大成可转债增强债券型证券投资基金
2015 年 年 度报 告
2015 年 12 月 31 日
基金管理人： 大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人： 中国 工 商 银 行 股 份有 限 公 司
送出日期：2016 年 3 月 26 日
大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 24 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中财务 资料已经 审 计。 普华永道 中天 会计 师 事务所(特殊普 通合伙)为 本基金出具了 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1
1.1 重 要提 示 ..................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................................. 4
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利 润分配 情况 ............................................................................. 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................. 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ..................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ....................................................................... 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ....................................................... 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券 市 场及 行业 走势 的简 要展望 ....................................................... 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ....................................................................... 14
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 ............................... 14
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ........................................................................... 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....... 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ........................... 14
§6 审计报告 ........................................................................................................................................... 15
§7 年度财务报表 ................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................................... 16
7.2 利 润表 ....................................................................................................................................... 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................................... 18
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 39
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................................... 39
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............................... 40
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................................... 40
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................... 43
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........................... 43
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............... 44
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 44
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........................... 44 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................................. 44
8.11 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................................. 44
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 45
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................... 45
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................................... 45
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ............................... 45
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 46
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 46
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ..................................................................................................... 46
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ..................................... 46
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................................... 47
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................. 47
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................. 47
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................. 47
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................. 47
11.8 其他 重大 事件 ......................................................................................................................... 48
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................. 54
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 54
13.1 备查 文件 目录 ......................................................................................................................... 54
13.2 存放 地点 ................................................................................................................................. 54
13.3 查阅 方式 ................................................................................................................................. 54
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 大成可 转债 增强 债券 型证 券投资 基金
基金简 称 大成可 转债 增强 债券
基金主 代码 090017
交易代 码 090017
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 11 月 30 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 38,354,891.37 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 在 严 格控 制投 资风 险、 保持 资 产流 动性 的前 提下 ，采
取 自 上而 下的 资产 配置 策略 和 自下 而上 的个 券选 择策
略 ， 通过 主动 投资 组合 管理 ， 充分 把握 可转 债兼 具股
性 和 债性 的风 险收 益特 征， 追 求投 资资 金的 长期 保值
增值。
投资策 略 本 基 金主 要投 资于 可转 债等 固 定收 益类 资产 ，在 确保
基 金 资产 收益 安全 与稳 定的 同 时， 以有 限的 风险 载荷
博 取 股票 市场 的上 涨收 益。 本 基金 将在 基金 合同 约定
的 投 资范 围内 结合 定性 以及 定 量分 析， 自上 而下 地实
施 整 体资 产配 置策 略， 通过 对 国内 外宏 观经 济状 况、
证券市 场走 势、 市场 利率 走势以 及市 场资 金供 求状 况、
信 用 风险 变化 情况 和有 关政 策 法律 法规 等因 素的 综合
分 析 ，预 测各 大类 资产 未来 收 益率 变化 情况 ，在 不同
的 大 类资 产之 间进 行动 态调 整 和优 化， 以规 避市 场风
险，把 握市 场收 益变 化， 进而提 高基 金收 益率 。
业绩比 较基 准 中信标 普可 转债 指数 ×60% ＋中债 综合 指数 ×40 %
风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金产 品， 属 证券 投资 基金 中的 低风
险 收 益品 种， 其预 期风 险与 预 期收 益高 于货 币市 场基
金 ， 低于 混合 型基 金和 股票 型 基金 。本 基金 主要 投资
于可转 换债 券 （ 含可 分离 交易可 转债 ） ， 在债 券型 基 金
中属于 风险 水平 相对 较高 的投资 产品 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 杜鹏 洪渊 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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联系电 话 0755-83183388 010-66105799
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
4008885558 95588
传真 0755-83199588 010-66105798
注册地 址 深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 518040 100140
法定代 表人 刘卓 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 32 层
大成基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号中 国工 商银 行 托
管业务 部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天
地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 大成基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招 商
银行大 厦 32 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 18,125,341.01 15,327,763.24 4,776,458.22
本期利 润 -54,923,298.43 92,984,978.62 192,991.47
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2734 1.2978 0.0024
本期加 权平 均净 值利 润率 -14.94% 113.52% 0.23%
本期基 金份 额净 值增 长率 -16.86% 79.80% -4.15%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 5,787,270.71 25,317,750.89 -1,214,135.00
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1509 0.1633 -0.0199 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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期末基 金资 产净 值 56,176,859.18 273,113,622.04 59,949,097.29
期末基 金份 额净 值 1.465 1.762 0.980
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末
2014 年末
2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 47.88% 77.85% -1.08%
注：1.本期已 实现收益 指 本期利息 收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2.期末 可供 分配 利润 ， 采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 13.65% 1.41% 4.35% 0.76% 9.30% 0.65%
过去六 个月 -15.32% 2.56% -6.87% 1.95% -8.45% 0.61%
过去一 年 -16.86% 2.87% -10.54% 1.89% -6.32% 0.98%
过去三 年 43.29% 1.87% 21.51% 1.18% 21.78% 0.69%
自基金 合同
生效起 至今
47.88% 1.60% 26.42% 1.01% 21.46% 0.59%
大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净 值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
注：本基金合 同规定， 基 金管理人应当 自基金合 同 生效之日起六 个月内使 基 金的投资组 合比例符
合基金 合同 的约 定 。 建 仓 期结束 时 ， 本 基金 的投 资 组合比 例符 合基 金合 同的 约定 。 截 至报 告期 末，
本基金投资的 南京新百 （600682 ）因 市场行情 波动剧 烈，导 致单个 股票的投 资 比例被动超标 ， 在
报告期 末该 股票 停牌 。除 此之外 ，报 告期 内本 基金 的其他 各项 投资 比例 符合 基金合 同规 定 。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
注：2011 年净 值增 长率 表 现期间 为 2011 年 11 月 30 日(基 金合 同生 效日) 至 2011 年 12 月31 日。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金 形 式 发
放总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2015 - - - - -
2014 - - - - -
2013 0.1000 770,631.08 442,730.83 1,213,361.91 -
合计 0.1000 770,631.08 442,730.83 1,213,361.91 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。 截 至 2015 年12 月 31
日，本 基金 管理 人共 管 理 5 只 ETF 及 1 只ETF 联接 基金： 大成 中 证 100 交易 型开放 式指 数证 券投
资基金 、深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金及大 成深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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投资基 金联 接基 金、 中证 500 深市 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、中 证 500 沪市交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金、 大成 深证成 份交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 ， 2 只 QDII 基金 ： 大 成标 普 500
等权重 指数 证券 投资 基金 、 大成 纳斯 达克100 指数 证券投 资基 金 及 55 只开 放 式证券 投资 基金 ： 大
成景丰债券型 证券投资 基 金（LOF） 、大 成价值增 长 证券投资基金 、大成债 券 投资基金、 大成蓝筹
稳健证券投资 基金、大 成 精选增值混合 型证券投 资 基金、大成货 币市场证 券 投资基金、 大成沪深
300 指 数证 券投 资基 金、 大 成财富 管 理 2020 生 命周 期 证券投 资基 金、 大成 积极 成长混 合型 证券 投
资基金 、 大成 创新 成长 混 合型证 券投 资基 金(LOF) 、 大成景 阳领 先混 合型 证券 投资基 金 、 大 成强 化
收益定期开放 债券型证 券 投资基金、大 成策略回 报 混合型证券投 资基金、 大 成行业轮动 混合型证
券投资基金、 大成中证 红 利指数证券投 资基金、 大 成核心双动力 混合型证 券 投资基金、 大成竞争
优势混合型证 券投资基 金 、大成景恒保 本混合型 证 券投资基金、 大成内需 增 长混合型证 券投资基
金、大成可转 债增强债 券 型证券投资基 金、大成 消 费主题混合型 证券投资 基 金、大成新 锐产业混
合型证 券投 资基 金 、 大 成 优选混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 大成 月添 利理 财 债券型 证券 投资 基金 、
大成现金增利 货币市场 证 券投资基金、 大成月月 盈 短期理财债券 型证券投 资 基金、大成 现金宝场
内实时申赎货 币市场基 金 、大成景安短 融债券型 证 券投资基金、 大成景兴 信 用债债券型 证券投资
基金、大成景 旭纯债债 券 型证券投资基 金、大成 景 祥分级债券型 证券投资 基 金、大成信 用增利一
年定期开放债 券型证券 投 资基金、大成 健康产业 混 合型证券投资 基金、大 成 中小盘混合 型证券投
资基金（LOF） 、大成灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、大成丰财宝 货币市场 基 金、大成景 益平稳收
益混合型证券 投资基金 、 大成添利宝货 币市场基 金 、大成景利混 合型证券 投 资 基金、大 成产业升
级股票型证券 投资基金 （LOF ） 、大成高新 技术产业 股 票型证券投资 基金、大 成 景秀灵活配 置混合
型证券 投资 基金 、 大 成互 联网思 维混 合型 证券 投资 基金、 大成 景明 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
大成景穗灵活 配置混合 型 证券投资基金 、大成景 鹏 灵活配置混合 型证券投 资 基金、大成 景源灵活
配置混合型证 券投资基 金 、大成睿景灵 活配置混 合 型证券投资基 金、大成 景 裕灵活配置 混合型证
券投资基金、 大成中证 互 联网金融指数 分级证券 投 资基金、大成 正向回报 灵 活配置混合 型证券投
资基金、大成 恒丰宝货 币 市场基金、大 成绝对收 益 策略混合型发 起式证券 投 资基 金、大 成景沛灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金和大 成景 辉灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
王磊先 生
本 基 金基 金
经理
2013 年 11
月9 日
- 12 年
经济学 硕士 。 2003 年5 月至
2012 年 10 月曾 任证 券时 报大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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社公司 新闻 部记 者、 世纪 证
券投资 银行 部业 务董 事、 国
信 证 券 经 济 研 究 所 分 析 师
及 资 产 管 理 总 部 专 户 投 资
经理、 中银 基金 管理 有限 公
司 专 户 理 财 部 投 资 经 理 及
总监（ 主持 工作 ） 。2012 年
11 月加入大 成 基 金 管 理 有
限公司 。 2013 年6 月7 日 至
2015 年 7 月 15 日起 担任 大
成 强化 收 益 债 券 型 证 券 投
基 金 基 金 经 理 ，2015 年 7
月 16 日起 任 大 成强 化收 益
定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基金 基 金 经 理 。2013 年 7
月 17 日起 任大 成景 恒保 本
混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理。2013 年 11 月 9 日起
任 大 成 可 转 债 增 强 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 。
2014 年 6 月 26 日起 任大 成
景 益 平 稳 收 益 混 合 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经 理 。2014
年9 月3 日起兼 任大 成景 丰
债券型 证券 投资 基金 （LOF ）
基金经 理。2014 年 12 月 9
日 起 任 大 成 景 利 混 合 型 证
券投资 基金 基金 经理 。2015
年12 月14 日起 任 大 成行 业
轮 动 混 合 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理。 具有 基金 从业 资
格。国 籍： 中国
注：1. 任职 日期 、离 任日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2.证券 从业 年限 的计 算标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》 、 《 大成 可转债增强 债券
型证券投资基 金 基金合 同 》和其他有关 法律法规 的 规定，在基金 管理运作 中 ， 大成可转 债增强债
券型证券投资 基金 的投 资 范围、投资比 例、投资 组 合、证券交易 行为、信 息 披露等符合 有关法律
法规、行业监 管规则和 基 金合同等规定 ，本基金 没 有发生重大违 法违规行 为 ，没有运用 基金财产
进行内幕交易 和操纵市 场 行为以及进行 有损基金 投 资人利益的关 联交易， 整 体运作合法 、合规。大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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本基金将继续 以取信于 市 场、取信于社 会投资公 众 为宗旨，承诺 将一如既 往 地本着诚实 信用、勤
勉尽责的原则 管理和运 用 基金财产，在 规范基金 运 作和严格控制 投资风险 的 前提下，努 力为基金
份额持 有人 谋求 最大 利益 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 基金管理 人 制 订了《大成 基
金管理 有限 公司 公平 交易 制度 》 及 《大 成基 金管 理 有限公 司异 常交 易监 控与 报告制 度》 。 基 金管 理
人旗下投资组 合严格按 照 制度的规定， 参与股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易 等投资管
理活动，内容 包括授权 、 研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等与 投 资管理活动 相关的各
个环节。研究 部负责提 供 投资研究支持 ，投资部 门 负责投资决策 ，交易管 理 部负责实施 交易并实
时监控，监察 稽核部负 责 事前监督、事 中检查和 事 后稽核，风险 管理部负 责 对交易情况 进行合理
性分析 ，通 过多 部门 的协 作互控 ，保 证了 公平 交易 的可操 作、 可稽 核和 可持 续。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行了公平 交易的原 则 和制度。基金 管理人运 用 统计分析方法 和
工具， 对旗 下所 有投 资组 合间连 续 4 个 季度 的日 内 、3 日内 及 5 日 内股 票及 债券交 易同 向交 易价
差进行分析。 分析结果 表 明：债券交易 同向交易 频 率较低；股票 同向交易 溢 价率较大主 要来源于
市场因素（如 个股当日 价 格振幅较高） 及组合经 理 交易时机选择 ，即投资 组 合成交时间 不一致以
及成交价格的 日内较大 变 动导致个别些 组合间的 成 交价格差异较 大，但结 合 交易价差专 项统计分
析，未 发现 违反 公平 交易 原则的 异常 情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，基 金 管理人 旗 下所有投资组 合未发现 存 在异常交易行 为。主动 投 资组合间股票 交
易存 在 130 笔同 日反 向交 易，原 因为 投资 策略 需要 。主动 型投 资组 合与 指数 型投资 组合 之间 或 指
数型投资组合 之间存在 股 票同日反向交 易，参与 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少 的单边交
易量超 过该 股当 日成 交量 5%的仅 有 1 笔， 原因 为投 资策略 需要 ；主 动投 资组 合间债 券交 易存 在 8
笔同日反向交 易，原因 为 投资策略需要 。投资组 合 间相邻交易日 反向交易 的 市场成交比 例、成交
均价等 交易 结果 数据 表明 该类交 易不 对市 场产 生重 大影响 ，无 异常 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2015 年， 股票 市场 出现 了 较大波 动。 在上 半年 ，一 系列的 因素 导致 大量 资金 进入股 票市 场，大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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使上半年股票 市场出现 快 速上涨。这些 因素主要 包 括：货币政策 持续宽松 ， 国家为了经 济转型的
需要也大力支 持改革创 新 ，部分上市公 司进行兼 并 重组，两融业 务出现快 速 增长和杠杆 资金的大
量运用。在这 些因素中 ， 杠杆资金是推 动股市上 涨 的重要力量， 但其隐藏 的 杀伤力同样 巨大。在
8 月份，由于 监管机构 开 始清查违规资 金入市， 导 致杠杆资金的 连续杀跌 ， 并形成连锁 效应，导
致市场出现了 快速的无 量 下跌，部分交 易日市场 几 乎整体跌停。 为了避免 整 体的金融风 险，维持
证券市 场稳 定， 国家 进行 了积极 的干 预政 策， 使市 场趋于 稳定 ，市 场 在 9 月 份开始 出现 反弹 ， 年
底大致收盘于 股灾发生 前 位置。市场虽 然全年仍 然 取得正收益， 但波动剧 烈 ，操作难度 较大。对
应到转 债市 场， 中证 转债 指数上 半年 表现 较好 ， 但 下半年 表现 较差 。 全 年指 数跌幅 为 26.54%。同
时，部 分转 债在 上半 年相 继转股 ，导 致可 投资 的转 债品种 急剧 减少 ，也 加大 了产品 操作 的难 度。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为1.465 元 ， 本 报 告期份 额净 值增 长率 为-16.86% ， 同 期业 绩
比较基 准增 长率 为-10.54% ，低于 业绩 比较 基准 的表 现。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2016 年， 我们 认为 ， 主导 市场的 因素 更加 复杂 多变 。 一是 宏观 经济 形式 仍然 较弱， 短期 内 难
言触底 回升 ， 二是 货币 政 策虽然 仍将 保持 适度 宽松 ， 但 其力 度要 弱 于2015 年 。 同 时 ， 国 际经 济形
势， 特 别是 美国 的经 济走 势和美 元走 势以 及其 对于 人民币 汇率 的影 响， 也是 需要考 虑的 重要 因素 。
综合考 虑， 我们 认为 ，2016 年的 市场 仍将 维持 一定 波动， 但向 下的 空间 较为 有限。 我们 将根 据市
场的情 况， 主动 积极 的做 好仓位 控制 和个 股选 择， 争取获 得较 好回 报。 同时 ，2016 年 部分 新的转
债品种发行， 也会带来 一 定的投资机会 ，我们将 增 加对于新发转 债品种的 研 究，争取发 现新的投
资机会 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告期内， 依据相关 的 法律法规、基 金合同以 及 内部监察稽核 制度，本 基 金管理人对本 基
金运作、内部 管理、制 度 执行及遵规守 法情况进 行 了监察稽核。 内部监察 稽 核的重点是 ：国家法
律法规及行业 监管规则 的 执行情况；基 金合同的 遵 守情况；内部 规章制度 的 执行情况； 资讯管制
和保密工作落 实情况； 员 工职业操守规 范情况， 目 的是规范基金 财产的运 作 ，防范和控 制投资风
险，确 保经 营业 务的 稳健 运行和 受托 资产 的安 全 完 整，维 护本 基金 份额 持有 人的合 法权 益。
（一 ） 根 据最 新的 法律 法 规、 规章 、 规范 性文 件 ， 本基金 管理 人及 时制 定了 相应的 公司 制度 ，
并对现 有制 度进 行不 断修 订和完 善， 确保 本基 金管 理人内 控制 度的 适时 性、 全面性 和合 法合 规性 。
同时，为保障 制度的适 时 性，避免部分 内控制度 、 业务规则与业 务发展不 相 适应，报告 期内本基大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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金管理 人组 织各 部门 对内 部管理 制度 作了 进一 步梳 理和完 善。
（二）全面加 强风险监 控 ，不断提高基 金业务风 险 管理水平。为 督促各部 门 完善并落实各 项
内控措施，公 司严格执 行 风险控制管理 员制度， 健 全内控工作协 调机制及 监 督机制，并 进一步加
强投资风险数 量化评价 能 力及事前风险 防范能力 ， 有效防范相关 业务风险 。 同时，公司 严格执行
投资报 备制 度， 建立 了基 金从业 人员 证券 投资 管理 监控信 息系 统， 将投 资报 备工作 纳入 常态 。
（三）日常监 察和专项 监 察相结合，确 保监察稽 核 的有效性和深 入性。本 年 度，公司继续 对
本基金销售、 宣传等方 面 的材料、协议 及其他法 律 资料等进行了 严格审查 ， 对本基金各 项投资比
例、投资权限 、基金交 易 、股票投资限 制、股票 库 维护等方面进 行实时监 察 ，同时，还 专门针对
基金投 资交 易（ 包括 公平 交易、 转债 投资 、投 资权 限、投 资比 例、 流动 性风 险、基 金重 仓股 等） 、
基金运 营 （ 基金 头寸、 基 金结算 、 登 记清 算等） 、 网 上交易 、 基 金销 售等 进行 专项监 察。 通过 日常
监察 ， 保 证了 公司 监察 的 全面性 、 实时 性 ， 通 过专 项监察 ， 及时 发现 并纠 正 了业务 中的 潜在 风险 ，
加强了 业务 部门 和人 员的 风险意 识， 从而 较好 地预 防了风 险的 发生 。
（四）加强了 对投资管 理 人员通讯工具 在交易时 间 的集中管理， 定期或不 定 期的对投资管 理
人员的 网络 即时 通讯 记录 、电话 录音 等进 行抽 查， 有效的 防范 了各 种形 式的 利益输 送行 为。
（五）以多种 方式加强 合 规教育与培训 ，提高全 公 司的合规守法 意识。及 时 向全公司传达 与
基金相关的法 律法规， 并 要求公司各部 门贯彻到 日 常 工作中。公 司监察稽 核 部通过解答 各业务部
门提出的法律 问题，提 供 法律依据，对 于较为重 大 疑难法律事项 及时咨询 公 司外部律师 或监管部
门，避 免了 业务 发展 中的 盲目性 ，及 时防 范风 险， 维护了 基金 份额 持有 人的 利益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益总部、风 险管理部 、 基金运营部、 监察稽核 部 、专户投资部 指定人员 组 成。公司估 值委员会
的相关成员均 具备相应 的 专业 胜任能力 和相关工 作 经历，估值委 员会成员 中 包括两名投 资组合经
理。
股票投资部、 研究部、 固 定收益总部、 风险管理 部 和专户投资部 负责关注 相 关投资品种的 动
态，评判基金 持有的投 资 品种是否处于 不活跃的 交 易状态或者最 近交易日 后 经济环境发 生了重大
变化或证券发 行机构发 生 了影响证券价 格的重大 事 件，从而确定 估值日需 要 进行估值测 算或者调
整的投资品种 ；提出合 理 的数量分析模 型对需要 进 行估值测算或 者调整的 投 资品种进行 公允价值
定价与计量； 定期对估 值 政策和程序进 行评价， 以 保证其持续适 用；基金 运 营部负责日 常的基金
资产的估值业 务，执行 基 金估值政策 ， 并负责与 托 管行沟通估值 调整事项 ； 监察稽核部 负责审核大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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估值政策和程 序的一致 性 ，监督估值委 员会工作 流 程中的风险控 制，并负 责 估值调整事 项的信息
披露工 作。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突。 截止报告 期 末本基金管理 人
已与中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司/中 证指 数有 限 公司签 署服 务协 议， 由其 按 约定提 供在 银行 间
同业市 场交 易的 债券 品种/ 在交易 所市 场上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益 品种 （ 估值处 理标 准另 有
规定的 除外 ）的 估值 数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。本 报告期内 本 基金无收益分 配
事项。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对大成可 转债增强 债 券型证券投资 基金的托 管 过程中，严格 遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定， 不存在任 何 损害基金份 额持有人
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期内， 大成可转 债 增强债券型证 券投资基 金 的管理人 —— 大成基金 管 理有限公司在 大
成可转 债增 强债 券型 证券 投资基 金的 投资 运作 、 基 金资产 净值 计算 、 基 金份 额申购 赎回 价格 计算 、
基金费 用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。本报 告期 内， 大成 可转 债增强 债券 型证 券投 资基 金未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托 管 人 依 法 对 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 大 成 可 转 债 增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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2015 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报告
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 大成可 转债 增强 债券 型证 券投资 基 金 全体 基金 份额 持有人
引言段 我们审 计了 后附 的 大 成可 转债增 强债 券型 证券 投资 基金 （ 以下
简称 “ 大 成可 转债 增强 债 券 基金 ” ） 的财 务报 表 ， 包 括 2015 年
12 月31 日 的资 产负 债表、 2015 年度 的利 润表和 所有 者权益 （基
金净值 ）变 动表 以及 财务 报表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表是大成可转债增强债券 基 金 的 基 金
管理人大成基金管理有 限公司管理层的责任。这种责任包括 ：
（1 ） 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 （ 以 下 简
称 “中 国证 监会 ” ） 、 中国 证券投 资基 金业 协会 （以 下简称 “中
国 基 金 业 协 会 ” ） 发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作
编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ； （2 ） 设 计、 执行和 维护
必要的 内部 控制 ， 以 使财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计
意见。 我们 按照 中国 注册 会计师 审计 准则 的规 定执 行了审 计工
作。 中 国注 册会 计师 审计 准则要 求我 们遵 守 中 国注 册会计 师 职
业道德 守则 ， 计 划和 执行 审计工 作以 对财 务报 表是 否不存 在重
大错报 获取 合理 保证 。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露
的审计 证据 。 选 择的 审计 程序取 决于 注册 会计 师的 判断， 包 括
对由于 舞弊 或错 误导 致的 财务报 表重 大错 报风 险的 评估。 在进
行风险 评估 时， 注册 会计 师 考虑 与财 务报 表编 制 和 公允列 报 相
关的内 部控 制， 以设 计恰 当的审 计程 序， 但目 的并 非对内 部控
制的有 效性 发表 意见 。 审 计工作 还包 括评 价管 理层 选用会 计政
策的恰 当性 和作 出会 计估 计的合 理性 ， 以 及评 价财 务报表 的总
体列报 。
我们相 信 ， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分 、 适 当的 ， 为发表 审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认 为， 上述 大成 可转 债增强 债券 基金 的 财 务报 表 在所 有重
大方面按照企 业 会 计 准 则 和在财务报表附注中所列示的中国
证监会 、 中 国基 金业 协会 发布的 有关 规定 及 允 许的 基金行 业实
务操作 编制 ，公 允反 映了 大成可 转债 增强 债券 基金 2015 年 12
月31 日 财 务状 况以 及2015 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情
况。
注册会 计师 的姓 名 薛竞 俞伟敏
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙 ）
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上海 市
审计报 告日 期 2016 年 3 月 25 日
大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 大成 可转 债增 强债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,122,892.70 45,517,848.07
结算备 付金
2,086,810.29 1,999,994.99
存出保 证金
90,623.78 29,435.38
交易性 金融 资产 7.4.7.2 76,397,789.18 375,217,670.75
其中： 股票 投资
11,096,200.68 4,342,919.57
基金投 资
- -
债券投 资
65,301,588.50 370,874,751.18
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 363,341.19 1,294,718.66
应收股 利
- -
应收申 购款
12,235.31 3,831,934.96
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
80,073,692.45 427,891,602.81
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
23,500,000.00 125,000,000.00
应付证 券清 算款
4,651.92 28,658,772.85
应付赎 回款
105,944.47 709,630.22
应付管 理人 报酬
49,852.18 187,613.27
应付托 管费
9,970.45 37,522.64
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 33,652.73 1,310.38
应交税 费
42,682.00 42,682.00
应付利 息
- - 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 150,079.52 140,449.41
负债合 计
23,896,833.27 154,777,980.77
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 38,354,891.37 154,999,331.79
未分配 利润 7.4.7.10 17,821,967.81 118,114,290.25
所有者 权益 合计
56,176,859.18 273,113,622.04
负债和 所有 者权 益总 计
80,073,692.45 427,891,602.81
注：报 告截 止 日2015 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.465 元， 基金 份额 总额38,354,891.37 份。
7.2 利润表
会计主 体： 大成 可转 债增 强债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
一、收入
-44,898,078.23 95,388,942.65
1.利息 收入
3,995,362.82 945,102.12
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 339,331.48 49,312.92
债券利 息收 入
3,648,049.12 895,789.20
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
7,982.22 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
23,800,470.81 16,775,674.50
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 69,187,512.64 896,891.45
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -45,652,109.29 15,808,670.40
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 265,067.46 70,112.65
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 -73,048,639.44 77,657,215.38
4.汇兑 收益 （损 失以 “-” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 354,727.58 10,950.65
减：二、费用
10,025,220.20 2,403,964.03
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 3,710,768.69 805,233.43
2．托 管费 7.4.10.2.2 742,153.76 161,046.64
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 1,961,579.01 39,850.38 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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5．利 息支 出
3,228,127.78 1,235,776.27
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,228,127.78 1,235,776.27
6．其 他费 用 7.4.7.20 382,590.96 162,057.31
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
-54,923,298.43 92,984,978.62
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
-54,923,298.43 92,984,978.62
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 可转 债增 强 债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
154,999,331.79 118,114,290.25 273,113,622.04
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -54,923,298.43 -54,923,298.43
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-116,644,440.42 -45,369,024.01 -162,013,464.43
其中：1. 基 金申 购款 704,515,464.75 607,219,924.86 1,311,735,389.61
2. 基金 赎回 款 -821,159,905.17 -652,588,948.87 -1,473,748,854.04
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
38,354,891.37 17,821,967.81 56,176,859.18
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
61,163,232.29 -1,214,135.00 59,949,097.29
二、本期经营活动产生的 - 92,984,978.62 92,984,978.62 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 19 页
基金净值变动数（本期利
润）
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
93,836,099.50 26,343,446.63 120,179,546.13
其中：1. 基 金申 购款 146,749,418.85 39,211,902.45 185,961,321.30
2. 基金 赎回 款 -52,913,319.35 -12,868,455.82 -65,781,775.17
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
154,999,331.79 118,114,290.25 273,113,622.04
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
_____ 罗登 攀_____
______ 周立 新______
____范瑛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成可 转债 增强 债券 型证 券投资 基金 （ 以下 简称 “ 本基金 ” ） 经 中国 证券 监督 管理委 员会 （ 以
下简称 “中 国证 监会 ” ） 证 监许可[2011] 第 1473 号 《 关于核 准大 成可 转债 增强 债券型 证券 投资 基
金募集的批复 》核准， 由 大成基金管理 有限公司 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法 》和《大
成可转 债增强 债券型证 券 投资基金基金 合同》负 责 公开募集。本 基金为契 约 型开放式， 存续期限
不定， 首次 设立 募集 不包 括认购 资金 利息 共募 集人 民币 985,695,889.37 元 ， 业经普 华永 道中 天会
计师事 务所 有限 公司 普华 永道中 天验 字 （2011 ） 第 455 号 验资 报告 予以 验证 。经向 中国 证监 会备
案， 《 大成 可转 债增 强债 券 型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2011 年 11 月 30 日 正 式生效 ，基 金合 同
生效日 的基 金份 额总 额为 985,833,964.83 份基 金份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 138,075.46 份基
金份额。本基 金的基金 管 理人为大成基 金管理有 限 公司， 基金托 管人为中 国 工商银行股 份有限公
司。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《大 成 可转债 增强 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关规定， 本基金重 点 投资于固定收 益类资产 ， 包括国债、央 行票据、 中 期票据、公 司债、企
业债、资产支 持证券、 短 期融资券、政 府机构债 、 金融债、次级 债、可转 债 （含可分离 交易可转
债） 、 债券 回购、 银行 存款 ， 以及法 律法 规或 中国 证监 会允许 基金 投资 的其 他固 定收益 类金 融工 具。
本基金投资于 固定收益 类 资产的比例不 低于基金 资 产的 80%， 其中对可 转债 （含可分离交 易可转大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 20 页
债） 的投资比 例不低于 基 金固定收益类 资产的 80% ； 股票（含一 级市场新 股 申购和二级市 场股票
投资） 、 权 证等 权益 类资 产 投资比 例不 高于 基金 资产 的 20% ； 持 有现 金或 者到 期 日在一 年以 内的 政
府债券不低于 基金资产 净 值的 5%。本 基金的业 绩比 较基准为：中 信标普可 转 债指数×60% ＋中债
综合指 数×40% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人大 成基 金管 理有 限公司 于 2016 年 3 月 25 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、各 项 具体 会计 准则 及相关 规定 （以 下合 称 “ 企业会 计准 则 ” ） 、 中 国证 监会 颁 布的 《证 券投
资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、中 国证 券 投 资基 金 业协 会 （ 以下 简
称 “ 中国 基金 业协 会” ） 颁 布的 《证 券投 资基 金会 计 核算业 务指 引》 、 《 大成 可 转债增 强债 券型 证券
投资基 金基 金合 同》 和在 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的中 国证 监会 、中 国基 金业协 会 发 布的 有 关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基 金2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2015 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2015 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
（1） 金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前 以 交易目的 持 有的 股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且 其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 21 页
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款 、买 入返售金 融 资产和 其他各类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
（2） 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于 以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产 ，按照公 允价值进 行 后续计量；对于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止 确认： （1 ）收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终
止； （2） 该金 融资 产已 转 移， 且本 基金 将金 融资 产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者 （3 ） 该 金融 资产 已转 移， 虽然 本基 金既 没有 转 移也没 有保 留金 融资 产所 有权上 几乎 所有 的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的 股 票投 资和 债券投 资 按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
（1） 存在 活跃 市场 的金 融 工具按 其估 值日 的市 场交 易价格 确定 公允 价值 ； 估 值日无 交易 ， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
（2） 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 如估 值日 无交 易且 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
（3） 当金 融工 具不 存在 活 跃市场 ， 采 用市 场参 与者 普遍认 同且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证
具有可靠性的 估 值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对 外发 行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额 。 损 益平 准金 于基 金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日认 列 ， 并 于期 末全 额 转入未 分配 利润/ （ 累
计亏损 ） 。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和 计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累 计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则 按 直线 法计 算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分 为正 数， 包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润 ，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分 部并披露 分部 信息。经营 分部是指 本基 金内同时满 足下列条 件的 组成部分： （1 ）该组
成部分能够 在日常活 动中 产生收入、 发生 费用； （2 ） 本基金的 基金 管理 人能 够定期评价 该组成 部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩； （3 ） 本基 金能 够取 得该 组 成部分 的财 务状 况、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要 披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
根据 本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
（1） 对 于证券 交易所上 市 的股票和债券 ，若出现 重 大事项停牌或 交易不活 跃( 包括涨跌停 时
的交易不活跃) 等情况，本 基金根据中国 证监会公 告[2008]38 号《关 于进一步 规范证券投资 基金
估值业 务的 指导 意见 》 ， 根 据具体 情况 采用 《关 于发 布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。
（2） 在银行间同 业市场交 易的债券品种 ，根据中国 证监会证监会 计字[2007]21 号《关于 证
券投资基金 执行<企业 会计 准则>估值业 务及份额 净值 计价有关事 项的通知 》采 用估值技术 确定公
允价值。本基 金持有的 银 行间同业 市场 债券按现 金 流量折现法估 值，具体 估 值模型、参 数及结果
由中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司独 立提 供。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 24 页
（3） 对于在证 券交易所 上 市或挂牌转让 的固定收 益 品种(可转换债 券、 可交 换 债券、 资产 支
持证券 和私 募债 券除 外) ， 按照中 证指 数有 限公 司 根 据 《 中 国证 券投 资基 金业 协会估 值核 算工 作小
组关 于2015 年1 季 度固 定 收益品 种的 估值 处理 标准 》所独 立提 供的 债券 估值 结果确 定公 允价 值 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 可 交换 债券 、 资产支 持证 券
和私募 债券 除外)， 鉴于 其 交易量 和交 易频 率不 足以 提供持 续的 定价 信息 ， 本 基金本 报告 期改 为采
用中证 指数 有限 公司 根据 《 中国证 券投 资基 金业 协会 估值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定收
益品种 的估 值处 理标 准》 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据 财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
（1 ） 以 发行 基金 方式 募集 资金不 属于 营业 税征 收范 围， 不征 收营 业税 。 基金 买卖股 票 、 债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
（2） 对 基金 从证 券市 场中 取得的 收入 ， 包 括买 卖股 票、 债 券的 差价 收入， 股 权的股 息、 红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
（3 ） 对基金取得的企业债 券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限 在1 个 月以内 （ 含 1 个月 ）
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年 （含 1 年） 的， 暂减
按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持股 期限 超 过 1 年 的， 于 2015 年 9 月8 日 前暂 减 按 25% 计入 应纳 税所
得额 ， 自2015 年9 月8 日 起， 暂免 征收 个人 所得 税 。 对 基金 持有 的上 市公 司 限售股 ， 解禁 后取 得
的股息、红利 收入，按 照 上述规定计算 纳税，持 股 时间自解禁日 起计算； 解 禁前取得的 股息、红
利收入 继续 暂减 按50% 计 入应纳 税所 得额 。上 述所 得统一 适 用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 1,122,892.70 45,517,848.07
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计 1,122,892.70 45,517,848.07
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 7,469,300.51 11,096,200.68 3,626,900.17
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 66,203,771.05 65,301,588.50 -902,182.55
银行间 市场 - - -
合计 66,203,771.05 65,301,588.50 -902,182.55
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 73,673,071.56 76,397,789.18 2,724,717.62
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,280,065.54 4,342,919.57 1,062,854.03
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 286,118,318.15 360,857,751.18 74,739,433.03
银行间 市场 10,045,930.00 10,017,000.00 -28,930.00
合计 296,164,248.15 370,874,751.18 74,710,503.03
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 299,444,313.69 375,217,670.75 75,773,357.06 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 26 页
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 313.94 2,650.56
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 939.00 900.00
应收债 券利 息 362,046.95 1,291,154.30
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 0.50 0.50
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 40.80 13.30
合计 363,341.19 1,294,718.66
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 33,652.73 1,135.38
银行间 市场 应付 交易 费用 - 175.00
合计 33,652.73 1,310.38
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 79.52 449.41
预提费 用 150,000.00 140,000.00
合计 150,079.52 140,449.41
大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
基 金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 154,999,331.79 154,999,331.79
本期申 购 704,515,464.75 704,515,464.75
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -821,159,905.17 -821,159,905.17
本期末 38,354,891.37 38,354,891.37
注： 申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额 。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 25,317,750.89 92,796,539.36 118,114,290.25
本期利 润 18,125,341.01 -73,048,639.44 -54,923,298.43
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-37,655,821.19 -7,713,202.82 -45,369,024.01
其中： 基金 申购 款 190,375,079.09 416,844,845.77 607,219,924.86
基金赎 回款 -228,030,900.28 -424,558,048.59 -652,588,948.87
本期已 分配 利润 - - -
本期末 5,787,270.71 12,034,697.10 17,821,967.81
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 167,451.06 39,406.59
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 168,415.38 7,001.42
其他 3,465.04 2,904.91
合计 339,331.48 49,312.92
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 700,431,634.96 13,439,094.44
减：卖 出股 票成 本总 额 631,244,122.32 12,542,202.99 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 28 页
买卖股 票差 价收 入 69,187,512.64 896,891.45
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月
31日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到 期兑付 ）
成交总 额
1,733,839,226.51 132,056,140.72
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期
兑付） 成本 总额
1,770,214,833.94 115,512,852.45
减：应 收利 息总 额 9,276,501.86 734,617.87
债券投 资收 益 -45,652,109.29 15,808,670.40
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无贵 金属 投 资 收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具收 益 。
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 265,067.46 70,112.65
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 265,067.46 70,112.65
7.4.7.17
公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月
31 日
1.交易 性金 融资 产 -73,048,639.44 77,657,215.38
—— 股 票投 资 2,564,046.14 791,377.04
—— 债 券投 资 -75,612,685.58 76,865,838.34
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - - 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 29 页
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -73,048,639.44 77,657,215.38
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 314,752.35 9,521.51
基金转 换费 收入 39,975.23 1,429.14
合计 354,727.58 10,950.65
注：1. 本基 金的 赎回 费率 按持有 期间 递减 ， 赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2.本基金的转 换费由申 购 补差费和转出 基金的赎 回 费两部分构成 ， 其中转 出 基金的赎回费 的 25%
归入转 出基 金的 基金 资产 。
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月31
日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月31
日
交易所 市场 交易 费用 1,961,579.01 39,675.38
银行间 市场 交易 费用
- 175.00
合计
1,961,579.01 39,850.38
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
审计费 用 50,000.00 40,000.00
信息披 露费 300,000.00 100,000.00
银行划款 手 续费 14,390.96 8,157.31
债券托 管账 户维 护费 18,000.00 13,500.00
其他 200.00 400.00
合计 382,590.96 162,057.31
7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项 。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 30 页
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财 务报 告报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工商银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中国工商 银
行”)
基金托 管人 、基 金销售 机构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司(“ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
大成国 际资 产管 理有 限公 司 (“ 大成 国际 ”) 基金管 理人 的子 公司
大 成 创 新 资 本 管 理 有 限 公 司 (“ 大 成 创 新 资
本”)
基金管 理人 的合 营企 业
注：1. 中国 证监 会 于2005 年11 月6 日作 出对 广东 证 券取消 业务 许可 并责 令关 闭的行 政处 罚。
2.下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
3,710,768.69 805,233.43
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
881,476.91 166,445.50
注：支付基金 管理人大 成 基金的管理人 报酬按 前 一 日基金资产净 值 1.00%的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×1.00% ÷当年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 31 页
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
742,153.76 161,046.64
注：支付基金 托管人中国 工商银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.20%的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日 基 金资 产净值 ×0.20% ÷当 年天 数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 本报告 期内及上 年 度可比期间未 发生与关 联 方进行银行间 同业市场 的 债券(含回购) 交
易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年 1 月1 日
至 2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日
至 2014 年12 月 31 日
基金合 同生 效日(2011 年 11 月 30
日)持 有的 基金 份额
- -
期初持 有的 基金 份额 30,000,600.02 30,000,600.02
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 30,000,600.02 -
期末持 有的 基金 份额 - 30,000,600.02
期 末 持有 的基 金 份额 占基金 总 份额
比例 0.00% 19.36%
注：基金管理 人 大成基金 于本会计年度 赎回本基 金 的交易委托 大 成直销办理， 申赎本基 金的费率
与本基 金法 律文 件规 定一 致 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人以 外的 其他关 联方 未投 资本 基金 。
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存 款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 1,122,892.70 167,451.06 45,517,848.07 39,406.59 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 32 页
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未 在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券 。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内 无 利润 分配 。
7.4.12 期末（ 2015 年12 月31 日 ）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
本基金 本期 末 未 持有 因认 购新发/增 发证 券而 于期 末 持有的 流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股 ）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
600682
南京
新百
2015 年7 月1
日
重大事 项
停牌
32.97
2016 年1 月27
日
33.78 299,844 6,352,144.13 9,885,856.68 -
注： 本 基金 截至2015 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 无从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 余 额 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
截至 本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止 ， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 23,500,000.00 元 ， 于2016 年1 月4 日到期 。 该 类交 易要 求本 基金转 入质 押库 的债
券，按 证券 交易 所规 定的 比例折 算为 标准 券后 ，不 低于债 券回 购交 易的 余额 。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金是一只 债券型证 券 投资基金，属 证券投资 基 金中的低风险 收益品种 。 本基金主要投 资大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 33 页
于可转 换债 券 （ 含 可分 离 交易可 转债 ） ， 在债 券型 基 金中属 于风 险水 平相 对较 高的投 资产 品 。 本 基
金在日常经营 活动中面 临 的与这些金融 工具相关 的 风险主要包括 信用风 险 、 流动性风险 及市场风
险。本基金的 基金管理 人 从事风险管理 的主要目 标 是在严格控制 投资风险 、 保持资产流 动性的前
提下，采取自 上而下的 资 产配置策略和 自下而上 的 个券选择策略 ，通过主 动 投资组合管 理，充分
把握可 转债 兼具 股性 和债 性的风 险收 益特 征， 追求 投资资 金的 长期 保值 增值 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以由 高层监控 （ 董事会合规审 计
和风险控制 委员会、 公司 投资风险控 制委员会 ） 、专 业监控 （监 察稽核部 、风 险管理部 ） 、 部门互
控、岗位自控 构成的风 险 管理架构体系 。本基金 的 基金管理人在 董事会下 设 立合规审计 和风险控
制委员会，对 公司整体 运 营风险进行监 督，监督 风 险控制措施的 执行；在 管 理层层面设 立投资风
险控制委员会 ，通过定 期 会议讨论涉及 投资风险 的 重大议题，形 成正式决 议 提交投委会 ；在业务
操作层面，监 察稽核部 履 行合规控制职 责，通过 定 期、不定期检 查内控制 度 的执行情况 、对重大
风险点以专项 稽核的方 式 确保公司内控 制度、流 程 得到贯彻执行 。风险管 理 部履行风险 量化评估
分析职 责。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托 管行 中 国工商银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。 本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性很小； 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行信 用评估并 对 证券交割方 式进行限
制以控 制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 34 页
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - 12,025,000.00
合计 - 12,025,000.00
注：未 评级 部分 包括 国债 及政策 性金 融债 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
AAA 42,293,628.50 205,976,334.98
AAA 以下 17,805,439.80 152,873,416.20
未评级 5,202,520.20 -
合计 65,301,588.50 358,849,751.18
注：未 评级 部分 为 国 债。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是 指基金 在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面 来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预 测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。 本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10%，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证 券交 易所 上市 ， 其 余亦可 在银 行间 同业 市场 交易， 因此 除附 注 7.4.12 中列示 的部 分基 金资大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 35 页
产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外，其余 均 能以合理价格 适时变现 。 此外，本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求， 其上限一 般不超过 基 金持有的债 券投资的
公允价 值 。
于2015 年12 月31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 23,500,000.00 元将 在一个 月以 内 到
期且计息 （该 利息金额 不 重大 ）外，本 基金所承 担 的其他金融负 债的合约 约 定到期日均 为一个月
以内且不计息 ，可赎回 基 金份额净值 （ 所有者权 益 ） 无固定到期 日且不计 息 ，因此账面 余额约为
未折现 的合 约到 期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是 指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根 据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,122,892.70 - - - 1,122,892.70
结算备 付金 2,086,810.29 - - - 2,086,810.29
存出保 证金 90,623.78 - - - 90,623.78
交易性 金融
资产
7,179,120.20 39,536,719.80 18,585,748.50 11,096,200.68 76,397,789.18
应收利 息 - - - 363,341.19 363,341.19
应收申 购款 - - - 12,235.31 12,235.31
资产总 计 10,479,446.97 39,536,719.80 18,585,748.50 11,471,777.18 80,073,692.45
负债
卖出回 购金 23,500,000.00 - - - 23,500,000.00 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 36 页
融资产 款
应付证 券清
算款
- - - 4,651.92 4,651.92
应付赎 回款 - - - 105,944.47 105,944.47
应付管 理人
报酬
- - - 49,852.18 49,852.18
应付托 管费 - - - 9,970.45 9,970.45
应付交 易费
用
- - - 33,652.73 33,652.73
应交税 费 - - - 42,682.00 42,682.00
其他负 债 - - - 150,079.52 150,079.52
负债总 计 23,500,000.00 - - 396,833.27 23,896,833.27
利率敏 感度
缺口
-13,020,553.03 39,536,719.80 18,585,748.50 11,074,943.91 56,176,859.18
上年度 末
2014 年12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 45,517,848.07 - - - 45,517,848.07
结算备 付金 1,999,994.99 - - - 1,999,994.99
存出保 证金 29,435.38 - - - 29,435.38
交易性 金融
资产
74,036,334.40 184,725,600.48 112,112,816.30 4,342,919.57 375,217,670.75
应收利 息 - - - 1,294,718.66 1,294,718.66
应收申 购款 - - - 3,831,934.96 3,831,934.96
资产总 计 121,583,612.84 184,725,600.48 112,112,816.30 9,469,573.19 427,891,602.81
负债
卖出回 购金
融资产 款
125,000,000.00 - - - 125,000,000.00
应付证 券清
算款
- - - 28,658,772.85 28,658,772.85
应付赎 回款 - - - 709,630.22 709,630.22
应付管 理人
报酬
- - - 187,613.27 187,613.27
应付托 管费 - - - 37,522.64 37,522.64
应付交 易费
用
- - - 1,310.38 1,310.38
应交税 费 - - - 42,682.00 42,682.00
其他负 债 - - - 140,449.41 140,449.41
负债总 计 125,000,000.00 - - 29,777,980.77 154,777,980.77
利率敏 感度
缺口
-3,416,387.16 184,725,600.48 112,112,816.30 -20,308,407.58 273,113,622.04
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 37 页
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单位 ：人 民币 万 元)
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下 降 25 个基 点 增加 约0.37 增加 约5.41
2.市场 利率 上 升 25 个基 点 减少 约0.37 减少 约0.32
7.4.13.5 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.5.1 其他价格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资于 固定收益 类 资产的比例不 低
于基金资产 的 80%， 其中 对可转债 （ 含 可分离交 易 可转债 ）的投 资比例不 低 于基金固定收 益 类资
产的80% ； 股票 （ 含 一级 市 场新股 申购 和二 级市 场股 票投资 ） 、 权证 等权 益类 资 产投资 比例 不高 于
基金资 产 的20% 。
7.4.13.5.1.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 11,096,200.68 19.75 4,342,919.57 1.59
交易性 金融 资产 －基金 投资 - 0.00 - 0.00
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - 0.00 - 0.00
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- 0.00 - 0.00 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 38 页
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 11,096,200.68 19.75 4,342,919.57 1.59
7.4.13.5.1.2 其他价格风险的敏感 性分 析
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的交 易性 权益 类投资 公允 价值 占基 金资 产净值 的比 例 为
19.75% （2014 年12 月 31 日：1.59% ） ， 因 此除 市场 利率和 外汇 汇率 以外 的市 场价格 因素 的变 动对
于本基 金资 产净 值无 重大 影响 （2014 年 12 月31 日 ：同 ） 。
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
（1） 公允 价值
（a） 金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
（b） 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
（i） 各层 次金 融工 具公 允 价值
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 52,840,812.30 元 ，属 于第 二 层次的 余额 为 23,556,976.88 元， 无属 于第 三
层次的 余额 （2014 年 12 月 31 日： 第一 层次 364,844,670.75 元 ，第 二层次 10,373,000.00 元，
无第三 层次 ） 。
（ii） 公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃 （ 包 括涨跌停时的 交
易不活 跃 ） 、 或 属于 非公 开 发行等 情况 ， 本基 金不 会 于停牌 日至 交易 恢复 活跃 日期间 、 交易 不活 跃
期间及限售期 间将相关 股 票和债券的公 允价值列 入 第一层次；并 根据估值 调 整中采用的 不可观察
输入值对于公 允价值的 影 响程度，确定 相关股票 和 债券公允价值 应属第二 层 次还是第三 层次。对
于在证券交易 所上市或 挂 牌转让的不含 权固定收 益 品种 （可转换 债券、资 产 支持证券和 私募债券
除外） ， 本 基金 于2015 年3 月 24 日 起改 为采 用中 证 指数有 限公 司根 据 《 中国 证券投 资基 金业 协会
估值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定收 益品 种 的估值 处理 标准 》 所 独立 提 供的估 值结 果确 定
公允价 值 （ 附注 7.4.5.2 ） ，并将 相关 债券 的公 允价 值从第 一层 次调 整至 第二 层次 。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 39 页
（iii ）第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
无。
（c） 非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于2015 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产 （2014 年12 月 31
日：同 ） 。
（d） 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
（2） 除公 允价 值外 ，截 至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 11,096,200.68 13.86
其中： 股票 11,096,200.68 13.86
2 固定收 益投 资 65,301,588.50 81.55
其中： 债券 65,301,588.50 81.55
资产 支持 证券 - 0.00
3 贵金属 投资 - 0.00
4 金融衍 生品 投资 - 0.00
5 买入返 售金 融资 产 - 0.00
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,209,702.99 4.01
7 其他各 项资 产 466,200.28 0.58
8 合计 80,073,692.45 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - 0.00
B
采矿业 - 0.00
C
制造业 919,344.00 1.64 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 40 页
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- 0.00
E
建筑业 - 0.00
F
批发和 零售 业 9,885,856.68 17.60
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - 0.00
H
住宿和 餐饮 业 - 0.00
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- 0.00
J
金融业 - 0.00
K
房地产 业 - 0.00
L
租赁和 商务 服务 业 291,000.00 0.52
M
科学研 究和 技术 服务 业 - 0.00
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - 0.00
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - 0.00
P
教育 - 0.00
Q
卫生和 社会 工作 - 0.00
R
文化、 体育 和娱 乐业 - 0.00
S
综合 - 0.00
合计 11,096,200.68 19.75
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 600682 南京新 百 299,844 9,885,856.68 17.60
2 002517 泰亚股 份 11,800 714,372.00 1.27
3 300178 腾邦国 际 10,000 291,000.00 0.52
4 300298 三诺生 物 5,700 204,972.00 0.36
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值 2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（%）
1 600026 中海发 展 35,340,877.42 12.94
2 600837 海通证 券 34,703,967.68 12.71 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 41 页
3 600875 东方电 气 29,852,949.59 10.93
4 300096 易联众 23,618,609.23 8.65
5 000810 创维数 字 23,550,442.74 8.62
6 603899 晨光文 具 23,219,886.15 8.50
7 002236 大华股 份 21,752,884.65 7.96
8 600685 广船国 际 20,712,980.10 7.58
9 601318 中国平 安 18,476,416.00 6.77
10 002614 蒙发利 18,121,304.62 6.64
11 300012 华测检 测 17,970,180.17 6.58
12 002009 天奇股 份 17,944,895.61 6.57
13 600030 中信证 券 14,761,827.00 5.41
14 600050 中国联 通 14,621,378.36 5.35
15 002251 步 步 高 14,157,645.14 5.18
16 603993 洛阳钼 业 13,952,148.56 5.11
17 000056 皇庭国 际 13,904,983.62 5.09
18 603111 康尼机 电 13,783,921.94 5.05
19 601928 凤凰传 媒 11,876,696.74 4.35
20 002138 顺络电 子 11,263,128.27 4.12
21 600060 海信电 器 11,008,946.01 4.03
22 300353 东土科 技 10,896,547.00 3.99
23 002366 台海核 电 10,598,883.92 3.88
24 002155 湖南黄 金 9,579,233.75 3.51
25 300036 超图软 件 9,467,610.10 3.47
26 000948 南天信 息 9,278,387.00 3.40
27 600185 格力地 产 8,753,356.70 3.21
28 002259 升达林 业 8,696,049.00 3.18
29 600198 大唐电 信 8,677,674.98 3.18
30 600511 国药股 份 8,625,687.00 3.16
31 300350 华鹏飞 8,459,924.50 3.10
32 600571 信雅达 8,359,889.96 3.06
33 000630 铜陵有 色 7,566,476.48 2.77
34 000002 万
科Ａ 7,499,999.00 2.75
35 300147 香雪制 药 6,799,355.83 2.49
36 300112 万讯自 控 6,793,136.00 2.49
37 300408 三环集 团 6,754,802.00 2.47
38 600682 南京新 百 6,352,144.13 2.33 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 42 页
39 000042 中洲控 股 5,815,297.86 2.13
注：本 期累 计买 入金 额指 买入成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交 数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值 2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（%）
1 000810 创维数 字 38,016,193.10 13.92
2 600837 海通证 券 35,446,523.00 12.98
3 600026 中海发 展 35,090,648.82 12.85
4 603899 晨光文 具 31,717,288.34 11.61
5 600875 东方电 气 29,184,121.97 10.69
6 300096 易联众 28,945,916.78 10.60
7 002236 大华股 份 26,508,084.09 9.71
8 002009 天奇股 份 24,932,847.07 9.13
9 002614 蒙发利 21,659,631.25 7.93
10 300012 华测检 测 21,523,505.48 7.88
11 600685 广船国 际 19,845,680.64 7.27
12 002251 步 步 高 17,364,847.60 6.36
13 601318 中国平 安 16,241,114.27 5.95
14 600060 海信电 器 15,248,657.00 5.58
15 600030 中信证 券 14,696,882.00 5.38
16 000056 皇庭国 际 14,250,040.94 5.22
17 603111 康尼机 电 13,740,817.99 5.03
18 600050 中国联 通 13,500,777.68 4.94
19 603993 洛阳钼 业 12,791,565.94 4.68
20 300353 东土科 技 12,570,091.74 4.60
21 002366 台海核 电 12,552,419.25 4.60
22 600571 信雅达 12,332,344.00 4.52
23 002138 顺络电 子 12,107,145.46 4.43
24 601928 凤凰传 媒 12,088,726.87 4.43
25 300036 超图软 件 9,913,043.00 3.63
26 002259 升达林 业 9,213,550.83 3.37
27 600185 格力地 产 9,203,232.79 3.37
28 600511 国药股 份 9,195,685.62 3.37
29 600198 大唐电 信 9,101,009.32 3.33
30 300350 华鹏飞 9,007,229.96 3.30
31 002155 湖南黄 金 8,393,604.32 3.07 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 43 页
32 300112 万讯自 控 7,964,387.00 2.92
33 300408 三环集 团 7,387,095.75 2.70
34 000630 铜陵有 色 7,252,251.51 2.66
35 300147 香雪制 药 7,088,996.92 2.60
36 000948 南天信 息 7,022,081.00 2.57
37 000002 万
科Ａ 6,953,481.25 2.55
38 000042 中洲控 股 6,211,558.88 2.27
39 002256 彩虹精 化 6,035,787.65 2.21
40 600687 刚泰控 股 5,552,930.47 2.03
注：本 期累 计卖 出金 额指 卖出成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 635,433,357.29
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 700,431,634.96
注：上 述金 额均 指成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量） ， 不考 虑相 关交 易费 用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净 值 比例 （% ）
1 国家债 券 - 0.00
2 央行票 据 - 0.00
3 金融债 券 5,202,520.20 9.26
其中： 政策 性金 融债 5,202,520.20 9.26
4 企业债 券 33,353,380.00 59.37
5 企业短 期融 资券 - 0.00
6 中期票 据 - 0.00
7 可转债 （可 交换 债） 26,745,688.30 47.61
8 同业存 单 - 0.00
9 其他 - 0.00
10 合计 65,301,588.50 116.24
8.6 期末按公允价值占基 金资 产 净值比例大小排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 132001 14 宝钢 EB 78,000 12,071,280.00 21.49
2 132003 15 清控 EB 70,000 9,660,000.00 17.20
3 110030 格力转 债 67,010 9,246,039.80 16.46
4 113008 电气转 债 59,550 8,198,248.50 14.59 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 44 页
5 110031 航信转 债 50,000 6,492,000.00 11.56
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大 小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券 。
8.8 报告 期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证 。
8.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政 策
本基金 本报 告期 未持 有国 债期货 。
8.10.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未持 有国 债期货 。
8.10.3 本期国债期货投资评 价
本基金 本报 告期 未持 有国 债期货 。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名 证券 的发行主体 未出现本 期被 监管部门立案调查， 或在 报告编制日
前一年内受到公开谴 责、 处罚的情形 。
8.11.2 本基金投资的前十名 股票 中，没有投资于超出 基金 合同规定的备选股票 库之 外的股票 。
8.11.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 90,623.78
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 363,341.19
5 应收申 购款 12,235.31
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 466,200.28 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 45 页
8.11.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 （ 元） 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 110030 格力转 债 9,246,039.80 16.46
2 113008 电气转 债 8,198,248.50 14.59
3 110031 航信转 债 6,492,000.00 11.56
4 128009 歌尔转 债 2,809,400.00 5.00
8.11.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 600682 南京新 百 9,885,856.68 17.60 重大事 项停牌
8.11.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
（ 户）
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
4,040 9,493.78 2,115,551.51 5.52% 36,239,339.86 94.48%
注：持 有人 户数 为有 效户 数，即 存量 份额 大于 零的 账户 。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 29,924.09 0.0780%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基金 份额 总 量的 数量 区间 （ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 46 页
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2011 年 11 月30 日 ）基 金份 额 总额
985,833,964.83
本报告 期期 初基 金份 额总 额 154,999,331.79
本报告 期基 金总 申购 份额 704,515,464.75
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 821,159,905.17
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 38,354,891.37
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金 托管部门 的重 大人事变动
一、基 金管 理人 的重 大人 事变动
1 、基 金管 理人 于 2015 年 1 月 13 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第一 次 会议 审议 通过 ，刘 彩晖 女 士不 再担 任公
司副总 经理 。
2 、基 金管 理人 于 2015 年 1 月 22 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第一 次 会议 审议 通过 ，由 肖剑 先 生、 钟鸣 远先
生任公 司副 总经 理。
3 、 基 金管 理人 于2015 年5 月 5 日发 布了 《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更的
公告》 ， 经大 成基 金管 理有限 公 司第 六届 董事 会第 六次 会 议审 议通 过， 刘明 先生 不 再担 任公 司副
总经理 。
4 、基 金管 理人 于 2015 年 5 月 16 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第七 次 会议 审议 通过 ，肖 冰先 生 不再 担任 公司
副总经 理。
5 、 基 金管 理人 于2015 年10 月 15 日 发布 了 《大 成 基金管 理有 限公 司关 于高 级管理 人员 变更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第十 一 次会 议审 议通 过， 杨春 明 先生 不再 担任
公司副 总经 理职 务。
6 、基 金管 理人 分别 于 2015 年 10 月 16 日、10 月 30 日发 布了 《大 成基 金管 理有限 公司 关 于
高 级 管理 人员 变更 的公 告》 ， 经 大成 基金 管理 有限 公司 第 六届 董事 会十 次会 议审 议 通过 ，周 立新大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 47 页
先生、 温志 敏先 生担 任公 司副总 经理 职务 。
二、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 的重 大人 事变 动
无。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 普华 永道中 天会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙） ，
本年度 支付 的审 计费 用 为5 万元 整。 该事 务所 自基 金合同 生效 日起 为本 基金 提供审 计服 务至 今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万 国 1 692,164,460.53 55.92% 613,674.03 55.24% -
中信证 券 1 545,690,276.90 44.08% 497,338.18 44.76% -
华创证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
注： 根据 中国 证监 会颁 布 的 《 关于 完善 证券 投资 基 金交易 席位 制度 有关 问题 的通知 》 （ 证监 基金 字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运 作 的保 密性 要求 ；
（三） 研究 实力 较强 ，能 提供包 括研 究报 告、 路演 服务、 协助 进行 上市 公司 调研等 研究 服务 ；
（四）具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件，有足 够的交易 和 清算能力， 满足各投大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 48 页
资组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商 服务评价
表》 ， 然后 根据 评分 高低 进 行选择 基金 交易 单元 。
本报告 期内 本基 金租 用证 券公司 交易 单元 的变 更情 况如下 ：
本报告 期内 增加 交易 单元 ： 华创 证券 。本 报告 期内 退租交 易单 元： 无。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
申银万 国 287,467,926.99 9.09% 75,000,000.00 0.37% - 0.00%
中信证 券 2,875,517,319.02 90.91% 20,433,000,000.00 99.63% - 0.00%
华创证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日
1
关于大成可转债增强债券型证券投资基
金暂停大额申购（含定期定额申购）及
基金转 换转 入业 务的 公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/11/18
2
大成可转债增强债券型证券投资基金
2015 年第3 季 度报 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/10/24
3
大成可转债增强债券型证券投资基金
2015 年半 年度 报告 摘要
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/8/27
4
大成可转债增强债券型证券投资基金
2015 年半 年度 报告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/8/27
5
大成可转债增强债券型证券投资基金
2015 年第2 季 度报 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/7/21
6
大成可转债增强债券型证券投资基金更
新招募 说明 书摘 要（2015 年第 1 期）
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/7/15
7
大成可转债增强债券型证券投资基金更
新招募 说明 书（2015 年第1 期）
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/7/15 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 49 页
8
大成可转债增强债券 型 证 券 投 资 基 金
2015 年第1 季 度报 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/4/18
9
大成可转债增强债券型证券投资基金
2014 年年 度报 告摘 要
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/3/28
10
大成可转债增强债券型证券投资基金
2014 年年 度报 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/3/28
11
大成可转债增强债券型证券投资基金
2014 年第4 季 度报 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/1/21
12
大成可转债增强债券型证券投资基金更
新招募 说明 书摘 要（2014 年第 2 期）
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/1/14
13
大成可转债增强债券型证券投资基金更
新招募 说明 书（2014 年第2 期）
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/1/14
14
大成基金管理有限公司关于旗下基金持
有的“ 英唐 智控 ”股 票估 值调整 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/1/22
15
大成基金管理有限公司关于旗下基金持
有的“ 正邦 科技 ”股 票估 值调整 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/5/6
16
大成基金管理有限公司关于旗下基金持
有的“ 万讯 自控 ”股 票估 值调整 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/5/21
17
大成基金管理有限公司关于旗下基金持
有的“ 南京 新百 ”股 票估 值调整 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/6/19
18
大成基金管理有限公司关于旗下基金持
有的“ 万迅 自控 ”股 票估 值调整 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/7/2
19
大成基金管理有限公司关于旗下基金持
有的“ 南京 新百 ”股 票估 值调整 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/7/2
20
大成基金管理有限公司关于旗下基金持
有的“ 正邦 科技 ”股 票估 值调整 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/7/4
21
大成基金管理有限公司关于旗下基金持
有的“ 蒙发 利” 股票 估值 调整的 公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/7/4
22
大成基金管理有限公司关于旗下基金持
有的“ 创维 数字 ”股 票估 值调整 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/7/9
23
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
实行网 上直 销申 购费 率优 惠的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/1/7
24
大成基金管理有限公司关于高级管理人
员变更 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及 本 公司
网站
2015/1/13 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 50 页
25
大成基金管理有限公司关于网上交易银
联通系 统升 级暂 停服 务的 公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/1/14
26
大成基金管理有限公司关于高级管理人
员变更 的公 告（ 肖剑 ）
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/1/22
27
大成基金管理有限公司关于高级管理人
员变更 的公 告（ 钟鸣 远）
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/1/22
28
大成基金管理有限公司关于旗下部分基
金增加上海天天基金销售有限公司为代
销机构 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/1/24
29
大成基金管理有限公司关于旗下部分基
金增加上海天天基金销售有限公司为代
销机构 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/1/24
30
大成基金管理有限公司关于网上交易银
联通支 付通 道升 级暂 停服 务的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/1/28
31
大成基金管理有限公司关于网上交易银
联通银 行通 道升 级暂 停服 务的更 新公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/1/30
32
大成基金管理有限公司关于旗下基金实
行网上 直销 申购 费率 优惠 的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公 司
网站
2015/2/4
33
大成基金管理有限公司关于网上交易银
联通银 行通 道恢 复服 务的 公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/3/2
34
大成基金管理有限公司关于旗下基金实
行网上 直销 申购 费率 优惠 的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/3/4
35
大成基金管理有限公司关于旗下部分基
金在中国工商银行股份有限公司开通基
金转换 业务 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/3/4
36 “大成 上上 签” 活动 获奖 名单
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/3/6
37 大成基 金电 子直 销交 易系 统维护 通知
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/3/6
38
大成基金管理有限公司关于参加数米基
金网费 率优 惠活 动的 公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/3/12
39
大成基金管理有限公司关于调整网上直
销基金 转换 及定 投最 低交 易限额 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/3/13
40
大成基金管理有限公司关于网上直销交
易平台银联通富滇银行支付通道暂停服
务的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/3/28 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 51 页
41
大成基金管理有限公司关于旗下部分基
金增加郑州银行股份有限公司为代销机
构的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/3/28
42
大成基金管理有限公司关于旗下部分基
金增加中国国际金融有限公司为代销机
构的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/3/31
43 关于基 金经 理恢 复履 行职 责的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/4/9
44
大成基金管理有限公司关于参与上海天
天基金销售有限公司认购、申购费率优
惠活动 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/4/14
45
大成基金管理有限公司关于旗下基金实
行网上 直销 申购 费率 优惠 的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/4/17
46
大成基金管理有限公司关于高级管理人
员变更 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/5/5
47
大成基金管理有限公司关于增加联讯证
券股份有限公司为开放式基金代销机构
并开通 相关 业务 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/5/5
48
关于大成基金管理有限公司旗下基金参
与天天 基金 费率 优惠 活动 的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/5/7
49
大成基金管理有限公司关于调整网上直
销通联 支付 交易 费率 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/5/8
50
大成基金管理有限公司关于旗下部分基
金增加上海天天基金销售有限公司为代
销机构 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/5/9
51
大成基金管理有限公司关于参与上海天
天基金销售有限公司认购费率优惠活动
的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/5/9
52
大成基金管理有限公司关于旗下部分基
金增加上海天天基金销售有限公司为代
销机构 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/5/12
53
关于大成基金官方网站及交易系统升 级
维护的 公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/5/15
54
大成基金管理有限公司关于高级管理人
员变更 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/5/16
55
大成基金管理有限公司关于增加北京钱
景财富投资管理有限公司为开放式基金
代销机 构并 开通 相关 业务 的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/5/19 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 52 页
56
大成基金管理有限公司关于旗下基金实
行网上 直销 申购 费率 优惠 的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/6/2
57
大成基金管理有限公司关于旗下部分基
金开展 赎回 费率 优 惠 活动 的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/6/3
58
大成基金管理有限公司关于旗下部分基
金增加爱建证券有限责任公司为代销机
构的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/6/8
59
大成基金管理有限公司关于参加数米基
金网费 率优 惠活 动的 公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/6/11
60
关于在北京市开展打击以私募投资基金
为名从 事非 法集 资专 项整 治行动 的通 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/6/24
61
大成基金管理有限公司关于参加数米基
金网费 率优 惠活 动的 公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/6/27
62
大成基金管理有限公司关于旗下部分基
金开展 赎回 费率 优惠 活动 的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/7/7
63
大成基金管理有限公司关于公司、高管
投资旗 下基 金相 关事 宜的 公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/7/7
64
大成基金管理有限公司关于旗下基金实
行网上 直销 申购 费率 优惠 的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/7/10
65
大成基金管理有限公司关于养老金账户
通过直销中心申购旗下部分基金费率优
惠的公 告
中国 证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/7/27
66
大成基金管理有限公司关于旗下部分基
金增加 天天 基金 为代 销机 构的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/7/29
67
关于大成基金管理有限公司上海理财中
心办公 地址 变更 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/8/13
68
大成基金管理有限公司关于增加诺亚正
行（上海）基金销售投资顾问有限公司
为开放式基金代销机构并开通相关业务
的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/8/14
69
大成基金管理有限公司关于参加天天基
金网费 率优 惠的 公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/8/22
70
大成基金管理有限公司关于增加上海陆
金所资 产管 理有 限公 司代 销公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/9/1 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 53 页
71
大成基金管理有限公司关于增加南京证
券有限责任公司为开放式基金代销机构
并开通 相关 业务 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/9/12
72
大成基金管理有限公司关于增加南京证
券有限责任公司为开放式基金代销机构
并开通 相关 业务 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/9/15
73
大成基金管理有限公司 关 于 增 加 浙 江 同
花顺基金销售有限公司为开放式基金代
销机构 并开 通相 关业 务的 公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/9/17
74
大成基金管理有限公司关于参加好买基
金网费 率优 惠活 动的 公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/9/25
75
大成基金管理有限公司关于参加钱景财
富费率 优惠 活动 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/9/25
76
大成基金管理有限公司关于增加上海银
行股份有限公司为开放式基金代销机构
并开通 相关 业务 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/9/30
77
大成基金管理有限公司关于高级管理人
员变更 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/10/15
78
大成基金管理有限公司关于调整旗下开
放式基 金申 购金 额下 限的 公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/10/15
79
大成基金管理有限公司关于高级管理人
员变更 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/10/16
80
大成基金管理有限公司关于旗下基金实
行网上 直销 申购 费率 优惠 的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/10/21
81
关于上海陆金所资产管理有限公司增加
代销大成基金管理有限公司基金产品的
公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/10/21
82
大成基金管理有限公司关于高级管理人
员变更 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/10/30
83
关于再次提请投资者及时更新已过期身
份证件 或者 身份 证明 文件 的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/11/10
84
关于增加深圳市新兰德证券投资咨询
有限公司为开放式基金代销机构并开通
相关业 务的 公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/11/16
85
关于上海陆金所资产管理有限公司增加
代销大成基金管理有限公司基金产品的
公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/11/28 大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 54 页
86
大成基金管理有限公司关于旗下部分基
金开展 赎回 费率 优惠 活动 的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/12/2
87
大成基金管理有限公司关于旗下基金实
行网上 直销 申购 费率 优惠 的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/12/17
88
大成基金管理有限公司关于增加第一创
业证券股份有限公司为开放式基金代销
机构并 开通 相关 业务 的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/12/18
89
大成基金管理有限公司关于旗下部分基
金开展 赎回 费率 优惠 活动 的公告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/12/29
90
大成基金管理有限公司关于网上直销系
统暂停 服务 的通 知
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/12/29
91
大成基金管理有限公司关于指数熔断机
制对公司旗下公募基金相关业务事项影
响的公 告
中国证监 会指定 报刊 及本 公司
网站
2015/12/31
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 大 成可转 债增 强债 券型 证券 投资基 金的 文件 ；
2 、 《大 成可 转债 增强 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 ；
3 、 《大 成可 转债 增强 债券 型证券 投资 基金 托管 协议 》 ；
4 、大 成基 金管 理有 限公 司 批准文 件、 营业 执照 、公 司章程 ；
5 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 种公 告原 稿。
13.2 存放地点
本期报 告存 放在 本基 金管 理人和 托管 人的 办公 住所 。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 或登 录本 基金 管理 人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进 行查
阅。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司。
大成可转债增强债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 55 页
客户服 务中 心电 话：400-888-5558 （ 免长 途 通 话费 用 ）
国际互 联网 址：http://www.dcfund.com.cn
大成基 金管 理有 限公 司
2016 年3 月26 日
