大成债券投资基金
2015 年 年 度报 告
2015 年 12 月 31 日
基金管理人： 大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人： 中国 农 业 银 行 股 份有 限 公 司
送出日期：2016 年 3 月26 日
大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 24 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告中财务 资料已经 审 计。 普华永道 中天 会计 师 事务所（特殊 普通合伙 ） 为本基金出具 了
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金 管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ....................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ....................................................................... 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ....................................................... 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走 势 的简 要展望 ....................................................... 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ....................................................................... 16
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ............................... 16
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ........................................................................... 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....... 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ........................... 17
§6 审计报告 ........................................................................................................................................... 17
§7 年度财务报表 ................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................................... 18
7.2 利 润表 ....................................................................................................................................... 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................................... 20
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 44
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 44
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................................... 45
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............................... 46
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................................... 46
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................... 48
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........................... 48
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............... 48
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名 贵 金属 投资 明细 ............... 48
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........................... 48 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................................. 48
8.11 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................................. 49
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 50
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................... 50
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................................... 50
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ............................... 50
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 50
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 51
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ..................................................................................................... 51
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ..................................... 51
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................................... 52
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................. 52
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................. 52
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................. 52
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................. 52
11.8 其他 重大 事件 ......................................................................................................................... 55
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................. 59
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 60
13.1 备查 文件 目录 ......................................................................................................................... 60
13.2 存放 地点 ................................................................................................................................. 60
13.3 查阅 方式 ................................................................................................................................. 60
大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 大成债 券投 资基 金
基金简 称 大成债 券
基金主 代码 090002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2003 年 6 月12 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 590,996,204.24 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 大成债 券 A/B 大成债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 090002 092002
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 366,063,057.73 份 224,933,146.51 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在力保 本金 安全 和保 持资 产流动 性的 基础 上追 求资 产的长 期稳 定增 值。
投资策 略 通过整 体资 产配 置、 类 属 资产配 置和 个券 选择 三个 层次自 上而 下地 进行 投 资 管
理， 以实 现投 资目 标。 类属 资产部 分按 照修 正的 均值 －方差 模型 在交 易所 国债 、
交易所 企业 债、 银行 间国 债、银 行间 金融 债之 间实 行最优 配置 。
业绩比 较基 准 中国债 券总 指数
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杜鹏 林葛
联系电 话 0755-83183388 010-66060069
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-68121816
注册地 址 深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京东 城区 建国 门内 大 街69 号
办公地 址 深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京复 兴门 内大 街 28 号 凯 晨世
贸中心 东 座 9 层
邮政编 码 518040 100031
法定代 表人 刘卓 刘士余
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《 中国 证券 报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互
联网网 址
http://www.dcfund.com.cn 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招 商银 行大 厦32 层大 成基
金管理 有限 公司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28 号凯 晨世 贸中 心东 座 F9
中国农 业银 行股 份有 限公 司托管 业务 部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天
地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 大成基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招 商
银行大 厦 32 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数
据和指 标
2015 年 2014 年 2013 年
大成债 券A/B 大成债 券C 大成债 券A/B 大成债 券C 大成债 券A/B 大成债 券C
本期已 实现 收
益
77,973,903.60 50,588,483.86 37,897,889.59 29,933,739.25 12,842,886.49 5,956,989.82
本期利 润
41,567,267.67 17,243,992.77 99,043,351.92 66,135,316.59 2,675,187.31 1,043,071.92
加权平 均基 金
份额本 期利 润
0.1137 0.0850 0.4441 0.4296 0.0166 0.0130
本期加 权平 均
净值利 润率
9.38% 6.94% 40.35% 38.51% 1.59% 1.25%
本期基 金份 额
净值增 长率
11.65% 11.26% 31.91% 31.41% 0.92% 0.59%
3.1.2 期末 数
据和指 标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配
利润
85,617,449.80 51,606,209.08 50,079,752.35 23,734,769.00 2,201,311.90 477,697.55
期末可 供分 配
基金份 额利 润
0.2339 0.2294 0.1220 0.0968 0.0155 0.0103
期末基 金资 产
净值
463,662,718.43 288,135,665.26 510,432,695.90 303,480,582.10 144,011,946.72 46,835,094.38
期末基 金份 额
净值
1.2666 1.2810 1.2435 1.2380 1.0155 1.0103
3.1.3 累计 期
末指标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计
净值增 长率
158.13% 147.95% 131.19% 122.86% 75.27% 69.59%
注：1. 本期已 实现收益 指 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2.期末 可供 分配 利润 ， 采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用 ， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
大成债 券A/B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 5.62% 0.30% 3.10% 0.11% 2.52% 0.19%
过去六 个月 3.97% 0.61% 5.29% 0.10% -1.32% 0.51%
过去一 年 11.65% 0.88% 8.03% 0.11% 3.62% 0.77%
过去三 年 48.63% 0.61% 17.63% 0.13% 31.00% 0.48%
过去五 年 57.32% 0.47% 27.49% 0.11% 29.83% 0.36%
自基金 合同
生效起 至今
158.13% 0.34% 58.01% 0.17% 100.12% 0.17%
大成债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 5.55% 0.30% 3.10% 0.11% 2.45% 0.19%
过去六 个月 3.82% 0.61% 5.29% 0.10% -1.47% 0.51%
过去一 年 11.26% 0.88% 8.03% 0.11% 3.23% 0.77%
过去三 年 47.06% 0.61% 17.63% 0.13% 29.43% 0.48%
过去五 年 54.60% 0.47% 27.49% 0.11% 27.11% 0.36%
自基金 合同
生效起 至今
147.95% 0.34% 58.01% 0.17% 89.94% 0.17%
大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及 其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
注：1. 本基 金于2006 年4 月 24 日起 推出 持续 性收 费 模式， 将前 端收 费模 式定 义为 A 类收 费模 式，
后端收 费模 式定 义 为 B 类 收费模 式， 二者 对应 的基 金份额 简称 “ 大 成债 券 A/ B” ； 将持 续性 收费
模式定 义 为C 类 收费 模式 ，对应 的基 金份 额简 称 “ 大成债 券 C” 。
2.按基 金合 同规 定， 本基 金自基 金合 同生 效 起 6 个 月内为 建仓 期， 截至 报告 日本基 金的 各项 投 资
比例已达到基 金合同第 十 二条之（六） 投资组合 中 规定的各项比 例：本基 金 投资于债券 类投资工大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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具的比 例不 低于 基金 资产 总值 的 80% ；投 资于 国债 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 20% 。
3.2.3
过去五年基金每年净 值增 长率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
大 成债 券 A/B
年度 每10 份基金 现金形 式发 放总额 再 投 资 形 式 发 放 年 度 利 润 分 配 合 备注 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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份额分 红数 总额 计
2015 1.0980 36,267,753.46 9,634,458.17 45,902,211.63
2014 0.8400 27,369,793.19 5,669,387.44 33,039,180.63
2013 0.5000 4,523,469.55 4,011,279.86 8,534,749.41
合计 2.4380 68,161,016.20 19,315,125.47 87,476,141.67
单位： 人民 币元
大成 债券C
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2015 0.8720 22,624,475.79 5,097,259.61 27,721,735.40
2014 0.7930 44,885,477.56 3,762,547.39 48,648,024.95
2013 0.4000 1,697,862.90 991,527.57 2,689,390.47
合计 2.0650 69,207,816.25 9,851,334.57 79,059,150.82
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。 截 至 2015 年12 月 31
日，本 基金 管理 人共 管 理 5 只 ETF 及 1 只ETF 联接 基金： 大成 中 证 100 交易 型开放 式指 数证 券投
资基金 、深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金及大 成深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券
投资基 金联 接基 金、 中证 500 深市 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、中 证 500 沪市交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金、 大成 深证成 份交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 ， 2 只 QDII 基金 ： 大 成标 普 500
等权重 指数 证券 投资 基 金 、 大成 纳斯 达克100 指数 证券投 资基 金 及 55 只开 放 式证券 投资 基金 ： 大
成景丰债券型 证券投资 基 金（LOF） 、大 成价值增 长 证券投资基金 、大成债 券 投资基金、 大成蓝筹
稳健证券投资 基金、大 成 精选增值混合 型证券投 资 基金、大成货 币市场证 券 投资基金、 大成沪深
300 指 数证 券投 资基 金、 大 成财富 管 理 2020 生 命周 期 证券投 资基 金、 大成 积极 成长混 合型 证券 投
资基金 、 大成 创新 成长 混 合型证 券投 资基 金(LOF) 、 大成景 阳领 先混 合型 证券 投资基 金 、 大 成强 化
收益定期开放 债券型证 券 投资基金、大 成策略回 报 混合型证券投 资基金、 大 成行业轮动 混合型证
券投资基 金、 大成中证 红 利指数证券投 资基金、 大 成核心双动力 混合型证 券 投资基金、 大成竞争
优势混合型证 券投资基 金 、大成景恒保 本混合型 证 券投资基金、 大成内需 增 长混合型证 券投资基大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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金、大成可转 债增强债 券 型证券投资基 金、大成 消 费主题混合型 证券投资 基 金、大成新 锐产业混
合型证 券投 资基 金 、 大 成 优选混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 大成 月添 利理 财 债券型 证券 投资 基金 、
大成现金增利 货币市场 证 券投资基金、 大成月月 盈 短期理财债券 型证券投 资 基金、大成 现金宝场
内实时申赎货 币市场基 金 、大成景安短 融债券型 证 券投资基金、 大成景兴 信 用债债券型 证券投资
基金、大成 景 旭纯债债 券 型证券投资基 金、大成 景 祥分级债券型 证券投资 基 金、大成信 用增利一
年定期开放债 券型证券 投 资基金、大成 健康产业 混 合型证券投资 基金、大 成 中小盘混合 型证券投
资基金（LOF） 、大成灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、大成丰财宝 货币市场 基 金、大成景 益平稳收
益混合型证券 投资基金 、 大成添利宝货 币市场基 金 、大成景利混 合型证券 投 资基金、大 成产业升
级股票型证券 投资基金 （LOF ） 、大成高新 技术产业 股 票型证券投资 基金、大 成 景秀灵活配 置混合
型证券 投资 基金 、 大 成互 联网思 维混 合型 证券 投资 基金、 大成 景明 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
大成景穗 灵活 配置混合 型 证券投资基金 、大成景 鹏 灵活配置混合 型证券投 资 基金、大成 景源灵活
配置混合型证 券投资基 金 、大成睿景灵 活配置混 合 型证券投资基 金、大成 景 裕灵活配置 混合型证
券投资基金、 大成中证 互 联网金融指数 分级证券 投 资基金、大成 正向回报 灵 活配置混合 型证券投
资基金、大成 恒丰宝货 币 市场基金、大 成绝对收 益 策略混合型发 起式证券 投 资基金、大 成景沛灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金和大 成景 辉灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日 期
王立
女士
本 基 金
基 金 经
理
2009 年 5
月23 日
- 14 年
经济学 硕士 。 曾 任职 于申 银 万国证 券股 份有
限 公 司 、 南 京 市 商 业 银 行 资 金 营 运 中 心 。
2005 年 4 月加 入大 成基 金 管理有 限公 司，
曾任大 成货 币市 场基 金基 金经理 助理 。 2007
年1 月12 日至2014 年12 月23 日 担任 大成
货币市 场证 券投 资基 金基 金经理 。 2009 年5
月 23 日 起 兼 任 大 成 债 券 投 资 基 金 基 金 经
理。2012 年 11 月 20 日至 2014 年 4 月 4 日
任 大 成 现 金 增 利 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 。
2013 年 2 月 1 日至 2015 年 5 月 25 日任 大
成 月 添 利 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。2013 年 7 月 23 日至2015 年5 月25 日
任 大 成 景 旭 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理。2014 年 9 月 3 日 起 任大成 景兴 信用
债债券 型证 券投 资基 金基 金经理 。 2014 年9
月 3 日起任大成景 丰债券 型证券投资基金
（LOF）基金经理。 现任固 定收益总部总监大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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助理。 具有 基金 从业 资格 。国籍 ：中 国
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法 》 、 《 证券投资基金 法》 、 《大成 债券投资基 金基
金合同》和其 他有关法 律 法规的规定， 在基金管 理 运作中，大成 债券投资 基 金的投资范 围、投资
比例、投资组 合、证券 交 易行为、信息 披露等符 合 有关法律法规 、行业监 管 规则和基金 合同等规
定，本基金没 有发生重 大 违法违规行为 ，没有运 用 基金财产进行 内幕交易 和 操纵市场行 为以及进
行有损基金投 资人利益 的 关联交易，整 体运作合 法 、合规。本基 金将继续 以 取信于市场 、取信于
社会投资公众 为宗旨， 承 诺将一如既往 地本着诚 实 信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基 金财产，
在规范 基金 运作 和严 格控 制投资 风险 的前 提下 ，努 力为 基 金份 额持 有人 谋求 最大利 益。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 基金管理 人 制订了《大成 基
金管理 有限 公司 公平 交易 制度 》 及 《大 成基 金管 理 有限公 司异 常交 易监 控与 报告制 度》 。 基 金管 理
人旗下投资组 合严格按 照 制度的规定， 参与股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易 等投资管
理活动，内容 包括授权 、 研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等与 投 资管理活动 相关的各
个环节。研究 部负责提 供 投资研究支持 ，投资部 门 负责投资决策 ，交易管 理 部负责实施 交易并实
时监控，监察 稽核部负 责 事前监督、事 中检查和 事 后稽核，风险 管理部负 责 对交易情况 进行合理
性分析 ，通 过多 部门 的协 作互控 ，保 证了 公平 交易 的可操 作、 可稽 核和 可持 续。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行了公平 交易的原 则 和制度。基金 管理人运 用 统计分析方法 和
工具， 对旗 下所 有投 资组 合间连 续 4 个 季度 的日 内 、3 日内 及 5 日 内股 票及 债券交 易同 向交 易价
差进行分析。 分析结果 表 明：债券交易 同向交易 频 率较低；股票 同向交易 溢 价率较大主 要来源于
市场因素（如 个股当日 价 格振幅较高） 及组合经 理 交易时机选择 ，即投资 组 合成交时间 不一致以
及成交价格的 日内较大 变 动导致个别些 组合间的 成 交价格差异较 大，但结 合 交易价差专 项统计分
析，未 发现 违反 公平 交易 原则的 异常 情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，基 金管理人 旗 下所有投资组 合未发现 存 在异常交易行 为。主动 投 资组合间股票 交大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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易存在 130 笔 同日 反向 交 易， 原 因为 投资 策略 需要 。 主动型 投资 组合 与指 数型 投资组 合之 间或 指
数型投资组合 之间存在 股 票同日反向交 易，参与 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少 的单边交
易量超 过该 股当 日成 交 量5%的仅 有 1 笔 ， 原 因为投 资策略 需要 ； 主 动投 资组 合 间债券 交易 存在 8
笔同日反向交 易， 原因 为 投资策略需要 。投资组 合 间相邻交易日 反向交易 的 市场成交比 例、成交
均价等 交易 结果 数据 表明 该类交 易不 对市 场产 生重 大影响 ，无 异常 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2015 年经 济增 长仍 旧呈 现 疲弱态 势 ， 全 年GDP 增长 6.9% 。 房地 产投 资放 缓是 主 要拖累 ， 产能
过剩继续拖累 制造业， 基 建有所放缓但 仍处于相 对 高位，是托底 经济的主 要 力量。货币 增速超过
13% ， 消 费整 体较 为平 稳。 从供给 端来 看， 出清 加速 、 工业 生产 动能 仍然 疲软 。 发电 量、 工 业品 产
量、 出口 交货 值均 明显 回 落。 工业 领域 通缩 严 重 ， 全年 PPI 累 计同 比-5.2% ， 物价低 迷 ， 全 年 CPI
同比1.4% 。 为呵 护经济 和 维持低 利率 环境 ， 央行 的 货币政 策宽 松延 续 ，2015 年共降 息 5 次 、 降 准
5 次。在利率 市场化完 成 后，公开市场 操作的招 标 利率有望成为 我国新的 基 准利率，利 率走廊初
步成型 。
具体到 市场 表现 方面 ：2015 年年 初银 行间 回购 利率 处在较 高位 置， 但随 着4 月降准 和接 连逆
回购利 率下 调， 货币 利率 大幅走 低， 下半 年 7 天和 隔夜回 购利 率稳 定 在 2.3-2.4% 和 1.8-1.9%两个
区间内。纯债 市场展现 牛 市第二年，利 率债走势 因 地方债供给担 忧虽有波 折 ，但随着股 灾过后风
险偏好 的回 落 ， 资 金回 流 债市 ， 随 着增 量资 金的 不 断涌入 ， 债市 再度 经历 了 一轮快 牛 。 具 体来 看，
1 年期国 开债 利率 全年 下 行 155bp ，10 年 国开 债利 率全年 下行 96bp 。信 用债 表现毫 不逊 色， 尤其
是以城 投债 为主 的企 业债 指数涨 幅超 过10% 。 但随 着 信用违 约事 件的 常态 化， 信用利 差开 始走 扩。
中高等 级的 代 表AAA 信用 利差创 出历 史新 低， 而 AA-代表 的低 等级 信用 利差 则 明显分 化。
2015 年股 票市 场从 轰轰 烈 烈的牛 市转 为深 深受 伤的 股灾， 走势 可谓 跌宕 起伏 。 尽管 上证 指数
全年收益为正 ，但两次 暴 跌中死伤无数 。可转债 指 数受转债流动 性严重缩 水 、股市剧烈 震 荡以及
覆盖范 围未 包括 可交 换债 ，全年 录得 较大 亏损 。
本基金 在严 格控 制风 险的 基础上 ， 采 取积 极的 组合 策 略和严 格的 资产 选择 原则 进行投 资运 作。
2015 年本 基金 主动 管理 组 合大类 资产 配置 ， 我 们较 为看好 中长 期利 率债 ， 并 在操作 上加 长组 合久
期，加仓长久 期利率债 并 有所获利。信 用方面， 在 保持基础仓位 的信用债 投 资比例基础 上，严控
信用风险，精 选信用个 券 ，重点持有中 高等级信 用 债。权益方面 ，年初持 有 较高的转债 仓位，一
季度获利较多 ，但在随 后 两个季度的调 整中也遭 受 损失，四季度 对转债资 产 波段操作， 挽回部分
损失。全年来 看，转债 及 转债转股部分 是正 贡献 ， 只遗憾在下跌 过程中的 虽 陆续减仓， 但跌幅超大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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预期未 能保 住更 多收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ， 大 成债 券 A/B 份额净 值增 长率 为11.65% ， 大成 债券C 份 额净 值增 长 率为 11.26% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为 8.03% ， 基金 份额 净值 增长率 高于 同期 业绩 比较 基准的 表现 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2016 年， 传统 行业 产 能过剩 和盈 利持 续下 滑令 制造业 投资 增速 难有 起色 ， 人口 红利 时代
结束和库存偏 高令地产 投 资持续下滑， 基建投资 成 为唯一抓手， 但在地方 债 务规范的背 景下，仍
需大幅提升财 政赤字率 ， 缓解资金来源 不足约束 。 影响市场的主 要因素是 汇 率、产能出 清和风险
偏好。高层持 续强调供 给 侧改革和去产 能，增加 了 经济增长的不 确定性， 同 时也提高了 债券市场
投资者的风险 厌恶程度 。 年初由于贬值 预期仍较 强 和季节性换汇 需求强烈 ， 人民币汇率 的压力将
对货币政策形 成相当的 制 约，美联储加 息的背景 下 ，货币政策实 施的空间 也 有所收窄。 但出于呵
护经济 和防 控系 统性 风险 的需要 ，央 行仍 会给 予市 场必要 的流 动性 支持 。
综上所述，当 前环境下 货 币政策宽松的 持续性， 对 债券市场形成 有力支撑 ， 市场风险偏好 的
降低使 得2016 年债 券配 置 需求旺 盛， 债券 市场 仍有 投资 机 会。 因此 在流 动性 稳定和 风险 偏好 下降
的背景 下 ， 利 率债 仍有 较 高的配 置价 值 。 信 用债 方 面， 信用 利差 处于 历史 低 位， 但回 购成 本稳 定，
套息收益仍存 。在经济 下 行过程中，去 产能、去 杠 杆和打破刚兑 也将增加 风 险事件的暴 露频次，
需要坚持高等 级、规避 过 剩行业中低等 级信用债 的 配置策略。规 避金属冶 炼 、水泥、煤 炭等“两
高一剩 ” 的行 业债 券 。 而 权益方 面 ， 股 票市 场有 望 在剧烈 波动 中寻 找底 部 ，2016 年 仍存 机会 ， 短
期来看转债类 资产面临 供 给放量，估值 较高，不 宜 激进参与，可 关注一级 市 场的可转债 和可分离
交易债 的发 行和 投资 机会 。
基于以 上判 断，2016 年我 们仍看 好纯 债市 场的 投资 机会， 本基 金继 续以 利率 债和资 质较 好 的
信用债作为主 要配置。 权 益部分则适宜 小仓位波 段 操作，控制仓 位控制净 值 波动，同时 保持一定
灵活性 ，等 待市 场机 会。
我们非常感谢 基金份额 持 有人的信任和 支持，我 们 将继续按照本 基金合同 和 风险收益特征 的
要求，严格控 制投资风 险 ，积极进行资 产配置， 适 时调整组合结 构，研究 新 的投资品种 和挖掘投
资机会 ，力 争获 得与 基金 风险特 征一 致的 稳定 收益 回报给 投资 者。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告期内， 依据相关 的 法律法规、基 金合同以 及 内部监察稽核 制度，本 基 金管理人对本 基
金运作、内部 管理、制 度 执行及遵规守 法情况进 行 了监察稽核。 内部监察 稽 核的重点是 ：国家法大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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律法规及行业 监管规则 的 执行情况；基 金合同的 遵 守情况；内部 规章制度 的 执行情况； 资讯管制
和保密工作落 实情况； 员 工职业操守规 范情况， 目 的是规范基金 财产的运 作 ，防范和控 制投资风
险，确 保经 营业 务的 稳健 运行和 受托 资产 的安 全完 整，维 护本 基金 份额 持有 人的合 法权 益。
（一 ） 根 据最 新的 法律 法 规、 规章 、 规范 性文 件 ， 本基金 管理 人及 时制 定了 相应的 公司 制度 ，
并对现 有制 度进 行不 断修 订和完 善， 确保 本基 金管 理人内 控制 度的 适时 性、 全面性 和合 法合 规性 。
同时，为保 障 制度的适 时 性，避免部分 内控制度 、 业务规则与业 务发展不 相 适应，报告 期内本基
金管理 人组 织各 部门 对内 部管理 制度 作了 进一 步梳 理和完 善。
（二）全面加 强风险监 控 ，不断提高基 金业务风 险 管理水平。为 督促各部 门 完善并落实各 项
内控措施，公 司严格执 行 风险控制管理 员制度， 健 全内控工作协 调机制及 监 督机制，并 进一步加
强投资风险数 量化评价 能 力及事前风险 防范能力 ， 有效防范相关 业务风险 。 同时，公司 严格执行
投资报 备制 度， 建立 了基 金从业 人员 证券 投资 管理 监控信 息系 统， 将投 资报 备工作 纳入 常态 。
（三）日常监 察和专项 监 察相结合，确 保监察稽 核 的有效 性和深 入性。本 年 度，公司继续 对
本基金销售、 宣传等方 面 的材料、协议 及其他法 律 资料等进行了 严格审查 ， 对本基金各 项投资比
例、投资权限 、基金交 易 、股票投资限 制、股票 库 维护等方面进 行实时监 察 ，同时，还 专门针对
基金投 资交 易（ 包括 公平 交易、 转债 投资 、投 资权 限、投 资比 例、 流动 性风 险、基 金重 仓股 等） 、
基金运 营 （ 基金 头寸、 基 金结算 、 登 记清 算等） 、 网 上交易 、 基 金销 售等 进行 专项监 察。 通过 日常
监察 ， 保 证了 公司 监察 的 全面性 、 实时 性 ， 通 过专 项监察 ， 及时 发现 并纠 正 了业务 中的 潜在 风险 ，
加强了 业务 部门 和人 员的 风险意 识， 从而 较好 地预 防了风 险的 发生。
（四）加强了 对投资管 理 人员通讯工具 在交易时 间 的集中管理， 定期或不 定 期的对投资管 理
人员的 网络 即时 通讯 记录 、电话 录音 等进 行抽 查， 有效的 防范 了各 种形 式的 利益输 送行 为。
（五）以多种 方式加强 合 规教育与培训 ，提高全 公 司的合规守法 意识。及 时 向全公司传达 与
基金相关的法 律法规， 并 要求公司各部 门贯彻到 日 常工作中。公 司监察稽 核 部通过解答 各业务部
门提出的法律 问题，提 供 法律依据，对 于较为重 大 疑难法律事项 及时咨询 公 司外部律师 或监管部
门，避 免了 业务 发展 中的 盲目性 ，及 时防 范风 险， 维护了 基金 份额 持有 人的 利益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益总 部、风 险管理部 、 基金运营部、 监察稽核 部 、 专户投资部 指定人员 组 成。公司估 值委员会
的相关成员均 具备相应 的 专业胜任能力 和相关工 作 经历，估值委 员会成员 中 包括两名投 资组合经
理。 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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股票投资部、 研究部、 固 定收益 总部、 风险管理 部 和 专户投资部 负责关注 相 关投资品种的 动
态，评判基金 持有的投 资 品种是否处于 不活跃的 交 易状态或者最 近交易日 后 经济环境 发 生了重大
变化或证券发 行机构发 生 了影响证券价 格的重大 事 件，从而确定 估值日需 要 进行估值测 算或者调
整的投资品种 ；提出合 理 的数量分析模 型对需要 进 行估值测算或 者调整的 投 资品种进行 公允价值
定价与计量； 定期对估 值 政策和程序进 行评价， 以 保证其持续适 用；基金 运 营部负责日 常的基金
资产的估值业 务，执行 基 金估值政策， 并负责与 托 管行沟通估值 调整事项 ； 监察稽核部 负责审核
估值政策和程 序的一致 性 ，监督估值委 员会工作 流 程中的风险控 制，并负 责 估值调整事 项的信息
披露工 作。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值 结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突。 截止报告 期 末本基金管理 人
已与中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司/中 证指 数有 限 公司签 署服 务协 议， 由其 按 约定提 供在 银行 间
同业市 场交 易的 债券 品种/ 在交易 所市 场上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益 品种 （ 估值处 理标 准另 有
规定的 除外 ）的 估值 数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 管理 人严 格按 照本 基金基 金合 同的 规定 进行 收益分 配。 本报 告期 内大 成债 券 A/B 已分
配利润45,902,211.63 、 大 成债券C 已分 配利润27,721,735.40 （A/B 类 每十 份基 金份额 分红1.0980
元，C 类每 十份 基金 份额 分红 0.8720 元） ，符 合基 金合同 规定 的分 红比 例。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人 遵 规守信情况声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —大成 基金管理
有限公 司2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月31 日基 金 的投资 运作 ，进 行了 认真 、独立 的会 计核 算大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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和必要 的投 资监 督， 认真 履行了 托管 人的 义务 ，没 有从事 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管人认为 ，大成基 金 管理有限公司 在本基金 的 投资运作、基 金资产净 值 的计算、基金 份
额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开支 及利润分 配 等问题上，不 存在损害 基 金份额持有 人利益的
行为；在报告 期内，严 格 遵守了《证券 投资基金 法 》等有关法律 法规，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人认为 ，大成基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的本 基金年度 报 告中的财务 指标、净
值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等信息真 实、准确 、 完整，未发 现有损害
基金持 有 人 利益 的行 为。
§6 审计报告
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 大成债 券投 资基 金全 体基 金份额 持有 人
引言段 我们审计了后附的 大 成 债 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 大 成 债 券 基
金”) 的财 务报 表， 包括 2015 年 12 月31 日的 资产 负 债表、 2015
年度的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附
注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表是大成债券基金 的基金管理人大成基
金管理 有限 公司 管理 层的 责任。 这种 责任 包括 ：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“中国 证监 会”) 、 中国 证 券投资 基金 业协会( 以下 简 称 “中
国基金 业协 会” )发 布的 有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操
作编制 财务 报表 ，并 使其 实现公 允反 映 ；
(2) 设计、执行和 维护必要 的 内部控制， 以使财务 报表 不存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审 计工作的基础上对财务报表发表审计 意
见。 我 们按 照中 国注 册会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业 道
德守则，计划和执行审 计工作以对财务报表是否不存在重大 错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 ， 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设计 恰当 的 审 计程 序 ，但 目的 并非 对 内 部控大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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制 的 有 效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 管理 层选 用 会 计政
策 的 恰 当性 和 作出 会计 估计 的 合 理性 ， 以及 评价 财务 报 表 的总
体列报 。
我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审 计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述大 成 债 券 基 金 的 财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国
基金业协会发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编制 ，
公允反 映了 大成 债券 基金 2015 年 12 月 31 日 的财 务状况 以及
2015 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
俞伟敏
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天 会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国上 海市
审计报 告日 期 2016 年3 月25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 大成 债券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 13,290,876.84 3,190,543.24
结算备 付金
14,318,658.51 13,912,924.22
存出保 证金
150,546.27 61,625.76
交易性 金融 资产 7.4.7.2 875,733,521.60 1,348,166,046.71
其中： 股票 投资
19,017,000.00 65,096,540.67
基金投 资
- -
债券投 资
856,716,521.60 1,283,069,506.04
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
39,980,933.55 -
应收利 息 7.4.7.5 21,544,202.44 27,312,304.28
应收股 利
- -
应收申 购款
1,408,376.98 2,372,429.16
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
966,427,116.19 1,395,015,873.37 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
209,999,680.00 571,799,259.00
应付证 券清 算款
- 90,573.59
应付赎 回款
117,609.07 4,202,182.60
应付管 理人 报酬
419,601.21 583,138.22
应付托 管费
119,886.04 166,610.92
应付销 售服 务费
63,246.74 117,289.29
应付交 易费 用 7.4.7.7 19,520.18 36,754.40
应交税 费
3,533,017.68 3,533,017.68
应付利 息
15,988.13 49,248.62
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 340,183.45 524,521.05
负债合 计
214,628,732.50 581,102,595.37
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 590,996,204.24 655,629,423.60
未分配 利润 7.4.7.10 160,802,179.45 158,283,854.40
所有者 权益 合计
751,798,383.69 813,913,278.00
负债和 所有 者权 益总 计
966,427,116.19 1,395,015,873.37
注：报 告截 止 日 2015 年 12 月31 日， 大成 债券A/B 类基金 份额 净 值 1.2666 元 ，大成 债 券 C 类基
金 份 额 净 值 1.2810 元 ； 基 金 份 额 总 额 590,996,204.24 份 ， 其 中 大 成 债 券 A/B 类 基 金 份 额
366,063,057.73 份 ，大 成 债券 C 类基 金份 额224,933,146.51 份。
7.2 利润表
会计主 体： 大成 债券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
75,680,609.53 178,431,275.38
1.利息 收入
51,438,688.88 29,231,581.67
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 353,148.74 334,918.56
债券利 息收 入
51,073,401.63 28,247,741.95
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
12,138.51 648,921.16 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 20 页
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “-” 填 列）
93,650,423.75 51,501,362.57
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 2,069,122.60 -12,961.99
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 90,729,562.35 51,514,324.56
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 851,738.80 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-” 号填 列）
7.4.7.17 -69,751,127.02 97,347,039.67
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填
列）
7.4.7.18 342,623.92 351,291.47
减： 二、费用
16,869,349.09 13,252,606.87
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 4,853,064.67 2,868,970.03
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,386,589.82 819,705.72
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 745,893.50 498,821.43
4．交 易费 用 7.4.7.19 829,033.18 31,818.88
5．利 息支 出
8,597,902.58 8,606,828.66
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
8,597,902.58 8,606,828.66
6．其 他费 用 7.4.7.20 456,865.34 426,462.15
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
58,811,260.44 165,178,668.51
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
58,811,260.44 165,178,668.51
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 债券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
655,629,423.60 158,283,854.40 813,913,278.00
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
- 58,811,260.44 58,811,260.44 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 21 页
润）
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-64,633,219.36 17,331,011.64 -47,302,207.72
其中：1. 基 金申 购款 974,916,954.73 224,814,467.94 1,199,731,422.67
2. 基金 赎回 款 -1,039,550,174.09 -207,483,456.30 -1,247,033,630.39
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -73,623,947.03 -73,623,947.03
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
590,996,204.24 160,802,179.45 751,798,383.69
项目
上年度可比期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
188,168,031.65 2,679,009.45 190,847,041.10
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 165,178,668.51 165,178,668.51
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
467,461,391.95 72,113,382.02 539,574,773.97
其中：1. 基 金申 购款 1,552,531,082.88 207,595,860.63 1,760,126,943.51
2. 基金 赎回 款 -1,085,069,690.93 -135,482,478.61 -1,220,552,169.54
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -81,687,205.58 -81,687,205.58
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
655,629,423.60 158,283,854.40 813,913,278.00
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列 负 责人 签署 ：
______ 罗登 攀______
______ 周 立新______
____ 范瑛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 22 页
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成债 券投 资基 金( 以下 简 称 “本 基金 ” )经 中国 证券 监 督管理 委员 会( 以下 简称 “ 中国证 监会 ” )
证监基 金字[2003] 第44 号 《关于 同意大 成债 券投 资 基金设 立的 批复》 核准， 由大成 基金 管理 有限
公司依 照 《 证券 投资 基金 管理暂 行办 法》 及其 实施 细则、 《 开放 式证 券投 资基 金试点 办法 》 等 有关
规定和 《 大成债 券投 资基 金基金 契约 》( 后更 名为 《 大成债 券投 资基 金基 金合 同》) 发起 ， 并 于2003
年6 月12 日募 集成 立。 本 基金为 契约 型开 放式， 存 续期限 不定， 首次 设立 募 集不包 括认 购资 金利
息共募集人民 币 2,152,776,735.13 元， 业经普华永 道中天会计师 事务所有限 公司普华永道 验字
(2003) 第 64 号 验资 报告 予 以验证 。 本基 金的 基金 管 理人为 大成 基金 管理 有限 公司 ， 基 金托 管人 为
中国农 业银 行股 份有 限公 司。
根据修 改后 的 《大 成债 券 投资基 金基 金合 同 》 并 经 中国证 监会 核准 ， 自2006 年 4 月 24 日起，
本基金根据 申购费用 、赎 回费 用收取 方式的不 同， 将基金份额 分为不同 的类 别。在投资 者申购 时
收取前 端申 购费 用的 ，称 为 A 类； 在投 资者 赎回 时 收取后 端申 购费 用的 ，称 为 B 类； 新增 不收 取
前/ 后 端申 购费 用、 赎回 费 用，而 是从 本类 别基 金资 产中计 提销 售服 务费 的基 金类别 ，称 为 C 类。
本基 金 A 类、B 类、C 类 三种收 费模 式并 存， 由于 基金费 用的 不同 ，本 基 金 A/B 类基 金份 额 和 C
类基金份额 分别计算 基金 份额净值， 计算公式 为计 算日各类别 基金资产 净值 除以计算日 发售在 外
的该类别基 金份额总 数。 投资人可自 由选择申 购某 一类别的基 金份额， 但各 类别基金份 额之间 不
能相互 转换 。
根据 《 关于 增加 大 成 债券 投资基 金 C 类份 额赎 回费 的公告 》 ， 自 2009 年 8 月 28 日起 投资 人申
请获得 的C 类基 金份 额， 若持有 期间 小 于 30 个自 然 日需要 收取 赎回 费用 。
根据《 中华人 民共 和国证 券投资 基金法 》和 《大成 债券投 资基金 基金 合同》 的有关 规定， 本
基金的 投资 范围 为债 券类 资产投 资部 分( 包括 国内 公 开发行 的国 债、 金融 债、 企业债 、 公 司债、 可
转换债 券 、 正 逆回 购等 ， 以 及中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具) 不低 于 基金资 产总 值 80% ，
同时本基金 还可择机 进行 新股申购， 但新股投 资比 例不超过基 金资产总 值 20% ；所投资的 新股上
市流通 后持 有期 不超 过 1 年，所 投资 可转 债转 为股 票后持 有期 不超 过 1 年 。 本基金 的业 绩比 较基
准为中 国债 券总 指数 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人大 成基 金管 理有 限公司 于 2016 年 3 月 25 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 23 页
准则》 、各 项 具体 会计 准则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”)、 中国 证监 会 颁布 的 《 证券 投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券 投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会 ”)颁 布 的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《 大 成债 券 投资基 金 基金 合同》
和在财 务报 表附 注 7.4.4 所列示 的中 国证 监会 、中 国基金 业协 会 发 布的 有关 规定及 允许 的基 金 行
业实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基 金2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真 实、 完整 地反 映了 本 基金 2015 年12
月31 日的 财务 状况 以及2015 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金融资 产的 分类
金融资 产 于初 始确 认时分 类为： 以公允 价值 计量且 其变动 计入当 期损 益的金 融资产 、应收 款
项、可供出 售金融资 产及 持有至到期 投资。金 融资 产的分类取 决于本基 金对 金融资产的 持有意 图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金 目前 以 交易 目的 持 有的 股 票投资 和债 券投资 分类为 以公允 价值 计量且 其变动 计入当 期
损益的金融 资产。以 公允 价值计量且 其公允价 值变 动计入损益 的金融资 产在 资产负债表 中以交 易
性金融 资产 列示 。
本基金 持有的 其他 金融资 产分类 为应收 款项 ，包括 银行存 款 、买 入返 售金融 资产和 其他各类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 24 页
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值 计量且其 变动 计入当期损 益的金融 资产 ，取得时发 生的相 关 交易 费用计入当 期损益 ；
对于支付的 价款中包 含的 债券起息日 或上次除 息日 至购买日止 的利息， 单独 确认为应收 项目。 应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于 以 公允价 值计 量且其 变动计 入当期 损益 的 金融 资产， 按照公 允价 值进行 后续计 量；对于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资 产满足 下列 条件之 一的， 予以终 止确 认：(1) 收取该 金融 资产现 金流量 的合同 权利终
止；(2) 该金 融资 产已 转 移， 且本 基金 将金 融资 产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该金融资 产已转 移，虽 然本 基金既没 有转 移也没有保 留金融资 产所 有权上几乎 所有的 风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的 股 票投 资和 债券投 资 按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但
最近交易日 后经济环 境未 发生重 大变 化且证券 发行 机构未发生 影响证券 价格 的重大事件 的，按 最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融工具不 存在活跃市 场，采用市场 参与者普遍 认同且被以往 市场实际交 易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 25 页
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投 资在持 有期 间应取 得的现 金股利 扣除 由上市 公司代 扣代缴 的个 人 所得 税后的 净额确 认
为投资收益 。债券投 资在 持有期间应 取得的按 票面 利率或者发 行价计算 的利 息扣除在适 用情况 下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允 价值计 量且 其变动 计入当 期损益 的金 融资产 在持有 期间的 公允 价值变 动确认 为公允 价
值变动损益 ； 于处置 时 ， 其处置价格 与初始确 认金 额之间的差 额确认为 投资 收益，其中 包括从 公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管理 人报 酬、托 管费和 销 售服 务费 在费用 涵盖期 间按基 金合 同约定 的费率 和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则 按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金 每一类 别的 基金份 额享有 同等分 配权 。本基 金收益 以现金 形式 分配， 但基金 份额持 有大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 26 页
人可选择现 金红利或 将现 金红利按分 红除权日 的基 金份额净值 自动转为 基金 份额进行再 投资。 本
基金 A/B 类基 金份 额和 C 类基金 份额 所对 应的 未分 配利润 分别 计算 。若 期末 未分配 利润 中的 未 实
现部分为正 数，包括 基金 经营活动产 生的未实 现损 益以及基金 份额交易 产生 的未实现平 准 金等 ，
则期末可供 分配利润 的金 额为期末未 分配利润 中的 已实现部分 ；若期末 未分 配利润的未 实现部 分
为负数 ， 则期 末可 供分 配 利润的 金额 为期 末未 分配 利润 ， 即 已实 现部 分相 抵 未实现 部分 后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金 以内部 组织 结构、 管理要 求、内 部报 告制度 为依据 确定经 营分 部，以 经营分 部为基 础
确定报告分 部并披露 分部 信息。经营 分部是指 本基 金内同时满 足下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成部分能够 在日常活 动中 产生收入、 发生费用 ；(2) 本基金的基 金 管理人 能够 定期评价该 组成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和 现金流量 等有 关会计信息 。如果两 个或 多个经营分 部具有相 似的 经济特征， 并且满 足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要 披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资 的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对 于证 券交 易所 上市 的股票 和债 券， 若出 现重 大 事项停 牌或 交易 不活 跃( 包 括涨跌 停时 的
交易不活跃)等 情况，本基 金根据中国证 监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规 范证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 在 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种， 根据 中国 证监会 证监 会计 字[2007]21 号 《 关于 证券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
(3) 对 于在 证券 交易 所上 市或挂 牌转 让的 固定 收益 品种( 可转 换债 券、 可交 换 债券、 资产 支持
证券和 私募 债券 除外)， 按 照中证 指数 有限 公司 根据 《 中国 证券 投资 基金 业协 会估值 核算 工作 小组
关于2015 年1 季度 固定 收 益品种 的估 值处 理标 准》 所独立 提供 的债 券估 值结 果确定 公允 价值 。 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 27 页
7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 可 交换 债券 、 资产支 持证 券
和私募 债券 除 外)， 鉴于 其 交易量 和交 易频 率不 足以 提供持 续的 定价 信息 ， 本 基金本 报告 期改 为采
用中证 指数 有限 公司 根据 《 中国证 券投 资基 金业 协会 估值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定收
益品种 的估 值处 理标 准》 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问 题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
(1) 以发行 基金方式 募集 资金不属于营 业税征收 范 围，不征收营 业税。基 金 买卖股票、债 券的差
价收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的差 价收 入 ， 股 权的股 息 、 红 利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得的企 业债 券利息收入， 应由发行 债 券的企业在向 基金支付 利 息时代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得，持 股期 限在 1 个 月以 内(含 1 个月)的，其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年(含 1 年)的， 暂减按 50% 计
入应纳 税所 得额 ； 持 股期 限超 过1 年 的， 于2015 年 9 月8 日 前暂 减 按25% 计入应 纳税 所得 额， 自
2015 年9 月8 日起 ，暂 免 征收个 人所 得税 。对 基金 持有的 上市 公司 限售 股， 解禁后 取得 的股 息、
红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算； 解禁前取 得 的股息、红 利收入继
续暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 。上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人所 得税。
(4) 基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 28 页
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 13,290,876.84 3,190,543.24
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 13,290,876.84 3,190,543.24
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 19,914,910.01 19,017,000.00 -897,910.01
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 288,797,158.52 296,917,521.60 8,120,363.08
银行间 市场 546,042,158.10 559,799,000.00 13,756,841.90
合计 834,839,316.62 856,716,521.60 21,877,204.98
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 854,754,226.63 875,733,521.60 20,979,294.97
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 60,115,780.67 65,096,540.67 4,980,760.00
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 561,060,707.82 649,773,356.04 88,712,648.22
银行间 市场 636,259,136.23 633,296,150.00 -2,962,986.23
合计 1,197,319,844.05 1,283,069,506.04 85,749,661.99
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,257,435,624.72 1,348,166,046.71 90,730,421.99 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 29 页
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买入 返售 金融 资产。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,709.04 1,578.05
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 6,443.40 6,260.80
应收债 券利 息 21,534,982.30 27,304,437.73
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 67.70 27.70
合计 21,544,202.44 27,312,304.28
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 336.84 2,656.75
银行间 市场 应付 交易 费用 19,183.34 34,097.65
合计 19,520.18 36,754.40
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应付赎 回费 183.45 4,521.05
预提费 用 340,000.00 520,000.00
合计 340,183.45 524,521.05
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 30 页
大成债 券A/B
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 410,497,027.30 410,497,027.30
本期申 购 296,843,596.52 296,843,596.52
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -341,277,566.09 -341,277,566.09
本期末 366,063,057.73 366,063,057.73
金额单 位： 人民 币元
大成债 券 C
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 245,132,396.30 245,132,396.30
本期申 购 678,073,358.21 678,073,358.21
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -698,272,608.00 -698,272,608.00
本期末 224,933,146.51 224,933,146.51
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
大成债 券A/B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度末 50,079,752.35 49,855,916.25 99,935,668.60
本期利 润 77,973,903.60 -36,406,635.93 41,567,267.67
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
3,466,005.48
-1,467,069.42
1,998,936.06
其中： 基金 申购 款 48,482,130.21
18,393,465.46
66,875,595.67
基金赎 回款 -45,016,124.73
-19,860,534.88 -64,876,659.61
本期已 分配 利润 -45,902,211.63 - -45,902,211.63
本期末 85,617,449.80 11,982,210.90 97,599,660.70
单位： 人民 币元
大成债 券C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 23,734,769.00
34,613,416.80
58,348,185.80
本期利 润 50,588,483.86
-33,344,491.09
17,243,992.77
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
5,004,691.62
10,327,383.96
15,332,075.58
其中： 基金 申购 款 97,893,872.01
60,045,000.26
157,938,872.27
基金赎 回款 -92,889,180.39
-49,717,616.30
-142,606,796.69
本期已 分配 利润 -27,721,735.40
-
-27,721,735.40
大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 31 页
本期末 51,606,209.08
11,596,309.67
63,202,518.75
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 75,022.32 49,883.42
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - 175,000.00
结算备 付金 利息 收入 276,041.36 109,620.33
其他 2,085.06 414.81
合计 353,148.74 334,918.56
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 398,066,401.63 2,548,230.01
减：卖 出股 票成 本总 额 395,997,279.03 2,561,192.00
买卖股 票差 价收 入 2,069,122.60 -12,961.99
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31日
上年度 可比 期间
2014年1 月1 日至2014 年
12月31 日
卖 出 债券 （、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
1,930,266,628.89
1,401,987,448.75
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
1,806,944,434.76
1,326,272,190.27
减：应 收利 息总 额 32,592,631.78 24,200,933.92
买卖债 券差 价收 入 90,729,562.35
51,514,324.56
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收 益
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无资 产支 持证 券 投资 收益 。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本报告 期内 及上 年度 可比 期 间本 基金 无贵 金属 投资 收益。 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 32 页
7.4.7.15 衍生工具收益
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 851,738.80 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 851,738.80 -
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -69,751,127.02 97,347,039.67
—— 股 票投 资 -5,878,670.01 4,980,760.00
—— 债 券投 资 -63,872,457.01 92,366,279.67
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -69,751,127.02 97,347,039.67
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 270,601.13 345,129.99
基金转 换费 收入 72,022.79 6,161.48
其他 - -
合计 342,623.92 351,291.47
注： 1. 本 基金的 A/B 类 赎 回费率 为赎 回金 额的 0.25% ，赎 回费 总额的 25% 归入 基金资 产。 持有 人
交易申 请获 得的 本基 金 C 类份额 并且 在 30 个 自然 日内赎 回， 赎回 费率 为 0.1% ，赎 回费 用 的 25%
归入基 金资 产。
2. 本 基金 的转 换费 由申 购 补差费 和转 出基 金的 赎回 费两 部 分构 成， 其中 转出 基金的 赎回 费 的 25%大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 33 页
归入转 出基 金的 基金 资产 。
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用
815,385.23 11,043.88
银行间 市场 交易 费用 13,647.95 20,775.00
合计
829,033.18 31,818.88
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
审计费 用 60,000.00 40,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行划 款手 续费 56,415.34 49,503.94
债券托 管 账 户维 护费 36,000.00 36,000.00
其他 4,450.00 958.21
合计 456,865.34 426,462.15
7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金 的基 金管 理人 于 2016 年1 月 20 日 宣告2015 年度 第1 次 分红 ， 向 截至2016 年1 月25
日止在 本基 金注 册登 记人 大成基 金管 理有 限公 司登 记在册 的全 体持 有人 ，A/B 类基金 按 每 10 份基
金份额 派发 红 利2.105 元，C 类 基金 按每10 份基 金 份额派 发红 利 2.065 元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基 金管 理有 限公 司( “ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司
( “中 国农 业银 行”) 基金托 管人 、基 金销售 机构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司( “ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司( “ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 34 页
大成国 际资 产管 理有 限公 司( “ 大成 国际” ) 基金管 理人 的子 公司
大成创 新资 本管 理有 限公 司( “ 大成 创新 资
本”)
基金管 理人 的 合 营企 业
注：1 、 中 国证 监会 于2005 年 11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消业 务许 可并 责令 关闭的 行政 处罚 。
2 、 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通过 关 联方 交易单 元进 行的 股票 交易 。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通过 关 联方 交易单 元进 行的 债券 交易 。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通过 关 联方 交易单 元进 行的 债券 回购 交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通过 关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015年1月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
光大证 券 - 0.00% 62.26 18.48%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
光大证 券 - 0.00% 62.26 2.34%
注：1. 上 述佣 金参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。
2. 该 类 佣 金 协 议 的服 务 范围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为本基 金 提 供 的 证 券 投 资研 究成 果 和 市 场 信 息服
务等。 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 35 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
4,853,064.67 2,868,970.03
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
412,323.65 322,740.06
注：支付基金 管理人大 成 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.70%的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬 ＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.70% ÷ 当年天 数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,386,589.82 819,705.72
注：支付基金 托管人中 国 农业银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.20%的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.20% ÷ 当 年 天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2015 年度
当期发生的基金应支 付的 销售服务费
大成债 券A/B 大成债 券C 合计
大成基 金 - 510,747.01 510,747.01
中国农 业银 行 - 72,302.04 72,302.04
光大证 券 - 8.51 8.51
合计 - 583,057.56 583,057.56
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2014 年度
当期发生的基金应支 付的 销售服务费
大成债 券A/B 大成债 券C 合计
大成基 金 - 324,250.01
324,250.01
中国农 业银 行 - 87,465.47
87,465.47
大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 36 页
光大证 券 - -
-
合计 - 411,715.48
411,715.48
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 持续 性销售 服务 费收 费模 式下 的 C 类 基金 份额 对 应
的基金资产净 值 0.30%的 年费率计提， 逐日累计 至 每月月底，按 月支付给 大 成基金，再由 大成基
金计算 并支 付给 各基 金销 售机构 。
其计算 公式 为： 日销 售服 务费＝ 前一 日C 类基 金资 产净值 X 0.30 % ÷ 当 年天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间 同业 市场的债券(含回购)交易
单位 ：人 民币 元
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中 国 农 业 银
行
- - - - 163,000,000.00 8,721.77
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中 国 农 业 银
行
- 35,283,729.45 - - 11,000,000.00 1,023.58
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资 本 基金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人以 外的 其他关 联方 未投 资本 基金 。
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 13,290,876.84 75,022.32 3,190,543.24 49,883.42
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 37 页
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况 —— 非 货币 市 场基金
本基金 本年 度向 大成 债券A/B 类基 金份 额持 有人 分配 收益具 体情 况如 下：
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份 额
分红数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分 配
合计
备注
1 2015 年1
月21 日
2015 年 1 月 21 日 1.0980 36,267,753.46 9,634,458.17 45,902,211.63
合
计
- - 1.0980 36,267,753.46 9,634,458.17 45,902,211.63
本基金 本年 度向 大成 债 券C 类基金 份额 持有 人分 配收 益具体 情况 如下 ：
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份 额分
红数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分 配
合计
备注
1 2015 年1
月 21 日
2015 年1 月21 日 0.8720 22,624,475.79 5,097,259.61 27,721,735.40
合
计
- - 0.8720 22,624,475.79 5,097,259.61 27,721,735.40
7.4.12 期末（2015 年12 月31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.2 受 限证 券类 别 ：债券
证券
代码
证
券
名
称
成功
认购日
可流通
日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
123001
蓝
标
转
债
2015-12-23 2016-1-18
未上
市
100.00 100.00 2,330.00 233,000.00 233,000.00 - 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 38 页
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额79,999,680.00 元， 是 以如 下债 券作 为抵押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额
140201 14 国开 01 2016-01-06 103.18 300,000 30,954,000.00
150203 15 国开 03 2016-01-06 103.36 200,000 20,672,000.00
150411 15 农发 11 2016-01-06 100.29 300,000 30,087,000.00
合计
800,000 81,713,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 130,000,000.00 元 ，于 2016 年1 月4 日到 期。 该类 交易 要求 本基金 转入 质押 库的
债券， 按证 券交 易所 规定 的比例 折算 为标 准券 后， 不低于 债券 回购 交易 的余 额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金为债 券 型证券投 资 基金，属于中 等风险品 种 。本基金投资 的金融工 具 主要为债券投 资
和新股等。本 基金在日 常 经营活动中面 临的与这 些 金融工具相关 的风险主 要 包括信用风 险、流动
性风险及市场 风险。本 基 金的基金管理 人从事风 险 管理的主要目 标是争取 将 以上风险控 制在限定
的范围之内， 使本基金 在 风险和收益之 间取得最 佳 的平衡以实现 “风险收 益 水平高于货 币市场基
金而低 于混 合基 金和 股票 基金， 谋求 稳定 和可 持续 的绝对 收益 ”的 风险 收益 目标。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以由 高层 监控(董 事 会合规 审计 和
风险控 制委 员会 、公 司投 资风险 控制 委员会) 、专 业 监控( 监察 稽核 部、 风险 管 理部) 、部 门互 控、
岗位自控构成 的风险管 理 架构体系。本 基金的基 金 管理人在董事 会下设立 合 规审计和风 险控制委
员会，对公司 整体运营 风 险进行监督， 监督风险 控 制措施的执行 ；在管理 层 层面设立投 资风险控
制委员会，通 过定期会 议 讨论涉及投资 风险的重 大 议题，形成正 式决议提 交 投委会；在 业务操作
层面，监察稽 核部履行 合 规控制职责， 通过定期 、 不定期检查内 控制度的 执 行情况、对 重大风险
点以专项稽核 的方式确 保 公司内控制度 、流程得 到 贯彻执行。风 险管理部 履 行风险量化 评估分析大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 39 页
职责。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具 的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情 况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 行中国农业银 行，与该 银 行存款相关的 信用风险 不 重大。 本基 金在交易
所进行的交易 均以中国 证 券登记结算有 限责任公 司 为交易对手完 成证券交 收 和款项清算 ，违约风
险可能 性很 小。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
短期信用评级
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 30,087,000.00 90,113,000.00
合计 30,087,000.00 90,113,000.00
注：未 评级 部分 包括 国债 和 政策 性金 融债 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
长期信用评级
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
AAA 47,298,100.00 294,813,477.94
AAA 以下 646,878,721.60 821,554,128.10
未评级 132,452,700.00 76,588,900.00 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 40 页
合计 826,629,521.60 1,192,956,506.04
注：未 评级 部分 包括 国债 和 政策 性金 融债 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险是 指基金 在履 行与金 融负债 有关的 义务 时遇到 资金短 缺的风 险 。 本基金 的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面 来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中 而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑 付赎回 资金的 流动 性风险 ，本基 金的基 金管 理人每 日对本 基金的 申购 赎回情 况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投 资品种 变现的 流动 性风险 ，本基 金的基 金管 理人通 过独立 的风险 管理 部门设 定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间 内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。 本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证 券交 易所 上市 ， 其 余亦可 在银 行间 同业 市场 交易， 因此 除附 注 7.4.12 中列示 的部 分基 金资
产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外，其余 均 能以合理价格 适时变现 。 此外，本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求， 其上限一 般不超过 基 金持有的债 券 投资的
公允价 值 。
于2015 年12 月 31 日 ，除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 209,999,680.00 元 将 在一个 月以 内
到期且计息( 该利息金 额不 重大)外，本 基金所承 担的 其他金融负 债的合约 约定 到期日均为 一个月
以内且不计 息，可赎 回基 金份额净值( 所有者权 益) 无固定到期 日且不计 息， 因此账面余 额约为 未
折现的 合约 到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量 受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 41 页
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
13,290,876.84 - - - 13,290,876.84
结算备 付金
14,318,658.51 - - - 14,318,658.51
存出保 证金
150,546.27 - - - 150,546.27
交易性 金融 资产
51,080,888.00
533,675,533.60
271,960,100.00
19,017,000.00 875,733,521.60
应收证 券清 算款
- - - 39,980,933.55 39,980,933.55
应收利 息
- - - 21,544,202.44 21,544,202.44
应收申 购款
- - - 1,408,376.98 1,408,376.98
资产总 计 78,840,969.62
533,675,533.60
271,960,100.00
81,950,512.97 966,427,116.19
负债
卖出回 购金 融资
产款
209,999,680.00 - - - 209,999,680.00
应付赎 回款 - - - 117,609.07 117,609.07
应付管 理人 报酬 - - - 419,601.21 419,601.21
应付托 管费 - - - 119,886.04 119,886.04
应付销 售服 务费 - - - 63,246.74 63,246.74
应付交 易费 用 - - - 19,520.18 19,520.18
应付利 息 - - - 15,988.13 15,988.13
应交税 费 - - - 3,533,017.68 3,533,017.68
其他负 债 - - - 340,183.45 340,183.45
负债总 计 209,999,680.00 - - 4,629,052.50 214,628,732.50
利率敏 感度 缺口 -131,158,710.38 533,675,533.60
271,960,100.00
77,321,460.47 751,798,383.69
上年度 末
2014 年 12 月 31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,190,543.24 - - - 3,190,543.24
结算备 付金 13,912,924.22 - - - 13,912,924.22
存出保 证金 61,625.76 - - - 61,625.76
交易性 金融 资产 231,151,274.50 621,059,630.54 430,858,601.00 65,096,540.67 1,348,166,046.71 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 42 页
应收利 息 - - - 27,312,304.28 27,312,304.28
应收申 购款 9,939.34 - - 2,362,489.82 2,372,429.16
其他资 产 - - - - -
资产总 计 248,326,307.06 621,059,630.54 430,858,601.00 94,771,334.77 1,395,015,873.37
负债
卖出回 购金 融资
产款
571,799,259.00 - - - 571,799,259.00
应付证 券清 算款 - - - 90,573.59 90,573.59
应付赎 回款 - - - 4,202,182.60 4,202,182.60
应付管 理人 报酬 - - - 583,138.22 583,138.22
应付托 管费 - - - 166,610.92 166,610.92
应付销 售服 务费 - - - 117,289.29 117,289.29
应付交 易费 用 - - - 36,754.40 36,754.40
应付利 息 - - - 49,248.62 49,248.62
应交税 费 - - - 3,533,017.68 3,533,017.68
其他负 债 - - - 524,521.05 524,521.05
负债总 计 571,799,259.00 - - 9,303,336.37 581,102,595.37
利率敏 感度 缺口 -323,472,951.94 621,059,630.54 430,858,601.00 85,467,998.40 813,913,278.00
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额
影响金 额( 单位 ：人 民币 元)
本期 末
2015 年 12 月 31 日
上年 度末
2014 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下 降 25 个基 点 增加 约 5,930,000.00 增加 约 6,410,000.00
2.市场 利率 上 升 25 个基 点
减少 约 5,850,000.00 减少 约 6,270,000.00
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价 格风险 是指基 金所 持金融 工具的 公允价 值或 未来现 金流量 因除市 场利 率和外 汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊 事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 43 页
本基金 的基金 管理人 在构 建和管 理投资 组合的 过程 中，通 过对宏 观经济 情况 及政策 的分析 ，
结合证券市场 运行情况 ， 做出资产配置 及组合构 建 的决定；通过 对单个证 券 的定性分析 及定量分
析，选择符合 基金合同 约 定范围的投资 品种进行 投 资。本基金的 基金管理 人 定期结合宏 观及微观
环境的 变化 ， 对投 资策 略 、 资 产配 置 、 投 资组 合进 行修正 ， 来主 动应 对可 能 发生的 其他 价格 风险 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资于 债券类资 产 部分不低于基 金
资产总 值 的80% ， 同 时还 可 择机进 行新 股申 购， 但 新 股投资 比例 不超 过基 金资 产总值 的 20% 。 此外，
本基金的基金 管理人每 日 对本基金所持 有的证券 价 格实施监控， 定期运用 多 种定量方法 对基金进
行风险 度量 ，包 括VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试本基 金面 临的 潜在 价格 风险， 及时 可靠 地对
风险进 行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 19,017,000.00 2.53 65,096,540.67 8.00
合计 19,017,000.00 2.53 65,096,540.67 8.00
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本基金 持有 的交 易性 权益 类投资 公允 价值 占基 金资 产净值 的比 例 为
2.53%(2014 年 12 月31 日：8.00%)， 因此 除市 场利 率和外 汇汇 率以 外的 市场 价格因 素的 变动 对于
本基金 资产 净值 无重 大影 响(2014 年12 月 31 日： 同) 。
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属 的最低层
次决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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(i) 各层 次 金融 工具 公允 价值
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层次 的余 额 为35,776,850.00 元， 属于 第二 层次 的 余额 为 839,956,671.60 元 ， 无属 于第 三层 次
的余额(2014 年 12 月 31 日：第 一层 次 699,441,896.71 元 ，第 二层次 648,724,150.00 元 ，无 第
三层次)。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 ， 本 基金 不会 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期间 及
限售期间将相 关股票和 债 券的公允价值 列入第一 层 次；并根据估 值调整中 采 用的不可观 察输入值
对于公允价值 的影响程 度 ，确定相关股 票和债券 公 允价值应属第 二层次还 是 第三层次。 对于在证
券交易 所上 市或 挂牌 转让 的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券、 可交 换债 券、 资 产支持 证券 和私 募
债券除 外) ， 本 基金 于2015 年3 月 24 日 起改 为采 用 中证指 数有 限公 司根 据 《 中国证 券投 资基 金业
协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》 所 独 立提供 的估 值结 果
确定公 允价 值( 附注7.4.5.2)， 并将 相关 债券 的公 允 价值从 第一 层次 调整 至第 二层次 。
(iii) 第三层 次公 允价 值 余 额和 本期变 动金 额
无。
(c) 非持续 的 以 公允 价值 计量 的金融 工具
于2015 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与 公允价值
相差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 19,017,000.00 1.97 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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其中： 股票 19,017,000.00 1.97
2 固定收 益投 资 856,716,521.60 88.65
其中： 债券 856,716,521.60 88.65
资产 支持 证券 - 0.00
3 贵金属 投资 - 0.00
4 金融衍 生品 投资 - 0.00
5 买入返 售金 融资 产 - 0.00
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 27,609,535.35 2.86
7 其他各 项资 产 63,084,059.24 6.53
8 合计 966,427,116.19 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境 内股票投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - 0.00
B
采矿业 9,366,000.00 1.25
C
制造业 - 0.00
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
2,247,000.00 0.30
E
建筑业 - 0.00
F
批发和 零售 业 - 0.00
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 3,078,000.00 0.41
H
住宿和 餐饮 业 - 0.00
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
4,326,000.00 0.58
J
金融业 - 0.00
K
房地产 业 - 0.00
L
租赁和 商务 服务业 - 0.00
M
科学研 究和 技术 服务 业 - 0.00
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - 0.00
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - 0.00
P
教育 - 0.00
Q
卫生和 社会 工作 - 0.00
R
文化、 体育 和娱 乐业 - 0.00 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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S
综合 - 0.00
合计 19,017,000.00 2.53
8.2.2 报告期末按行业分类 的沪 港通投资股票投资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 投资 股票 。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 603993 洛阳钼 业 2,100,000 9,366,000.00 1.25
2 601929 吉视传 媒 700,000 4,326,000.00 0.58
3 600798 宁波海 运 450,000 3,078,000.00 0.41
4 600023 浙能电 力 300,000 2,247,000.00 0.30
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值 2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 64,113,504.42 7.88
2 603993 洛阳钼 业 64,087,043.08 7.87
3 600875 东方电 气 52,586,647.62 6.46
4 600219 南山铝 业 28,976,677.68 3.56
5 600037 歌华有 线 25,727,959.80 3.16
6 601988 中国银 行 15,687,019.23 1.93
7 601929 吉视传 媒 13,013,290.73 1.60
8 600798 宁波海 运 13,007,040.39 1.60
9 002408 齐翔腾 达 10,515,865.74 1.29
10 600023 浙能电 力 9,752,644.00 1.20
11 002391 长青股 份 9,552,282.95 1.17
12 601139 深圳燃 气 7,015,728.42 0.86
13 600028 中国石 化 6,482,611.96 0.80
14 600067 冠城大 通 6,305,643.72 0.77
15 600795 国电电 力 6,132,156.72 0.75
16 002521 齐峰新 材 5,999,986.80 0.74
17 000425 徐工机 械 5,601,854.20 0.69 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
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18 000089 深圳机 场 4,349,545.18 0.53
19 002491 通鼎互 联 3,730,433.85 0.46
20 600026 中海发 展 2,721,146.88 0.33
注：本 期累 计买 入金 额指 买入成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初 基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 63,710,302.06 7.83
2 603993 洛阳钼 业 56,274,813.55 6.91
3 600875 东方电 气 51,325,272.38 6.31
4 600109 国金证 券 46,592,520.38 5.72
5 600219 南山铝 业 34,801,847.15 4.28
6 600037 歌华有 线 25,134,806.61 3.09
7 601988 中国银 行 16,752,570.62 2.06
8 002391 长青股 份 9,778,489.14 1.20
9 002408 齐翔腾 达 9,613,344.81 1.18
10 601989 中国重 工 9,475,410.96 1.16
11 000425 徐工机 械 8,924,454.31 1.10
12 600798 宁波海 运 8,632,072.57 1.06
13 600795 国电电 力 7,159,082.45 0.88
14 601139 深圳燃 气 6,500,230.18 0.80
15 600023 浙能电 力 6,456,277.80 0.79
16 601929 吉视传 媒 6,321,099.75 0.78
17 600028 中国石 化 6,028,475.56 0.74
18 600067 冠城大 通 5,982,783.13 0.74
19 002521 齐峰新 材 4,616,754.75 0.57
20 600820 隧道股 份 3,993,832.47 0.49
注：本 期累 计卖 出金 额指 卖出成 交金 额（ 成交 单价 乘 以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 355,796,408.37
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 398,066,401.63
注：上 述金 额均 指成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量） ， 不考 虑相 关交 易费 用 。 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 48 页
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - 0.00
2 央行票 据 - 0.00
3 金融债 券 162,539,700.00 21.62
其中： 政策 性金 融债 162,539,700.00 21.62
4 企业债 券 610,853,971.60 81.25
5 企业短 期融 资券 - 0.00
6 中期票 据 66,330,000.00 8.82
7 可转债 （可 交换 债） 16,992,850.00 2.26
8 同业存 单 - 0.00
9 其他 - 0.00
10 合计 856,716,521.60 113.96
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 150218 15 国开 18 500,000 52,510,000.00 6.98
2 101456051 14 青 交投MTN001 400,000 45,712,000.00 6.08
3 124491 14 皋 开债 300,000 34,050,000.00 4.53
4 1180053 11 宝 城投 债 300,000 32,568,000.00 4.33
5 124702 14 衡 水投 300,000 32,406,000.00 4.31
8.7 期末按公允价值占基 金资 产 净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政 策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 49 页
8.10.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.10.3 本期国债期货投资评 价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本基金投资的前十名 证券 的发行主体未出现本 期被 监管部门立案调查， 或在 报告编制日
前一年内受到公开谴 责、 处罚的情形。
8.11.2
本基金投资的前十名 股票 中，没有投资于超出 基金 合同规定的备选股票 库之 外的股票。
8.11.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 150,546.27
2 应收证 券清 算款 39,980,933.55
3 应收股 利 -
4 应收利 息 21,544,202.44
5 应收申 购款 1,408,376.98
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 63,084,059.24
8.11.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
1 132001 14 宝钢 EB 7,738,000.00 1.03
2 113008 电气转 债 4,130,100.00 0.55
3 128009 歌尔转 债 3,511,750.00 0.47
8.11.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 未存 在流 通受 限情 况。
8.11.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分 项 之和与 合计 可能 有尾 差。 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 50 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额级 别
持有人 户
数(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
大成债 券A/B 16,623 22,021.48 216,717,661.29 59.20% 149,345,396.44 40.80%
大成债 券C 3,875 58,047.26 165,786,263.90 73.70% 59,146,882.61 26.30%
合计 20,498 28,831.90
382,503,925.19
64.72% 208,492,279.05
35.28%
注：1 、上述 机构/个人 投 资者持有份 额占总份 额比 例的计算中 ，对分级 份额 ，比例的分 母采用 各
自级别 的份 额， 对合 计数 ，比例 的分 母采 用下 属分 级基金 份额 的合 计数 （即 期末基 金份 额总 额 ） 。
2、持 有人 户数 为有 效户 数 ，即存 量份 额大 于零 的账 户。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比
例
基金管 理公 司所
有从业 人员 持有
本基金
大成债 券A/B 68,172.70 0.0186%
大成债 券C - 0.0000%
合计 68,172.70 0.0115%
注： 上述 占基 金总 份额 比 例的计 算中 ， 对分 级份 额 ， 比 例的 分母 采用 各自 级 别的份 额 ， 对 合计 数 ，
比例的 分母 采用 下属 分级 基金份 额的 合计 数（ 即期 末基金 份额 总额 ） 。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 大成债 券 A/B 大成债 券 C
基金合 同生 效日 （2003 年6 月 12 日 ） 基 金份
额总额
2,152,776,735.13 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 410,497,027.30 245,132,396.30
本报告 期基 金总 申购 份额 296,843,596.52 678,073,358.21 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 51 页
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 341,277,566.09 698,272,608.00
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 （ 份额 减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 366,063,057.73 224,933,146.51
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
一、基 金管 理人 的重 大人 事变动
1 、基 金管 理人 于 2015 年 1 月 13 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第一 次 会议 审议 通过 ，刘 彩晖 女 士不 再担 任公
司副总 经理 。
2 、基 金管 理人 于 2015 年 1 月 22 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第一 次 会议 审议 通过 ，由 肖剑 先 生、 钟鸣 远先
生任公 司副 总经 理。
3 、 基 金管 理人 于2015 年5 月 5 日发 布了 《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更的
公 告 》 ， 经大 成基 金管 理有限 公 司第 六届 董事 会第 六次 会 议审 议通 过， 刘明 先生 不 再担 任公 司副
总经理 。
4 、基 金管 理人 于 2015 年 5 月 16 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第七 次 会议 审议 通过 ，肖 冰先 生 不再 担任 公司
副总经 理。
5 、 基 金管 理人 于2015 年10 月 15 日 发布 了 《大 成 基金管 理有 限公 司关 于高 级管理 人员 变更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第十 一 次会 议审 议通 过， 杨春 明 先生 不再 担任
公司副 总经 理职 务。
6、 基金 管理 人分 别于 2015 年 10 月 16 日、10 月 30 日发布 了 《大 成基 金管 理 有限公 司关 于
高 级 管理 人员 变更 的公 告》 ， 经 大成 基金 管理 有限 公司 第 六届 董事 会十 次会 议审 议 通过 ，周 立新
先生、 温志 敏先 生担 任公 司副总 经理 职务 。
大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 52 页
二、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 的重 大人 事变 动
无。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
基金 投 资策 略在 本报 告期 内没有 重大 改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 普华 永道中 天会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙） ，
本年度 应支 付的 审计 费用 为 6 万 元。 该事 务所 自基 金合同 生效 日起 为本 基金 提供审 计服 务 至 今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万 国 1 206,382,801.27 51.85% 188,660.35 52.09% -
招商证 券 2 189,642,666.36 47.64% 171,739.08 47.41% -
华创证 券 1 2,040,934.00 0.51% 1,806.15 0.50% -
华泰证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
华西证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
联讯证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
南京证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
中泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
瑞银证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
山西证 券 1 - 0.00% - 0.00% - 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 53 页
上海证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
世纪证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
天风证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
西部证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
湘财证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
浙商证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
长城证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
东北证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
光大证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
广发证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
国金证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
国泰君 安 2 - 0.00% - 0.00% -
中信建 投 2 - 0.00% - 0.00% -
银河证 券 4 - 0.00% - 0.00% -
兴业证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
英大证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
中金公 司 2 - 0.00% - 0.00% -
中信证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
中银国 际 2 - 0.00% - 0.00% -
安信证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
北京高 华 1 - 0.00% - 0.00% -
川财证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
第一创 业 1 - 0.00% - 0.00% -
东兴证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
方正证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
国盛证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
国信证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
海通证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
红塔证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
宏源证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
注：1 、根据 中国证监 会颁 布的《关于 完善证券 投资 基金交易席 位制度有 关问 题的通知》 （ 证监基
金字[2007]48 号） 的有 关 规定， 本公 司制 定了 租用 证券公 司交 易单 元的 选择 标准和 程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ； 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 54 页
（三） 研究 实力 较强 ，能 提供包 括研 究报 告、 路演 服务、 协助 进行 上市 公司 调研等 研究 服务 ；
（四）具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件，有足 够的交易 和 清算能力， 满足各投
资组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商 服务评价
表》 ， 然后 根据 评分 高低 进 行选择 基金 交易 单元 。
本报告 期内 本基 金租 用证 券公司 交易 单元 的变 更情 况如下 ：
2、 报 告期 内租 用交 易单元 变更情 况， 新增 席位 ： 第 一创业 、 山 西证 券、 联讯 证券、 华西 证券 、 川
财证券 。退 租交 易单 元： 中信建 投 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
申银万 国 809,105,518.37 52.07% 27,336,600,000.00 75.90% - 0.00%
招商证 券 708,001,742.92 45.56% 8,656,362,000.00 24.03% - 0.00%
华创证 券 - 0.00% 25,000,000.00 0.07% - 0.00%
华泰证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华西证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
联讯证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
民生证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
南京证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
平安证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中泰证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
瑞银证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
山西证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
上海证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
世纪证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
天风证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
西部证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
湘财证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
浙商证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 55 页
长城证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东北证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
光大证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
广发证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国金证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国泰君 安 36,908,017.09 2.38% - 0.00% - 0.00%
中信建 投 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
银河证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
兴业证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
英大证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中金公 司 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中银国 际 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
安信证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
北京高 华 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
川财证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
第一创 业 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东兴证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
方正证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国盛证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国信证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
海通证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
红塔证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
宏源证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日
1
大成基金 管理有 限公司 关 于旗下基 金实行 网上直
销申购 费率 优惠 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-01-07
2
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-01-13
3
大成基金管理有限公司关于网上交易银联通系统
升级暂 停 服 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-01-14
4 大成债 券投 资基 金分 红公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-01-17
5 大成债 券投 资基 金 2014 年第 4 季 度报 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-01-21
6
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告（ 肖剑 ）
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-01-22
7 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 2015-01-22 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 56 页
公告（ 钟鸣 远） 本公司 网站
8
大成基金管理有限公司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 上
海天天 基金 销售 有限 公司 为代销 机构 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-01-24
9
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上
海天天 基金 销售 有限 公司 为代销 机构 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-01-24
10
大成债券投资基金更新的招募说明书摘要（2014
年第2 期）
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-01-27
11
大成债 券投 资基 金更 新的 招募说 明书 （2014 年第 2
期）
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-01-27
12
大成基金管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 交 易 银 联 通 支 付
通道升 级暂 停服 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-01-28
13
大成基金管理有限公司关于网上交易银联通银行
通道升 级暂 停服 务的 更新 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-01-30
14
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直
销申购 费率 优惠 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-02-04
15
大成基金管理有限公司关于网上交易银联通银行
通道恢 复服 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-03-02
16
大成基金管理有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 实 行 网 上 直
销申购 费率 优惠 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-03-04
17
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金在中国
工商银 行股 份有 限公 司开 通基金 转换 业务 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-03-04
18 “大成 上上 签” 活动 获奖 名单
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-03-06
19 大成基 金电 子直 销交 易系 统维护 通知
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-03-06
20
大成基金管理有限公司关于参加数米基金网费率
优惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-03-12
21
大成基金管理有限公司关于调整网上直销基金转
换及定 投最 低交 易限 额的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-03-13
22 大成债 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘 要
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-03-28
23 大成债 券投 资基 金 2014 年 年度报 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-03-28
24
大成基金管理有限公司关于网上直销交易平台银
联通富 滇银 行支 付通 道暂 停服务 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-03-28
25
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加郑
州银行 股份 有限 公司 为代 销机构 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-03-28
26
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加中
国国际 金融 有限 公司 为代 销机构 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-03-31
27 关于基 金经 理恢 复履 行职 责的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-04-09
28
大成基金管理有限公司关于参与上海天天基金销
售有限 公司 认购 、申 购费 率优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-04-14
29 大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 2015-04-17 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 57 页
销申购 费率 优惠 的公 告 本公司 网站
30 大成债 券投 资基 金 2015 年第1 季度 报告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-04-18
31
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-05-05
32
大成基金管理有限公司关于增加联讯证券股份有
限公司为开放式基金代销机构并开通相关业务的
公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-05-05
33
关于大成基金管理有限公司旗下基金参与天天基
金费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-05-07
34
大成基金管理有限公司关于调整网上直销通联支
付交易 费率 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-05-08
35
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上
海天天 基金 销售 有限 公司 为代销 机构 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-05-09
36
大成基金管理有限公司关于参与上海天天基金销
售有限 公司 认购 费率 优惠 活动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-05-09
37
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上
海天天 基金 销售 有限 公司 为代销 机构 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-05-12
38
关于大成基金官方网站及交易系统升级维护的公
告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-05-15
39
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-05-16
40
大成基金管理有限公司关于增加北京钱景财富投
资管理有限公司为开放式基金代销机构并开通相
关业务 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-05-19
41
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直
销申购 费率 优惠 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-06-02
42
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展赎
回费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-06-03
43
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加爱
建证券 有限 责任 公司 为代 销机构 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-06-08
44
大成基金管理有限公司关于参加数米基金网费率
优惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-06-11
45
关于在北京市开展打击以私募投资基金为名从事
非法集 资专 项整 治行 动的 通告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-06-24
46
大成基金管理有限公司关于参加数米基金网费率
优惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-06-27
47
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展赎
回费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-07-07
48
大成基 金管 理有 限公 司关 于公司 、 高 管投 资旗 下基
金相关 事宜 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-07-07
49
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “ 深圳
机场” 股票 估值 调整 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-07-10 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 58 页
50
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直
销申购 费率 优惠 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-07-10
51 大成债 券投 资基 金 2015 年第 2 季 度报 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-07-21
52
大成债券投资基金更新的招募说明书更新招募说
明书摘 要（2015 年第 1 期）
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-07-27
53
大成债 券投 资基 金更 新的 招募说 明书 （2015 年第 1
期）
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-07-27
54
大成基金管理有限公司关于养老金账户通过直销
中心申 购旗 下部 分基 金费 率优惠 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-07-27
55
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加天
天基金 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-07-29
56
关于大成基金管理有限公司上海理财中心办公地
址变更 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-08-13
57
大成基 金管 理有 限公 司关 于增加 诺亚 正行 （上 海）
基金销售投资顾问有限公司为开放式基金代销机
构并开 通相 关业 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-08-14
58
大成基金管理有限公司关于参加天天基金网费率
优惠的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-08-22
59 大成债 券投 资基 金 2015 年 半年度 报告 摘要
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-08-27
60 大成债 券投 资基 金 2015 年 半年度 报告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-08-27
61
大成基金管理有限公司关于增加上海陆金所资产
管理有 限公 司代 销公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-09-01
62
大成基金管理有限公司关于增加南京证券有限责
任公司为开放式基金代销机构并开通相关业务的
公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-09-12
63
大成基金管理有限公司关于增加南京证券有限责
任公司为开放式基金代销机构并开通相关业务的
公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-09-15
64
大成基金管理有限公司关于增加浙江同花顺基金
销售有限公司为开放式基金代销机构并开通相关
业务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-09-17
65
大成基金管理有限公司关于参加好买基金网费率
优惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-09-25
66
大成基金管理有限公司关于参加钱景财富费率优
惠活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-09-25
67
大成基金管理有限公司关于增加上海银行股份有
限公司为开放式基金代销机构并开通相关业务的
公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-09-30 大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 59 页
68
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-10-15
69
大成基金管理有限公司关于调整旗下开放式基金
申购金 额下 限的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-10-15
70
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-10-16
71
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直
销申购 费率 优惠 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-10-21
72
关于上海陆金所资产管理有限公司增加代销大成
基金管 理有 限公 司基 金产 品的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-10-21
73 大成债 券投 资基 金 2015 年第 3 季 度报 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-10-24
74
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-10-30
75
关于再次提请投资者及时更新已过期身份证件或
者身份 证明 文件 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-11-10
76
关于增加 深圳市 新兰德 证 券投资咨 询有限公 司为
开放式 基金 代销 机构 并开 通相关 业务 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-11-16
77
关于上海陆金所资产管理有限公司增加代销大成
基金管 理有 限公 司基 金产 品的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-11-28
78
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展赎
回费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-12-02
79
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直
销申购 费率 优惠 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-12-17
80
大成基金管理有限公司关于增加第一创业证券股
份有限公司为开放式基金代销机构并开通相关业
务的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-12-18
81
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展赎
回费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-12-29
82
大成基金管理有限公司关于网上直销系统暂停服
务的通 知
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-12-29
83
大成基金管理有限公司关于指数熔断机制对公司
旗下公 募基 金相 关业 务事 项影响 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及
本公司 网站 2015-12-31
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
无。
大成债券投资基金 2015 年年度 报告
第 60 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1 、中 国 证 监会 批准 设立 大 成债券 证券 投资 基金 的文 件；
2 、 《大 成债 券投 资基 金基 金合同 》 ；
3 、 《大 成债 券投 资基 金托 管协议 》 ；
4 、大 成基 金管 理有 限公 司 批准文 件、 营业 执照 、公 司章程 ；
5 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 种公 告原 稿。
13.2 存放地点
备查文 件 存 放在 本基 金管 理人和 托管 人的 办公 住所 。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 或登 录本 基金 管理 人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进 行查
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2016 年3 月26 日
