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广发纳斯达克100(美元现汇)(000055)

广发纳斯达克100:2015年年度报告摘要查看PDF公告

广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 
 
 
 
 
广 发 纳斯 达克 100 指 数证 券 投资 基 金 
2015 年 年度 报告 摘要 
2015 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 广发 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 银行股 份有 限公司 
报 告送 出日期 :二 〇一六 年三 月二十 八日 
 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 
第 2 页共 34 页 
§ 1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定, 于 2016 年 3 月 22 日 复核 了本 报告 中 的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容,保证复核内容不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并 不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。


广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 3 页共 34 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 广发纳 斯达 克 100 指 数(QDII ) 基金主 代码 270042 交易代 码 270042 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2012 年 8 月 15 日 基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 147,112,950.56 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 采用 被动 式指 数化 投资策 略 , 通 过严 格的 投 资程序 约束 和数 量化 风 险管理 手段 ,力 求实 现对 标的指 数的 有效 跟踪 ,追 求跟踪 误差 的最 小 化 。 投资策 略 本基金 以追 求标 的指 数长 期增长 的稳 定收 益为 宗旨 , 在 降低 跟踪 误差 和控 制流动 性风 险的 双重 约束 下构建 指数 化的 投资 组合 。 本 基 金 力 争 控 制 基 金 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 小于 0.5% , 基 金净 值增长 率与业 绩比 较基 准之 间的 年跟踪 误差 不超 过 5% 。 本 基 金 对 纳 斯 达 克 100 指 数 成 份 股 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 85% , 对 纳斯 达克 100 指 数备选 成份 股及 以纳 斯达 克 100 指数 为投 资标 的 的交易 型开 放式 指数 基金 (ETF ) 的投资 比例 不高 于基 金资产 净值 的 10% , 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的 5% 。 本基金 主要 采用 完全 复制 法, 即完 全按 照标 的指 数 的成份 股组 成及 其权 重 构建基 金股 票投 资组 合 , 并根据 标的 指数 成份 股及 其权重 的变 动进 行相 应 调整。 当预期 成份 股发 生调 整和 成份股 发生 配股 、 增 发、 分红等 行为 时, 以及 因 基金的 申购 和赎 回对 本基 金跟踪 标的 指数 的效 果可 能带 来 影响 时 , 基 金管 理人会 对投 资组 合进 行适 当调整 ,降 低跟 踪误 差。 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 4 页共 34 页 本基金 将主 要以 降低 跟踪 误差和 投资 组合 流动 性管 理为目 的 , 综 合考 虑流 动性和 收益 性, 构建 本基 金债券 和货 币市 场工 具的 投资组 合。 业绩比 较基 准 人民币 计价 的纳 斯达 克 100 总收 益指 数收 益率 。 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 风 险和收 益高 于货 币市 场基 金、 债券 型基 金和 混合 型基金 , 具 有较 高风险 、 较高预 期收 益的 特征。 本 基金为 指数 型基 金, 主 要采用 完全 复制 法跟 踪标 的指数 , 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表 的股票 市场 相似 的风 险收 益特征 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 段西军 王永民 联系电 话 020-83936666 010-66594896 电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95566 传真 020-89899158 010-66594942 2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人 项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人 名称 英文 - Bank of China(Hong Kong) 中文 - 中国银 行(香港) 有 限公 司 注册地 址 - - 办公地 址 - - 邮政编 码 - - 2.5 信息披露方式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33 楼 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 5 页共 34 页 § 3


主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年 2013 年 本期已 实现 收益 29,128,339.39 13,608,104.15 4,740,321.42 本期利 润 35,781,600.68 34,477,037.57 35,329,850.86 加权平均基金份额本期 利润 0.2271 0.1920 0.2826 本期基金份额净值增长 率 17.19% 16.14% 29.53% 3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 期末可供分配基金份额 利润 0.2678 0.0775 0.0115 期末基 金资 产净 值 245,608,331.68 245,970,357.74 160,059,996.83 期末基 金份 额净 值 1.670 1.425 1.237 注:1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入( 不含 公允 价 值变 动收 益) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 2、 期末 可供 分配 利润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 )。 3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低 于所列 数字 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较 基准收 益 率标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 14.31% 1.13% 12.45% 1.14% 1.86% -0.01% 过去六 个月 12.61% 1.36% 10.01% 1.36% 2.60% 0.00% 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 6 页共 34 页 过去一 年 17.19% 1.16% 14.70% 1.17% 2.49% -0.01% 过去三 年 76.30% 0.93% 86.69% 0.95% -10.39% -0.02% 自基金 合同 生效 起至今 68.36% 0.91% 79.50% 0.95% -11.14% -0.04% 注:本 基金 业绩 比较 基准 :人民 币计 价的 纳斯 达 克 100 总 收益 指数 收益 率。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2012 年 8 月 15 日至 2015 年 12 月 31 日) 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金 自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 7 页共 34 页 注:2012 年合 同成 立当 年 按实际 存续 期计 算, 未按 自然年 度折 算。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 单位: 人民 币元 年度 每10 份 基金 份额分 红数 现金形 式发 放总 额 再投资 形式 发放 总 额 年度利 润分 配合 计 备注 2013 - - - - - 2014 0.100 1,081,690.06 274,660.53 1,356,350.59 - 2015 - - - - - 合计 0.100 1,081,690.06 274,660.53 1,356,350.59 - § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 , 于 2003 年 8 月 5 日成立 , 注 册资 本 1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前 海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公 司拥有公募基金、社保基 金投资管理人、受托管理 保险资金投资管理人、合 格境内机构投资者境外 证券投 资管 理(QDII )和特定客 户资 产管 理等 业务 资格。 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 8 页共 34 页 本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会 三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 24 个部 门: 综合管 理部 、财 务部 、 人力资源部、监察稽核部 、基金会计部 、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、规划发展部、研 究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、另类投资部、 数据策略投资部、国际业 务部、产品营销管理部、 北京分公司、广州分公司 、上海分公司、互联网 金融部 、 北京 办事 处 。 此 外, 还出 资设 立了 广发 国 际资产 管理 有限 公司 ( 香 港子公 司) 、 瑞元 资本 管 理有限 公司 ,参 股了 证通 股份有 限公 司。 截至 2015 年 12 月 31 日 , 本基金 管理 人管 理八 十八 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基 金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 (LOF ) 、 广发货 币市 场 基金、广发聚丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证 券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指 数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 (LOF ) 、 广发 内 需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证 券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资 基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资 基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券 投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财 年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ,广 发双 债添利 债券 型证 券投 资 基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起 式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投 资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金 、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、广发 理财 7 天债 券 型 证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、 广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红 发起式货币市场基金、广 发亚太中高收益债券型证 券投资基金、广发现金宝 场内实时申赎货币市场 基金、广发全球医疗保健 指数证券投资基金、广发 成长优选灵活配置混合型 证券投资基金、广发钱 袋子货币市场基金、广发 天天利货币市场基金、广 发集鑫债券型证券投资基 金、广发竞争优势灵活 配置混合型证券投资基金 、广发新动力 股票型证券 投资基金、广发中证全指 可选消费交易型开放式 指数证券投资基金、广发 主题领先灵活配置混合型 证券投资基金、广发活期 宝货币基金、广发逆向 策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 百度 百发策 略 100 指数 型证 券 投资基 金、 广发 中证 全 指医药卫生交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证全指信息技术交易型 开放式指数证券投资基广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 9 页共 34 页 金、广发中证全指信息技 术交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金 、广发对冲套利定期开 放混合型发起式证券投资 基金、广发中证养老产业 指数型发起式证券投资基 金、广发中证全指金融 地产交易型开放式指数证 券投资 基金、广发中证环 保产业指数型证券投资基 金、广发聚安混合型证 券投资基金、广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金、广发聚宝 混合型证券投资基金、 广发聚惠灵活配置混合型 证券投资基金、广发中证 全指可选消费交易型开放 式证券投资基金发起式 联接基金、广发中证全指 医药卫生交易型开放式指 数证券投资基金发起式联 接基金、广发安心回报 混合型证券投资基金、广 发安泰回报混合型证券投 资基金、广发聚康混合型 证券投资基金、广发聚 泰混合 型证 券投 资基 金、 广发纳 斯达 克 100 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 、广发 中证 全指 能源 交 易型开放式指数证券投资 基金、广发中证全指原材 料交易型开放式指数证券 投资基金、广发中证全 指主要消费交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证全指能源交易型开放 式指数证券投资基金发 起式联接基金、广发中证 全指金融地产交易型开放 式指数证券投资基金发起 式联接基金、广发中证 医疗指数分级证券投资基 金、广发改革先锋灵活配 置混合型证券投资基金、 广发中证全指原材料交 易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金、广 发中证全指主要消费交易 型开放式指数证券投资 基金发 起式 联接 基金 、广 发沪深 300 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金、 广发 百发大 数据 策略 精选 灵 活配置混合型证券 投资基 金、广发百发大数据策略 成长灵活配置混合型证券 投资基金、广发聚盛灵 活配置混合型证券投资基 金、广发多策略灵活配置 混合型证券投资基金、广 发安富回报灵活配置混 合型证 券投 资基 金和 广发 安宏回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金, 管理 资产 规模为 3300.24 亿元。 同时, 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资组 合和社 保基 金投 资组 合。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 邱炜 本基金 的基 金 经理; 广发 全 球农业 指数 (QDII )基金 的基金 经理 ; 广发美 国房 地 产指数(QDII) 基金的 基金 经 理;广 发亚 太 中高收 益债 券 (QDII )基金 2012-08-15 - 8 年 男, 中国 籍, 统计 学博 士, 持有中 国证 券投 资基 金业 从业证 书,2007 年 5 月至 2008 年 7 月在 摩根 大通 集 团(纽 约) 任高 级分 析师 兼助理 副总 裁,2008 年 7 月至 2011 年 6 月任 广发 基 金管理 有限 公司 国际 业务 部研究 员,2011 年 6 月 28 日起任 广发 全球 农业 指数 (QDII) 基金的基 金经 理,广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 10 页共 34 页 的基金 经理 ; 广发全 球医 疗 保健(QDII ) 基金的 基金 经 理;广 发生 物 科技指 数 (QDII )基金 的基金 经理 ; 广发纳 指 100ETF 基金的 基金经 理; 国 际业务 部副 总 经理; 另类 投 资部副 总经 理 2012 年 8 月 15 日 起任 广发 纳斯达 克 100 指数(QDII) 基金的 基金 经理 ,2013 年 8 月 9 日 起任 广发 美国 房地 产指数(QDII) 基金的基金 经理,2013 年 11 月 28 日 起任广 发亚 太中 高收 益债 券(QDII) 基金的基金 经理, 2013 年 12 月 10 日 起任 广 发全球 医疗 保健(QDII) 基 金的基 金经 理,2014 年 1 月 21 日 起任 广发 基金 管理 有限公 司国 际业 务部 副总 经理 , 2015 年 1 月 14 日起 任广发 基金 管理 有限 公司 另类投 资部 副总 经理 , 2015 年 3 月 30 日 起任 广生 物科技 指数(QDII) 基金的 基金经 理,2015 年 6 月 10 日起任 广发 纳 指 100ETF 基金的 基金 经理 。 注: 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发 纳斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 基金 合同 》和 其他 有关法 律法 规的 规定 ,本 着诚实 信用 、勤 勉尽 责 的原则管理和运用基金资 产,在严格控制风险的基 础上,为基金份额持有人 谋求最大利益。本报告 期内,基金运作合法合规 ,无损害基金持有人利益 的行为,基金的投资管理 符合有关法规及基金合 同的规 定。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系,加强交 易分配环节的内部控制, 并通过实时的行为 监控与 及时 的分 析评 估, 保证公 平交 易原 则的 实现 。 在投资决策的内部控制方 面,公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库,重点 投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度,投资 组合经理在授权范围内 可以自 主决 策 , 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中, 中央 交易 部按 照 “ 时广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 11 页共 34 页 间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则, 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间 的同日 反向 交易 (指 数型 基金除 外) ; 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易, 公司可 以启 用公 平交 易 模块, 确保 交易 的公 平。 公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券 一级市场申 购方案和分配过程 进行审 核和 监控,保 证分 配 结果符 合公 平交 易的 原则 ; 对 银行 间债 券交 易根 据 市场公 认的 第三 方信 息, 对投资组合和交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查,并由相关 投资组合经理对交易价 格异常 情况 进行 合理 性解 释;公 司开 发了 专门 的系 统对不 同投 资组 合同 日、3 日 内和 5 日 内的 股 票 同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价 差进 行分 析,发 现异 常情 况再 做进 一步的 调查 和核 实。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告期内,上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的 同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析,未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口 下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ,表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能 导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 报告期 内未 发现 本基 金有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易。 报告期内,未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证 券当日 成交 量 5% 的情 况。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2015 年一 季度 初, 虽 然油 价下行 拖累 美国 能源 企业 的走势 , 以 标普 500 为主 的美股 大指 数显 著 回落, 但是 一月 底的 欧 洲 QE 推 升了 美股 。同 时消 费者信 心指 数创 出新 高也 推动美 国股 市上 扬。 但 是在一 季度 末, 美股 在非 农就业 数据 超预 期和 美联 储偏鹰 派的 言论 中回 落。 二季度初,由于美股在一 季度末大幅回落,而且中 国股市红火带动美国股市 也在四月份上扬。 但是随后两个月美股表现 疲软,主要受到市场对美 国加息的分歧制约,在区 间震荡。尽管企业盈利 数据超预期和美元强势的 影响低于预期,美股仍然 在二季度上下两难。六月 底的美联储议息虽然如 预期推后加息,但是希腊 的债务问题也为美国短期 走势形成不确定性。不仅 如此,六月中旬中国股 市遇到流动性问题,该问 题也一定程度地制约了美 国股市的上涨,投资人在 衡量中国股市流动性对广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 12 页共 34 页 市场产 生的 影响 。 三季度 ,纳 斯达 克 100 指 数波动 剧烈 。7 月 ,美 国 股市强 劲上 扬, 纳斯 达 克 100 指数 创出 过去 10 年 的新 高。 8 月, 大 宗商 品价格 全线 下跌 引起 投资 者对全 球经 济进 入通 缩的 担忧, 美股 持续 下行 , 美国三 大股 指均 创 出 2011 年 9 月 以来 最大 单周 跌幅 。 虽然 九月 上旬 美股 大幅 反弹, 但是 由于 中国 经 济疲弱 对美 国经 济的 负面 影响, 市场 也在 月末 快速 回落。 经历过三季度的腥风血雨 之后,美股终于在四季度 迎来了反弹。10 月初公布 的非农就业数据、 当其时美联储首次加息大 幅延后,以及欧洲和中国 央行释放的宽松信号,推 动美国股市以及其他地 区股市 的反 弹。 进入 11 月 , 强劲 的非 农就 业数 据引 发 大家对 加息 的担 忧, 美国 股 市承压 , 涨 幅变 缓 。 12 月 份, 美联 储最 终在 当 月 FOMC 会 议上 决定 加 息 25 个 基点 ,正 式开 启了 加 息周期 。美 国股 市在 加息后 ,迎 来了 短暂 的上 涨后小 幅回 调结 束 了 2015 年的行 情。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本报告 期内 ,本 基金 的净 值增长 率 为 17.19% , 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 14.70% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 展望 2016 年 ,美 国以 及全 球市场 的波 动会 增加 。中 国经济 转型 和美 国加 息的 节奏将 是 2016 年 全年的主题。我们认为在 这两个宏观因素的叠加下 ,美国股市将会表现波动 ,板块的结构性机会会 比整体 的 趋 势性 机会 要大 。纳斯 达克 100 指 数仍 然 代表美 国最 先进 技术 ,该 指数的 成分 股受 益于 虚 拟现实、增强现实、云计 算、人工智能、新能源汽 车和医药生物技术等板块 的快速增长,企业的盈 利仍然 会进 入快 速上 升通 道,未 来长 期仍 然有 巨大 的增长 机会 。 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 公司设有估值委员会,按 照相关法律法规和证监会 的相关规定,负责制定旗 下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并 选取适当的估值方法,经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员 包括:公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展 部负责人、监察稽 核部负责人和基金会计部 负责人。估值委员会定期 对估值政策和程序进行评 价,在发生了影响估值 政策和程序的有效性及适 用性的情况后及时修订估 值方法,以保证其持续适 用。基金日常估值由基 金会计部具体执行,并确 保和托管行核对一致。投 资研究人员积极关注市场 变化、证券发行机构重 大事件等可能对估值产生 重大影响的因素,向估值 委员会提出估值建议,确 保估值的公允性。监察广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 13 页共 34 页 稽核部负责定期对基金估 值程序和方法进行核查, 确保估值委员会的各项决 策得以有效执行。以上 所有相关人员具备较高的 专业能力和丰富的行业从 业经验。为保证基金估值 的客观独立,基金经理 不参与估值的具体流程, 但若存在对相关投资品种 估值有失公允的情况,可 向估值委员会提出意见 和建议 。各 方不 存在 任何 重大利 益冲 突, 一切 以维 护基金 持有 人利 益为 准则 。 本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。 4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ (三) 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定, 本基金 报告 期 内未进 行利 润分 配。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告 期内 ,中 国银 行股 份有限 公司 (以 下称 “ 本 托 管人 ” )在 对广 发纳 斯达 克 100 指 数证 券投 资基金( 以下称 “ 本 基金 ” )的托管 过程中,严格遵守《证券 投资基金法》及其他有关 法律法规、 基 金合同和托管协议的有关 规定,不存在损害基金份 额持有人利益的行为,完 全尽职尽责地履行了应 尽的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的 投资运作进行了必要 的监 督,对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核,未发现本基金管理 人存在损害基金份额持 有人利 益的 行为 。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 (注 : 财务 会计报 告中 的 “ 金融 工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内) 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。 § 6


审计报告 本报告期的基金财务会计 报告经德勤华永会计师事 务所(特殊普通合伙)审 计,注册会计师签 字出具 了德 师报( 审) 字(16) 第 P0740 号标 准无 保留 意 见的审 计报 告 。 投 资者 可 通过年 度报 告正 文查 看广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 14 页共 34 页 审计报 告全 文。 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 广发 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金 报告截 止日 :2015 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存 款 26,164,441.30 17,752,508.47 结算备 付金 1,413,022.94 - 存出保 证金 - - 交易性 金融 资产 210,012,335.83 233,140,870.55 其中: 股票 投资 198,434,733.53 233,140,870.55 基金投 资 11,577,602.30 - 债券投 资 - - 资产支 持证 券投 资 - - 衍生金 融资 产 - 7,208.18 买入返 售金 融资 产 - - 应收证 券清 算款 8,026,213.11 1,323,151.45 应收利 息 1,056.46 2,246.82 应收股 利 90,476.04 84,729.91 应收申 购款 2,242,491.56 1,618,262.94 递延所 得税 资产 - - 其他资 产 32,040,995.00 - 资产总计 279,991,032.24 253,928,978.32 负债和所有者权益 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 15 页共 34 页 负债: - - 短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 卖出回 购金 融资 产款 - - 应付证 券清 算款 - - 应付赎 回款 1,692,958.30 7,029,065.21 应付管 理人 报酬 160,736.68 170,544.69 应付托 管费 50,230.23 53,295.22 应付销 售服 务费 - - 应付交 易费 用 - - 应交税 费 - - 应付利 息 - - 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 32,478,775.35 705,715.46 负债合计 34,382,700.56 7,958,620.58 所有者权益: - - 实收基 金 147,112,950.56 172,612,418.24 未分配 利润 98,495,381.12 73,357,939.50 所有者权益合计 245,608,331.68 245,970,357.74 负债和所有者权益总 计 279,991,032.24 253,928,978.32 注: 报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日, 基 金份 额净 值人 民币 1.670 元, 基 金份 额总 额 147,112,950.56 份。 7.2 利润表 会计主 体: 广发 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金 本报告 期:2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 上年度可比期间 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 16 页共 34 页 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 一、收入 39,007,137.19 37,682,602.21 1.利息 收入 42,060.11 104,407.96 其中: 存款 利息 收入 42,060.11 104,407.96 债券利 息收 入 - - 资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 - - 其他利 息收 入 - - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) 29,981,261.01 16,692,404.32 其中: 股票 投资 收益 26,606,727.37 10,305,125.43 基金投 资收 益 1,469,570.80 3,715,217.66 债券投 资收 益 - - 资产支 持证 券投 资收 益 - - 衍生工 具收 益 -557,754.01 - 股利收 益 2,462,716.85 2,672,061.23 3.公允价 值变动收益(损失以 “- ” 号 填列) 6,653,261.29 20,868,933.42 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列) 2,079,533.05 -285,963.65 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 251,021.73 302,820.16 减:二、费用 3,225,536.51 3,205,564.64 1.管 理人 报酬 1,920,388.29 1,887,055.40 2.托 管费 600,121.26 589,704.90 3.销 售服 务费 - - 4.交 易费 用 97,580.70 136,403.73 5.利 息支 出 - - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - - 6.其 他费 用 607,446.26 592,400.61 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 35,781,600.68 34,477,037.57 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 17 页共 34 页 列) 减:所 得税 费用 - - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) 35,781,600.68 34,477,037.57 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 广发 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金 本报告 期:2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 172,612,418.24 73,357,939.50 245,970,357.74 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - 35,781,600.68 35,781,600.68 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) -25,499,467.68 -10,644,159.06 -36,143,626.74 其中:1.基 金申 购款 177,730,510.76 92,088,081.87 269,818,592.63 2.基金 赎回 款 -203,229,978.44 -102,732,240.93 -305,962,219.37 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 147,112,950.56 98,495,381.12 245,608,331.68 项目 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 18 页共 34 页 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 129,433,938.40 30,626,058.43 160,059,996.83 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - 34,477,037.57 34,477,037.57 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) 43,178,479.84 9,611,194.09 52,789,673.93 其中:1.基 金申 购款 287,583,752.47 91,812,785.45 379,396,537.92 2.基金 赎回 款 -244,405,272.63 -82,201,591.36 -326,606,863.99 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - -1,356,350.59 -1,356,350.59 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 172,612,418.24 73,357,939.50 245,970,357.74 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 王志 伟,主 管会 计工 作负 责人 :窦刚 ,会 计机 构负 责人 :张晓 章 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 广发纳 斯达 克 100 指数 证 券投资 基金 (“ 本基 金”) 经 中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 中国 证监 会) 《关 于同 意广 发纳 斯达 克 100 指数 证券 投资 基金 设立的 批复 》( 证 监许 可[2012]568) 批 准, 由广 发 基金管理有限公司依照《 中华人民共和国证券投资 基金法》 、 《证券 投资基金 运作管理办法 》 、 《合格 境内机 构投 资者 境外 证券 投资管 理试 行办 法》 等有 关规定 和《 广发 纳斯 达克 100 指 数证 券投资 基 金 基金合 同》 (“ 基金 合同”) 发 起, 于 2012 年 8 月 15 日 募集成 立。 本基 金的 基金 管理人 为广 发基 金管 理 有限公 司, 基金 托管 人为 中国银 行股 份有 限公 司, 境外资 产托 管人 为中 国银 行( 香港) 有限 公司 。 本基金 募集 期 为 2012 年 7 月 9 日至 2012 年 8 月 10 日, 本 基金 为契约 型开 放 式基金 , 存 续期限 不定, 募集 资金 总额 为人 民币 254,721,739.44 元, 有 效认购 户数 为 2,762 户。 其 中, 认 购款 项在 基金广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 19 页共 34 页 验资确 认日 之前 产生 的利 息共计 人民 币 24,467.21 元 ,折合 基金 份额 24,467.21 份,按 照基 金合 同 的 有关约 定计 入基 金份 额持 有人的 基金 账户 。 本 基金 募 集资金 经天 健会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 验资。 根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《合格 境 内机构投资者境外证券投 资管理试行办法》 和基金 合同 等有 关规 定, 本基金 的投 资范 围包 括: 美国证 券市 场中 的纳 斯达 克 100 指 数成 份股 、 备 选成份 股、 以纳 斯达 克 100 指数 为投 资标 的的 交易 型开放 式指 数基 金(ETF) 、新股( 一 级市 场初 次发 行或增 发) 等, 其中, 对纳 斯达 克 100 指数 成份 股的 投资比 例不 低于 基金 资产 净值 的 85% , 对纳 斯 达 克 100 指 数备 选成 份股 及 以纳斯 达克 100 指 数为 投 资标的 的交 易型 开放 式指 数基金(ETF) 的投资 比例 不高于 基金 资产 净值 的 10% ,现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5% 。 本基金 业绩 比较 基准 :人 民币计 价的 纳斯 达 克 100 总收益 指数 收益 率。 本基金 的财 务报 表 于 2016 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则 及相关规定( 以下简称“ 企业 会 计 准 则 ”) 及中 国证监会发布的关于基金 行业实务操作的有关规定 编制。同时在具体会计核 算和信息披露方面也参 考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规 定的要 求, 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2015 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。 7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度 报告相一致 的说 明 本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 20 页共 34 页 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税 [2002]128 号文《 关于开 放式 证券投 资基 金 有关税 收问 题的 通 知》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、 财 税[2008]1 号文 《关 于企 业所 得税 若干优 惠政 策的 通知 》及 其他相 关境 内外 税务 法规 和实务 操作 ,主 要税 项列 示如下 : 1.以 发行 基金 方式 募集 资 金,不 属于 营业 税征 收范 围,不 缴纳 营业 税。 2.对证券投资基金从证券 市场中取得的收入,包括 买卖股票、债券的差价收 入,股票的股息、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 3. 基金 取得 的源 自境 外的 收入 , 其 涉及 的境 外所 得税 按照相 关国 家或 地区 税收 法律和 法规 执 行 。 7.4.7 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 广发基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户 机构、 直销 机构 中国银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构 中国银 行( 香港 )有 限公 司 基金境 外资 产托 管人 广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构 广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司 基金管 理人 股东 深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东 烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 广发国 际资 产管 理有 限公 司(GF International Investment Management Limited) 基金管 理人 全资 子公 司 瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司 注:本 报告 期内 不存 在控 制关系 或者 其他 重大 利害 关系的 关联 方关 系发 生变 化的情 况。 7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 21 页共 34 页 7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ,本 报告 期末 及上年 度末 无应 付 关联方 佣金 余额 。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,920,388.29 1,887,055.40 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 434,346.33 417,764.40 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.80% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E× 0.80%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金的 管理 费每 日计 算, 逐日累 计至 每月 月末 ,按 月支付 ,由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基 金管理 费划 款指 令, 基金 托管人 复核 后于 次月 前 2 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理 人。若 遇法 定节 假日 、公 休假等 ,支 付日 期顺 延。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 600,121.26 589,704.90 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E× 0.25%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 22 页共 34 页 本基金 托管 费包 含境 外托 管人托 管费 。 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 托管费 划款 指令 ,基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节 假日、 公休 日等 ,支 付日 期顺延 。 7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券( 含回 购) 交 易。 7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 份额单 位: 份 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 报告 期 初持 有的 基金 份额 20,000,000.00 20,000,000.00 报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - - 报告 期 间因 拆分 变动 份额 - - 减:报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - 报告 期 末持 有的 基金 份额 20,000,000.00 20,000,000.00 报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金总份 额比 例 13.59% 11.59% 7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。 7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国银 行股 份有 限公 司 2,901,393.23 40,930.23 9,810,854.42 101,521.76 中国银 行 ( 纽约) 有限 公 司 73,318.59 - 7,941,654.05 - 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 23 页共 34 页 中国银 行 ( 香港) 有限 公 司 23,189,729.4 8 - - - 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司和 境外 资产 托管 人中国 银行( 香港) 有限公 司、 中国 银行 (纽 约)有 限公 司保 管, 按银 行同业 利率 或约 定利 率计 息。 7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。 7.4.9 期末(2015 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日止 , 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。 7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。 7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 1. 公 允价 值 (1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值接近于公 允价值 。 (2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具 (i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法 本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低 层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 24 页共 34 页 (ii) 各层级金 融工 具公 允价 值


于 2015 年 12 月 31 日 ,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 210,012,335.83 元, 无属 于 第二层 级和 第三 层级 的余 额(2014 年 12 月 31 日 : 第 一层 级 233,148,078.73 元,无 属于 第二 层级 和第 三层级 的余 额) 。 (iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动 对于证券交易所上市的证 券,若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列 入第二 层级 或第 三层 级, 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。 2. 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 198,434,733.53 70.87 其中: 普通 股 194,385,564.51 69.43 存托凭 证 4,049,169.02 1.45 优先股 - - 房地产 信托 凭证 - - 2 基金投 资 11,577,602.30 4.13 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 金融衍 生品 投资 0.00 0.00 其中: 远期 - -








期货 0.00 0.00








期权 - -








权证 - - 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 25 页共 34 页 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 货币市 场工 具 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 27,577,464.24 9.85 8 其他各 项资 产 42,401,232.17 15.14 9 合计 279,991,032.24 100.00 8.2 期末投资目标基金明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值 占基金 资产 净值比 例(%) 1 PROSHAR ES ULTRA QQQ ETF 契约型 开 放式 ProShares Trust 11,577,602.30 4.71 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 8.3 期末在各个国家(地 区)证券市场的权益 投资 分布 金额单 位: 人民 币元 国家( 地区 ) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 美国 198,434,733.53 80.79 合计 198,434,733.53 80.79 注:1 、国 家( 地区 )类 别 根据股 票及 存托 凭证 所在 的证券 交易 所确 定。


2、上 述美 国比 重包 括注 册 地为开 曼群 岛、 英国 和百 慕大在 美国 上市 的 ADR 。 8.4 期末按行业分类的权 益投资组合 金额单 位: 人民 币元 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 26 页共 34 页 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 能源 - - 材料 - - 工业 2,951,181.26 1.20 非必须 消费 品 41,009,647.08 16.70 必须消 费品 13,560,774.56 5.52 保健 29,189,836.24 11.88 金融 - - 信息技 术 109,544,726.01 44.60 电信服 务 2,178,568.38 0.89 公共事 业 - - 合计 198,434,733.53 80.79 注:以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 (GICS)。 8.5 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 权益投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称 ( 英文) 公司名 称 ( 中文) 证券代 码 所在证 券市场 所属国 家 ( 地区) 数量( 股 ) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 1 APPLE INC 苹果公 司 AAPL US 纳斯达 克证券 交易所 美国 32,259.00 22,049,553.48 8.98 2 MICROS OFT CORP 微软 MSFT US 纳斯达 克证券 交易所 美国 46,219.00 16,651,084.71 6.78 3 AMAZO N.COM INC 亚马逊 公 司 AMZN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,712.00 11,902,857.63 4.85 4 ALPHAB ET INC-CL C Alphabet 公司 GOOG US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,999.00 9,850,798.47 4.01 5 FACEBO OK INC-A Facebook 公司 FB US 纳斯达 克证券 交易所 美国 13,137.00 8,928,170.25 3.64 6 ALPHAB ET INC-CL A Alphabet 公司 GOOGL US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,686.00 8,517,816.55 3.47 7 INTEL CORP 英特尔 公 司 INTC US 纳斯达 克证券 交易所 美国 27,305.00 6,108,251.92 2.49 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 27 页共 34 页 8 GILEAD SCIENCE S INC 吉利德 科 学 GILD US 纳斯达 克证券 交易所 美国 8,339.00 5,479,451.70 2.23 9 CISCO SYSTEM S INC 思科 CSCO US 纳斯达 克证券 交易所 美国 29,371.00 5,179,097.37 2.11 10 COMCAS T CORP-CL ASS A 康卡斯 特 CMCSA US 纳斯达 克证券 交易所 美国 14,129.00 5,177,343.84 2.11 注:本 基金 对以 上证 券代 码采用 当地 市场 代码 。 8.6 报告期内权益 投资组 合的重大变动 8.6.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 QIHOO 360 TECHNOLOGY CO-ADR QIHU US 11,647,100.99 4.74 2 YY INC-ADR YY US 9,154,810.38 3.72 3 WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC WBA US 4,573,569.50 1.86 4 KRAFT HEINZ CO/THE KHC US 3,798,961.45 1.54 5 CTRIP.COM INTERNATIONAL-ADR CTRP US 3,678,068.08 1.50 6 PAYPAL HOLDINGS INC PYPL US 1,550,473.78 0.63 7 AT&T INC T US 1,284,930.92 0.52 8 T-MOBILE US INC TMUS US 1,161,110.00 0.47 9 JD.COM INC-ADR JD US 1,134,208.14 0.46 10 APPLE INC AAPL US 1,026,998.81 0.42 11 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 1,007,757.22 0.41 12 BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC BMRN US 981,830.14 0.40 13 MICROSOFT CORP MSFT US 960,668.85 0.39 14 INCYTE CORP INCY US 883,156.93 0.36 15 AMAZON.COM INC AMZN US 798,394.24 0.32 16 SKYWORKS SOLUTIONS INC SWKS US 776,363.70 0.32 17 ALPHABET INC-CL C GOOG US 683,228.54 0.28 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 28 页共 34 页 18 FACEBOOK INC-A FB US 680,675.49 0.28 19 ALPHABET INC-CL A GOOGL US 621,609.74 0.25 20 EXPEDIA INC EXPE US 556,713.53 0.23 注: 本项 及下 项 8.5.2 、8.5.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换 股及行 权等 获得 的股 票, 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权 等减少 的股 票, 此外 , “ 买入金 额 ” (或“ 买入 股票 成本 ” )、“ 卖出 金额 ” (或 “ 卖出 股票 收入 ” )均 按 买卖成 交金 额( 成交 单价 乘以成 交数 量) 填列 ,不 考虑相 关交 易费 用。 8.6.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计卖 出 金额 占期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 QIHOO 360 TECHNOLOGY CO-ADR QIHU US 13,010,888.15 5.29 2 APPLE INC AAPL US 11,506,230.61 4.68 3 YY INC-ADR YY US 9,864,328.39 4.01 4 MICROSOFT CORP MSFT US 6,135,611.57 2.49 5 CTRIP.COM INTERNATIONAL-ADR CTRP US 4,048,055.13 1.65 6 AMAZON.COM INC AMZN US 3,349,539.69 1.36 7 ALPHABET INC-CL C GOOG US 3,182,799.58 1.29 8 FACEBOOK INC-A FB US 2,944,489.18 1.20 9 GILEAD SCIENCES INC GILD US 2,657,343.75 1.08 10 ALPHABET INC-CL A GOOGL US 2,615,707.98 1.06 11 KRAFT FOODS GROUP INC KRFT US 2,528,557.96 1.03 12 INTEL CORP INTC US 2,441,318.66 0.99 13 DIRECTV DTV US 2,245,705.08 0.91 14 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 2,236,469.09 0.91 15 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 2,131,509.39 0.87 16 AMGEN INC AMGN US 1,953,069.86 0.79 17 QUALCOMM INC QCOM US 1,825,233.57 0.74 18 PAYPAL HOLDINGS INC PYPL US 1,792,096.88 0.73 19 BROADCOM CORP-CL A BRCM US 1,531,637.20 0.62 20 CELGENE CORP CELG US 1,496,391.07 0.61 8.6.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额 单位: 人民 币元 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 29 页共 34 页 买入成 本( 成交 )总 额 55,891,067.76 卖出收 入( 成交 )总 额 123,090,846.78 8.7 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名 资产支持证 券投 资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 衍生品 类别 衍生品 名称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 1 股指期 货 NASDAQ 100 E-mmi Mar16 0.00 0.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 8.11 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 基金 名称 基金 类型 运作 方式 管理人 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 1 PROSHAR ES ULTRA QQQ ETF 契约型 开放式 ProShares Trust 11,577,602.30 4.71 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 30 页共 34 页 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 根据公开市 场信息 ,本基金投资的前十名证 券的发行主体本期未出现 被监管部门立案调查, 也未出 现在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 8.12.2 本报 告期 内, 基金 投资的 前十 名股 票未 出现 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 的情 形。 8.12.3 期末其他各项资 产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 8,026,213.11 3 应收股 利 90,476.04 4 应收利 息 1,056.46 5 应收申 购款 2,242,491.56 6 其他应 收款 32,040,995.00 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 42,401,232.17 8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 未存 在流 通受 限情 况。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 31 页共 34 页 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 11,827 12,438.74 30,593,343.81 20.80% 116,519,606.75 79.20% 9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 1,091,255.97 0.7418% 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和 研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 >100 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 § 10


开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日(2012 年 8 月 15 日) 基 金份 额总 额 254,721,739.44 本报告 期 期 初基 金份 额总 额 172,612,418.24 本报告 期 基 金总 申购 份额 177,730,510.76 减: 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 203,229,978.44 本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 147,112,950.56 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 2015 年 4 月 30 日, 包林 生 不再担 任本 基金 管理 人的 副总经 理。2015 年 5 月 23 日, 肖雯不 再担广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 32 页共 34 页 任 本 基 金 管 理 人 的 副 总 经 理 。 相 关 事 项 已 向 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 备 案 。






































2015 年 4 月, 李 爱华 先生 不再担 任中 国银 行股 份有 限公司 托管 业务 部总 经理 职务。 上述 人事 变动 已 按相关 规定 备案 、公 告。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 11.5 为基 金进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。


11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 China International Capital Corporation Limited - 53,267,093.93 31.32% 40,774.86 45.59% - CITIC Securities International Company Limited - 4,515,079.62 2.65% 13,247.46 14.81% - Citigroup - 98,492,696.41 57.92% 20,648.99 23.09% - Goldman Sachs Group Inc. - 13,787,026.76 8.11% 9,650.82 10.79% - Credit Suisse - - - 5,108.72 5.71% - Morgan Stanley - - - - - - Deutsche Bank AG - - - - - 新增 United Bank of - - - - - 新增 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 33 页共 34 页 Switzerland Brown Brothers Harriman - - - - - 新增 GF Holdings (Hong Kong) Corporation Limited - - - - - 新增 注:1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : i. 财务状 况良 好, 经营 状况 稳定, 信誉 良好 ,符 合监 管标准 ; ii. 研究实力 较强 ,分 析报 告质量 高, 准确 及时 ,同 时报告 覆盖 范围 广泛 ; ⅲ.交 易执 行能 力强 ,交 易 效率高 ,能 保证 较佳 成交 价格, 及时 反馈 交易 结果 ; iv. 清算和交 割能 力强, 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确; v. 能与服务 匹配 的合 理的 佣金和 收费 标准 ; vi. 经营行为 规范 ,有健 全 的内部 控制 制度 ; vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。 2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序: i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员, 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务 质 量和研 究实 力进 行评 估, 确定选 用的 交易 单元 经纪 商。 ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议, 并通 知基 金托管 人。 iii. 本基金管 理人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 , 可根 据结果 调整 交易 分配 比例 以及更 换经 纪 商 。 3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 , 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金 等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合计 。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交 金额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 基 金成交 总 额的比 例 China International Capital Corporation - - - - - - 45,766, 617.59 57.59% 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 摘要 第 34 页共 34 页 Limited CITIC Securities International Company Limited - - - - - - 23,060, 203.66 29.02% Citigroup - - - - - - 3,826,8 09.21 4.82% Credit Suisse - - - - - - 6,811,5 90.48 8.57% 广发基金管理有限公 司 二〇一六年三月二十 八日