对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
广发生物(人民币)(001092)

广发生物:2015年年度报告摘要

广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 
 
 
 
 
广 发 纳斯 达 克生 物 科技 指 数型 发 起式 证 券投 资 基金 
2015 年 年度 报告 摘要 
2015 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 广发 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 工商银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 :二 〇一六 年三 月二十 八日 
 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 
第 2 页共 37 页 
§ 1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定, 于 2016 年 3 月 22 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 期 自 2015 年 3 月 30 日起 至 12 月 31 日 止。


广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 3 页共 37 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 广发生 物科 技指 数(QDII ) 基金主 代码 001092 交易代 码 001092 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 3 月 30 日 基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 404,557,252.06 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 采用 被动 式指 数化 投资策 略 , 紧 密跟 踪纳 斯 达克生 物科 技指 数 , 力 求实现 对标 的指 数的 跟踪 偏离度 和跟 踪误 差最 小化 , 为 投资 者提 供一 个投 资美国 纳斯 达克 生物 科技 市场的 有效 投资 工具 。 投资策 略 (一) 资产 配置 策略 本基 金为被 动管 理的 指数 型基 金, 在 正常 情况 下, 力 争 将 本 基 金 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 控制 在 0.5% 以内 , 年跟 踪 误差控 制 在 5% 以 内 。 如 因 标的指 数编 制规 则调 整或其 他因 素导 致跟 踪偏 离度和 跟踪 误差 超过 上述 范围 , 基 金管 理人 应采 取合理措施避 免跟踪偏离度、跟踪误差 进一步扩大。 (二)权益类投 资策 略 股 票组合构建方法本基金主要采用完全 复制法跟踪标的指数,以 完全 按照标 的指 数的 成份 股组 成及其 权重 构建 基金 股票 投资组 合为 原则 , 进行 被动式 指数 化投 资。 (三 ) 固定收 益类 投资 策略 (四 )衍生 品投 资策 略 业绩比 较基 准 95%× 人 民 币 计 价 的 纳 斯 达 克 生 物 科 技 指 数 收 益 率+5%× 人 民 币 活 期 存 款 收益率 (税 后) 。 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 风 险和收 益高 于货 币市 场基 金 、 债券 型基 金和 混合 型基金 , 具 有较 高风 险、 较高预 期收 益的 特征 。 本 基金为 被动 管理 的指 数 型基金 , 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表 的 股票市 场相 似的 风险 收广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 4 页共 37 页 益特征 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 段西军 洪渊 联系电 话 020-83936666 010-66105799 电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588 传真 020-89899158 010-66105798 2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人 项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人 名称 英文 - Brown Brothers Harriman & Co. 中文 - 布朗兄 弟哈 里曼 银行 注册地 址 - 140 Broadway New York, NY 10005 办公地 址 - - 邮政编 码 - - 2.5 信息披露方式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33 楼 § 3


主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2015 年 3 月 30 日 (基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 5 页共 37 页 本期已 实现 收益 21,217,482.75 本期利 润 19,256,013.74 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0314 本期基 金份 额净 值增 长率 1.10% 3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0109 期末基 金资 产净 值 408,967,059.73 期末基 金份 额净 值 1.011 注:1 、本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 3 月 30 日 ,至 披露时 点不 满一 年。 2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 (不 含公 允价 值变动 收益 ) 扣除 相关费 用后 的余 额, 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 3、 期末 可供 分配 利润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 )。 4、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低 于所列 数字 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率 ③ 业绩比 较 基准收 益 率标准 差 ④ ①- ③ ②-④ 过去三 个月 13.60% 1.70% 13.30% 1.62% 0.30% 0.08% 过去六 个月 -2.13% 2.01% -3.90% 1.93% 1.77% 0.08% 自基金 合同 生效 起 至今 1.10% 1.77% 1.57% 1.74% -0.47% 0.03% 注:1、 本基 金业 绩比 较基 准:95%× 人民 币计 价的 纳 斯达克 生物 科技 指数 收益 率+5%× 人民 币活 期存款 收益 率( 税后 )。 2、业 绩比 较基 准是 根据 基 金合同 关于 资产 配置 比例 的规定 构建 的。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 6 页共 37 页 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2015 年 3 月 30 日至 2015 年 12 月 31 日) 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 7 页共 37 页 注:本 基金 合同 于 2015 年 3 月 30 日生 效, 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ,不按 整个 自然 年 度进行 折算 。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 本基金 自合 同生 效日 (2015 年 03 月 30 日 )至 报告 期末未 进行 利润 分配 。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 , 于 2003 年 8 月 5 日成立 , 注 册资 本 1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前 海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公 司拥有公募基金、社保基 金投资管理人、受托管理 保险资金投资管理人、合 格境内机构投资者境外 证券投 资管 理(QDII )和特定客 户资 产管 理等 业务 资格。 本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会 三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 24 个部 门: 综合管 理部 、财 务部 、 人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、规划发展部、研 究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、另类投资部、 数据策略投资部、国际业 务部、产品营销管理部、 北京分公司、广州分公司 、上海分公司、互联网 金融部 、 北京 办事 处 。 此 外, 还出 资设 立了 广发 国 际资产 管理 有限 公司 ( 香 港子公 司) 、 瑞元 资本管 理有限 公司 ,参 股了 证通 股份有 限公 司。 截至 2015 年 12 月 31 日 , 本基金 管理 人管 理八 十八 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基 金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 (LOF ) 、 广发货 币市 场 基金、广发聚丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证 券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指 数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 (LOF ) 、 广发 内 需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证 券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资 基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资 基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 8 页共 37 页 投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财 年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ,广 发双 债添利 债券 型证 券投 资 基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起 式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投 资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、广发 理财 7 天债 券 型 证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、 广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红 发起式货币市场基金、广 发亚太中高收益债券型证 券投资基金、广发现金宝 场内实时申赎货币市场 基金、广发全球医疗保健 指数证券投资基金、广发 成长优选灵活配置混合型 证券投资基金、广发钱 袋子货币市场基金、广发 天天利货币市场基金、广 发集鑫债券型证券投资基 金、广发竞争优势灵活 配置混合型证券投资基金 、广发新动力股票型证券 投资基金、广发中证全指 可选消费交易型开放式 指数证券投资基金、广发 主题领先灵活配置混合型 证券投资基金、广发活期 宝货币基金、广发逆向 策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 百度 百发策 略 100 指数 型证 券 投资基 金、 广发 中证 全 指医药卫生交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证全指信息技术交易型 开放式指数证券投 资基 金、广发中证全指信息技 术交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金 、广发对冲套利定期开 放混合型发起式证券投资 基金、广发中证养老产业 指数型发起式证券投资基 金、广发中证全指金融 地产交易型开放式指数证 券投资基金、广发中证环 保产业指数型证券投资基 金、广发聚安混合型证 券投资基金、广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金、广发聚宝 混合型证券投资基金、 广发聚惠灵活配置混合型 证券投资基金、广发中证 全指可选消费交易型开放 式证券投资基金发起式 联接基金、广发中证全指 医药卫生交易型开放式指 数证券投资基金发起式联 接基金、广发 安心回报 混合型证券投资基金、广 发安泰回报混合型证券投 资基金、广发聚康混合型 证券投资基金、广发聚 泰混合 型证 券投 资基 金、 广发纳 斯达 克 100 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 、广发 中证 全指 能源 交 易型开放式指数证券投资 基金、广发中证全指原材 料交易型开放式指数证券 投资基金、广发中证全 指主要消费交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证全指能源交易型开放 式指数证券投资基金发 起式联接基金、广发中证 全指金融地产交易型开放 式指数证券投资基金发起 式联接基金、广发中证 医疗指数分级证券投资基 金、广发改革先锋灵活配 置混合型证券投资基金、 广发中 证全指原材料交 易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金、广 发中证全指主要消费交易 型开放式指数证券投资 基金发 起式 联接 基金 、广 发沪深 300 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金、 广发 百发大 数据 策略 精选 灵 活配置混合型证券投资基 金、广发百发大数据策略 成长灵活配置混合型证券 投资基金、广发聚盛灵 活配置混合型证券投资基 金、广发多策略灵活配置 混合型证券投资基金、广 发安富回报灵活配置混广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 9 页共 37 页 合型证 券投 资基 金和 广发 安宏回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金, 管理 资产 规模为 3300.24 亿元。 同时, 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资组 合和社 保基 金投 资 组 合。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 邱炜 本基金 的基 金 经理; 广发 全 球农业 指数 (QDII )的基 金经理 ;广 发 纳斯达 克 100 指数(QDII ) 基金的 基金 经 理;广 发美 国 房地产 指数 (QDII) 基金的 基金经 理; 广 发亚太 中高 收 益债券 (QDII ) 基金的 基金 经 理;广 发全 球 医疗保 健 (QDII )基金 的基金 经理 ; 广发纳 指 100ETF 基金的 基金经 理; 国 际业务 部副 总 经理; 另类 投 资部副 总经 理 2015-03-30 - 8 年 男, 中国 籍, 统计 学博 士, 持有中 国证 券投 资基 金业 从业证 书,2007 年 5 月至 2008 年 7 月在 摩根 大通 集 团(纽 约) 任高 级分 析师 兼助理 副总 裁,2008 年 7 月至 2011 年 6 月任 广发 基 金管理 有限 公司 国际 业务 部研究 员,2011 年 6 月 28 日起任 广发 全球 农业 指数 (QDII) 基金的基 金经 理, 2012 年 8 月 15 日 起任 广发 纳斯达 克 100 指数(QDII) 基金的 基金 经理 ,2013 年 8 月 9 日 起任 广发 美国 房地 产指数(QDII) 基金的基金 经理,2013 年 11 月 28 日 起任广 发亚 太中 高收 益债 券(QDII) 基金的基金 经理, 2013 年 12 月 10 日 起任 广 发全球 医疗 保健(QDII) 基 金的基 金经 理,2014 年 1 月 21 日 起任 广发 基金 管理 有限公 司国 际业 务部 副总 经理 , 2015 年 1 月 14 日起 任广发 基金 管理 有限 公司 另类投 资部 副总 经理 , 2015 年 3 月 30 日 起任 广生 物科技 指数(QDII) 基金的 基金经 理,2015 年 6 月 10 日起任 广发 纳 指 100ETF 基金的 基金 经理 。 注: 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 10 页共 37 页 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发 纳斯达克生物科技指数型 发起式证券投资基金基金 合同》和其他有关法律法 规的规定,本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产,在严格 控制风险的基础上,为基 金份额持有人谋求最大 利益。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系,加强交 易分配环节的内部控制, 并通过实时的行为 监控与 及时 的分 析评 估, 保证公 平交 易原 则的 实现 。 在投资决策的内部控制方 面,公司制度 规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库,重点 投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度,投资 组合经理在授权范围内 可以自 主决 策 , 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中, 中央 交易 部按 照 “ 时 间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则, 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间 的同日 反向 交易 (指 数型 基金除 外) ; 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易, 公司可 以启 用公 平交 易 模块, 确保 交易 的公 平。 公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券一级市场申 购方案和分配过程 进行审 核 和 监控,保 证分 配 结果符 合公 平交 易的 原则 ; 对 银行 间债 券交 易根 据 市场公 认的 第三 方信 息, 对投资组合和交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查,并由相关 投资组合经理对交易价 格异常 情况 进行 合理 性解 释;公 司开 发了 专门 的系 统对不 同投 资组 合同 日、3 日 内和 5 日 内的 股 票 同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价 差进 行分 析,发 现异 常情 况再 做进 一步的 调查 和核 实。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告期内,上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的 同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析,未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口 下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ,表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能 导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 报告期 内未 发现 本基 金有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易。 报告期内,未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 11 页共 37 页 券当日 成交 量 5% 的情 况。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2015 年上 半年, 在企 业盈 利超预 期和 药企 重磅 药临 床数据 的利 好等 因素 推动 下, 生 物科 技指 数 在一季 度走 出上 涨行 情。 到 4 月, 基因 疗法 公 司 Celladon 二 期临 床试 验失 败 导致了 市场 对基 因疗 法 的前景 产生 担忧 , 生物 科技 类股票 受到 短暂 的抛 售 。 但 是一两 个公 司的 试验 数据 并不代 表整 个行 业 , 抛售很 快结 束, 随着 恐慌 抛售潮 结束 ,生 物科 技板 块重拾 升势 。 三季度,纳斯达克生物科 技指数波动剧烈。7 月, 生物科技指数随美国主要 指数上扬创出历史 新高。8 月,受到大宗商 品价格全线下跌引起投资 者对全球经济进入通缩的 担忧,全球股市大幅回 落,生 物科 技指 数也 随大 盘回落 。9 月中 旬, 生物 科技指 数随 主要 股指 上行 ,但 9 月 下旬 ,希 拉 里 在选举演讲中表示对美国 企业的高药价表示批评, 并且表示将会在当选后处 理美国药企部分药价过 高的问题,同时,美国的 几位国会议员也表示美国 部分企业药价过高的问题 值得关注,生物科技指 数应声 下跌 ,并 且创 出 8 月份以 来的 新低 。四 季度 ,生物 科技 行业 在经 历三 季度大 幅下 跌后 ,跟 随 着美国 股市 大幅 反弹 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本报告 期内 ,本 基金 的净 值增长 率 为 1.10% , 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 1.57% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 展望 2016 年 ,美 国以 及全 球市场 的波 动会 增加 。中 国经济 转型 和美 国加 息的 节奏将 是 2016 年 全年的主题。我们认为在 这两个宏观因素的叠加下 ,美国股市将会表现波动 ,板块的结构性机会会 比整体的趋势性机会要大 。纳斯达克生物科技指数 仍然代表全球医药企业领 先技术,该指数的成分 股受益于细胞免疫治疗、 基因测序、基因编辑和精 准医疗等生物技术细分领 域的发展。随着这些技 术的发 展, 生物 科技 指数 成分股 的盈 利将 会持 续增 长,其 企业 的价 值也 将会 体现在 股价 上。 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 公司设有估值委员会,按 照相关法律法 规和证监会 的相关规定,负责制定旗 下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并 选取适当的估值方法,经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员 包括:公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、监察稽广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 12 页共 37 页 核部负责人和基金会计部 负责人。估值委员会定期 对估值政策和程序进行评 价,在发生了影响估值 政策和程序的有效性及适 用性的情况后及时修订估 值方法,以保证其持续适 用。基金日常估值由基 金会计部具体执行,并确 保和托管行核对一致。投 资研究人员积极关注市场 变化、证券发行机构重 大事件等可能对估值产生 重大影响的因 素,向估值 委员会提出估值建议,确 保估值的公允性。监察 稽核部负责定期对基金估 值程序和方法进行核查, 确保估值委员会的各项决 策得以有效执行。以上 所有相关人员具备较高的 专业能力和丰富的行业从 业经验。为保证基金估值 的客观独立,基金经理 不参与估值的具体流程, 但若存在对相关投资品种 估值有失公允的情况,可 向估值委员会提出意见 和建议 。各 方不 存在 任何 重大利 益冲 突, 一切 以维 护基金 持有 人利 益为 准则 。 本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。 4.7 管理 人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ (三) 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定, 本基金 本年 度 未进行 利润 分配 ,符 合合 同规定 。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管 人在对广发纳斯达克生物 科技指数型发起式证券投 资基金的托管过程 中,严格遵守《证券投资 基金法》及其他法律法规 和基金合同的有关规定, 不存在任何损害基金份 额持有 人利 益的 行为 ,完 全尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金的管理人—— 广发基金管理有 限公司在广发纳斯达克生 物科技指数型发起式证券 投资基金的投资运作、基 金资产净值计算、基金 份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上, 不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为,在 各重要方面的运作严格按 照基金合同的规定进行。 本报告期内,广发纳斯达 克生物科技指数型发起 式证券 投资 基金 未进 行利 润分配 。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人依法对广发基金 管理有限公司编制和披露 的广发纳斯达克生物科技 指数型发起式证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 中财务 指标 、 净 值表 现、 利润分 配情 况、 财务 会计 报告、 投资 组合 报告 等广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 13 页共 37 页 内容进 行了 核查 ,以 上内 容真实 、准 确和 完整 。 § 6


审计报告 本报告期的基金财务会计 报告经德勤华永会计师事 务所(特殊普通合伙)审 计,注册会计师签 字出具 了德 师报( 审) 字(16) 第 P0778 号标 准无 保留 意 见的审 计报 告 。 投 资者 可 通过年 度报 告正 文查 看 审计报 告全 文。 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 报告截 止日 :2015 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2015 年 12 月 31 日 资产: - 银行存 款 22,547,943.23 结算备 付金 - 存出保 证金 - 交易性 金融 资产 378,590,103.82 其中: 股票 投资 349,281,567.11 基金投 资 29,308,536.71 债券投 资 - 资产支 持证 券投 资 - 衍生金 融资 产 - 买入返 售金 融资 产 - 应收证 券清 算款 11,459,596.64 应收利 息 294.86 应收股 利 - 应收申 购款 738,250.31 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 14 页共 37 页 递延所 得税 资产 - 其他资 产 988,200.00 资产总计 414,324,388.86 负债和所有者权益 本期末 2015 年 12 月 31 日 负债: - 短期借 款 - 交易性 金融 负债 - 衍生金 融负 债 - 卖出回 购金 融资 产款 - 应付证 券清 算款 - 应付赎 回款 3,449,770.08 应付管 理人 报酬 272,718.31 应付托 管费 85,224.49 应付销 售服 务费 - 应付交 易费 用 - 应交税 费 - 应付利 息 - 应付利 润 - 递延所 得税 负债 - 其他负 债 1,549,616.25 负债合计 5,357,329.13 所有者权益: - 实收基 金 404,557,252.06 未分配 利润 4,409,807.67 所有者权益合计 408,967,059.73 负债和所有者权益总 计 414,324,388.86 注:1 、报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日, 基金 份额 净值人 民 币 1.011 元 ,基 金份额 总额 404,557,252.06 份。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 15 页共 37 页 2、本 会计 期间 为 2015 年 3 月 30 日( 基 金合 同生 效日) 起至 2015 年 12 月 31 日。


7.2 利润表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2015 年 3 月 30 日( 基金 合同 生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 3 月 30 日(基金 合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 一、收入 25,399,753.73 1.利息 收入 385,904.72 其中: 存款 利息 收入 385,904.72 债券利 息收 入 - 资产支 持证 券利 息收 入 - 买入返 售金 融资 产收 入 - 其他利 息收 入 - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) 26,603,415.29 其中: 股票 投资 收益 9,614,967.75 基金投 资收 益 8,648,365.47 债券投 资收 益 - 资产支 持证 券投 资收 益 - 衍生工 具收 益 - 股利收 益 8,340,082.07 3.公允价 值变动收益(损失以 “- ” 号 填列) -1,961,469.01 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列) -638,497.19 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 1,010,399.92 减:二、费用 6,143,739.99 1.管 理人 报酬 3,692,356.04 2.托 管费 1,153,861.31 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 16 页共 37 页 3.销 售服 务费 - 4.交 易费 用 714,803.62 5.利 息支 出 - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - 6.其 他费 用 582,719.02 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列) 19,256,013.74 减:所 得税 费用 - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) 19,256,013.74 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2015 年 3 月 30 日( 基金 合同 生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 3 月 30 日(基金 合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 1,051,001,960.92 - 1,051,001,960.92 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - 19,256,013.74 19,256,013.74 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) -646,444,708.86 -14,846,206.07 -661,290,914.93 其中:1.基 金申 购款 157,748,856.25 3,839,856.15 161,588,712.40 2.基金 赎回 款 -804,193,565.11 -18,686,062.22 -822,879,627.33 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 - - - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 17 页共 37 页 填列) 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 404,557,252.06 4,409,807.67 408,967,059.73 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 王志 伟,主 管会 计工 作负 责人 :窦刚 ,会 计机 构负 责人 :张晓 章 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 广 发 纳 斯 达 克 生 物 科 技 指 数 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 (“ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 (“ 中 国证监会 ”) 证监许可[2015]99 号文核准,由广发基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投 资 基金法》 、 《证券投 资基金 运作管理办法》等有关规 定和《广发纳斯达克生物 科技指数型发起式证券 投资基 金基 金基 金合 同》 (“ 基金合 同”) 发 起, 于 2015 年 3 月 30 日募 集成 立。 本 基金的 基金 管理 人为 广发基金管理有限公司, 基金托管人为中国工商银 行股份有限公司,境外资 产托管人为布朗兄弟哈 里曼银 行(Brown Brothers Harriman & Co.)。 本基金 募集 期 为 2015 年 3 月 6 日至 2015 年 3 月 24 日, 本 基金 为契约 型开 放 式基金 , 存 续期限 不定, 募集 资金 总额 为人 民币 1,051,001,960.92 元 ,有效 认购 户数 为 19,045 户。其 中, 认购 款项 在 基金验 资确 认日 之前 产生 的利息 共计 人民 币 122,012.43 元 ,折 合基 金份额 122,012.43 份, 按照 基金 合同的 有关 约定 计入 基金 份额持 有人 的基 金账 户 。 本基金 募集 资金 经德 勤华 永会计 师事 务所( 特殊 普 通合伙) 验资 。 根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《证券 投 资基金运作管理办法》和 基金合同等有关规 定,本基金的投资范围包 括:纳斯达克生物科技指 数成份股、备选成份股、 以纳斯达克生物科技指 数为投 资标 的的 指数 基金 (包括 ETF ) 等。 本基 金 还可投 资全 球证 券市 场中 具有良 好流 动性 的其 他 金融工具,包括已与中国 证监会签署双边监管合作 谅解备忘录的国家或地区 证券市场挂牌交易的普 通股、优先股 、全球存托凭证和美国存 托凭证、房地产信托凭证 (可简称 “ R EI T s” ) ;已与中国证 监 会签署双边监管合作谅解 备忘录的国家或地区证券 监管机构登记注册的公募 基金;与固定收益、股 权、信用、商品指数、基 金等标的物挂钩的结构性 投资产品;远期合约、互 换及经中国证监会认可 的境外交易所上市交易的 权证、期权、期货等金融 衍生产品;银行存款、短 期政府债券等货币市场 工具以 及法 律法 规或 中国 证监 会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 (但须 符合 中 国证监 会相 关规 定) 。 如 法律法规或监管机构以后 允许基金投资其他品种, 基金管理人在履行适当程 序后,可以将其纳入投广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 18 页共 37 页 资 范围。本 基金的业 绩比较 基准为:95%× 人民 币计价 的纳斯达 克生物科 技指数 收益率+5%× 人 民币 活期存 款收 益率 (税 后) 。 本基金 的财 务报 表 于 2016 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则 及相关规定( 以下简称“ 企业 会 计 准 则 ”) 及中 国证监会发布的关于基金 行业实务操作的有关规定 编制,同时在具体会计核 算和信息披露方面也参 考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规 定的要 求, 真实 、完 整地 反映了 本基金 2015 年 12 月 31 日的财 务状 况以及 2015 年 3 月 30 日( 基金 合同生 效日) 起至 2015 年 12 月 31 日 止期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 的会 计年 度为 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本会 计 期间 为 2015 年 3 月 30 日( 基 金合 同生 效日) 起至 2015 年 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 1. 金 融资 产的 分类 根据本基金的业务特点和 风险管理要求,本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当 期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投 资( 主 要为 权证 投资) 等, 其 中 股 票投 资和 债 券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报, 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资产 列报。 本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可 确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。 2. 金 融负 债的 分类 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 19 页共 37 页 根据本基金的业务特点和 风险管理要求,本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其 他金融 负债 。 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同 的 一方时,于交易日按公允 价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产,取得时发生的 相关交易费用计入当期 损益;支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利 息,单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量,公允价值变动 形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ;应收款项和其他金融 负债采 用实 际利 率法 ,以 摊余成 本进 行后 续计 量。 满足下 列条 件之 一的金 融 资产, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ; (2) 该金融 资产 已转 移 , 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ;(3) 该金 融资 产 已转移,虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了 对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的,才能终止 确认该金融负债或其一 部分。 1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产 (1) 股票 投资 买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ,相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。 股票持 有期 间获 得的 股票 股利( 包 括送 红股 和公 积金 转增股 本) 而 获得 的股 票, 于除息 日按 股权 登 记日持 有的 股数 及送 股或 转增比 例, 计算 确定 增加 的股票 数量 。 卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (2) 债券 投资 买入债券于交易日按债券 的公允价值入账,相关交 易费用直接计入当期损益 ,上述公允价值不 包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。 配售及认购新发行的分离 交易可转换债券,于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券 的认购 成本 进行 分摊 ,确 定应归 属于 债券 部分 的成 本 。 买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券,根据其发行价 、到期价和发行期广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 20 页共 37 页 限推算 内含 利率 后, 逐日 确认债 券利 息收 入。 卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (3) 基金 投资 买入基 金于 交易 日按 基金 的公允 价值 入账 ,相 关的 交易费 用直 接计 入当 期损 益。 卖出基 金于 交易 日确 认基 金投资 收益 ,卖 出基 金按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (4) 权证 投资 买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账, 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。 获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ,在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例, 计算确 定 增 加的 权证 数量, 成本为 零。 配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证,于实际取得日按照 估值方法对分离交 易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊, 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。 卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。 2. 贷 款及 应收 款项 买入返 售金 融资 产 买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出 的资金 。 买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账,相关交易费 用计入初始确认金 额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。 3. 其他 金 融负 债 卖出回 购金 融资 产款 卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所 融入的 资金 。 卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账,相关交易费 用计入初始确认金 额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 1. 存 在活跃 市场 的金 融工具 按其 估值 日的 市场 交易价 格确 定公 允价 值; 估值日 无交 易, 但最 近 交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的,按最近交易 日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。 2. 存 在活跃 市场 的金 融工具 ,如 估值 日无 交易 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 ,参 考广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 21 页共 37 页 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素, 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。 3. 当 金融工 具不 存在 活跃市 场, 采用 市场 参与 者普遍 认同 且被 以往 市场 实际交 易价 格验 证具 有 可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模 型等。 采用 估值 技术 时, 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数, 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。 本基金以公允价值进 行后 续计量的金融资产与金融 负债,其公允价值计量基 于公允价值的输入 值的可 观察 程度 以及 该等 输入值 对公 允价 值计 量整 体的重 要性 ,被 划分 为三 个层次 :


第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。 第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。 第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利,且目前可执行该 种法定权利,同时 本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时,金融资 产和金融负债以相互抵 销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外,金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示,不予 相互抵 销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 及赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基 金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时, 相关款项中 包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比 例,损益平准金分为已实 现损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金 赎回确 认日 认列 ,并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 1. 利 息收 入 (1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。 (2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 , 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 22 页共 37 页 适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额,逐日确认债券 利息收入。贴息债视同 到期一次性还本付息的附 息债,根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后,逐日确认债券 利息收 入。 (3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提, 若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ,则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。 2. 投 资收 益 (1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确 认。 (2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利 息( 若有) 后的 差额 确认 。 (3) 基 金 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出或 赎 回基 金 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 基 金投 资 成 本的 差 额确 认。 (4) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额 确认。 (5) 股利 收益 和基 金分 红收 益于除 息日 确认 , 并 按宣 告 的分红 派息 比例 计算 的金 额扣除 股票 和基 金上市 所在 地适 用的 预交 所得税 后的 净额 入账 。 3. 公 允价 值变 动收 益 公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允 价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ,并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。 当本基 金申 购对 价中 包含 可以现 金替 代时 , 在本 基 金补足 可以 现金 替代 成分 股票( 或 采取 强制 退 款) 之前 , 该股 票估 值日 与 申购日 估值 的差 额确 认为 公允价 值变 动收 益 , 并 于 补入被 替代 股票 的实 际 买入日 或强 制退 款计 算日 转出计 入其 他收 入。 7.4.4.10 费用的确认和计 量 1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 0.80% 的 年费 率逐 日计 提。 2.本基 金的 基金 托管 费按 前一日 基金 资产 净值× 0.25% 的年 费率 逐日 计提 。 3. 以 公允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 的交 易费 用发 生时 按照确 定的 金额 计入 交 易费用 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 23 页共 37 页 4. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计 提,若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ,则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。 7.4.4.11 基金的收益分配 政策 1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ,本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次 ,每份 基金 每次 收益分 配比 例不 得低 于收 益分配 基准 日每 份基 金份 额该次 可供 分配 利润 的 10% ,若 《基 金合 同》 生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分配 。 2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 : 现金 分红 与红 利再 投资 , 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利 自动转为基金份额进行再 投资;若投资者不选择, 本基 金默认的收益分配方 式是现金分红;如投资 者在不同销售机构选择的 分红方式不同,基金注册 登记机构将以投资者最后 一次选择的分红方式为 准。 3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值; 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每 单位基金份额收益分配金 额后不能低于面值。对于 外币认购、申购的份额, 由于汇率因素影响,存 在收益 分配 后外 币折 算净 值低于 对应 的基 金份 额面 值的可 能。 4、本 基金 同一 类别 每一 基 金份额 享有 同等 分配 权。 5 、收 益分 配币种 与其 对应份 额的 认购/ 申购币 种相同。 美元 收益分 配金额 按除权 前一 日中国 人 民银行 最新 公布 的人 民币 对 美元 汇率 中间 价折 算为 相应的 美元 金额 。 6、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。 7.4.4.12 外币交易 外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。 外币货币性项目,于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币,折算后记 账本位币金额与原 记账本位币金额的差额直 接计入汇兑收益项目。以 公允价值计量的外币非货 币性项目,于估值日采 用估值日的即期汇率折算 为人民币,折算后记账本 位币金额与原记账本位币 金额的差额作为公允价 值变动 处理 ,直 接计 入当 期损益 。 7.4.4.13 分部报告 根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度,本基金整体为一个 报告分部,且向管 理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 24 页共 37 页 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、 财税[2004]78 号 文《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、财 税[2008]1 号文 《关于 企业 所得 税若 干 优惠政 策的 通知 》及 其他 相关境 内外 税务 法规 和实 务操作 ,主 要税 项列 示如 下: 1.以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ,不缴 纳营 业税 。 2. 对 证券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入, 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ,股 权的 股息 、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 3.基金 取得 的源 自境 外的 收入 , 其 涉及 的境 外所 得 税按照 相关 国家 或 地 区税 收法律 和法 规执 行 。 7.4.7 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 广发基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户 机构、 直销 机构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构 布朗兄 弟哈 里曼 银行 基金境 外资 产托 管人 广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构 深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东 烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司


基金管 理人 股东 GF International Investment Management Limited (广 发国际 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 全资 子公 司 瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司 注:本 报告 期内 无存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 25 页共 37 页 7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的股 票交易 。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。 7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金 本基金 本报 告期 内无 应支 付关联 方的 佣金 ,本 报告 期末无 应付 关联 方佣 金余 额。


7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年3 月30 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2015 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,692,356.04 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,765,373.95 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.80% 年费率 计提 。计 算方 法如 下: H=E× 0.80%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日基 金资 产净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 管理费 划款 指令 , 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。 若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。


7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年3 月30 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2015 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,153,861.31 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 26 页共 37 页 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E× 0.25%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 托管费 划款 指令 ,基 金托 管人复 核后 于次 月 前 5 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节 假日、 公休 日等 ,支 付日 期顺延 。 7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 内无 与关 联交易 对手 进行 银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易 。 7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 份额单 位: 份 项目 本期 2015 年3 月30 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2015 年12 月31 日 基金合 同生 效日 (2015 年 3 月 30 日 )持 有的 基金 份额 10,000,200.02 报告 期 初持 有的 基金 份额 - 报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - 报告 期 间因 拆分 变动 份额 - 减:报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - 报告 期 末持 有的 基金 份额 10,000,200.02 报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金总份 额比 例 2.47% 注:基 金管 理人 本报 告期 内持有 本基 金份 额变 动的 相关费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的 有关规 定支 付。 7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本报告 期末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 的情 况。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 27 页共 37 页 7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年3 月30 日 (基 金合 同 生效日 )至2015 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国工 商银 行股 份有 限公 司 1,831,128.35 385,768.64 布朗兄 弟哈 里曼 银行 20,716,814.88 - 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管, 按银 行同业 利率 或约 定 利率计 息。 7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。 7.4.9 期末(2015 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 的证 券。 7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 本基金 本报 告期 末无 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。


7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 1. 公 允价 值 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 28 页共 37 页 (1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值接近于公 允价值 。 (2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具 (i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法 本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低 层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。 (ii) 各层级金 融工 具公 允价 值


于 2015 年 12 月 31 日 ,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 378,590,103.82 元, 无属 于 第二层 级和 第三 层级 的余 额。 (iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动 对于证券交易所上市的证 券,若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列 入第二 层级 或第 三层 级, 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。 2. 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 349,281,567.11 84.30 其中: 普通 股 341,959,498.88 82.53 存托凭 证 7,322,068.23 1.77 优先股 - - 房地产 信托 凭证 - - 2 基金投 资 29,308,536.71 7.07 3 固定收 益投 资 - - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 29 页共 37 页 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 其中: 远期 - -








期货 - -








期权 - -








权证 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 货币市 场工 具 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 22,547,943.23 5.44 8 其他各 项资 产 13,186,341.81 3.18 9 合计 414,324,388.86 100.00 8.2 期末投资目标基金明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值 占基金 资产 净值比 例(%) 1 PROSHAR ES ULTRA NASD BIOTECH ETF 契约型 开 放式 ProShares Trust 29,308,536.71 7.17 8.3 期末在各个国家(地 区)证券市场的权益 投资 分布 金额单 位: 人民 币元 国家( 地区 ) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 美国 349,281,567.11 85.41 合计 349,281,567.11 85.41 注:1 、国 家( 地区 )类 别 根据股 票及 存托 凭证 所在 的证券 交易 所确 定。


2、上 述美 国比 重包 括注 册 地为英 国、 法国 在美 国上 市的 ADR 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 30 页共 37 页 8.4 期末按行业分类的权 益投资组合 金额单 位: 人民 币元 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 能源 - - 材料 - - 工业 - - 非必须 消费 品 - - 必须消 费品 - - 保健 349,281,567.11 85.41 金融 - - 信息技 术 - - 电信服 务 - - 公共事 业 - - 合计 349,281,567.11 85.41 注:以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 (GICS)。 8.5 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 权益投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称 ( 英文) 公司名 称 ( 中文) 证券代 码 所在证 券市场 所属国 家 ( 地区) 数量( 股 ) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 1 CELGEN E CORP 新基医 药 CELG US 纳斯达 克证券 交易所


美国 38,943.00 30,284,940.51 7.41 2 BIOGEN INC


百健 BIIB US 纳斯达 克证券 交易所


美国 14,858.00 29,557,232.76 7.23 3 AMGEN INC 安进 AMGN US 纳斯达 克证券 交易所


美国 26,457.00 27,888,484.77 6.82 4 GILEAD SCIENCE S INC 吉利德 科 学 GILD US 纳斯达 克证券 交易所


美国 40,225.00 26,431,340.02 6.46 5 REGENE RON PHARM ACEUTI CALS 再生元 制 药股份 有 限公司 REGN US 纳斯达 克证券 交易所


美国 7,483.00 26,378,926.67 6.45 6 ALEXIO Alexion 制 ALXN US 纳斯达 美国 11,943.00 14,793,247.11 3.62 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 31 页共 37 页 N PHARM ACEUTI CALS INC 药公司 克证券 交易所


7 ILLUMIN A INC Illumina 公 司 ILMN US 纳斯达 克证券 交易所


美国 11,128.00 13,870,095.57 3.39 8 VERTEX PHARM ACEUTI CALS INC 维特制 药 股份有 限 公司 VRTX US 纳斯达 克证券 交易所


美国 16,475.00 13,461,552.61 3.29 9 MYLAN NV


迈兰公 司 MYL US 纳斯达 克证券 交易所


美国 37,377.00 13,123,399.30 3.21 10 INCYTE CORP Incyte 有 限公司 INCY US 纳斯达 克证券 交易所


美国 14,138.00 9,956,416.75 2.43 注:本 基金 对以 上证 券代 码采用 当地 市场 代码 。 8.6 报告期内权益 投资组 合的重大变动 8.6.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产净 值比 例 (%) 1 BIOGEN INC


BIIB US 66,270,479.37 16.20 2 GILEAD SCIENCES INC GILD US 59,460,732.11 14.54 3 AMGEN INC AMGN US 59,169,461.42 14.47 4 CELGENE CORP CELG US 58,781,286.12 14.37 5 REGENERON PHARMACEUTICALS REGN US 47,919,068.89 11.72 6 MYLAN NV


MYL US 38,816,193.82 9.49 7 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 33,859,236.93 8.28 8 VERTEX PHARMACEUTICALS INC VRTX US 30,013,626.47 7.34 9 ILLUMINA INC ILMN US 27,247,939.97 6.66 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 32 页共 37 页 10 BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC BMRN US 21,041,543.39 5.15 11 PHARMACYCLICS INC PCYC US 20,934,443.19 5.12 12 ENDO INTERNATIONAL PLC ENDP US 19,064,703.86 4.66 13 INCYTE CORP INCY US 17,537,217.72 4.29 14 ABBVIE INC ABBV US 13,159,470.51 3.22 15 SHIRE PLC-ADR SHPG US 13,028,983.08 3.19 16 JAZZ PHARMACEUTICALS PLC JAZZ US 11,946,153.26 2.92 17 MEDIVATION INC MDVN US 11,332,378.12 2.77 18 ALKERMES PLC ALKS US 10,025,860.95 2.45 19 ALNYLAM PHARMACEUTICALS INC ALNY US 9,897,342.92 2.42 20 UNITED THERAPEUTICS CORP UTHR US 9,253,652.85 2.26 21 ISIS PHARMACEUTICALS INC ISIS US 8,226,455.87 2.01 注: 本项 及下 项 8.5.2 、8.5.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换 股及行 权等 获得 的股 票, 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权 等减少 的股 票, 此外 , “ 买入金 额 ” (或“ 买入 股票 成本 ” )、“ 卖出 金额 ” (或 “ 卖出 股票 收入 ” )均 按 买卖成 交金 额( 成交 单价 乘以成 交数 量) 填列 ,不 考虑相 关交 易费 用。 8.6.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计卖 出 金额 占期末 基金 资产净 值比 例 (%) 1 GILEAD SCIENCES INC GILD US 38,995,252.41 9.54 2 AMGEN INC AMGN US 32,067,591.66 7.84 3 CELGENE CORP CELG US 31,277,131.62 7.65 4 REGENERON PHARMACEUTICALS REGN US 30,875,801.55 7.55 5 BIOGEN INC


BIIB US 27,813,849.81 6.80 6 MYLAN NV


MYL US 24,057,777.85 5.88 7 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 19,828,482.49 4.85 8 VERTEX PHARMACEUTICALS INC VRTX US 17,020,787.96 4.16 9 ILLUMINA INC ILMN US 16,507,255.26 4.04 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 33 页共 37 页 10 ABBVIE INC ABBV US 13,442,303.30 3.29 11 PHARMACYCLICS INC PCYC US 13,159,470.51 3.22 12 BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC BMRN US 12,569,615.14 3.07 13 INCYTE CORP INCY US 10,881,760.11 2.66 14 SYNAGEV A BIOPHARMA CORP GEV A US 8,749,659.85 2.14 15 ENDO INTERNATIONAL PLC ENDP US 8,219,030.06 2.01 16 SHIRE PLC-ADR SHPG US 7,347,291.49 1.80 17 RECEPTOS INC RCPT US 7,248,397.65 1.77 18 JAZZ PHARMACEUTICALS PLC JAZZ US 6,414,950.08 1.57 19 ALNYLAM PHARMACEUTICALS INC ALNY US 5,932,620.74 1.45 20 ALKERMES PLC ALKS US 5,718,673.22 1.40 8.6.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额 单位: 人民 币元 买入成 本( 成交 )总 额 808,339,043.54 卖出收 入( 成交 )总 额 467,295,342.94 8.7 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名 资产支持证 券投 资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。 8.11 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 基金 名称 基金 类型 运作 方式 管理人 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 1 PROSHAR ES ULTRA NASD ETF 契约型 开放式 ProShares Trust 29,308,536.71 7.17 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 34 页共 37 页 BIOTECH 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体在本报 告期内没有出现被监管部 门立案调查,或在报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。 8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。 8.12.3 期末其他各项资 产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 11,459,596.64 3 应收股 利 - 4 应收利 息 294.86 5 应收申 购款 738,250.31 6 其他应 收款 988,200.00 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 13,186,341.81 8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末不 存在 前十名 股票 流通 受限 情况 。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 35 页共 37 页 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 10,184 39,724.79 22,354,046.17 5.53% 382,203,205.89 94.47% 9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 1,927,893.02 0.4765% 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和 研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 >100 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 >100 9.4 发起式基金发起资金持 有份额情况 项目 持 有 份 额 总 数 持 有 份 额 占 基 金 总 份 额 比例 发 起 份 额 总 数 发 起 份 额 占 基 金 总 份 额 比例 发起份 额承 诺持有 期限 基金管 理人 固有 资金 10,000,200.0 2 2.47% 10,000,200.0 2 2.47% 三年 基金管 理人 高级 管理 人员 494,589.84 0.12% - - - 基金经 理等 人员 1,004,016.54 0.25% - - - 基金管 理人 股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 11,498,806.4 0 2.84% 10,000,200.0 2 2.47% 三年 § 10


开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日(2015 年 3 月 30 日) 基 金份 额总 额 1,051,001,960.92 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 157,748,856.25 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 36 页共 37 页 减: 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 804,193,565.11 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 404,557,252.06 注:本 基金 于本 报告 期间 成立, 基金 合同 生效 日 为 2015 年 3 月 30 日。 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 2015 年 4 月 30 日, 包林 生 不再担 任本 基金 管理 人的 副总经 理。2015 年 5 月 23 日, 肖雯不 再担 任本基 金管 理人 的副 总经 理。相 关事 项已 向中 国证 券投资 基金 业协 会备 案。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。 11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。


11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 State Street Global Markets International Ltd. - 547,752,030.12 44.42% 115,957.79 16.45% 新增 Credit Suisse - 685,377,377.67 55.58% 589,114.31 83.55% 新增 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2015 年年 度报 告摘要 第 37 页共 37 页 Goldman Sachs Group Inc. - - - - - 新增 注:1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : i. 财务状 况良 好, 经营 状况 稳定, 信誉 良好 ,符 合监 管标准 ; ii. 研究实力 较强 ,分 析报 告质量 高, 准确 及时 ,同 时报告 覆盖 范围 广泛 ; ⅲ.交 易执 行能 力强 ,交 易 效率高 ,能 保证 较佳 成交 价格, 及时 反馈 交易 结果 ; iv. 清算和交 割能 力强, 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确; v. 能与服务 匹配 的合 理的 佣金和 收费 标准 ; vi. 经营行为 规范 ,有健 全 的内部 控制 制度 ; vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。 2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序: i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员, 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务 质 量和研 究实 力进 行评 估, 确定选 用的 交易 单元 经纪 商。 ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议, 并通 知基 金托管 人。 iii. 本基金管 理 人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 , 可根 据结果 调整 交易 分配 比例 以及更 换经 纪 商 。 3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 , 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金 等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合计 。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交 金额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 基 金成交 总 额的比 例 State Street Global Markets International Ltd. - - - - - - 81,959, 021.71 45.02% Credit Suisse - - - - - - 100,10 7,791.2 8 54.98% 广发基金管理有限公 司 二〇一六年三月二十 八日