大成纳斯达克 100 指 数证 券 投 资 基 金
2015 年 年 度报 告
2015 年 12 月 31 日
基金管 理人： 大成基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月26 日
大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1
重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 24 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料已 经审 计。普 华永 道中 天会 计师 事务所(特 殊普 通合 伙)为 本基金 出具 了 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .............................................................................................. 6
2.5 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.6 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 境 外投 资顾 问为 本基 金提供 投资 建议 的主 要成 员简介 ........................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内公 平交 易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.5 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.6 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.7 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.9 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .............................. 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 40
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 40
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区）证 券市 场的 权益 投资 分布 ............................................................ 40
8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ............................................................................................ 41
8.4 期 末指 数投 资按 公允 价值占 基金 资产 净值 比例 大小排 序的 所有 权益 投资 明细 ................ 41
8.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 48
8.6 期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ............................................................................ 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 50 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 50
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 ................ 50
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .......................... 51
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 51
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 52
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 52
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 53
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 53
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 53
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 54
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 54
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 55
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 61
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 61
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 61
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 62
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 62
大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 大成纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金
基金简 称 大成纳 斯达 克 100 指数 QDII
基金主 代码 000834
交易代 码 000834
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 11 月 13 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 10,327,107.74 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 通 过 严格 的投 资纪 律约 束和 数 量化 风险 管理 手段 ，实
现 基 金投 资组 合对 标的 指数 的 有效 跟踪 ，追 求跟 踪误
差最小 化。
投资策 略 本 基 金将 按照 标的 指数 的成 份 股及 其权 重构 建基 金股
票 投 资组 合， 并根 据标 的指 数 成份 股及 其权 重的 变动
而 进 行相 应调 整。 但在 因特 殊 情况 （如 股票 停牌 、流
动 性 不足 ）导 致无 法获 得足 够 数量 的股 票时 ，基 金管
理人将 搭配 使用 其他 合理 方法进 行适 当的 替代 。
本 基 金可 能将 一定 比例 的基 金 资产 投资 于以 纳斯 达克
100 指 数为 跟踪 标的 的公 募基金 、 上 市交易 型基 金以 及
股 指 期货 等金 融衍 生品 ，以 优 化投 资组 合的 建立 ，达
到节约 交易 成本 和有 效追 踪标的 指数 表现 的目 的。
业绩比 较基 准 纳斯达 克100 价 格指 数
风险收 益特 征 本 基 金为 美国 股票 指数 型证 券 投资 基金 ，风 险与 预期
收 益 高于 混合 型基 金、 债券 基 金以 及货 币市 场基 金，
属于预 期风 险较 高的 产品 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杜鹏 林葛
联系电 话 0755-83183388 010-66060069
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电话
4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-68121816 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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注册地 址 深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京东 城区 建国 门内 大 街69 号
办公地 址 深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京复 兴门 内大 街 28 号 凯 晨世
贸中心 东 座 F9
邮政编 码 518040 100031
法定代 表人 刘卓 刘士余
2.4 境外投资顾问和境外 资产 托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 The Bank of New York Mellon Corporation
中文 纽约梅 隆银 行股 份有 限公 司
注册地 址 One Wall Street New York,NY10286
办公地 址 One Wall Street New York,NY10286
邮政编 码 NY10286
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《 中国 证券 报》
登 载 基金 年 度报 告正 文 的管 理 人互 联 网网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 32 层
大成基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28 号凯 晨世 贸中 心东
座 F9 中国 农业 银行 股份 有 限公司 托管 业务 部
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天
地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 大成基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招 商
银行大 厦 32 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润 分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 11 月 13 日( 基大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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金合同 生效 日)-2014 年
12 月 31 日
本期已 实现 收益 8,752,714.52 -674,594.32
本期利 润 10,404,780.22 -985,968.05
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1999 -0.0031
本期加 权平 均净 值利 润率 18.78% -0.31%
本期基 金份 额净 值增 长率 16.30% -0.60%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 1,610,769.28 -1,287,588.11
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1560 -0.0065
期末基 金资 产净 值 11,937,877.02 197,609,582.05
期末基 金份 额净 值 1.156 0.994
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末 2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 15.60% -0.60%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允 价 值变 动收 益。
2、 期末 可供 分配 利润 ， 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三
个月
10.73% 1.09% 9.86% 1.16% 0.87% -0.07%
过去六
个月
9.78% 1.32% 4.47% 1.36% 5.31% -0.04%
过去一
年
16.30% 1.12% 8.43% 1.17% 7.87% -0.05%
自基金
合同生
效起至
今
15.60% 1.06% 9.48% 1.13% 6.12% -0.07%
注：同 期业 绩比 较基 准以 美元计 价， 不包 含人 民币 汇率变 动等 因素 产生 的效 应。 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
注：1 、 按基 金合 同规 定， 本基金 自基 金合 同生 效之 日起 6 个月 内使 基金 的投 资组合 比例 符合 基 金
合同的 约定 。建 仓期 结束 时本基 金的 各项 投资 比例 已达到 基金 合同 中规 定的 各项比 例。
2、同 期业 绩比 较基 准以 美 元计价 ，不 包含 人民 币汇 率变动 等因 素产 生的 效应 。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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注：2014 年度 计算 期间 为2014 年11 月 13 日 （基 金 合同生 效日 ） 至2014 年12 月 31 日 ， 不 按整
个自然 年度 进行 折算 。
3.3
过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 自2014 年11 月13 日(基 金合 同生 效日) 以来 未有利 润分 配事 项 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。 截 至 2015 年12 月 31
日，本 基金 管理 人共 管 理 5 只 ETF 及 1 只ETF 联接 基金： 大成 中 证 100 交易 型开放 式指 数证 券投
资基金 、深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金及大 成深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券
投资基 金联 接基 金、 中证 500 深市 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、中 证 500 沪市交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金、 大成 深证成 份交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 ， 2 只 QDII 基金 ： 大 成标 普 500
等权重 指数 证券 投资 基金 、 大成 纳斯 达克100 指数 证券投 资基 金 及 55 只开 放 式证券 投资 基金 ： 大
成景丰债券型 证券投资 基 金（LOF） 、大 成价值增 长 证券投资基金 、大成债 券 投资基金、 大成蓝筹
稳健证券投资 基金、大 成 精选增值混合 型证券投 资 基金、大成货 币市场证 券 投资基金、 大成沪深
300 指 数证 券投 资基 金、 大 成财富 管 理 2020 生 命周 期 证券投 资基 金、 大成 积极 成 长混 合型 证券 投
资基金 、 大成 创新 成长 混 合型证 券投 资基 金(LOF) 、 大成景 阳领 先混 合型 证券 投资基 金 、 大 成强 化
收益定期开放 债券型证 券 投资基金、大 成策略回 报 混合型证券投 资基金、 大 成行业轮动 混合型证
券投资基金、 大成中证 红 利指数证券投 资基金、 大 成核心双动力 混合型证 券 投资基金、 大成竞争
优势混合型证 券投资基 金 、大成景恒保 本混合型 证 券投资基金、 大成内需 增 长混合型证 券投资基
金、大成可转 债增强债 券 型证券投资基 金、大成 消 费主题混合型 证券投资 基 金、大成新 锐产业混
合型证 券投 资基 金 、 大 成 优选混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 大成 月添 利理 财 债 券型 证券 投资 基金 、
大成现金增利 货币市场 证 券投资基金、 大成月月 盈 短期理财债券 型证券投 资 基金、大成 现金宝场
内实时申赎货 币市场基 金 、大成景安短 融债券型 证 券投资基金、 大成景兴 信 用债债券型 证券投资
基金、大成景 旭纯债债 券 型证券投资基 金、大成 景 祥分级债券型 证券投资 基 金、大成信 用增利一大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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年定期开放债 券型证券 投 资基金、大成 健康产业 混 合型证券投资 基金、大 成 中小盘混合 型证券投
资基金（LOF） 、大成灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、大成丰财宝 货币市场 基 金、大成景 益平稳收
益混合型证券 投资基金 、 大成添利宝货 币市场基 金 、大成景利混 合型证券 投 资基 金、大 成产业升
级股票型证券 投资基金 （LOF ） 、大成高新 技术产业 股 票型证券投资 基金、大 成 景秀灵活配 置混合
型证券 投资 基金 、 大 成互 联网思 维混 合型 证券 投资 基金、 大成 景明 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
大成景穗灵活 配置混合 型 证券投资基金 、大成景 鹏 灵活配置混合 型证券投 资 基金、大成 景源灵活
配置混合型证 券投资基 金 、大成睿景灵 活配置混 合 型证券投资基 金、大成 景 裕灵活配置 混合型证
券投资基金、 大成中证 互 联网金融指数 分级证券 投 资基金、大成 正向回报 灵 活配置混合 型证券投
资基金、大成 恒丰宝货 币 市场基金、大 成绝对收 益 策略混合型发 起式证券 投 资基金 、大 成景沛灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金和大 成景 辉灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
冉凌浩 先
生
本基金基
金经理
2014 年11
月13 日
- 13 年
金融学 硕士 。2003 年 4 月
至2004 年6 月 就职 于国 信
证 券 研 究 部 ， 任 研 究 员 ；
2004 年 6 月至 2005 年 9
月 就 职 于 华 西 证 券 研 究
部 ， 任 高 级 研 究 员 ；2005
年 9 月加 入大 成基 金管 理
有 限 公 司 ， 历 任 金 融 工 程
师 、 境 外 市 场 研 究 员 及 基
金经理 助理 。2011 年 8 月
26 日起 担任 大成 标普 500
等 权 重 指 数 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 。2014 年 11
月13 日起 担任 大成 纳斯 达
克 100 指 数证 券投 资基 金
基 金 经 理 。 具 有 基 金 从 业
资格。 国籍 ：中 国
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2 、证 券从 业年 限的 计 算标准 遵从 行业 协会 《证 券业从 业人 员资 格管 理办 法》的 相关 规定 。
4.2 境外投资顾问为本基 金提 供投资建议的主要成 员简 介
本基金 本报 告期 内无 境外 投资顾 问。 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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4.3 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券法 》 、 《 证券投 资基 金法 》 、 《 大成 纳斯达 克 100 指
数证券投资基 金基金合 同 》和其他有关 法律法规 的 规定，在基金 管理运作 中 ，大成纳斯达 克 100
指数证券投资 基金的投 资 范围、投资比 例、投资 组 合、证券交易 行为、信 息 披露等符合 有关法律
法规、行业监 管规则和 基 金合同等规定 ，本基金 没 有发生重大违 法违规行 为 ，没有运用 基金财产
进行内幕交易 和操纵市 场 行为以及进行 有损基金 投 资人利益的关 联交易， 整 体运作合法 、合规。
本基金将继续 以取信于 市 场、取信于社 会投资公 众 为宗旨，承诺 将一如既 往 地本着诚实 信用、勤
勉尽责的原则 管理和运 用 基金财产，在 规范基金 运 作和严格控制 投资风险 的 前 提下，努 力为基金
份额持 有人 谋求 最大 利益 。
4.4 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制 方法
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 基金管理 人 制订了《大成 基
金管理 有限 公司 公平 交易 制度 》 及 《大 成基 金管 理 有限公 司异 常交 易监 控与 报告制 度》 。 基 金管 理
人旗下投资组 合严格按 照 制度的规定， 参与股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易 等投资管
理活动，内容 包括授权 、 研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等与 投 资管理活动 相关的各
个环节。研究 部负责提 供 投资研究支持 ，投资部 门 负责投资决策 ，交易管 理 部负责 实施 交易并实
时监控，监察 稽核部负 责 事前监督、事 中检查和 事 后稽核，风险 管理部负 责 对交易情况 进行合理
性分析 ，通 过多 部门 的协 作互控 ，保 证了 公平 交易 的可操 作、 可稽 核和 可持 续。
4.4.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行了公平 交易的原 则 和制度。基金 管理人运 用 统计分析方法 和
工具， 对旗 下所 有投 资组 合间连 续 4 个 季度 的日 内 、3 日内 及 5 日 内股 票及 债券交 易同 向交 易价
差进行分析。 分析结果 表 明：债券交易 同向交易 频 率较低；股票 同向交易 溢 价率较大主 要来源于
市场因素（如 个股当日 价 格振幅较高） 及组合经 理 交易时机选择 ，即投资 组 合成交 时间 不一致以
及成交价格的 日内较大 变 动导致个别些 组合间的 成 交价格差异较 大，但结 合 交易价差专 项统计分
析，未 发现 违反 公平 交易 原则的 异常 情况 。
4.4.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，基 金管理人 旗 下所有投资组 合未发现 存 在异常交易行 为。主动 投 资组合间股票 交
易存在 130 笔 同日 反向 交 易， 原 因为 投资 策略 需要 。 主动型 投资 组合 与指 数型 投资组 合之 间或 指
数型投资组合 之间存在 股 票同日反向交 易，参与 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少 的单边交大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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易量超 过该 股当 日成 交 量 5% 的仅 有 1 笔 ， 原 因为 投 资策略 需要 ； 主动 投资 组合 间债券 交易 存在 8
笔同日反向交 易，原因 为 投资策略需要 。投资组 合 间相邻交易日 反向交易 的 市场成交比 例、成交
均价等 交易 结果 数据 表明 该类交 易不 对市 场产 生重 大影响 ，无 异常 。
4.5 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.5.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2015 年， 全球 发达 国家 宏 观经济 增长 速度 相对 稳定 ，金融 市场 表现 平稳 。
2015 年， 欧元 区经 济逐 步 回稳， 这主 要是 因为 欧元 量化宽 松政 策成 效已 显现 ， 促使 欧元 区经
济企稳并出现 复苏迹象 。 日本的量化宽 松政策也 取 得了一定的效 果，其宏 观 经济也出现 了增长的
趋势。
2015 年， 美国 宏观 经济 保 持稳定 增长 ，但 增 长 速度 稍弱 于 2014 年， 并且 增 长速度 仍然 低于
潜在的 经济 增速 。2015 年 ， 美 国 GDP 同比 增长 率 为1.8% ， 稍弱 于2014 年的2.5% 的 水平 。 美 国宏
观 经 济 增 速 有 所下 降 的 原因 主 要 在 于： （1 ）新 兴 经济 体 宏 观 经 济 表现 不 佳 ，影 响 全 球 需 求 水平 ；
（2 ） 美 国经 济已 经接 近潜 在产出 水平 ， 前期 高速 增 长势头 将放 缓； （3 ） 美元 短期内 过强 对美 国净
出口造 成负 面影 响； （4） 国际原 油价 格快 速下 跌， 导致能 源行 业景 气度 大幅 下降。
2015 年 12 月 份， 美联 储 提高了 联邦 基金 目标 利率 25bp ， 这标 志着 美联 储新 一轮加 息周 期开
启，也符合市 场预期， 同 时美联储 也暗 示未来循 序 渐进的加息路 径，未来 加 息进程仍旧 取决于经
济数据 。当 前美 国通 胀率 仍然明 显地 低 于2% 的通 胀 目标， 但通 胀率 在未 来有 望得以 上升 。
虽然美国宏观 经济增速 下 降，但本基金 代表的是 新 兴行业的标杆 企业，其 成 份股企业经营 状
况较好 ， 2015 年成 份股 企业 盈利保 持快 速增 长， 因此 本 基金所 跟踪 的纳 斯达克100 指数点 位在2015
年保持 上升 。
2015 年， 人民 币兑 美元汇 率继续 出现 贬值 的情 形。 由于本 基金 资产 中的 绝大 部分是 以美 元 计
价的美 国股 票及 小量 美元 存款， 因此 美元 兑人 民币 的升值 有利 于本 基金 净值 的表现 。
4.5.2 报告期内基金的业绩 表现
截 止本 报告 期末 ， 本 基金 份 额资产 净值 为1.156 元， 本 报告期 基金 份额 净值 增长 率为 16.30%,
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 8.43% ， 高于 业绩 比较 基准的 表现 。
4.6 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2015 年， 在宽 松货 币政 策 支持下 ，欧 元区 和日 本经 济预计 将继 续恢 复， 增速 预计 与 2015 年
持平。
2016 年， 美国 经济 有望 延 续温和 扩张 的态 势， 但经 济增速 可能 会持 续低 于潜 在增长 速度 。 由大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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于劳动 力市 场的 持续 好转 及通胀 可能 的提 升， 美联 储可能 有 2 次左 右的 加息 操作， 但加 息不 会 对
宏观经 济造 成严 重的 负面 影响。
2016 年， 美元 指 数 或将 保 持强势 ， 美 元相 对于 人民 币有望 继续 保持 升值 的趋 势， 这 将持 续有
利于本 基金 净值 的表 现。
本指数 的成 分股 公司 是全 球高科 技行 业的 标杆 性企 业， 竞 争力 极强 ， 因 此2016 年企 业盈 利有
望持续 保持 稳定 增长 。
本基金为被动 型指数基 金 ，其投资目标 就是要复 制 指数的收益率 。本基金 将 坚持被动型的 指
数化投 资理 念 ， 持 续实 施 高效的 组合 管理 策略 、 交 易策略 及风 险控 制方 法 ， 以期更 好地 跟踪 指数 ，
力争将 跟踪 误差 控制 在较 低的水 平。
4.7 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告期内， 依据相关 的 法律法规、基 金合同以 及 内部监察稽核 制度，本 基 金管理人对本基
金运作、内部 管理、制 度 执行及遵规守 法情况进 行 了监察稽核。 内部监察 稽 核的重点是 ：国家法
律法规及行业 监管规则 的 执行情况；基 金合同的 遵 守情况；内部 规章制度 的 执行情况； 资讯管制
和保密工作落 实情况； 员 工职业操守规 范情况， 目 的是规范基金 财产的运 作 ，防范和控 制投资风
险，确 保经 营业 务的 稳健 运行和 受托 资产 的安 全完 整，维 护本 基金 份额 持有 人的合 法权 益。
（一 ） 根 据最 新的 法律 法 规、 规章 、 规范 性文 件 ， 本基金 管理 人及 时制 定了 相应的 公司 制度 ，
并对现 有制 度进 行不 断修 订和完 善， 确保 本基 金管 理人内 控制 度的 适时 性、 全面性 和合 法合 规性 。
同时， 为保障 制度的适 时 性，避免部分 内控制度 、 业务规则与业 务发展不 相 适应，报告 期内本基
金管理 人组 织各 部门 对内 部管理 制度 作了 进一 步梳 理和完 善。
（二）全面加 强风险监 控 ，不断提高基 金业务风 险 管理水平。为 督促各部 门 完善并落实各 项
内控措施，公 司严格执 行 风险控制管理 员制度， 健 全内控工作协 调机制及 监 督机制，并 进一步加
强投资风险数 量化评价 能 力及事前风险 防范能力 ， 有效防范相关 业务风险 。 同时，公司 严格执行
投资报 备制 度， 建立 了基 金从业 人员 证券 投资 管理 监控信 息系 统， 将投 资报 备工作 纳入 常态 。
（三）日常监 察和专项 监 察相结合，确 保监察稽 核 的 有效性和深 入性。本 年 度，公司继续 对
本基金销售、 宣传等方 面 的材料、协议 及其他法 律 资料等进行了 严格审查 ， 对本基金各 项投资比
例、投资权限 、基金交 易 、股票投资限 制、股票 库 维护等方面进 行实时监 察 ，同时，还 专门针对
基金投 资交 易（ 包括 公平 交易、 转债 投资 、投 资权 限、投 资比 例、 流动 性风 险、基 金重 仓股 等） 、
基金运 营 （ 基金 头寸、 基 金结算 、 登 记清 算等） 、 网 上交易 、 基 金销 售等 进行 专项监 察。 通过 日常
监察 ， 保 证了 公司 监察 的 全面性 、 实时 性 ， 通 过专 项监察 ， 及时 发现 并纠 正 了业务 中的 潜在 风险 ，
加强了 业务 部门 和人 员的 风险意 识， 从而 较好 地预 防了风 险 的 发生 。 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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（四）加强了 对投资管 理 人员通讯工具 在交易时 间 的集中管理， 定期或不 定 期的对投资管 理
人员的 网络 即时 通讯 记录 、电话 录音 等进 行抽 查， 有效的 防范 了各 种形 式的 利益输 送行 为。
（五）以多种 方式加强 合 规教育与培训 ，提高全 公 司的合规守法 意识。及 时 向全公司传达 与
基金相关的法 律法规， 并 要求公司各部 门贯彻到 日 常工作中。公 司监察稽 核 部通过解答 各业务部
门提出的法律 问题，提 供 法律依据，对 于较为重 大 疑难法律事项 及时咨询 公 司外部律师 或监管部
门，避 免了 业务 发展 中的 盲目性 ，及 时防 范风 险， 维护了 基金 份额 持有 人的 利益。
4.8 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益总部、风 险管理部 、 基金运营部、 监察稽核 部 、专户投资部 指定人员 组 成。公司估 值委员会
的相关成员均 具备相应 的 专业胜任能力 和相关工 作 经历，估值委 员会成员 中 包括两名投 资组合经
理。
股票投资部、 研究部、 固 定收益总部、 风险管理 部 和专户投资部 负责关注 相 关投资品种的 动
态，评判基金 持有的投 资 品种是否处于 不活跃的 交 易状态或者最 近交易日 后 经济 环境发 生了重大
变化或证券发 行机构发 生 了影响证券价 格的重大 事 件，从而确定 估值日需 要 进行估值测 算或者调
整的投资品种 ；提出合 理 的数量分析模 型对需要 进 行估值测算或 者调整的 投 资品种进行 公允价值
定价与计量； 定期对估 值 政策和程序进 行评价， 以 保证其持续适 用；基金 运 营部负责日 常的基金
资产的估值业 务，执行 基 金估值政策， 并负责与 托 管行沟通估值 调整事项 ； 监察稽核部 负责审核
估值政策和程 序的一致 性 ，监督估值委 员会工作 流 程中的风险控 制，并负 责 估值调整事 项的信息
披露工 作。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突。 截止报告 期 末本基金管理 人
已与中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司/中 证指 数有 限 公司签 署服 务协 议， 由其 按 约定提 供在 银行 间
同业市 场 交 易的 债券 品种/ 在交易 所市 场上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益 品种 （ 估值处 理标 准另 有
规定的 除外 ）的 估值 数据 。 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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4.9 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
无。
4.10 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本基金 在本 报告 期内 ， 曾 于 2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日 出现 了连 续 60 个工 作日 资
产净值低于五 千万元的 情 形。本基金已 按法律法 规 相关规定向中 国证监会 报 告清盘解决 方案，本
基金管 理人 后续 将根 据法 规规定 对该 事项 的最 新进 展进行 信息 披露 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托管本基金 的过 程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —大成 基金管理
有限公 司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日基金 的投 资运 作， 进行 了认真 、 独 立的 会计
核算和必要的 投资监督 ， 认真履行了托 管人的义 务 ，没有从事任 何损害基 金 份额持有人 利益的行
为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管 人认 为, 大成 基金 管 理有限 公司 在本 基金 的投 资运作 、 基 金资 产净 值的 计算、 基金 份额
申购赎回价格 的 计算、 基 金费用开支及 利润分配 等 问题上，不存 在损害基 金 份额持有人 利益的行
为；在报告期 内，严格 遵 守了《证券投 资基金法 》 等有关法律法 规，在各 重 要方面的运 作严格按
照基金 合同 的规 定进 行。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人认为 ， 大成 基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的本 基金年度 报 告中的财务 指标、净
值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等信息真 实、准确 、 完整，未发 现有损害
基金持 有人 利益 的行 为。
§6 审计报告
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 大成纳 斯达 克100 指 数证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人
引言段 我们审 计了 后附 的 大 成纳 斯达 克 100 指数 证券 投资 基金( 以下
简称 “ 大成 纳斯 达 克 100 基金”) 的 财务 报表， 包括2015 年 12
月 31 日和 2014 年 12 月 31 日 的资 产负 债表、 2015 年 度和2014大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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年 11 月 13 日( 基金 合同 生 效日) 至 2014 年 12 月 31 日止期 间
的利润 表和 所有 者权 益( 基 金净值)变 动表 以及 财务 报 表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是 大成 纳斯 达 克 100 基金 的基 金管
理人 大 成基 金管 理有 限公 司 管理 层的 责任 。 这 种责 任包括 ： （1）
按照企业会计准则和中 国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中
国证监 会”) 、 中国 证券 投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金
业协会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制 财
务报表 ， 并 使其 实现 公允 反映； （2） 设计 、 执 行和 维护必 要的
内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错
报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计
意见。 我们 按照 中国 注册 会计师 审计 准则 的规 定执 行了审 计工
作。 中 国注 册会 计师 审计 准则要 求我 们遵 守中 国注 册会计 师职
业道德 守则 ， 计 划和 执行 审计工 作以 对财 务报 表是 否不存 在重
大错报 获取 合理 保证 。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露
的审计 证据 。 选 择的 审计 程序取 决于 注册 会计 师的 判断， 包括
对由于 舞弊 或错 误导 致的 财务报 表重 大错 报风 险的 评估。 在进
行风险 评估 时， 注册 会计 师考虑 与财 务报 表编 制和 公允列 报相
关的内 部控 制， 以设 计恰 当的审 计程 序， 但目 的并 非对内 部控
制的有 效性 发表 意见 。 审 计工作 还包 括评 价管 理层 选用会 计政
策的恰 当性 和作 出会 计估 计的合 理性 ， 以 及评 价财 务报表 的总
体列报 。
我们相 信 ， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分 、 适 当的 ， 为发表 审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认 为， 上述 大成 纳斯 达克 100 基金 的 财务 报表 在所有 重大
方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证
监会 、 中国 基金 业协 会 发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务
操作编 制， 公允 反映 了 大 成纳斯 达 克100 基金 2015 年 12 月 31
日和 2014 年 12 月 31 日 的财务 状况 以 及 2015 年度和 2014 年
11 月13 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月31 日 止期间 的经
营成果 和基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 薛竞 俞伟敏
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 （特殊 普通 合伙）
会计师 事务 所的 地址 中国上 海市
审计报 告日 期 2016 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 大 成纳 斯达 克 100 指数 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年12 月 31 日 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,136,881.55 94,954,076.38
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 11,237,460.84 137,874,558.32
其中： 股票 投资
11,237,460.84 137,874,558.32
基金 投资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 97.76 55,219.33
应收股 利
4,619.61 17,534.61
应收申 购款
127,804.55 210,683.72
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
12,506,864.31 233,112,072.36
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
132,686.85 29,830,872.31
应付赎 回款
284,703.83 5,405,223.90
应付管 理人 报酬
8,320.71 157,000.22
应付托 管费
2,600.23 49,062.55
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 140,675.67 60,331.33
负债合 计
568,987.29 35,502,490.31
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 10,327,107.74 198,897,170.16 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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未分配 利润 7.4.7.10 1,610,769.28 -1,287,588.11
所有者 权益 合计
11,937,877.02 197,609,582.05
负债和 所有 者权 益总 计
12,506,864.31 233,112,072.36
注：1. 报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.156 元， 基金 份额 总额 10,327,107.74
份。
2、 本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为2015 年 度和2014 年 11 月 13 日( 基金 合同 生 效日) 至 2014 年 12
月31 日。
7.2 利 润表
公告主 体： 大成 纳斯 达 克100 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 度和2014 年 11 月13 日(基 金合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日止 期间
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 11 月13 日(基
金合同生效日)至2014
年 12 月 31 日
一、收入
11,637,331.45 -459,983.72
1.利息 收入
66,166.30 1,345,693.75
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 66,123.32 1,345,693.75
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
42.98 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列 ）
7,903,898.42 21,190.54
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 7,214,293.39 2,813.32
基金 投资 收益 7.4.7.13 - -
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 689,605.03 18,377.22
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “-”
号填列 ）
7.4.7.18 1,652,065.70 -311,373.73
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
1,753,435.99 -1,865,627.17
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.19 261,765.04 350,132.89
减：二、费用
1,232,551.23 525,984.33
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 449,124.10 333,846.93
2．托 管费 7.4.10.2.2 140,351.26 104,327.15
3．销 售服 务费
- - 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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4．交 易费 用 7.4.7.20 58,205.49 41,580.00
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.21 584,870.38 46,230.25
三、利润总额（ 亏损 总额 以“-”
号填列 ）
10,404,780.22 -985,968.05
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填
列）
10,404,780.22 -985,968.05
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 大成 纳斯 达 克100 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 度和2014 年 11 月13 日(基 金合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日止 期间
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
198,897,170.16 -1,287,588.11 197,609,582.05
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净利 润）
- 10,404,780.22 10,404,780.22
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ”号 填
列）
-188,570,062.42 -7,506,422.83 -196,076,485.25
其中：1.基 金申 购款 13,357,338.49 900,732.59 14,258,071.08
2.基金 赎回 款 -201,927,400.91 -8,407,155.42 -210,334,556.33
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
10,327,107.74 1,610,769.28 11,937,877.02
项目
上年度可比期间
2014 年 11 月 13 日(基金合同生效日)至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 20 页 共 62 页
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
474,326,755.60 - 474,326,755.60
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净 利 润）
- -985,968.05 -985,968.05
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少以“- ”号 填
列）
-275,429,585.44 -301,620.06 -275,731,205.50
其中：1.基 金申 购款 4,367,279.99 5,747.46 4,373,027.45
2.基金 赎回 款 -279,796,865.43 -307,367.52 -280,104,232.95
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
198,897,170.16 -1,287,588.11 197,609,582.05
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 罗登 攀______
_____ 周立 新______
____ 范瑛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
大成纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金(以 下简 称 “ 本 基金”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会 ( 以
下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监许可[2014] 第 656 号 《 关 于核准 大成 纳斯 达 克100 指数证 券 投 资基 金
募集的批复》 核准，由 大 成基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和《大成
纳斯达 克 100 指 数证 券投 资基金 基金 合同 》负 责公 开募集 。本 基金 为契 约型 开放式 ，存 续期 限 不
定， 首 次设 立募 集不 包括 认购资 金利 息共 募集 人民 币 474,229,272.39 元， 业 经普华 永道 中天 会计
师事务 所 （特 殊普 通合 伙 ） 普 华永 道中 天验 字 (2014) 第 661 号 验资 报告 予以 验证 。 经 向中 国证 监
会备案 ， 《 大成 纳斯 达克 100 指数 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2014 年 11 月 13 日正式 生效 ，基 金
合同生效日的基金份 额总 额为 474,326,755.60 份 基金份额，其中认购 资金 利息折合 97,483.21
份基金份额。 本基金的 基 金管理人为大 成基金管 理 有限公司，基 金托管人 为 中国农业银 行股份有
限公司 ，境 外资 产托 管人 为纽约 梅隆 银行 股份 有限 公司。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《合 格境 内机构 投资 者境 外证 券投 资管理 试行 办法 》
和 《大 成纳 斯达 克100 指 数证券 投资 基金 基金 合同 》 的有 关规 定， 本 基金 主要 投资于 纳斯 达 克 100大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 21 页 共 62 页
指数成 份股 、备 选成 份股 ，以纳 斯达 克 100 指 数为 跟踪标 的的 公募 基金 、上 市交易 型基 金、 结 构
性产品等。本 基金还可 以 投资于全球证 券市场中 具 有良好流动性 的其他 金 融 工具，包括 在证券交
易市场 挂牌 的普 通股 、 优 先股、 存托 凭证， 固定 收 益类证 券 （ 含中 期票 据） 、 银行存 款、 现金 等货
币市场 工具 、权 证、 股指 期货以 及中 国证 监会 允许 本基金 投资 的其 他产 品或 金融工 具。
本基金 投资 于纳 斯达 克 100 指数成 份股 、备 选成 份 股以及 以纳 斯达 克 100 指 数为跟 踪标 的的
公募基金、上 市交易型 基 金、结构性产 品的比例 占 基金资产的 80%-95%，其 中投资于以纳 斯达克
100 指 数为 跟踪 标的 的公 募基金 、上 市交 易型 基金 、结构 性产 品的 比例 不超 过10% ；投 资于 现金 、
银行存款、固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工 具 的 比 例 为 基 金 资 产 的
5%-20% ， 其 中投 资于 现金 或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券的 比例 不低 于基 金资产 净值 的 5%。本
基金的 业绩 比较 基准 为： 纳斯达 克 100 价格 指数 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人大 成基 金管 理有 限公司 于 2016 年 3 月 25 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、各 项 具体 会计 准则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”)、 中国 证监 会 颁布 的 《 证券 投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投资 基金业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会 ”)颁 布 的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《 大 成纳 斯 达克 100 指 数证 券投
资基金 基 金合 同》 和在 财 务报表 附 注 7.4.4 所 列示 的中国 证监 会 、 中国 基金 业协会 发布 的有 关规
定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制。
根据《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》的 相 关规定，开放 式基金在 基 金合同生效后 ，
连续 60 个工 作日 出现 基金 份额持 有人 数量 不 满 200 人或者 基金 资产 净值 低 于 5000 万元 情形 的，
基金管理人应 当向中国 证 监会报告并提 出解决方 案 ，如转换运作 方式、与 其 他基金合并 或者终止
基金合 同等 ，并 召开 基金 份 额持 有人 大会 进行 表决 。本基 金于 2015 年 度出 现 连续 60 个 工作 日基
金资产 净值 低 于5000 万 元 的情形 ， 本 基金 的基 金管 理 人已向 中国 证监 会报 告并 在评估 后续 处理 方
案，故 本财 务报 表以 持续 经营为 编制 基础 。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基金2015 年 度和2014 年11 月13 日(基 金合 同生 效日)至2014 年12 月31 日止期 间财 务报
表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基 金 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31
日的财 务状 况以及2015 年 度和2014 年11 月13 日( 基金合 同生 效日)至2014 年12 月31 日止 期间
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息。 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 22 页 共 62 页
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本财务 报表 的实 际编 制期 间为 2015 年度 和 2014 年 11 月 13 日(基 金合 同 生效日) 至 2014
年12 月31 日止 期间 。
7.4.4.2
记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前 以 交易目的 持 有的 股票投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损 益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产按照公允 价值进行 后 续计量；对于 应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认： (1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方； 或者大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 23 页 共 62 页
(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保留 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和 报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5
金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的股 票投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不 存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠 性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的； 且 2) 交易 双方 准备 按净 额 结算时 ， 金 融 资 产与
金融负 债按 抵销 后的 净额 在资产 负债 表中 列示 。
7.4.4.7
实收基金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 24 页 共 62 页
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎 回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9
收入/( 损失) 的确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资 收益 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若 期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项 目，于估 值 日采用估值日 的即期汇 率 折算为人民币 ，所产生 的 折算差额直接 计
入汇兑损益科 目。以公 允 价值计量的外 币非货币 性 项目，于估值 日采用估 值 日的即期汇 率折算为
人民币 ，所 产生 的折 算差 额直接 计入 公允 价值 变动 损益科 目。 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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7.4.4.13 分部报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.14 其他重要的会计政策 和会 计估计
无 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2
会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3
差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关境 内外税 务法 规和 实 务
操作， 主要 税项 列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 目 前基 金取 得的 源自 境 外的差 价收 入， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地
区税收 法律 和法 规执 行， 在境内 不予 征收 营业 税且 暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 目 前基 金取 得的 源自 境 外的股 利收 益， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地
区税收 法律 和法 规执 行， 在境内 暂不 征收 个人 所得 税和企 业所 得税 。
大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
活期存 款 1,136,881.55 34,954,076.38
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - 60,000,000.00
合计： 1,136,881.55 94,954,076.38
注：1. 于 2015 年 12 月 31 日，活 期存 款中 包括 的外 币余额 为美 元活 期存 款 110,689.48 元 ，折 合
人民币 718,773.20 元(2014 年 12 月 31 日 ： 活 期 存 款 中 包 括 的 外 币 余 额 为 美 元 活 期 存 款
5,023,939.38 元， 折合 人 民币 30,741,485.07 元) 。
2. 其 他存 款为 根据 协议 可 提前支 取且 没有 利息 损失 的协议 存款 。 于 2015 年 12 月 31 日 ，本 基金
无其他 存款 余额(2014 年12 月 31 日 ：其 他存 款为 人 民币协 议存 款60,000,000.00 元)。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 9,896,768.87 11,237,460.84 1,340,691.97
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 9,896,768.87 11,237,460.84 1,340,691.97
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 138,185,932.05 137,874,558.32 -311,373.73
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - - 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 138,185,932.05 137,874,558.32 -311,373.73
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买入 返售 金融 资产。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 97.76 4,219.33
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - 51,000.00
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 97.76 55,219.33
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 应付 交易 费用 。
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
预提费 用 140,000.00 39,960.05
应付赎 回费 675.67 20,371.28
合计 140,675.67 60,331.33 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 198,897,170.16 198,897,170.16
本期申 购 13,357,338.49 13,357,338.49
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -201,927,400.91 -201,927,400.91
本期末 10,327,107.74 10,327,107.74
项目
上年度 可比 期间
2014 年 11 月 13 日( 基金 合同生 效日)
至 2014 年12 月 31 日
基金份 额( 份) 账面金 额
基金合 同生 效日
474,326,755.60
474,326,755.60
本期申 购
4,367,279.99
4,367,279.99
本期赎 回( 以“- ” 号 填列)
-279,796,865.43
-279,796,865.43
本期末
198,897,170.16
198,897,170.16
注：1. 本 基金 自 2014 年 10 月 20 日至 2014 年 11 月 7 日止 期间 公开 发售 ， 共募集 有效 净认 购资
金474,229,272.39 元 。 根 据 《 大成 纳斯 达 克100 指 数证券 投资 基金 招募 说明 书》 的规 定 ， 本 基金
设立募 集期 内认 购资 金产 生的利 息收 入 97,483.21 元在本 基金 成立 后， 折算 为 97,483.21 份基金
份额， 划入 基金 份额 持有 人账户 。
2. 根 据 《 大成 纳斯 达 克100 指数 证券 投资 基金 招募 说明书 》 和 《 大成 纳斯 达 克100 指数 证券 投资
基金基 金 合 同》 的相 关规 定，本 基金 于 2014 年 11 月 13 日( 基金 合同 生效 日) 至 2014 年 11 月 27
日止期间暂不向投资人开 放基金交易 ， 份 额 配 对 转换 业 务 及 基 础 份 额 的 申 购、 赎 回 业 务 自 2014
年11 月28 日起 开始 办理 。
7.4.7.10 未分配利润
金额单 位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -967,266.38 -320,321.73 -1,287,588.11
本期利 润 8,752,714.52 1,652,065.70 10,404,780.22
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-5,920,800.79 -1,585,622.04 -7,506,422.83
其中： 基金 申购 款 1,470,862.89 -570,130.30 900,732.59
基金赎 回款 -7,391,663.68 -1,015,491.74 -8,407,155.42
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,864,647.35 -253,878.07 1,610,769.28 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 29 页 共 62 页
项目
(上年 度可 比期 间) 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -674,594.32 -311,373.73 -985,968.05
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数 -292,672.06 -8,948.00 -301,620.06
其中： 基金 申购 款 4,466.88 1,280.58 5,747.46
基金赎 回款 -297,138.94 -10,228.58 -307,367.52
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -967,266.38 -320,321.73 -1,287,588.11
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月 13 日( 基金 合同生 效
日)至2014 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 32,123.32 114,478.21
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 34,000.00 1,231,215.54
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 - -
合计 66,123.32 1,345,693.75
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月13 日(基 金合
同生效 日) 至2014 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 159,732,692.02 168,719.20
减：卖 出股 票成 本总 额 152,518,398.63 165,905.88
买卖股 票差 价收 入 7,214,293.39 2,813.32
7.4.7.13 基金投资收益
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无基 金投 资收 益。
7.4.7.14 债券投资收益
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无债 券投 资收 益。
7.4.7.14.1 资产支持证券投资收 益
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无资 产支 持证 券投资 收益 。 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 30 页 共 62 页
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目 构成
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无贵 金属 投资 收益。
7.4.7.16 衍生工具收益
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.17 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月 13 日( 基金 合同
生效日)至2014 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 689,605.03 18,377.22
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 689,605.03 18,377.22
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月13 日(基金
合同生 效日)至2014 年 12 月
31 日
1.交易 性金 融资 产 1,652,065.70 -311,373.73
—— 股 票投 资 1,652,065.70 -311,373.73
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工 具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 1,652,065.70 -311,373.73
7.4.7.19 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月 13 日(基金合
同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 31 页 共 62 页
基金赎 回 费 收入 261,765.04 350,132.89
合计 261,765.04 350,132.89
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 不低 于赎 回费总 额 的25% 归入 基金 资产。
7.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 11 月 13 日( 基金 合
同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
58,205.49 41,580.00
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
58,205.49 41,580.00
7.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月 13 日( 基金
合同生 效日)至2014 年 12 月
31 日
指数 使 用费 231,668.99 32,913.52
信息披 露费 300,000.00 -
审计费 用 32,898.43 7,101.57
银行汇 划费 20,302.96 6,215.16
合计 584,870.38 46,230.25
注：指数使用 费为支付 标 的指数供应商 的标的指 数 许可使用费， 按前一日 基 金资产净值 的年费率
计提， 逐日 累计 ，按 季支 付 。
7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关 系
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中国农 业
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 32 页 共 62 页
纽 约 梅 隆 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 纽 约 梅 隆
银行”)
境外资 产托 管人
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司(“ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 (“ 大 成 国
际”)
基金管 理人 的子 公司
大成创 新 资 本 管 理 有 限 公 司 (“ 大 成 创 新
资本”)
基金管 理人 的合 营企 业
注：1. 中 国证 监会 于2005 年 11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消业 务许 可并 责令 关闭的 行政 处罚 。
2. 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本报告 期及 上年 度可 比期 间无通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月 13 日( 基金 合同生 效
日)至2014 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
449,124.10 333,846.93
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
204,644.27 156,130.28
注：支付基金 管理人大 成 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.80%的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 末， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.80% ÷ 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月 13 日( 基金 合同生 效
日)至2014 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 140,351.26 104,327.15 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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的托管 费
注：支付基金 托管人中 国 农 业银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 × 0.25% ÷ 当 年天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 基金 管理 人运 用固有 资金 投资 本基 金的 情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本基金 本 报 告期 及上 年度 可比期 间无 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方投 资本 基金的 情况 。
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单 位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2014 年11 月 13 日( 基金 合同生 效日)至2014
年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国 农 业银
行
418,510.04 32,123.32 4,212,742.27 114,478.21
纽约梅 隆 银
行
718,371.51 - 30,741,334.11 -
注：本基金的 银行存款 由 基金托管人中 国农 业银 行 和境外资产托 管人纽约 梅 隆 银行 保管 ，按银行
同业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 其他 关联 交易 事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货 币 市场基金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无利 润分 配。 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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7.4.12 期末（2015 年12 月31 日）本基金持有的流通 受限 证券
本基金 本期 末 未 持有 流通 受限证 券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金为指数 型基金， 跟 踪标的指数市 场表现， 目 标为获取市场 平均收益 ， 属于中高风险 品
种。本基金投 资的金融 工 具主要包括股 票投资、 债 券投资及权证 投资等。 本 基金在日常 经营活动
中面临的与这 些金融工 具 相关的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基 金的基金
管理人从事风 险管理的 主 要目标是争取 将以上风 险 控制在限定的 范围之内 ， 使本基 金在 风险和收
益之间 取得 最佳 的平 衡以 实现“ 风险 和收 益相 匹配 ”的风 险收 益目 标。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以由 高层 监控(董 事 会合规 审计 和
风险控 制委 员会 、公 司投 资风险 控制 委员 会) 、专 业 监控( 监察 稽核 部、 风险 管 理部) 、部 门互 控、
岗位自控构成 的风险管 理 架构体系。本 基金的基 金 管理人在董事 会下设立 合 规审计和风 险控制委
员会，对公司 整体运营 风 险进行监督， 监督风险 控 制措施的执行 ；在管理 层 层面设立投 资风险控
制委员会，通 过定期会 议 讨论涉及投资 风险的重 大 议题，形成正 式决议提 交 投委会；在 业务操作
层面，监察稽 核 部履行 合 规控制职责， 通过定期 、 不定期检查内 控制度的 执 行情况、对 重大风险
点以专项稽核 的方式确 保 公司内控制度 、流程得 到 贯彻执行。风 险管理部 履 行风险量化 评估分析
职责。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种 风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
为了规避信用 风险，本 公 司在交易前对 交易对手 的 资信状况进行 充分的评 估 。本基金的活 期
银行存 款存 放在 本基 金的 托管行 中 国银 行及 境外 次 托管行 中银 香港 ， 与 该等 银 行存款 相关 的信 用
风险不重大。 本基金在 交 易所进行的交 易均通过 有 资格的经纪商 进行证券 交 收和款项清 算，违约
风险发 生的 可能 性很 小。
大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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本基 金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 的信用等 级 评估来控制证 券
发行人 的信 用风 险 ， 且 通 过分散 化投 资以 分散 信用 风险 。 于2015 年 12 月31 日， 本基 金未 持有 信
用类债 券(2014 年 12 月 31 日： 同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是 指基金 在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面 来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风 险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种 比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证 券交 易所 上市 ，均 能以合 理价 格适 时变 现。
于2015 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量 在很 大程 度上 独 立 于市场 利率 变化 。本 基金 持有的 利率 敏感 性资 产主 要为银 行存 款 等 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币 元
本期末
2015 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,136,881.55 - - - 1,136,881.55
交易性 金融 资产 - - - 11,237,460.84 11,237,460.84
应收利 息 - - - 97.76 97.76
应收股 利 - - - 4,619.61 4,619.61
应收申 购款 5,051.86 - - 122,752.69 127,804.55
资产总 计 1,141,933.41 - - 11,364,930.90 12,506,864.31
负债
应付证 券清 算款 - - - 132,686.85 132,686.85
应付赎 回款 - - - 284,703.83 284,703.83
应付管 理人 报酬 - - - 8,320.71 8,320.71
应付托 管费 - - - 2,600.23 2,600.23
其他负 债 - - - 140,675.67 140,675.67
负债总 计 - - - 568,987.29 568,987.29
利率敏 感度 缺口 1,141,933.41 - - 10,795,943.61 11,937,877.02
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 94,954,076.38 - - - 94,954,076.38
交易性 金融 资产 - - - 137,874,558.32 137,874,558.32
应收利 息 - - - 55,219.33 55,219.33
应收股 利 - - - 17,534.61 17,534.61
应收申 购款 1,988.07 - - 208,695.65 210,683.72
资产总 计 94,956,064.45 - - 138,156,007.91 233,112,072.36
负债
应付证 券清 算款 - - - 29,830,872.31 29,830,872.31
应付赎 回款 - - - 5,405,223.90 5,405,223.90
应付管 理人 报酬 - - - 157,000.22 157,000.22
应付托 管费 - - - 49,062.55 49,062.55
其他负 债 - - - 60,331.33 60,331.33
负债总 计 - - - 35,502,490.31 35,502,490.31
利率敏 感度 缺口 94,956,064.45 - - 102,653,517.60 197,609,582.05
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
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者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本基金 未持 有交 易性 债券 投资(2014 年 12 月 31 日 ： 无) ， 因此 市 场利 率
的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2014 年 12 月 31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金持有以非记 账本位币 人 民币计价的资 产和负债 ， 因此存在相应 的外汇风 险 。本基金管 理人每日
对本基 金的 外汇 头寸 进行 监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
美元
折合 人民 币
港币
折合 人民 币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产
银行存 款 718,773.20 - - 718,773.20
交易性 金融 资产 11,237,460.84 - - 11,237,460.84
应收股 利 4,619.61 - - 4,619.61
资产合 计 11,960,853.65 - - 11,960,853.65
以外币 计价 的负 债
应付证 券清 算款 132,686.85 - - 132,686.85
负债合 计 132,686.85 - - 132,686.85
资产负 债表 外汇 风险 敞口 净额 11,828,166.80 - - 11,828,166.80
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产
银行存 款 30,741,485.07 - - 30,741,485.07
交易性 金融 资产 137,874,558.32 - - 137,874,558.32
应收股 利 17,534.61 - - 17,534.61
资产合 计 168,633,578.00 - - 168,633,578.00
以外币 计价 的负 债
应付证 券清 算款 29,830,872.31 - - 29,830,872.31
负债合 计 29,830,872.31 - - 29,830,872.31
资产负 债表 外汇 风险 敞口 净额 138,802,705.69 - - 138,802,705.69
大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 38 页 共 62 页
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分 析
假设 除美元 以外 的其 他市 场变 量保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单位 ：人 民币 万 元)
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
美元相 对人 民币 升 值 5% 增加 约59 增加 约694
美元相 对人 民币 贬 值 5% 减少 约59 减少约 694
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人通 过 严格的投资纪 律约束和 数 量化风险管理 手段，实 现 基金投资组合 对
标的指 数的 有效 跟踪 ，追 求跟踪 误差 最小 化。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 投资 于纳 斯达 克 100 指数 成份 股、
备选成 份股 以及 以纳 斯达 克 100 指 数为 跟踪 标的 的 公募基 金、 上市 交易 型基 金、 结 构性 产品 的比
例占基 金资 产 的 80%-95% ，其中 投资 于以 纳斯 达 克 100 指数 为跟 踪标 的的 公 募基金 、上 市交 易型
基金、结构性 产品的比 例 不超过 10% ；投资于 现金 、银行存款、 固定收益 类 证券以及中国 证监会
允许基 金投 资的 其他 金融 工具的 比例 为基 金资 产 的5%-20% ， 其 中投 资于 现金 或者到 期日 在一 年以
内的政 府债 券的 比例 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 此 外， 本 基金 的基 金管 理人 每日对 本基 金所 持 有
的证券 价格 实施 监控 ，定 期运用 多种 定量 方法 对基 金进行 风险 度 量 ，包 括VaR(Value at Risk) 指
标等来 测试 本基 金面 临的 潜在价 格风 险， 及时 可靠 地对风 险进 行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 11,237,460.84 94.13 137,874,558.32 69.77
交易性 金融 资产 －基金 投资 - 0.00 - 0.00 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 39 页 共 62 页
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - 0.00 - 0.00
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- 0.00 - 0.00
衍生金 融资 产 － 权证 投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 11,237,460.84 94.13 137,874,558.32 69.77
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单位 ：人 民币 万 元)
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.业绩 比较 基准 上 升 5% 增加 约55 增加 约161
2.业绩 比较 基准 下 降 5% 减少 约55 减少 约161
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层 次 金融 工 具 公允 价值
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 11,237,460.84 元 ，无 属于 第 二 及第 三层 次的 余额(2014 年 12 月 31 日： 第
一层 次137,874,558.32 元 ，无属 于第 二 及 第三 层次 的余额)。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三层 次公 允价 值 余 额和 本期变 动金 额
无 。 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 40 页 共 62 页
(c) 非持续 的 以 公允 价值 计量 的金融 工具
于 2015 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续 的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 11,237,460.84 89.85
其中： 普通 股 11,237,460.84 89.85
存托凭 证 - 0.00
优先股 - 0.00
房地产 信托 凭证 - 0.00
2 基金投 资 - 0.00
3 固定收 益投 资 - 0.00
其中： 债券 - 0.00
资产 支持 证券 - 0.00
4 金融衍 生品 投资 - 0.00
其中： 远期 - 0.00
期货 - 0.00
期权 - 0.00
权证 - 0.00
5 买入返 售金 融资 产 - 0.00
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售金 融资
产
- 0.00
6 货币市 场工 具 - 0.00
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,136,881.55 9.09
8 其他各 项资 产 132,521.92 1.06
9 合计 12,506,864.31 100.00
8.2 期末在各个国家（地 区） 证券市场的权益投资 分布
金 额单位 ： 人 民币 元
国家( 地区) 公允价 值 占基金 资产 净值 比列(%)
美国 11,237,460.84 94.13
合计 11,237,460.84 94.13 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 41 页 共 62 页
8.3 期末按行业分类的权 益投 资组合
8.3.1 指数投资按行业分类 的权 益投资组合
金 额单 位： 人民币 元
行 业类 别
公允 价值 占基金 资产 净值 比列(%)
信息技 术 6,299,488.57 52.77
消费者 非必 需品 2,320,946.36 19.44
医疗保 健 1,621,631.45 13.58
消费者 常用 品 763,749.57 6.40
工业 172,769.56 1.45
电信服 务 58,875.33 0.49
金融 - 0.00
能源 - 0.00
公用事 业 - 0.00
基础材 料 - 0.00
合计 11,237,460.84 94.13
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
8.3.2 积极投资按行业分类 的权 益投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 及存 托凭 证。
8.4 期末 指数投资按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的所有权益投资 明细
金 额单位 ：人 民币 元
序
号
公司名 称( 英文) 公司名 称
(中文)
证券
代码
所在证
券市场
所属
国家
（地
区）
数量
(股)
公允价 值 占基
金资
产净
值比
列(%)
1 Apple Inc. 苹果公 司 AAPL
UQ
纳斯达
克交易
所
US 1,902 1,300,048.07 10.89
2 Microsoft Corp 微软 MSFT
UQ
纳斯达
克交易
所
US 2,668 961,186.83 8.05
3 Amazon.com Inc 亚马逊 公司 AMZN
UQ
纳斯达
克交易
所
US 149 653,954.94 5.48
4 Google Inc C 谷歌公 司 GOOG
UQ
纳斯达
克交易
所
US 110 542,064.95 4.54
5 Facebook Inc Facebook 公
司
FB UQ 纳斯达
克交易
所
US 753 511,753.99 4.29 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 42 页 共 62 页
6 Google Inc A 谷歌公 司 GOOG
L UQ
纳斯达
克交易
所
US 96 485,000.23 4.06
7 Intel Corp 英特尔 公司 INTC
UQ
纳斯达
克交易
所
US 1,586 354,795.37 2.97
8 Gilead
Sciences Inc
吉利德 科学 GILD
UQ
纳斯达
克交易
所
US 460 302,260.20 2.53
9 Cisco Systems
Inc
思科 CSCO
UQ
纳斯达
克交易
所
US 1,696 299,061.97 2.51
10 Comcast Corp 康卡斯 特 CMCS
A UQ
纳斯达
克交易
所
US 779 285,451.97 2.39
11 Amgen Inc 安进 AMGN
UQ
纳斯达
克交易
所
US 252 265,634.73 2.23
12 Celgene Corp 新基医 药 CELG
UQ
纳斯达
克交易
所
US 263 204,528.14 1.71
13 Starbucks Corp 星巴克 SBUX
UQ
纳斯达
克交易
所
US 495 192,956.35 1.62
14 KRAFT HEINZ CO 卡夫亨 氏 KHC
UQ
纳斯达
克交易
所
US 404 190,879.63 1.60
15 Walgreens
Boots Alliance
沃尔格 林公
司
WBA
UQ
纳斯达
克交易
所
US 333 184,136.55 1.54
16 QUALCOMM Inc 高通公 司 QCOM
UQ
纳斯达
克交易
所
US 479 155,475.10 1.30
17 Mondelez
International
Inc
Mondelez 国
际公司
MDLZ
UQ
纳斯达
克交易
所
US 507 147,624.72 1.24
18 Costco
Wholesale Corp
好市多 批发 COST
UQ
纳斯达
克交易
所
US 139 145,771.58 1.22
19 Biogen Idec Inc 生化基 因 BIIB
UQ
纳斯达
克交易
所
US 71 141,241.32 1.18
20 Priceline.com
Inc
普利斯 林公
司
PCLN
UQ
纳斯达
克交易
US 15 124,185.23 1.04 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 43 页 共 62 页
所
21 Express
Scripts
Holding Co.
快捷药 方 ESRX
UQ
纳斯达
克交易
所
US 215 122,035.20 1.02
22 Texas
Instruments
Inc
德州仪 器 TXN
UQ
纳斯达
克交易
所
US 323 114,960.29 0.96
23 Regeneron
Pharmaceutical
s
雷杰纳 荣制
药
REGN
UQ
纳斯 达
克交易
所
US 32 112,805.78 0.94
24 BAIDU INC -
SPON ADR
百度 BIDU
UQ
纳斯达
克交易
所
US 88 108,024.41 0.90
25 Adobe Systems
Inc
奥多比 ADBE
UQ
纳斯达
克交易
所
US 166 101,261.46 0.85
26 NetFlix Inc 奈飞公 司 NFLX
UQ
纳斯达
克交易
所
US 136 101,012.36 0.85
27 PAYPAL HLDGS
INC
支付宝 控股
有限公 司
PYPL
UQ
纳斯达
克交易
所
US 400 94,027.33 0.79
28 Alexion
Pharmaceutical
s Inc
Alexion 制
药公司
ALXN
UQ
纳斯达
克交易
所
US 71 87,944.45 0.74
29 Automatic Data
Processing
ADP 公司 ADP
UQ
纳斯达
克交易
所
US 155 85,271.36 0.71
30 Avago
Technologies
Ltd
安华高 科技
公司
AVGO
UQ
纳斯达
克交易
所
US 88 82,944.05 0.69
31 Cognizant Tech
Solutions Corp
高知特 科技
公司
CTSH
UQ
纳斯达
克交易
所
US 208 81,067.14 0.68
32 eBay Inc. 电子湾 EBAY
UQ
纳斯达
克交易
所
US 416 74,232.76 0.62
33 Yahoo Inc 雅虎 YHOO
UQ
纳斯达
克交易
所
US 321 69,328.66 0.58
34 TESLA MOTORS
INC
特斯拉 汽车
公司
TSLA
UQ
纳斯达
克交易
所
US 44 68,575.27 0.57
35 T-MOBILE UQ INC T-Mobile 公 TMUS 纳斯达 US 267 67,825.91 0.57 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 44 页 共 62 页
司 UQ 克交易
所
36 Vertex
Pharmaceutical
s In
福泰制 药 VRTX
UQ
纳斯达
克交易
所
US 83 67,818.44 0.57
37 Monster
Beverage Corp
Monster 饮
料公司
MNST
UQ
纳斯达
克交易
所
US 70 67,710.07 0.57
38 21st Century
Fox
新闻集 团 FOXA
UQ
纳斯达
克交易
所
US 373 65,784.58 0.55
39 ACTIVISION
BLIZZARD INC
ACTIVISION
BLIZZARD 公
司
ATVI
UQ
纳斯达
克交易
所
US 243 61,082.24 0.51
40 ILLUMINA INC ILLUMINA
公司
ILMN
UQ
纳斯达
克交易
所
US 49 61,074.32 0.51
41 Mylan Inc. 麦兰医 药 MYL
UQ
纳斯达
克交易
所
US 167 58,635.19 0.49
42 Intuit Inc Intuit 公
司
INTU
UQ
纳斯达
克交易
所
US 91 57,023.55 0.48
43 JD.COM INC-ADR 京东 JD UQ 纳斯达
克交易
所
US 270 56,569.32 0.47
44 AMERICAN
AIRLINES GROUP
INC
美国航 空 AAL
UQ
纳斯达
克交易
所
US 201 55,275.80 0.46
45 OReilly
Automotive
OReilly 汽
车股份 有限
公司
ORLY
UQ
纳斯达
克交易
所
US 33 54,305.07 0.45
46 LIBERTY GLOBAL
PLC-SERIES C
LIBERTY
GLOBAL 公司
LBTY
K UQ
纳斯达
克交易
所
US 204 54,007.79 0.45
47 Electronic
Arts
电子艺 界 EA UQ 纳斯达
克交易
所
US 110 49,086.42 0.41
48 Ross Stores Inc Ross 商店
有限公 司
ROST
UQ
纳斯达
克交易
所
US 140 48,918.89 0.41
49 Applied
Materials Inc
应用材 料 AMAT
UQ
纳斯达
克交易
所
US 400 48,494.20 0.41 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 45 页 共 62 页
50 TWENTY-FIRST
CENTURY FOX - B
新闻集 团 FOX
UQ
纳斯达
克交易
所
US 272 48,095.24 0.40
51 NXP
SEMICONDUCTORS
NV
恩智浦 半导
体
NXPI
UQ
纳斯达
克交易
所
US 86 47,049.38 0.39
52 SIRIUS XM
HOLDINGS INC
SIRIUS XM 公
司
SIRI
UQ
纳斯达
克交易
所
US 1,776 46,937.82 0.39
53 CHARTER
COMMUNICATION-
A
特许通 讯公
司
CHTR
UQ
纳斯达
克交易
所
US 39 46,370.15 0.39
54 Fiserv Inc Fiserv 公司 FISV
UQ
纳斯达
克交易
所
US 78 46,324.56 0.39
55 Cerner Corp 塞纳公 司 CERN
UQ
纳斯达
克交易
所
US 115 44,932.79 0.38
56 INCYTE CORP 英赛德 药学
公司
INCY
UQ
纳斯达
克交易
所
US 61 42,958.09 0.36
57 Intuitive
Surgical Inc
直觉外 科手
术公司
ISRG
UQ
纳斯达
克交易
所
US 12 42,558.53 0.36
58 Paychex Inc Paychex 公
司
PAYX
UQ
纳斯达
克交易
所
US 123 42,243.92 0.35
59 Dollar Tree Inc Dollar Tree
公司
DLTR
UQ
纳斯达
克交易
所
US 80 40,114.86 0.34
60 Nvidia Corp NVIDIA 公
司
NVDA
UQ
纳斯达
克交易
所
US 184 39,381.35 0.33
61 Analog Devices
Inc
模拟器 件 ADI
UQ
纳斯达
克交易
所
US 107 38,437.18 0.32
62 Marriott Intl A 万豪国 际 MAR
UQ
纳斯达
克交易
所
US 88 38,309.12 0.32
63 BIOMARIN
PHARMAC
BIOMARIN 制
药公司
BMRN
UQ
纳斯达
克交易
所
US 55 37,414.82 0.31
64 PACCAR Inc 帕卡 PCAR
UQ
纳斯达
克交易
US 121 37,243.39 0.31 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 46 页 共 62 页
所
65 SanDisk Corp SanDisk
Corp
SNDK
UQ
纳斯达
克交易
所
US 69 34,047.96 0.29
66 Micron
Technology Inc
美光技 术 MU UQ 纳斯达
克交易
所
US 370 34,021.27 0.28
67 SKYWORKS
SOLUTIONS
SKYWORKS
SOLUTIONS
SWKS
UQ
纳斯达
克交易
所
US 65 32,428.71 0.27
68 CHECK POINT
SOFTWARE TECH
CHECK POINT
软件科 技
CHKP
UQ
纳斯达
克交易
所
US 61 32,235.40 0.27
69 Symantec Corp 赛门铁 克 SYMC
UQ
纳斯达
克交易
所
US 233 31,773.18 0.27
70 Viacom Inc B 维亚康 姆公
司
VIAB
UQ
纳斯达
克交易
所
US 118 31,538.64 0.26
71 CTRIP.COM
INTERNATIONAL-
ADR
携程网 CTRP
UQ
纳斯达
克交易
所
US 102 30,686.55 0.26
72 Expedia Expedia 公
司
EXPE
UQ
纳斯达
克交易
所
US 38 30,671.87 0.26
73 Autodesk Inc 欧特克 ADSK
UQ
纳斯达
克交易
所
US 77 30,465.44 0.26
74 Western
Digital Corp
西部数 据公
司
WDC
UQ
纳斯达
克交易
所
US 78 30,415.37 0.25
75 HENRY SCHEIN
INC
亨利施 恩公
司
HSIC
UQ
纳斯达
克交易
所
US 29 29,789.45 0.25
76 VODAFONE GROUP
PLC-SP ADR
沃达丰 集团 VOD
UQ
纳斯达
克交易
所
US 141 29,537.18 0.25
77 VERISK
ANALYTICS
INC-CLASS A
VERISK
ANALYTICS
公司
VRSK
UQ
纳斯达
克交易
所
US 59 29,454.45 0.25
78 SBA
COMMUNICATIONS
CORP-CL A
SBA 通 信公
司
SBAC
UQ
纳斯达
克交易
所
US 43 29,338.15 0.25
79 CA Inc 冠群国 际 CA UQ 纳斯达 US 156 28,931.33 0.24 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 47 页 共 62 页
克交易
所
80 Lam Research
Corp
Lam
Research
公司
LRCX
UQ
纳斯达
克交易
所
US 56 28,880.42 0.24
81 DISH NETWORK
CORP-A
DISH NETWOR
公司
DISH
UQ
纳斯达
克交易
所
US 76 28,219.11 0.24
82 Citrix Systems
Inc
思杰系 统 CTXS
UQ
纳斯达
克交易
所
US 57 28,000.73 0.23
83 Xilinx Inc 赛灵思 XLNX
UQ
纳斯达
克交易
所
US 91 27,755.40 0.23
84 Whole Foods
Market Inc
全食超 市 WFM
UQ
纳斯达
克交易
所
US 127 27,627.02 0.23
85 Fastenal Co 快扣公 司 FAST
UQ
纳斯达
克交易
所
US 103 27,302.08 0.23
86 LIBERTY
INTERACTIVE
CORP-A
LIBERTY
INTERACTIV
E 公司
QVCA
UQ
纳斯达
克交易
所
US 144 25,546.34 0.21
87 TripAdvisor
Inc.
TripAdviso
r 公司
TRIP
UQ
纳斯达
克交易
所
US 46 25,464.65 0.21
88 Tractor Supply
Co
Tractor
Supply 公司
TSCO
UQ
纳斯达
克交易
所
US 45 24,984.13 0.21
89 LIBERTY GLOBAL
PLC-A
LIBERTY
GLOBAL 公司
LBTY
A UQ
纳斯达
克交易
所
US 89 24,481.13 0.21
90 KLA-Tencor
Corporation
Kla-Tencor
公司
KLAC
UQ
纳斯达
克交易
所
US 53 23,867.55 0.20
91 Seagate
Technology
希捷科 技公
司
STX
UQ
纳斯达
克交易
所
US 100 23,805.54 0.20
92 Stericycle Inc Stericycle
公司
SRCL
UQ
纳斯达
克交易
所
US 30 23,493.84 0.20
93 Linear
Technology
Corp
凌特 LLTC
UQ
纳斯达
克交易
所
US 85 23,441.57 0.20 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 48 页 共 62 页
94 Akamai
Technologies
Inc
阿卡迈 技术
公司
AKAM
UQ
纳斯达
克交易
所
US 63 21,530.76 0.18
95 Mattel Inc 美泰 MAT
UQ
纳斯达
克交易
所
US 115 20,289.58 0.17
96 LIBERTY MEDIA
CORP - C
LIBERTY
MEDIA 公司
LMCK
UQ
纳斯达
克交易
所
US 79 19,534.83 0.16
97 Bed Bath &
Beyond Inc
Bed Bath &
Beyond
BBBY
UQ
纳斯达
克交易
所
US 60 18,798.97 0.16
98 NetApp Inc 网域存 储技
术
NTAP
UQ
纳斯达
克交易
所
US 106 18,261.17 0.15
99 Discovery
Communications
C
探索传 播公
司
DISC
K UQ
纳斯达
克交易
所
US 93 15,230.48 0.13
100 LIBERTY
VENTURES - SER
A
LIBERTY
VENTURES 公
司
LVNT
A UQ
纳斯达
克交易
所
US 47 13,767.54 0.12
101 Discovery
Communications
A
探索传 播公
司
DISC
A UQ
纳斯达
克交易
所
US 53 9,182.21 0.08
102 LIBERTY MEDIA
CORP - A
LIBERTY
MEDIA 公司
LMCA
UQ
纳斯达
克交易
所
US 36 9,175.46 0.08
8.4.1 积极投资期末按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名权益投 资明 细
本基 金本 报告 期末 未持 有积极 投资 的股 票及 存托 凭证。
8.5 报告期内权益投资组 合的 重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期 初基 金资产净值 2% 或前 20 名的权益投资明细
金 额单 位： 人民币 元
序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比
例（％ ）
1 Facebook Inc A FB UQ 1,397,449.57 0.71
2 Walgreens Boots
Alliance Inc
WBA UQ 1,285,042.32 0.65
3 Biogen Inc BIIB UQ 1,270,122.85 0.64 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 49 页 共 62 页
4 Gilead Sciences
Inc
GILD UQ 1,218,464.89 0.62
5 Alphabet Inc A GOOGL UQ 1,194,247.30 0.60
6 Amazon.com Inc AMZN UQ 1,166,311.24 0.59
7 Cisco Systems
Inc
CSCO UQ 1,129,610.29 0.57
8 eBay Inc. EBAY UQ 1,045,789.98 0.53
9 Comcast Corp A CMCSA UQ 1,010,291.05 0.51
10 QUALCOMM Inc QCOM UQ 981,946.07 0.50
11 Amgen Inc AMGN UQ 967,098.92 0.49
12 BAIDU INC - SPON
ADR
BIDU UQ 957,202.23 0.48
13 Celgene Corp CELG UQ 737,491.86 0.37
14 Starbucks Corp SBUX UQ 719,148.63 0.36
15 Costco Wholesale
Corp
COST UQ 510,142.79 0.26
16 Mondelez
International
Inc
MDLZ UQ 506,313.19 0.26
17 Express Scripts
Holding Co.
ESRX UQ 503,256.32 0.25
18 The Priceline
Group Inc
PCLN UQ 460,676.45 0.23
19 Texas
Instruments Inc
TXN UQ 448,550.94 0.23
20 Twenty-First
Century Fox Inc A
FOXA UQ 385,934.64 0.20
注：本 期累 计买 入金 额指 买入成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
8.5.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值 2% 或前 20 名的权益投资明细
金 额单 位： 人民币 元
序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计 卖 出金额
占期初 基金
资产净 值比
例（％ ）
1 Apple Inc. AAPL UQ 20,485,121.73 10.37
2 Microsoft Corp MSFT UQ 9,911,803.49 5.02
3 Amazon.com Inc AMZN UQ 6,486,781.24 3.28
4 Facebook Inc A FB UQ 6,378,496.08 3.23
5 Alphabet Inc A GOOGL UQ 5,659,723.72 2.86
6 Gilead Sciences
Inc
GILD UQ
5,509,639.48
2.79
7 Alphabet Inc C GOOG UQ 5,208,011.23 2.64
8 Cisco Systems CSCO UQ 5,148,748.56 2.61 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 50 页 共 62 页
Inc
9 Comcast Corp A CMCSA UQ 4,456,236.97 2.26
10 Amgen Inc AMGN UQ 4,293,506.96 2.17
11 Intel Corp INTC UQ 4,234,465.01 2.14
12 QUALCOMM Inc QCOM UQ 4,068,914.41 2.06
13 Biogen Inc BIIB UQ 3,417,363.27 1.73
14 Celgene Corp CELG UQ 3,331,712.42 1.69
15 Starbucks Corp SBUX UQ 2,784,754.50 1.41
16 eBay Inc. EBAY UQ 2,493,443.73 1.26
17 Costco Wholesale
Corp
COST UQ
2,278,244.17
1.15
18 The Priceline
Group Inc
PCLN UQ
2,240,305.70
1.13
19 Express Scripts
Holding Co.
ESRX UQ
2,213,273.80
1.12
20 Mondelez
International
Inc
MDLZ UQ
2,196,440.36
1.11
注：本 期累 计卖 出金 额指 卖出成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
8.5.3 权益投资的买入成本 总额 及卖出收入总额
单位: 人 民币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 24,648,674.95
卖出收 入（ 成交 ）总 额 159,732,692.02
注：本项中 “买入股 票的 成本(成交)总额 ”及“ 卖 出股票的收 入(成交)总额”均按买卖 成交金 额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.6 期末按债券信用等级 分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值 比例大小排序 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值 比例大小排序 的所 有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值 比例大小排序 的前 五名金融衍生品投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 51 页 共 62 页
8.10 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 十名基金投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名 证券 的发行主体未出现本 期被 监管部门立案调查， 或在 报告编制日
前一年内受到公开谴 责、 处罚的情形。
8.11.2 本基金投资的前十名 股票 中，没有投资于超出 基金 合同规定的备选股票 库之 外的股票。
8.11.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 4,619.61
4 应收利 息 97.76
5 应收申 购款 127,804.55
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 132,521.92
8.11.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
8.11.5.1 报告期末指数投资 前 十名 股票中存在流通受限 情况 的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 指数投 资中 不存 在流 通受 限情况 。
8.11.5.2 报告期末积极投资 前 五名 股票中存在流通受限 情况 的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 及存 托凭 证。
8.11.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 52 页 共 62 页
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
730 14,146.72 131,252.30 1.27% 10,195,855.44 98.73%
注：持 有人 户数 为有 效户 数，即 存量 份额 大 于 零的 账户。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
119,018.89 1.1525%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
10~50
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年11 月 13 日 ）基 金份 额总 额 474,326,755.60
本报告 期期 初基 金份 额总 额 198,897,170.16
本报告 期基 金总 申购 份额 13,357,338.49
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 201,927,400.91
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 10,327,107.74
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
一、基 金管 理人 的重 大人 事变动 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 53 页 共 62 页
1、 基金 管理 人于2015 年1 月13 日发 布了 《大 成 基金 管 理有 限公 司关 于高 级管理 人员 变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第一 次 会议 审议 通过 ，刘 彩晖 女 士不 再担 任公
司副总 经理 。
2 、基 金管 理人 于 2015 年 1 月 22 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第一 次 会议 审议 通过 ，由 肖剑 先 生、 钟鸣 远先
生任公 司副 总经 理。
3 、 基 金管 理人 于2015 年5 月 5 日发 布了 《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更的
公 告 》 ， 经大 成基 金管 理有限 公 司第 六届 董事 会第 六次 会 议审 议通 过， 刘明 先生 不 再担 任公 司副
总经理 。
4 、基 金管 理人 于 2015 年 5 月 16 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第七 次 会议 审议 通过 ，肖 冰先 生 不再 担任 公司
副总经 理。
5 、 基 金管 理人 于2015 年10 月 15 日 发布 了 《大 成 基金管 理有 限公 司关 于高 级管理 人员 变更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第十 一 次会 议审 议通 过， 杨春 明 先生 不再 担任
公司副 总经 理职 务。
6、 基金 管理 人分 别于 2015 年 10 月 16 日、10 月 30 日发布 了 《大 成基 金管 理 有限公 司关 于
高 级 管理 人员 变更 的公 告》 ， 经 大成 基金 管理 有限 公司 第 六届 董事 会十 次会 议 审 议 通过 ，周 立新
先生、 温志 敏先 生担 任公 司副总 经理 职务 。
二、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 的重 大人 事变 动
无。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 普华 永道中 天会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙） ，
本年度 支付 的审 计费 用 为4 万元 整。 该事 务所 自基 金合同 生效 日起 为本 基金 提供审 计服 务至 今 。 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 54 页 共 62 页
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人及高 级管 理人 员未 受到 监管部 门稽 查或 处罚 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 无受 稽查 或处罚 等 情 况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
摩根士 丹利 1 184,381,366.97 100.00% 54,915.08 100.00% -
注： 根据 中国 证监 会颁 布 的 《 关于 完善 证券 投资 基 金交易 席位 制度 有关 问题 的通知 》 （ 证监 基金 字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 境内 证券公 司交 易单 元的 选择 标准和 程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三） 研究 实力 较强 ，能 提供包 括研 究报 告、 路演 服务、 协助 进行 上市 公司 调研等 研究 服务 ；
（四）具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件，有足 够的交易 和 清算 能力， 满足各投
资组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商 服务评价
表》 ， 然后 根据 评分 高低 进 行选择 基金 交易 单元 。
2、公 司作 为管 理人 负责 选 择代理 各投 资组 合证 券买 卖的境 外券 商， 具体 选择 标准如 下：
（一） 具备 该机 构所 在国 家或地 区政 府、 监管 机构 核发的 营业 执照 、业 务许 可证明 文件 ；
（二） 资历 雄厚 ，信 誉良 好；
（三） 财务 状况 良好 ，经 营行为 规范 ；
（四）内 部 管理规范 、严 格，具备健 全的内控 制度( 包括但不限 于公平交 易制 度及保密制 度)，能
满足各 投资 组合 运作 高度 保密的 要求 ；
（五）证券研 究或市场 研 究实力较强， 有固定的 研 究机构和专门 研究人员 ， 能及时、定 期、全面
地为各投资组 合提供宏 观 经济、行业情 况、个股 分 析、市场研究 等各方面 研 究报告及周 到的信息
服务， 并能 根据 各投 资组 合投资 的特 定要 求， 提供 专题研 究报 告；
（六）具备各 投资组合 运 作所需的交易 执行能力 。 能够准确、及 时、高质 量 完成各投资 组合下达
的交易 指令 。
（七）具备各 投资组合 运 作所需的后台 清算执行 能 力。能及时、 高效处理 交 易清算 、证 券交收等
后台清 算业 务。
（八） 能提 供各 投资 组合 运作、 管理 所需 的其 他服 务。
（九） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
交易管 理部 在每 半 年15 个 交易日 内， 汇总 上半 年境 外券商 综合 服务 评价 结果 ， 作为 当次 境外 券商
交易量 分配 依据 。并 依此 制作交 易量 分配 计划 ，报 部门及 公司 分管 领导 批准 ； 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 55 页 共 62 页
交易量 分配 计划 获批 后， 作为选 择交 易券 商的 依据 ，供交 易员 在交 易时 进行 券商选 择。
券商服务出现 重大失误 或 其他异常情况 时，及时 报 公司监察稽核 部及相关 领 导。可暂停 与该券商
的合作 ，并 对其 失误 所造 成的损 失进 行追 偿。
3、 境 内交 易 单 元包 括 ： 长 江证券 、 中信 证券 、 海 通 证券 、 光 大证 券、 江海 证 券、 安信 证券 、 东 方
证券 、 中 金公 司、 广州 证 券、 中投 证券 、 湘 财证 券 、 银 河证 券、 招商 证券 、 申银万 国 、 中 银国 际、
东莞证券、渤 海证券、 国 都证券、国泰 君安、华 宝 证券、国信证 券、中航 证 券、财富证 券、华泰
证券 、 天 源证 券、 广发 证 券、 西南 证券 、 华 福证 券 、 齐 鲁证 券、 民生 证券 、 万联证 券 、 东 海证 券、
万和证券、华 鑫证券、 东 吴证券、国海 证券、华 林 证券、英大证 券、民族 证 券。上述交 易单元无
交易。
4、本 报告 期内 本基 金无 退 租或新 增的 境内 交易 单元 ，无新 增或 退租 境外 交易 单元。
11.7.2 基金租用证券公 司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
无。
11.8 其他重大事件
序
号 公告事项 法定披露方式 法定披露日
1
大成纳斯 达克 100 指数 证 券投资基 金境外 主要市
场节假日 暂停申 购、赎 回 及定投业 务的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/12/31
2
大成纳斯 达克100 指 数基 金更新招 募说明 书 （2015
年2 期）- 摘要
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/12/28
3
大成纳斯 达克100 指 数证 券投资基金2016 年境 外
主要市场 节假日 暂停申 购 赎回安排 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/12/28
4
大成纳斯 达克100 指 数基 金更新招 募说明 书 （2015
年2 期）- 摘要
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/12/28
5
大成纳斯 达克100 指 数基 金更新招 募说明 书 （2015
年2 期）
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/12/28
6
大成纳斯 达克 100 指数 证 券投资基 金境外 主要市
场节假日 暂停申 购、赎 回 及定投业 务的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/12/22
7
大成纳斯 达克 100 指数 证 券投资基 金境外 主要市
场节假日 暂停申 购、赎 回 及定投业 务的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/11/24
8
大成纳斯 达克 100 指数 证 券投资基 金 2015 年第 3
季度报告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/10/24
9
大成纳斯 达克 100 指数 证 券投资基 金境外 主要市
场节假日 暂停申 购、赎 回 及定投业 务的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网 2015/8/31 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 56 页 共 62 页
站
10
大成纳斯 达克100 指 数证 券投资基金2015 年半 年
度报告摘 要
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/8/27
11
大成纳斯 达克100 指 数证 券投资基金2015 年半 年
度报告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/8/27
12
大成纳斯 达克 100 指数 证 券投资基 金 2015 年第 2
季度报告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/7/21
13
大成纳斯 达克 100 指数 证 券投资基 金境外 主要市
场节假日 暂停申 购、赎 回 及定投业 务的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/7/1
14
大成纳斯 达克 100 指数 基 金更新招 募说明 书摘要
（2015 年1 期）
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/6/26
15
大成纳斯 达克100 指 数基 金更新招 募说明 书 （2015
年1 期）
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/6/26
16
大成纳斯 达克 100 指数 证 券投资基 金境外 主要市
场节假日 暂停申 购、赎 回 及定投业 务的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/5/21
17
关于大成 纳斯达 克100 指数型证 券投资 基金增 加
光大银行 为代销 机构的 公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/5/8
18
大成纳斯 达克 100 指数 证 券投资基 金 2015 年第 1
季度报告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/4/18
19
大成纳斯 达克 100 指数 证 券投资基 金境外 主要市
场节假日 暂停申 购、赎 回 及定投业 务的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司 网
站 2015/3/31
20
关于大成 纳斯达 克 100 指 数证券投 资基金 增加华
宝证券有 限责任 公司为 代 销机构的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/3/3
21
大成纳斯 达克 100 指数 证 券投资基 金境外 主要市
场节假日 暂停申 购、赎 回 及定投业 务的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/2/14
22
大成纳斯 达克 100 指数 证 券投资基 金境外 主要市
场节假日 暂停申 购、赎 回 及定投业 务的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/1/15
23
大成基金 管理有 限公司 关于旗下 基金实 行网上
直销申购 费 率优 惠的公 告
中国证监 会指定
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站 2015/1/7 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 57 页 共 62 页
24
大成基金 管理有 限公司 关 于高级管 理人员 变更的
公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/1/13
25
大成基金 管理有 限公司 关 于网上交 易银联 通系统
升级暂停 服务的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/1/14
26
大成基金 管理有 限公司 关 于高级管 理人员 变更的
公告（肖 剑）
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/1/22
27
大成基金 管理有 限公司 关 于高级管 理人员 变更的
公告（钟 鸣远）
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/1/22
28
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下部 分基金 增加上
海天天基 金销售 有限公 司 为代销机 构的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/1/24
29
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下部 分基金 增加上
海天天基 金销售 有限公 司 为代销机 构的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/1/24
30
大成基金 管理有 限公司 关 于网上交 易银联 通支付
通道升级 暂停服 务的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/1/28
31
大成基金 管理有 限公司 关 于网上交 易银联 通银行
通道升级 暂停服 务的更 新 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/1/30
32
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下基 金实行 网上直
销申购费 率优惠 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/2/4
33
大成基金 管理有 限公司 关 于网上交 易银联 通银行
通道恢复 服务的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/3/2
34
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下基 金实行 网上直
销申购费 率优惠 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/3/4
35
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下部 分基金 在中国
工商银行 股份有 限公司 开 通基金转 换业务 的公告
中国证监 会 指定
报刊及本 公司网
站 2015/3/4
36 “大成上 上签” 活动获 奖 名单
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/3/6
37 大成基金 电子直 销交易 系 统维护通 知
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/3/6
38
大成基金 管理有 限公司 关 于参加数 米基金 网费率
优惠活动 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网 2015/3/12 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 58 页 共 62 页
站
39
大成基金 管理有 限公司 关 于调整网 上直销 基金转
换及定投 最低交 易限额 的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/3/13
40
大成基金 管理有 限公司 关 于网上直 销交易 平 台银
联通富滇 银行支 付通道 暂 停服务的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/3/28
41
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下部 分基金 增加郑
州银行股 份有限 公司为 代 销机构的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/3/28
42
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下部 分基金 增加中
国国际金 融有限 公司为 代 销机构的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/3/31
43 关于基金 经理恢 复履行 职 责的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/4/9
44
大成基金 管理有 限公司 关 于参与上 海天天 基金销
售有限公 司认购 、申购 费 率优惠活 动的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/4/14
45
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下基 金实行 网上直
销申购费 率优惠 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/4/17
46
大成基金 管理有 限公司 关 于高级管 理人员 变更的
公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/5/5
47
大成基金 管理有 限公司 关 于增加联 讯证券 股份有
限公司为 开放式 基金代 销 机构并开 通相关 业务的
公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/5/5
48
关于大成 基金管 理有限 公 司旗下基 金参与 天 天基
金费率优 惠活动 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/5/7
49
大成基金 管理有 限公司 关 于调整网 上直销 通联支
付交易费 率的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/5/8
50
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下部 分基金 增加上
海天天基 金销售 有限公 司 为代销机 构的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/5/9
51
大成基金 管理有 限公司 关 于参与上 海天天 基金销
售有限公 司认购 费率优 惠 活动的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/5/9
52
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下部 分基金 增加上
海天天基 金销售 有限公 司 为代销机 构的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/5/12 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 59 页 共 62 页
53
关于大成 基金官 方网站 及 交易系统 升级维 护的公
告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/5/15
54
大成基金 管理有 限公司 关 于高级管 理人员 变更的
公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/5/16
55
大成基金 管理有 限公司 关 于增加北 京钱景 财富投
资管理有 限公司 为开放 式 基金代销 机构并 开通相
关业务的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/5/19
56
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下基 金 实行 网上直
销申购费 率优惠 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/6/2
57
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下部 分基金 开展赎
回费率优 惠活动 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/6/3
58
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下部 分基金 增加爱
建证券有 限责任 公司为 代 销机构的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/6/8
59
大成基金 管理有 限公司 关 于参加数 米基金 网费率
优惠活动 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/6/11
60
关于在北 京市开 展打击 以 私募投资 基金为 名从事
非法集资 专项整 治行动 的 通告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/6/24
61
大成基金 管理有 限公司 关 于参加数 米基金 网费率
优惠活动 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/6/27
62
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下部 分基金 开展赎
回费率优 惠活动 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/7/7
63
大成基金 管理有 限公司 关 于公司、 高管投 资旗下
基金相关 事宜的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/7/7
64
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下基 金实行 网上直
销申购费 率优惠 的公告
中 国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/7/10
65
大成基金 管理有 限公司 关 于养老金 账户通 过直销
中心申购 旗下部 分基金 费 率优惠的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/7/27
66
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下部 分基金 增加天
天基金为 代销机 构的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/7/29
67
关于大成 基金管 理有限 公 司上海理 财中心 办公地
址变更的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网 2015/8/13 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 60 页 共 62 页
站
68
大成基金 管理有 限公司 关 于增加诺 亚正行 （上 海）
基金销售 投资顾 问有限 公 司为开放 式基金 代销机
构并开通 相关业 务的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/8/14
69
大成基金 管理有 限公司 关 于参加天 天基金 网费率
优惠的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/8/22
70
大成基金 管理有 限公司 关 于增加上 海陆金 所资产
管理有限 公司代 销公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/9/1
71
大成基金 管理有 限公司 关 于增加南 京证券 有限责
任公司为 开放式 基金代 销 机构并开 通相关 业务的
公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/9/12
72
大成基金 管理有 限公司 关 于增加南 京证券 有限责
任公司为 开放式 基金代 销 机构并开 通相关 业务的
公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/9/15
73
大成基金 管理有 限公司 关 于增加浙 江同花 顺基金
销售有限 公司为 开放式 基 金代销机 构并开 通相关
业务的公 告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/9/17
74
大成基金 管理有 限公司 关 于参加好 买基金 网费率
优惠活动 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/9/25
75
大成基金 管理有 限公司 关 于参加钱 景财富 费率优
惠活动的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/9/25
76
大成基金 管理有 限公司 关 于增加上 海银行 股份有
限公司为 开放式 基金代 销 机构并开 通相关 业务的
公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/9/30
77
大成基金 管理有 限公司 关 于高级管 理人员 变更的
公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/10/15
78
大成基金 管理有 限公司 关 于调整旗 下开放 式基金
申购金额 下限的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/10/15
79
大成基金 管理有 限公司 关 于高级管 理人员 变更的
公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/10/16
80
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下基 金实行 网上直
销申购费 率优惠 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/10/21
81
关于上海 陆金所 资产管 理 有限公司 增加代 销大成
基金管理 有限公 司基金 产 品的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/10/21 大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 61 页 共 62 页
82
大成基金 管理有 限公司 关 于高级管 理人员 变更的
公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/10/30
83
关于再次 提请投 资者及 时 更新已过 期身份 证件或
者身份证 明文件 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/11/10
84
关于增加 深圳市 新兰德 证券投资 咨询 有 限公司
为开放式 基金代 销机构 并 开通相关 业务的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/11/16
85
关于上海 陆金所 资产管 理 有限公司 增加代 销大成
基金管理 有限公 司基金 产 品的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/11/28
86
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下部 分基金 开展赎
回费率优 惠活动 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/12/2
87
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下基 金实行 网上直
销申购费 率优惠 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/12/17
88
大成基金 管理有 限公司 关 于增加第 一创业 证券股
份有限公 司为开 放式基 金 代销机构 并开通 相关业
务的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/12/18
89
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下部 分基金 开展赎
回费率优 惠活动 的公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/12/29
90
大成基金 管理有 限公司 关 于网上直 销系统 暂停服
务的通知
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/12/29
91
大成基金 管理有 限公司 关 于指数熔 断机制 对公司
旗下公募 基金相 关业务 事 项影响的 公告
中国证监 会指定
报刊及本 公司网
站 2015/12/31
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 大 成纳斯 达 克100 指数 证券 投资基 金的 文件 ；
2 、 《大 成纳 斯达 克100 指 数证券 投资 基金 基金 合同 》 ；
大成纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2015 年年度报告
第 62 页 共 62 页
3 、 《大 成纳 斯达 克100 指 数证券 投资 基金 托管 协议 》 ；
4 、大 成基 金管 理有 限公 司 批准文 件、 营业 执照 、公 司章程 ；
5 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 种公 告原 稿。
13.2 存放地点
备查文 件 存 放在 本基 金管 理人和 托管 人的 住所 。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 或登 录本 基金 管理 人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进 行查
阅。
大成基 金管 理有 限公 司
2016 年3 月26 日
