大成深证成长40 交 易 型开 放 式 指 数
证券投资基金联接基金
2015 年 年 度报 告
2015 年 12 月 31 日
基金管理人： 大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人： 中国 农 业 银 行 股 份有 限 公 司
送出日期：2016 年 3 月26 日
大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 24 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中财务 资料已经 审 计。普华永道 中天会计 师 事务所(特殊普 通合伙)为 本基金出具了 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1
1.1 重 要提 示 ..................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................................. 4
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................. 5
§3 主要 财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................. 6
3.3 过 去三 年基 金的 利 润 分配情 况 ................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ..................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ....................................................................... 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ....................................................... 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ....................................................... 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ....................................................................... 13
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ............................... 13
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ........................................................................... 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....... 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ........................... 14
§6 审计报告 ........................................................................................................................................... 14
§7 年度财务报表 ................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................................... 15
7.2 利 润表 ....................................................................................................................................... 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................................... 17
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 39
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................................... 39
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............................... 40
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................................... 40
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................... 42
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........................... 42
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............... 42
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 42 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........................... 42
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ......................... 42
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................................. 42
8.12 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................................. 43
8.13 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................................. 43
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 44
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................... 44
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................................... 44
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ............................... 44
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 44
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 45
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ..................................................................................................... 45
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ..................................... 45
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................................... 45
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................. 46
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................. 46
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................. 46
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................. 46
11.8 其他 重大 事件 ......................................................................................................................... 47
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................. 51
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 51
13.1 备查 文件 目录 ......................................................................................................................... 51
13.2 存放 地点 ................................................................................................................................. 52
13.3 查阅 方式 ................................................................................................................................. 52
大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 大成深 证成 长 40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
基金简 称 大成深 证成 长40ETF 联接
基金主 代码 090012
交易代 码 090012
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 12 月 21 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 198,623,919.21 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 深证成 长40 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金
基金主 代码 159906
基金运 作方 式 交易型 开放 式(ETF)
基金合 同生 效日 2010 年12月21日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深 圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年2月23 日
基金管 理人 名称 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国农 业银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过投 资于 深证 成长 40 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 ，紧
密跟踪 标的 指数 ，追 求跟 踪偏离 度和 跟踪 误差 最小 化。
投资策 略
本基金 以深 证成 长 40ETF 作为其 主要 投资 标的 ， 方 便特定 的客
户群通 过本 基金 投资 深证 成长 40ETF 。 本 基金 并不 参与深 证成
长 40ETF 的 管理 。 本 基金 主要以 一级 市场 申购 的方 式投资 于目
标 ETF ， 获取 基金 份额 净 值上涨 带来 的收 益 ； 在 目 标 ETF 基金
份额二 级市 场交 易流 动性 较好的 情况 下， 也可 以通 过二级 市场
买卖目 标ETF 的 基金 份额 。
业绩比 较基 准 深证成 长 40 价 格指 数 ×9 5 % ＋银 行活 期存 款利 率 （ 税 后） ×5%
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金 ， 预 期 风险与 预期 收益 高于 混合 基金 、 债 券
基金与 货币 市场 基金 。 本 基金为 指数 型基 金 ， 紧 密 跟踪标 的指
数， 具 有与 标的 指数 以及 标的指 数所 代表 的股 票市 场相似 的风
险收益 特征 。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 与标的 指数 相似 的投 资回 报。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即 完全 按照 标的 指数 的成份 股组
成及其 权重 构建 投资 组合 ， 并根 据标 的指 数成 份股 及其权 重的大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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变动进 行相 应调 整。 当预 期指数 成份 股发 生调 整和 成份股 发生
配股 、 增 发 、 分 红等 行为 时， 或因 基金 的申 购和 赎 回等对 本基
金跟踪 标的 指数 的效 果可 能带来 影响 时， 或因 某些 特殊情 况导
致流动 性不 足时 ， 或 其他 原因导 致无 法有 效复 制和 跟踪标 的指
数时， 基金 管理 人可 以对 投资组 合管 理进 行适 当变 通和调 整，
从而使 得投 资组 合紧 密地 跟踪标 的指 数。
业绩比 较基 准 深证成 长 40 价 格指 数
风险收 益特 征
本基金 属股 票 基 金 ， 预 期 风险与 预期 收益 高于 混合 基金 、 债 券
基金与 货币 市场 基金 。 本 基金为 指数 型基 金 ， 主 要 采用完 全复
制法跟 踪标 的指 数的 表现 ， 具有 与标 的指 数以 及标 的指数 所代
表的股 票市 场相 似的 风险 收益特 征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杜鹏 林葛
联系电 话 0755-83183388 010-66060069
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-68121816
注册地 址
深圳市福田区深南大道 7088
号招商 银行 大 厦32 层
北京东 城区 建国 门内 大 街69 号
办公地 址
深圳市福田区深南大道 7088
号招商 银行 大 厦32 层
北京复 兴门 内大 街 28 号凯 晨世
贸中心 东 座F9
邮政编 码 518040 100031
法定代 表人 刘卓 刘士余
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《 中国 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大 厦 32
层大成 基金 管理 有限 公司
北 京 市西 城区 复兴 门内 大街 28 号 凯晨 世贸 中心
东座 F9 中 国农 业银 行股 份 有限公 司托 管业 务部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特
殊普通 合伙)
上海市 黃浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号楼
普华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 大成基 金管 理有 限公 司
深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号招 商银 行大
厦 32 层 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计 数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年
2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 150,304,804.42 -106,250,023.21 -101,256,024.76
本期利 润 364,795,969.76 -1,406,383.31 34,412,918.27
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.8454 -0.0011 0.0192
本期加 权平 均净 值利 润率 80.64% -0.16% 2.50%
本期基 金份 额净 值增 长率 45.85% 1.69% 2.53%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 28,200,796.84 -216,056,533.49 -337,121,645.67
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1420 -0.2174 -0.2305
期末基 金资 产净 值 226,824,716.05 777,890,506.05 1,125,563,642.67
期末基 金份 额净 值 1.142 0.783 0.770
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 14.20% -21.70% -23.00%
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2. 期末可供分 配利润， 采 用期末资产负 债表中未 分 配利润与未分 配利润中 已 实现部分的孰 低
数（为 期末 余额 ，不 是当 期发生 数） 。
3. 所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水平 要
低于所 列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 23.33% 1.87% 23.43% 1.81% -0.10% 0.06%
过去六 个月 -9.37% 2.92% -8.36% 2.62% -1.01% 0.30%
过去一 年 45.85% 2.62% 51.28% 2.47% -5.43% 0.15%
过去三 年 52.06% 1.80% 55.26% 1.73% -3.20% 0.07%
过去五 年 13.75% 1.57% 12.61% 1.55% 1.14% 0.02%
自基金 合同
生效起 至今
14.20% 1.57% 11.74% 1.55% 2.46% 0.02%
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3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 起 6 个月内 为建 仓期 。截 至报 告期末 ，本 基金 各 项
资产配 置比 例已 符合 基金 合同的 规定 。
3.2.3 过去五年基金每年净 值增 长率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较
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3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 过去 三年 未有 收益 分配事 项。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经 验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。 截 至 2015 年12 月 31
日，本 基金 管理 人共 管 理 5 只 ETF 及 1 只ETF 联接 基金： 大成 中 证 100 交易 型开放 式指 数证 券投
资基金 、深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 及大 成深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券
投资基 金联 接基 金、 中证 500 深市 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、中 证 500 沪市交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金、 大成 深证成 份交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 ， 2 只 QDII 基金 ： 大 成标 普 500
等权重 指数 证券 投资 基金 、 大成 纳斯 达克100 指数 证券投 资基 金 及 55 只开 放 式证券 投资 基金 ： 大
成景丰债券型 证券投资 基 金（LOF） 、大 成价值增 长 证券投资基金 、大成债 券 投资基金、 大成蓝筹
稳健证券投资 基金、大 成 精选增值混合 型证券投 资 基金、大成货 币市场证 券 投资基金、 大成沪深
300 指 数证 券投 资基 金、 大 成财富 管 理2020 生 命周 期 证券投 资基 金、 大成 积极 成长混 合型 证券 投
资基金 、 大成 创新 成长 混 合型证 券投 资基 金(LOF) 、 大成景 阳领 先混 合型 证券 投资基 金 、 大 成强 化
收益定期开放 债券型证 券 投资基金、大 成策略回 报 混合型证券投 资基金、 大 成行业轮动 混合型证
券投资基金、 大成中证 红 利指数证券投 资基金、 大 成核心双动力 混合型证 券 投资基金、 大成竞争
优势混合型证 券投资基 金 、大成景恒保 本混合型 证 券投资基金、 大成内需 增 长混合型证 券投资基
金、大成可转 债增强债 券 型证券投资基 金、大成 消 费主题混合型 证券投资 基 金、大成新 锐产业混
合型证 券投 资基 金 、 大 成 优选混 合 型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 大成 月添 利理 财 债券型 证券 投资 基金 、
大成现金增利 货币市场 证 券投资基金、 大成月月 盈 短期理财债券 型证券投 资 基金、大成 现金宝场
内实时申赎货 币市场基 金 、大成景安短 融债券型 证 券投资基金、 大成景兴 信 用债债券型 证券投资
基金、大成景 旭纯债债 券 型证券投资基 金、大成 景 祥分级债券型 证券投资 基 金、大成信 用增利一
年定期开放债 券型证券 投 资基金、大成 健康产业 混 合型证券投资 基金、大 成 中小盘混合 型证券投
资基金（LOF） 、大成灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、大成丰财宝 货币市场 基 金、大成景 益平稳收
益混合型证券 投资基金 、 大成添 利宝货 币市场基 金 、大成景利混 合型证券 投 资基金、大 成产业升
级股票型证券 投资基金 （LOF ） 、大成高新 技术产业 股 票型证券投资 基金、大 成 景秀灵活配 置混合大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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型证券 投资 基金 、 大 成互 联网思 维混 合型 证券 投资 基金、 大成 景明 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
大成景穗灵活 配置混合 型 证券投资基金 、大成景 鹏 灵活配置混合 型证券投 资 基金、大成 景源灵活
配置混合型证 券投资基 金 、大成睿景灵 活配置混 合 型证券投资基 金、大成 景 裕灵活配置 混合型证
券投资基金、 大成中证 互 联网金融指数 分级证券 投 资基金、大成 正向回报 灵 活配置混合 型证券投
资基金、大成 恒丰宝货 币 市场基金 、大 成绝对收 益 策略混合型发 起式证券 投 资基金、大 成景沛灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金和大 成景 辉灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
张 钟 玉
女士
本 基 金 基
金经理
2015 年 5
月 23 日
- 6 年
会计学 硕士 。2010 年7 月 加入大 成基 金
管理有限公司，历任研究 部研究员、数
量投资 部数 量分 析师 。2013 年 3 月 25
日至 2015 年 1 月 14 日 担 任大成 优选 股
票型证券投资基金（LOF ）和大成沪深
300 指数证券投资基金基 金经理助理。
2015 年 2 月 28 日至 2015 年 7 月 21 日
任大成核心双动力股票型 证券投资基金
基金经 理，2015 年 7 月 22 日 起任 大成
核心双动力混合型证券投 资基金基金经
理。2015 年 5 月23 日 起 任深证 成长 40
交易型开放式指数证券投 资基金、大成
深证成长 40 交易型开放 式指数证券投
资基金 联接 基金 及大 成中 证 500 深市 交
易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。2015 年 8 月 26 日 起 担任大 成沪 深
300 指数证券投资基金基 金经理。具有
基金从 业资 格。 国籍 ：中 国
谌湛
先生
本 基 金 基
金经理
2014 年 9
月 12 日
2015 年 5
月22 日
6 年
金融工 程硕 士 。2009 年 加 入大成 基金 管
理有限公司，历任金融工 程师、数量投
资分析 师 。 2013 年1 月4 日至 2014 年9
月 11 日 担任 深证 成 长 40 交易型 开放 式
指数证券投资基金及大成深证成长 40
交易型开放式指数证券投 资基金联接基
金基金 经理 助理 。2013 年 9 月 12 日至
2015 年 5 月 22 日 担任 大 成中 证 500 深
市交易型开放式指数证券 投资基金基金
经理。 2014 年 9 月 12 日至 2015 年 5
月 22 日 担任 深证 成 长 40 交易型 开放 式
指数证券投资基金及大成深证成长 40大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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交易型开放式指数证券投 资基金联接基
金基金 经理 。 具有 基金 从 业资格 。 国 籍：
中国
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2 、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 法》 、 《 证券投 资基 金法 》 、 《大 成 深证成 长 40 交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 基金 合同 》 和 其他有 关法 律法 规的 规定 ， 在基 金管 理运 作中 ，
大成深 证成 长 40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 的投 资范 围 、 投 资 比例 、 投 资组 合、 证
券交易行为、 信息披露 等 符合有关法律 法规、行 业 监管规则和基 金合同等 规 定，本基金 没有发生
重大违法违规 行为，没 有 运用基金财产 进行内幕 交 易和操纵市场 行为以及 进 行有损基金 投资人利
益的关 联交 易 ， 整 体运 作 合法 、 合 规 。 本 基金 将继 续以取 信于 市场 、 取信 于 社会投 资公 众为 宗旨 ，
承诺将一如既 往地本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金财产， 在 规范基金运 作和严格
控制投 资风 险的 前提 下， 努力为 基金 份额 持有 人谋 求最大 利益 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 基金管理 人 制订了《大成 基
金管理 有限 公司 公平 交易 制度 》 及 《大 成基 金管 理 有限公 司异 常交 易监 控与 报告制 度》 。 基 金管 理
人旗下投资组 合严格按 照 制度的规定， 参与股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易 等投资管
理活动，内容 包括授权 、 研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等与 投 资管理活动 相关的各
个环节。研究 部负责提 供 投资研究支持 ，投资部 门 负责投资决策 ，交易管 理 部负责实施 交易并实
时监控，监察 稽核部负 责 事前监督、事 中检查和 事 后稽核，风险 管理部负 责 对交易情况 进行合理
性分析 ，通 过多 部门 的协 作互控 ，保 证了 公平 交易 的可操 作、 可稽 核和 可持 续。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内 ，基 金管理人 严 格执行了公平 交易的原 则 和制度。基金 管理人运 用 统计分析方法 和
工具， 对旗 下所 有投 资组 合间连 续 4 个 季度 的日 内 、3 日内 及 5 日 内股 票及 债券交 易同 向交 易价
差进行分析。 分析结果 表 明：债券交易 同向交易 频 率较低；股票 同向交易 溢 价率较大主 要来源于
市场因素（如 个股当日 价 格振幅较高） 及组合经 理 交易时机选择 ，即投资 组 合成交时间 不一致以
及成交价格的 日内较大 变 动导致个别些 组合间的 成 交价格差异较 大，但结 合 交易价差专 项统计分
析，未 发现 违反 公平 交易 原则的 异常 情况 。 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 11 页
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，基 金管理人 旗 下所有投资组 合未发 现 存 在异常交易行 为。主动 投 资组合间股票 交
易存在 130 笔 同日 反向 交 易， 原 因为 投资 策略 需要 。 主动型 投资 组合 与指 数型 投资组 合之 间或 指
数型投资组合 之间存在 股 票同日反向交 易，参与 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少 的单边交
易量超 过该 股当 日成 交 量 5% 的仅 有 1 笔 ， 原 因为 投 资策略 需要 ； 主动 投资 组合 间债券 交易 存在 8
笔同日反向交 易，原因 为 投资策略需要 。投资组 合 间相邻交易日 反向交易 的 市场成交比 例、成交
均价等 交易 结果 数据 表明 该类交 易不 对市 场产 生重 大影响 ，无 异常 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2015 年A 股剧 烈震 荡，6 月中旬 前在 国内 货币 政策 宽松， 股市 投资 者不 断加 大杠杆 的推 动下 ，
上证综 指时 隔七 年后 再次 站上 5000 点。6 月 15 日 之后两 个多 月， 监管 层控 风险去 杠杆 ，人 民 币
意外大 幅贬 值 ， 上 证综 指 暴跌 近 45% ， 半数 以上 上市 公司股 价腰 斩 。9 月后 ， 小 市值题 材股 大幅 反
弹，带动指数 小幅上涨 。 纵观全年，成 长股、题 材 股相对于大盘 蓝筹股超 额 收益显著， 创业板指
数大幅 上 涨84.4% ， 沪深300 指 数仅 微涨5.6% 。
2015 年国 内经 济依 然缓 慢 探底， 分结 构看 受益 于国 内经济 增长 转型 政策 ， 第 三产业 增速 有回
升趋势 ，这也 是新兴行 业 股票表现较好 的原因。 上 半年货币政策 宽松明显 ， 下半年受人 民币汇率
波动影 响， 宽松 政策 不达 预期， 股市 表现 也远 逊于 上半年 。
报告期内本基 金基本保 持 高仓位运作， 严格根据 标 的指数成分股 调整以及 权 重的变化及时 调
整投资 组合 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截止本 报告 期末 ， 本 基金 份 额资产 净值 为 1.142 元， 本 报告期 基金 份额 净值 增长 率为 45.85%，
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 51.28% ，低 于业 绩比 较 基准的 表现 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2016 年， 经济 依然 处 于回落 阶段 ， 经济 增速 中 枢可能 继续 下台 阶 。 政 府 可能加 大基 建投
资，继续推出 房地产去 库 存政策以对冲 传统产业 去 产能带来的投 资下滑， 但 预计投资增 长仍将回
落；消费在收 入增长放 缓 的情况下，增 速仍将回 落 ；进出口在人 民币贬值 、 美国经济复 苏的情况
下有望 逐渐 好转 。 虽然 国 内通胀 仍较 低 ， 但 在人 民 币汇率 贬值 压力 下 ， 央 行 的货币 政策 空间 不大 ，
预计货 币宽 松政 策力 度将 远小 于 2015 年。
组合管理上， 我们将严 格 按照基金合同 的相关约 定 ，紧密跟踪标 的指数， 按 照标的指数成 分大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 12 页
股组成 及其 权重 的变 化调 整投资 组合 ，努 力实 现跟 踪误差 的最 小化 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告期 内， 依据相关 的 法律法规、基 金合同以 及 内部监察稽核 制度，本 基 金管理人对本 基
金运作、内部 管理、制 度 执行及遵规守 法情况进 行 了监察稽核。 内部监察 稽 核的重点是 ：国家法
律法规及行业 监管规则 的 执行情况；基 金合同的 遵 守情况；内部 规章制度 的 执行情况； 资讯管制
和保密工作落 实情况； 员 工职业操守规 范情况， 目 的是规范基金 财产的运 作 ，防范和控 制投资风
险，确 保经 营业 务的 稳健 运行和 受托 资产 的安 全完 整，维 护本 基金 份额 持有 人的合 法权 益。
（一 ） 根 据最 新的 法律 法 规、 规章 、 规范 性文 件 ， 本基金 管理 人及 时制 定了 相应的 公司 制度 ，
并对现 有制 度进 行不 断修 订 和完 善， 确保 本基 金管 理人内 控制 度的 适时 性、 全面性 和合 法合 规性 。
同时，为保障 制度的适 时 性，避免部分 内控制度 、 业务规则与业 务发展不 相 适应，报告 期内本基
金管理 人组 织各 部门 对内 部管理 制度 作了 进一 步梳 理和完 善。
（二）全面加 强风险监 控 ，不断提高基 金业务风 险 管理水平。为 督促各部 门 完善并落实各 项
内控措施，公 司严格执 行 风险控制管理 员制度， 健 全内控工作协 调机制及 监 督机制，并 进一步加
强投资风险数 量化评价 能 力及事前风险 防范能力 ， 有效防范相关 业务风险 。 同时，公司 严格执行
投资报 备制 度， 建立 了基 金从业 人员 证券 投资 管理 监控信 息系 统， 将投 资报 备工作 纳入 常态 。
（三）日常监 察和专项 监 察相结合，确 保监察稽 核 的有效性和深 入性。本 年 度，公司继续 对
本基金销售、 宣传等方 面 的材料、协议 及其他法 律 资料等进行了 严格审查 ， 对本基金各 项投资比
例、投资权限 、基金交 易 、股票投资限 制、股票 库 维护等方面进 行实时监 察 ，同时，还 专门针对
基金投 资交 易（ 包括 公平 交易、 转债 投资 、投 资权 限、投 资比 例、 流动 性风 险、基 金重 仓股 等） 、
基金运 营 （ 基金 头寸、 基 金结算 、 登 记清 算等） 、 网 上交易 、 基 金销 售等 进行 专项监 察。 通过 日常
监察 ， 保 证了 公司 监察 的 全面性 、 实时 性 ， 通 过专 项监察 ， 及时 发现 并纠 正 了业 务 中的 潜在 风险 ，
加强了 业务 部门 和人 员的 风险意 识， 从而 较好 地预 防了风 险的 发生 。
（四）加强了 对投资管 理 人员通讯工具 在交易时 间 的集中管理， 定期或不 定 期的对投资管 理
人员的 网络 即时 通讯 记录 、电话 录音 等进 行抽 查， 有效的 防范 了各 种形 式的 利益输 送行 为。
（五）以多种 方式加强 合 规教育与培训 ，提高全 公 司的合规守法 意识。及 时 向全公司传达 与
基金相关的法 律法规， 并 要求公司各部 门贯彻到 日 常工作中。公 司监察稽 核 部通过解答 各业务部
门提出的法律 问题，提 供 法律依据，对 于较为重 大 疑难法律事项 及时咨询 公 司外部律师 或监管部
门，避 免了 业务 发展 中的 盲 目性 ，及 时防 范风 险， 维护了 基金 份额 持有 人的 利益。 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 13 页
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益总部、风 险管理部 、 基金运营部、 监察稽核 部 、专户投资部 指定人员 组 成。公司估 值委员会
的相关成员均 具备相应 的 专业胜任能力 和相关工 作 经历，估值委 员会成员 中 包括两名投 资组合经
理。
股票投资部、 研究部、 固 定收益总部、 风险管理 部 和专户投资部 负责关注 相 关投资品种的 动
态，评判基金 持有的投 资 品种是否处于 不活跃的 交 易状态或者最 近交易日 后 经济环境发 生了重大
变化或证券发 行机构发 生 了影响证券价 格的重大 事 件，从而确定 估值日需 要 进行估值测 算或者调
整的投资品种 ；提出合 理 的数量分析模 型对需要 进 行估值测算或 者调整的 投 资品种进行 公允价值
定价与计量； 定期对估 值 政策和程序进 行评价， 以 保证其持续适 用；基金 运 营部负责日 常的基金
资产的估值业 务，执行 基 金估值政策， 并负责与 托 管行沟通估值 调整事项 ； 监察稽核部 负责审核
估值政策和程 序的一致 性 ，监督估值委 员会工作 流 程中的风险控 制，并负 责 估值调整事 项的信息
披露工 作。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突。 截止报告 期 末本基金管理 人
已与中 央国 债登 记结 算有 限责 任 公司/中 证指 数有 限 公司签 署服 务协 议， 由其 按 约定提 供在 银行 间
同业市 场交 易的 债券 品种/ 在交易 所市 场上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益 品种 （ 估值处 理标 准另 有
规定的 除外 ）的 估值 数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金管理人 将严格按 照 本基金基金合 同的规定 进 行收益分配。 本报告期 内 本基金无收益 分
配事项 。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
无 。 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法 规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —大成 基金管理
有限公 司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 基金的 投资 运作 ，进 行了 认真、 独立 的会 计
核算和必要的 投资监督 ， 认真履行了托 管人的义 务 ，没有从事任 何损害基 金 份额持有人 利益的行
为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管人认为, 大成基 金 管理有限公司 在本基金 的 投资运作、基 金资产净 值 的计算、基金 份
额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开支 及利润分 配 等问题上，不 存在损害 基 金份额持有 人利益的
行为；在报告 期内，严 格 遵守了《证券 投资基金 法 》等有关法律 法规，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人认为 ，大成基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的本 基金年度 报 告中的财务 指标、净
值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等信息真 实、准确 、 完整，未发 现有损害
基金持 有人 利益 的行 为。
§6 审计报告
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
大成深 证成长 40 交 易型 开 放式 指 数证 券投 资基 金联 接基金 全体 基金
份额持 有人
引言段
我们审 计了 后附 的大 成深 证成长 40 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金
联接基金(以下简称“大 成 深证成长 40 ETF 联接 基金 ”)的财务 报
表， 包括2015 年 12 月31 日的资 产负 债表 、2015 年 度的利 润表 和所
有者权 益( 基金 净值) 变动 表以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和 公允 列报 财务 报表 是大成 深证 成长 40 ETF 联接 基金 的 基金
管理人 大成 基金 管理 有限 公司管 理层 的责 任。 这种 责任包 括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “中国
证监会”) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协
会”)发布的有关 规定及允 许的基金行业实务操 作编 制财务报表，并
使其实 现公 允反 映；
(2)设计、执行和 维护必要 的内部控制，以使财 务报 表不存在由于舞
弊或错 误导 致的 重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 15 页
们按照 中国 注册 会计 师审 计准则 的规 定执 行了 审计 工作。 中国 注册 会
计师审 计准 则要 求我 们遵 守中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 计 划和 执
行审计 工作 以对 财务 报表 是否不 存在 重大 错报 获取 合理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有 关 财务 报表 金 额和披 露的 审计
证据 。 选 择的 审计 程序 取 决于注 册会 计师 的判 断 ， 包括对 由于 舞弊 或
错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险的 评估 。 在进 行 风险评 估时 ， 注册
会计师 考虑 与财 务报 表编 制和公 允列 报相 关的 内部 控制， 以设 计恰 当
的审计 程序 ， 但目 的并 非 对内部 控制 的有 效性 发表 意见 。 审 计工 作还
包括评 价管 理层 选用 会计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计的 合理 性， 以
及评价 财务 报表 的总 体列 报。
我们相 信， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分、 适 当的， 为发表 审计 意见 提
供了基 础。
审计意 见段
我们认 为， 上述 大成 深证 成长 40 ETF 联 接基 金的 财 务报表 在所 有重
大方面 按 照 企业 会计 准则 和在财 务报 表附 注中 所列 示的中 国证 监会 、
中国基 金业 协会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制， 公
允反映 了大 成深 证成 长 40 ETF 联 接基 金 2015 年 12 月 31 日的 财务
状况以 及2015 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 薛
竞
俞伟敏
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国上 海
审计报 告日 期 2016 年3 月 25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 大成 深证 成 长40 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 11,479,670.01 45,918,853.30
结算备 付金
- -
存出保 证金
86,944.24 71,840.98
交易性 金融 资产 7.4.7.2 211,681,195.00 734,977,000.00
其中： 股票 投资
1,509,695.00 -
基金 投资
210,171,500.00 734,977,000.00
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
3,726,780.66 - 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 16 页
应收利 息 7.4.7.5 2,622.84 9,558.21
应收股 利
- -
应收申 购款
128,269.54 72,302.42
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
227,105,482.29 781,049,554.91
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
116,020.55 2,707,916.86
应付管 理人 报酬
5,939.65 23,077.87
应付托 管费
1,187.89 4,615.58
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 17,593.77 80,706.05
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 140,024.38 342,732.50
负债合 计
280,766.24 3,159,048.86
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 198,623,919.21 993,947,039.54
未分配 利润 7.4.7.10 28,200,796.84 -216,056,533.49
所有者 权益 合计
226,824,716.05 777,890,506.05
负债和 所有 者权 益总 计
227,105,482.29 781,049,554.91
注： 报告 截止 日2015 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.142 元 ， 基 金份 额总 额198,623,919.21 份。
7.2 利润表
会计主 体： 大成 深证 成 长40 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014
年12 月31 日
一、收入
367,018,221.07 -45,765.47
1.利息 收入
210,054.79 407,947.83
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 210,054.79 407,947.83 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
152,178,308.72 -105,308,902.81
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 3,733,490.89 -1,191,549.80
基金 投资 收益 7.4.7.13 148,427,044.94 -104,194,718.80
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 17,772.89 77,365.79
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.18
214,491,165.34 104,843,639.90
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “-” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填列 ） 7.4.7.19 138,692.22 11,549.61
减： 二、费用
2,222,251.31 1,360,617.84
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 158,884.25 318,059.93
2．托 管费 7.4.10.2.2 31,776.83 63,611.97
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.20 1,657,599.87 612,739.83
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.21 373,990.36 366,206.11
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
364,795,969.76 -1,406,383.31
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填
列）
364,795,969.76 -1,406,383.31
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 深证 成 长40 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
993,947,039.54 -216,056,533.49 777,890,506.05
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 - 364,795,969.76 364,795,969.76 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 18 页
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-795,323,120.33 -120,538,639.43 -915,861,759.76
其中：1. 基 金申 购款 109,020,035.05 1,484,753.86 110,504,788.91
2. 基金 赎回 款 -904,343,155.38 -122,023,393.29 -1,026,366,548.67
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
198,623,919.21 28,200,796.84 226,824,716.05
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,462,685,288.34 -337,121,645.67 1,125,563,642.67
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -1,406,383.31 -1,406,383.31
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-468,738,248.80 122,471,495.49 -346,266,753.31
其中：1. 基 金申 购款 14,843,144.97 -3,881,664.16 10,961,480.81
2. 基金 赎回 款 -483,581,393.77 126,353,159.65 -357,228,234.12
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
993,947,039.54 -216,056,533.49 777,890,506.05
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 罗登 攀______
______ 周 立新______
____ 范瑛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成深证成 长 40 交 易型 开放式指数证 券投资基 金 联接基金(以下 简称 “本基金 ”)经中国 证大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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券监督 管理 委员 会( 以下 简 称 “中 国证 监会 ”) 证监 许 可[2010]1478 号《 关于 核 准深证 成 长 40 交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金及 其联 接基 金募 集的 批复》 核准 ， 由 大成 基金 管 理有限 公司 依照 《中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和 《 大成 深证 成长40 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金基
金合同》负责 公开募 集 。 本基金为契约 型开放式 基 金，存续期限 不定，首 次 设立募集不 包括认购
资金利 息共 募 集3,129,394,337.33 元， 业 经普 华永 道中天 会计 师事 务 所 有限 公司普 华永 道中 天验
字(2010) 第 388 号验 资报 告予以 验证 。经 向中 国证 监会备 案， 《大 成深 证成 长 40 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 联接 基金 基金合 同》 于 2010 年12 月 21 日正 式生 效， 基金 合 同生效 日的 基金 份额
总额为 3,129,970,939.79 份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折合 576,602.46 元 份基金 份额 。本 基
金的基 金管 理人 为大 成基 金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 农业 银行 股份 有限公 司。
本基金 为深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金(以 下简 称 “ 目标 ETF ” ) 的联 接基 金。
目标ETF 是 采用 完全 复制 法实 现 对深 证成 长 40 价 格 指数紧 密跟 踪的 全被 动指 数基金 ， 本 基金 主要
通过投 资于 目 标 ETF 实现 对业绩 比较 基准 的紧 密跟 踪，力 争使 本基 金日 均跟 踪偏离 度的 绝对 值 不
超过0.3% ，年 跟踪 误差 不 超过 4% 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《大 成 深证成 长 40 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基
金联接 基金 基金 合同 》 的 有关规 定， 本基 金的 投资 范围为 目 标 ETF 、 深 证成 长40 指数 成份 股和 备
选成份股、新 股、债券 、 回购、权证及 中国证监 会 允许基金投资 的其他金 融 工具。本基 金投资于
目标 ETF 的 比例 不低 于基 金资产 净值 的 90% ，持 有 现金或 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基
金资产 净值 的 5% 。 本基 金 业绩比 较基 准为 ：深 证成 长 40 价 格指 数 × 95% ＋银 行活期 存款 利率(税
后)×5 % 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人大 成基 金管 理有 限公司 于 2016 年 3 月 25 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国 证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 大成 深证 成长 40 交 易型 开放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金 基金 合同 》 和 在财 务 报表附 注7.4.4 所列 示的 中国证 监会 、 中 国基
金业协 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基 金2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2015 年 12大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 20 页
月31 日的 财务 状况 以及2015 年 度的 经营 成 果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和基金投 资 分类为以公允 价值计量 且 其 变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2)金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的， 予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 21 页
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的股 票投 资 和 基金投 资 按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1)存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2)存在活 跃市场的 金融 工具，如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价 格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 22 页
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资 收益 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配 利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。具 体收 益分 配政策 请参 见本 基金 合同 中的相 关章 节。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 23 页
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
对于证券交 易所上市 的股 票，若出现 重大事项 停牌 或交易不活 跃(包括 涨跌停 时的交易不 活跃)等
情况 ， 本 基金 根据 中国 证 监会公 告[2008]38 号 《 关 于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意
见》 ， 根 据具 体情 况采 用 《 关于发 布中 基协(AMAC) 基 金行业 股票 估值 指数 的通 知》 提 供的指 数收 益
法等估 值技 术进 行估 值。 若 目标 ETF 持 有上 述股 票, 本 基金根 据实 际情 况在 目 标ETF 当 日份 额净 值
的基础 上, 根据 上述 方法 对 目标 ETF 份 额净 值进 行调 整,并 按调 整后 的结 果进 行 估值。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
(1) 以发 行基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围， 不征 收营 业税 。 基 金 买卖股 票 、 基金
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 基金 的差 价收 入 ， 股 权的股 息 、 红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 24 页
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超过 1 年 的，于 2015 年 9 月 8 日前暂 减按 25% 计入 应纳 税所 得
额， 自2015 年9 月8 日起 ， 暂 免征 收个 人所 得税 。 对基金 持有 的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后 取得 的
股息、红利收 入，按照 上 述规定计算纳 税，持股 时 间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股 息、红利
收入继 续暂 减 按50% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 11,479,670.01 45,918,853.30
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 11,479,670.01 45,918,853.30
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,487,330.00 1,509,695.00 22,365.00
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 177,177,497.05 210,171,500.00 32,994,002.95
其他 - - -
合计 178,664,827.05 211,681,195.00 33,016,367.95
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券 交易所 市场 - - - 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 25 页
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 916,451,797.39 734,977,000.00 -181,474,797.39
其他 - - -
合计 916,451,797.39 734,977,000.00 -181,474,797.39
注： 基 金投 资均 为本 基金 持有的 目 标ETF 的份 额， 按目 标 ETF 于估 值日 的份 额净值 确定 公允 价值 。
本基金 可采 用股 票组 合申 赎的方 式或 证券 二级 市场 交易的 方式 进行 目 标ETF 份额的 买卖 。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买入 返售 金融 资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,582.73 9,512.65
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1.01 13.26
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 39.10 32.30
合计 2,622.84 9,558.21
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 26 页
交易所 市场 应付 交易 费用 17,593.77 80,706.05
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 17,593.77 80,706.05
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 24.38 2,718.41
预提费 用 140,000.00 340,000.00
应付其 他 - 14.09
合计 140,024.38 342,732.50
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 993,947,039.54 993,947,039.54
本期申 购 109,020,035.05 109,020,035.05
本期赎 回( 以"-" 号填 列) -904,343,155.38 -904,343,155.38
本期末 198,623,919.21 198,623,919.21
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -206,112,019.61 -9,944,513.88 -216,056,533.49
本期利 润 150,304,804.42 214,491,165.34 364,795,969.76
本期基金份额交易
产生的 变动 数
93,485,927.36 -214,024,566.79 -120,538,639.43
其中： 基金 申购 款 -14,113,792.61 15,598,546.47 1,484,753.86
基金赎 回款 107,599,719.97 -229,623,113.26 -122,023,393.29
本期已 分配 利润 - - -
本期末 37,678,712.17 -9,477,915.33 28,200,796.84
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 202,507.16 404,752.87 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 27 页
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 5,133.13 1,376.03
其他 2,414.50 1,818.93
合计 210,054.79 407,947.83
注： 其他 为保 证金 及申 购 款利息 收入 。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构 成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
3,733,490.89 -1,191,549.80
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
-
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
-
合计 3,733,490.89
-1,191,549.80
7.4.7.12.2 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 820,009,252.33 304,597,710.20
减：卖 出股 票成 本总 额 816,275,761.44 305,789,260.00
买卖股 票差 价收 入 3,733,490.89 -1,191,549.80
7.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 887,701,345.28 325,615,921.10
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额 739,274,300.34 429,810,639.90
基金投 资收 益 148,427,044.94 -104,194,718.80
7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益 ——买 卖债 券差价收入
本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金无 债券 投资 收益 。 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 28 页
7.4.7.14.2 资产支持证券投资收 益
本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目 构成
本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金无 贵金 属投 资。
7.4.7.15.2 贵金属投资收益 —— 买卖 贵金属差价收入
本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金无 贵金 属投 资。
7.4.7.15.3 贵金属投资收益 —— 赎回 差价收入
本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金无 贵金 属投 资。
7.4.7.15.4 贵金属投资收益 —— 申购 差价收入
本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金无 贵 金 属投 资。
7.4.7.16 衍生工具收益
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.17 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 17,772.89 77,365.79
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 17,772.89 77,365.79
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至 2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至2014 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 214,491,165.34 104,843,639.90
—— 股 票投 资 22,365.00 -
—— 债 券投 资 - -
—— 基 金投 资 214,468,800.34 104,843,639.90
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - - 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 214,491,165.34 104,843,639.90
7.4.7.19 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 121,600.24 7,997.27
转换费 收入 17,091.98 3,552.34
其他收 入 - -
合计 138,692.22 11,549.61
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由转 出 基金赎 回费 和基 金申 购补 差费两 部分 构成 ， 其 中赎 回费部 分 的 25%
归入转 出基 金的 基金 资产 。
7.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
1,657,599.87 612,739.83
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
1,657,599.87 612,739.83
7.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至2015
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月31 日
审计费 用 40,000.00 40,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
其他 100.00 200.00
银行划 款手 续费 15,890.36 8,006.11
中债登 债券 托管 帐户 维护 费 18,000.00 18,000.00
合计 373,990.36 366,206.11
7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 无需 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 农业 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司(“ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
深 证 成 长 40 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
(“ 深 证成 长40 ETF 基金 ”)
本基金 的目 标ETF
大成国 际资 产管 理有 限公 司 (“ 大成 国际 ”) 基金管 理人 的子 公司
大成创 新资 本管 理有 限公 司 (“ 大成 创新 资本 ”) 基金管 理人 的合 营企 业
注：1. 中 国证 监会 于2005 年 11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消业 务许 可并 责令 关闭的 行政 处罚 。
2. 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
光大证 券 831,662,448.77 100.00% 304,597,710.20 100.00%
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
光大证 券 736,625.16 100.00% 17,593.77 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 31 页
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
光大证 券 269,542.86 100.00% 80,706.05 100.00%
注：1. 上 述佣 金参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。
2. 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取方为本 基金提供的证券投资研究 成果和市场信
息服务 等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至2014 年
12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 158,884.25 318,059.93
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 804,198.42 1,585,377.16
注：支 付基 金管 理人 大成 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净值 扣除 所持 有目 标 ETF 基金 份 额
部分的基金资 产后的余 额( 若为负数，则 取零)的 0.50% 的年费率计 提，逐日 累 计至每月月底 ，按
月支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝(前 一日 基 金资产 净值 –前 一日 所持 有目 标 ETF 基金 份额 部分 的基金 资产) X
0.50% / 当 年天 数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至2014 年
12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 31,776.83 63,611.97
注：支 付基 金托 管人 中国 农业银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值 扣除 所持 有目 标 ETF 基金 份 额
部分的 基金 资产 后的 余额( 若为负 数， 则取 零) 的0.1% 的年 费率 计提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按 月
支付。 其计 算公 式为 ：
日托管 费＝(前 一日 基金 资 产净值 –前 一日 所持 有目 标 ETF 基金 份额 部分 的基 金资产) X 0.1%
/ 当年 天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本报告期内及 上年度可 比 期间本基金未 发生与关 联 方 进行的银行 间同业市 场 的债券(含回购)大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 32 页
交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
期初持 有的 基金 份额 - 69,472,000.02
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 69,472,000.02
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 占基 金总份 额比 例 0.00% 0.00%
注：基金管理 人大成基 金 管理有限公司 在本年度 赎 回本基金的交 易委托招 商 证券办理， 本基金管
理人投 资本 基金 的费 率标 准严格 按照 法律 法规 及交 易所相 关规 定计 算并 支付 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方无 投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当 期利 息收 入
中国农 业银 行 11,479,670.01 202,507.16 45,918,853.30 404,752.87
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中 国农 业银 行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
于 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 持 有 185,500,000 份 目 标 ETF 基 金 份 额 ， 占 其 总 份 额 的 比 例 为
95.80%(2014 年12 月31 日： 本 基金 持 有 959,500,000.00 份目 标ETF 基 金份 额， 占 其总 份额 的比
例为95.60%) 。 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况 —— 非 货币 市场基金
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无利 润分 配。
7.4.12 期末（ 2015 年 12 月31 日 ）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末， 本基 金未 持有因 认购 新发 或增 发证 券而流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备
注
300104
乐视
网
2015/12/7
重大事 项
停牌
60.18 - - 9,600 564,480.00 577,728.00 -
002219
恒康
医疗
2015/7/8
重大事 项
停牌
14.90 - - 36,950 550,480.00 550,555.00 -
002174
游族
网络
2015/7/23
重大事 项
停牌
84.39 2016/2/15 80.58 2,200 176,616.00 185,658.00 -
000982
中银
绒业
2014/8/25
重大事 项
停牌
4.64 2016/2/25 5.10 22,400 103,936.00 103,936.00 -
000626
如意
集团
2015/8/24
重大事 项
停牌
43.23 2016/2/15 47.55 1,600 69,168.00 69,168.00 -
300349
金卡
股份
2015/11/20
重大事 项
停牌
37.75 - - 600 22,650.00 22,650.00 -
注： 本 基金 截至2015 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交 易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末， 本基 金无 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
于本报 告期 末， 本基 金无 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金属于交 易型开放 式 指数证券投资 基金联接 基 金，风险与收 益高于混 合 基金、债券基 金大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 34 页
与货币市场基 金。本基 金 为完全被动式 指数型基 金 ，紧密跟踪标 的指数， 具 有和标的指 数所代表
的股票市场相 似的风险 收 益特征，属于 证券投资 基 金中风险较高 、收益较 高 的品种。本 基金投资
的金融工具主 要包括基 金 投资和股票投 资等。本 基 金在日常经营 活动中面 临 的与这些金 融工具相
关的风险主要 包括信用 风 险、流动性风 险及市场 风 险。本基金的 基金管理 人 从事风险管 理的主要
目标是争取将 以上风险 控 制在限定的范 围之内， 使 本基金在风险 和收益之 间 取得最佳的 平衡以实
现“紧 密跟 踪标 的指 数， 追求跟 踪偏 离度 和跟 踪误 差最小 化” 的风 险收 益目 标。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以由 高层 监控(董 事 会合规 审计 和
风险控 制委 员会 、公 司投 资风险 控制 委员 会) 、专 业 监控( 监察 稽核 部、 风险 管 理部) 、部 门互 控、
岗位自控构 成 的风险管 理 架构体系。本 基金的基 金 管理人在董事 会下设立 合 规审计和风 险控制委
员会，对公司 整体运营 风 险进行监督， 监督风险 控 制措施的执行 ；在管理 层 层面设立投 资风险控
制委员会，通 过定期会 议 讨论涉及投资 风险的重 大 议题，形成正 式决议提 交 投委会；在 业务操作
层面，监察稽 核部履行 合 规 控制职责， 通过定期 、 不定期检查内 控制度的 执 行情况、对 重大风险
点以专项稽核 的方式确 保 公司内控制度 、流程得 到 贯彻执行。风 险管理部 履 行风险量化 评估分析
职责。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产 生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易 前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国农业银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性 很小 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ， 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金 未持 有债 券
投资(2014 年 12 月 31 日 ：同) 。 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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7.4.13.3 流动性风险
流动 性风险是 指基金 所持金融工具 变现的难 易 程度。 本基金 的流动性 风 险一方面来自 于基金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变 现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所 持目 标ETF 份 额能 通过股 票组 合赎 回或 二级 市场交 易卖 出， 所持 股票 均 在证券 交易 所上 市，
均能以 合理 价格 适时 变现 。
于2015 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述 利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款及存出
保证金 等。 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 36 页
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 11,479,670.01 - - - 11,479,670.01
存出保 证金 86,944.24 - - - 86,944.24
交易性 金融 资产 - - - 211,681,195.00 211,681,195.00
应收证 券清 算款 - - - 3,726,780.66 3,726,780.66
应收利 息 - - - 2,622.84 2,622.84
应收申 购款 - - - 128,269.54 128,269.54
其他资 产 - - - - -
资产总 计 11,566,614.25 - - 215,538,868.04 227,105,482.29
负债
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 116,020.55 116,020.55
应付管 理人 报酬 - - - 5,939.65 5,939.65
应付托 管费 - - - 1,187.89 1,187.89
应付交 易费 用 - - - 17,593.77 17,593.77
其他负 债 - - - 140,024.38 140,024.38
负债总 计 - - - 280,766.24 280,766.24
利率敏 感度 缺口 11,566,614.25 - - 215,258,101.80 226,824,716.05
上年度 末
2014 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 45,918,853.30 - - - 45,918,853.30
存出保 证金 71,840.98 - - - 71,840.98
交易性 金融 资产 - - - 734,977,000.00 734,977,000.00
应收利 息 - - - 9,558.21 9,558.21
应收申 购款 198.81 - - 72,103.61 72,302.42
资产总 计 45,990,893.09 - - 735,058,661.82 781,049,554.91
负债
应付赎 回款 - - - 2,707,916.86 2,707,916.86
应付管 理人 报酬 - - - 23,077.87 23,077.87
应付托 管费 - - - 4,615.58 4,615.58
应付交 易费 用 - - - 80,706.05 80,706.05
其他负 债 - - - 342,732.50 342,732.50
负债总 计 - - - 3,159,048.86 3,159,048.86
利率敏 感度 缺口 45,990,893.09 - - 731,899,612.96 777,890,506.05
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
予以分 类。 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 37 页
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本基金 未持 有交 易性 债券 投资(2014 年 12 月 31 日 ：同) ，因 此市 场
利率的 变动 对于 本基 金资 产净值 无重 大影 响(2014 年 12 月31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险 是 指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。
本基金通过把 全部或接 近 全部的基金资 产投资于 目 标 ETF、标 的指数成 份股 和备选成份股 进
行被动 式指 数化 投资 ，正 常情况 下投 资于 目 标 ETF 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ；本 基金 投
资于目 标 ETF 的 方式 以申 购和赎 回为 主， 但在 目标 ETF 二级 市场 流动 性较 好 的情况 下， 为了 更好
地实现本基金 的投资目 标 ，也可以通过 二级市场 交 易买卖目标 ETF。本 基金 的基金管理人 每日对
本基金所持有 的证券价 格 实施监控，定 期运用多 种 定量方法对基 金进行 风 险 度量，来测 试本基金
面临的 潜在 价格 风险 ，及 时可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 1,509,695.00 0.67 - 0.00
交易性 金融 资产 －基金 投资 210,171,500.00 92.66 734,977,000.00 94.48
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - 0.00 - 0.00
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 211,681,195.00 93.32 734,977,000.00 94.48
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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本期末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
1. 业 绩比 较基 准上 升 5% 11,770,000.00 38,360,000.00
2. 业 绩比 较基 准下 降 5% -11,770,000.00 -38,360,000.00
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
(1) 公 允价 值
(a)金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
(i)各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额为211,681,195.00 元， 无属 于第 一层次 或第 三层 次的 余额(2014 年12 月31 日：
第一层 次734,977,000.00 元，无 属于 第二 层次 或第 三层次 的余 额) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证券交易所上市的股 票，若出现重大事项停牌 、交易不活跃( 包 括 涨 跌 停时 的 交 易 不 活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 ， 本 基金 不会 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期间 及
限售期间将相 关股票的 公 允价值列入第 一层次； 并 根据估值调整 中采用的 不 可观察输入 值对于公
允价值的影响 程度，确 定 相关股票公允 价值应属 第 二层次还是第 三层次。 对 于目标 ETF ，若本 基
金因上 述事 项在 目标 ETF 当日份 额净 值的 基础 上， 对目标 ETF 的公 允价 值进 行调整 ，则 本基 金 在
调整期 间内 将目 标ETF 的 公允价 值从 第一 层次 转出 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c)非 持续 的以 公允 价值 计量的 金融 工具
于 2015 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d)不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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价值相 差很 小。
(2)除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （%）
1 权益投 资 1,509,695.00 0.66
其中： 股票 1,509,695.00 0.66
2 基金投 资 210,171,500.00 92.54
3 固定收 益投 资 - 0.00
其中： 债券 - 0.00
资产 支持 证券 - 0.00
4 贵金属 投资 - 0.00
5 金融衍 生品 投资 - 0.00
6 买入返 售金 融资 产 - 0.00
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 11,479,670.01 5.05
8 其他各 项资 产 3,944,617.28 1.74
9 合计 227,105,482.29 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境 内股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资 产 净值 比例 （% ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - 0.00
B
采矿业 - 0.00
C
制造业 677,141.00 0.30
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - 0.00
E
建筑业 - 0.00
F
批发和 零售 业 69,168.00 0.03
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - 0.00
H
住宿和 餐饮 业 - 0.00
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 763,386.00 0.34
J
金融业 - 0.00
K
房地产 业 - 0.00
L
租赁和 商务 服务 业 - 0.00 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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M
科学研 究和 技术 服务 业 - 0.00
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - 0.00
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - 0.00
P
教育 - 0.00
Q
卫生和 社会 工作 - 0.00
R
文化、 体育 和娱 乐业 - 0.00
S
综合 - 0.00
合计 1,509,695.00 0.67
8.2.2 报告期末按行业分类 的沪 港通投资股票投资组 合
无。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 300104 乐视网 9,600 577,728.00 0.25
2 002219 恒康医 疗 36,950 550,555.00 0.24
3 002174 游族网 络 2,200 185,658.00 0.08
4 000982 中银绒 业 22,400 103,936.00 0.05
5 000626 如意集 团 1,600 69,168.00 0.03
6 300349 金卡股 份 600 22,650.00 0.01
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基 金资产净值 2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 002304 洋河股 份 986,638.00 0.13
2 002236 大华股 份 954,586.52 0.12
3 000651 格力电 器 748,330.00 0.10
4 002310 东方园 林 723,808.00 0.09
5 300070 碧水源 714,447.00 0.09
6 300124 汇川技 术 668,961.04 0.09
7 002415 海康威 视 616,290.00 0.08
8 300017 网宿科 技 590,503.00 0.08
9 300058 蓝色光 标 581,887.88 0.07
10 002241 歌尔声 学 530,660.00 0.07 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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11 002081 金 螳 螂 530,131.00 0.07
12 000826 启迪桑 德 328,045.00 0.04
13 300146 汤臣倍 健 316,097.00 0.04
14 002344 海宁皮 城 315,823.00 0.04
15 002450 康得新 310,100.00 0.04
16 002410 广联达 302,323.00 0.04
17 002375 亚厦股 份 295,951.00 0.04
18 300005 探路者 269,607.00 0.03
19 300267 尔康制 药 262,338.00 0.03
20 300202 聚龙股 份 257,786.00 0.03
注：买入包括 二级市场 上 主动的买入、 新股、配 股 、债转股、换 股及行权 等 获得的股票 ，买入金
额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值 2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 000651 格力电 器 77,897,895.94 10.01
2 002415 海康威 视 66,533,621.95 8.55
3 300104 乐视网 57,213,961.24 7.36
4 002450 康得新 50,693,236.84 6.52
5 300070 碧水源 39,591,902.04 5.09
6 002081 金 螳 螂 33,570,650.33 4.32
7 002241 歌尔声 学 33,359,532.45 4.29
8 002304 洋河股 份 32,748,358.99 4.21
9 002236 大华股 份 31,582,404.21 4.06
10 300058 蓝色光 标 28,333,009.17 3.64
11 300124 汇川技 术 26,209,012.37 3.37
12 002456 欧菲光 25,548,810.53 3.28
13 002410 广联达 25,180,961.35 3.24
14 300017 网宿科 技 25,091,961.02 3.23
15 000413 东旭光 电 24,146,414.46 3.10
16 000826 启迪桑 德 20,534,819.03 2.64
17 002475 立讯精 密 19,424,175.68 2.50
18 002146 荣盛发 展 18,608,174.96 2.39
19 002375 亚厦股 份 16,531,024.86 2.13
20 300146 汤臣倍 健 15,834,567.30 2.04
注：卖出包括 二级市场 上 主动的卖出、 换股、要 约 收购、发行人 回购及行 权 等减少的股 票，卖出大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 42 页
金额按 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 11,653,196.44
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 820,009,252.33
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债 券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 十名基金投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金名
称
基金类
型
运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1
深证 成
长40ETF
股票型
交易型开放
式(ETF)
大 成 基 金 管 理 有
限公司
210,171,500.00 92.66
8.11 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.11.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。
8.11.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 43 页
8.12 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.12.1 本期国债期货投资政 策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.12.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.12.3 本期国债期货投资评 价
本基金 本报 告期 未投 资国 债 期货 。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 本基金投资的前十名 证券 的发行主体本期被监 管部 门立案调查，或在报 告编 制日前一年
内受到公开谴责、处 罚的 情形 。
本基金 投资 的前 十名 证券 之一中 银绒 业， 于 2015 年 1 月 29 日 收到 中国 证券 监督管 理委 员会
下发的 《调 查通 知书》 ： 公 司因涉 嫌信 息披 露违 法违 规， 根 据 《中 华人 民共 和 国证券 法》 的有 关规
定， 中国 证监 会于2014 年10 月 23 日 对公 司立 案调 查。 本基 金认 为， 对中 银 绒业的 立案 调查 不会
对其投 资价 值构 成实 质性 负面影 响。
8.13.2 本基金投资的前十名 股票 中，没有投资于超出 基金 合同规定的备选股票 库之 外的股票 。
8.13.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 86,944.24
2 应收证 券清 算款 3,726,780.66
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,622.84
5 应收申 购款 128,269.54
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,944,617.28
8.13.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.13.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
金额单 位： 人民 币元 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 44 页
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比例
（%）
流通受 限情 况说 明
1 300104 乐视网 577,728.00 0.25 临时停 牌
2 002219 恒康医 疗 550,555.00 0.24 临时停 牌
3 002174 游族网 络 185,658.00 0.08 临时停 牌
4 000982 中银绒 业 103,936.00 0.05 临时停 牌
5 000626 如意集 团 69,168.00 0.03 临时停 牌
6 300349 金卡股 份 22,650.00 0.01 临时停 牌
8.13.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述 部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
10,367 19,159.25 6,798,074.14 3.42% 191,825,845.07 96.58%
注： 持有 人户 数为 有效 户 数，即 存量 份额 大于 零的 账户数 。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 19,952.38 0.01%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年12 月 21 日 ）基 金份 额总 额
3,129,970,939.79
本报告 期期 初基 金份 额总 额 993,947,039.54
本报告 期基 金总 申购 份额 109,020,035.05
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 904,343,155.38
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） - 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 45 页
本报告 期期 末基 金份 额总 额 198,623,919.21
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
一、基 金管 理人 的重 大人 事变动
1 、基 金管 理人 于 2015 年 1 月 13 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第一 次 会议 审议 通过 ，刘 彩晖 女 士 不 再担 任公
司副总 经理 。
2 、基 金管 理人 于 2015 年 1 月 22 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第一 次 会议 审议 通过 ，由 肖剑 先 生、 钟鸣 远先
生任公 司副 总经 理。
3 、 基 金管 理人 于2015 年5 月 5 日发 布了 《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更的
公 告 》 ， 经大 成基 金管 理有限 公 司第 六届 董事 会第 六次 会 议审 议通 过， 刘明 先生 不 再担 任公 司副
总经理 。
4 、基 金管 理人 于 2015 年 5 月 16 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届 董 事会 第七 次 会议 审议 通过 ，肖 冰先 生 不再 担任 公司
副总经 理。
5 、 基 金管 理人 于2015 年10 月 15 日 发布 了 《大 成 基金管 理有 限公 司关 于高 级管理 人员 变更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第十 一 次会 议审 议通 过， 杨春 明 先生 不再 担任
公司副 总经 理职 务。
6、 基金 管理 人分 别于 2015 年 10 月 16 日、10 月 30 日发布 了 《大 成基 金管 理 有限公 司关 于
高 级 管理 人员 变更 的公 告》 ， 经 大成 基金 管理 有限 公司 第 六届 董事 会十 次会 议审 议 通过 ，周 立新
先生、 温志 敏先 生担 任公 司副总 经理 职务 。
二、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 的重 大人 事变 动
无 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 46 页
11.4 基金投资策略的改变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 普华 永道中 天会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)，
本会计 期间 支付 的审 计费 用为 4 万元 整。 该 事务 所 自基金 合同 生效 日起 为本 基金提 供审 计服 务 至
今。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
光大证 券 2 831,662,448.77 100.00% 736,625.16 100.00% -
银河证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
招商证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
中信证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
中银国 际 1 - 0.00% - 0.00% -
安信证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
北京高 华 1 - 0.00% - 0.00% -
东北证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
方正证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
国金证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
国泰君 安 1 - 0.00% - 0.00% -
国信证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
海通证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
红塔证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
南京证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证 券 1 - 0.00% - 0.00% - 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 47 页
齐鲁证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
瑞银证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
上海证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
申银万 国 1 - 0.00% - 0.00% -
世纪证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
兴业证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
英大证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
中金公 司 1 - 0.00% - 0.00% -
中信建 投 1 - 0.00% - 0.00% -
长城证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
注：1. 本 报告 期内 本基 金 退租交 易单 元： 无， 新增 交易单 元： 无。
2. 租 用券 商专 用交 易单 元 的选择 标准 和程 序：
根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租 用证 券公 司交 易单 元的选 择标 准主 要包 括：
（1） 财务 状况 良好 ， 最近一 年无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ， 内控制 度健 全， 能满 足各 投资组 合运 作的 保密 性要 求；
（3） 研究 实力 较强 ， 能提供 包括 研究 报告 、路 演 服务 、协 助进 行上 市公 司调研 等研 究服 务 ；
（4 ） 具 备各 投资 组合 运作所 需的 高效 、 安全 的 通讯条 件 ， 有 足够 的交 易 和清算 能力 ， 满足 各
投资组 合证 券交 易需 要；
（5） 能提 供投 资组 合 运作、 管理 所需 的其 他券 商服务 ；
（6） 相关 基金 合同 、 资产 管 理合 同以 及法 律法 规规定 的其 他条 件。
租用 证券公司 交易单 元的程序：首 先根据租 用 证券公司交易 单元的选 择 标准形成《券 商服务
评价表 》 ， 然后 根据 评分 高 低进行 选择 基金 交易 单元 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
无。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日
1
大成深 证成 长40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联
接基 金2015 年第 3 季度 报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/10/24
2
大成深 证成 长40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联
接基 金2015 年 半年 度报 告 摘要
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/8/27 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 48 页
3
大成深 证成 长40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联
接基 金2015 年 半年 度报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/8/27
4
大成深 证40 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金联 接基
金更新 的招 募说 明书 （2015 年第1 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/8/5
5
大成深 证40 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金联 接基
金更新 的招 募说 明书 摘要 （2015 年第 1 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/8/5
6
大成深 证成 长40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资 基 金联
接基 金2015 年第 2 季度 报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/7/21
7
大成深 证成 长40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联
接基金 变更 基金 经理 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/5/26
8
大成深 证成 长40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联
接基 金2015 年第 1 季度 报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/4/18
9
大成深 证成 长40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联
接基 金2014 年 年度 报告 摘 要
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/3/28
10
大成深 证成 长40 交易 型 开 放式指 数证 券投 资基 金联
接基 金2014 年 年度 报告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/3/28
11
大成深 证成 长40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联
接基金 更新 招募 说明 书摘 要（2014 年第2 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/2/4
12
大成深 证成 长40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联
接基金 更新 招募 说明 书（2014 年第 2 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/2/4
13
大成深 证成 长40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联
接基 金2014 年第 4 季度 报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网 站
2015/1/21
14
大成基 金管 理有 限公 司 关 于旗下 基金 实行 网上 直
销申购 费率 优惠 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/1/7
15
大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公
告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/1/13
16
大成基 金管 理有 限公 司关 于网上 交易 银联 通系 统升
级暂停 服务 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/1/14
17
大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公
告（肖 剑）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/1/22
18
大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公
告（钟 鸣远 ）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/1/22
19
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增加 上海
天天基 金销 售有 限公 司为 代销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/1/24
20
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增加 上海
天天基 金销 售有 限公 司为 代销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/1/24
21
大成基 金管 理有 限公 司关 于网上 交易 银联 通支 付通
道升级 暂停 服务 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/1/28
22
大成基 金管 理有 限公 司关 于网上 交易 银联 通银 行通
道升级 暂停 服务 的更 新公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/1/30
23
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 实行 网上 直销
申购费 率优 惠的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/2/4
24
大成基 金管 理有 限公 司关 于网上 交易 银联 通银 行通
道恢复 服务 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/3/2 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 49 页
25
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 实行 网上 直销
申购费 率优 惠的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/3/4
26
大成基 金管 理 有 限公 司关 于旗下 部分 基金 在中 国工
商银行 股份 有限 公司 开通 基金转 换业 务的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/3/4
27
“大成 上上 签” 活动 获奖 名单
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/3/6
28
大成基 金电 子直 销交 易系 统维护 通知
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/3/6
29
大成基 金管 理有 限公 司关 于参加 数米 基金 网费 率优
惠活动 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/3/12
30
大成基 金管 理有 限公 司关 于调整 网上 直销 基金 转换
及定投 最低 交易 限额 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/3/13
31
大成基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 交易 平台 银联
通富滇 银行 支付 通道 暂停 服务的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/3/28
32
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增加 郑州
银行股 份有 限公 司为 代销 机构的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/3/28
33
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增加 中国
国际金 融有 限公 司为 代销 机构的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/3/31
34
关于基 金经 理恢 复履 行职 责的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/4/9
35
大成基 金管 理有 限公 司关 于参与 上海 天天 基金 销售
有限公 司认 购、 申购 费率 优惠活 动的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/4/14
36
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 实行 网上 直销
申购费 率优 惠的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/4/17
37
大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公
告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/5/5
38
大成基 金管 理有 限公 司关 于增加 联讯 证券 股份 有限
公司为 开放 式基 金代 销机 构并开 通相 关业 务的 公告
中国证 监会 指定报
刊及本 公司 网站
2015/5/5
39
关于大 成基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参与 天天 基金
费率优 惠活 动的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/5/7
40
大成基 金管 理有 限公 司关 于调整 网上 直销 通联 支付
交易费 率的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/5/8
41
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增加 上海
天天基 金销 售有 限公 司为 代销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/5/9
42
大成基 金管 理有 限公 司关 于参与 上海 天天 基金 销售
有限公 司认 购费 率优 惠活 动的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/5/9
43
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增加 上海
天天基 金销 售有 限公 司为 代销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/5/12
44
关于大 成基 金官 方网 站及 交易系 统升 级维 护的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/5/15
45
大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公
告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/5/16
46
大成基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 钱景 财富 投资
管理有 限公 司为 开放 式基 金代销 机构 并开 通相 关业
中国证 监 会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/5/19 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 50 页
务的公 告
47
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 实行 网上 直销
申购费 率优 惠的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/6/2
48
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 开展 赎回
费率优 惠活 动的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/6/3
49
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增加 爱建
证券有 限责 任公 司为 代销 机构的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/6/8
50
大成基 金管 理有 限公 司关 于参加 数米 基金 网费 率优
惠活动 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/6/11
51
关于在 北京 市开 展打 击以 私募投 资基 金为 名从 事非
法集资 专项 整治 行动 的通 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/6/24
52
大成基 金管 理有 限公 司关 于参加 数米 基金 网费 率优
惠活动 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/6/27
53
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 开展 赎回
费率优 惠活 动的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/7/7
54
大成基 金管 理有 限公 司关 于公司 、高 管投 资旗 下基
金相关 事宜 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/7/7
55
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 实行 网上 直销
申购费 率优 惠的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/7/10
56
大成基 金管 理有 限公 司关 于养老 金账 户通 过直 销中
心申购 旗下 部分 基金 费率 优惠的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/7/27
57
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增加 天天
基金为 代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/7/29
58
关于大 成基 金管 理有 限公 司上海 理财 中心 办公 地址
变更的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/8/13
59
大成基 金管 理有 限公 司关 于增加 诺亚 正行 （上 海）
基金销 售投 资顾 问有 限公 司为开 放式 基金 代销 机构
并开通 相关 业务 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/8/14
60
大成基 金管 理有 限公 司关 于参加 天天 基金 网费 率优
惠的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/8/22
61
大成基 金管 理有 限公 司关 于增加 上海 陆金 所资 产管
理有限 公司 代销 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/9/1
62
大成基 金管 理有 限公 司关 于增加 南京 证券 有限 责任
公司为 开放 式基 金代 销机 构并开 通相 关业 务的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/9/12
63
大成基 金管 理有 限公 司关 于增加 南京 证券 有限 责任
公司为 开放 式基 金代 销机 构并开 通相 关业 务的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/9/15
64
大成基 金管 理有 限公 司关 于增加 浙江 同花 顺基 金销
售有限 公司 为开 放式 基金 代销机 构并 开通 相关 业务
的公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/9/17
65
大成基 金管 理有 限公 司关 于参加 好买 基金 网费 率优
惠活动 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/9/25
66
大成基 金管 理有 限公 司关 于参加 钱景 财 富 费率 优惠
活动的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/9/25 大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 51 页
67
大成基 金管 理有 限公 司关 于增加 上海 银行 股份 有限
公司为 开放 式基 金代 销机 构并开 通相 关业 务的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/9/30
68
大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公
告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/10/15
69
大成基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 开放 式基 金申
购金额 下限 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/10/15
70
大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公
告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/10/16
71
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 实行 网上 直销
申购费 率优 惠的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/10/21
72
关于上 海陆 金所 资产 管理 有限公 司增 加代 销大 成基
金管理 有限 公司 基金 产品 的公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/10/21
73
大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公
告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/10/30
74
关于再 次提 请投 资者 及时 更新已 过期 身份 证件 或者
身份证 明文 件的 公告
中国证 监会 指定报
刊及本 公司 网站
2015/11/10
75
关于 增加 深圳 市新 兰德 证 券投资 咨询 有限 公司 为
开放式 基金 代销 机构 并开 通相关 业务 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/11/16
76
关于上 海陆 金所 资产 管理 有限公 司增 加代 销大 成基
金管理 有限 公司 基金 产品 的公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/11/28
77
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 开展 赎回
费率优 惠活 动的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/12/2
78
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 实行 网上 直销
申购费 率优 惠 的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/12/17
79
大成基 金管 理有 限公 司关 于增加 第一 创业 证券 股份
有限公 司为 开放 式基 金代 销机构 并开 通相 关业 务的
公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/12/18
80
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 开展 赎回
费率优 惠活 动的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/12/29
81
大成基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 系统 暂停 服务
的通知
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/12/29
82
大成基 金管 理有 限公 司关 于指数 熔断 机制 对公 司旗
下 公募 基金 相关 业务 事项 影响的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2015/12/31
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
无
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 大 成深证 成 长40 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金的 文件 ；
2 、 《大 成深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 基金 合同 》 ；
3 、 《大 成深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 托管 协议 》 ；
大成深证成长 40 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 52 页
4 、大 成基 金管 理有 限公 司 批准文 件、 营业 执照 、公 司章程 ；
5 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 种公 告原 稿 。
13.2 存放地点
备查文 件 存 放在 本基 金管 理人和 托管 人的 办公 住所 。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 或登 录本 基金 管理 人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进 行查
阅。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-888-5558 （ 免长 途通 话费 用 ）
国际互 联网 址：http://www.dcfund.com.cn
大成基 金管 理有 限公 司
2016 年3 月26 日
