益 民 多 利 债券 型 证 券 投资 基 金2015 年年度
报告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 益民基金管 理有限公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年3 月26 日
益民多利债券 2015 年年度报告
第 2 页 共 59 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
本基金 管理 人的 董事 会、 董事保 证本 报告 所载 资料 不存在 虚假 记载 、 误 导性 陈述或 重大 遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
本基金 托管 人招 商银 行股 份有限 公司 根据 本基 金合 同规定 ， 于 2016 年 3 月 24 日 复核 了本报
告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资组合报 告 等内容，保 证复核内
容不存 在虚 假记 载、 误导 性陈述 或者 重大 遗漏 。
本基金管理人 承诺以诚 实 信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基金 资产，但 不 保证基金一定 盈
利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 益民多利债券 2015 年年度报告
第 3 页 共 59 页
1.2 目录
§1 重 要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情 况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 ............................... 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 44
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 45
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 46
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 46
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 49
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 50
8.8 报 告期 末按 公允 价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 50 益民多利债券 2015 年年度报告
第 4 页 共 59 页
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 50
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 50
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 50
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 51
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 52
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 52
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 53
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 53
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 53
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 53
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 53
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 55
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 59
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 59
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 59
益民多利债券 2015 年年度报告
第 5 页 共 59 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 益民多 利债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 益民多 利债 券
基金主 代码 560005
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年5 月21 日
基金管 理人 益民基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 43,241,612.54 份
2.2 基金 产 品说明
投资目 标 本 基 金的 投资 目标 是参 与分 享 中国 经济 成长 与资 本的
长 期 稳健 增值 ，债 券的 利息 收 入与 股票 的红 利收 益及
资 本 增值 是本 基金 投资 组合 收 益的 主要 来源 。本 基金
通 过 组合 投资 ，在 保证 资产 安 全和 流动 性的 前提 下，
实现基 金资 产的 长期 稳定 增值。
投资策 略 投 资 策略 是实 现投 资目 标的 基 本手 段， 本基 金投 资策
略 包 括一 级资 产配 置策 略、 债 券投 资策 略、 红利 股选
股 策 略以 及新 股申 购策 略。 管 理人 通过 深入 分析 宏观
经 济 、政 策、 估值 水平 、资 金 供求 以及 股债 吸引 力等
几 个 方面 的运 行趋 势及 对证 券 市场 的作 用机 制， 并且
依 据 此 结 论 制 定 相 应 的 大 类 资 产 配 置 目 标 与 策 略 轮
动 。 债券 方面 本基 金将 在系 统 化定 量分 析技 术和 严格
投 资 管理 的基 础上 ，采 取收 益 率预 期策 略、 收益 率曲
线 策 略、 久期 管理 策略 和类 别 配置 策略 等积 极投 资策
略 ， 把握 市场 创新 机会 ，发 现 、确 认并 利用 市场 低效
和 市 场转 型进 程中 的价 格失 衡 ，实 现组 合增 值。 在股
票 组 合层 面， 本基 金主 要采 取 定量 与定 性分 析相 结合
的方法 ， 结 合全 面的 品质 优选、 深入 细致 的实 地调 研，
力 求 在上 市股 票中 精选 出财 务 状况 健康 、业 绩稳 定增
长 、 估值 水平 合理 的优 秀投 资 品种 ，提 高组 合的 整体
收 益 率水 平。 在新 股申 购上 ， 本基 金将 研究 首次 发行
(IPO) 股票 及增 发新 股的 上 市公司 基本 面因 素， 根据 股
票市场 整体 定价 水平 ， 估 计新股 上市 交易 的合 理价 格，
同 时 参考 一级 市场 资金 供求 关 系， 从而 制定 相应 的新
股申购 策略 。
业绩比 较基 准 中证全债指数收益率×75%+ 沪深 300 指数收益率
×20%+ 活期 存款 利率 ×5%
风险收 益特 征 本 基 金属 于债 券型 基金 产品 ， 在开 放式 基金 中， 风险益民多利债券 2015 年年度报告
第 6 页 共 59 页
和 收 益水 平低 于股 票型 基金 和 混合 型基 金， 高于 货币
基金和 中短 债基 金， 属于 中低风 险的 产品 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 益民基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘伟 张燕
联系电 话 010-63105556 0755-83199084
电子邮 箱 jcb@ymfund.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话
400-650-8808 95555
传真 010-63100588 0755-83195201
注册地 址 重庆市 渝中 区上 清寺 路110
号
深圳市 深南 大 道 7088 号 招 商银
行大厦
办公地 址 北京市 西城 区宣 外大 街 10
号庄胜 广场 中央 办公 楼南
翼 13A
深圳市 深南 大 道 7088 号 招 商银
行大厦
邮政编 码 100052 518040
法定代 表人 翁振杰 李建红
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.ymfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 北京市 西城 区宣 外大 街 10 号庄胜 广场 中央 办公 楼
南翼 13A
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼 16 层
注册登 记机 构 益民基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区宣 外大 街10 号庄胜 广
场中央 办公 楼南 翼 13A
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润 分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年 益民多利债券 2015 年年度报告
第 7 页 共 59 页
本期已 实现 收益 -3,727,958.49 378,853.52 -2,912,740.44
本期利 润 -4,290,334.05 1,896,823.99 -3,734,998.55
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0619 0.0299 -0.0662
本期加 权平 均净 值利 润率 -6.64% 3.22% -6.72%
本期基 金份 额净 值增 长率 -8.96% 2.41% -7.25%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 -5,818,439.41 -4,379,754.26 -3,154,991.56
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1346 -0.0647 -0.0718
期末基 金资 产净 值 37,423,173.13 64,399,902.87 40,802,214.79
期末基 金份 额净 值 0.8654 0.9506 0.9282
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末
2014 年末
2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -2.75% 6.83% 4.31%
注：本 基金 合同 生效 日 为 2008 年 5 月 21 日 。所 述 基金业 绩指 标不 包括 持有 人认购 或交 易基 金的
各项费 用， 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于所 列数 字。
本期已实现收 益指基金 本 期利息收入、 投资收益 、 其他收入（不 含公允价 值 变动收益） 扣除相关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
期末可供分配 利润，采 用 期末资产负债 表中未分 配 利润与未分配 利润中已 实 现部分的孰 低数（为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.94% 0.50% 4.95% 0.33% -3.01% 0.17%
过去六 个月 -9.99% 0.77% 0.08% 0.54% -10.07% 0.23%
过去一 年 -8.96% 0.70% 6.86% 0.51% -15.82% 0.19%
过去三 年 -13.53% 0.50% 24.76% 0.38% -38.29% 0.12%
过去五 年 -12.24% 0.40% 27.45% 0.34% -39.69% 0.06%
自基金 合同
生效起 至今
-2.75% 0.34% 35.47% 0.38% -38.22% -0.04%
注： 本着 公允 性原 则 、 可 复制性 原则 和再 平衡 等原 则， 本基 金选 取 “75% 中 证 全债指 数收 益率+20%
沪深300 指 数收 益率+5% 活 期存款 利率 ”作 为本 基金 的比较 基准 。 益民多利债券 2015 年年度报告
第 8 页 共 59 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 合同 于 2008 年5 月 21 日 生效 ，2008 年 6 月 23 日开 始办 理申 购 、赎回 业务 。
2、根 据益 民多 利债 券型 投资基 金基 金合 同规 定， 本基金 建仓 期 6 个月 结束 时，各 项资 产投 资 组
合比率 均符 合基 金合 同的 约定。 益民多利债券 2015 年年度报告
第 9 页 共 59 页
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
注：本 基金 合同 于 2008 年 5 月 21 日 生效 ，合 同生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年度
进行折 算。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
益民基 金管 理有 限公 司经 中国证 券监 督管 理委 员会 批准， 于 2005 年 12 月 12 日正式 成立 。 公
司股东 由重 庆国 际信 托股 份有限 公司 （出 资比 例 49 ％） 、 中国 新纪 元有 限公 司 （出资 比 例31 ％） 、
中山证 券有 限责 任公 司 （ 出资比 例 20 ％ ） 组 成， 注 册资本为 1 亿元 人民 币， 注册地 ： 重 庆， 主要
办公地 点： 北京。 截至2015 年末， 公司 管理 的基 金共 有七只 ， 均 为开 放式 基金 。 其中， 益民 货币
市场基 金 于2006 年7 月17 日成 立， 首发 规模 超过17 亿份 ； 益 民红 利成 长混 合 型证券 投资 基金 于
2006 年 11 月 21 日成 立， 首发规 模 近 9 亿份 ；益 民 创新优 势混 合型 证券 投 资 基金 于 2007 年 7 月
11 日成 立， 首发 规模近 73 亿份； 益民 多利 债券 型 投资基 金于 2008 年 5 月 21 日成立 ，首 发规 模益民多利债券 2015 年年度报告
第 10 页 共 59 页
超过 7 亿 份； 益民 核心 增 长灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 于 2012 年 8 月 16 日成立 ，首 发规 模超
过 11 亿 份； 益民 服务 领先 灵活 配 置混 合型 证券 投资 基金于 2013 年 12 月 13 日 成立， 首发 规模 超
过10 亿份 ； 益 民品 质升 级 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 于 2015 年5 月6 日 成 立， 首 发规 模 近14
亿份。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
王婷婷
益 民 多利 债
券 型 证券 投
资 基 金基 金
经 理 、益 民
货 币 市场 基
金 基 金 经
理。
2015 年8 月
3 日
- 6
2010 年 7 月加 入益 民基 金
管理有 限公 司， 先后 担任 监
察稽核 部法 务助 理、 集中 交
易部交 易员 、 交 易部 副总 经
理。自 2015 年 8 月 3 日起
任 益 民 多 利 债 券 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 ； 自 2015
年8 月3 日起任 益民 货币 市
场基金 基金 经理 。
李道滢
益 民 货币 市
场 基 金基 金
经 理 、益 民
多 利 债券 型
证 券 投资 基
金 基 金 经
理 、 益民 服
务 领 先灵 活
配 置 混合 型
证 券 投资 基
金基金 经理
2014 年9 月
25 日
- 8
曾 任 国 家 开 发 银 行 信 贷 经
理 、 联 合 证 券 研 究 所 研 究
员、 大 公国 际资 信评 估有 限
公司信 用分 析师 。 2011 年加
入益民 基金 管理 有限 公司 ，
先后担 任研 究部 研究 员、 基
金经理 助理 。 自 2013 年 9
月 13 日起 任益 民货 币市 场
基金基 金经 理； 自 2014 年9
月 25 日起 任益 民多 利债 券
型证券 投资 基 金 基金 经理 ；
自2015 年6 月16 日 起任 益
民 服 务 领 先 灵 活 配 置 混 合
型证券 投资 基金 基金 经理 。
注： 此 处的 “ 任职 日期 ” 为根据 公司 决定 确定 的聘 任日期 ， “离 职日 期” 为根 据公司 决定 确定 的解
聘日期 。证 券从 业的 含义 遵从行 业协 会《 证券 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
在本报告期内 ，本基金 管 理人严格遵循 了《中华 人 民共和国证券 投资基金 法》 、 《益民多利 债
券型证券投资 基金基金 合 同》和其他相 关法律法 规 的规定，本着 诚实信用 、 勤勉尽责的 原则管理
和运用基金资 产，以尽 可 能减少和分散 投资风险 ， 力保 基金资产 的安全并 谋 求基金资产 长期稳定
的增长为目标 ，管理和 运 用基金资产， 无损害基 金 持有人利益的 行为，基 金 投资组合符 合有关法益民多利债券 2015 年年度报告
第 11 页 共 59 页
规及基 金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了保证公司 管理的不 同 投资组合得到 公平对待 ， 保护投资者的 合法权益 ， 避免出现不公 平
交易、利益 输送等违 法违 规行为，公 司根据《 证券 投资基金法》 、 《证券投 资 基金管理公 司公平 交
易制度指导 意见》的 要求 ，制定了《 益民基金 管理 有限公司公 平交易管 理制 度》 、 《益民基 金管理
有限公 司异 常交 易监 控与 报告制 度》 ， 并 建立 了有 效 的异常 交易 行为 日常 监控 和分析 评估 体系 ， 确
保各投 资组 合在 获得 投资 信息、 投资 建议 和实 施投 资决策 方面 享有 公平 的机 会。
公司严格遵守 公平交易 管 理制度的相关 规定，在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投资组合。 对
于交易所公开 竞价交易 ， 公司均执行交 易系统中 的 公平交易程序 ，即按照 时 间优先、价 格优先的
原则执行所有 指令；因 特 殊原因不能参 与公平交 易 程序的交易指 令，需履 行 事先审批流 程；对不
同投资组合均 进行债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等非 集中竞价 交 易的投资对 象，各投
资组合经理需 要在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和交 易数量， 公 司在获配 额 度确定后
按照价格优先 、比例分 配 的原则对交易 结果进行 分 配；公司根据 市场公认 的 第三方信息 ，对投资
组合与交易对 手之间议 价 交易的交易价 格公允性 进 行审查，相关 投资组合 经 理应对交易 价格异常
情况进 行合 理性 解释 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守了 公平交易 管 理制度的规定 ，在投资 管 理活动中公平 对
待不同投资组 合，不存 在 直接或者通过 与第三方 的 交易安排在不 同投资组 合 之间进行利 益输送的
行为。
本报告 期内 ， 各投 资组 合1 日、3 日、5 日 同向 交易 价差通 过统 计检 验 ， 不 存 在价差 显著 的情
况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报 告期内， 本基金未 发 生可能导致不 公平交易 及 利益输送的异 常交易行 为 ，不同投资组 合
之间不存在交 易所公开 竞 价同日反向交 易，不存 在 报告期内所有 投资组合 参 与的交易所 公开竞价
同日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 形。 益民多利债券 2015 年年度报告
第 12 页 共 59 页
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年， 在相 对较 充裕 的 流动性 、 无 风险 利率 下行 、 风险 偏好 提升 等因 素的 影响下 ， 资 本市
场呈现 股债 双牛 格局 ， 中 债 指数、 城投 债指 数、 公 司债 指数、 上证 指数、 创业 板指 数分别 上 涨 8.0% 、
9.6%、9.0% 、9.4% 、84.4% ，转债 市场 由于 存量 明显 收缩， 使得 指数 失真 ，全 年-26.5% 。
2015 年， 本基 金保 持了中 短久期 高票 息信 用债 和长 久期利 率债 的基 本配 置， 同时在 转债 和 股
票上进 行波 段操 作以 阶段 性地分 享股 市上 涨的 收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本基金 期末 份额 净值 为 0.8654 元。 本 报告 期份 额净 值增长 率为-8.96% ， 同期 业绩比 较基 准收
益率 为6.86% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2016 年 ， 本 基金 认为 经济尚 未企 稳 、 通 胀有 回 升态势 、 人民 币仍 有贬 值 压力 、 供 给侧 改
革大力 推进 、 政策 宽松 空 间变小 ， 同时 债券 供给 压 力可能 逐步 释放 、 信用 风 险暴露 的节 奏在 加快 ，
总体而言，利 率下行的 空 间较为有限， 债券市场 的 投资机会以获 取票息收 入 为主，净价 收益空间
有限 ， 同 时需 要重 点防 范 信用风 险 ， 以 及阶 段性 的 利率风 险 。 基 于此 ， 本基 金 2016 年 将围 绕降 久
期、 降杠 杆 、 升 评级 的思 路， 减持 部分 长久 期利 率 债和中 低评 级信 用债 ， 以 流动性 较好 的短 久期 、
高评级债券配 置为主， 获 取稳定的票息 收益，等 待 更好的择券配 置机会； 同 时继续在股 票和转 债
进行波 段操 作以 增强 组合 收益， 以期 为投 资者 创造 可观理 想的 持续 回报 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基 金管 理 人在内部监察 稽核工作 中 ，一切从合规 运作、保 障 基金份额持有 人
的利益出发， 由督察长 领 导独立的监察 稽核部门 对 公司经营、基 金运作及 员 工行为的合 规性进行
定期和不定期 检查，推 动 公司内部控制 机制的完 善 与优化，保证 各项法规 和 管理制度的 落实，发
现问题及时提 出建议， 并 跟踪改进落实 情况。本 报 告期内，公司 监察稽核 体 系运行顺利 ，本基金
运作没 有出 现违 法违 规行 为。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人内部 监察 稽核 工作 重点 集中于 以下 几个 方面 ：
1 、 根据 基金 监管 法律 法规 的最新 变化 ， 推 动公 司各 部 门及时 完善 与更 新制 度规 范和业 务流 程，
制定、颁布和 更新了 一 系 列公司基本管 理制度， 确 保内控制度的 适时性、 全 面性和合法 合规性，
并加强 内部 督导 ，将 风险 意识贯 穿于 各岗 位与 各业 务环节 。
2 、 日常 监察 和专 项监 察相 结合， 通过 定期 检查、 不 定期抽 查、 专项 监察 等工 作方法 ， 加 强了益民多利债券 2015 年年度报告
第 13 页 共 59 页
对基金日常业 务的合规 审 核和合规监测 ，并加强 了 对重要业务和 关键业务 环 节的监督检 查，完成
了对投 资研 究、 交易 环节 及后台 运营 等专 项监 察。
3 、 规 范基 金销 售业 务， 保 证基金 销售 业务 的合 法合 规性。 公司 在基 金募 集和 持续营 销活 动中 ，
严格规 范基 金销 售业 务 ， 按照 《证 券投 资基 金销 售 管理办 法 》 及 相关 法规 规 定审查 宣传 推介 材料 ，
逐步落 实反 洗钱 法律 法规 各项要 求， 并督 促销 售部 门做好 投资 者教 育工 作。
4 、 规范 基金 投资 业务 ， 保 证投资 管理 工作 规范 有序 、 合 法合 规进 行 。 公 司制 定了严 格规 范的
投资管理制度 和流程机 制 ，以投资决策 委员会为 最 高投资决策机 构，投资 业 务均按照管 理制度和
业务流 程执 行。
5 、 以外 聘律 师 、 讲 座等 多 种方式 加强 合规 教育 与培 训， 促进 公司 合规 文化 的 建设 ， 及 时向 公
司传达基金相 关的法律 法 规；加大了对 员工行为 的 监察稽核力度 ，从源头 上 防范合规风 险，防范
利益输 送行 为。
公司自成立以 来，各项 业 务运作正常， 内部控制 和 风险防范措施 逐步完善 并 积极发挥作用 。
我们将继续 以 风险控制 为 核心，进一步 提高内部 监 察工作的科学 性和有效 性 ，切实保障 基金的规
范运作 ，充 分保 障基 金份 额持有 人的 利益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述 ：
根据相关规定 ，本基金 管 理人成立估值 委员会， 估 值委员会是基 金估值的 最 高决策机构， 负
责公司估值相 关决策及 执 行。成员由公 司总经理 、 投资总监、运 作保障部 、 金融工程部 、监察稽
核部、基金会 计等相关 人 员组成。相关 参与人员 应 当具有上市公 司研究和 估 值、基金投 资等方面
较丰富 的经 验， 熟悉 相关 法规和 估 值 方法 。
研究部行业研 究员：研 究 部负责人及行 业研究员 负 责长期停牌股 票等没有 市 价的投资品种 所
属行业的专业 研究，参 与 基金组合停牌 股票行业 属 性和重估方法 的确定， 并 在估值讨论 中承担确
定参考行业指 数的职责 ； 相关参与人员 应当具有 多 年的行业研究 经验，能 够 较好的对行 业发展趋
势做出 判断 ，熟 悉相 关法 规和估 值方 法。
监察稽核部： 监察稽核 部 参与估值流程 的人员， 应 当对有关估值 政策、估 值 流程和程序、 估
值方法等相关 事项的合 法 合规性进行审 核和监督 ， 发现问题及时 要求整改 ； 参与估值流 程的人员
必须具有一定 的会计核 算 估值知识和经 验，应当 具 备熟知与 估值 政策相关 的 各项法律法 规、估值
原则和 方法 的专 业能 力， 并有从 事会 计、 核算 、估 值等方 面业 务的 经验 和工 作经历 。
金融工程部金 融工程人 员 ：金融工程人 员负责估 值 相关数值的处 理和计算 ， 并参与公司对 基
金的估值方法 的确定。 该 成员应当在基 金的风险 控 制与绩效评估 工作方面 具 有较为丰富 的经验，益民多利债券 2015 年年度报告
第 14 页 共 59 页
具备基 金绩 效评 估专 业能 力，并 熟悉 相关 法规 和估 值方法 。
运作保障部基 金会计： 基 金会计在估值 流程中的 相 关工作职责是 参与基金 组 合停牌股票估 值
方法的确定， 复核由估 值 委员会提供的 估值价格 ， 并与相关托管 行进行核 对 确认。如有 不符合的
情况出现，立 即向估值 委 员会反映情况 ，并提出 合 理的调整建议 。基金会 计 人员应当与 估值相关
的外部机构保 持良好的 沟 通，获悉的与 基金估值 相 关的重大信息 及时向公 司 及估值小组 反馈。基
金会计应当具 备多年基 金 从业经验，在 基金核算 与 估值方面掌握 了丰富的 知 识和经验， 具备熟悉
及了解 基金 估值 法规 、政 策和方 法的 专业 能力 。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度：
基金管理公司 估值委员 会 成员中不包括 基金经理 。 基金经理不参 与估值工 作 决策和执行的 过
程。
3 、本 公司 参与 估值 流程 各 方之间 没有 存在 任何 重大 利益冲 突。
4 、本 公司 现没 有进 行任 何 定价服 务的 签约 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
基金收 益分 配原 则：
1 、基 金收 益分 配比 例按 有 关规定 制定 ；
2 、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现 金分 红与 红利 再 投资 ， 投 资者 可选 择现 金 红利或 将现 金红
利按红利发放 日的基金 份 额净值自动转 为基金份 额 进行再投资； 若投资者 不 选择，本基 金默认的
收益分 配方 式是 现金 分红 ；
3 、 在 符合 有关 基金 分红 条 件的情 况下 ， 本基 金收 益 分配每 年不 超过 十二 次 ， 基金合 同生 效不
满三个 月， 收益 可不 分配 ，每次 基金 收益 分配 比例 不低于 可分 配收 益 的 90% ；
4 、基 金投 资当 期出 现净 亏 损，则 不进 行收 益分 配；
5 、基 金当 年收 益应 先弥 补 上一年 度亏 损 后 ，才 可进 行当年 收益 分配；
6 、基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ；
7 、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
8 、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
本报告 期内 ，本 基金 于本 报告期 未进 行利 润分 配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期 内， 本基 金 2015 年11 月 18 日至 12 月 31 日 ， 连续三 十一 个工 作日 基金 资产净 值低 于
五千万 元。 益民多利债券 2015 年年度报告
第 15 页 共 59 页
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
托管人声明， 在本报告 期 内，基金托管 人 ——招 商 银行股份有限 公司不存 在 任何损害基金 份
额持有人利益 的行为， 严 格遵守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律 法规、基
金合同 ，完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、利润 分配、基 金 份额申购赎回 价
格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 ， 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《 中
华人民共和国 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方面 的运作严 格 按照基金合 同的规定
进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本年度报告中 财务 指标 、 净值表现、财 务会计报 告 、利润分配、 投资组合 报 告等内容真实 、
准确和 完整 ，不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
招商银 行股 份有 限公 司
2016 年3 月24 日
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2016 ）审 字 第61036918_A04 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 益民多 利债 券型 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人
引言段 我们审计了后附的益民多 利债券型证券投资基金财 务报表，包
括2015 年12 月 31 日的 资 产负债 表， 2015 年 度的 利 润表和 所有
者权益 （基 金净 值） 变动 表以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人益 民 基 金 管理 有 限 公 司益民多利债券 2015 年年度报告
第 16 页 共 59 页
的责任。这种责任包括 ： （1 ）按照企业会计准则的规 定编制财
务报表，并使其实现公允 反映； （2 ） 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的
内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而 导致的重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据 。 选 择 的 审 计程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的判 断 ， 包 括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编 制， 公允 反映 了益 民 多利债 券型 证券 投资 基金2015 年 12
月31 日 的财 务状 况以 及2015 年度 的经 营成 果和 净值 变动情 况 。
注册会 计师 的姓 名 汤骏
王珊珊
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 16 层
审计报 告日 期 2016 年3 月 24 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 益民 多利 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 975,317.91 4,612,185.08
结算备 付金
609,037.96 811,814.39
存出保 证金
68,152.57 45,840.71
交易性 金融 资产 7.4.7.2 45,613,959.00 76,581,650.59
其中： 股票 投资
2,006,587.00 12,430,908.75 益民多利债券 2015 年年度报告
第 17 页 共 59 页
基金投 资
- -
债券投 资
43,607,372.00 64,150,741.84
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 3,000,000.00
应收证 券清 算款
1,029,623.76 -
应收利 息 7.4.7.5 1,186,896.21 1,333,310.40
应收股 利
- -
应收申 购款
500.00 13,800.63
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
49,483,487.41 86,398,601.80
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
10,200,000.00 16,999,979.30
应付证 券清 算款
842,212.58 4,015,211.80
应付赎 回款
3,005.20 31,562.99
应付管 理人 报酬
24,121.46 38,261.79
应付托 管费
6,891.83 10,931.94
应付销 售服 务费
10,337.75 16,397.93
应付交 易费 用 7.4.7.7 139,650.36 59,381.28
应交税 费
785,595.10 784,415.10
应付利 息
- 3,552.24
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 48,500.00 39,004.56
负债合 计
12,060,314.28 21,998,698.93
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 43,241,612.54 67,745,355.98
未分配 利润 7.4.7.10 -5,818,439.41 -3,345,453.11
所有者 权益 合计
37,423,173.13 64,399,902.87
负债和 所有 者权 益总 计
49,483,487.41 86,398,601.80
注 ： 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 0.8654 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
43241612.54 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 益民 多利 债券 型证券 投资 基金 益民多利债券 2015 年年度报告
第 18 页 共 59 页
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
一、收入
-2,272,875.81 3,072,749.11
1.利息 收入
2,530,336.88 2,133,012.48
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 48,532.33 30,076.11
债券利 息收 入
2,450,827.47 1,909,223.22
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
30,977.08 193,713.15
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-4,243,542.36 -584,524.04
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -1,884,263.59 -1,198,924.25
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -2,396,587.29 608,973.17
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 37,308.52 5,427.04
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 -562,375.56 1,517,970.47
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 2,705.23 6,290.20
减： 二、费用
2,017,458.24 1,175,925.12
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 454,874.54 412,563.12
2．托 管费 7.4.10.2.2 129,964.17 117,875.12
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 194,946.19 176,812.77
4．交 易费 用 7.4.7.19 787,174.79 169,653.14
5．利 息支 出
267,642.41 125,371.99
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
267,642.41 125,371.99
6．其 他费 用 7.4.7.20 182,856.14 173,648.98
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
-4,290,334.05 1,896,823.99
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
-4,290,334.05 1,896,823.99
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 益民 多利 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 益民多利债券 2015 年年度报告
第 19 页 共 59 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
67,745,355.98 -3,345,453.11 64,399,902.87
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -4,290,334.05 -4,290,334.05
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减 少 以 “-” 号 填列 ）
-24,503,743.44 1,817,347.75 -22,686,395.69
其中：1. 基 金申 购款 35,418,803.66 -1,775,696.17 33,643,107.49
2. 基金 赎回 款 -59,922,547.10 3,593,043.92 -56,329,503.18
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
43,241,612.54 -5,818,439.41 37,423,173.13
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
43,957,206.35 -3,154,991.56 40,802,214.79
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,896,823.99 1,896,823.99
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
23,788,149.63 -2,087,285.54 21,700,864.09
其中：1. 基 金申 购款 77,982,033.16 -6,053,912.07 71,928,121.09
2. 基金 赎回 款 -54,193,883.53 3,966,626.53 -50,227,257.00
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
67,745,355.98 -3,345,453.11 64,399,902.87
益民多利债券 2015 年年度报告
第 20 页 共 59 页
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 - 至 - 财务 报表 由下列 负责 人签 署：
______ 黄桦______
______ 吴晓 明______
____ 吴 晓明____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
益民多利债券 型证券投 资 基金（以下简 称“本基 金” ） ，系经中国证 券监督管 理 委员会（以 下
简称 “ 中国 证监 会” ） 证 监 基金字[2008]354 号 文 《 关于同 意益 民多 利债 券型 证券投 资基 金募 集的
批复》 的批 准， 由 益民 基金 管理有 限公 司 于 2008 年4 月 8 日至 2008 年 5 月16 日向社 会公 开募 集，
基金合 同于 2008 年 5 月 21 日生 效。 本基 金为 契约 型开放 式， 存续 期限 不定 。首次 募集 规模 为
745,713,266.60 份 基金 份 额。 本 基金 的基 金管 理人 和注册 登记 机构 为益 民基 金管理 有限 公司 ， 基
金托管 人为 招商 银行 股份 有限公 司。
本基金投资于 在交易所 和 银行间市场交 易的债券 、 短期金融工具 ，可转换 债 券，沪、深交 易
所上市的股票 和权证， 现 金以及根据中 国证监会 相 关规定允许投 资的其他 金 融产品。本 基金的股
票投资以绩优 股为主， 并 且参与新股申 购。若因 新 股中签导致股 票投资比 例 超过 20%， 本基金 将
在 10 个 工作 日内 进行 调 整。本 基金 可投 资于 权证 ，其投 资比 例不 超过 基金 资产 的 3% 。本 基金 投
资组合的资产 配置比例 为 ：债券等固定 收益类产 品 不低于基金资 产的 80% ， 其他证券资产 不高于
基金资 产 的 20% ，其 中， 现金或 到期 日在 一年 内的 政府债 券不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。本 基金 的
业绩比 较基 准为 ：中 证全 债指数 收益 率×75%+ 沪深300 指 数收 益率 ×20 %+ 活 期存款 利率 ×5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也 参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持 续 经营为 基础 列报 。 益民多利债券 2015 年年度报告
第 21 页 共 59 页
采用若 干修 订后/新 会计 准 则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计量 》 、 《企业 会计 准
则第 40 号 —— 合营 安排 》 和 《 企业 会计 准则 第 41 号 ——在 其他 主体 中权 益的 披露》 ； 修订 了 《企
业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《 企业 会计 准则第 9 号 —— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则第
30 号 —— 财务 报表 列报 》 和 《企 业会 计准 则 第 33 号 ——合 并财 务报 表》 ； 上 述 7 项 会计 准则 均自
2014 年7 月1 日起 施行。 2014 年6 月 ， 财 政部 修订 了 《企业 会计 准则 第 37 号 —— 金融 工具 列报 》 ，
在2014 年 年度 及以 后期 间 的财务 报告 中施 行。
上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2015 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2015 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本报告期会计 报表所采 用 的会计政策、 会计估计 与 上年度会计报 表所采用 的 会计政策、会 计
估计一 致。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特 别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资和 债
券投资 等； 益民多利债券 2015 年年度报告
第 22 页 共 59 页
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融 负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置 该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认， 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留 金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投 资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直益民多利债券 2015 年年度报告
第 23 页 共 59 页
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账；卖出 权证于成 交 日确认衍生工 具投资收 益 ，卖出权证的 成本按移 动 加权平均法 于成交日
结转；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量 日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最有 利市场进 行 。主要市场（ 或最有利 市 场）是本基金 在计量日 能 够进入的交 易市场。
本基金 采用 市场 参与 者在 对该资 产或 负债 定价 时为 实现其 经济 利益 最大 化所 使用的 假设 。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ： 第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 权证 投资 等投 资按如 下原 则确 定公 允价 值并进 行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负 债 在活 跃市 场上未 经调 整
的市价作为公 允 价值； 估 值日无市价， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构益民多利债券 2015 年年度报告
第 24 页 共 59 页
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 市 价确定公允价 值；如估 值 日无市价， 且最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证券 价格的重 大 事件，参考 类似投资
品种的 现行 市价 及重 大变 化等因 素， 调整 最近 交易 市价， 确定 公允 价值 ；
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证
具有可靠性的 估值技术 ， 确定公允价值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可利 用数据和
其他信息支持 的估值技 术 ，优先使用相 关可观 察 输 入值，只有在 可观察输 入 值无法取得 或取得不
切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值；
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申 购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面益民多利债券 2015 年年度报告
第 25 页 共 59 页
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票投资 收益/（损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与 其成本的差 额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 衍生工具 收益/（损 失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/ （ 损失）系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.70% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.20% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金销 售服 务费 按前 一 日基金 资产 净值 的 0.30% 的年费 率逐 日计 提；
(4) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金 收益 分配 遵循 下列 原则：
(1) 基 金收 益分 配比 例按 有 关规定 制定 ； 益民多利债券 2015 年年度报告
第 26 页 共 59 页
(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红
利按红利发放 日的基金 份 额净值自动转 为基金份 额 进行再投资； 若投资者 不 选择，本基 金默认的
收益分 配方 式是 现金 分红 ；
(3) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的情 况下 ， 本 基金 收益 分配每 年不 超过 十二 次， 基金合 同生 效不
满三个 月， 收益 可不 分配 ，每次 基金 收益 分配 比例 不低于 可分 配收 益 的 90% ；
(4) 基 金投 资当 期出 现净 亏 损，则 不进 行收 益分 配；
(5) 基 金当 年收 益应 先弥 补 上一年 度亏 损 后 ，才 可进 行当年 收益 分配 ；
(6) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ；
(7) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(8) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
印花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
营业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，益民多利债券 2015 年年度报告
第 27 页 共 59 页
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
个人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴 20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公 司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自 2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年 （含1 年） 的， 暂减 按 50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用 20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式 向 流通股股 东 支付的股份 、 现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日 益民多利债券 2015 年年度报告
第 28 页 共 59 页
活期存 款 975,317.91 4,612,185.08
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 975,317.91 4,612,185.08
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,963,314.00 2,006,587.00 43,273.00
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 20,136,445.73 20,342,572.00 206,126.27
银行间 市场 23,068,989.51 23,264,800.00 195,810.49
合计 43,205,435.24 43,607,372.00 401,936.76
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 45,168,749.24 45,613,959.00 445,209.76
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 12,124,979.05 12,430,908.75 305,929.70
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 42,450,337.12 43,084,241.84 633,904.72
银行间 市 场 20,998,749.10 21,066,500.00 67,750.90
合计 63,449,086.22 64,150,741.84 701,655.62
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 75,574,065.27 76,581,650.59 1,007,585.32
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有衍 生金 融资产 或负 债。 益民多利债券 2015 年年度报告
第 29 页 共 59 页
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券
3,000,000.00 -
合计 3,000,000.00 -
注：本 基金 本报 告期 末末 均未持 有买 入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 122.54 581.56
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 301.40 401.83
应收债 券利 息 1,186,438.61 1,331,471.01
应收买 入返 售证 券利 息 - 833.34
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 33.66 22.66
合计 1,186,896.21 1,333,310.40
7.4.7.6 其 他资 产
本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 139,355.36 58,881.28
银行间 市场 应付 交易 费用 295.00 500.00
合计 139,650.36 59,381.28
益民多利债券 2015 年年度报告
第 30 页 共 59 页
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - 4.56
预提费 用 48,500.00 39,000.00
合计 48,500.00 39,004.56
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 67,745,355.98 67,745,355.98
本期申 购 35,418,803.66 35,418,803.66
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -59,922,547.10 -59,922,547.10
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 43,241,612.54 43,241,612.54
注：本 期申 购中 包含 转入 的份额 和金 额； 本期 赎回 中包含 转出 的份 额及 金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -4,379,754.26 1,034,301.15 -3,345,453.11
本期利 润 -3,727,958.49 -562,375.56 -4,290,334.05
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
2,408,763.45 -591,415.70 1,817,347.75
其中： 基金 申购 款 -2,030,630.71 254,934.54 -1,775,696.17
基金赎 回款 4,439,394.16 -846,350.24 3,593,043.92
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -5,698,949.30 -119,490.11 -5,818,439.41
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 益民多利债券 2015 年年度报告
第 31 页 共 59 页
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 35,666.01 16,928.99
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 11,321.93 10,270.25
其他 1,544.39 2,876.87
合计 48,532.33 30,076.11
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 260,489,990.07 50,402,911.64
减：卖 出股 票成 本总 额 262,374,253.66 51,601,835.89
买卖股 票差 价收 入 -1,884,263.59 -1,198,924.25
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015
年12月31日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-2,396,587.29 608,973.17
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -2,396,587.29 608,973.17
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015
年12月31日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
220,521,281.86 225,118,805.89
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到 218,903,649.65 221,057,543.78 益民多利债券 2015 年年度报告
第 32 页 共 59 页
期兑付 ）成 本总 额
减：应 收利 息总 额 4,014,219.50 3,452,288.94
买卖债 券差 价收 入 -2,396,587.29 608,973.17
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有资 产支 持证券 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有贵 金属 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有衍 生工 具。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 37,308.52 5,427.04
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 37,308.52 5,427.04
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月 1 日至 2015
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -562,375.56 1,517,970.47
—— 股 票投 资 -262,656.70 259,636.97
—— 债 券投 资 -299,718.86 1,258,333.50
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - - 益民多利债券 2015 年年度报告
第 33 页 共 59 页
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -562,375.56 1,517,970.47
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 2,527.34 118.42
转换费 收入 177.89 49.39
其他 - 6,122.39
合计 2,705.23 6,290.20
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 785,209.79 168,838.14
银行间 市场 交易 费用
1,965.00 815.00
合计
787,174.79 169,653.14
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
审计费 用 35,000.00 30,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
银行费 用 11,496.14 7,248.98
银行间 帐户 维护 费 36,160.00 36,000.00
其他 200.00 400.00
合计 182,856.14 173,648.98
- 益民多利债券 2015 年年度报告
第 34 页 共 59 页
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
益民基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司（ “中国 招商 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
重庆国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 控股 股东
中山证 券有 限责 任公 司（ “中山 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
中国新 纪元 有限 公司 基金管 理人 股东
国泓资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 子公 司
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无应 支付 关联方 的佣 金。 益民多利债券 2015 年年度报告
第 35 页 共 59 页
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
454,874.54 412,563.12
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
6,934.30 14,533.58
注：基金管理 费 每日计 提 ，按月支付。 基金管理 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.70% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E×0 .70% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
129,964.17 117,875.12
注：基金托管 费每日计 提 ，按月支付。 基金托管 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.20% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为前 一日 的基 金资 产
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
益民基 金管 理有 限公 司 180,599.35
招商银 行 5,418.74
中山证 券 6.76
合计 186,024.85 益民多利债券 2015 年年度报告
第 36 页 共 59 页
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
益民基 金管 理有 限公 司 154,322.82
招商银 行 10,187.46
中山证 券 24.35
合计 164,534.63
注：基金销售 服务费由 基 金管理人每日 计提，按 月 支付。销售服 务费是指 基 金管理人根 据基金合
同的约定及届 时有效的 相 关法律法规的 规定，从 基 金财产中计提 的一定比 例 的费用，用 于支付销
售机构佣金、 基金的营 销 费用以及基金 份额持有 人 服务费等。基 金销售服 务 费按前一日 的基金资
产净值 的0.30% 的年 费率 计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .30% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的 债券( 含回购) 交易
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （ 含回 购） 交 易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本 基金 的基 金管 理人 于本报 告期 及上 年度 可比 期间均 未运 用固 有资 金投 资本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未持 有本基 金份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银行 975,317.91 35,666.01 4,612,185.08 16,928.99
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未有 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。 益民多利债券 2015 年年度报告
第 37 页 共 59 页
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.12 期 末（ 2015 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本 基金 本报 告期 末未 持有 因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末流 通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本 基金 本报 告期 末无 暂时停 牌等 流通 受限 的股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 于本 报告 期末 未持 有银行 间债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2015 年12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额10,200,000.00 元， 于 2015 年1 月 4 日 到期。 该类 交易 要求 本基 金在回 购期 内持 有的
质押式回购下 转入质押 库 的债券，按证 券交易所 规 定的比 例折算 为标准券 后 ，不低于债 券回购交
易的余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
投 研部 根据 投资 决策 委 员会有 关资 产流 动性 的原 则性规 定， 制定 具体 的评 估指标 、 评 估方
法，每月对基 金投资组 合 的流动性进行 评估，撰 写 评估报告，对 基金组合 的 流动性指标 提出维持
及修正建议， 分送基金 经 理、投资总监 和投资决 策 委员会，然后 各部门和 相 关人员做出 反馈，以
利于进 一步 完善 流动 性风 险管理 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 证券 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，益民多利债券 2015 年年度报告
第 38 页 共 59 页
因此违约风险 发生的可 能 性很小；本基 金在进行 银 行间同业市场 交易前均 对 交易对手进 行信用评
估，以 控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券 投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
A-1
22,250,000.00 20,082,000.00
A-1 以下
- -
未评级
9,522,223.10 2,050,252.00
合计
31,772,223.10 22,132,252.00
注：表 中列 示的 未评 级债 券投资 为国 家债 券。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
AAA
2,215,344.10 22,009,561.54
AAA 以下
- 13,714,753.40
未评级
9,619,804.80 6,294,174.90
合计
11,835,148.90 42,018,489.84
注：表 中列 示的 未评 级债 券投资 为国 家债 券及 国家 政策性 金融 债。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来的变现 困难。本 基 金所持证券在 证券交易 所 上市或在银行 间同业市 场 交易，因此 ，除在附
注7.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 ， 其 余均能 及时 变现 。 此
外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不 超过基金
持有的债券资 产的公允 价 值。本基金于 资产负债 表 日所持有的金 融负债中 ， 除卖出回购 金融资产
款将 在1 个 月内 到期 且计 息外， 其他 金融 负债 的合 约 约定剩 余到 期日 均为 一年 以内且 一般 不计 息，
可赎回基金份 额净值（ 所 有者权益）无 固定到期 日 且不计息，因 此账面余 额 一般即为未 折现的合
约到期 现金 流量 。
本基金管理人 通过对投 资 品种的流动性 指标监控 来 评估、选择、 跟踪和控 制 基金投资的流 动
性风险 。 本 基金 管理 人通 过基金 合同 约定 巨额 赎回 条款， 设计 了非 常情 况下 赎回资 金的 处理 模式 ，益民多利债券 2015 年年度报告
第 39 页 共 59 页
控制因 开放 模式 带来 的流 动性风 险， 有效 保障 基金 持有人 利益 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因市 场利率变 动 而发生波动的 风
险。本基金所 面临的利 率 风险主要来源 于本基金 所 持有的生息资 产。本基 金 的生息资产 主要为银
行存款、结 算 备付金、 存 出保证金、债 券投资及 买 入返售金融资 产等。本 基 金管理人通 过对利率
水平的 预测 、分 析收 益率 曲线及 优化 利率 重定 价日 组合等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期
末
2015
年 12
月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行
存款
975,317.91 - - - - - 975,317.91
结算
备付
金
609,037.96 - - - - - 609,037.96
存出
保证
金
68,152.57 - - - - - 68,152.57
交易
性金
融资
产
10,134,000.00 4,051,200.00 18,170,120.10 1,543,069.60 9,708,982.30 2,006,587.00 45,613,959.00
应收
证券
清算
款
- - - - - 1,029,623.76 1,029,623.76
应收
利息
- - - - - 1,186,896.21 1,186,896.21
应收
申购
- - - - - 500.00 500.00 益民多利债券 2015 年年度报告
第 40 页 共 59 页
款
资产
总计
11,786,508.44 4,051,200.00 18,170,120.10 1,543,069.60 9,708,982.30 4,223,606.97 49,483,487.41
负债
卖出
回购
金融
资产
款
10,200,000.00 - - - - - 10,200,000.00
应付
证券
清算
款
- - - - - 842,212.58 842,212.58
应付
赎回
款
- - - - - 3,005.20 3,005.20
应付
管理
人报
酬
- - - - - 24,121.46 24,121.46
应 付
托管
费
- - - - - 6,891.83 6,891.83
应付
销售
服务
费
- - - - - 10,337.75 10,337.75
应付
交易
费用
- - - - - 139,650.36 139,650.36
应交
税费
- - - - - 785,595.10 785,595.10
其他
负债
- - - - - 48,500.00 48,500.00
负债
总计
10,200,000.00 - - - - 1,860,314.28 12,060,314.28
利率
敏感
度缺
口
1,586,508.44 4,051,200.00 18,170,120.10 1,543,069.60 9,708,982.30 2,363,292.69 37,423,173.13
上年
度末
2014
年 12
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 益民多利债券 2015 年年度报告
第 41 页 共 59 页
月 31
日
资产
银行
存款
4,612,185.08 - - - - - 4,612,185.08
结算
备付
金
811,814.39 - - - - - 811,814.39
存出
保证
金
45,840.71 - - - - - 45,840.71
交易
性金
融资
产
- 9,525,315.80 42,277,274.40 11,427,196.64 920,955.00 12,430,908.75 76,581,650.59
买入
返售
金融
资产
3,000,000.00 - - - - - 3,000,000.00
应收
利息
- - - - - 1,333,310.40 1,333,310.40
应收
申购
款
- - - - - 13,800.63 13,800.63
其他
资产
- - - - - - -
资产
总计
8,469,840.18 9,525,315.80 42,277,274.40 11,427,196.64 920,955.00 13,778,019.78 86,398,601.80
负债
卖出
回购
金融
资产
款
16,999,979.30 - - - - - 16,999,979.30
应付
证券
清算
款
- - - - - 4,015,211.80 4,015,211.80
应付
赎回
款
- - - - - 31,562.99 31,562.99
应付
管理
人报
- - - - - 38,261.79 38,261.79 益民多利债券 2015 年年度报告
第 42 页 共 59 页
酬
应付
托管
费
- - - - - 10,931.94 10,931.94
应付
销售
服务
费
- - - - - 16,397.93 16,397.93
应付
交易
费用
- - - - - 59,381.28 59,381.28
应付
利息
- - - - - 3,552.24 3,552.24
应交
税费
- - - - - 784,415.10 784,415.10
其他
负债
- - - - - 39,004.56 39,004.56
负债
总计
16,999,979.30 - - - - 4,998,719.63 21,998,698.93
利率
敏感
度缺
口
-8,530,139.12 9,525,315.80 42,277,274.40 11,427,196.64 920,955.00 8,779,300.15 64,399,902.87
注：上表统计 了本基金 交 易的利率风险 敞口。表 中 所示为本基金 资产及负 债 的公允价值 ，并按照
合约规 定的 重新 定价 日或 到期日 孰早 者进 行了 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况；
假定所 有期 限 的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他变 量不 变；
此项影 响并 未考 虑管 理层 为减低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2014 年12 月31
日 ）
+25 个 基准 点 -144,552.98 -102,618.82
-25 个 基准 点 146,717.10 103,260.65
注：上表为利 率风险的 敏 感性分析，反 映了在其 他 变量不变的假 设下，利 率 发生合理 、 可能的变
动时， 为交 易而 持有 的债 券公允 价值 的变 动对 基金 净值产 生的 影响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具均 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。 益民多利债券 2015 年年度报告
第 43 页 共 59 页
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金其他价 格风险主 要 是市场价格风 险，是指 金 融工具的公允 价值受市 场 利率和外汇汇 率
以外的市场价 格因素变 动 发生波动的风 险。该风 险 可能与特定投 资相关， 也 有可能与投 资组合整
体相关。对本 基金而言 ， 其他价格风险 源自于交 易 性金融资产的 公允价值 受 市场利率和 外汇汇率
以外的市场价 格因素变 动 而发生波动的 风险。本 基 金通过优化投 资组合、 设 置相关监控 参数、跟
踪与业 绩基 准的 差异 ，及 时调 整 资产 配置 比例 、行 业配置 比例 等方 法来 降低 其他价 格风 险。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 2,006,587.00 5.36 12,430,908.75 19.30
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 43,607,372.00 116.53 64,150,741.84 99.61
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 45,613,959.00 121.89 76,581,650.59 118.92
注：本基金投 资组合的 资 产配置比例为 ：债券等 固 定收益类产品 不低于基 金 资产的 80% ，其他 证
券资产不高于 基金资产 的 20%，其中， 现金或到 期日 在一年内的政 府债券不 低 于基金资产净 值的
5%。于 2015 年12 月 31 日 ，本基 金面 临的 整体 其他 价格风 险列 示如 上表 。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
+5% 1,791,882.99 1,012,658.46
-5% -1,791,882.99 -1,012,658.46
注：本基金管 理人运用 定 量分析方法对 本基金的 市 场价格风险进 行分析。 上 表为市场价 格风险的
敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下， 证 券投资价格发 生合理、 可 能的变动时 ，将对基
金资产 净值 产生 的影 响。 益民多利债券 2015 年年度报告
第 44 页 共 59 页
于 2015 年 12 月31 日及2014 年 12 月31 日， 本基 金主要 投资 于固 定收 益品 种，因 此除 市场 利率
和外汇 汇率 以外 的其 他市 场价格 因素 的变 动对 本基 金资产 净值 无重 大影 响。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 管理风 险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
银行存款、买 入返售金 融 资产、应收利 息、卖出 回 购金融资产款 、应付证 券 清算款等，因 其
剩余期 限不 长， 公允 价值 与账面 价值 相若 。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
2,006,587.00 元， 属于第 二层次 的余 额为 人民 币 43,607,372.00 元 ， 属 于第 三 层次的 余额 为人 民
币零元 。
(2) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金政策为 以报告期 初 作为确定金融 工具公允 价 值层次之间转 换的时点 。 本基金本报告 期
持有的 以公 允价 值计 量的 金融工 具， 在第 一层 次和 第二层 次之 间无 重大 转移 。
本基金本报告 期持有的 以 公允价值计量 的金融工 具 未发生转入或 转出第三 层 次公允价值的 情
况。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 2,006,587.00 4.06
其中： 股票 2,006,587.00 4.06
2 固定收 益投 资 43,607,372.00 88.13
其中： 债券 43,607,372.00 88.13
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - - 益民多利债券 2015 年年度报告
第 45 页 共 59 页
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,584,355.87 3.20
7 其他各 项资 产 2,285,172.54 4.62
8 合计 49,483,487.41 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 1,079,160.00 2.88
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
368,440.00 0.98
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
558,987.00 1.49
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 2,006,587.00 5.36
益民多利债券 2015 年年度报告
第 46 页 共 59 页
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
本 基金 本报 告期 末未 持有沪 港通 投资 股票 投资 组合。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比 例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300101 振芯科 技 12,600 371,826.00 0.99
2 300332 天壕环 境 15,100 368,440.00 0.98
3 300299 富春通 信 7,800 367,146.00 0.98
4 300458 全志科 技 1,800 214,200.00 0.57
5 600501 航天晨 光 7,400 195,360.00 0.52
6 600446 金证股 份 3,900 191,841.00 0.51
7 000822 山东海 化 25,400 188,214.00 0.50
8 300279 和晶科 技 2,200 109,560.00 0.29
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600502 安徽水 利 5,686,321.28 8.83
2 601166 兴业银 行 4,720,102.00 7.33
3 002673 西部证 券 4,449,624.00 6.91
4 000776 广发证 券 4,260,312.00 6.62
5 600185 格力地 产 4,174,360.52 6.48
6 300369 绿盟科 技 4,018,087.98 6.24
7 601688 华泰证 券 4,005,289.00 6.22
8 002318 久立特 材 3,945,620.00 6.13
9 600837 海通证 券 3,777,904.40 5.87
10 300104 乐视网 3,731,959.64 5.79
11 600310 桂东电 力 3,625,931.20 5.63
12 600570 恒生电 子 3,625,389.00 5.63
13 300059 东方财 富 3,608,096.00 5.60
14 300075 数字政 通 3,130,042.35 4.86 益民多利债券 2015 年年度报告
第 47 页 共 59 页
15 300226 上海钢 联 2,924,907.05 4.54
16 300223 北京君 正 2,875,485.62 4.47
17 300213 佳讯飞 鸿 2,841,300.00 4.41
18 601318 中国平 安 2,681,483.16 4.16
19 600030 中信证 券 2,643,924.00 4.11
20 002279 久其软 件 2,590,832.26 4.02
21 300274 阳光电 源 2,428,203.47 3.77
22 002407 多氟多 2,399,474.91 3.73
23 600325 华发股 份 2,255,352.00 3.50
24 002055 得润电 子 2,240,091.95 3.48
25 600612 老凤祥 2,106,717.26 3.27
26 600271 航天信 息 2,081,829.00 3.23
27 002013 中航机 电 1,984,715.00 3.08
28 002462 嘉事堂 1,927,277.00 2.99
29 601988 中国银 行 1,904,656.00 2.96
30 601288 农业银 行 1,863,012.00 2.89
31 002192 *ST 融捷 1,834,686.82 2.85
32 000728 国元证 券 1,829,463.04 2.84
33 000425 徐工机 械 1,827,433.98 2.84
34 601519 大智慧 1,822,027.00 2.83
35 600050 中国联 通 1,772,447.00 2.75
36 002657 中科金 财 1,753,066.26 2.72
37 300034 钢研高 纳 1,722,320.00 2.67
38 601818 光大银 行 1,699,074.00 2.64
39 600108 亚盛集 团 1,695,430.00 2.63
40 600391 成发科 技 1,664,462.10 2.58
41 300251 光线传 媒 1,568,302.34 2.44
42 000829 天音控 股 1,556,115.00 2.42
43 300207 欣旺达 1,555,366.00 2.42
44 600037 歌华有 线 1,490,189.00 2.31
45 300267 尔康制 药 1,465,488.50 2.28
46 002153 石基信 息 1,431,616.20 2.22
47 000524 岭南控 股 1,390,156.00 2.16
48 300012 华测检 测 1,337,334.00 2.08
49 601328 交通银 行 1,317,205.00 2.05
50 600010 包钢股 份 1,307,061.00 2.03 益民多利债券 2015 年年度报告
第 48 页 共 59 页
51 300232 洲明科 技 1,305,807.20 2.03
52 600266 北京城 建 1,305,274.00 2.03
53 600720 祁连山 1,304,262.10 2.03
54 000923 河北宣 工 1,299,588.78 2.02
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601688 华泰证 券 7,783,603.26 12.09
2 601166 兴业银 行 5,013,502.70 7.78
3 002673 西部证 券 4,682,342.72 7.27
4 600502 安徽水 利 4,544,537.89 7.06
5 300104 乐视网 4,298,658.51 6.67
6 600185 格力地 产 4,293,830.18 6.67
7 000776 广发证 券 4,160,280.44 6.46
8 300369 绿盟科 技 4,006,080.53 6.22
9 600837 海通证 券 3,833,698.35 5.95
10 600030 中信证 券 3,800,912.93 5.90
11 300059 东方财 富 3,636,755.17 5.65
12 600570 恒生电 子 3,563,195.65 5.53
13 600310 桂东电 力 3,372,800.38 5.24
14 600097 开创国 际 3,353,020.20 5.21
15 300075 数字政 通 3,284,237.48 5.10
16 002318 久立特 材 3,260,694.72 5.06
17 300213 佳讯飞 鸿 3,043,526.02 4.73
18 300274 阳光电 源 2,960,194.12 4.60
19 300226 上海钢 联 2,917,350.07 4.53
20 300223 北京君 正 2,841,399.64 4.41
21 000728 国元证 券 2,757,979.78 4.28
22 601318 中国平 安 2,710,857.98 4.21
23 002279 久其软 件 2,623,837.76 4.07
24 002407 多氟多 2,383,383.12 3.70
25 002055 得润电 子 2,328,010.29 3.61
26 002013 中航机 电 2,158,266.00 3.35
27 600271 航天信 息 2,035,111.16 3.16
28 002462 嘉事堂 1,988,670.68 3.09 益民多利债券 2015 年年度报告
第 49 页 共 59 页
29 600612 老凤祥 1,971,771.54 3.06
30 300034 钢研高 纳 1,900,568.35 2.95
31 601988 中国银 行 1,865,444.00 2.90
32 601288 农业银 行 1,835,975.16 2.85
33 601818 光大银 行 1,797,700.27 2.79
34 601519 大智慧 1,786,334.01 2.77
35 600325 华发股 份 1,732,383.26 2.69
36 000829 天音控 股 1,706,144.68 2.65
37 002657 中科金 财 1,638,743.49 2.54
38 300207 欣旺达 1,638,171.47 2.54
39 600391 成发科 技 1,611,678.40 2.50
40 000425 徐工机 械 1,589,089.92 2.47
41 300251 光线传 媒 1,567,576.44 2.43
42 300351 永贵电 器 1,534,335.00 2.38
43 600108 亚盛集 团 1,507,589.72 2.34
44 600266 北京城 建 1,495,302.20 2.32
45 600050 中国联 通 1,488,520.00 2.31
46 600037 歌华有 线 1,485,164.72 2.31
47 300267 尔康制 药 1,446,785.52 2.25
48 300232 洲明科 技 1,379,394.36 2.14
49 002153 石基信 息 1,377,809.64 2.14
50 300012 华测检 测 1,357,931.23 2.11
51 600010 包钢股 份 1,310,011.88 2.03
52 601002 晋亿实 业 1,288,722.84 2.00
注： “ 卖出 金额 ”按 卖出 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 252,212,588.61
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 260,489,990.07
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 19,142,027.90 51.15
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - - 益民多利债券 2015 年年度报告
第 50 页 共 59 页
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 1,455,283.60 3.89
5 企业短 期融 资券 22,250,000.00 59.46
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 760,060.50 2.03
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 43,607,372.00 116.53
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 041558003 15 首 航节 能
CP001
100,000 10,134,000.00 27.08
2 010107 21 国债 ⑺ 79,360 8,605,004.80 22.99
3 019515 15 国债 15 47,540 4,762,557.20 12.73
4 019518 15 国债 18 47,630 4,759,665.90 12.72
5 041552005 15 华泰
CP001
40,000 4,051,200.00 10.83
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本 基金 本报 告期 内未 投资国 债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期内本基 金投资前 十 名证券的发行 主体没有 被 监管部门立案 调查或在 本 报告编制日前 一益民多利债券 2015 年年度报告
第 51 页 共 59 页
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情况 。
8.11.2
报告期 内本 基金 投资 的前 十名股 票中 没有 在备 选 股 票库之 外的 股票 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 68,152.57
2 应收证 券清 算款 1,029,623.76
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,186,896.21
5 应收申 购款 500.00
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,285,172.54
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110031 航信转 债 568,699.20 1.52
2 113008 电气转 债 191,361.30 0.51
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 益民多利债券 2015 年年度报告
第 52 页 共 59 页
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
257 168,255.30 39,984,752.83 92.47% 3,256,859.71 7.53%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
12,523.27 0.03%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2008 年 5 月 21 日 ） 基金 份额 总额
745,713,266.60
本报告 期期 初基 金份 额总 额 67,745,355.98
本报告 期基 金总 申购 份额 35,418,803.66
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 59,922,547.10
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 43,241,612.54
注：本 期申 购中 包含 转入 份额， 本期 赎回 中包 含转 出份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 没有 召开 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人 、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，
基金管 理人 —益 民基 金管 理有限 公司 原副 总经 理宋 瑞来先 生因 届龄 退休 ， 自 2015 年 6 月 18益民多利债券 2015 年年度报告
第 53 页 共 59 页
日 起 不再 担任 公司 副总 经理 。 该变 更事 项已 于 2015 年 6 月 12 日经 益民 基金 管 理有 限公 司第
二届董 事会 第一 次会 议审 议通过 ，并 于2015 年6 月19 日在 公司 网站 和相 关 媒体进 行公 告。
益民基 金管 理有 限公 司原 总经理 雷学 军先 生因 个人 原因离 任， 自 2015 年 12 月 25 日起 不 再
担任公 司总 经理 ，在 离任 期间由 公司 董事 长代 行总 经理职 务。 该变 更事 项已 于 2015 年 12 月 30
日在公 司网 站和 相关 媒体 进行公 告。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及管 理人 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
自本年 度 ， 为 本基 金进 行 审计的 会计 师事 务所 为安 永华明 会计 师事 务所 。 本 年度为 其提 供审
计服务 的 第3 年 ，本 报告 期内应 付审 计 费 35,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期无 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 受稽 查或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券（浙
江）
1 300,036,352.55 58.60% 276,425.01 58.73% -
安信证券 1 211,929,543.37 41.40% 194,240.57 41.27% -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 益民多利债券 2015 年年度报告
第 54 页 共 59 页
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证券（浙
江）
42,432,457.54 12.69% 69,810,000.00 8.11% - -
安信证券 291,988,379.76 87.31% 790,500,000.00 91.89% - -
注：1 、本 公司 租用 券商 交 易单元 的选 择标 准：
（1 ） 基本 情况 ： 包括 但不限 于资 本充 足 ， 财 务 状况及 最近 三年 盈利 情况 良好 ； 经 营行 为规 范，
最近一年未发 生重大违 规 行为而受到有 关管理机 构 的处罚；主要 股东实力 强 大；具备投 资组合运
作所需的高效 、安全的 通 讯条件，交易 设施符合 进 行证券交易的 需要，并 能 为投资组合 提供全面
的信息 服务 ；
（2 ） 公 司治 理： 公 司 治理完 善， 股东 会、 董 事 会、 监 事会 及管 理层 权责 明确， 内部 管理 规范、
严格， 具备 健全 的内 控制 度，并 能满 足投 资组 合运 作高度 保密 的要 求；
（3）研 究实力： 有固 定的研究机构 和 数量足 够 的专职研究人 员以及研 究 水平处于行业 领先水
平的研究员； 研究覆盖 面 广，能涵盖宏 观经济、 行 业、个股、债 券、 策略 等 各项领域， 并能在符
合相关法规及 执业规范 的 前提下，根据 公司的特 定 要求，提供专 题研究报 告 ；研究报告 应分析严
谨，观 点独 立、 客观 ，并 具备较 强的 风险 意识 和风 险测算 能力 ；
（4）服 务能力： 具备 较强的服务意 识，能主 动 为公司投资组 合提供及 时 的市场信息及 各种路
演、公 司联 合调 研、 券商 会议的 信息 和参 加机 会； 或者具 备某 一区 域的 调研 服务能 力的 优势 ；
（5）综 合业务能 力： 在投资银行业 务上有较 强 的实力，能协 助本 公司 投 资组合参与股 票、债
券的发 行； 在新 产品 开发 方面经 验丰 富， 能帮 助公 司拓展 资产 管理 业务 （ 如QDII、 专户 等集 合 理
财产品 ） ； 在 证券 创新 品种 开发方 面处 于行 业前 列 （ 如交易 所固 定收 益平 台 、 融资融 券 、 金 融期 货
等） ；
（6 ）其 他因 素（ 在某 一具体 方面 的特 别优 势） 。
2、 本公 司租 用券 商交 易单元 的程 序：
（1）基 金的交易 单元 选择，投资总 监、研究 部 、金融工程部 、投资部 经 集体讨论后遵 照上述
标准填 写 《券 商选 择标 准 评分表 》 ， 并据 此提 出拟 选 券商名 单以 及相 应的 席位 租用安 排 。 挑 选时 应
考虑在 深沪 两个 市场 都租 用足够 多的 席位 以保 障交 易安全 。 必 要时 可要 求券 商 提供相 应证 明文 件 ；
（2 ） 投 资总 监向 投资 决策委 员会 上报 拟选 券商 名单、 相应 的 席 位租 用安 排以及 相关 评选 材 料 ；
（3）投 资决策委 员会 审查拟选券商 名单及相 应 的席位租用安 排，审查 通 过后由总经理 上报董
事会， 董事 会如 对公 司管 理层有 相应 授权 的， 由公 司管理 层依 据授 权内 容办 理； 益民多利债券 2015 年年度报告
第 55 页 共 59 页
（4 ） 券商 名单 及相 应 的席位 租用 安排 确定 后 ， 集中交 易部 参照 公司 《 证 券交易 单元 租用 协议 》
及《综合服务 协议》范 本 负责协调办理 正式协议 签 署等相关事宜 。若实际 签 署协议与协 议范本不
一致的 ，由 集中 交易 部将 实际签 署协 议提 交监 察稽 核部进 行合 规性 审核 。
3、本 报告 期内 基金 租用 券 商交易 单元 未发 生变 化。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
益 民 多 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招
募说明 书
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年1 月 5 日
2
益 民 多 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招
募说明 书（ 摘要 ）
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年1 月 5 日
3
益民多 利债 券型 证券 投资 基金 2014 年
第4 季 度报 告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年 1 月 16
日
4
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示性公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年 1 月 21
日
5
益民多 利债 券型 证券 投资 基金 2014 年
年度报 告
《上 海 证券报 》及
公司网 站
2015 年 3 月 27
日
6
益民多 利债 券型 证券 投资 基金 2014 年
年度报 告（ 摘要 ）
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年 3 月 27
日
7
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下
基 金 固 定 收 益 品 种 估 值 方 法 调 整 的 公
告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年 3 月 27
日
8
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 变 更 基 金
直销账 户的 公告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年4 月 2 日
9
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示性公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年4 月 2 日
10
关于益民 基 金 管 理 有 限 公 司 新 增 东 北
证券为 代销 机构 的公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年4 月 3 日 益民多利债券 2015 年年度报告
第 56 页 共 59 页
11
益民多 利债 券型 证券 投资 基金 2015 年
第1 季 度报 告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年 4 月 22
日
12
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示性公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年 5 月 12
日
13
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示性公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年 5 月 20
日
14
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌后估值方法变更的提
示性公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年 5 月 22
日
15
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示性公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年 6 月 13
日
16
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参加交 通银 行网 上银 行、 手机银 行基 金
申购手 续费 费率 优惠 活动 的公告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年 6 月 27
日
17
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示性公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年7 月 1 日
18
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示性公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年7 月 3 日
19
益 民 多 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招
募说明 书
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年7 月 4 日
20
益 民 多 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招
募说明 书（ 摘要 ）
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年7 月 4 日
21
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年7 月 8 日 益民多利债券 2015 年年度报告
第 57 页 共 59 页
示性公 告
22
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示性公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年7 月 9 日
23
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示性公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年 7 月 11
日
24
益民多 利债 券型 证券 投资 基金 2015 年
第2 季 度报 告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年 7 月 20
日
25
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 聘 益 民
多 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 的
公告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年8 月 4 日
26
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示性公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年8 月 4 日
27
益 民 基 金 关 于 参 加 数 米 基 金 网 费 率 优
惠活动 的公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年8 月 8 日
28
益民多 利债 券型 证券 投资 基金 2015 年
半年度 报告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年 8 月 26
日
29
益民多 利债 券型 证券 投资 基金 2015 年
半年度 报告 摘要
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年 8 月 26
日
30
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示性公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年9 月 7 日
31
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 上 海
汇付金融 服 务 有 限 公 司 为 销 售 机 构 的
公告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年 9 月 21
日
32
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年 10 月 14
日 益民多利债券 2015 年年度报告
第 58 页 共 59 页
示性公 告
33
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 股 东
更名的 公告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年 10 月 22
日
34
益民多 利债 券型 证券 投资 基金 2015 年
第3 季 度报 告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年 10 月 26
日
35
关 于 益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 新 增 大 泰
金 石 投 资 管 理 有 限 公 司 为 销 售 机 构 的
公告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年 11 月 10
日
36
益 民 多 利 债 券 基 金 变 更 业 绩 比 较 基 准
比修改 基金 合同 的公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年 11 月 21
日
37
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 兴 业
银行为 销售 机构 的公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年 12 月 18
日
38
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参 加 农 业 银 行 基 金 定 投 费 率 优 惠 活 动
的公告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年 12 月 21
日
39
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参 加 兴 业 银 行 基 金 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年 12 月 22
日
40
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 上 海
陆 金 所 资 产 管 理 有 限 公 司 为 代 销 机 构
并参加 费率 优惠 活动 的公 告
《上 海证券报 》及
公司网 站 2015 年 12 月 28
日
41
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 变 更 高 级
管理人 员的 公告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年 12 月 30
日
42
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
调整开 放时 间的 公告
《上 海证券报 》及
公司网 站
2015 年 12 月 31
日
益民多利债券 2015 年年度报告
第 59 页 共 59 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 益 民多利 债券 型证 券投 资基 金的文 件；
2 、益 民多 利债 券型 证券 投 资基金 基金 合同 ；
3 、益 民多 利债 券型 证券 投 资基金 托管 协议 ；
4 、中 国证 监会 批准 设立 益 民基金 管理 有限 公司 的文 件；
5 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 公告 。
12.2 存 放地 点
北京市 西城 区宣 武门 外大 街 10 号庄 胜广 场中 央办 公 楼南 翼13A 。
12.3 查 阅方 式
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 益民基 金管 理有 限公 司。
咨询电 话： （86 ）010-63105559
4006508808
公司传 真： （86 ）010-63100608
公司网 址：http://www.ymfund.com
益民基金管理有限公司
2016 年3 月26 日
