长盛上证 50 指 数 分 级证 券 投 资 基金
2015 年 年度 报 告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 长盛基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年3 月26 日
长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 25 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度报告财 务资料已 经 审计，安永华 明会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 为 本基金出具了 无
保留意 见的 审计 报告 。
本报告 期 自2015 年8 月13 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 12 月31 日 止。 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 39
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 39
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 41
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 42
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 45
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 45
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 45 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 45
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比 例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 45
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 45
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 45
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 45
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 47
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 47
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 47
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 48
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 49
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 50
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 50
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 51
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 54
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 54
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 55
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 55
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 长盛上 证 50 指 数分 级证 券 投资基 金
基金简 称 长盛上 证 50 指 数分 级
场内简 称 上 50 分级
基金主 代码 502040
交易代 码 502040
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 8 月13 日
基金管 理人 长盛基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 36,911,546.13 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2015-08-24
下属分 级基 金的 基金 简称 长盛上 证 50 指数 分
级 A
长盛上 证 50 指 数分
级B
长盛上证 50 指数分
级
下属分 级基 金的 场内 简称 上 50A 上50B 上 50 分级
下属分 级基 金的 交易 代码 502041 502042 502040
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
9,271,664.00 份 9,271,664.00 份 18,368,218.13 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧 密 跟 踪 标 的指 数 ， 追求跟 踪 偏 离 度 和跟 踪 误 差最小 化 。 力 争控
制 本 基 金 的 净值 增 长 率与业 绩 比 较 基 准之 间 的 日均跟 踪 偏 离 度的
绝对值 不超 过0.35% ， 年 跟 踪误差 不超 过 4% ， 实 现对 上证 50 指数
的有效 跟踪 。
投资策 略 1、股 票投 资策 略
本 基 金 主 要 采取 完 全 复制法 ， 即 按 照 标的 指 数 成份股 组 成 及 其权
重 构 建 股 票 投资 组 合 ，并根 据 标 的 指 数成 份 股 及其权 重 的 变 动而
进 行 相 应 的 调整 。 但 因特殊 情 况 （ 如 成份 股 长 期停牌 、 成 份 股发
生变更 、 成 份股 权重 由于 自由流 通量 发生 变化 、 成 份股公 司行 为、
市 场 流 动 性 不足 等 ） 导致本 基 金 管 理 人无 法 按 照标的 指 数 构 成及
权 重 进 行 同 步调 整 时 ，基金 管 理 人 将 对投 资 组 合进行 优 化 ， 尽量
降低跟 踪误 差。
2、债 券组 合管 理策 略
基 于 流 动 性 管理 的 需 要，本 基 金 可 以 投资 于 到 期日在 一 年 期 以内
的 政 府 债 券 、央 行 票 据和金 融 债 ， 债 券投 资 的 目的是 保 证 基 金资
产流动 性并 提高 基金 资产 的投资 收益 。
3、金 融衍 生工 具投 资策 略
在 法 律 法 规 许可 时 ， 本基金 可 基 于 谨 慎原 则 运 用权证 、 股 票 指数长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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期 货 等 相 关 金融 衍 生 工具对 基 金 投 资 组合 进 行 管理， 以 控 制 并降
低 投 资 组 合 风险 、 提 高投资 效 率 ， 降 低调 仓 成 本与跟 踪 误 差 ，从
而更好 地实 现本 基金 的投 资目标 。
4、资 产支 持证 券投 资策 略
本 基 金 投 资 资产 支 持 证券将 综 合 运 用 久期 管 理 、收益 率 曲 线 、个
券 选 择 和 把 握市 场 交 易机会 等 积 极 策 略， 在 严 格遵守 法 律 法 规和
基 金 合 同 基 础上 ， 通 过信用 研 究 和 流 动性 管 理 ，选择 经 风 险 调整
后相对 价值 较高 的品 种进 行投资 ，以 期获 得长 期稳 定收益 。
业绩比 较基 准 上证 50 指 数收 益率 ×95% + 银行活 期存 款利 率( 税后 ) ×5%
风险收 益特 征 本 基 金 为 股 票型 指 数 基金， 风 险 和 预 期收 益 均 高于混 合 型 基 金、
债 券 型 基 金 和货 币 市 场基金 ， 由 于 采 取了 基 金 份额分 级 的 结 构设
计，不 同的 基金 份额 具有 不同的 风险 收益 特征 。
下属分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
上 50A ：低 风险 、收
益相对 稳定
上 50B ：高 风险 、高
预期收 益
上 50 分 级： 较高 风
险、较 高预 期收 益
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 长盛基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 叶金松 王永民
联系电 话 010-82019988 010-66594896
电子邮 箱 yejs@csfunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
400-888-2666 、
010-62350088
95566
传真 010-82255988 010-66594942
注册地 址 深圳市 福田 中心 区福 中三
路诺德 金融 中心 主 楼 10D
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1
号
办公地 址 北京市 海淀 区北 太平 庄路
18 号 城建 大厦A 座 20-22
层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1
号
邮政编 码 100088 100818
法定代 表人 高新 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《上 海证 券 报》 《 证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理 人 互联 网网 址 http://www.csfunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公地 址及 基金托 管人 住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
中国北 京市 东城 区东 长安 街 1 号东
方广场 东方 经贸 城安 永大 楼 16 层
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年8 月13 日( 基金 合 同生效 日)-2015 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 3,580,523.07
本期利 润 4,871,653.40
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0646
本期加 权平 均净 值利 润率 6.14%
本期基 金份 额净 值增 长率 11.50%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末
期末可 供分 配利 润 3,267,534.67
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0885
期末基 金资 产净 值 41,145,107.79
期末基 金份 额净 值 1.115
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 11.50%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
表中的 “期末 ” 均指 本报 告期最 后一 日， 即 12 月31 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 10.40% 1.68% 12.17% 1.53% -1.77% 0.15%
自基金 合同
生效起 至今
11.50% 1.59% -5.09% 2.20% 16.59% -0.61%
注：本 基金 业绩 比较 基准 的构建 及再 平衡 过程 ：
由于基金资产 配置比例 处 于动态变化的 过程中， 需 要通过再平衡 来使资产 的 配置比例符 合基金合
同要求 ，业 绩比 较基 准中 上证 50 指 数、 银行 活期 存 款利率 每日 按 照95% 、5% 的比例 采取 再平 衡，
再用连 锁计 算的 方式 得到 基准指 数的 时间 序列 。 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 合同 生效 日 为 2015 年8 月13 日 ，截 至本报 告期 末本 基金 成立 未满一 年。
2、 按 照本 基金 合同 规定， 本基金 基金 管理 人应 当自 基金合 同生 效之 日起 六个 月内使 基金 的投 资组
合比例 符合 基金 合同 的约 定。截 至本 报告 期末 本基 金仍处 于建 仓期 。
3、 本 基金 的投 资组 合比 例 为： 股 票的 资产 占基 金资 产的比 例 为85% 以上 ， 其 中标的 指数 成份 股及
其备选成份股 的投资比 例 不低于非现金 基金资产 的 80% ，现金、 债券资产 及中 国证监会允许 基金
投资的其他证 券品种占 基 金资产比例 为 5%－10% ， 其中每个交易 日日终在 扣 除股指期货合 约需缴
纳的交 易保 证金 后 ， 现金 或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资产 净值 的 5% ， 权 证投 资
不高于 基金 资产 净值 的 3% 。 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比 较
注：本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 8 月 13 日 ，合 同 生效当 年按 实际 存续 期计 算，不 按整 个自 然年
度进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注： 本基 金于2015 年 8 月13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2015 年12 月 31 日止 会 计期间 未进 行利 润
分配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 长盛 基金 管理有 限公 司（ 以下 简称 “公司 ” ） ， 成立 于 1999 年 3 月 26 日 ，是
国内最 早成 立的 十家 基金 管理公 司之 一。 公司 注册 资本为 人民 币 18900 万元 。 公司 注册 地在 深圳 ，
总部设 在北 京， 并在 北京 、 上海 、 郑 州、 杭 州、 成 都设有 分公 司， 在香 港、 北京分 别设 有子 公司 。长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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目前，公司股 东及其出 资 比例为：国元 证券股份 有 限公司（以下 简称 “国 元 证券 ”）占 注册资本
的41% ， 新 加坡 星展 银行 有 限公司 占注 册资 本 的33% ， 安徽省 信用 担保 集团 有限 公司占 注册 资本 的
13% ， 安徽 省投 资集 团控 股 有限公 司占 注册 资本 的 13% 。 公 司获 得首 批全 国社 保 基金、 合格 境内 机
构投资 者和 特定 客户 资产 管理业 务资 格。 截至2015 年 12 月 31 日， 基金 管理 人共管 理四 十二 只开
放式基 金， 并管 理多 个全 国社保 基金 组合 和专 户产 品。 公 司同 时兼 任境 外QFII 基金 和专 户理 财产
品的投 资顾 问。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
赵宏宇
本基金 基金 经理 ， 长
盛 电 子 信 息 主 题 灵
活 配 置 混 合 型 证 券
投资基 金基 金经 理，
长 盛 战 略 新 兴 产 业
灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理， 长 盛中 小盘 精选
混 合 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 ， 长 盛上
证 50 指数 分级 证券
投资基 金基 金经 理，
长 盛 创 新 先 锋 灵 活
配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 经理 。
2015 年 8
月13 日
- 8 年
男，1972 年 6 月出 生， 中 国
国籍 。 四 川大 学工 商管 理 学
院管理 学 （金 融投 资研 究 方
向） 博士 。 历 任美 国晨 星 公
司 投 资 顾 问 部 门 数 量 分 析
师， 招商 银行 博士 后工 作 站
博士后 研究 员 。 2007 年8 月
加入长 盛基 金管 理公 司 ， 历
任金融 工程 研究 员 、 产 品 开
发经理 ，首 席产 品开 发师 ，
金 融 工 程 与 量 化 投 资 部 副
总监 、 长 盛上 证市 值百 强 交
易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基 金 联 接 基 金 基 金 经 理 等
职务 。 现 任长 盛电 子信 息主
题 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 经理 ， 长盛 战 略
新 兴 产 业 灵 活 配 置 混 合 型
证券投 资基 金基 金经 理 ， 长
盛 中 小 盘 精 选 混 合 型 证 券
投资基 金基 金经 理 ， 长 盛 上
证 50 指 数分 级证 券投 资 基
金 （ 本基 金） 基金 经理 ， 长
盛 创 新 先 锋 灵 活 配 置 混 合
型证券 投资 基金 基金 经理 。
注：1 、上 表基 金经 理的 任 职日期 和离 任日 期均 指公 司决定 确定 的聘 任日 期和 解聘日 期；
2、 “ 证券 从业 年限 ” 中 “ 证券从 业 ” 的含 义遵 从行 业协会 《 证券 业从 业人 员 资格管 理办 法 》 的 相
关规定 。 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》 及其各 项实施准 则 、本基金的基 金
合同和其他有 关法律法 规 、监管部门的 相关规定 ， 依照诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理 和运用基
金资产，在严 格控制投 资 风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋求 最大利益 ， 没有损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》及 公
司相关制度等 规定，从 投 资授权、研究 分析、投 资 决策、交易执 行、业绩 评 估等环节严 格把关，
通过系统和人 工等方式 在 各个环节严格 控制交易 公 平执行，确保 公平对待 不 同 投资组合 ，包括公
募基金、社保 组合、特 定 客户资产管理 组合等， 切 实防范利益输 送，保护 投 资者的合法 权益。具
体如下 ：
研究支持，公 司旗下所 有 投资组合共享 公司研究 部 门研究成果， 所有投资 组 合经理在公司 研
究平台 上拥 有同 等权 限。
投资授权与决 策，公司 实 行投资决策委 员会领导 下 的投资组合经 理负责制 ， 各投资组合经 理
在投资决策委 员会的授 权 范围内，独立 完成投资 组 合的管理工作 。各投资 组 合经理遵守 投资信息
隔离墙 制度 。
交易执 行， 公司 实行 集中 交易制 度， 所有 投资 组合 的投资 指令 均由 交易 部统 一执行 委托 交易 。
交易部依照《 公司公平 交 易细则》的规 定， 场内 交 易，强制开启 恒生交易 系 统公平交易 程序；场
外交易 ，严 格遵 守相 关工 作流程 ，保 证交 易执 行的 公平性 。
投资管 理行 为的 监控 与分 析评估 ， 公司 风险 管理 部 、 监 察稽 核部 ， 依照 《 公 司公平 交易 细则 》
的规定，持续 、动态监 督 公司投资管理 全过程， 并 进行分析评估 ，及时向 公 司管理层报 告发现问
题，保 障公 司旗 下所 有投 资组合 均被 公平 对待 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》及 公
司相关制度等 规定，从 投 资授权、研究 分析、投 资 决策、交易执 行、业绩 评 估等环节严 格把关，
通过系统和人 工 等方式 在 各个环节严格 控制交易 公 平执行，确保 公平对待 不 同投资组合 ，切实防
范利益 输送 ，保 护投 资者 的合法 权益 。 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
第 12 页 共 55 页
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 生可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本基金 跟踪 的标 的指 数为 沪市规 模大 、流 动性 好的 最具代 表性 的 50 只 股票 组 成,以 综合 反映
沪市最具市场 影响力的 一 批优质大盘企 业的整体 状 况。本基金主 要采取完 全 复制法，即 完全按照
标的指数的成 份股组成 及 其权重构建基 金股票投 资 组合，并根据 标的指数 成 份股及其权 重的变动
而进行 相应 调整 。
本基金在基金 合同允许 的 投资范围内， 最大程度 投 资并跟踪分享 大盘蓝筹 股 票市值增长的 红
利。在报告期 内操作中 ， 基金管理人严 格遵守基 金 合同，在成分 股权重调 整 和基金申赎 变动时，
应用指 数复 制和 数量 化手 段降低 交易 成本 和减 少跟 踪误差 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截止报 告期 末（2015 年 12 月 31 日） ， 本基 金份 额 净值为 1.115 元 ，本 报告 期份额 净值 增长
率为11.50% ， 同期 业绩比 较基准 增长 率为-5.09% 。 本基金 基金 管理 人在 报告 期内积 极有 效地 控 制
日跟踪偏离度 及跟踪误 差 ，本基金与标 的指数产 生 偏离 的主要原 因为仓位 水 平、应对申 赎、成份
股分红 、日 常运 作费 用以 及个股 交易 费用 产生 的差 异。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
本基金管理人 认为股票 市 场受益于经济 短期回暖 与 政策利好预期 ，以及政 策 对各项经济改 革
的具体 实施 驱动 ， 预 期2016 年政 策驱 动的 市场 行情 有望恢 复。 特别 是随 着新 的一年 各项 经济 改革
及政策 的逐 步推 进， 上 证50 所 代表 的大 盘蓝 筹价 值 股票预 期还 会有 一定 上涨 空间。
作为被动型指 数基金， 我 们将继续秉承 指数化投 资 策略，积极应 对成分股 权 重变动、基金 申
购赎回等因素 对指数跟 踪 带来的影响， 控制基金 的 跟踪误差。 以 实现投资 者 获取指数投 资收益的
投资目 标， 充分 发挥 分级 基金投 资工 具功 能， 为各 类投资 者提 供更 多、 更好 的投资 机会 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，本 基金管理 人 在内部监察工 作中一切 从 合规运作，保 障资产委 托 人利益出发， 由
独立于 各业 务部 门的 监察 稽核部 对公 司经 营、 受托 资产运 作及 员工 行为 的合 规性进 行监 督、 检查 ，
发现问 题及 时敦 促有 关部 门改进 、 完善 ， 并 定期 制 作监察 报告 报公 司管 理层 。 工 作内 容具 体如 下 ：
1 、 强调 合规 培训 ， 夯 实公 司合规 文化 环境 基础 。 报 告期内 ， 监 察稽 核部 通过 外请律 师、 内部
自学、岗前培 训等多种 方 式 ，有重点、 有针对性 地 展开合规培训 工作，强 化 员工合规理 念，深化长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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员工合 规意 识， 努力 夯实 公司合 规内 控环 境基 础。
2 、强调制度/流 程建设， 扎实公司内控 制度建 设 。 根据新法规、 新监管要 求 ，以及公司业 务
发展实际，及时推 动公司 各部门补充、修订 、完善 、优化各项业务制 度与流 程，保证公司制度/
流程的 合法 合规 、全 面、 适时、 有效 。
3 、 加强 合规 监督 ， 确 保受 托资产 投资 运作 合法 合规 。 紧 密跟 踪与 投资 运作 相 关的法 律 、 法 规、
受托资 产合 同及 公司 制度 等的规 定， 全面 把控 受托 资产投 资运 作风 险点 ， 并 以前述 风险 点为 依据 ，
检查、监督各 受托资产 投 资运作合规情 况。根据 《 公司公平交易 细则》规 定 ，通过量化 分析、日
常合规 监督 及事 后专 项检 查评估 等， 确保 公司 旗下 各受托 资产 被公 平对 待。
4 、加强专项稽 核与检查 ， 确保 制度/流程 严肃性与 执 行力。报告期 内，监察 稽 核部按照年 初
工作计划，开 展专项稽 核 工作，内容涵 盖受托资 产 投资、研究、 交易、销 售 、清算、登 记注册、
产品开 发等 等 ； 并 根据 业 务发展 需要 ， 以及 日常 监 督中发 现问 题 ， 临 时增 加 多个检 查项 目 。 稽 核、
检查工作中， 监察稽核 部 重视对发现问 题改进完 成 情况的跟踪， 强调问题 改 进效率与效 果，以保
障公司 制度/流 程的 严肃 性 与执行 力。
5 、 加强 员工 行为 合规 的 检 查监督 。 报告 期内 ， 监察 稽核部 借助 信息 技术 系统 ， 通 过完 善员 工
投资报 备系 统、 建设 员工 合规档 案系 统等 ，提 高员 工行为 合规 管理 水平 ，督 促员工 自觉 合规 。
本基金管理人 承诺：在 今 后的工作中， 我们将继 续 以保障资产委 托人的利 益 为宗旨，不断 提
高内部 监察 工作 的科 学性 和有效 性， 努力 防范 各种 风险， 保障 公司 、受 托资 产合规 运作 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中 国证 监会 相关 规定 及本基 金合 同约 定 ， 本 基 金管理 人严 格按 照 《企 业 会计准 则》 、 中 国
证监会相关规 定和基金 合 同关于估值的 约定，对 基 金所持投资品 种进行估 值 。本基金管 理人制订
了证券投资基 金估值政 策 与估值程序， 设立基金 估 值小组，参考 行业协会 估 值意见和独 立第三方
机构估 值数 据， 确保 基金 估值的 公平 、合 理。
本基金 管理 人制 订的 证券 投资基 金估 值政 策与 估值 程序确 定了 估值 目的 、 估 值日、 估值 对象 、
估值程序、估 值方法以 及 估值差错处理 、暂停估 值 和特殊情形处 理等事项 。 本基金管理 人设立了
由公司总经 理（担任 估值 小组组长） 、 公司副总 经理 和督察长（ 担任估值 小组 副组长） 、权 益投资
部、风险管理 部、研究 部 、监察稽核部 、业务运 营 部等部门负责 人组成的 基 金估值小组 ，负责研
究、指导并执 行基金估 值 业务。小组成 员均具有 多 年证券 、基金 从业经验 ， 具备基金估 值运作、
行业研 究、 风险 管理 或法 律合规 等领 域的 专业 胜任 能力。
基金经理参与 估值原则 和 方法的讨论， 但不参与 估 值原则和方法 的最终决 策 和日常估值的 执
行。 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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参与估值流程 的各方还 包 括本基金托管 人和会计 师 事务所。托管 人根据法 律 法规要求对基 金
估值及净值计 算履行复 核 责任，当存有 异议时， 托 管人有责任要 求基金管 理 公司作出合 理解释，
通过积极商讨 达成一致 意 见。会计师事 务所对估 值 委员会采用的 相关估值 模 型、假设及 参数的适
当性发 表审 核意 见并 出具 报告。 上述 参与 估值 流程 各方之 间不 存在 任何 重大 利益冲 突。
本基金管理人 已 分别与 中 央国债登记结 算有限责 任 公司和中证指 数有限公 司 签署服务协议 ，
由其分别按约 定提供在 银 行间同业市场 交易的债 券 品种和在交易 所市场交 易 或挂牌的部 分债券品
种的估 值数 据。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据《证券投 资基金运 作 管理办法》的 规定以及 本 基金基金合同 第十九部 分 中对基金利润 分
配原则 的约 定 ， 在 存续 期 内， 本基 金 （包 括长 盛上 证 50 份额 、 长盛 上证50A 份额 、 长 盛上 证 50B
份额） 不进 行收 益分 配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 自2015 年 12 月4 日至 2015 年 12 月31 日 期 间出现 连 续 20 个 工作 日基 金资产 净值 低
于5000 万 元的 情形 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ，中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称 “本 托管人 ” ） 在 长 盛上 证 50 指数分 级证 券 投
资基金 （以 下称 “本 基金 ” ）的托 管过 程中 ，严 格遵 守《证 券投 资基 金法 》及 其他有 关法 律法 规、
基金合同和托 管协议的 有 关规定，不存 在损害基 金 份额持有人利 益的行为 ， 完全尽职尽 责地履行
了应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规 、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2016 ）审 字 第60468688_A03 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 长盛上 证 50 指 数分 级证 券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人：
引言段 我们审计了后附的长盛上证 50 指数分级证券投资 基金财务报
表， 包括 2015 年 12 月 31 日的资 产负 债表 和2015 年 8 月 13 日
（基金 合同 生效 日 ） 至 2015 年 12 月 31 日 止期 间的 利润表 和所
有者权 益（ 基金 净值 ）变 动表以 及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人长盛基金管 理有限公司
的责任。这种责任包括 ： （1 ）按照企业会计准则的规 定编制财
务报表，并使其实现公允 反映； （2 ） 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的
内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而 导致的重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审 计程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的判 断 ， 包 括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编 制， 公允 反映 了长 盛 上证 50 指 数分 级证 券投 资 基金 2015
年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2015 年 8 月 13 日（ 基金合 同生
效日） 至2015 年12 月31 日止期 间的 经营 成果 和净 值变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 汤
骏
马剑英
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2016 年3 月22 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 长盛 上 证50 指 数分级 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 2,677,428.73
结算备 付金
302,441.74
存出保 证金
73,907.08
交易性 金融 资产 7.4.7.2 38,883,026.53
其中： 股票 投资
38,883,026.53
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 620.78
应收股 利
-
应收申 购款
2,385.09
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
41,939,809.95
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
517,245.96
应付管 理人 报酬
40,621.58
应付托 管费
8,936.75 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 75,948.47
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 151,949.40
负债合 计
794,702.16
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 36,911,546.13
未分配 利润 7.4.7.10 4,233,561.66
所有者 权益 合计
41,145,107.79
负债和 所有 者权 益总 计
41,939,809.95
注：(1) 报 告截 止日2015 年12 月31 日， 长盛 上 证50 份 额净 值为 人民 币1.115 元， 长盛 上证50A
份额参 考净 值为 人民 币 1.021 元， 长盛 上 证 50B 份 额参考 净值 为人 民 币 1.209 元 ；基 金份 额总 额
为 36,911,546.13 份 ， 其 中 长 盛 上 证 50 份额为 18,368,218.13 份 ， 长 盛 上 证 50A 份 额 为
9,271,664.00 份， 长盛 上 证 50B 份额 为9,271,664.00 份。
(2) 本 期财 务报 表的 实际 编 制期间 系2015 年8 月 13 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31 日
止。
7.2 利 润表
会计主 体： 长盛 上 证50 指 数分级 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年8 月 13 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年8 月 13 日(基金合同生效日)至 2015 年
12 月31 日
一、收入
5,691,204.82
1.利息 收入
114,689.09
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 114,689.09
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
3,877,188.41
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 3,814,348.99
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
- 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 62,839.42
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16 1,291,130.33
4. 汇 兑收 益（ 损失 以"-" 号填
列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17 408,196.99
减： 二、费用
819,551.42
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 294,598.95
2．托 管费 7.4.10.2.2 64,811.77
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.18 222,098.98
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.19 238,041.72
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
4,871,653.40
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
4,871,653.40
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 长盛 上 证50 指 数分级 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年8 月 13 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年8 月 13 日(基金合同生效日)至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
316,643,141.20 - 316,643,141.20
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 4,871,653.40 4,871,653.40
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-279,731,595.07 -638,091.74 -280,369,686.81
其中：1. 基 金申 购款 39,528,699.72 6,610,388.41 46,139,088.13
2. 基金 赎回 款 -319,260,294.79 -7,248,480.15 -326,508,774.94
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
- - - 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
36,911,546.13 4,233,561.66 41,145,107.79
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 周兵______
______ 杨思 乐______
____龚珉____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
长盛上 证 50 指 数分 级证 券 投资基 金（ 以下 简称 “ 本 基金 ” ） ， 系经 中国 证券 监 督管理 委员 会
（以下 简称 “中 国证 监会 ”）证 监许 可[2015]1128 号文《 关于 准予 长盛 上 证 50 指 数分 级证 券投
资基金 注册 的批 复》 的注 册， 由 长盛 基金 管理 有限 公司 于 2015 年6 月29 日至 2015 年8 月7 日向
社会公 开募 集。 基金 合同 于 2015 年 8 月 13 日 生效 。本 基 金为 契约 型开 放式 ，存续 期限 不定 。 首
次募集 扣除 认购 费后 的有 效净认 购金 额为 人民 币 316,497,549.32 元 ，折合 316,497,549.32 份基
金份额 ；有 效认 购资 金在 募集期 间产 生的 利息 为人 民币 145,591.88 元 ，折 合 145,591.88 份基 金
份额； 以上 收到 的实 收基 金共计 人民 币 316,643,141.20 元 ，折合 316,643,141.20 份 基金 份额 。
本基金 的基 金管 理人 为长 盛基金 管理 有限 公司 ， 注 册 登记机 构为 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司，
基金托 管人 为中 国银 行股 份有限 公司(以 下简 称 “ 中 国银行 ”) 。
本基金 的 基 金份 额包 括长 盛上 证 50 指 数分 级证 券 投资基 金的 基础 份额 （简 称 “长 盛上 证 50
份额” ） 、 长盛 上证 50 指 数分级 证券 投资 基金 的稳 健收益 类份 额（ 简称 “长 盛上证 50A 份额 ” ）
和长盛 上证 50 指数 分级 证 券 投资 基金 的积 极收 益类 份额（ 简称 “长 盛上 证 50B 份额 ” ） 。 其中 ，
长盛上 证50A 份 额和 长盛 上证 50B 份 额的 基金 份额 配比始 终保 持1 ：1 的比 例 不变。
基金合 同生 效后 ， 本 基金 将根据 基金 合同 约定 ， 办 理场内 的长 盛上 证 50 份 额 与长盛 上 证 50A
份额、 长盛 上 证 50B 份额 之间的 场内 份额 配对 转换 业务， 即： 基金 份额 持有 人可将 其场 内的 长 盛
上证 50 份额 ，按 1 ：1 的 基金份 额配 比， 申请 分拆 为长盛 上证 50A 份 额和 长 盛上证 50B 份 额； 或
基金份 额持 有人 可将 其持 有的长 盛上 证50A 份 额和 长盛上 证 50B 份 额， 按1 ：1 的 基金 份额 配比 ，
申请合 并为 长盛 上证 50 份 额的场 内份 额。 场外 的长 盛上证 50 份额 不进 行份 额 配对转 换。 场外 的
长盛上 证 50 份 额通 过跨 系 统转托 管至 场内 后， 可按 照场内 的长 盛上 证 50 份 额 配对转 换规 则进 行
操作 。 基 金合 同生 效后 ， 长盛上 证 50 份 额设 置单 独 的基金 代码 ， 可以 进行 场 内与场 外的 申购 和赎
回。 长盛 上证50 份 额 、 长 盛上 证 50A 份额 和长 盛上 证 50B 份额 交易 代码 不同 ， 在 上海 证券 交易所长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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上市交 易， 但是 长盛 上 证50A 份 额和 长盛 上证50B 份额不 接受 申购 或赎 回。
在本基 金存 续期 内， 每个 会计年 度 （ 基金 合同 生效 不足六 个月 的除 外）11 月 份的最 后一 个交
易日，本基金 将根据基 金 合同的规定进 行基金的 定 期份额折算。 在折算基 准 日，本基金 将按照以
下规则 进行 基金 的折 算： 长 盛上 证 50 份额 和长 盛上 证 50A 份额 按基 金合 同规 定的份 额参 考净 值计
算规则 进行 计算 ；对 于长 盛上证 50A 份额 参考 净值 超出人 民币 1.000 元 部分 ，将折 算为 场内 长 盛
上证 50 份 额。 每 两份 长盛 上证 50 份 额将 按一 份长 盛 上证 50A 份 额获 得新 增长 盛上 证 50 份额 的分
配， 场 内长 盛上 证 50 份 额 持有人 折算 后获 得新 增场 内长盛 上 证 50 份额 ， 场 外 长盛上 证 50 份 额持
有人折 算后 获得 新增 场外 长盛上 证 50 份 额。 折 算后 长盛上 证 50A 份 额和 长盛 上证 50B 份 额的 比 例
仍为1:1 ， 长盛 上证50A 份额参 考净 值调 整为 人民 币 1.000 元。
除以上的定期份额折算外 ，本基金还将在以下两种 情况进行份额折算，即： 当长盛上证 50
份额的 基金 份额 净值 大于 或等于 人民 币 1.500 元时 ；当长 盛上 证 50B 份 额的 基金份 额参 考净 值 达
到或跌 破人 民 币 0.250 元 时。折 算后 本基 金将 确保 长盛上 证 50A 份 额和 长盛 上证 50B 份 额的 比例
为1:1 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括标的指数 成份股及 其 备选成份股、 债
券、债券回购 、权证、 股 指期货、货币 市场工具 、 资产支持证券 以及中国 证 监会允许基 金投资的
其它金融工具（但 须符合 中国证监会相关规 定 ） 。本 基金投资于股票的 资产占 基金资产的比例 为
85% 以 上， 其中 标的 指数 成 份股及 其备 选成 份股 的投 资比例 不低 于非 现金 基金 资产 的 80% ，现 金、
债券资产及中 国证监会 允 许基金投资的 其他证券 品 种占基金资产 比例为 5%－10% ，其中每 个交易
日日终在扣除 股指期货 合 约需缴纳的交 易保证金 后 ，现金或者到 期日在一 年 以内的政府 债券 不低
于基金 资产 净值 的 5% ， 权 证投资 不高 于基 金资 产净 值的 3% 。 如 法律 法规 或监 管机构 以后 允许 基 金
投资其 他品 种， 基金 管理 人在履 行 适 当程 序后 ，可 以将其 纳入 投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：上 证 50 指数 收益 率 ×9 5 %+ 银行 活期 存款 利率 （税 后） × 5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金 会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2015 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2015 年8 月13 日 （ 基金 合同 生效 日） 至2015 年 12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和净 值
变动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 为2015 年8 月13 日（基 金合 同生 效日 ） 至2015 年12 月 31 日 止期 间 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产主 要包 括股 票投资 等；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转 债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基 金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场) 是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 权证 投资 等投 资按如 下原 则确 定公 允价 值并进 行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整
的市价作为公 允价值； 估 值日无市价， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响 证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 市 价确定公允价 值；如估 值 日无市价， 且最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证券 价格的重 大 事件，参考 类似投资
品种的 现行 市价 及重 大变 化等因 素， 调整 最近 交易 市价， 确定 公允 价值 ；
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证
具有可靠性的 估值技术 ， 确定公允价值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可利 用数据和
其他信息 支持 的估值技 术 ，优先使用相 关可观察 输 入值，只有在 可观察输 入 值无法取得 或取得不
切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值；
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的方 法估 值；
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外 发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票投资 收益/（损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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入账；
(6) 债 券投 资收 益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、 应 收利 息的差 额入 账；
(7) 衍生工具 收益/（损 失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/ （ 损失）系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理 费 按前 一日 基 金资产 净值 的 1.00% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.22% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金标 的指 数许 可使 用 费按前 一日 基金 资产 净值 的 0.02% 的 年费 率逐 日计 提， 且 收取 下限
为每季 人民 币5 万元 （ 即 不足 5 万元 部分 按 照5 万 元收取 ） ， 计费 期间 不足 一 季度的 ， 根据 实际 天
数按比 例计 算；
(4) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支 出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
根据《 长盛 上证 50 指数 分 级证券 投资 基金 基金 合同 》和《 长盛 上证 50 指数 分 级证券 投资 基
金招募 说明 书 》 的 有关 规 定， 在长 盛上 证 50 份 额 、 长盛上 证 50A 份 额 、 长 盛 上证 50B 份 额的 运作
期内， 本 基金 （ 包括 长盛 上 证 50 份额、 长盛 上证50A 份额、 长 盛上 证50B 份 额） 不进行 收益 分配 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收 政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股 票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所 得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征 收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 2,677,428.73
定期存 款 -
其他存 款 -
合计： 2,677,428.73
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允 价 值变 动
股票 37,591,896.20 38,883,026.53 1,291,130.33
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - - 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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合计 37,591,896.20 38,883,026.53 1,291,130.33
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 入返 售金 融资 产 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 451.27
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 136.12
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 0.09
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 33.30
合计 620.78
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 75,948.47
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 75,948.47
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
应付赎 回费 1,949.40
预提费 用 100,000.00
指数使 用费 50,000.00
合计 151,949.40 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
第 29 页 共 55 页
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年8 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 316,643,141.20 316,643,141.20
本期申 购 39,528,699.72 39,528,699.72
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -319,260,294.79 -319,260,294.79
本期末 36,911,546.13 36,911,546.13
注：(1) 申 购含 转换 入份 额及金 额， 赎回 含转 换出 份额及 金额 。
(2) 本 基金 合同 生效 日为2015 年8 月13 日。 本 基金 设立时 ， 首 次募 集扣 除认 购费后 的有 效净 认购
金额为 人民 币 316,497,549.32 元 ，折合 316,497,549.32 份 基金 份额 ；有 效认 购资金 在募 集期 间
产生的 利息 为人 民币 145,591.88 元， 折合 145,591.88 份基 金份 额； 以上 收到 的实收 基金 共计 人
民币316,643,141.20 元 ， 折合 316,643,141.20 份 基 金份额 。
(3) 根 据本 基金 基金 合同 规 定，投 资者 可申 购、 赎回 长盛上 证 50 份 额， 长盛 上 证 50A 份额 和长 盛
上证 50B 份 额只 可在 上海 证券交 易所 上市 交易 ，因 此上表 不再 单独 披露 长盛 上证 50A 份 额和 长 盛
上证50B 份 额的 情况 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 3,580,523.07 1,291,130.33 4,871,653.40
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-312,988.40 -325,103.34 -638,091.74
其中： 基金 申购 款 2,243,688.14 4,366,700.27 6,610,388.41
基金赎 回款 -2,556,676.54 -4,691,803.61 -7,248,480.15
本期已 分配 利润 - - -
本期末 3,267,534.67 966,026.99 4,233,561.66
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年8 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 113,106.29
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 1,286.84
其他 295.96 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
第 30 页 共 55 页
合计 114,689.09
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年8 月13 日( 基金合 同生效 日) 至2015 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 61,722,953.03
减：卖 出股 票成 本总 额 57,908,604.04
买卖股 票差 价收 入 3,814,348.99
7.4.7.13 债 券投 资收益
注： 本 基金于 2015 年8 月13 日 （ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年12 月 31 日止 期 间无债 券投 资收 益。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注： 本 基金 于2015 年8 月13 日 （ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年12 月 31 日止 期 间无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 8 月 13 日( 基金 合 同生效 日) 至2015 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 62,839.42
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 62,839.42
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年 8 月 13 日( 基金 合 同生效 日) 至2015 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 1,291,130.33
—— 股 票投 资 1,291,130.33
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 1,291,130.33
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
第 31 页 共 55 页
项目
本期
2015 年8 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 407,857.67
其他 56.92
基金转 换费 收入 282.40
合计 408,196.99
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 8 月 13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
222,098.98
银行间 市场 交易 费用 -
合计
222,098.98
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年8 月 13 日( 基金 合 同生效 日) 至2015 年 12 月31 日
审计费 用 40,000.00
信息披 露费 90,000.00
上市费 50,000.00
银行汇 划费 4,609.36
指数使 用费 53,372.36
银行账 户维 护费 60.00
合计 238,041.72
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
长盛基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ “中国 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
国元证 券股 份有 限公 司（ “国元 证券 ”） 基金管 理人 股东
新加坡 星展 银行 有限 公司 基金管 理人 股东
安徽省 信用 担保 集团 有限 公司 基金管 理人 股东
安徽省 投资 集团 控股 有限 公司 基金管 理人 股东 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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长盛创 富资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 子公 司
长盛基 金（ 香港 ）有 限公 司 基金管 理人 子公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
注： 本基 金于2015 年 8 月13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2015 年12 月 31 日止 期 间未通 过关 联方 交
易单元 进行 交易 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年8 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
294,598.95
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
43,455.10
注：基金管理 费每日计 提 ，按月支付。 基金管理 费 按前一日的基 金资产净 值 的 1.00% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E×1 .00% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年8 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
64,811.77
注：基金托管 费每日计 提 ，按月支付。 基金托管 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.22% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E×0 .22% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金于2015 年 8 月13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2015 年12 月 31 日止 期 间未与 关联 方进 行
银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年 8 月 13 日至2015 年12 月31 日
长盛上 证 50 指 数分 级A 长盛上 证50 指 数分 级B 长盛上 证 50 指 数分 级
基 金 合 同 生 效 日
（ 2015 年 8 月 13
日 ） 持 有的 基金 份额
4,005,900.00 4,005,900.00 2,002,950.00
期间申 购/ 买 入总 份额 - - -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减 ： 期 间 赎 回/ 卖 出 总
份额
- - -
期末持 有的 基金 份额 4,005,900.00 4,005,900.00 2,002,950.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
43.2058% 43.2058% 10.9044%
注：基 金管 理人 持有 本基 金基金 份额 的交 易费 用按 市场公 开的 交易 费率 计算 并支付。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 未持 有本 基金 份额 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年8 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银行 2,677,428.73 113,106.29
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注： 本基 金于2015 年 8 月13 日（ 基 金合 同生 效日 ） 至 2015 年12 月 31 日止 期 间未在 承销 期内 参
与关联 方承 销证 券。 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
第 34 页 共 55 页
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无其 他关 联交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
注：根 据《 长盛 上证 50 指 数分级 证券 投资 基金 基金 合同》 和《 长盛 上证 50 指 数分级 证券 投资 基
金招募 说明 书 》 的 有关 规 定， 在长 盛上 证 50 份 额 、 长盛上 证 50A 份 额 、 长 盛 上证 50B 份 额的 运作
期内， 本 基金 （ 包括 长盛 上 证 50 份额、 长盛 上证50A 份额、 长 盛上 证50B 份 额） 不进行 收益 分配 。
7.4.12 期 末（2015 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量（ 股 ）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
600690
青岛
海尔
2015 年10 月
19 日
重大
事项
停牌
11.65
2016 年2 月
1 日
8.93 42,504 394,338.64 495,171.60 -
注： 本 基金 截至 2015 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金 管理 人的 风险 管理 机构由 董事 会风 险控 制管 理委员 会、 督察 长、 公司 风 险控制 委员 会、长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
第 35 页 共 55 页
监察稽 核部 、风 险管 理部 以及各 个业 务部 门组 成。
公司实行全面 、系统的 风 险管理，风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操作环节 。
同时制定了系 统化的风 险 管理程序，对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明
确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构， 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系：第
一道防线由各 个业务部 门 构成，各业务 部门总监 作 为风险责任人 ，负责制 订 本部门的作 业流程以
及风险控制措 施；第二 道 监控防线由公 司监察稽 核 部和风险管理 部构成， 监 察稽核部负 责对公司
业务的法律合 规风险和 运 作风险进行监 控管理， 风 险管理部负责 对公司投 资 管理风险进 行监控管
理；第三道防 线是由公 司 经营管理层和 风险控制 委 员会构成，公 司管理层 通 过风险控制 委员会对
风险状况进行 全面监督 并 及时制定相应 的对策和 实 施监控措施； 在上述这 三 道风险监控 防线中，
在公司 督察 长的 指导 下， 监 察稽核 部和 风险 管理 部对 风险控 制措 施和 合规 风险 情况进 行全 面检 查、
监督，并视所 发生问题 情 节轻重及时反 馈给各部 门 总监、风险控 制委员会 、 公司总经理 、风险控
制管理委员会 、董事 会 、 监管机构。督 察长独立 于 公司其他业务 部门和公 司 管理层，对 内部控制
制度的执行情 况实行严 格 检查和及时反 馈，并独 立 报告；第四道 监控防线 由 董事会及其 下设风险
控制管理委员 会构成， 风 险控制管理委 员会通过 督 察长、监察稽 核部和风 险 管理部的工 作，掌握
整体风险状况 并进行决 策 。风险控制管 理委员会 负 责审查公司风 险控制体 系 及其有效性 、公司内
控制度 的实 施情 况。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 证券 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；本基 金在进行 银 行间同业市场 交易前均 对 交易对手进 行信用评
估，以 控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金 所持 证券 在证 券交 易所上 市， 因此 ， 除 在附 注 7.4.12 中列 示的 部分 基 金 资产 流通 暂时
受限制不能自 由转让的 情 况外，其余均 能及时变 现 。此外，本基 金可通过 卖 出回购金融 资产方式长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
第 36 页 共 55 页
借入短期资金 应对流动 性 需求，其上限 一般不超 过 基金持有的债 券资产的 公 允价值。本 基金于资
产负债表日所 持有的金 融 负债的合约约 定剩余到 期 日均为一年以 内且一般 不 计息， 可赎 回基金份
额净值（所有 者权益） 无 固定到期日且 不计息， 因 此账面余额一 般即为未 折 现的合约到 期现金流
量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融 工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因市 场利率变 动 而发生波动的 风
险。利率敏感 性金融工 具 均面临由于市 场利率上 升 而导致公允价 值下降的 风 险，其中浮 动利率类
金融工具还面 临每个付 息 期间结束根据 市场利率 重 新定价时对于 未来现金 流 影响的风险 。本基金
所面临的利率 风险主要 来 源于本基金所 持有的生 息 资产。本基金 的生息资 产 主要为银行 存款等。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组 合的久期
等方法 对上 述利 率风 险进 行管理 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,677,428.73 - - - - - 2,677,428.73
结算备 付金 302,441.74 - - - - - 302,441.74
存出保 证金 73,907.08 - - - - - 73,907.08
交易性 金融 资产 - - - - - 38,883,026.53 38,883,026.53
应收利 息 - - - - - 620.78 620.78
应收申 购款 795.22 - - - - 1,589.87 2,385.09
资产总 计 3,054,572.77 - - - - 38,885,237.18 41,939,809.95
负债
应付赎 回款 - - - - - 517,245.96 517,245.96
应付管 理人 报酬 - - - - - 40,621.58 40,621.58
应付托 管费 - - - - - 8,936.75 8,936.75
应付交 易费 用 - - - - - 75,948.47 75,948.47 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
第 37 页 共 55 页
其他负 债 - - - - - 151,949.40 151,949.40
负债总 计 - - - - - 794,702.16 794,702.16
利率敏 感度 缺口 3,054,572.77 - - - - 38,090,535.02 41,145,107.79
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利率 风 险的敏 感性 分析
注：本基金于 本报告期 末 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存款 等，除此 之 外的金融资 产和金融
负债均 不计 息， 因此 市场 利率的 变动 对本 基金 资产 净值无 重大 影响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具均 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市的股 票 ，所面临的最 大市场价 格 风险由所持有 的金融工 具 的公允价值 决定。本
基金通过投资 组合的 分 散 化降低市场价 格风险， 并 且本基金管理 人每日对 本 基金所持有 的证券价
格实施 监控 。
本基金投资于 股票的资 产 占基金资产的 比例为 85% 以上，其中标 的指数成 份 股及其备选成 份
股的投资比例 不低于非 现 金基金资产 的 80%， 现金 、债券资产及 中国证监 会 允许基金投资 的 其他
证券品 种占 基金 资产 比例 为 5%-10%， 其中 每个 交易 日日终 在扣 除股 指期 货合 约需缴 纳的 交易 保 证
金后， 现金 或者 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5% ， 权 证投资 不高 于基 金 资
产净值 的 3% 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 38,883,026.53 94.50
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 38,883,026.53 94.50 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
第 38 页 共 55 页
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本基金管理人 运用定量 分 析方法对本基 金的市场 价 格风险进行分 析。下表 为 市场价格风 险的敏感
性分析，反映 了在其他 变 量不变的假设 下，证券 投 资价格发生合 理、可能 的 变动时，将 对基金资
产净值 产生 的影 响。
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不变；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5% 基金 资产 净值 相应 变化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系数 是根 据自 基金 合 同生效 日 至2015 年12 月31 日 的基 金资 产净 值和 基 准指
数数据 回归 得出 ，反 映了 基金和 基准 的相 关性 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年 12 月 31 日 ）
+5% 922,041.29
-5% -922,041.29
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
银行存 款 、 结算 备付 金、 结算保 证金 等， 因其 剩余 期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
38,387,854.93 元， 属于 第二层 次的 余额 为人 民 币495,171.60 元 ，无 属于 第 三层次 的余 额。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金政策为 以报告期 初 作为确定金融 工具公允 价 值层次之间转 换的时点 。 本基金本报告 期
持有的 以公 允价 值计 量的 金融工 具， 在第 一层 次和 第二层 次之 间无 重大 转移 。
本基金本报告 期持有的 以 公允价值计量 的金融 工 具 未发生转入或 转出第三 层 次公允价值的 情
况。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
于本报 告期 内， 本基 金存 在连续 二十 个工 作日 基金 资产净 值低 于人 民 币 5,000 万元 的情 况，
出现该 情况 的时 间范 围 为2015 年12 月4 日至2015 年 12 月31 日。
除此以 外， 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2016 年3 月22 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 38,883,026.53 92.71
其中： 股票 38,883,026.53 92.71
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,979,870.47 7.11
7 其他各 项资 产 76,912.95 0.18
8 合计 41,939,809.95 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 946,533.00 2.30
C
制造业 8,151,327.93 19.81
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供
应业
393,279.00 0.96
E
建筑业 4,793,132.00 11.65
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,327,604.00 3.23
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务
业
1,602,909.00 3.90
J
金融业 20,491,046.00 49.80
K
房地产 业 682,024.00 1.66
L
租赁和 商务 服务 业 - - 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
第 40 页 共 55 页
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 38,387,854.93 93.30
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 495,171.60 1.20
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 495,171.60 1.20 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 沪 港通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 44,000 1,584,000.00 3.85
2 601766 中国中 车 115,300 1,481,605.00 3.60
3 601800 中国交 建 109,200 1,464,372.00 3.56
4 600000 浦发银 行 80,000 1,461,600.00 3.55
5 601186 中国铁 建 100,800 1,358,784.00 3.30
6 601601 中国太 保 45,000 1,298,700.00 3.16
7 601390 中国中 铁 118,900 1,298,388.00 3.16
8 601628 中国人 寿 45,000 1,273,950.00 3.10
9 600837 海通证 券 70,000 1,107,400.00 2.69
10 600519 贵州茅 台 4,500 981,855.00 2.39
11 601166 兴业银 行 57,500 981,525.00 2.39
12 600893 中航动 力 21,700 977,151.00 2.37
13 600887 伊利股 份 59,100 971,013.00 2.36
14 600030 中信证 券 49,300 953,955.00 2.32
15 600036 招商银 行 52,700 948,073.00 2.30
16 600104 上汽集 团 44,400 942,168.00 2.29
17 600999 招商证 券 41,900 909,230.00 2.21
18 600518 康美药 业 53,200 901,740.00 2.19
19 600109 国金证 券 55,700 897,884.00 2.18
20 600958 东方证 券 37,600 875,704.00 2.13
21 601688 华泰证 券 44,400 875,568.00 2.13
22 601169 北京银 行 81,800 861,354.00 2.09
23 601901 方正证 券 89,500 859,200.00 2.09
24 600016 民生银 行 88,700 855,068.00 2.08
25 600637 东方明 珠 21,900 829,791.00 2.02
26 600018 上港集 团 123,200 798,336.00 1.94
27 600015 华夏银 行 64,100 778,174.00 1.89
28 600050 中国联 通 125,100 773,118.00 1.88
29 601998 中信银 行 106,400 768,208.00 1.87
30 601989 中国重 工 73,800 693,720.00 1.69 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
第 42 页 共 55 页
31 600048 保利地 产 64,100 682,024.00 1.66
32 601818 光大银 行 152,900 648,296.00 1.58
33 601211 国泰君 安 26,600 635,740.00 1.55
34 601288 农业银 行 188,800 609,824.00 1.48
35 601006 大秦铁 路 61,400 529,268.00 1.29
36 601398 工商银 行 107,100 490,518.00 1.19
37 601328 交通银 行 75,800 488,152.00 1.19
38 600150 中国船 舶 12,600 438,858.00 1.07
39 601669 中国电 建 44,000 353,320.00 0.86
40 600028 中国石 化 69,400 344,224.00 0.84
41 601857 中国石 油 40,400 337,340.00 0.82
42 601336 新华保 险 6,300 328,923.00 0.80
43 601668 中国建 筑 50,200 318,268.00 0.77
44 600010 包钢股 份 81,513 294,261.93 0.72
45 600585 海螺水 泥 15,700 268,470.00 0.65
46 601088 中国神 华 17,700 264,969.00 0.64
47 601985 中国核 电 26,600 253,764.00 0.62
48 600111 北方稀 土 14,300 200,486.00 0.49
49 600795 国电电 力 35,500 139,515.00 0.34
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600690 青岛海 尔 42,504 495,171.60 1.20
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述一 只积 极投 资股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 6,128,372.00 14.89
2 600036 招商银 行 4,969,223.77 12.08
3 601628 中国人 寿 4,070,886.07 9.89
4 600000 浦发银 行 3,742,936.55 9.10
5 601601 中国太 保 3,500,081.92 8.51
6 600016 民生银 行 3,379,439.20 8.21 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
第 43 页 共 55 页
7 601766 中国中 车 3,221,440.00 7.83
8 601166 兴业银 行 3,104,030.00 7.54
9 600887 伊利股 份 3,013,594.52 7.32
10 600030 中信证 券 2,696,391.00 6.55
11 601186 中国铁 建 2,632,847.00 6.40
12 601800 中国交 建 2,606,787.52 6.34
13 600519 贵州茅 台 2,533,333.51 6.16
14 601328 交通银 行 2,460,066.00 5.98
15 601989 中国重 工 2,432,391.88 5.91
16 600837 海通证 券 2,383,469.92 5.79
17 601390 中国中 铁 2,364,734.00 5.75
18 600637 东方明 珠 2,077,007.69 5.05
19 601398 工商银 行 1,922,464.00 4.67
20 600104 上汽集 团 1,669,254.68 4.06
21 600893 中航动 力 1,660,436.00 4.04
22 600048 保利地 产 1,604,520.00 3.90
23 600518 康美药 业 1,589,740.00 3.86
24 601818 光大银 行 1,563,092.89 3.80
25 601998 中信银 行 1,499,567.09 3.64
26 600089 特变电 工 1,498,282.68 3.64
27 600958 东方证 券 1,459,569.58 3.55
28 600050 中国联 通 1,444,198.76 3.51
29 601857 中国石 油 1,431,827.04 3.48
30 600583 海油工 程 1,426,032.00 3.47
31 600018 上港集 团 1,401,662.00 3.41
32 600999 招商证 券 1,353,519.00 3.29
33 600109 国金证 券 1,333,793.00 3.24
34 601901 方正证 券 1,327,174.00 3.23
35 601688 华泰证 券 1,326,960.38 3.23
36 600015 华夏银 行 1,265,852.00 3.08
37 601169 北京银 行 1,220,326.00 2.97
38 601006 大秦铁 路 1,152,981.00 2.80
39 600028 中国石 化 1,029,810.52 2.50
40 601288 农业银 行 890,104.00 2.16 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
第 44 页 共 55 页
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318
中国平 安 5,192,722.47 12.62
2 600036
招商银 行 4,062,828.78 9.87
3 601628
中国人 寿 3,117,346.56 7.58
4 600000
浦发银 行 2,849,691.90 6.93
5 601601
中国太 保 2,760,104.02 6.71
6 600016
民生银 行 2,747,330.28 6.68
7 601166
兴业银 行 2,378,526.17 5.78
8 601328
交通银 行 2,110,817.00 5.13
9 600887
伊利股 份 2,084,804.09 5.07
10 601766
中国中 车 1,873,541.26 4.55
11 600030
中信证 券 1,873,406.00 4.55
12 600519
贵州茅 台 1,738,093.48 4.22
13 600637
东方明 珠 1,626,668.44 3.95
14 600837
海通证 券 1,558,726.76 3.79
15 601398
工商银 行 1,509,272.00 3.67
16 600089
特变电 工 1,493,934.23 3.63
17 601989
中国重 工 1,440,858.90 3.50
18 600583
海油工 程 1,417,818.35 3.45
19 601800
中国交 建 1,331,381.78 3.24
20 601186
中国铁 建 1,316,673.00 3.20
21 600048
保利地 产 1,195,637.00 2.91
22 601857
中国石 油 1,068,500.67 2.60
23 601390
中国中 铁 1,051,174.00 2.55
24 601818
光大银 行 955,083.00 2.32
25 600104
上汽集 团 924,696.00 2.25
26 600518
康美药 业 860,865.76 2.09
27 601998
中信银 行 827,675.00 2.01
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 95,500,500.24
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 61,722,953.03
注： 本项 中8.4.1 、8.4.2 、8.4.3 表中 的 “ 买入 金额 ” （或 “ 买入 股票 成本 ”）、 “ 卖出 金额 ” （或
“卖出 股票 收入 ”） 均按 买卖成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
第 45 页 共 55 页
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净 值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末无 股指期 货投 资。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 内未 投资 股指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本 报 告期 末无 国债期 货投 资。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金 跟踪 的标 的指 数为 上证 50 指 数， 配置 了上 证 50 指数 成分 股海 通证 券 。
根据2015 年1 月16 日 中 国证券 监督 管理 委员 会2014 年 第四 季度 证券 公司 融 资类业 务现 场检
查情况 的通 报， 对海 通证 券采取 暂停 新开 融资 融券 客户信 用账 户 3 个月 的行 政监管 措施 。2015 年长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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9 月 10 日 ，海通证 券股 份有限公司收 到中国证 券 监督管理委员 会行政处 罚 事先告知书（ 处罚字
【2015 】73 号） ，海 通证 券涉嫌未按规 定审查、 了 解客户真实身 份违法违 规 案， 对海通证 券责令
改正， 给予 警告 ，没 收违 法所得 28,653,000 元， 并 处以 85,959,000 元 罚款 。 本 基金 认为 ：该 处
罚对于 公司 整体 经营 业绩 不构成 重大 影响 。
除上述事项外 ，本报告 期 内基金投资的 前十名证 券 的发行主体无 被监管部 门 立案调查记录 ，
无在报 告编 制日 前一 年内 受到公 开谴 责、 处罚 。
8.12.2 基金投 资的 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 73,907.08
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 620.78
5 应收申 购款 2,385.09
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 76,912.95
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末指 数投资 股票 未存 在流 通受 限情况 。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 600690 青岛海 尔 495,171.60 1.20 重大事 项停牌
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
长盛上 证
50 指 数分
级A
93 99,695.31 4,200,700.00 45.31% 5,070,964.00 54.69%
长盛上 证
50 指 数分
级B
162 57,232.49 4,180,441.00 45.09% 5,091,223.00 54.91%
长盛上 证
50 指 数分
级
874 21,016.27 6,225,001.00 33.89% 12,143,217.13 66.11%
合计
1,129 32,694.02 14,606,142.00 39.57% 22,305,404.13 60.43%
注：1 、以 上信 息中 的上 市 部分持 有人 信息 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 提供。
2、 对于 分级 基金 ， 比例 的 分母采 用各 自级 别的 份 额 ； 对 于合 计数 ， 比例 的分 母采用 下属 分级 基金
份额的 合计 数。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
长盛上 证 50 指 数分 级 A
序号
持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 长盛基 金管 理有 限公 司 4,005,900.00 43.21%
2 李怡名 1,653,500.00 17.83%
3 谢丽 963,505.00 10.39%
4 高传海 399,636.00 4.31%
5 夏述维 372,100.00 4.01%
6 郑志坤 261,950.00 2.83%
7 陶玲 171,800.00 1.85%
8 吴绪国 100,000.00 1.08%
9 北京千 石创 富－ 兴业 银行 －千石 资
本－道 冲套 利 19 号 资产 管 理计划
100,000.00 1.08%
10 马宏喜 79,258.00 0.85%
长盛上 证 50 指 数分 级 B 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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序号
持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 长盛基 金管 理有 限公 司 4,005,900.00 43.21%
2 李怡名 1,609,093.00 17.35%
3 马俊波 609,350.00 6.57%
4 徐桂琴 500,081.00 5.39%
5 黄智勇 250,000.00 2.70%
6 刘小平 193,100.00 2.08%
7 陈贵平 170,000.00 1.83%
8 张剑勇 138,000.00 1.49%
9 北京千 石创 富－ 兴业 银行 －千石 资
本－道 冲套利 19 号 资产 管 理计划
100,000.00 1.08%
10 尹立 83,860.00 0.90%
长盛上 证 50 指 数分 级
序号
持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 北京千 石创 富－ 兴业 银行 －千石 资
本－道 冲套 利 19 号 资产 管 理计划
4,186,767.00 55.35%
2 长盛基 金管 理有 限公 司 2,002,950.00 26.48%
3 高传海 199,818.00 2.64%
4 林霄 158,825.00 2.10%
5 徐文兴 144,261.00 1.91%
6 高翔凌 74,358.00 0.98%
7 杨智勇 70,000.00 0.93%
8 熊辉 56,488.00 0.75%
9 赵琼 50,000.00 0.66%
10 门鑫 50,000.00 0.66%
注：1 、以 上信 息中 持有 人 为场内 持有 人， 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 提供。
2、对 于长 盛上证 50 指 数 分级 、 长盛 上 50A 、长 盛 上 50B 前 十名 持有 人持 有 份额比 例的 分母 采用
各自级 别的 份额 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目
份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
长盛上 证50 指 数分
级 A
- -
长盛上 证50 指 数分
级 B
- -
长盛上 证50 指 数分
级
28,756.87 0.1566%
合计
28,756.87 0.0779% 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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注：对于分级 基金，比 例 的分 母采用各 自级别的 份 额；对于合计 数，比例 的 分母采用下 属分级基
金份额 的合 计数 。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
长盛上 证 50 指 数分
级A
0
长盛上 证 50 指 数分
级B
0
长盛上 证 50 指 数分
级
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
长盛上 证 50 指 数分
级A
0
长盛上 证 50 指 数分
级B
0
长盛上 证 50 指 数分
级
0
合计 0
§10 开放式 基金份额变 动
单位： 份
项目
长盛 上 证50 指数
分级 A
长盛上 证 50 指
数分 级B
长盛上 证 50 指
数分级
基金合 同生 效日 （2015 年 8 月 13
日）基 金份 额总 额
29,658,864.00 29,658,864.00 257,325,413.20
基 金 合同 生效 日 起至 报告期 期 末基
金总申 购份 额
- - 39,528,699.72
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期
末基金 总赎 回份 额
- - 319,260,294.79
基 金 合同 生效 日 起至 报告期 期 末基
金拆分变 动份额 （份 额减 少以"-" 填
列）
-20,387,200.00 -20,387,200.00 40,774,400.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 9,271,664.00 9,271,664.00 18,368,218.13
注：拆 分变 动份 额为 本基 金三级 份额 之间 的配 对转 换及基 金折 算变 动份 额。 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 本 基金 管理 人的 高 级管理 人员 重大 人事 变动 情况
根据公 司第 六届 董事 会第 七次会 议决 议， 公司 聘任 林培富 、王 宁、 蔡宾 担任 公司副 总经 理；
聘任孙 杰 、 刁 俊东 为公 司 高管人 员 。 以 上三 名副 总 经理 于2015 年4 月22 日 通过中 国证 券投 资基
金业协 会 （ 以下 简称 基金 业协会 ） 组 织的 高级 管理 人员证 券投 资法 律知 识考 试， 公 司已 及时 向 基
金业协 会进 行备 案。
11.2.2 基 金经 理的 变动 情 况
本报告 期本 基金 基金 经理 未曾变 动。
11.2.3 本 基金 托管 人的 基 金托管 部门 重大 人事 变动 情况
2015 年4 月， 李爱 华先 生 不再担 任中 国银 行股 份有 限公司 托管 业务 部总 经理 职务 。 上 述人 事
变动已 按相 关规 定备 案、 公告。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4
基 金投 资策 略的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略没有 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 基 金聘 任的 会 计师 事务所 为 安永 华明 会 计师 事务所 （ 特殊 普通 合 伙） ，本 报告 期 内本 基金
未更换 会计 师事 务所 ， 本 报告期 应支 付给 该会 计师 事务所 的报 酬 40,000.00 元， 已连 续提 供审 计
服务1 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
基金管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员未 受监 管部 门稽查 或处 罚。
长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证 券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
方正证券 1 157,223,453.27 100.00% 146,424.67 100.00% -
太平洋证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
东莞证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
联讯证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
注：1 、本 公司 选择 证券 经 营机构 的标 准
（1 ） 研究 实力 较强， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能及 时为 本公 司提 供高质 量的 咨询 服务 ，
包括宏 观经 济报 告 、 行 业 报告 、 市 场走 向分 析 、 个 股分析 报告 等 ， 并 能根 据 基金投 资的 特定 要求 ，
提供专 门研 究报 告。
（2 ） 资力 雄厚 ，信 誉良 好 。
（3 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 。
（4 ） 经营 行为 规范 ，最 近 两年未 因重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 和中 国人 民银行 处罚 。
（5 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健 全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求。
（6 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效 、 安 全的 通讯 条件 ， 交易设 施符 合代 理本 公司 基金进 行证 券交 易的
需要， 并能 为本 公司 基金 提供全 面的 信息 服务 。
2、本 公司 租用 券商 交易 单 元的程 序
（1 ） 研究 机构 提出 服务 意 向，并 提供 相关 研究 报告 ；
（2 ） 研究 机构 的研 究报 告 需要有 一定 的试 用期 。试 用期视 服务 情况 和研 究服 务评价 结果 而定 ；
（3 ） 研 究发 展部 、 投资 管 理等部 门试 用研 究机 构的 研究报 告后 ， 按照 研究 服 务评价 规定 ， 对研 究
机构进 行综 合评 价；
（4 ） 试 用期 满后 ， 评 价结 果符合 条件 ， 双 方认 为有 必要继 续合 作 ， 经公 司领 导审批 后， 我司 与研
究机构 签定 《 研究 服务 协 议》 、 《券 商交 易单 元租 用 协议 》 ， 并办 理基 金专 用交 易单元 租用 手续 。 评长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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价结果 如不 符合 条件 则终 止试用 ；
（5 ） 本公 司每 两个 月对 签 约机构 的服 务进 行一 次综 合评价 。 经过 评价 ， 若 本 公司认 为签 约机 构的
服务不能满足 要求，或 签 约机构违规受 到国家有 关 部门的处罚， 本公司有 权 终止签署的 协议，并
撤销租 用的 交易 单元 ；
（6 ） 交易 单元 租用 协议 期 限为一 年， 到期 后若 双方 没有异 议可 自动 延期 一年 。
3、本 基金 租用 证券 公司 交 易单元 均为 共用 交易 单元 。
4、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ：
（1 ） 本基 金报 告期 内新 增 租用交 易单 元情 况：
序号 证券公司名称 交易单元所属市场 数量
1 银河证 券 深圳 1
2 联讯证 券 深圳 1
3 国金证 券 深圳 1
（2 ） 本基 金报 告期 内停 止 租用交 易单 元情 况： 无。
11.8 其 他重 大事件
除上述 事项 外， 均已 作为 临时报 告在 指定 媒体 披露 过的其 他在 本报 告期 内发 生的重 大事 项如 下：
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 关于长 盛基 金指 数熔 断机 制实
施后基 金配 套工 作安 排的 公告
《中国 证券 报》 《上
海证券 报》 《证 券时
报》及 本公 司网 站
2015 年 12 月 31 日
2 关于增 加金 观 诚 为旗 下基 金销
售机构 并推 出定 投和 转换 业务
及参加 费率 优惠 活动 的公 告
同上 2015 年 12 月 15 日
3 关于增 加国 信证 券为 旗下 部分
开放式 基金 代销 机构 以及 开通
基金定 投业 务及 转换 业务 的公
告
同上 2015 年 12 月 15 日
4 关于在 京东 商城 基金 直销 店铺
开展0 折费 率优 惠活 动的 公告
同上 2015 年 12 月 7 日
5 长盛基 金管 理有 限公 司关 于增
加陆金 所为 旗下 部分 基金 代销
机构并 参加 费率 优惠 活动 的公
告
同上 2015 年 11 月 30 日
6 长盛基 金管 理有 限公 司关 于参
加长量 基金 费率 优惠 活动 并开
通转换 业务 的公 告
同上 2015 年 11 月 30 日
7 关于增 加盈 米财 富为 旗下 基金
销售机 构并 推出 定投 和转 换业
务及费 率优 惠活 动的 公告
同上 2015 年 11 月 24 日 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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8 关于增 加凯 石财 富为 旗下 基金
销售机 构并 推出 定投 和转 换业
务及费 率优 惠活 动的 公告
同上 2015 年 11 月 24 日
9 关于增 加富 济财 富为 旗下 基金
销售机 构并 推出 定投 和转 换业
务及费 率优 惠活 动的 公告
同上 2015 年 11 月 24 日
10 关于旗 下基 金参 加好 买基 金费
率优惠 活动 的公 告
同上 2015 年 10 月 20 日
11 关于旗 下部 分开 放式 基金 参加
平安证 券申 购 （含 定投 ） 费 率优
惠活动 的公 告
同上 2015 年 10 月 20 日
12 关于增 加利 得基 金为 旗下 部分
基金代 销机 构并 推出 定投 业务
及费率 优惠 活动 的公 告
同上 2015 年 10 月 8 日
13 关于增 加平 安银 行为 长盛 中证
全指证 券公 司指 数分 级证 券投
资基金 代销 机构 以及 开通 基金
定投业 务 转换 业务 并参 与 基金
申购费 率优 惠活 动的 公告
同上 2015 年 9 月 24 日
14 关于旗 下部 分开 放式 基金 参加
中金公 司网 上交 易 电话 委 托及
柜台委 托申 购 （不 含定 投） 费率
优惠活 动的 公告
同上 2015 年 9 月 24 日
15 关于在 直销 柜台 开通 旗下 部分
基金 跨TA 转换 业务 的公 告
同上 2015 年 9 月 16 日
16 关于中 信证 券 （浙 江） 有限 责任
公司整 体迁 移并 入中 信证 券股
份有限 公司 涉及 相关 基金 业务
影响的 公告
同上 2015 年 9 月 1 日
17 关于参 加天 天基 金费 率优 惠活
动的公 告
同上 2015 年 8 月 26 日
18 长盛上 证 50 指 数分 级证 券 投资
基金之 上 50 分 级份 额、 上50A
份额与 上50B 份 额上 市交 易提
示性公 告
同上 2015 年 8 月 24 日
19 长盛上 证 50 指 数分 级证 券 投资
基金之 长盛 上 证 50 份额 、 长盛
上证50A 份 额 、 与 长盛 上 证 50B
份额上 市交 易公 告书
同上 2015 年 8 月 19 日
20 长盛上 证 50 指 数分 级证 券 投资
基金开 放日 常申 购 赎回 转换
及定期 定额 投资 业务 的公 告
同上 2015 年 8 月 19 日
21 关于长 盛上 证 50 指 数分 级 证券
投资基 金开 通跨 系统 转托 管业
同上 2015 年 8 月 19 日 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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务的公 告
22 关于长 盛上 证 50 指 数分 级 证券
投资基 金开 通份 额配 对转 换业
务的公 告
同上 2015 年 8 月 19 日
23 长盛上 证 50 指 数分 级证 券 投资
基金基 金合 同生 效公 告
同上 2015 年 8 月 14 日
24 关于旗 下部 分开 放式 基金 参加
上海浦 东发 展银 行网 上银 行和
手机银 行基 金申 购费 率优 惠活
动的公 告
同上 2015 年 7 月 31 日
25 关于长 盛上 证 50 指 数分 级 证券
投资基 金延 长募 集期 的公 告
同上 2015 年 7 月 23 日
26 长盛上 证 50 指 数分 级证 券 投资
基金延 长募 集期 的公 告
同上 2015 年 7 月 9 日
27 长盛基 金管 理有 限公 司关 于在
京东商 城基 金直 销店 铺开 展 0
折费率 优惠 活动 的公 告
同上 2015 年 7 月 8 日
28 关于增 加中 信银 行为 长盛 上证
50 指 数分 级证 券投 资基 金 代销
机构的 公告
同上 2015 年 7 月 2 日
29 长盛上 证 50 指 数分 级证 券 投资
基金招 募说 明书
同上 2015 年 6 月 26 日
30 长盛上 证 50 指 数分 级证 券 投资
基金托 管协 议
同上 2015 年 6 月 26 日
31 长盛上 证 50 指 数分 级证 券 投资
基金基 金合 同内 容摘 要
同上 2015 年 6 月 26 日
32 长盛上 证 50 指 数分 级证 券 投资
基金基 金合 同
同上 2015 年 6 月 26 日
33 长盛上 证 50 指 数分 级证 券 投资
基金基 金份 额发 售公 告
同上 2015 年 6 月 26 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、 《长 盛上 证 50 指 数分 级 证券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《长 盛上 证 50 指 数分 级 证券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、 《长 盛上 证 50 指 数分 级 证券投 资基 金招 募说 明书 》 ；
5 、法 律意 见书 ；
6 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照； 长盛上证 50 指数分 级 2015 年 年度报告
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7 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照。
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人的办 公地 址和/或 基金 托 管人的 住所 。
12.3 查 阅方 式
投资者可到基 金管理人 的 办公地址和/或 基金托管 人 的住所和/或基 金管理人 互 联网站免费 查
阅备查 文件 。在 支付 工本 费后， 投资 者可 在合 理时 间内取 得备 查文 件的 复制 件或复 印件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 长盛基 金管 理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-888-2666 、010-62350088 。
网址：http://www.csfunds.com.cn。
长盛基金管理有限公司
2016 年3 月26 日
