在所 有重 大 方面按 照企 业会 计准 则和 中国证 券监 督 管
理委员 会发 布的 关于 基金 行业实 务操 作的 有关 规定 编制， 公 允反 映了 广发 中 证 500ETF 2015 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2015 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
中国? 上海
2016 年 3 月 23 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 中 证 500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 27,749,241.37 11,942,434.50
结算备 付金
7,234,382.03 168,092.00 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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存出保 证金
805,176.27 193,001.81
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,645,338,024.12 2,268,725,566.67
其中： 股票 投资
1,645,338,024.12 2,268,725,566.67
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
3,291,467.59 3,783,966.26
应收利 息 7.4.7.5 11,107.17 3,988.54
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,684,429,398.55 2,284,817,049.78
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
11,349,769.50 5,153,573.16
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
814,175.87 1,056,086.72
应付托 管费
162,835.19 211,217.33
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 7,221,950.68 1,487,984.92 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 4,494,769.83 2,042,854.53
负债合计
24,043,501.07 9,951,716.66
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 801,038,319.00 1,523,038,319.00
未分配 利润 7.4.7.10 859,347,578.48 751,827,014.12
所有者权益合计
1,660,385,897.48 2,274,865,333.12
负债和所有者权益总 计
1,684,429,398.55 2,284,817,049.78
注： 报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日， 基 金份 额净 值人 民币 2.0728 元， 基金 份额 总 额 801,038,319.00
份。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 中 证 500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
1,106,082,855.03 950,542,487.86
1.利息 收入
416,988.24 210,737.55
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 416,988.24 208,011.32
债券利 息收 入
- 2,726.23
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
1,500,318,922.13 455,071,242.80
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 1,550,436,605.84 430,413,395.29 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - 437,598.71
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -62,067,160.00 -
股利收 益 7.4.7.15 11,949,476.29 24,220,248.80
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16 -411,670,878.38 489,013,222.10
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 17,017,823.04 6,247,285.41
减：二、费用
28,680,205.62 24,702,928.80
1．管 理人 报酬
11,467,406.94 14,040,256.38
2．托 管费
2,293,481.43 2,808,051.24
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 13,789,187.64 6,569,993.73
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 1,130,129.61 1,284,627.45
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
1,077,402,649.41 925,839,559.06
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
1,077,402,649.41 925,839,559.06
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 中 证 500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,523,038,319.00 751,827,014.12 2,274,865,333.12
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 1,077,402,649.41 1,077,402,649.41
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-722,000,000.00 -969,882,085.05 -1,691,882,085.05
其中：1.基 金申 购款 3,004,000,000.00 4,080,574,005.22 7,084,574,005.22
2.基金 赎回 款 -3,726,000,000.00 -5,050,456,090.27 -8,776,456,090.27
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
801,038,319.00 859,347,578.48 1,660,385,897.48
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,951,038,319.00 226,760,393.31 3,177,798,712.31
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 925,839,559.06 925,839,559.06
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-1,428,000,000.00 -400,772,938.25 -1,828,772,938.25
其中：1.基 金申 购款 1,570,000,000.00 251,128,767.81 1,821,128,767.81 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 21 页共 70 页
2.基金 赎回 款 -2,998,000,000.00 -651,901,706.06 -3,649,901,706.06
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,523,038,319.00 751,827,014.12 2,274,865,333.12
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 王志 伟，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发中 证 500 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金(“ 本 基金 ”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会(“ 中 国证 监
会”) 证监 许可[2013]165 号 《关 于核 准广 发中 证 500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 及联 接基 金募 集
的批复》核准，由广发基 金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基 金法》 、 《证券投资 基金
运作管 理办 法》 等有 关规 定和《 广发 中证 500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 (“基金合
同”) 发起 ，于 2013 年 4 月 11 日募 集成 立。 本基 金 的基金 管理 人为 广发 基金 管理有 限公 司， 基金 托
管人为 中国 工商 银行 股份 有限公 司。
本基金 募集 期为 2013 年 3 月 18 日至 2013 年 3 月 29 日，本 基金 为交 易型 开放 式基金 ，存 续期
限不定 ， 募 集资 金总 额为 人民 币 425,036,920.00 元 ， 有效认 购户 数 为 3,122 户 。 其中， 认购 资金 在募
集期间 产生 的利 息共 计人 民币 1,399.00 元 ，折 合基 金份额 1,399.00 份， 按照 基金合 同的 有关 约定 计
入基金 份额 持有 人的 基金 账户。 本基 金募 集资 金经 德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 验资 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和基金合 同等有关规定，本基金的 投资范围包括：标
的指数成份股、备选成份 股。可少量投资于非成份 股（包括中小板、创业板 及其他经中国证监会核
准上市 的股 票） 、 新股 、 债 券、 权证 、 股指 期货 及中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他金 融工 具 ， 但 须符
合中国证监会的相关规定 。如法律法规或 监管机构 以后允许基金投资其他品 种，基金管理人在履行
适当程序后，可以将其纳 入投资范围，其投资比例 遵循届时有效的法律法规 和相关规定。待基金参
与融资融券和转融通业务 的相关规定颁布后，基金 管理人可以在不改变本基 金既有投资策略和风险
收益特征并在控制风险的 前提下，参与融资融券业 务以及通过证券金融公司 办理转融通业务，以提广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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高投资效率及进行风险管 理。届时基金参与融资融 券、转融通等业务的风险 控制原则、具体参与比
例限制、费用收支、信息 披露、估值方法及其他相 关事项按照中国证监会的 规定及其他相关法律法
规的要 求执 行， 无需 召开 基金份 额持 有人 大会 决定 。本基 金的 业绩 比较 基准 ：中 证 500 指数 。
本基金 的财 务报 表 于 2016 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则 及相关规定( 以下简称“ 企业 会 计 准 则 ”) 及中
国证监会发布的关于基金 行业实务操作的有关规定 编制，同时在具体会计核 算和信息披露方面也参
考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行 业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2015 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年 度的 经营 成果 和
基金净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包括 股 票投资 、债 券投 资和衍 生 工具投 资( 主要 为权 证投 资 和股指 期货 投资 ) 等，
其中股票投资和债券投资 在资产负债表中作为交易 性金融资产列报，衍生工 具投资在资产负债表中
作为衍 生金 融资 产列 报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分 类 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(1) 股票 投资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易 费用 直接 计入 当期 损益 。
因股权分置改革而获得的 非流通股股东支付的现金 对价，于股权分置实施复 牌日冲减股票投资
成本； 股票 持有 期间 获得 的 股票股 利( 包 括送 红股 和公 积金转 增股 本) 以 及因 股权 分置改 革而 获得 的股
票，于 除息 日按 股权 登记 日持有 的股 数及 送股 或转 增比例 ，计 算确 定增 加的 股票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债券 投资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。
买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 权证 投资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ，在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例， 计算确 定 增加的 权证 数量，
成本为 零。
配售 及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
(4) 股指期 货
股指期货于相关合同签署 日以公允价值进行初始计 量，并以公允价值进行后 续计量，公允价值
变动计入当期损益。因股 指期货交易每日无负债结 算确认的相关金融资产和 金融负债，与相关的股
指期货 暂收 暂付 款之 间按 抵销后 的净 额在 资产 负债 表内列 示。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产 为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
1. 对存 在活 跃市 场的 投资品 种， 如估 值日 有市 价的， 采用 市价 确定 公允 价值； 估值 日无 市价 ，
且最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，采用
最近交 易市 价确 定公 允价 值。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 无市 价， 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或
证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件，使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影
响在 0.25% 以上或 基金管 理人估值委 员会认为 必要 时，应参考 类似投资 品种 的现行市价 及重大变 化
等因素 ，调 整最 近交 易 市 价，确 定公 允价 值。
3. 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 ， 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在
0.25% 以 上或 基金 管理 人估 值委员 会认 为必 要时 ， 应 采用市 场参 与者 普遍 认同 ， 且 被以 往市 场实 际交
易价格 验证 具有 可靠 性的 估值技 术， 确定 投资 品种 的公允 价值 。
4. 对 于交 易所 市场 和银 行 间市场 交易 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券 、 资 产支 持 证券和 私募 债券 除
外) ，采 用第 三方 估值 机构 所提供 的估 值确 定公 允价 值，另 有规 定的 除外 。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
(1) 股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本 基 金 对 于 长 期 停 牌 股 票 的 期 末 估 值 参 照 中 国 证 监 会 2008 年 9 月 12 日 发 布 的 证 监 会 公 告
[2008]38 号文 《关 于进一 步规范 证券 投资 基金估 值 业务的 指导 意见 》规定 ， 若长期 停牌 股票 的潜在
估值调整对 前一估值 日的 基金资产净 值的影响 在 0.25% 以上的， 经基金管 理 人估值委员 会同意， 可
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素( 如 指数收 益法) ， 调整 最近 交 易市价 ， 确 定公 允价 值 。
由于上市公司送股、转增 股、配股和公开增发新股 等形成的流通暂时受限制 的股票投资，按交
易所上 市的 同一 股票 的市 场交易 收盘 价作 为公 允价 值。
首 次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术确定 的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量
公允价值的情况下按成本 计量。首次公开发行有明 确锁定期的股票，于同一 股票上市后按交易所上
市的同 一股 票的 市场 交易 收盘价 作为 公允 价值 。
非公开发行有明确锁定期 的股票，若在证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价低于非公
开发行股票的初始投资成 本，以估值日证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价为公允价值；
若在证券交易所上市的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的初 始投资成本，按中国证
监会相 关规 定处 理。
(2) 债券 投资
银行间 和交 易所 市场 上市 交易的 债券( 可转 换债 券、 资产支 持证 券和 私募 债券 除外) ， 采用 第三 方
估值机 构( 中 央国 债登 记结 算公司 或中 证指 数有 限公 司) 提供 的估 值净 价确 定公 允价值 。
交易所市场上市交易的可 转换债券按估值日收盘价 减去收盘价中所含债券应 收利息后的净价作
为公允 价值 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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未上市或未挂牌转让的债 券、以及在交易所市场挂 牌转让的资产支持证券和 私募债券按成本估
值。
(3) 权证 投资
交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。
首次公开发行但尚未上市 的权证在上市交易前，采 用估值技术确定公允价值 ，如估值技术难以
可靠计 量， 则以 成本 计量 。
配售及认购分离交易可转 换债券所获得的权证自实 际取得日至在交易所上市 交易前，采用估值
技术确 定公 允价 值。 如估 值技术 难以 可靠 计量 ，则 按成本 计量 。
因持有 股票 而享 有的 配股 权，以 及停 止交 易但 未行 权的权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值。
如有确凿证据表明按上述 方法不能客观反映交易性 金融工具的公允价值，基 金管理人将根据具
体情况 与基 金托 管人 商定 后确定 最能 反映 公允 价值 的价格 。
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层次的 输入 值确 定公 允价 值计量 层次 。公 允价 值计 量层次 可分 为：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 及赎回等引起的实收基金 的变动分别于上述
各交易 确认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购及赎回 等事项导致基金份额变动 时，相关款项中包含的未 分配利润。根据交
易申请 日 利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比 例， 损 益平准 金分 为已 实现
损益平准金和未实现损益 平准金。损益平准金于基 金申购确认日或基金赎回 确认日认列，并于期末广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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全额转 入利 润分 配( 未 分配 利润) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1. 利 息收 入
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 ， 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除
适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额，逐日确认债券 利息收入。贴息债视同
到期一次性还本付息的附 息债，根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后，逐日确认债券
利息收 入。
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
2. 投 资收 益
(1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确
认。
(2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利
息( 若有) 后的 差额 确认 。
(3) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额
确认。
(4) 股 利 收 入于 除 息日 按上 市 公 司宣 告 的分 红 派 息比 例 计 算的 金 额扣 除 由 上市 公 司 代扣 代 缴的
个人所 得税 后的 净额 确认 。
3. 公 允价 值变 动收 益
公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。
当本基 金申 购对 价中 包含 可以现 金替 代时 ， 在本 基 金补足 可以 现金 替代 成分 股票( 或 采取 强制 退
款) 之前 ， 该股 票估 值日 与 申购日 估值 的差 额确 认为 公允价 值变 动收 益 ， 并 于 补入被 替代 股票 的实 际
买入日 或 强 制退 款计 算日 转出计 入其 他收 入。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 0.50% 的 年费 率逐 日计 提。
2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值× 0.10% 的年 费率 逐日 计提 。
3. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 交 易 费 用 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 计 入广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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交易费 用。
4. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
1.每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
2.若《 基金 合同 》生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配；
3.当基 金份 额净 值增 长率 超过标 的指 数同 期增 长率 达到 1% 以上 时 ， 可 进行 收 益分配 。 在收 益评
价日，基金管理人计算基 金份额净值增长率和标的 指数同期增长率。基金份 额净值增长率为收益评
价日基 金份 额净 值与 基金 上市前 一日 基金 份额 净值 之比减 去 1 乘以 100% ； 标的指 数同 期增 长率 为
收益评 价日 标的 指数 收盘 值与基 金上 市前 一日 标的 指数收 盘值 之比 减 去 1 乘以 100% ；
4. 本 基金以 使收 益分 配后基 金份 额净 值增 长率 尽可能 贴近 标的 指数 同期 增长率 为原 则进 行收 益
分配。基于本基金的性质 和特点，本基金收益分配 不须以弥补浮动亏损为前 提，收益分配后有可能
使除息后的基金份额净值 低于面值；在符合基金收 益分配条件的前提下，本 基金收益每年最多分配
12 次；
5.本基 金的 收益 分配 采取 现金分 红的 方式 ；
6.法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的 会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
为确保证券投资基金估值 的合理性和公允性，根据 《中国证券投资基金业协 会估值核算工作小
组关 于 2015 年 1 季 度固 定收益 品种 的估 值处 理标 准》 （ 以下 简称 “ 估值 处理 标准 ” ） ，本 基金 自 2015
年 3 月 17 日 起， 对所 持有 的在上 海证 券交 易所 、深 圳证券 交易 所 上市 交易 或 挂牌转 让的 固定 收益
品种的估值方法进行调整 ，采用第三方估值机构提 供 的价格数据进行估值， 估值处理标准另有规定广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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的除外 。 于 2015 年 3 月 17 日， 相关 调整 对前 一估 值日基 金资 产净 值的 影响 不超 过 0.50% 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 文《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、财 税[2005]103 号 文《关 于股 权分 置试 点
改革有 关税 收政 策问题 的 通知》 、财税[2008]1 号《 财政部 、国 家税 务总局 关 于企业 所得 税若 干优惠
政策的 通知 》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深圳 证券 交易所 关于 做好 证券 交易 印花税 征收 方式 调整 工
作的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的通 知》 、
财税[2015]101 号 《 关于 上 市公司 股息 红利 差别 化个 人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 及其 他相 关税 务
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
1) 以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2) 对证券 投资基金 从证券市 场中取得 的收入 ，包括买 卖股票、 债券的 差价收入 ，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3) 对基 金取 得的 股票 股息 、 红 利收 入， 由上 市公 司 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴个 人所 得
税，个 人从 公开 发行 和转 让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个 月） 的， 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计
入应纳 税所 得额 ； 持股 期 限超 过 1 年 的 ， 其 中股 权 登记日 在 2015 年 9 月 8 日 之前的 ， 暂减 按 25% 计
入应纳 税所 得额 ， 股 权登 记日 在 2015 年 9 月 8 日 之 后的 ， 股息 红利 所得 暂免 征收个 人所 得税 。 上 述
所得统 一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
4) 对基 金取 得的 债券 利息 收入， 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5) 对于 基金 从事 A 股买 卖 ，出让 方 按 0.10% 的 税率 缴纳证 券(股票) 交 易印 花税 ，受让 方不 再缴
纳印花 税。
6) 基金作 为流通股 股东在股 权分置改 革过程 中收到由 非流通股 股东支 付的股份 、现金等 对价 ，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 27,749,241.37 11,942,434.50
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 27,749,241.37 11,942,434.50
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,639,434,357.11 1,645,338,024.12 5,903,667.01
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,639,434,357.11 1,645,338,024.12 5,903,667.01
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,851,151,021.28 2,268,725,566.67 417,574,545.39
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - - 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 31 页共 70 页
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,851,151,021.28 2,268,725,566.67 417,574,545.39
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 8,969.52 3,826.04
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 362.30 86.80
应收结 算备 付金 利息 1,775.35 75.70
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 11,107.17 3,988.54
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 32 页共 70 页
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 7,221,950.68 1,487,984.92
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 7,221,950.68 1,487,984.92
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 340,000.00 410,000.00
应付替 代款 2,574,992.49 1,207,707.85
可退替 代款 1,298,414.09 20,911.90
应付指 数使 用费 281,363.25 404,234.78
合计 4,494,769.83 2,042,854.53
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,523,038,319.00 1,523,038,319.00
本期申 购 3,004,000,000.00 3,004,000,000.00
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -3,726,000,000.00 -3,726,000,000.00
本期末 801,038,319.00 801,038,319.00
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 33 页共 70 页
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 603,283,769.05 148,543,245.07 751,827,014.12
本期利 润 1,489,073,527.79 -411,670,878.38 1,077,402,649.41
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-855,906,047.52 -113,976,037.53 -969,882,085.05
其中： 基金 申购 款 3,824,926,309.89 255,647,695.33 4,080,574,005.22
基金赎 回款 -4,680,832,357.41 -369,623,732.86 -5,050,456,090.27
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,236,451,249.32 -377,103,670.84 859,347,578.48
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 327,126.12 178,064.32
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 8,276.57 8,111.07
结算备 付金 利息 收入 81,585.55 21,835.93
其他 - -
合计 416,988.24 208,011.32
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 843,368,451.66 272,737,726.82
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 707,068,154.18 157,675,668.47
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 1,550,436,605.84 430,413,395.29 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 34 页共 70 页
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 4,921,368,603.85 2,460,040,001.15
减：卖 出股 票成 本总 额 4,078,000,152.19 2,187,302,274.33
买卖股 票差 价收 入 843,368,451.66 272,737,726.82
7.4.7.12.3 股票投资收益—— 赎回差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 8,776,456,090.27 3,649,901,706.06
减：现 金支 付赎 回款 总额 4,693,849,503.27 1,725,102,894.06
减：赎 回股 票成 本总 额 3,375,538,432.82 1,767,123,143.53
赎回差 价收 入 707,068,154.18 157,675,668.47
7.4.7.13 债券投资收益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ） 成交
总额
- 5,481,324.94
减： 卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
- 5,029,542.47
减： 应 收利 息总 额 - 14,183.76
买卖债 券差 价收 入 - 437,598.71
7.4.7.14 衍生工具收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
股指期 货投 资收 益 -62,067,160.00 -
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 35 页共 70 页
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 11,949,476.29 24,220,248.80
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 11,949,476.29 24,220,248.80
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -411,670,878.38 489,013,222.10
—— 股 票投 资 -411,670,878.38 489,013,222.10
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -411,670,878.38 489,013,222.10
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
手续费 返还 - -
基金转 换费 收入 - -
印花税 返还 - -
替代损 益 17,017,823.04 6,247,285.41
其他 - - 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 36 页共 70 页
合计 17,017,823.04 6,247,285.41
注：替 代损 益是 指投 资者 采用可 以现 金替 代或 退补 现金替 代方 式申 购（ 赎回 ）本基 金时 ，补 入
（卖出 ）被 替代 股票 的实 际买入 成本 （实 际卖 出金 额）与 申购 （赎 回） 确认 日估值 的差 额或 强制 退
款的被 替代 股票 在强 制退 款计算 日与 申购 （赎 回） 确认日 估值 的差 额。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 13,755,492.35 6,569,993.73
银行间 市场 交易 费用 - -
期货交 易费 用 33,695.29 -
合计 13,789,187.64 6,569,993.73
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用 80,000.00 80,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 2,085.18 1,311.95
上市费 60,000.00 60,000.00
指数使 用费 688,044.43 842,415.50
其他 - 900.00
合计 1,130,129.61 1,284,627.45
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 37 页共 70 页
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司 基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited （广发 国
际资产 管理 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司
广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
(LOF)
本基金 的联 接基 金
注：本 报告 期内 无存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券股 份有 限
公司
287,795,459.96 3.18% 1,012,719.40 0.02%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称 本期 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
268,024.93 3.41% 268,024.93 3.71%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
- - - -
注： 1、 股票 交易 佣金 的计 提标准 ： 支 付佣 金= 股票 成 交金额× 佣金 比例- 证管费- 经手费- 结算 风险
金( 含债 券交 易) ；
2、本 基金 与关 联方 交易 均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立；
3、 本基 金对 该类 交易 的佣 金的计 算方 式是 按合 同约 定的佣 金率 计算。 该类 佣 金协议 的服 务范 围
还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 11,467,406.94 14,040,256.38
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.5% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 0.5%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 39 页共 70 页
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,293,481.43 2,808,051.24
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.1% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 0.1%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ， 基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券 （ 含回 购 ） 交 易 。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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例
广发中 证 500 交
易型开 放式 指数
证券投 资基 金联
接基金(LOF)
762,915,117.00 95.24% 1,487,852,881.00 97.69%
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有
限公司
27,749,241.37 327,126.12 11,942,434.50 178,064.32
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券股
份有限 公司
600978 宜华木 业 配股认 购 581,809.00 2,344,690.27
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未进 行利 润分 配。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 41 页共 70 页
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日止 ， 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00002
8
国药一
致
2015-10
-21
重大事
项
66.15 - - 59,419.00 4,092,043.90 3,930,566.85 -
00006
6
长城电
脑
2015-06
-18
重大事
项
21.54
2016-0
3-10
19.39 355,247.00 5,213,547.23 7,652,020.38 -
00042
6
兴业矿
业
2015-10
-28
重大事
项
7.06
2016-0
3-21
7.77 347,382.00 2,294,964.81 2,452,516.92 -
00074
8
长城信
息
2015-06
-18
重大事
项
34.88
2016-0
3-10
31.39 348,936.00 10,103,034.50
12,170,887.6
8
-
00082
9
天音控
股
2015-11
-09
重大事
项
12.22 - - 329,396.00 4,473,259.01 4,025,219.12 -
00097
3
佛塑科
技
2015-12
-18
重大事
项
13.00
2016-0
2-22
11.70 356,638.00 3,280,833.40 4,636,294.00 -
00098
2
中银绒
业
2014-08
-25
重大事
项
4.64
2016-0
2-25
5.10
1,115,148.0
0
5,129,855.93 5,174,286.72 -
00201
1
盾安环
境
2015-12
-28
重大事
项
16.72
2016-0
2-22
15.05 196,343.00 2,806,169.79 3,282,854.96 -
00201
8
华信国
际
2015-06
-15
重大事
项
44.08 - - 293,690.00 6,099,954.54
12,945,855.2
0
-
00204
8
宁波华
翔
2015-11
-19
重大事
项
17.40 - - 206,859.00 3,892,170.67 3,599,346.60 -
00204
9
同方国
芯
2015-12
-11
重大事
项
60.15
2016-0
3-11
54.14 101,139.00 4,832,806.96 6,083,510.85 -
00214
3
印纪传
媒
2015-12
-09
重大事
项
40.55
2016-0
1-05
36.50 109,100.00 3,534,996.22 4,424,005.00 -
00217
4
游族网
络
2015-07
-23
重大事
项
89.53
2016-0
2-15
80.58 24,169.00 2,335,589.83 2,163,850.57 -
00221
9
恒康医
疗
2015-07
-08
重大事
项
14.90 - - 373,508.00 5,241,889.41 5,565,269.20 -
00224
2
九阳股
份
2015-12
-24
重大事
项
22.68
2016-0
1-11
20.41 119,867.00 2,522,253.85 2,718,583.56 - 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 42 页共 70 页
00232
0
海峡股
份
2015-06
-26
重大事
项
27.43
2016-0
1-07
24.69 12,214.00 233,980.07 335,030.02 -
00234
0
格林美
2015-12
-29
重大事
项
15.20
2016-0
1-06
14.35 386,877.00 5,583,226.39 5,880,530.40 -
00237
1
七星电
子
2015-10
-08
重大事
项
19.28
2016-0
1-11
21.21 70,235.00 2,242,381.50 1,354,130.80 -
00256
8
百润股
份
2015-12
-21
重大事
项
42.69
2016-0
1-18
38.42 88,700.00 3,776,609.12 3,786,603.00 -
00267
8
珠江钢
琴
2015-12
-21
重大事
项
17.21
2016-0
1-19
15.49 81,151.00 1,351,026.71 1,396,608.71 -
00269
8
博实股
份
2015-12
-28
重大事
项
29.33
2016-0
1-05
26.40 79,617.00 2,177,684.17 2,335,166.61 -
30004
3
互动娱
乐
2015-12
-17
重大事
项
15.80 - - 272,700.00 4,645,323.47 4,308,660.00 -
30008
8
长信科
技
2015-12
-14
重大事
项
14.03
2016-0
2-29
12.63 344,500.00 4,004,299.88 4,833,335.00 -
60012
0
浙江东
方
2015-10
-12
重大事
项
19.86 - - 124,209.00 3,537,125.46 2,466,790.74 -
60012
2
宏图高
科
2015-12
-25
重大事
项
19.42 - - 341,361.00 4,880,403.83 6,629,230.62 -
60020
0
江苏吴
中
2015-11
-26
重大事
项
27.89
2016-0
3-16
25.10 199,811.00 4,715,095.97 5,572,728.79 -
60021
9
南山铝
业
2015-09
-29
重大事
项
6.58
2016-0
1-25
7.00 806,429.00 7,504,994.85 5,306,302.82 -
60028
2
南钢股
份
2015-12
-30
重大事
项
3.17
2016-0
1-12
3.24 632,300.00 1,986,570.23 2,004,391.00 -
60042
9
三元股
份
2015-09
-21
重大事
项
7.29
2016-0
1-27
7.49 180,865.00 1,806,101.64 1,318,505.85 -
60057
2
康恩贝
2015-12
-29
重大事
项
13.36
2016-0
1-04
13.18 252,535.00 3,551,283.99 3,373,867.60 -
60058
4
长电科
技
2015-11
-30
重大事
项
22.02 - - 301,774.00 5,823,312.96 6,645,063.48 -
60064
5
中源协
和
2015-12
-30
重大事
项
65.01
2016-0
1-04
63.90 98,331.00 5,105,637.42 6,392,498.31 -
60065
4
中安消
2015-12
-14
重大事
项
28.84 - - 190,486.00 5,462,680.08 5,493,616.24 -
60069
9
均胜电
子
2015-11
-04
重大事
项
31.25
2016-0
3-10
29.00 100,499.00 3,410,756.23 3,140,593.75 -
60072
9
重庆百
货
2015-07
-24
重大事
项
32.39
2016-0
1-04
29.90 44,080.00 1,422,913.86 1,427,751.20 -
60075
9
洲际油
气
2015-09
-21
重大事
项
7.85 - - 464,789.00 4,895,787.24 3,648,593.65 -
60085
1
海欣股
份
2015-12
-21
重大事
项
14.70
2016-0
1-19
13.23 279,561.00 3,211,636.96 4,109,546.70 - 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 43 页共 70 页
60085
9
王府井
2015-12
-21
重大事
项
27.22
2016-0
1-04
27.22 99,179.00 2,517,701.01 2,699,652.38 -
60086
4
哈投股
份
2015-10
-09
重大事
项
10.88
2016-0
1-14
11.97 130,209.00 2,043,019.28 1,416,673.92 -
60088
0
博瑞传
播
2015-09
-16
重大事
项
7.50
2016-0
1-18
8.25 306,140.00 4,734,202.45 2,296,050.00 -
60097
8
宜华木
业
2015-06
-18
重大事
项
22.33
2016-0
1-21
20.10 353,599.00 6,277,714.40 7,895,865.67 -
60100
0
唐山港
2015-10
-29
重大事
项
8.25
2016-0
2-17
7.98 311,882.00 3,153,933.87 2,573,026.50 -
60138
8
怡球资
源
2015-07
-27
重大事
项
23.33
2016-0
2-15
21.00 7.00 108.94 163.31 -
60167
8
滨化股
份
2015-12
-31
重大事
项
8.02
2016-0
1-05
7.22 259,872.00 2,105,578.17 2,084,173.44 -
60171
7
郑煤机
2015-12
-18
重大事
项
7.52 - - 361,371.00 3,074,402.23 2,717,509.92 -
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司
总裁负 责。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 44 页共 70 页
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 ， 将 对基 金资产 造成 的损 失 。
为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用风险。
但是， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险 。
本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市 场主要通过对交易对手进 行风险评估防范相应的信 用风险。本基金管 理人
认为与 应收 证券 清算 款相 关的信 用风 险不 重大 。
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 债券 投资 ，因 此与债 券相 关的 信用 风险 不重大 。
7.4.13.3 流动性风险
开放式基金的流动性是指 基金管理人为满足投资者 赎回要求，在一定时间内 将一定数量的基金
资产按正常市场价格变现 的能力。流动性风险指因 市场交易量不足，导致不 能以适当价格及时进行
证券交易的风险，或基金 无法应付基金赎回支付的 要求所引起的违约风险。 本基金坚持组合持有、
分散投资的原则，在一定 程度上减轻了投资变现压 力。本基金所持大部分交 易性金融资产在证券交
易所上市，其余亦可 银行 间同业市场交易，除前文 所披露的流通受限不能自 由转让的基金资产外，
本基金未持有其他有重大 流动性风险的投资品种。 本基金所持有的其他金融 负债以及可赎回基金份
额净值( 所有 者权 益) 的 合约 约定到 期日 均为 无固 定期 限且不 计息 ， 因 此账 面余 额 即为未 折现 的合 约到
期现金 流量 。
对流动性风险的监控和管 理，本基金管理人根据对 市场特征和发展形势等方 面的分析和判断，
由投资决策委员会根据市 场运行情况和基金运行情 况制订本基金的风险控制 目标和方法，由基金绩
效评估 与风 险管 理组 具体 计算与 监控 各类 风险 控制 指标。
7.4.13.4 市场风险
基金的 市场 风险 是指 由于 证券市 场价 格受 到经 济因 素、 政治 因素 、 投资 心理 等 各种因 素的 影响 ，
导致基金收益水平变化而 产生的风险，反映了基金 资产中金融工具或证券价 值对市场参数变化的敏
感性。 一般 来讲， 市场 风 险是开 放式 基金 面临 的最 大风险 ， 也 往往 是众 多风 险中最 基本 和最 常见 的,
也是最难防范的风险，其 他如流动性风险最终是因 为市场风险在起作用。市 场风险包括利率风险、广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 45 页共 70 页
外汇风 险和 其他 价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。
本基金 持有 的利 率敏 感性 资产 主 要是 债券 投资 。 本 基金管 理人 通过 久期 、 凸 性、 风险 价值 模型(V AR)
等方法 来评 估投 资组 合中 债券的 利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 27,749,241.37 - - - 27,749,241.37
结算备 付金 7,234,382.03 - - - 7,234,382.03
存出保 证金 805,176.27 - - - 805,176.27
交易性 金融 资产 - - - 1,645,338,024.12
1,645,338,024.
12
应收证 券清 算款 - - - 3,291,467.59 3,291,467.59
应收利 息 - - - 11,107.17 11,107.17
其他资 产 - - - - -
资产总 计 35,788,799.67 - - 1,648,640,598.88 1,684,429,398.
55
负债
应付证 券清 算款 - - - 11,349,769.50 11,349,769.50
应付管 理人 报酬 - - - 814,175.87 814,175.87
应付托 管费 - - - 162,835.19 162,835.19
应付交 易费 用 - - - 7,221,950.68 7,221,950.68
其他负 债 - - - 4,494,769.83 4,494,769.83
负债总 计 - - - 24,043,501.07 24,043,501.07
利率敏 感度 缺口 35,788,799.67 - - 1,624,597,097.81 1,660,385,897.
48
上年度末
2014 年 12 月 31
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 46 页共 70 页
日
资产
银行存 款 11,942,434.50 - - - 11,942,434.50
结算备 付金 168,092.00 - - - 168,092.00
存出保 证金 193,001.81 - - - 193,001.81
交易性 金融 资产 - - - 2,268,725,566.67
2,268,725,566.
67
应收证 券清 算款 - - - 3,783,966.26 3,783,966.26
应收利 息 - - - 3,988.54 3,988.54
其他资 产 - - - - -
资产总 计 12,303,528.31 -
-
2,272,513,521.47 2,284,817,049.
78
负债
应付证 券清 算款 - - - 5,153,573.16 5,153,573.16
应付管 理人 报酬 - - - 1,056,086.72 1,056,086.72
应付托 管费 - - - 211,217.33 211,217.33
应付交 易费 用 - - - 1,487,984.92 1,487,984.92
其他负 债 - - - 2,042,854.53 2,042,854.53
负债总 计 - - - 9,951,716.66 9,951,716.66
利率敏 感度 缺口 12,303,528.31
- - 2,262,561,804.81
2,274,865,333.
12
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 交易 性债 券投 资，因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净
值无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量，所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值
变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ，通过 标准 差、 跟踪 误
差、beta 值、 风险 价值 模 型(V AR) 等 指标 监控 投资 组 合面临 的市 场价 格波 动风 险。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 1,645,338,024.12 99.09 2,268,725,566.67 99.73
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,645,338,024.12 99.09 2,268,725,566.67 99.73
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升 5% 80,794,323.67 111,186,423.19
业绩比 较基 准下 降 5% -80,794,323.67 -111,186,423.19
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
1. 公 允价 值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额 为
1,461,070,296.08 元，第二 层级的余额为 184,267,728.04 元，无属于第 三层级 的余额。(2014 年 12
月 31 日： 第一 层级 2,077,991,953.62 元， 第二 层级 190,733,613.05 元 ，无 第三 层级的 余额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
如附 注 7.4.5.2 所述， 本基 金自 2015 年 3 月 17 日起 ， 对所 持有 的在 上海 证券 交易所 、 深 圳证 券
交易所上市交易或挂牌转 让的固定收益品种的估值 方法进行调整，采用第三 方估值机构提供的价格
数据进 行估 值， 相关 固定 收益品 种的 公允 价值 层次 归入第 二层 级。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 1,645,338,024.12 97.68
其中： 股票 1,645,338,024.12 97.68
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 34,983,623.40 2.08 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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7 其他各 项资 产 4,107,751.03 0.24
8 合计 1,684,429,398.55 100.00
注：上 表中 的股 票投 资项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 8.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值 增值 。
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 29,441,728.14 1.77
B 采矿业
51,202,176.29 3.08
C 制造业 989,291,591.12 59.58
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
48,920,290.43 2.95
E 建筑业 42,285,126.06 2.55
F 批发和 零售 业
99,535,198.40 5.99
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
47,645,433.80 2.87
H 住宿和 餐饮 业
3,724,343.72 0.22
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
102,624,846.49 6.18
J 金融业
16,520,227.42 0.99
K 房地产 业
111,511,348.90 6.72
L 租赁和 商务 服务 业
32,381,702.22 1.95
M 科学研 究和 技术 服务 业
8,559,944.31 0.52
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
12,319,709.80 0.74
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
4,116,768.00 0.25
R 文化、 体育 和娱 乐业
22,439,687.35 1.35
S 综合
22,817,901.67 1.37
合计 1,645,338,024.12 99.09 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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8.2.2 报告期末按行业分类 的沪港通投资股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 通过沪 港通 投资 的股 票。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002018 华信国 际 293,690 12,945,855.20 0.78
2 000748 长城信 息 348,936 12,170,887.68 0.73
3 002368 太极股 份 137,908 9,253,626.80 0.56
4 002405 四维图 新 219,598 8,520,402.40 0.51
5 600201 生物股 份 217,704 8,048,516.88 0.48
6 600160 巨化股 份 339,280 7,962,901.60 0.48
7 002466 天齐锂 业 56,504 7,952,938.00 0.48
8 600978 宜华木 业 353,599 7,895,865.67 0.48
9 000066 长城电 脑 355,247 7,652,020.38 0.46
10 600816 安信信 托 334,917 7,626,060.09 0.46
11 600079 人福医 药 336,994 7,501,486.44 0.45
12 002030 达安基 因 179,806 7,404,411.08 0.45
13 600635 大众公 用 741,896 7,315,094.56 0.44
14 002004 华邦健 康 492,700 6,971,705.00 0.42
15 002400 省广股 份 276,920 6,964,538.00 0.42
16 600158 中体产 业 255,996 6,676,375.68 0.40
17 600584 长电科 技 301,774 6,645,063.48 0.40
18 000566 海南海 药 170,689 6,632,974.54 0.40
19 600122 宏图高 科 341,361 6,629,230.62 0.40
20 000997 新 大 陆 253,818 6,426,671.76 0.39
21 600410 华胜天 成 241,958 6,414,306.58 0.39
22 600673 东阳光 科 627,544 6,394,673.36 0.39
23 600645 中源协 和 98,331 6,392,498.31 0.39
24 002276 万马股 份 212,101 6,384,240.10 0.38
25 600482 风帆股 份 135,509 6,375,698.45 0.38
26 002439 启明星 辰 198,400 6,348,800.00 0.38
27 002701 奥瑞金 223,482 6,315,601.32 0.38
28 000998 隆平高 科 264,902 6,291,422.50 0.38
29 600522 中天科 技 270,676 6,198,480.40 0.37
30 600655 豫园商 城 376,862 6,090,089.92 0.37
31 000887 中鼎股 份 257,878 6,085,920.80 0.37
32 002049 同方国 芯 101,139 6,083,510.85 0.37
33 600643 爱建集 团 414,205 6,068,103.25 0.37
34 600503 华丽家 族 439,200 6,017,040.00 0.36 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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35 300253 卫宁软 件 140,650 5,890,422.00 0.35
36 002340 格林美 386,877 5,880,530.40 0.35
37 600525 长园集 团 311,856 5,872,248.48 0.35
38 600694 大商股 份 109,687 5,663,139.81 0.34
39 600498 烽火通 信 197,000 5,616,470.00 0.34
40 600879 航天电 子 312,656 5,587,162.72 0.34
41 600200 江苏吴 中 199,811 5,572,728.79 0.34
42 002219 恒康医 疗 373,508 5,565,269.20 0.34
43 000718 苏宁环 球 419,075 5,527,599.25 0.33
44 002573 清新环 境 245,748 5,514,585.12 0.33
45 000012 南
玻Ａ 412,720 5,509,812.00 0.33
46 002191 劲嘉股 份 357,968 5,498,388.48 0.33
47 600654 中安消 190,486 5,493,616.24 0.33
48 000078 海王生 物 228,634 5,478,070.64 0.33
49 601012 隆基股 份 396,700 5,414,955.00 0.33
50 600770 综艺股 份 295,517 5,399,095.59 0.33
51 000930 中粮生 化 361,353 5,340,797.34 0.32
52 600219 南山铝 业 806,429 5,306,302.82 0.32
53 000511 烯碳新 材 452,606 5,300,016.26 0.32
54 600478 科力远 240,030 5,261,457.60 0.32
55 600376 首开股 份 420,579 5,257,237.50 0.32
56 600487 亨通光 电 328,121 5,230,248.74 0.32
57 002308 威创股 份 211,898 5,223,285.70 0.31
58 600436 片仔癀 75,536 5,196,121.44 0.31
59 000982 中银绒 业 1,115,148 5,174,286.72 0.31
60 000547 航天发 展 271,540 5,172,837.00 0.31
61 600664 哈药股 份 432,735 5,162,528.55 0.31
62 600601 方正科 技 825,534 5,101,800.12 0.31
63 000988 华工科 技 239,625 5,075,257.50 0.31
64 600388 龙净环 保 293,100 5,064,768.00 0.31
65 600594 益佰制 药 238,606 5,058,447.20 0.30
66 600500 中化国 际 391,500 5,015,115.00 0.30
67 002161 远 望 谷 224,505 5,006,461.50 0.30
68 300072 三聚环 保 147,200 5,000,384.00 0.30
69 600881 亚泰集 团 686,300 4,968,812.00 0.30
70 600138 中青旅 212,810 4,960,601.10 0.30
71 600143 金发科 技 576,600 4,958,760.00 0.30
72 600026 中海发 展 536,566 4,957,869.84 0.30
73 600074 保千里 300,700 4,952,529.00 0.30
74 300291 华录百 纳 138,576 4,933,305.60 0.30
75 000661 长春高 新 40,294 4,853,412.30 0.29
76 000031 中粮地 产 345,218 4,850,312.90 0.29
77 600312 平高电 气 248,720 4,850,040.00 0.29
78 600240 华业资 本 322,163 4,848,553.15 0.29 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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79 600198 大唐电 信 196,489 4,847,383.63 0.29
80 600499 科达洁 能 214,200 4,847,346.00 0.29
81 300088 长信科 技 344,500 4,833,335.00 0.29
82 601168 西部矿 业 652,300 4,820,497.00 0.29
83 000656 金科股 份 909,927 4,804,414.56 0.29
84 600418 江淮汽 车 326,460 4,763,051.40 0.29
85 600611 大众交 通 310,098 4,760,004.30 0.29
86 300182 捷成股 份 198,196 4,756,704.00 0.29
87 002444 巨星科 技 227,167 4,702,356.90 0.28
88 002273 水晶光 电 114,776 4,659,905.60 0.28
89 000973 佛塑科 技 356,638 4,636,294.00 0.28
90 601929 吉视传 媒 742,600 4,589,268.00 0.28
91 002085 万丰奥 威 142,547 4,587,162.46 0.28
92 002022 科华生 物 156,936 4,566,837.60 0.28
93 002489 浙江永 强 420,077 4,553,634.68 0.27
94 000697 炼石有 色 163,332 4,543,896.24 0.27
95 000671 阳 光 城 502,653 4,538,956.59 0.27
96 300147 香雪制 药 181,076 4,528,710.76 0.27
97 000690 宝新能 源 460,939 4,507,983.42 0.27
98 600521 华海药 业 177,044 4,495,147.16 0.27
99 600017 日照港 681,627 4,457,840.58 0.27
100 000592 平潭发 展 222,846 4,452,463.08 0.27
101 600797 浙大网 新 308,222 4,432,232.36 0.27
102 002143 印纪传 媒 109,100 4,424,005.00 0.27
103 600704 物产中 大 250,722 4,417,721.64 0.27
104 600516 方大炭 素 351,500 4,397,265.00 0.26
105 002665 首航节 能 143,600 4,379,800.00 0.26
106 002179 中航光 电 114,866 4,360,313.36 0.26
107 600651 飞乐音 响 294,648 4,346,058.00 0.26
108 600811 东方集 团 500,524 4,344,548.32 0.26
109 300257 开山股 份 140,700 4,340,595.00 0.26
110 002266 浙富控 股 532,519 4,334,704.66 0.26
111 000541 佛山照 明 258,386 4,315,046.20 0.26
112 600171 上海贝 岭 203,439 4,310,872.41 0.26
113 300043 互动娱 乐 272,700 4,308,660.00 0.26
114 002508 老板电 器 95,600 4,297,220.00 0.26
115 000616 海航投 资 545,813 4,290,090.18 0.26
116 600325 华发股 份 262,763 4,283,036.90 0.26
117 002073 软控股 份 252,765 4,271,728.50 0.26
118 600967 北方创 业 240,358 4,266,354.50 0.26
119 002223 鱼跃医 疗 110,954 4,266,181.30 0.26
120 300199 翰宇药 业 172,339 4,244,709.57 0.26
121 600884 杉杉股 份 107,172 4,205,429.28 0.25
122 600176 中国巨 石 164,832 4,188,381.12 0.25 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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123 002250 联化科 技 221,512 4,179,931.44 0.25
124 000006 深振业 Ａ 363,007 4,178,210.57 0.25
125 000970 中科三 环 295,700 4,148,671.00 0.25
126 002271 东方雨 虹 212,394 4,148,054.82 0.25
127 300244 迪安诊 断 59,200 4,116,768.00 0.25
128 002013 中航机 电 181,573 4,114,444.18 0.25
129 002595 豪迈科 技 181,190 4,111,201.10 0.25
130 600851 海欣股 份 279,561 4,109,546.70 0.25
131 300274 阳光电 源 149,565 4,101,072.30 0.25
132 600755 厦门国 贸 438,913 4,090,669.16 0.25
133 600151 航天机 电 330,745 4,088,008.20 0.25
134 600422 昆药集 团 102,238 4,071,117.16 0.25
135 000050 深天马 Ａ 191,700 4,065,957.00 0.24
136 000939 凯迪生 态 282,322 4,065,436.80 0.24
137 600511 国药股 份 107,034 4,058,729.28 0.24
138 600787 中储股 份 403,716 4,053,308.64 0.24
139 300267 尔康制 药 120,500 4,048,800.00 0.24
140 300085 银之杰 72,400 4,047,160.00 0.24
141 000829 天音控 股 329,396 4,025,219.12 0.24
142 600536 中国软 件 111,075 4,007,586.00 0.24
143 600380 健康元 288,785 3,991,008.70 0.24
144 002325 洪涛股 份 254,521 3,978,163.23 0.24
145 600435 北方导 航 138,342 3,970,415.40 0.24
146 000681 视觉中 国 104,400 3,968,244.00 0.24
147 002390 信邦制 药 276,375 3,965,981.25 0.24
148 002657 中科金 财 49,300 3,943,507.00 0.24
149 000028 国药一 致 59,419 3,930,566.85 0.24
150 600094 大名城 367,500 3,902,850.00 0.24
151 600108 亚盛集 团 531,400 3,900,476.00 0.23
152 300122 智飞生 物 106,900 3,889,022.00 0.23
153 600064 南京高 科 204,652 3,878,155.40 0.23
154 600587 新华医 疗 105,583 3,835,830.39 0.23
155 002005 德豪润 达 377,556 3,828,417.84 0.23
156 000667 美好集 团 769,865 3,818,530.40 0.23
157 002063 远光软 件 180,026 3,805,749.64 0.23
158 002568 百润股 份 88,700 3,786,603.00 0.23
159 002299 圣农发 展 172,020 3,782,719.80 0.23
160 000762 西藏矿 业 143,506 3,774,207.80 0.23
161 600270 外运发 展 138,559 3,749,406.54 0.23
162 600497 驰宏锌 锗 339,100 3,743,664.00 0.23
163 603766 隆鑫通 用 157,465 3,736,644.45 0.23
164 000926 福星股 份 221,475 3,729,639.00 0.22
165 600320 振华重 工 624,322 3,727,202.34 0.22
166 600754 锦江股 份 72,571 3,724,343.72 0.22 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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167 300273 和佳股 份 178,028 3,720,785.20 0.22
168 600835 上海机 电 121,714 3,689,151.34 0.22
169 300055 万邦达 169,900 3,688,529.00 0.22
170 600528 中铁二 局 256,596 3,677,020.68 0.22
171 600169 太原重 工 639,091 3,668,382.34 0.22
172 600759 洲际油 气 464,789 3,648,593.65 0.22
173 600426 华鲁恒 升 252,842 3,648,510.06 0.22
174 002642 荣之联 62,600 3,623,914.00 0.22
175 002050 三花股 份 339,102 3,611,436.30 0.22
176 600058 五矿发 展 159,000 3,609,300.00 0.22
177 002428 云南锗 业 177,809 3,605,966.52 0.22
178 001696 宗申动 力 260,489 3,599,957.98 0.22
179 002048 宁波华 翔 206,859 3,599,346.60 0.22
180 002373 千方科 技 78,503 3,591,512.25 0.22
181 000777 中核科 技 114,348 3,589,383.72 0.22
182 000650 仁和药 业 338,430 3,577,205.10 0.22
183 600517 置信电 气 281,809 3,567,701.94 0.21
184 002285 世联行 219,004 3,554,434.92 0.21
185 000816 智慧农 业 420,408 3,506,202.72 0.21
186 601311 骆驼股 份 160,515 3,504,042.45 0.21
187 000543 皖能电 力 413,510 3,502,429.70 0.21
188 600765 中航重 机 177,795 3,491,893.80 0.21
189 300115 长盈精 密 103,861 3,486,613.77 0.21
190 000587 金叶珠 宝 163,554 3,475,522.50 0.21
191 000732 泰禾集 团 141,648 3,470,376.00 0.21
192 600161 天坛生 物 99,126 3,462,471.18 0.21
193 600808 马钢股 份 1,099,067 3,462,061.05 0.21
194 600557 康缘药 业 137,476 3,439,649.52 0.21
195 600039 四川路 桥 672,862 3,431,596.20 0.21
196 002168 深圳惠 程 289,846 3,428,878.18 0.21
197 600316 洪都航 空 146,500 3,419,310.00 0.21
198 002498 汉缆股 份 459,200 3,416,448.00 0.21
199 600067 冠城大 通 390,187 3,410,234.38 0.21
200 000021 深科技 282,698 3,409,337.88 0.21
201 600187 国中水 务 547,308 3,398,782.68 0.20
202 600289 亿阳信 通 171,868 3,385,799.60 0.20
203 600572 康恩贝 252,535 3,373,867.60 0.20
204 002437 誉衡药 业 111,209 3,364,072.25 0.20
205 600267 海正药 业 211,850 3,357,822.50 0.20
206 000758 中色股 份 224,379 3,338,759.52 0.20
207 002431 棕榈园 林 124,319 3,336,721.96 0.20
208 002440 闰土股 份 174,799 3,329,920.95 0.20
209 600597 光明乳 业 208,944 3,326,388.48 0.20
210 600175 美都能 源 459,869 3,324,852.87 0.20 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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211 002244 滨江集 团 416,800 3,317,728.00 0.20
212 600872 中炬高 新 211,331 3,307,330.15 0.20
213 002217 合力泰 195,100 3,306,945.00 0.20
214 600433 冠豪高 新 288,212 3,302,909.52 0.20
215 002092 中泰化 学 374,941 3,299,480.80 0.20
216 002001 新 和 成 188,900 3,294,416.00 0.20
217 002011 盾安环 境 196,343 3,282,854.96 0.20
218 002311 海大集 团 233,795 3,266,116.15 0.20
219 600351 亚宝药 业 208,482 3,256,488.84 0.20
220 002477 雏鹰农 牧 192,095 3,248,326.45 0.20
221 600580 卧龙电 气 210,329 3,243,273.18 0.20
222 600805 悦达投 资 254,161 3,217,678.26 0.19
223 000519 江南红 箭 189,285 3,214,059.30 0.19
224 300202 聚龙股 份 99,197 3,193,151.43 0.19
225 600086 东方金 钰 258,655 3,184,043.05 0.19
226 600894 广日股 份 158,478 3,167,975.22 0.19
227 002269 美邦服 饰 472,095 3,167,757.45 0.19
228 600062 华润双 鹤 138,596 3,161,374.76 0.19
229 600056 中国医 药 189,876 3,157,637.88 0.19
230 000861 海印股 份 407,734 3,151,783.82 0.19
231 000685 中山公 用 222,712 3,151,374.80 0.19
232 600125 铁龙物 流 342,890 3,151,159.10 0.19
233 600428 中远航 运 307,093 3,150,774.18 0.19
234 600699 均胜电 子 100,499 3,140,593.75 0.19
235 600970 中材国 际 257,937 3,082,347.15 0.19
236 600220 江苏阳 光 535,324 3,072,759.76 0.19
237 002221 东华能 源 131,075 3,064,533.50 0.18
238 600216 浙江医 药 247,654 3,063,479.98 0.18
239 000860 顺鑫农 业 143,703 3,060,873.90 0.18
240 000062 深圳华 强 83,400 3,052,440.00 0.18
241 002681 奋达科 技 69,600 3,041,520.00 0.18
242 000488 晨鸣纸 业 340,614 3,038,276.88 0.18
243 600366 宁波韵 升 139,050 3,036,852.00 0.18
244 300134 大富科 技 100,810 3,034,381.00 0.18
245 603019 中科曙 光 33,200 3,026,844.00 0.18
246 002672 东江环 保 149,360 3,012,591.20 0.18
247 002344 海宁皮 城 195,700 3,002,038.00 0.18
248 002588 史丹利 91,104 2,963,613.12 0.18
249 000680 山推股 份 384,175 2,938,938.75 0.18
250 002396 星网锐 捷 121,657 2,938,016.55 0.18
251 300026 红日药 业 139,100 2,935,010.00 0.18
252 600292 中电远 达 141,836 2,933,168.48 0.18
253 601880 大连港 492,098 2,932,904.08 0.18
254 600885 宏发股 份 97,927 2,927,038.03 0.18 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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255 600736 苏州高 新 265,637 2,922,007.00 0.18
256 002482 广田股 份 99,202 2,901,658.50 0.17
257 600628 新世界 160,378 2,901,238.02 0.17
258 002714 牧原股 份 61,300 2,885,391.00 0.17
259 000848 承德露 露 174,656 2,881,824.00 0.17
260 000979 中弘股 份 719,769 2,879,076.00 0.17
261 002414 高德红 外 94,355 2,874,996.85 0.17
262 600284 浦东建 设 209,928 2,873,914.32 0.17
263 002181 粤 传 媒 181,122 2,870,783.70 0.17
264 600416 湘电股 份 138,153 2,863,911.69 0.17
265 002603 以岭药 业 157,700 2,859,101.00 0.17
266 000513 丽珠集 团 49,692 2,853,811.56 0.17
267 000897 津滨发 展 499,433 2,846,768.10 0.17
268 000572 海马汽 车 441,838 2,827,763.20 0.17
269 000563 陕国投 Ａ 186,909 2,826,064.08 0.17
270 000600 建投能 源 265,000 2,824,900.00 0.17
271 000652 泰达股 份 395,634 2,820,870.42 0.17
272 002064 华峰氨 纶 434,544 2,820,190.56 0.17
273 002190 成飞集 成 64,200 2,809,392.00 0.17
274 002463 沪电股 份 433,736 2,801,934.56 0.17
275 603188 亚邦股 份 124,400 2,784,072.00 0.17
276 002551 尚荣医 疗 84,107 2,773,007.79 0.17
277 000090 天健集 团 162,144 2,759,690.88 0.17
278 600481 双良节 能 303,890 2,753,243.40 0.17
279 002345 潮宏基 162,882 2,749,448.16 0.17
280 000049 德赛电 池 48,396 2,747,924.88 0.17
281 600826 兰生股 份 79,193 2,727,406.92 0.16
282 000830 鲁西化 工 392,379 2,719,186.47 0.16
283 002242 九阳股 份 119,867 2,718,583.56 0.16
284 601717 郑煤机 361,371 2,717,509.92 0.16
285 000961 中南建 设 175,130 2,707,509.80 0.16
286 600859 王府井 99,179 2,699,652.38 0.16
287 600409 三友化 工 347,349 2,691,954.75 0.16
288 600183 生益科 技 269,838 2,668,697.82 0.16
289 002025 航天电 器 102,267 2,657,919.33 0.16
290 600260 凯乐科 技 177,789 2,656,167.66 0.16
291 600006 东风汽 车 299,635 2,654,766.10 0.16
292 000786 北新建 材 222,686 2,649,963.40 0.16
293 000931 中 关 村 208,455 2,647,378.50 0.16
294 300039 上海凯 宝 190,609 2,641,840.74 0.16
295 600348 阳泉煤 业 407,800 2,634,388.00 0.16
296 600812 华北制 药 305,870 2,633,540.70 0.16
297 600458 时代新 材 148,494 2,628,343.80 0.16
298 002028 思源电 气 164,851 2,619,482.39 0.16 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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299 002254 泰和新 材 164,847 2,619,418.83 0.16
300 000088 盐 田 港 301,486 2,598,809.32 0.16
301 002051 中工国 际 102,587 2,598,528.71 0.16
302 600614 鼎立股 份 223,322 2,597,234.86 0.16
303 000969 安泰科 技 198,437 2,575,712.26 0.16
304 601000 唐山港 311,882 2,573,026.50 0.15
305 600112 天成控 股 152,984 2,564,011.84 0.15
306 002505 大康牧 业 301,199 2,557,179.51 0.15
307 002106 莱宝高 科 191,435 2,553,742.90 0.15
308 000975 银泰资 源 202,801 2,539,068.52 0.15
309 600180 瑞茂通 114,648 2,531,427.84 0.15
310 600073 上海梅 林 178,333 2,523,411.95 0.15
311 000636 风华高 科 219,960 2,509,743.60 0.15
312 603077 和邦生 物 372,307 2,505,626.11 0.15
313 600850 华东电 脑 48,455 2,502,700.75 0.15
314 600460 士兰微 282,163 2,497,142.55 0.15
315 600757 长江传 媒 227,389 2,496,731.22 0.15
316 600993 马应龙 113,113 2,490,748.26 0.15
317 600004 白云机 场 174,991 2,490,121.93 0.15
318 600823 世茂股 份 203,382 2,487,361.86 0.15
319 000869 张
裕Ａ 54,332 2,487,318.96 0.15
320 002093 国脉科 技 167,002 2,484,989.76 0.15
321 002180 艾派克 53,800 2,482,870.00 0.15
322 000528 柳
工 299,154 2,479,986.66 0.15
323 600566 济川药 业 89,400 2,472,804.00 0.15
324 600120 浙江东 方 124,209 2,466,790.74 0.15
325 002384 东山精 密 123,070 2,463,861.40 0.15
326 000426 兴业矿 业 347,382 2,452,516.92 0.15
327 601777 力帆股 份 139,930 2,426,386.20 0.15
328 000612 焦作万 方 316,865 2,417,679.95 0.15
329 000099 中信海 直 163,247 2,412,790.66 0.15
330 002029 七 匹 狼 176,118 2,407,533.06 0.14
331 601010 文峰股 份 330,688 2,404,101.76 0.14
332 000550 江铃汽 车 79,589 2,386,078.22 0.14
333 002479 富春环 保 176,958 2,371,237.20 0.14
334 600496 精工钢 构 393,289 2,363,666.89 0.14
335 000726 鲁
泰Ａ 174,794 2,363,214.88 0.14
336 600825 新华传 媒 196,591 2,347,296.54 0.14
337 002155 湖南黄 金 260,972 2,346,138.28 0.14
338 600750 江中药 业 66,387 2,342,797.23 0.14
339 600586 金晶科 技 383,354 2,342,292.94 0.14
340 002698 博实股 份 79,617 2,335,166.61 0.14
341 600831 广电网 络 147,446 2,331,121.26 0.14
342 002251 步 步 高 142,999 2,330,883.70 0.14 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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343 002041 登海种 业 137,908 2,323,749.80 0.14
344 600280 中央商 场 207,294 2,315,473.98 0.14
345 000417 合肥百 货 211,488 2,311,563.84 0.14
346 601005 重庆钢 铁 698,300 2,297,407.00 0.14
347 600880 博瑞传 播 306,140 2,296,050.00 0.14
348 002358 森源电 气 123,436 2,277,394.20 0.14
349 002317 众生药 业 171,730 2,273,705.20 0.14
350 000900 现代投 资 270,466 2,269,209.74 0.14
351 000401 冀东水 泥 208,000 2,267,200.00 0.14
352 603369 今世缘 67,545 2,264,783.85 0.14
353 600545 新疆城 建 204,031 2,258,623.17 0.14
354 600337 美克家 居 144,508 2,257,214.96 0.14
355 600300 维维股 份 314,564 2,255,423.88 0.14
356 600298 安琪酵 母 74,023 2,251,779.66 0.14
357 600790 轻纺城 275,813 2,242,359.69 0.14
358 000620 新华联 221,633 2,240,709.63 0.13
359 600259 广晟有 色 56,504 2,237,558.40 0.13
360 002653 海思科 101,900 2,230,591.00 0.13
361 002727 一心堂 38,400 2,220,672.00 0.13
362 002342 巨力索 具 291,662 2,219,547.82 0.13
363 601886 江河创 建 175,626 2,214,643.86 0.13
364 002056 横店东 磁 78,624 2,210,120.64 0.13
365 000631 顺发恒 业 221,582 2,198,093.44 0.13
366 600639 浦东金 桥 98,164 2,197,891.96 0.13
367 600748 上实发 展 163,545 2,194,773.90 0.13
368 601801 皖新传 媒 66,860 2,184,984.80 0.13
369 002078 太阳纸 业 387,444 2,181,309.72 0.13
370 000933 神火股 份 437,103 2,176,772.94 0.13
371 600761 安徽合 力 162,955 2,175,449.25 0.13
372 600563 法拉电 子 52,235 2,173,498.35 0.13
373 601369 陕鼓动 力 247,763 2,165,448.62 0.13
374 002174 游族网 络 24,169 2,163,850.57 0.13
375 600392 盛和资 源 175,530 2,160,774.30 0.13
376 002237 恒邦股 份 213,976 2,135,480.48 0.13
377 000669 金鸿能 源 95,614 2,135,060.62 0.13
378 600869 智慧能 源 222,270 2,122,678.50 0.13
379 002203 海亮股 份 192,696 2,119,656.00 0.13
380 000501 鄂武商 Ａ 98,671 2,111,559.40 0.13
381 002277 友阿股 份 150,989 2,097,237.21 0.13
382 600596 新安股 份 205,189 2,092,927.80 0.13
383 002332 仙琚制 药 137,782 2,087,397.30 0.13
384 601678 滨化股 份 259,872 2,084,173.44 0.13
385 601666 平煤股 份 445,313 2,075,158.58 0.12
386 600720 祁连山 233,450 2,061,363.50 0.12 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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387 002233 塔牌集 团 140,231 2,054,384.15 0.12
388 000418 小天鹅 Ａ 85,544 2,053,056.00 0.12
389 002663 普邦园 林 258,344 2,051,251.36 0.12
390 601002 晋亿实 业 177,209 2,043,219.77 0.12
391 601126 四方股 份 152,644 2,027,112.32 0.12
392 600575 皖江物 流 326,623 2,021,796.37 0.12
393 600509 天富能 源 205,233 2,013,335.73 0.12
394 601515 东风股 份 121,194 2,009,396.52 0.12
395 600395 盘江股 份 244,300 2,005,703.00 0.12
396 600282 南钢股 份 632,300 2,004,391.00 0.12
397 002281 光迅科 技 30,808 1,997,282.64 0.12
398 600059 古越龙 山 181,115 1,990,453.85 0.12
399 002118 紫鑫药 业 101,839 1,986,878.89 0.12
400 600236 桂冠电 力 265,500 1,985,940.00 0.12
401 000919 金陵药 业 115,377 1,984,484.40 0.12
402 600251 冠农股 份 175,432 1,982,381.60 0.12
403 600773 西藏城 投 108,786 1,979,905.20 0.12
404 600657 信达地 产 282,710 1,964,834.50 0.12
405 000030 富奥股 份 192,133 1,959,756.60 0.12
406 002327 富安娜 160,822 1,934,688.66 0.12
407 002293 罗莱生 活 105,685 1,927,694.40 0.12
408 002122 天马股 份 231,173 1,925,671.09 0.12
409 000877 天山股 份 235,748 1,893,056.44 0.11
410 601233 桐昆股 份 143,738 1,890,154.70 0.11
411 002503 搜于特 119,238 1,888,729.92 0.11
412 603699 纽威股 份 85,401 1,863,449.82 0.11
413 000693 华泽钴 镍 99,368 1,851,225.84 0.11
414 601908 京运通 223,674 1,838,600.28 0.11
415 600329 中新药 业 86,432 1,830,629.76 0.11
416 600743 华远地 产 266,083 1,804,042.74 0.11
417 600022 山东钢 铁 575,600 1,790,116.00 0.11
418 002309 中利科 技 94,951 1,783,179.78 0.11
419 002392 北京利 尔 228,140 1,774,929.20 0.11
420 603883 老百姓 25,000 1,774,250.00 0.11
421 600803 新奥股 份 110,642 1,754,782.12 0.11
422 600141 兴发集 团 119,865 1,752,426.30 0.11
423 601001 大同煤 业 314,923 1,747,822.65 0.11
424 600425 青松建 化 299,217 1,747,427.28 0.11
425 600809 山西汾 酒 90,600 1,745,862.00 0.11
426 002635 安洁科 技 62,630 1,741,114.00 0.10
427 600874 创业环 保 164,316 1,733,533.80 0.10
428 600551 时代出 版 75,889 1,726,474.75 0.10
429 600640 号百控 股 80,771 1,713,152.91 0.10
430 600184 光电股 份 59,010 1,705,979.10 0.10 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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431 603555 贵人鸟 47,143 1,670,276.49 0.10
432 600617 国新能 源 108,561 1,664,240.13 0.10
433 600546 山煤国 际 374,618 1,659,557.74 0.10
434 002408 齐翔腾 达 124,511 1,657,241.41 0.10
435 000703 恒逸石 化 148,500 1,649,835.00 0.10
436 600456 宝钛股 份 81,164 1,647,629.20 0.10
437 600537 亿晶光 电 109,924 1,646,661.52 0.10
438 002354 天神娱 乐 17,100 1,641,258.00 0.10
439 603328 依顿电 子 55,600 1,640,756.00 0.10
440 002267 陕天然 气 129,481 1,631,460.60 0.10
441 600776 东方通 信 142,375 1,628,770.00 0.10
442 000596 古井贡 酒 44,591 1,627,571.50 0.10
443 603001 奥康国 际 46,030 1,547,528.60 0.09
444 600088 中视传 媒 51,284 1,544,161.24 0.09
445 603005 晶方科 技 30,691 1,543,757.30 0.09
446 002646 青青稞 酒 67,490 1,540,121.80 0.09
447 002315 焦点科 技 15,872 1,523,870.72 0.09
448 600195 中牧股 份 70,967 1,517,274.46 0.09
449 600483 福能股 份 88,200 1,516,158.00 0.09
450 601139 深圳燃 气 164,600 1,497,860.00 0.09
451 600132 重庆啤 酒 92,567 1,480,146.33 0.09
452 002204 大连重 工 146,298 1,462,980.00 0.09
453 000603 盛达矿 业 80,875 1,459,793.75 0.09
454 002140 东华科 技 67,775 1,443,607.50 0.09
455 600510 黑牡丹 119,866 1,441,987.98 0.09
456 600397 安源煤 业 245,767 1,435,279.28 0.09
457 600729 重庆百 货 44,080 1,427,751.20 0.09
458 600864 哈投股 份 130,209 1,416,673.92 0.09
459 002216 三全食 品 123,708 1,409,034.12 0.08
460 601101 昊华能 源 178,914 1,406,264.04 0.08
461 002194 武汉凡 谷 82,405 1,400,885.00 0.08
462 603567 珍宝岛 27,000 1,398,600.00 0.08
463 002678 珠江钢 琴 81,151 1,396,608.71 0.08
464 002238 天威视 讯 62,127 1,379,219.40 0.08
465 600618 氯碱化 工 85,161 1,374,498.54 0.08
466 002371 七星电 子 70,235 1,354,130.80 0.08
467 000921 海信科 龙 142,082 1,354,041.46 0.08
468 002493 荣盛石 化 85,200 1,320,600.00 0.08
469 600429 三元股 份 180,865 1,318,505.85 0.08
470 600335 国机汽 车 69,963 1,311,106.62 0.08
471 000525 红 太 阳 77,360 1,310,478.40 0.08
472 601965 中国汽 研 138,788 1,303,219.32 0.08
473 600997 开滦股 份 229,998 1,283,388.84 0.08
474 603169 兰石重 装 70,300 1,282,975.00 0.08 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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475 603366 日出东 方 120,698 1,279,398.80 0.08
476 002419 天虹商 场 94,233 1,272,145.50 0.08
477 600780 通宝能 源 174,383 1,236,375.47 0.07
478 600507 方大特 钢 199,929 1,219,566.90 0.07
479 600468 百利电 气 67,367 1,193,743.24 0.07
480 002461 珠江啤 酒 78,019 1,191,350.13 0.07
481 000852 石化机 械 55,165 1,178,324.40 0.07
482 600971 恒源煤 电 187,126 1,177,022.54 0.07
483 002430 杭氧股 份 98,645 1,134,417.50 0.07
484 000951 中国重 汽 62,196 1,125,747.60 0.07
485 601226 华电重 工 87,940 1,112,441.00 0.07
486 002249 大洋电 机 80,820 1,071,673.20 0.06
487 002128 露天煤 业 126,324 1,067,437.80 0.06
488 603698 航天工 程 30,100 1,055,005.00 0.06
489 002648 卫星石 化 94,276 1,019,123.56 0.06
490 600751 天海投 资 105,100 1,011,062.00 0.06
491 600917 重庆燃 气 62,700 952,413.00 0.06
492 000719 大地传 媒 46,198 942,439.20 0.06
493 603899 晨光文 具 22,300 937,938.00 0.06
494 000552 靖远煤 电 89,006 897,180.48 0.05
495 603806 福斯特 17,500 874,825.00 0.05
496 603568 伟明环 保 16,950 859,365.00 0.05
497 603355 莱克电 气 16,700 779,890.00 0.05
498 603589 口子窖 17,000 729,980.00 0.04
499 000582 北部湾 港 32,000 720,320.00 0.04
500 603025 大豪科 技 17,200 703,652.00 0.04
501 002745 木林森 17,100 699,903.00 0.04
502 600801 华新水 泥 72,708 592,570.20 0.04
503 002320 海峡股 份 12,214 335,030.02 0.02
504 300493 润欣科 技 1,610 66,557.40 0.00
505 002782 可立克 500 10,635.00 0.00
506 603299 井神股 份 1,000 5,310.00 0.00
507 002091 江苏国 泰 65 1,727.05 0.00
508 600110 中科英 华 92 887.80 0.00
509 601388 怡球资 源 7 163.31 0.00
510 600239 云南城 投 17 121.21 0.00
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 62 页共 70 页
产净值 比例
（％）
1 300059 东方财 富 52,208,623.76 2.30
2 300168 万达信 息 30,683,132.59 1.35
3 000997 新 大 陆 30,207,996.65 1.33
4 000998 隆平高 科 29,001,994.60 1.27
5 300253 卫宁健 康 28,808,363.77 1.27
6 000540 中天城 投 28,468,992.08 1.25
7 002030 达安基 因 27,667,189.35 1.22
8 000012 南
玻Ａ 27,179,336.04 1.19
9 000547 航天发 展 25,799,593.58 1.13
10 300033 同花顺 25,775,686.18 1.13
11 002405 四维图 新 25,597,258.94 1.13
12 000592 平潭发 展 25,466,322.87 1.12
13 002004 华邦健 康 25,410,610.06 1.12
14 300244 迪安诊 断 23,349,081.46 1.03
15 002266 浙富控 股 23,090,439.28 1.02
16 300144 宋城演 艺 22,854,940.61 1.00
17 002424 贵州百 灵 22,685,857.99 1.00
18 002063 远光软 件 22,390,953.63 0.98
19 000656 金科股 份 22,274,953.63 0.98
20 002022 科华生 物 22,223,769.64 0.98
注： 本项 及下 项 8.4.2 、8.4.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换
股及行 权等 获得 的股 票， 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权
等减少 的股 票， 此外 ， “ 买入金 额 ” （或“ 买入 股票 成本 ” ）、 “ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出 股票 收入 ” ）均 按
买卖成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300059 东方财 富 124,213,036.50 5.46
2 300168 万达信 息 66,015,235.14 2.90
3 000540 中天城 投 46,032,364.91 2.02
4 002183 怡 亚 通 39,188,329.25 1.72
5 300253 卫宁健 康 37,196,280.27 1.64
6 300144 宋城演 艺 37,158,239.26 1.63 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 63 页共 70 页
7 000998 隆平高 科 36,927,745.14 1.62
8 000997 新 大 陆 36,851,769.06 1.62
9 002030 达安基 因 35,539,915.86 1.56
10 000012 南
玻Ａ 33,917,142.01 1.49
11 002424 贵州百 灵 33,182,141.97 1.46
12 000616 海航投 资 32,932,098.93 1.45
13 000712 锦龙股 份 32,640,588.32 1.43
14 002405 四维图 新 31,475,625.84 1.38
15 000977 浪潮信 息 30,939,511.11 1.36
16 601099 太平洋 30,232,608.40 1.33
17 002266 浙富控 股 29,843,684.59 1.31
18 002022 科华生 物 29,016,672.09 1.28
19 002285 世联行 28,491,170.90 1.25
20 002063 远光软 件 28,336,135.02 1.25
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 4,127,876,136.69
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 4,921,368,603.85
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 64 页共 70 页
代码 名称 持仓量 合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明
公允价 值变 动总 额合 计 -
股指期 货投 资本 期收 益 -62,067,160.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 -
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
本基金投资股指期货以套 期保值主要目的。在构建 股票投资组合的同时，通 过卖出股指期货对
冲市场下行风险，降低系 统风险损失，提高组合收 益。本基金投资股指期货 符合既定的投资政策和
投资目 标。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有国 债期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 根据公开市 场信息 ，本基金投资的前十名证 券的发行主体本期未出现 被监管部门立案调查，
也未出 现在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2 本报 告期 内， 基金 投资的 前十 名股 票未 出现 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 的情 形。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
805,176.27
2 应收证 券清 算款
3,291,467.59
3 应收股 利
-
4 应收利 息
11,107.17
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
- 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 65 页共 70 页
9
合计
4,107,751.03
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产
净值比 例(%)
流通受 限情 况说 明
1 002018 华信国 际 12,945,855.20 0.78 重大事 项
2 000748 长城信 息 12,170,887.68 0.73 重大事 项
3 600978 宜华木 业 7,895,865.67 0.48 重大事 项
4 000066 长城电 脑 7,652,020.38 0.46 重大事 项
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
1,553
515,800.59 785,159,615.00 98.02% 15,878,704.00 1.98%
9.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券
投资基 金联 接基 金(LOF)
762,915,117.00 95.24%
2
安信证 券股 份有 限公 司融 券专用 证券
账户
10,000,000.00 1.25%
3 中国银 河证 券股 份有 限公 司 1,993,557.00 0.25%
4 方正证 券股 份有 限公 司 1,258,321.00 0.16%
5
中国银 河证 券股 份有 限公 司客户 信用
交易担 保证 券账 户
679,000.00 0.08% 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 66 页共 70 页
6
申银万 国证 券股 份有 限公 司客户 信用
交易担 保证 券账 户
614,000.00 0.08%
7
泰康人 寿保 险股 份有 限公 司－分 红－
个人分 红－019L －FH002 沪
1,660,651.00 0.21%
8
广发证 券股 份有 限公 司客 户信用 交易
担保证 券账 户
1,194,500.00 0.15%
9
华泰证 券－ 中行 －华 泰紫 金鼎锦 上添
花子集 合资 产管 理计 划
1,000,000.00 0.12%
10
光大证 券股 份有 限公 司客 户信用 交易
担保证 券账 户
633,000.00 0.08%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年 4 月 11 日) 基 金份 额总 额 425,038,319.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,523,038,319.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 3,004,000,000.00
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 3,726,000,000.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 801,038,319.00
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2015 年 4 月 30 日， 包林 生 不再担 任本 基金 管理 人的 副总经 理。2015 年 5 月 23 日， 肖雯不 再担
任本基 金管 理人 的副 总经 理。相 关事 项已 向中 国证 券投资 基金 业协 会备 案。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 67 页共 70 页
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信建 投 4 872,758,590.49 9.65% 794,564.66 10.12% -
齐鲁证 券 2 763,838,024.09 8.44% 548,620.18 6.99% 减少 1 个
方正证 券 6 708,384,960.32 7.83% 518,043.36 6.60% 新增 2 个
国泰君 安 4 537,598,933.48 5.94% 490,549.79 6.25% -
国信证 券 4 4,596,096,114.21 50.80% 4,184,314.05 53.31% -
安信证 券 5 453,152,107.46 5.01% 331,390.94 4.22% -
长江证 券 3 420,649,336.32 4.65% 382,961.69 4.88% -
联讯证 券 2 35,132,651.46 0.39% 31,985.05 0.41% -
广发证 券 7 287,795,459.96 3.18% 268,024.93 3.41% -
银河证 券 3 24,804,957.66 0.27% 22,780.25 0.29% -
宏源证 券 3 212,695,590.34 2.35% 151,097.15 1.93% -
华福证 券 2 14,278,082.45 0.16% 12,998.61 0.17% -
兴业证 券 4 120,893,022.22 1.34% 111,359.80 1.42% -
东吴证 券 2 - - - - 新增 1 个
平安证 券 4 - - - - -
华泰证 券 6 - - - - 新增 2 个
中天证 券 1 - - - - -
招商证 券 3 - - - - -
中原证 券 2 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中信证 券 4 - - - - 新增 1 个 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
第 68 页共 70 页
首创证 券 1 - - - - -
新时代 证券 1 - - - - -
东海证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
申银万 国 3 - - - - -
国盛证 券 1 - - - - -
华鑫证 券 2 - - - - -
光大证 券 3 - - - - -
海通证 券 2 - - - - -
万联证 券 4 - - - - 新增 2 个
东方证 券 2 - - - - -
湘财证 券 1 - - - - -
东北证 券 2 - - - - -
华安证 券 1 - - - - -
中投证 券 3 - - - - -
信达证 券 2 - - - - -
天风证 券 1 - - - - 新增 1 个
东兴证 券 2 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
西部证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
北京高 华 1 - - - - -
第一创 业证 券 1 - - - - -
长城国 瑞证 券 0 - - - - 减少 1 个
华创证 券 3 - - - - 新增 2 个
东莞证 券 1 - - - - -
中银国 际 2 - - - - -
国元证 券 2 - - - - -
财富证 券 2 - - - - -
财富里 昂 1 - - - - -
广州证 券 2 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
上海证 券 1 - - - - -
太平洋 证券 2 - - - - -
中金公 司 2 - - - - -
国都证 券 1 - - - - -
江海证 券 1 - - - - -
华融证 券 1 - - - - -
民生证 券 2 - - - - -
英大证 券 2 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
中信证 券（ 浙
江）
0 - - - - 减少 1 个
西南证 券 2 - - - - 新增 1 个 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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民族证 券 1 - - - - -
南京证 券 1 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - -
德邦证 券 1 - - - - -
世纪证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
（1） 财务 状况 良好 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ，内 控 制度健 全， 在业 内有 良好 的声誉 ；
（3） 具备 投资 运作 所需 的 高效、 安全 、合 规的 席位 资源， 满 足投 资组 合进 行证 券 交易 的需 要；
（4） 具 有较 强的 研究 和行 业分析 能力， 能及 时、 全 面、 准确 地向 公司 提供 关 于宏观、 行业、 市
场及个 股的 高质 量报 告， 并能根 据基 金投 资的 特殊 要求， 提供 专门 的研 究报 告；
（5） 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展， 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务；
（6） 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。
2、交 易席 位选 择流 程：
（1） 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择
标准对 交易 单元 候选 券商 的服务 质量 和研 究实 力进 行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
（2） 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 ， 并 通知 基
金托管 人。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 无 无 -
§ 12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会批 准广 发中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金募 集的 文件
2.《广 发中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》
3.《广 发中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 托管协 议》
4.法律 意见 书
5.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照
6.基金 托管 人业 务资 格批 件、营 业执 照 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告
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12.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼
12.3 查阅方式
1.书面 查阅 ： 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅， 也可 按工 本费
购买复 印件 ；
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公 司
二〇一六年三月二十 八日
