中 邮 现 金 驿站 货 币 市 场基 金2015 年年度报
告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 中邮创业基 金管理股份有限公 司
基金托 管人： 兴业银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年3 月26 日
中邮现金驿站 2015 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
中邮现金驿站货币市场基 金- 中邮创业基金管理股份 有限公司的董事会及董事 保证本报告所
载资料不存在 虚假记载 、 误导性陈述或 重大遗漏 ， 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整 性承担个
别及连 带责 任。 本年 度报 告已经 全部 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司（ 简称 ：兴 业银 行 ）根 据本 基金 合同 规定 ，于 2016 年 03
月25 日复 核了 本报 告中 的 财务指 标 、 净 值表 现 、 收 益分配 情况 、 财务 会计 报 告、 投资 组合 报告 等
内容， 保证 复核 内容 不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告财务资 料已经审 计 ，致同会计师 事务所（ 特 殊普通合伙） 为本基金 出 具了标准无保 留
意见的 审计 报告 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 中邮现金驿站 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 9
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 15
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 16
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 16
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 17
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 17
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 18
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 19
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 19
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 21
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 21
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 21
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 21
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 21
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等 内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 21
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 22
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 22
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 22
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 23
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 23
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 24
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 25
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 26
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 46
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 46
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 47
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 48
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 48
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 49
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 49 中邮现金驿站 2015 年年度报告
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8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 49
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 50
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 50
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份 额总 量区 间的 情况 ................................ 50
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 51
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 51
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 51
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 51
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 51
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 52
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 52
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 53
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 53
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 54
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 54
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 54
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 54
中邮现金驿站 2015 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中邮现 金驿 站货 币市 场基 金
基金简 称 中邮现 金驿 站
基金主 代码 000921
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 12 月 18 日
基金管 理人 中邮创 业基 金管 理股 份有 限公司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 351,409,049.22 份
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 现金驿 站A 现金驿 站B 现金驿 站 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000921 000922 000923
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 11,647,620.67
份
46,604,290.42
份
293,157,138.13
份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保持 低风 险与 高流 动性 的基础 上， 追求 稳定 的当 期收益 。
投资策 略 本基金 投资 管理 将充 分运 用收益 率策 略与 估值 策略 相结合 的方 法， 对各 类
可投资 资产 进行 合理 的配 置和选 择。 投资 策略 首先 审慎考 虑各 类资 产的 收
益性、 流动 性及 风险 性特 征， 在 风险 与收 益的 配比 中， 力 求将 各类 风险 降
到 最 低 ， 并 在 控 制 投 资 组 合 良 好 流 动 性 的 基 础 上 为 投 资 者 获 取 稳 定 的 收
益。
1、整 体资 产配 置策 略
整 体 资 产 配置 策 略 主要 体现 在 ：1 ） 根据 宏 观 经济 形势 、 央 行 货币 政 策、
短 期 资 金 市场 状 况 等因 素对 短 期 利 率走 势 进 行综 合判 断 ；2 ） 根据 前 述判
断形成 的利 率预 期动 态调 整基金 投资 组合 的平 均剩 余期限 。
（1） 利率 预期 分析
市场利 率因 应景 气循 环、 季节因 素或 货币 政策 变动 而产生 波动 ， 本 基金 将
首先根 据对 国内 外经 济形 势的预 测， 分析 市场 投资 环境的 变化 趋势 ， 重 点
关注利 率趋 势变 化； 其次 ， 在判 断利 率变 动趋 势时 ， 我们 将重 点考 虑货 币
供给的 预期 效应 、 通 货膨 胀与费 雪效 应以 及资 金流 量变化 等， 全面 分析 宏
观经济 、 货 币政 策与 财政 政策、 债券 市场 政 策 趋势 、 物价 水平 变化 趋势 等
因素， 对利 率走 势形 成合 理预期 ，从 而做 出各 类资 产配置 的决 策。
（2） 动态 调整 投资 组合 平 均剩余 期限
结合利 率预 期分 析， 合理 运用量 化模 型， 动态 确定 并控制 投资 组合 平均 剩
余期限 ， 以 规避 较长 期限 债券的 利率 风险 。 当 市场 利率看 涨时 ， 适 度缩 短
投资组 合平 均剩 余期 限， 即减持 剩余 期限 较长 投资 品种增 持剩 余期 限较 短
品种， 降低 组合 整体 净值 损失风 险； 当市 场看 跌时 ， 则相 对延 长投 资组 合
平均剩 余期 限， 增持 较长 剩余期 限的 投资 品种 ，获 取超额 收益 。
2、类 属配 置策 略 中邮现金驿站 2015 年年度报告
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类属配 置指 组合 在各 类短 期金融 工具 如央 行票 据、 国债、 金融 债、 企业 短
期融资 券以 及现 金等 投资 品种之 间的 配置 比例 。 作 为现金 管理 工具 ， 货 币
市场基 金类 属配 置策 略主 要实现 两个 目标 ： 一 是通 过类属 配置 满足 基金 流
动性需 求， 二是 通过 类属 配置获 得投 资收 益。 从流 动性的 角度 来说 ， 基 金
管理人 需对 市场 资金 面、 基金申 购赎 回金 额的 变化 进行动 态分 析， 以确 定
本基金 的流 动性 目标 。 在 此基础 上， 基金 管理 人在 高流动 性资 产和 相对 流
动性较 低资 产之 间寻 找平 衡， 以 满足 组合 的日 常流 动性需 求； 从收 益性 角
度来说 ， 基 金管 理人 将通 过分析 各类 属的 相对 收益 、 利差 变化 、 流 动性 风
险、 信 用风 险等 因素 来确 定类属 配置 比例 ， 寻 找具 有投资 价值 的投 资品 种，
增持相 对低 估、 价格 将上 升的， 能给 组合 带来 相对 较高回 报的 类属 ； 减 持
相对高 估、 价格 将下 降的 ， 给组 合带 来相 对较 低回 报的类 属， 借以 取得 较
高的总 回报 。
3、个 券选 择策 略
在个券 选择 层面 ， 本 基金 将首先 安全 性角 度出 发， 优先选 择央 票、 短期 国
债等高 信用 等级 的债 券品 种以回 避信 用违 约风 险。 对于外 部信 用评 级的 等
级较高 （ 符合 法规 规定 的 级别 ） 的 企业 债 、 短 期融 资券等 信用 类债 券 ， 本
基金也 可以 进行 配置 。 除 考虑安 全性 因素 外， 在具 体的券 种选 择上 ， 基 金
管理人 将在 正确 拟合 收益 率曲线 的基 础上 ， 找 出收 益率出 现明 显偏 高的 券
种， 并 客观 分析 收益 率出 现 偏离 的原 因。 若出 现因 市场原 因所 导致 的收 益
率高于 公允 水平 ， 则 该券 种价格 出现 低估 ， 本 基金 将对此 类低 估品 种进 行
重点关 注。 此外 ，鉴 于收 益率曲 线可 以判 断出 定价 偏高或 偏低 的期 限段 ，
从而指 导相 对价 值投 资， 这也可 以帮 助基 金管 理人 选择投 资于 定价 低估 的
短期债 券品 种。
4、现 金流 管理 策略
由 于 货 币 市场 基 金 要保 持高 流 动 性 的特 性 ， 本基 金会 紧 密 关 注申 购/ 赎回
现金流 情况 、季 节性 资金 流动、 日历 效应 等， 建立 组合流 动性 预警 指标 ，
实 现 对 基 金资 产 的 结构 化管 理 ， 并 结合 持 续 性投 资的 方 法 ， 将回 购/ 债券
到期日 进行 均衡 等量 配置 ，以确 保基 金资 产的 整体 变现能 力 。
5、套 利策 略
由于市 场环 境差 异、 交易 市场分 割、 市场 参与 者差 异， 以 及资 金供 求失 衡
导致的 中短 期利 率异 常差 异， 使 得债 券现 券市 场上 存在着 套利 机会 。 本 基
金通过 分析 货币 市场 变动 趋势、 各市 场和 品种 之间 的风险 收益 差异 ， 把 握
无风险 套利 机会 ， 包 括银 行间和 交易 所市 场出 现的 跨市场 套利 机会 、 在 充
分论证 套利 可行 性的 基础 上的跨 期限 套利 等。 无风 险套利 主要 包括 银行 间
市 场 、 交 易 所 市 场 的 跨 市 场 套 利 和 同 一 交 易 市 场 中 不 同 品 种 的 跨 品 种 套
利。 基 金管 理人 将在 保证 基金的 安全 性和 流动 性的 前提下 ， 适 当参 与市 场
的套利 ， 捕捉 和把 握无 风 险套利 机会 ， 进行 跨市 场 、 跨 品种 操作 ， 以期 获
得安全 的超 额收 益。
随着国 内货 币市 场的 进一 步发展 ， 以 及今 后相 关法 律法规 允许 本基 金可 投
资的金 融工 具出 现时 ， 本 基金将 予以 深入 分析 并加 以审慎 评估 ， 在 符合 本
基金投 资目 标的 前提 下适 时调整 本基 金投 资对 象。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 ：金融 机构 人民 币活 期存 款基准 利率 （税 后 ） 。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 属于证 券投 资基 金中 的低 风险品 种， 其预 期收 益
和风险 均低 于债 券型 基金 、混合 型基 金及 股票 型基 金。 中邮现金驿站 2015 年年度报告
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中邮创业基金管理股份有限
公司
兴业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 侯玉春 吴荣
联系电 话 010-82295160 －157 021-52629999-213117
电子邮 箱 houyuc@postfund.com.cn 011693@cib.com.cn
客户服 务电话
010－58511618 95561
传真 010-82295155 021-62535823
注册地 址 北京市海淀区西直门北大街
60 号 首钢 国际 大厦 10 层
福州市 湖东 路154 号
办公地 址 北京市海淀区西直门北大街
60 号 首钢 国际 大厦 10 层
上海市 静安 区江 宁 路 168 号 20
楼
邮政编 码 100082 200041
法定代 表人 吴涛 高建平
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报、
证券日 报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.postfund.com.cn
基金年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 住所。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 致同会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙） 北京市 建国 门外 大 街22 号 塞特广 场
五层
注册登 记机 构 中邮创 业基 金管 理股 份有 限公司 北京市 海淀 区西 直门 北大 街60 号首
钢国际 大 厦10 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.
1
期
间
2015 年
2014 年 12 月 18 日( 基金 合同生 效
日)-2014 年12 月 31 日
2013 年 中邮现金驿站 2015 年年度报告
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数
据
和
指
标
现金驿 站A 现金驿 站B 现金驿 站C 现金驿 站
A
现金驿 站
B
现金驿 站 C 现
金
驿
站
A
现
金
驿
站
B
现
金
驿
站
C
本
期
已
实
现
收
益
282,231.86 1,107,952.1
0
11,494,780.3
1
12,979.5
8
123,034.
15
507,053.59 - - -
本
期
利
润
282,231.86 1,107,952.1
0
11,494,780.3
1
12,979.5
8
123,034.
15
507,053.59 - - -
本
期
净
值
收
益
率
3.4875% 3.5472% 3.7269% 0.0897% 0.2349% 0.2572% - - -
3.1.
2
期
末
数
据
和
指
标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期
末
基
金
资
产
净
值
11,647,620.
67
46,604,290.
42
293,157,138.
13
- - 251,013,978.
87
- - - 中邮现金驿站 2015 年年度报告
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期
末
基
金
份
额
净
值
- - - - - - - - -
3.1.
3
累
计
期
末
指
标
2015 年末
2014 年末 2013 年末
累
计
净
值
收
益
率
3.5803% 3.7904% 3.9937% 0.0897% 0.2349% 0.2572% - - -
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
现金驿 站 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6787% 0.0080% 0.0882% 0.0000% 0.5905% 0.0080%
过去六 个月 1.4994% 0.0078% 0.1764% 0.0000% 1.3230% 0.0078%
过去一 年 3.4875% 0.0086% 0.3500% 0.0000% 3.1375% 0.0086%
自基金 合同
生效起 至今
3.5803% 0.0086% 0.3634% 0.0000% 3.2169% 0.0086%
现金驿 站 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6964% 0.0080% 0.0882% 0.0000% 0.6082% 0.0080%
过去六 个月 1.5302% 0.0078% 0.1764% 0.0000% 1.3538% 0.0078% 中邮现金驿站 2015 年年度报告
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过去一 年 3.5472% 0.0085% 0.3500% 0.0000% 3.1972% 0.0085%
自基金 合同
生效起 至今
3.7904% 0.0086% 0.3634% 0.0000% 3.4270% 0.0086%
现 金驿 站 C
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7093% 0.0080% 0.0882% 0.0000% 0.6211% 0.0080%
过去六 个月 1.5566% 0.0078% 0.1764% 0.0000% 1.3802% 0.0078%
过去一 年 3.7269% 0.0086% 0.3500% 0.0000% 3.3769% 0.0086%
自基金 合同
生效起 至今
3.9937% 0.0086% 0.3634% 0.0000% 3.6303% 0.0086%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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中邮现金驿站 2015 年年度报告
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中邮现金驿站 2015 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
中邮现金驿站 2015 年年度报告
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中邮现金驿站 2015 年年度报告
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
现金驿 站 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 282,231.86 - - 282,231.86
2014 12,979.58 - - 12,979.58
合计 295,211.44 - - 295,211.44
单位： 人民 币元
现金驿 站 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 1,107,952.10 - - 1,107,952.10
2014 123,034.15 - - 123,034.15
合计 1,230,986.25 - - 1,230,986.25
单位： 人民 币元 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 16 页 共 55 页
现金驿 站 C
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 11,494,780.31 - - 11,494,780.31
2014 507,053.59 - - 507,053.59
合计 12,001,833.90 - - 12,001,833.90
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 中邮 创业 基金 管理股 份有 限公 司成 立 于2006 年5 月18 日， 截至2015 年12 月 31
日， 本公 司共 管理23 只 开 放式基 金产 品 ， 分 别为 中 邮核心 优选 混合 型证 券投 资基金 、 中邮 核心 成
长混合型证券 投资基金 、 中邮核心优势 灵活配置 混 合型证券投资 基金、中 邮 核心主题混 合型证券
投资基 金、 中邮 中小 盘灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、中 邮上 证 380 指 数增 强型证 券投 资基 金 、
中邮战略新兴 产业混合 型 证券投资基金 、中邮稳 定 收益债券型证 券投资基 金 、中邮定期 开放债券
型证券投资基 金、中邮 核 心竞争力灵活 配置混合 型 证券投资基金 、中邮双 动 力混合型证 券投 资基
金、 中邮 货币 市场 基金 、 中邮多 策略 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 中邮 现 金驿站 货币 市场 基金 、
中邮核心科技 灵活配置 混 合型证券投资 基金、中 邮 趋势精选灵活 配置混合 型 证券投资基 金、中邮
稳健添利灵活 配置混合 型 证券投资基金 、中邮信 息 产业灵活配置 混合型者 证 券投资基金 、中邮乐
享收益灵活配 置混合型 证 券投资基金、 中邮创业 新 优势灵活配置 混合型证 券 投资基金、 中邮新思
路灵活配置混 合型证 券 投 资基金、中邮 尊享一年 定 期开放灵活配 置混合型 发 起式证券投 资基金、
中邮绝 对收 益策 略定 期开 放混合 型发 起式 证券 投资 基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
卢章玥 基金经 理
2014 年12 月
18 日
- 5 年
曾 担 任 安 永 华 明 会 计 师 事
务 所 高 级 审 计 师 、 中 邮 创
业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
固 定 收 益 部 研 究 员 ， 现 担
任 中 邮 现 金 驿 站 货 币 市 场
基 金 基 金 经 理 、 中 邮 货 币
市 场 基 金 基 金 经 理 、 中 邮
乐 享 收 益 灵 活 配 置 混 合 型中邮现金驿站 2015 年年度报告
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证券投 资基 金基 金经 理。
注：基金经理 的任职日 期 及离任日期均 依据基金 成 立日期或中国 证券投资 基 金业协会下 发的基金
经理注 册或 变更 等通 知的 日期。
证券 从业 的含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守了 公平交易 管 理制度的规定 ，各基金 在 研究、投资、 交
易等各 方面 受到 公平 对待 ，确保 各基 金获 得公 平交 易的机 会。
报告期内，本 基金的投 资 决策、投资交 易程序、 投 资权限等各方 面均符合 规 定的要求；交 易
行为合法合规 ，未出现 异 常交易、操纵 市场的现 象 ；未发生内幕 交易的情 况 ；相关的信 息披露真
实、完整、准 确、及时 ； 基金各种账户 类、申购 赎 回及其他交易 类业务、 注 册登记业务 均按规定
的程序 、规 则进 行， 未出 现重大 违法 违规 或违 反基 金合同 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
1 、公 平交 易制 度
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》等法 规 制定了《中邮 基
金管理 股份 有限 公司 公平 交易制 度》 。 公司 的公 平交 易制度 所规 范的 业务 范围 既包括 所有 投资 组 合
品种，即涵盖 封闭式基 金 、开放式基金 、社保组 合 、企业年金、 特定客户 资 产管理组合 等；也规
范所有 一 级 市场 申购 、 二 级市场 交易 等所 有投 资管 理活动 ， 并且 包括 授权 、 研究分 析 、 投 资决 策、
交易执 行、 业绩 评估 等投 资管理 活动 相关 的所 有业 务环节 。
公司严 格遵 守法 律法 规关 于公平 交易 的相 关规 定， 在 投资管 理活 动中 公平 对待 不同投 资组 合，
严格禁 止直 接或 者通 过与 第三方 的交 易安 排在 不同 投资组 合之 间进 行利 益输 送。
公司按 照规 定严 格将 投资 管理职 能和 交易 执行 职能 进行隔 离， 以时 间优 先、 价格优 先、
综合平衡、比 例实施、 保 证各基金间的 利益公平 为 原则建立和完 善集中交 易 制度，确保各 投
资组合 享有 公平 的交 易执 行机会 。
投资组合经理 对公平交 易 执行过程或公 平 交易结 果 发生争议情况 下，相关 交 易员应该先暂 停
执行交易并报 告交易部 总 经理，由交易 部总经理 与 相关投资组合 经理就争 议 内容进行协 调处理，
经协调后方可 执行；若 无 法达成一致意 见，则由 交 易部总经理根 据公司制 度 报公司总经 理和监察
稽核部 门协 调解 决。
监察稽核部每 季度依照 相 关法律法规及 本制度的 规 定，对公司所 管理的各 投 资组合公平交 易中邮现金驿站 2015 年年度报告
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制度执行情况 进行监督 检 查，并出具检 查报告， 经 总经理、投资 总监、投 资 组合经理确 认并签署
后将有 关公 平交 易情 况的 专项说 明报 告转 发至 相关 部门作 为编 制定 期报 告的 内容。
2 、控 制方 法
监察稽 核部 建立 投资 交易 行为监 督和 评估 制度 ， 对 不同投 资组 合， 尤其 是同 一位投 资组 合经
理管理的不同 投资组合 同 日同向交易和 反向交易 的 交易时机和交 易价差进 行 监控，同时 对不同投
资组合临近交 易日的同 向 交易和反向交 易的交易 时 机和交易价差 进行分析 。 如若发现异 常交易行
为，监察 稽核 部有权要 求 相关投资经理 、交易部 等 相关责任部门 、责任人 做 出说明。监 察稽核部
要求相关责任 部门、责 任 人就异常交易 行为做出 说 明的，相关责 任部门、 责 任人须在三 个工作日
内，提 交异 常交 易行 为情 况说明 ，经 督察 长、 总经 理签字 后， 报监 察稽 核部 备查。
为更好 执行 公平 交易 制度 ，公司 加快 了升 级衡 泰风 险与 绩 效评 估 4.0 系 统的 进度， 其业 界 通
用的公平交易 模块即将 得 到使用。公司 目前使用 的 公平交易模型 可以通过 设 置参数出具 季度和连
续12 个月 公平 交易 价差 分 析报告 ， 相 关投 资组 合经 理应对 异常 交易 情况 进行 合理性 解释 ， 并 最终
形成有 关公 平交 易情 况的 专 项说 明报 告发 送至 相关 各部门 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
在证监会颁发 《证券投 资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 后，由金 融 工程部组织， 对
交易部 和投 资部 相关 人员 进行了 培训 ， 督 促相 关人 员严格 遵守 该制 度。 为确 保该制 度的 顺利 执行 ，
公司与衡泰软 件共同开 发 了公平交易系 统，并按 月 度、季度、年 度生成各 只 基金之间的 交易价差
分析报告，逐 一分析得 出 结论后发送给 相关部门 和 人员。对于报 告中产生 的 异常情况， 在做出合
理解释后，提 请各部门 相 关人员引起重 视，完善 公 司内部公平交 易制度， 使 之更符合指 导意见精
神，并 避免 类似 情况 再次 发生， 最后 妥善 保存 分析 报告备 查。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，基 金管理人 管 理的所有投资 组合参与 的 交易所公开竞 价同日反 向 交易成交较少 的
单边交 易量 未超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
(1) 宏 观经 济分 析
2015 年 经济 增长 出现 持 续下降 ， 为 2012 年以 来 第三年 回落 ，投 资、 消费 、出口 增速 相继
出现了 下降 ， 投 资和 消费 的名义 增速 都跌 至10% 附 近， 工 业增 速跌 破 6% ， 出 口则跌 至 5% 以 下， 发中邮现金驿站 2015 年年度报告
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电量接 近于 零增 长， 铁路 活跃量 大幅 负增 长， 供给 层面的 数据 也不 容乐 观。2015 年 稳增 长的 压力
与日俱增，下 半年宽财 政 政策明显发力 ，财政支 出 高速增长，保 持在 25% 以 上，地方财政 支出高
达近40% 。
（2） 债券 市场 分析
2015 年 ， 债 券市 场延 续 牛市行 情， 利率 品以 及信 用品的 收益 率均 出现 了大 幅下行 。 从 货币
政策来 看，2015 年人 民银 行共降 息 5 次 ，一 年期 存 款利率 从年 初 2.75%下降至 1.50% ，市 场流 动
性整体较为充 裕，为收 益 率的下行营造 了宽松环 境 。从经济基本 面来看， 实 体经济依然 低迷，为
收益率的下行 打开了空 间 。从金融业态 格局来看 ，7 月股票市场 持开始续 下 跌，改变了 流动性的
方向，风险偏 好的方向 一 级对经济增长 预期的方 像 ，资金大量涌 入债市， 债 券市场在经 历了半年
的强势 盘整 之后 ，收 益率 持续下 行。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2015 年12 月31 日， 本基 金A 份额 净值 增长 率 为3.4875% ， B 份额 净值 增 长率 为3.5472% ，
C 份额 净值 增长 率为3.7269% ，同 期业 绩比 较基 准增 长率 为0.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2016 年， 宏观 方 向上 ， 中 央高 层决 心进 行 供给侧 改革 ， 经济 增长 层 面新旧 动力 青黄
不接，去产能 则将继续 压 缩国内经济增 长动能， 更 多可能是一边 托市一边 结 构性改革的 情形。年
初M2 和社 融数 据明 显改 善 ， 需 要持 续关 注。 货币 政 策全年 将继 续求 稳 ， 货 币 政策空 间看 财政 政策
的实际 效果 和海 外因 素的 影响。
在债 券投资方 面，债 券市场上半年 配置压力仍 不小，且风险 偏好有所下 降，但是过于 平
坦的的 收益 率曲 线下 ， 短 端取决 于央 行对 流动 性的 呵护 ， 风 险不 大。 而中 长 端将会 受到 风险 偏好 、
经济企 稳等 因素 的影 响， 更大概 率在 区间 震荡 。2016 年信 用风 险继 续是 需要 关注的 重点 ， 我 们将
精选信 用品 种， 避免 信用 损失。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
在本报告期内 ，本基金 管 理人致力于建 立和健全 公 司内部控制制 度，努力 防 范和化解公司 各
项经营 管理 活动 中的 风险 ，促进 公司 诚信 、合 法、 有效经 营， 切实 保障 基金 份额持 有人 的利 益。
公司已建立了 督察长制 度 ，督察长全权 负责公司 的 监察与稽核工 作，对基 金 运作的合法合 规
性进行全面检 查与监督 ， 遇有重大风险 事件立即 向 公司董事长和 中国证 监 会 报告。公司 设立了独
立于各业务部 门的监察 稽 核部，由督察 长直接领 导 。监察稽核部 按照规定 的 权限和程序 ，通过日
常实时监控、 现场专项 检 查、定期监察 稽核评估 等 方法，独立地 开展基金 运 作和公司管 理的合规中邮现金驿站 2015 年年度报告
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性稽核，发现 问题及时 提 出改进建议并 督促相关 部 门进行整改， 同时定期 向 公司董事和 管理层出
具监察 稽核 报告 。
本报告 期内 ，基 金管 理人 主要内 部监 察稽 核工 作如 下：
1 ．制 度建 设不 断完 善
基金管 理人 进一 步健 全公 司内控 体系 ， 保 持了 良好 的内控 环境 、 完 善了 内部 控制的 三道 防线 ，
并根据公司实 际业务情 况 细化了岗位风 险控制。 在 制订部门规章 制度和 业 务 流程时，将 内控要求
融入到 各业 务规 范当 中。 同时根 据公 司业 务的 发展 及监管 部门 法律 法规 的更 新， 对公 司和 部门 制
度进行 持续 的完 善、 修订 及补充 。根 据新 《基 金法 》 ，
公司制定了《 中邮创业 基 金管理股份有 限公司基 金 从业人员证券 投资管理 制 度》 、 《中邮创 业
基金管 理股 份有 限公 司关 联交易 管理 制度 》 。 根据 业 务发展 需要 和监 管要 求， 各个业 务部 门也 都不
断修改和完善 自身的部 门 制度。投研、 交易、固 定 收益、金融工 程、人力 资 源等部门均 根据实际
工作需要对本 部门制度 进 行了较大完善 。公司反 洗 钱内控制度方 面，根据 人 民银行《金 融机构洗
钱和恐 怖融 资风 险评 估及 客户分 类管 理指 引》 ， 公 司 制定了 《中 邮创 业基 金管 理股份 有限 公司 洗钱
和恐怖 融资 风险 评估 及客 户分类 管理 制度 》 ， 进一 步 完善了 公司 的制 度体 系。
2 ．日 常监 察稽 核工 作
为规范基金投 资运作、 防 范风险、更好 的保护基 金 份额持有人的 利益，对 基 金投资运作进 行
日常的监察工 作，保障 研 究、投资决策 、交易执 行 等环节严格执 行法律法 规 及基金合同 的有关规
定。在日常实 时电脑监 控 中，对基金投 资及相关 业 务进行事中的 风险控制 ， 保障公司管 理的基金
规范运 作。 此外 对信 息技 术、基 金的 注册 登记 、基 金会计 、信 息披 露等 业务 进行例 行检 查。
3 ．专 项与 常规 监察 稽核 工作
根据监管部门 的要求及 公 司业务开展情 况，对相 关 业务部门进行 专项和常 规 监察稽核。报 告
期内，对公司 的研究、 投 资、交易、固 定收益业 务 、三条底线、 防范内幕 交 易进行了专 项稽核。
对信息技术、 公共事务 部 、营销部等进 行了常规 稽 核。通过检查 发现内部 控 制薄弱点， 及时提出
了整改 意见 及建 议。
4 ．定 期监 察稽 核及 内控 检 查评估 工作
每季度对公司 及基金运 作 的合法合规性 及内部控 制 情况进行检查 ，对公司 各 项业务的制度 建
设、制度执行 、风险控 制 等情况进行评 估，发现 内 控的薄弱环节 ，并提出 相 应改进措施 ，促进公
司内部 控制 和风 险管 理水 平的加 强和 提高 。
在本报告期内 ，本基金 管 理人运用基金 财产进行 投 资严格按照招 募说明书 所 披露的投资决 策
程序进 行， 无不 当内 幕交 易和关 联交 易。 没有 发生 重大违 法违 规行 为。
中邮现金驿站 2015 年年度报告
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在今 后的工作 中，本 基金管理人将 继续 坚持内 部控制优先原 则，不断提 高监察稽核工 作
的科学 性和 有效 性， 努力 防范和 控制 各种 风险 ，充 分保障 基金 份额 持有 人的 合法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理公 司于本报 告 期内成立估值 小组，成 员 由总经理、督 察长、基 金 清算部经理、 基
金经理及基金 会计组成 。 估值小组负责 确定基金 估 值程序及标准 以及对突 发 事件的处理 ，在采用
估值政策和程 序时，充 分 考虑参与估值 流程各方 及 人员的经验、 专业胜任 能 力和独立性 ，通过估
值委员 会、 参考 行业 协会 估值意 见、 参考 独立 第三 方机构 估值 数据 等一 种或 多种方 式的 有效 结合 ，
减少或 避免 估值 偏差 的发 生。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金《基金 合同》约 定， “每日分配、 按日支付” 。 本基金根据每 日基金收 益 情况，以每 万
份基金 已实 现收 益为 基准 ，为投 资人 每日 计算 当日 收益并 分配 ，且 每日 进行 支付。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期 内本 基金 持有 人数 或基金 资产 净值 无预 警说 明。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期， 本托 管人 在本 基金的 托管 过程 中， 严格 遵守了 《证 券投 资基 金法》 、 基金 合同、 托
管协议和其他 相关规定 ， 不存在损害基 金份额持 有 人利益的行为 ，完全尽 职 尽责地履行 了基金托
管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内，本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的规定 ， 对基金管理人 在
本基金的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的
监督、 复核 和审 查， 未发 现其存 在任 何损 害本 基 金 份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认真 复核了本 年 度报告中的财 务指标、 净 值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、
投资组 合报 告等 内容 ，认 为其真 实、 准确 和完 整， 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 22 页 共 55 页
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 致同审 字(2016) 第 110ZA2807 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中邮现 金驿 站货 币市 场基 金份额 持有 人：
引言 段 我们审计了后附的 中邮现 金驿站货币市场基 金（以 下简称中
邮现金 驿站 货币 基金 ） 财 务报表 ， 包 括 2015 年 12 月 31 日的
资产负 债表 ，2015 年度 的 利润表 、所 有者 权益 （基 金净值 ）
变动表 和财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是中邮现金驿站货 币基金 的基金管
理人中邮创业基金 管理股 份有限公司 管理层 的责任 ，这种责
任包括 ： （1）按照企 业会 计准则的规定编 制财务报 表，并使
其实现公允反映 ； （2 ）设 计、执行和维护 必要的内 部控制，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计
意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计
工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计
师职业道德守则， 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施 审计程 序，以获取有关财 务报表 金额和披
露的审计证据。势 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。在进行风险评 估时， 注册会计师考虑与 财务报 表编制和
公允列报相关的内 部控制 ，以设计恰当的审 计程序 ，但目的
并非对内部控制的 有效性 发 表意见。审计工 作还包 括评价管
理层选用会计政策 的恰当 性和作出会计估计 的合理 性，以及
评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相信，我们获 取的审 计证据是充分、适 当的， 为发表审
计意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我们认为，中邮现 金驿站 货币基金财务报表 在所有 重大方面
按照企业会计准则 的规定 编制，公允反映了 中邮现 金驿站货
币基 金 2015 年 12 月 31 日 的财务 状况 以 及 2015 年 度 的经营
成果和 所有 者权 益（ 基金 净值） 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 卫俏嫔
吕玉芝
会计师 事务 所的 名称 致同会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国北 京 朝阳 区建 国门 外 大街 22 号 中邮现金驿站 2015 年年度报告
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赛特广 场5 层 邮编100004
审计报 告日 期 2016 年 3 月 18 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中邮 现金 驿站 货币市 场基 金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 91,512,583.80 250,390,491.62
结算备 付金
261,904.75 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 240,057,493.62 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
240,057,493.62 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 16,000,144.00 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 3,824,203.65 658,524.89
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
351,656,329.82 251,049,016.51
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
71,883.87 21,685.25 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 24 页 共 55 页
应付托 管费
15,081.95 4,463.73
应付销 售服 务费
29,654.41 8,888.66
应付交 易费 用 7.4.7.7 7,235.37 -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 123,425.00 -
负债合 计
247,280.60 35,037.64
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 351,409,049.22 251,013,978.87
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
351,409,049.22 251,013,978.87
负债 和 所有 者权 益总 计
351,656,329.82 251,049,016.51
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2014 年 12 月 18 日 ，上年 度报 告期 指 2014 年 12 月 18 日至 2014
年 12 月 31 日 。报 告截 止 日 2015 年 12 月31 日中 邮 现金驿 站报 告截 止 日 2015 年 12 月 31 日 中邮
现金驿 站A 类基 金份 额净 值 1.0000 元， 基金 份额 总 额 11,647,620.67 份 ； 中 邮现金 驿 站 B 类 基金
份额净 值 1.0000 元 ，基 金 份额总 额 46,604,290.42 份；中 邮现 金驿 站 C 类基 金份额 净值 1.0000
元，基 金份 额总 额293,157,138.13 份； 基金 份额 合 计总 额 351,409,049.22 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中邮 现金 驿站 货币市 场基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年12 月18 日(基
金合同生效日)至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
14,851,349.57 678,104.96
1.利息 收入
13,500,673.90 678,104.96
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 5,719,672.30 678,104.96
债券利 息收 入
6,901,867.55 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
879,134.05 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
1,343,675.59 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,343,675.59 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - - 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 25 页 共 55 页
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 7,000.08 -
减： 二、费用
1,966,385.30 35,037.64
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 859,488.20 21,685.25
2．托 管费 7.4.10.2.2 181,571.53 4,463.73
3．销 售 服 务费 7.4.10.2.3 351,024.55 8,888.66
4．交 易费 用 7.4.7.19 132.50 -
5．利 息支 出
331,398.19 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
331,398.19 -
6．其 他费 用 7.4.7.20 242,770.33 -
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
12,884,964.27 643,067.32
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
12,884,964.27 643,067.32
注：本 基金 基 金 合同 生效 日为 2014 年 12 月 18 日 ，上年 度报 告期 指 2014 年 12 月 18 日至 2014
年12 月31 日。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中邮 现金 驿站 货币市 场基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
251,013,978.87 - 251,013,978.87
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 12,884,964.27 12,884,964.27
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
100,395,070.35 - 100,395,070.35 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 26 页 共 55 页
其中：1. 基 金申 购款 20,594,148,567.10 - 20,594,148,567.10
2. 基金 赎回 款 -20,493,753,496.75 - -20,493,753,496.75
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -12,884,964.27 -12,884,964.27
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
351,409,049.22 - 351,409,049.22
项目
上年度可比期间
2014 年12 月 18 日(基金合同生效日)至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
250,370,911.55 - 250,370,911.55
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 643,067.32 643,067.32
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
643,067.32 - 643,067.32
其中：1. 基 金申 购款 73,210,245.28 - 73,210,245.28
2. 基金 赎回 款 -72,567,177.96 - -72,567,177.96
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -643,067.32 -643,067.32
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
251,013,978.87 - 251,013,978.87
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2014 年 12 月 18 日 ，上年 度报 告期 指 2014 年 12 月 18 日至 2014
年12 月31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 周克______
______ 周克______
____ 吕伟 卓____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中邮现 金驿 站货 币市 场基 金 （ 以下 简称 “本 基金 ” ） 经 中国证 券监 督管 理委 员会 （以 下简 称 “ 中
国证监会 ” ）证 监许可[2014]1239 号《关于 准予中邮 现金驿站货币 市场基金注 册的批复》核 准，
由中邮创业 基金管理 股份 有限公司 依 照《中华 人民 共和国证券 投资基金 法》 、 《证券投资 基金运 作中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 27 页 共 55 页
管理办 法》 、 《 证券 投资 基 金销售 管理 办法 》 等有 关 规定和 《 中邮 现金 驿站 货 币市场 基金 基金 合同 》
发起 ， 并 于2014 年12 月 18 日募 集成 立 。 本 基金 为契 约型开 放式 ， 存续 期限 不 定， 首次 设立 募集
包括认 购资 金利 息共 募 集250,370,911.55 元 ， 业 经 致同会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙 ） 致 同验 字
(2014) 第110ZC0369 号验 资报告 予以 验证 。 《 中邮 现 金驿站 货币 市场 基 金 基金 合同》 于 2014 年 12
月 18 日 正式 生效 ，基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 250,370,911.55 份 基金 份额（ 其 中 A 类基
金份额 为14,466,621.11 份， B 类基 金份 额为43,484,942.43 份， C 类基金 份额 为 192,419,348.01
份） 。 本基 金的 基金 管理 人 为 中邮 创业 基金 管理 股份 有限公 司 ， 基金 托管 人为 兴业银 行股 份有 限公
司。
根据 《货 币市 场基 金管 理 暂行规 定 》 和 《 中邮 现金 驿站货 币市 场基 金基 金合 同》 的有 关规 定，
本基金主要 投资于以 下金 融工具，包 括：1、现 金；2 、通知存款 、活期存 款； 短期融资券 （包括
超短期 融资 券） ；4、 剩余 期限 在 397 天以 内（ 含 397 天） 的债 券、 资产 支持 证券、 中期 票据 ；5、
1 年以 内 （含1 年 ） 的银 行定期 存款 、 协议 存款 、 大额存 单 ；6 、 期限 在1 年 以内 （ 含 1 年 ） 的质
押及买 断式 债券 回购 ；7 、 期限在 1 年 以内 （含 1 年 ）的中 央银 行票 据；8、 中 国证监 会、 中国 人
民银行认可的 其它具有 良 好流动性的货 币市场工 具 。如法律法规 或监管机 构 以后允许基 金投资的
其他品 种， 基金 管理 人在 履行适 当程 序后 ，可 以将 其纳入 投资 范围 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 财务 报表 以基 金持 续经营 为基 础编 制， 执行 财政 部 2006 年 2 月 15 日 颁布的 企业 会 计
准则和 中国 证券 业协 会2007 年5 月 15 日 颁布 的 《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 中 国证 监会
2010 年 2 月 8 日颁 布的 证 监会公 告[2010]5 号 《证 券投资 基金 信息 披 露 XBRL 模板 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告> 》及 中国 证 监会发 布的 关于 基金 行业 实务操 作的 有关 规定 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金基于上 述编制基 础 的财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实完整 地 反映了基金财 务
状况、 经营 成果 和所 有者 权益（ 基金 净值 ）变 动等 有关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 采用 公历 年度 ，即 从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为 一个 会计 期间 。本 期财务 报表 的实
际编制 期间 为2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 中邮现金驿站 2015 年年度报告
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7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
1 ）金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价 值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
（2） 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续 计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 29 页 共 55 页
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
（1） 本基 金估 值采 用 “ 摊 余成本 法 ” ， 即估 值对 象 以买入 成本 列示 ， 按照 票 面利率 或协 议利
率并考虑其买 入时的溢 价 与折价，在剩 余存续期 内 平均摊销，每 日计提损 益 。本基金不 采用市场
利率和 上市 交易 的债 券和 票据的 市价 计算 基金 资产 净值。
（2） 为 了避 免采 用 “ 摊余 成本法 ”计 算的 基金 资产 净值与 按市 场利 率和 交易 市价计 算的 基 金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用估值 技 术，对基金持 有的估值 对 象进行重新评 估，即 “ 影 子定价 ”。当 “摊余
成本法 ”计算 的 基金资 产 净值与 “影子 定价 ”确 定 的基金资产净 值偏离达 到 或超过 0.25% 时， 基
金管理 人应 根据 风险 控制 的需要 调整 组合 ， 其 中， 对于偏 离程 度达 到或 超 过0.5% 的 情形 ， 基 金管
理人应与基金 托管人协 商 一致后，参考 成交价、 市 场利率等信息 对投资组 合 进行价值重 估，使基
金资产 净值 更能 公允 地反 映基金 资产 价值 。
（3） 如有 确凿 证据 表明 按 上述方 法进 行估 值不 能客 观反映 其公 允价 值的 ， 基 金管理 人可 根据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后， 按最 能反 映公 允价 值的价 格估 值。
（4 ） 相 关法 律法 规以 及监 管部门 有强 制规 定的 ， 从 其规定 。 如有 新增 事项 ， 按国家 最新 规定
估值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金依法 有权抵销 债 权债务且交易 双方准备 按 净额结算时， 金融资产 与 金融负债按抵 销
后的净额在资 产负债表 列 示。除此以外 ，金融资 产 和金融负债在 资产负债 表 内分别列示 不得相互
抵消。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B、C 类基 金份 额之 间的转 换所 产生 的实 收基 金变动 。
7.4.4.8 损 益平 准金
基金管理公司 于收到基 金 投资人申购或 转换申请 之 日起在规定的 工作日内 ， 对该交易的有 效
性进行确认。 确认日， 按 实收基金的余 额占基金 净 值的比例，计 算有效申 购 或转换款中 含有的实
收基金部分， 确认并增 加 实收基金，按 基金申购 或 转换款与实收 基金的差 额 ，确认并增 加损益平
准金。 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 30 页 共 55 页
基金管理公司 于收到基 金 投资人赎回或 转换申请 之 日起在规定的 工作日内 ， 对该交易的有 效
性进行确认。 确认日， 按 实收基金的余 额占基金 净 值的比例，对 基金赎回 款 或转换转出 款中含有
的实收基金， 确认并减 少 实收基金，按 基金赎回 款 或转换转出款 与实收基 金 的差 额，确 认并减少
损益平 准金 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 债 券投资在持有 期间按实 际 利率计算确定 的
金额扣 除在 适用 情况 下由 债券发 行企 业代 扣代 缴的 个人所 得税 后的 净额 确认 为利息 收入 。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其 他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金每一类 别的基金 份 额享有同等分 配权。申 购 的基金份额享 有确认当 日 的分红权益， 而
赎回的基金份 额不享有 确 认当日的分红 权益。本 基 金收益分配方 式为红利 再 投资，免收 再投资的
费用。本基金 根据每日 基 金收益情况， 以每万份 基 金已实现收益 为基准， 为 投资人每日 计算当日
收益并 分配 ，且 每日 进行 支付。 法律 法规 或监 管机 构另有 规定 的从 其规 定。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期内 本基 金 无 会计 政策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
2014 年11 月 13 日 ， 中国 证券投 资基 金业 协会 发布 了 《中 国证 券投 资基 金业 协会估 值核 算 工
作小组 关 于2015 年1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 （以 下简 称 “ 新估 值 标准 ” ） ， 及 《关 于
2015 年 1 季度 固定 收益 品 种估值 处理 标准 的通 知》 ， 自 2015 年 3 月 30 日 起， 本基金 对持 有的 在中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 31 页 共 55 页
交易所市场上 市交易或 挂 牌转让的固定 收益品种 （ 估值处理标准 另有规定 的 除外）的估 值方法进
行调整 ，采 用第 三方 估值 机构提 供的 价格 数据 进行 估值。
除上述 会计 估计 变更 外， 本报告 期内 本基 金无 其他 会计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说明
本报告 期内 本基 金无 差错 更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围， 不征 收营 业税 。 基 金 买卖债 券的 差价
收入不 予征 收营 业税 。
（2） 对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 债 券的差 价收 入 ， 债 券的 利 息收入 及其 他收
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 由 发行 债券 的企业 在向 基 金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
活期存 款 1,512,583.80 1,390,491.62
定期存 款 90,000,000.00 249,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 30,000,000.00 30,000,000.00
存款期 限1 个月 内 30,000,000.00 219,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 30,000,000.00 -
其他存 款 - -
合计： 91,512,583.80 250,390,491.62
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目 本期末 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 32 页 共 55 页
2015 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
240,057,493.62 241,169,000.00 1,111,506.38 0.3163%
合计
240,057,493.62 241,169,000.00 1,111,506.38 0.3163%
注：本 基金 上期 末未 持有 交易性 金融 资产。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本期 末未 持有 衍生 金融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 16,000,144.00 -
合计 16,000,144.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本期 末未 持有 买断 式逆回 购金 融资 产。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 9,377.70 4,719.82
应收定 期存 款利 息 34,583.33 653,805.07
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 117.90 -
应收债 券利 息 3,773,664.48 -
应收买 入返 售证 券利 息 6,460.24 -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 3,824,203.65 658,524.89 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 33 页 共 55 页
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本期 末未 持有 其他 资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 7,235.37
合计 7,235.37
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提审 计费 60,000.00
预提信 息披 露费 50,000.00
预提债 券帐 户维 护费 9,000.00
其他 4,425.00
合计 123,425.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
现金驿 站 A
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 - -
本期申 购 10,274,589,674.71 10,274,589,674.71
本期赎 回( 以"-" 号填列) -10,262,942,054.04 -10,262,942,054.04
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 11,647,620.67 11,647,620.67 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 34 页 共 55 页
金额单 位： 人民 币元
现金驿 站 B
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 - -
本期申 购 2,330,802,312.54 2,330,802,312.54
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,284,198,022.12 -2,284,198,022.12
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 46,604,290.42 46,604,290.42
金额单 位： 人民 币元
现金驿 站 C
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 251,013,978.87 251,013,978.87
本期申 购 7,988,756,579.85 7,988,756,579.85
本期赎 回( 以"-" 号填列) -7,946,613,420.59 -7,946,613,420.59
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 293,157,138.13 293,157,138.13
7.4.7.10 未分 配 利润
单位 ：人 民币 元
现金驿 站 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 282,231.86 - 282,231.86
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -282,231.86 - -282,231.86
本期末 - - - 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 35 页 共 55 页
单位： 人民 币元
现金驿 站 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,107,952.10 - 1,107,952.10
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,107,952.10 - -1,107,952.10
本期末 - - -
单位： 人民 币元
现金驿 站 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 11,494,780.31 - 11,494,780.31
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -11,494,780.31 - -11,494,780.31
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 12 月 18 日( 基金 合同生 效
日)至2014 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 265,533.18 24,299.89
定期存 款利 息收 入 5,451,513.33 653,805.07
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 2,625.79 -
其他 - -
合计 5,719,672.30 678,104.96
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本期 无股 票投 资。 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 36 页 共 55 页
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
1,343,675.59
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 1,343,675.59
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
卖 出 债券 （、 债 转股 及债 券 到 期兑
付）成 交总 额
856,558,813.13
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
839,798,451.16
减：应 收利 息总 额 15,416,686.38
买卖债 券差 价收 入 1,343,675.59
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
本期本 基金 无资 产支 持证 券投资 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本期本 基金 无贵 金属 投资 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本期本 基金 无衍 生工 具投 资。
7.4.7.16 股 利收 益
本期本 基金 无股 利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本期本 基金 无公 允价 值变 动收益 。
中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 37 页 共 55 页
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金赎 回 费 收入 -
其他 7,000.08
合计 7,000.08
7.4.7.19 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
-
银行间 市场 交易 费用
132.50
合计
132.50
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
审计费 用 60,000.00
信息披 露费 100,000.00
银行费 用 49,770.33
上 清 所 债 券 账 户 维
护费
16,500.00
中 债 债 券 帐 户 维 护
费
16,500.00
合计 242,770.33
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
本报告 期内 ，本 基金 不存 在或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截止2016 年3 月18 日， 本基金 不存 在应 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 38 页 共 55 页
中邮创 业基 金管 理股 份有 限公司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
兴业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
首创证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
三井住 友银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中国邮 政集 团公 司 基金管 理人 的股 东
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 基金管 理人 股东 控股 的公 司、基 金代 销机 构
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 本期 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.10.1 关 联方 报酬
7.4.10.1.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 12 月 18 日( 基金 合同生 效
日)至2014 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
859,488.20 21,685.25
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
15,763.15 -
注：支付基金 管理人 中 邮 创业基金管理 股份有限 公 司 的基金管理 费，按前 一 日基金资产 净值的一
定比例 计提 （其 中A 、B、C 三类 基金 管理 费年 费率 分别 为0.33% 、0.28% 、0.23% ） ， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。 计算 公式为 ：
日基 金管 理人 报酬 ＝前 一 日基金 资产 净值 ×该 类基 金份额 的年 管理 费率 ／当 年天数
7.4.10.1.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 12 月 18 日( 基金 合同生 效
日)至2014 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
181,571.53 4,463.73
注： 支 付基 金托 管人 兴业 银行股 份有 限公 司的 基金 托管费 ， 按 前一 日基 金资 产净值 的 0.05% 计提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。计 算公 式为 ：
日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值 × 0.05 % ／ 当 年天数
中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 39 页 共 55 页
7.4.10.1.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
现金驿 站
A
现金驿 站 B 现金驿 站C 合计
兴业银 行股 份有 限公 司 - - - -
中邮创 业基 金管 理股 份有
限公司
214.09 655.74 54,972.90 55,842.73
首创证 券有 限责 任公 司 204.43 674.45 3,066.72 3,945.60
合计 - - - -
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年 12 月 18 日( 基金 合同生 效日)至2014 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
现金驿 站
A
现金驿 站 B 现金驿 站C 合计
兴业银 行股 份有 限公 司 - - - -
中邮创 业基 金管 理股 份有
限公司
- - - -
首创证 券有 限责 任公 司 - - - -
合计 - - - -
注： 本基 金A 、B、C 三 类 基金份 额的 年销 售服 务费 费率分 别 为 0.19% 、0.14% 、0.09% ， 销售 服务
费计提 的计 算公 式相 同， 具体如 下：
H＝ E× 年销 售服 务费 率 ÷ 当年天 数
H 为每 日该 类基 金份 额应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为前 一日 该类 基金 份额 的基金 资产 净值
7.4.10.2 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本报告 期内 本基 金未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券 （含 回购 ）交 易。
7.4.10.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
现金驿 站A 现金驿 站B 现金驿 站 C
基 金合 同生效 日（ 2014
年12 月18 日 ） 持有 的基 金
- - - 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 40 页 共 55 页
份额
期初持 有的 基金 份额 - - 30,071,529.04
期间申 购/ 买入 总份 额 - - 10,000,000.00
期间因 拆分 变动 份额 - - 755,531.68
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 20,000,000.00
期末持 有的 基金 份额 - - 20,827,060.72
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- - 5.93%
项目
上年度 可比 期间
2014 年12 月 18 日( 基金 合同生 效日)至2014 年 12 月 31 日
现金驿 站A 现金驿 站B 现金驿 站C
基 金合 同生效 日（ 2014
年12 月18 日 ） 持有 的基 金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - - 30,000,000.00
期间因 拆分 变动 份额 - - 71,529.04
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - -
期末持 有的 基金 份额 - - 30,071,529.04
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- - 11.98%
7.4.10.3.2 报 告期 末除基 金 管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方未 投资 本基金 。
7.4.10.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 12 月 18 日( 基金 合同生 效日)至
2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
兴业银行股份有
限公司
1,512,583.80 1,475,565.26 75,390,491.62 238,713.31
7.4.10.5 本 基金 在承销 期 内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 ，本 基金 未在 承销期 内参 与认 购关 联方 承销的 证券 。 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 41 页 共 55 页
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
现金驿 站A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润
分配合计
备注
282,231.86 - - 282,231.86 -
现金驿 站B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
1,107,952.10 - - 1,107,952.10 -
现金驿 站C
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
11,494,780.31 - - 11,494,780.31 -
注：本基金根 据每日基 金 收益情况，以 每万份基 金 已实现收益为 基准，为 投 资人每日计 算当日收
益并分配， 且每日进 行支 付。每日收 益支付方 式只 采用红利再 投资(即红 利转 基金份额)方 式，投
资人可 通过 赎回 基金 份额 获得现 金收 益。
7.4.12 期 末（ 2015 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末未 持 有 因认 购新发/增 发证 券而 流通 受 限的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本期 末未 持有 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本期 末未 持有 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为货币 市场基金 ， 属于证券投资 基金中的 低 风险品种，其 预期收益 和 风险均低于债 券中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 42 页 共 55 页
型基金、混合 型基金及 股 票型基金。本 基金在日 常 经营活动中面 临的与这 些 金融工具相 关的风险
主要包括信用 风险、流 动 性风险、市场 风险及利 率 风险。本基金 的基金管 理 人从事风险 管理的主
要目标 是在 保持 低风 险与 高流动 性的 基础 上， 追求 稳定的 当期 收益 。
本基金的基金 管理人建 立 了董事会领导 ，以风险 管 理委员会为核 心的，由 总 经理、督察长 、
监察稽 核部 、风 险管 理部 和相关 业务 部门 构成 的风 险管理 架构 体系 。
本基金管理人 通过定性 和 定量两种方式 对本基金 投 资的金融工具 进行风险 管 理。一方面从 定
性的角度出发 ，对本基 金 存在的风险、 风险的严 重 程度及风险发 生的可能 性 进行评估、 分析和宏
观控制；另一 方面从定 量 分析的角度出 发，通过 金 融建模和特定 风险 量化 指 标计算，在 日常工作
中实时 地对 各种 量化 风险 进行跟 踪、 检查 和预 警， 并 通过相 应决 策将 风险 控制 在可承 受的 范围 内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程发生交收 违约，或 者 基金所投资债 券之发行 人 出现违约、拒 绝
支付到 期本 息， 导致 基金 资产损 失。
本基金的银行 存款存放 在 本基金的托管 人中国邮 政 储蓄银行股份 有限公司 和 信用风险较低 的
股份制商业银 行，与该 银 行存款相关的 信用风险 不 重大。本基金 在银行间 同 业市场进行 交易前均
对交易对手进 行信用评 估 并对证券交割 方式进行 限 制以控制相应 的信用风 险 ；在交易所 进行的交
易均以中国证 券登记结 算 有限责 任公司 为交易对 手 完成证券交收 和款项清 算 ，违约风险 可能性很
小。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期
信用评 级 在 AAA 级以 下的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 ， 且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
A-1 120,944,000.00
A-1 以下 -
未评级 120,225,000.00
合计 241,169,000.00
注：债 券评 级取 自第 三方 评级机 构的 债项 评级 。 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 43 页 共 55 页
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本期末 本基 金未 持有 长期 信用评 级的 债券 投资 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用 现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资
交易的 不活 跃品 种来 实现 。本基 金投 资组 合的 平均 剩余期 限在 每个 交易 日都 不得超 过 120 天，且
能够通过出售 所持有的 银 行间同业市场 交易债券 应 对流动性需求 。此外本 基 金还可通过 卖出回购
金融资产方式 借入短期 资 金应对流动性 需求，除 发 生巨额赎回情 形外，债 券 正回购的资 金余额在
每个交 易日 均不 得超 过基 金资产 净值 的 20% 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，因此存 在相应的 利 率风险。本基 金
的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金面 临 的市场风险进 行监控， 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
1 个月 1-3 个月 6 个月 以内 3 个月 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 44 页 共 55 页
2015 年 12 月 31 日 以内 -1 年
资产
银行存 款 - - 91,512,583.80 - - - - - 91,512,583.80
结算备 付金 - - 261,904.75 - - - - - 261,904.75
存出保 证金 - - - - - - - - -
交易性 金融 资产 - - 220,069,845.97 - 19,987,647.65 - - - 240,057,493.62
衍生金 融资 产 - - - - - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - 16,000,144.00 - - - - - 16,000,144.00
应收证 券清 算款 - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - 3,824,203.65 3,824,203.65
应收股 利 - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - -
其他资 产 - - - - - - - - -
资产总 计 - - 327,844,478.52 - 19,987,647.65 - - 3,824,203.65 351,656,329.82
负债
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - - - - - 71,883.87 71,883.87
应付托 管费 - - - - - - - 15,081.95 15,081.95
应付销 售服 务费 - - - - - - - 29,654.41 29,654.41
应付交 易费 用 - - - - - - - 7,235.37 7,235.37
应交税 费 - - - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - 123,425.00 123,425.00
负债总 计 - - - - - - - 247,280.60 247,280.60
利率敏 感度 缺口 - - 327,844,478.52 - 19,987,647.65 - - 3,576,923.05 351,409,049.22
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1 个月
以内
1-3 个月 6 个月 以内
3 个月
-1 年
6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 - - 250,390,491.62 - - - - - 250,390,491.62
结算备 付金 - - - - - - - - -
存出 保 证金 - - - - - - - - -
交易性 金融 资产 - - - - - - - - -
衍生金 融资 产 - - - - - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - 658,524.89 658,524.89
应收股 利 - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - - 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 45 页 共 55 页
其他资 产 - - - - - - - - -
资产总 计 - - 250,390,491.62 - - - - 658,524.89 251,049,016.51
负债
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - - - - - 21,685.25 21,685.25
应付托 管费 - - - - - - - 4,463.73 4,463.73
应付销 售服 务费 - - - - - - - 8,888.66 8,888.66
应付交 易费 用 - - - - - - - - -
应交税 费 - - - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - - -
负债总 计 - - - - - - - 35,037.64 35,037.64
利率敏 感度 缺口 - - 250,390,491.62 - - - - 623,487.25 251,013,978.87
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
市场利 率上 升 25 个 基点 且 其他市 场变 量保 持不 变
市场利 率下 降 25 个 基点 且 其他市 场变 量保 持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2014 年12 月31
日 ）
基金净 资产 变动 -202,461.90 -
基金净 资产 变动 203,849.33 -
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具 的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 46 页 共 55 页
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
无。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 240,057,493.62 68.26
其中： 债券 240,057,493.62 68.26
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 16,000,144.00 4.55
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 91,774,488.55 26.10
4 其他各项 资产 3,824,203.65 1.09
5 合计 351,656,329.82 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 4.21
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式 回 购融 资 - -
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
1 2015 年2 月12 日 20.60 巨额赎 回 5 个交 易日 内
2 2015 年4 月16 日 22.31 巨额赎 回 5 个交 易日 内
3 2015 年4 月17 日 22.84 巨额赎 回 5 个交 易日 内 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 47 页 共 55 页
4 2015 年5 月21 日 28.33 巨额赎 回 5 个交 易日 内
5 2015 年5 月22 日 30.03 巨额赎 回 5 个交 易日 内
6 2015 年6 月4 日 25.29 巨额赎 回 5 个交 易日 内
7 2015 年6 月5 日 24.10 巨额赎 回 5 个交 易日 内
8 2015 年6 月18 日 21.85 巨额赎 回 5 个交 易日 内
9 2015 年6 月19 日 40.71 巨额赎 回 5 个交 易日 内
10 2015 年6 月23 日 58.80 巨额赎 回 5 个交 易日 内
11 2015 年6 月24 日 39.66 巨额赎 回 5 个交 易日 内
12 2015 年7 月3 日 20.75 巨额赎 回 5 个交 易日 内
13 2015 年7 月6 日 30.41 巨额赎 回 5 个交 易日 内
14 2015 年7 月7 日 22.00 巨额赎 回 5 个交 易日 内
15 2015 年7 月8 日 22.04 巨额赎 回 5 个交 易日 内
16 2015 年12 月2 日 25.41 巨额赎 回 5 个交 易日 内
17 2015 年12 月3 日 26.91 巨额赎 回 5 个交 易日 内
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 109
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 158
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 11
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本报告 期本 基金 投资 组合 平均剩 余期 限未 超 过180 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 13.60 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 28.47 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 51.23 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- - 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 48 页 共 55 页
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 5.69 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 98.98 -
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 30,047,233.47 8.55
其中： 政策 性金 融债 30,047,233.47 8.55
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 210,010,260.15 59.76
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 240,057,493.62 68.31
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 130302 13 进出 02 300,000 30,047,233.47 8.55
2 011599516 15 闽投
SCP002
300,000 29,995,606.08 8.54
3 011598122 15 厦 国贸
控SCP001
300,000 29,993,998.65 8.54
4 041556019 15 西江
CP001
300,000 29,991,693.51 8.53
5 011599935 15 福 新能
源SCP003
300,000 29,985,796.31 8.53
6 041572005 15 宁 技发
CP001
200,000 20,030,973.67 5.70
7 041564023 15 青 岛能
源 CP001
200,000 20,026,427.78 5.70
8 041551018 15 赣 煤炭
CP001
200,000 19,997,322.05 5.69
9 041577006 15 蓝 色光 200,000 19,987,647.65 5.69 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 49 页 共 55 页
标 CP002
10 041554068 15 昆 山经
技 CP003
100,000 10,000,794.45 2.85
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 38
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4088%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0020%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1701%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本报告 期末 ，本 基金 未持 有资产 支持 证券 。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基金估值 采用“摊 余成 本法” ，即估值 对象以买 入 成本列示，按 照票面利 率 或者协议利 率
并考虑 其买 入时 的溢 价与 折价， 在剩 余存 续期 内平 均摊销 ，每 日计 提损 益。
8.8.2
本报告 期内 本基 金未 持有 剩余期 限小 于397 天 但剩 余存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债券 。
8.8.3
本报告期内基 金投资的 前 十名证券的发 行主体 无 被 监管部门立案 调查，无 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 3,824,203.65
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 3,824,203.65
中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 50 页 共 55 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
现金
驿站A
791 14,725.18 60,567.63 0.52% 11,587,053.04 99.48%
现金
驿站B
1,342 34,727.49 247,002.74 0.53% 46,357,287.68 99.47%
现金
驿站C
3,861 75,927.77 49,279,714.92 16.81% 243,877,423.21 83.19%
合计 5,994 125,380.44 49,587,285.29 14.11% 301,821,763.93 85.89%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
现金驿 站A 0.00 0.0000%
现金驿 站B 0.00 0.0000%
现金驿 站C 54,588.75 0.0186%
合计
54,588.75 0.0155%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
现金驿 站A 0
现金驿 站B 0
现金驿 站C 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
现金驿 站A
0
现金驿 站B
0
现金驿 站C
0
合计
0
中邮现金驿站 2015 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
现金驿 站A 现金驿 站B 现金驿 站 C
基 金 合 同 生 效 日 （2014 年
12 月 18 日 ）基 金份 额总 额
14,466,621.11 43,484,942.43 192,419,348.01
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总
额
- - 251,013,978.87
本报告 期基 金总 申购 份额 10,274,589,674.71 2,330,802,312.54 7,988,756,579.85
减: 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份
额
10,262,942,054.04 2,284,198,022.12 7,946,613,420.59
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份
额（份 额减 少以"-" 填列）
- - -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总
额
11,647,620.67 46,604,290.42 293,157,138.13
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期没 有举 行基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的 专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
经本公 司董 事会 审议 通过 ，本公 司副 总经 理王 金晖 同志 于 2015 年6 月3 日 离 任。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管人业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期本 基金 投资 策略 没有改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内 未改聘 为本基 金进行审计 的会计 师事务 所。报告期 内应支 付给会 计师事务所 的审
计费用 为人 民币 陆万 元整 ，目前 该会 计师 事务 所已 连续为 本基 金提 供审 计服 务贰个 会计 年度 。 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 52 页 共 55 页
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
基金管 理人 、基 金托 管人 及其高 级管 理人 员未 受监 管部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中山证券 2 - - - - -
注： ：1. 选 择专 用交 易单 元 的标准 和程 序：
（1) 券商 经纪 人财 务状 况 良好 、 经 营行 为规 范、 风 险管理 先进 、 投资 风格 与 中邮创 业基 金管 理股
份有限 公司 有互 补性 、在 最近一 年内 无重 大违 规行 为。
（2) 券商 经纪 人具 有较 强 的综合 服务 能力 ：能 及时 、全面 、定 期提 供高 质量 的关于 宏观 、行 业、
资本市场、个 股分析的 报 告及丰富全面 的信息咨 询 服务；有很强 的分析能 力 ，能根据 中 邮创业基
金管理股份有 限公司 所 管 理基金的特定 要求，提 供 研究报告，具 有开发量 化 投资组合模 型的能力
以及其 他综 合服 务能 力。
（3) 券商 经纪 人能 提供 最 优惠合 理的 佣金 率： 与其 他券商 经纪 人相 比， 该券 商经纪 人能 够提 供最
优惠合 理的 佣金 率。
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后确 定证券公 司 的选择。基金 管理人与 被 选择的证券 公司 签订
委托协 议， 报中 国证 监会 备案并 通知 基金 托管 人。
2、报 告期 内租 用交 易单 元 变更情 况： 本报 告期 内本 基金不 存在 交易 单元 退租 情况。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
中山证券 - - 512,800,000.00 100.00% - -
中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 53 页 共 55 页
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 中邮现 金驿 站货 币市 场基 金开
放日常 申购 、赎 回业 务公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2015 年1 月5
日
2 中邮现 金驿 站货 币市 场基 金在
官方微 信平 台开 通定 期定 额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2015 年1 月31
日
3 关于春 节假 期前 中邮 现金 驿站
货币市 场基 金暂 停申 购业 务的
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2015 年2 月13
日
4 中邮创 业基 金管 理股 份有 限公
司关于 增加 诺亚 正行(上海)基
金销售 投资 顾问 有限 公司 为代
销机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2015 年2 月27
日
5 中邮创 业基 金管 理股 份有 限公
司关于 取消 销售 机构 销售 中邮
现金驿 站货 币市 场基 金的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2015 年3 月7
日
6 中邮现 金驿 站货 币市 场基 金
2015 年第1 季 度报 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2015 年4 月22
日
7 中邮创 业基 金管 理有 限公 司旗
下基 金2015 年6 月30 日 资产净
值公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2015 年7 月1
日
8 中邮现 金驿 站货 币市 场基 金
2015 年第2 季 度报 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2015 年7 月20
日
9 中邮创 业基 金管 理有 限公 司关
于旗下 基金 增加 代销 机构 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2015 年7 月23
日 中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 54 页 共 55 页
10 中邮现 金驿 站货 币市 场基 金更
新招募 说明 书（2015 年第1 号）
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2015 年8 月1
日
11 中邮现 金驿 站货 币市 场基 金
2015 年半 年度 报告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2015 年8 月26
日
12 关于十 一假 期前 中邮 现金 驿站
货币市 场基 金暂 停 申 购业 务的
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2015 年9 月29
日
13 中邮现 金驿 站货 币市 场基 金
2015 年第3 季 度报 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2015 年10 月
24 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
（一） 中 国证 监会 准予 中 邮现金 驿站 货币 市场 基金 募集注 册的 文件 ；
（二） 《 中邮 现金 驿站 货 币市场 基金 基金 合同 》 ；
（三） 《 中邮 现金 驿站 货 币市场 基金 托管 协议 》 ；
（四） 《 法律 意见 书》 ；
（五） 基 金管 理人 业务 资 格批件 和营 业执 照；
（六） 基 金托 管人 业务 资 格批件 和营 业执 照；
12.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的住所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可于 营业 时间 查阅 ，或登 陆基 金管 理人 网站 查阅。
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 基金 管理 人中 邮创业 基金 管理 股份 有限 公司。
客户服 务中 心电 话：010-58511618
400-880-1618
基金管 理人 网址 ：www.postfund.com.cn
中邮现金驿站 2015 年年度报告
第 55 页 共 55 页
中邮创业基金管理股份有限公司
2016 年3 月26 日
