国 金 鑫 盈 货币 市 场 证 券投 资 基 金2015 年年
度报告 摘要
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 国金基金管 理有限公司
基金托 管人： 兴业银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年3 月28 日
国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 25 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料已 经 审计，安永华 明会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 为 本基金出具了 无
保留意 见的 审计 报告 。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至2015 年12 月 31 日 止。 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 国金鑫 盈货 币
场内简 称 -
基金主 代码 000439
前端交 易代 码 -
后端交 易代 码 -
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 12 月 16 日
基金管 理人 国金基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 161,627,862.40 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 -
上市日期 -
注：无
2.2 基金产品说明
投资目 标 在综合 考虑 基金 资产 收益 性、 安全 性和 流动 性的 基 础上 ， 通 过积 极主 动的 投 资
管理， 力争 为投 资者 创造 稳定的 收益 。
投资策 略 本基金 在分 析各 类资 产的 信用风 险、 流动 性风 险及 其经风 险调 整后 的收 益 率 水
平或盈 利能 力的 基础 上， 通过比 较或 合理 预期 不同 的各类 资产 的风 险与 收 益 率
变化， 确定 并动 态地 调整 优先配 置的 资产 类别 和配 置比例 。
业绩比 较基 准 人民币 七天 通知 存款 利率 （税后 ）
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金 ， 属于证 券投 资基 金中 的高 流动性 、 低风 险品 种， 其 预
期收益 和预 期风 险均 低于 债券型 基金 、混 合型 基金 及股票 型基 金。
注：无
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国金基 金管 理有 限公 司 兴业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 徐炜瑜 张志永
联系电 话 010-88005601 021-62677777-212004
电子邮 箱 xuweiyu@gfund.com zhangzhy@cib.com.cn
客户服 务电话
4000-2000-18 95561
传真 010-88005666 021-62159217
国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
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2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.gfund.com
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2015 年
2014 年 2013 年12 月16 日(基
金合同 生效 日)-2013
年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 8,224,417.82 4,310,890.45 613,196.58
本期利 润 8,224,417.82 4,310,890.45 613,196.58
本期净 值收 益率 3.6206% 4.6900% 0.1645%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 - - -
期末基 金资 产净 值 161,627,862.40 111,125,490.71 68,196,802.33
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
注：1. 本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于货 币基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润金 额相 等。
2、 本基 金收 益分 配为 按日 结转份 额 。 经 协商 基金 托 管人同 意 ， 并 报中 国证 监 会备案 ， 本基 金收 益
分配自 基金 合同 生效 日 至2015 年6 月9 日按 月结 转 ，自 2015 年6 月10 日起 按日结 转。
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7212% 0.0052% 0.3450% 0.0000% 0.3762% 0.0052%
过去六 个月 1.4633% 0.0058% 0.6900% 0.0000% 0.7733% 0.0058%
过去一 年 3.6206% 0.0109% 1.3688% 0.0000% 2.2518% 0.0109%
自基金 合同 8.6588% 0.0117% 2.7975% 0.0000% 5.8613% 0.0117% 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
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生效起 至今
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 人民 币七 天通 知存 款利率(税后)
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率
变 动的 比较
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比
较 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
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注： 本 基金 合同 生效 日为2013 年12 月16 日， 合同 生 效当年 期间 的相 关数 据和 指标按 实际 存续 期
计算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 8,517,668.90 0.00 -293,251.08 8,224,417.82
2014 4,106,043.73 0.00 204,846.72 4,310,890.45
2013 512,426.23 0.00 100,770.35 613,196.58
合计 13,136,138.86 0.00 12,365.99 13,148,504.85
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
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国金基 金管 理有 限公 司 （ 原名称 为 “国 金通 用基 金 管理有 限公 司” ） 经 中国 证 券监督 管理 委员
会 （证 监许 可[2011]1661 号） 批 准， 于2011 年 11 月 2 日 成立 ， 总 部设 在北 京。2012 年9 月， 公
司的注 册资 本 由1.6 亿元 人民币 增加 至 2.8 亿 元人 民币。2015 年7 月， 公司 名称由 “国 金通 用 基
金管理有限公 司 ”变更 为 “国金基金管 理有限公 司 ” 。公司股东 为国金证 券 股份有限公 司、苏州
工业园 区兆 润投 资控 股集 团有限 公司 、 广 东宝 丽华 新能源 股份 有限 公司 、 涌 金投资 控股 有限 公司 ，
股权比 例分 别 为49% 、19.5% 、19.5% 和12% 。 截 至 2015 年 12 月31 日 ， 国金 基 金管理 有限 公司 共
管理 9 只开 放式 基金 —— 国金国 鑫灵 活配 置混 合型 发起式 证券 投资 基金 、国 金沪深 300 指数 分 级
证券投资基金 、国金鑫 盈 货币市场证券 投资基金 、 国金金腾通货 币市场证 券 投资基金、 国金鑫安
保本混 合型 证券 投资 基金 、 国金 上证50 指数 分级 证 券投资 基金 、 国 金鑫 运灵 活配置 混合 型证 券投
资基金 、国 金众 赢货 币市 场证券 投资 基金 、国 金鑫 新灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 （LOF）。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
徐艳芳
基金
经理
2013 年12
月16 日
- 7
徐艳芳 女士 ， 清华 大学 硕 士。2005 年 10
月至2012 年6 月 历任 皓天 财经公 关公 司
财 经 咨询 、英 大 泰和 财产保 险 股份 有限
公司投 资经 理。2012 年6 月加盟 国金 基
金 管 理有 限公 司 ，任 投资研 究 部固 定收
益基金 经理 。2013 年2 月 起增聘 为国 金
国 鑫 灵活 配置 混 合型 发起式 证 券投 资基
金基金 经理 ；2013 年 12 月起增 聘为 国
金 鑫 盈 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理；2014 年1 月 起任 国金 鑫利分 级债 券
型证券 投资 基金 基金 经理 ；2014 年2 月
起 任 国金 金腾 通 货币 市场证 券 投资 基金
基金经 理；2015 年6 月起 任国金 众赢 货
币市场 证券 投资 基金 基金 经理。
滕祖光
基金
经理
2014 年 4
月11 日
- 9
滕 祖 光 先生 ， 中央 财经 大学 硕 士 。2003
年至 2009 年 先后 历 任 中国 工 商 银 行深
圳 分 行国 际业 务 员、 中大期 货 经纪 有限
公 司 期货 交易 员 、和 讯信息 科 技有 限公
司 高 级编 辑、 国 投信 托有限 公 司证 券交
易员，2009 年 11 月 加入 国金基 金管 理
有限公 司 ， 任 高级 交易 员 。2014 年4 月
起 被 增聘 为国 金 鑫盈 货币市 场 证券 投资
基 金 基金 经理 、 国金 国鑫灵 活 配置 混合
型 发 起 式证 券 投资 基金 基金 经 理 ；2015
年 8 月起被 增聘 为国 金鑫 安保本 混合 型国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
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证券投 资基 金基 金经 理。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的 说明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《公 开募集证 券 投资基金运 作管理办 法》 、 《国金鑫盈 货币市场 证券 投资基金基 金合同 》
和其他有关法 律法规的 规 定，本着诚实 信用、勤 勉 尽责的原则管 理和运用 基 金资产，在 严格控制
风险的 基础 上 ， 为 基金 份 额持有 人谋 求利 益 ， 无 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 。 本 基金 无违 法、
违规行 为。 本基 金投 资组 合符合 有关 法规 及基 金合 同的约 定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 及
其他相 关法 律法 规 ， 制 定 了 《 国金 基金 管理 有限 公 司公平 交易 管理 办法 》 ， 在 投资管 理活 动中 公平
对待不同投资 组合，严 禁 直接或者通过 与第三方 的 交易安排在不 同投资组 合 之间进行利 益输送。
该公平交易管 理方法规 范 的范围包括境 内上市股 票 、债券的一级 市场申购 、 二级市场交 易等投资
管理活 动， 同时 包括 授权 、 研究 分析、 投资 决策、 交易执 行 （ 集中 竞价 及非 集中竞 价交 易） 、 业绩
评估等 投资 管理 活动 相关 的各个 环节 。
第一，明确公 平交易的 原 则： （1）信息获 取公平原 则，不 同投资 组合经理 可 公平获得研究 成
果； （2 ）交 易机 会公 平原 则，不 同投 资组 合经 理可 获得公 平交 易执 行的 机会 。
第二，对开放 式基金和 特 定客户资产管 理计划等 不 同类型业务， 公司分别 设 立独立的投资 部
门； 研究 团队 对所 有的 投 资业务 同时 提供 研究 支持 ； 设 立独 立的 基金 交易 部 ， 实 行集 中交 易制 度，
将投资管理职 能和交易 执 行职能相隔离 ；设立独 立 的合规风控部 ，对研究 、 投资、交易 业务的公
平交易 进行 监控 、分 析、 预警、 报告 等。
第三， 通过 岗位 设置、 制 度约束 、 流 程规 范、 技 术 手段相 结合 的方 式， 实现 公平交 易的 控制 ，
具体如下： （1 ）总经理 、 督察长、风 险控 制委 员会 负责指导建 立公平交 易制 度，并对公 平交易 的
执行情况进 行审核。 （2 ） 产品开发： 风险分析 师根 据相关法律 法规、公 司规 章制度以及 产品合 同
的风险控制 指标，在 投资 交易系统中 完成风控 参数 设置，确保 做好公平 交易 的事前控制。 （3）研
究与投资：投 资人员负 责 在各自的职责 及权限范 围 内从事相应的 投资决策 行 为，其中， 投资组合
经理需对有可 能涉及非 公 平交易的行为 作出合理 解 释。研究人员 负责以客 观 的研究方法 开展研究国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
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工作，并根据 研究结果 建 立及维护全公 司适用的 投 资对象备选库 和交易对 手 备选库。研 究结果通
过策略 会 、 行 业及 个股 报 告会 、 投 研平 台、 邮件 系 统等共 享机 制统 一开 放给 所有的 投资 组合 经理 ，
以确保各投 资组合享 有公 平的信息获 取机会。 （4 ） 交易执行： 交易人员 负责 建立并执行 公平的 集
中交易制度和 交易分配 制 度，合规风控 部利用投 资 交易系统等对 交易执行 进 行实时监控 ，确保各
投资组合享 有公平的 交易 执行机会。 （5 ）事后分 析 ：合规风控 部利用公 平交 易系统对不 同投资 组
合之间的同 向、反向 交易 及交易时机 和价差进 行事 后分析。 （6） 报告备案 ： 合规风控部 根据实 时
监控及事后分 析的结果 撰 写定期报告， 并由投资 组 合经理、督察 长、总经 理 签署后，妥 善保存分
析报告备查。 （7）信息 披 露环节：信 息 披露部 门在 各投资组合 的定期报 告中 ，至少披露 公司整 体
公平交易制 度执行情 况、 公平交易执 行情况及 异常 交易行为专 项说明等 事项。 （8 ）反馈完 善：根
据事后分析报 告及信息 披 露结果，公平 交易各相 关 部门对相关环 节予以不 断 完善，以确 保公平交
易的执行日 臻完善。 （9 ） 监督检查： 合规风控 部监 察稽核人员 根据法规 规定 及公司公平 交易制 度
规定，监督、 检查、评 价 公司公平交易 制度执行 情 况，并提出改 进建议。 会 计师事务所 在公司年
度内部 控制 评价 报告 中对 公司公 平交 易制 度的 执行 情况做 出专 项评 价。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严 格执 行了 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》 和 《 国
金基金管理有 限公司公 平 交易管理办法 》的规定 ， 通过制度、流 程和系统 等 方式在各业 务环节严
格控制 交易 公平 执行 。
在投资决策内 部控制方 面 ，本基金管理 人建立了 统 一的投资研究 管理平台 和 全公司适用的 投
资对象备选库 和交易对 象 备选库，确保 各投资组 合 在获取研究信 息、投资 建 议及实施投 资决策方
面享有平等的 机会。健 全 投资授权制度 ，明确各 投 资决策主体的 职责和权 限 划分，投资 组合经理
在授权范围内 自主决策 。 建立投资组合 投资信息 的 管理及保密制 度，通过 岗 位设置、制 度约束、
技术手 段相 结合 的 方 式， 对持仓 和交 易等 重大 非公 开投资 信息 采取 保密 措施 。
在交易执行控 制方面， 本 基金管理人实 行集中交 易 制度，基金交 易部运用 交 易系统中设置 的
公平交易功能 并按照时 间 优先、价格优 先的原则 严 格执行所有指 令。对于 一 级市场申购 等场外交
易，按照公平 交易原则 建 立和完善了相 关分配机 制 。在本报告期 ，本基金 管 理人管理有 九只基金
产品， 其中 四只 混合 型基 金、两 只指 数基 金、 三只 货币基 金， 不存 在非 公平 交易情 况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金 管理 人建 立了 对异 常交易 的控 制制 度， 报告 期内未 发现 本基 金存 在异 常交易 行为 。 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
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4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2015 年 国内 宏观 经济 延续 下行走 势， 全年 GDP 同比 增速 6.90% ， 长期 以来 支 持我国 经济 高速
增长的 投资 需求 出现 了大 幅度下 滑， 居民 消费 对 GDP 的贡 献有 所增 加， 但社 会消费 品零 售总 额的
同比增速也出 现下滑。 工 业增加值在四 季度后两 月 有所回升，但 在企业利 润 下降和投资 机会欠缺
的市场背静下 ，制造业 投 资增速的反弹 难以持续 。 在经济增长的 新常态下 ， 经济增速出 现换挡，
增长的质量成 为本届政 府 规划的新目标 。年末中 央 经济工作会议 提出了 “ 供 给侧结构性 改革 ” 的
经济增 长总 体解 决方 案， 再次经 济增 长的 质量 提到 了新的 高度 。
全球经济复苏 存在不确 定 性，外需增长 同样不乐 观 ，稳增长只能 期待国内 消 费和基建投资 。
从景气 度方 面看 ，财 新 PMI 在服务 业的 带动 下在 低 位企稳 回升 ，但 仍处 50 以下。 物价 方面 ，12
月 CPI 同比 1.6% ，PPI 同比-5.9% ， 连续第 46 个 月 下滑。 全年 CPI 上涨 1.4% ，创 2009 年 CPI 负
增长以 来 的6 年 新低 。
在报告期内， 本基金依 旧 保持稳健的操 作风格， 在 充分考虑安全 性和流动 性 的基础上，对 于
组合持仓的信 用风险进 行 了评估，调整 了信用债 的 仓位和低评级 债券的比 重 ，由于市场 收益率整
体下移 ，组 合的 期间 业绩 回报有 所下 降。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本报告 期内 本基 金份 额净 值收益 率 为3.6206% ，同 期业绩 比较 基准 收益 率 为1.3688% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
在经历了近两 年的牛市后 ，债券收益率 已下行至比 较低的区间，10 年期国 债 收益率在 2015
年末一度下探 至 2.70% ， 利率债的未来 下行空间 已 经相对有限， 春节期间 外 围股票市场下 跌，全
球风险 偏好 下降 ，10 年 期 美国国 债收 益率 下行 接 近 10bps ，而 节后 中国 市场 的 利率债 收益 率却 出
现了小幅上行 的走势。 资 金面，流动性 总量上是 宽 松的，但央行 边际投放 上 是谨慎的。 原因是多
方面的 ，主 要是 汇率 影响 ，去 年 811 汇改 以来 人民 币的汇 率波 动明 显走 扩， 释放过 多的 流动 性 会
增大人民币贬 值的压力 ， 所以目前央行 在公开市 场 上的短期操作 调节市场 流 动性。从大 类 资产配
置的角度，目 前股市处 于 熊市格局，资 金更偏好 于 债市，但外汇 占款趋势 性 下行，所以 说流动性
边际上 没有 改善 。 展 望2016 年债 券市 场， 今年 以来 收 益率下 行的 因素 主要 是资 金风险 偏好 的转 变，
未来债券市场 继续走牛 存 在不确定性。 信用债方 面 ，违约和兑付 风险在逐 步 增加，在经 济下行的
背景下 ，控 制个 券信 用风 险是投 资的 主线 。 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
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未来本基金将 在保证流 动 性的前提下， 维持短期 债 券为主的组合 资产配置 状 况，适当降低 组
合久期，严格 控制投资 组 合中个券的信 用风险， 力 争为广大投资 者创造超 越 市场平均水 平的稳定
收益。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作 情况
本报告期内， 本基金管 理 人从合法、合 规、保障 基 金持有人利益 出发，由 督 察长领导独立 于
各业务部门的 合规风控 部 对基金投资运 作、公司 经 营管理及员工 行为的合 法 、合规性等 进行了监
察稽核，通过 实时监控 、 定期检查、专 项稽核、 日 常不定期抽查 等方式， 及 时发现情况 、提出整
改意见、督促 有关业务 部 门整 改并跟踪 改进落实 情 况，并按照相 关要求定 期 制作监察稽 核报告报
公司管 理层 、董 事会 以及 监管部 门。
本报告 期内 本基 金管 理人 内部监 察稽 核的 重点 包括 ：
（1） 进一 步完 善制 度建 设 。 本 基金 管理 人根 据公 司 实际业 务情 况不 断细 化制 度流程 ， 及时 拟
定了相关管理 制 度，并 对 原有制度体系 进行了持 续 的更新和完善 ，截至报 告 出具日，本 基金管理
人共制 订规 章制 度109 项 ，涵盖 公司 主要 业务 范围 。
（2） 强化 合规 教育 和培 训 。 本 基金 管理 人及 时传 达 与基金 相关 的法 律法 规 ， 将相关 规定 不断
贯彻到相关制 度及具体 执 行过程中，同 时以组织 公 司内部培训、 聘请外部 律 师提供法律 专业培训
等多种 形式 ，提 高全 体员 工的合 规守 法意 识。
（3） 有计 划地 开展 监察 稽 核工作 。本 报告 期内 ，本 基金管 理人 根据 年度 监察 稽核工 作计 划、
通过日常监察 与专项稽 核 相结合的方式 ，开展各 项 监察稽核工作 ，包括对 基 金销售、宣 传材料、
合同、反洗钱 工作 、基 金 投资运作、交 易（包括 公 平交易）等方 面进行检 查 ，对于检查 中发现的
问题会通过监 察稽核报 告 的形式，及时 将潜在风 险 通报部门负责 人、督察 长 及公司总经 理，督促
改进并 跟踪 改进 效果 。 通 过日常 监察 与专 项稽 核的 方式 ， 保 证了 内部 监察 稽 核的全 面性 、 实时 性，
强化内 部控 制流 程， 提高 了业务 部门 及人 员的 风险 意识水 平， 从而 较好 地预 防风险 。
4.7 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 按照 《企 业会 计准 则》 、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 、 中 国证
监会相关规定 及基金合 同 关于估值的约 定，严格 执 行内部估值控 制程序， 对 基金所持有 的投资品
种进行 估值 。
公司设立的基 金估值委 员 会为公司基金 估值决策 机 构，由具备丰 富专业知 识 、两年以上基 金
行业相关领域 工作经历 、 熟悉基金投资 品种定价 及 基金估值法律 法规、具 备 较强专业胜 任能力的国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
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基金经理、数 量研究员 、 风险管理人员 、监察稽 核 人员及基金清 算人员组 成 。运营支持 部根据估
值委员会的估 值意见进 行 相关具体的估 值调整或 处 理，并负责与 托管行进 行 估值结果的 核对。涉
及模型定价的 ，由数量 研 究员或风险控 制人员向 运 营支持部提供 模型定价 的 结果，运营 支持部业
务人员复核后 使用。基 金 经理作为估值 委员会的 成 员之一，在基 金估值定 价 过程中，充 分表达对
相关问题及定 价方案的 意 见或建议，参 与估值方 案 提议的制定， 但对估值 政 策和估值方 案不具备
最终表 决权 。本 基金 管 理 人参与 估值 流程 的各 方之 间不存 在任 何的 重大 利益 冲突。
公司与中央国 债登记结 算 有限责任公司 签署了《 中 债收益率曲线 和中债估 值 最终用户服务 协
议》 ， 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司旗 下基 金持 有的 银行 间固定 收益 品种 进 行
估值。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本基金收益分 配方式为 红 利再投资，免 收再投资 的 费用；本基金 根据每日 基 金收益情况， 以
每万份 基金 已实 现收 益为 基准， 为投 资人 每日 计算 当日收 益并 分配 ，并 每月 进行支 付。
4.9 管理人对会计师事务 所出具非标准审计 报告所涉相关事项 的说明
无
4.10 报告 期内管理 人对本基 金持有 人 数或基金 资产净 值 预警情形 的说明
本报告期内， 本基金无 连 续二十个工作 日出现基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产
净值低 于五 千万 元的 情形 。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本托管人根据 《国金鑫 盈 货币市场证券 投资基金 基 金合同》与《 国金鑫盈 货 币市场证券投 资
基金托 管协 议》 ，自2013 年12 月16 日起 托管 国金 鑫盈货 币市 场证 券投 资基 金全部 资产 。
报告期内，本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基
金合同和托管 协议的规 定 ，诚信、尽责 地 履行了 基 金托管人义务 ，不存在 损 害本基金份 额持有人
利益的 行为 。 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 13 页 共 32 页
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
报告期内，本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的规定 ， 对基金管理人 在
本基金的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的
监督、复核和 审查，未 发 现其存在任何 损害本基 金 份额持有人利 益的行为 ； 基金管理人 在报告期
内，严格遵守 了《证券 投 资基金法》等 有关法律 法 规，在各重要 方面的运 作 严格按照基 金合同的
规定进 行。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、 准确和完整 发表意见
本托管人认真 复核了本 年 度报告中的财 务指标、 净 值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、
投资组 合报 告等 内容 ，认 为其真 实、 准确 和完 整， 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
§6 审计报 告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2016 ）审 字 第61004823_A03 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 国金鑫 盈货 币市 场证 券投 资基金 全体 基金 份额 持有 人
引言段 我 们审计 了后 附的国 金鑫盈 货币市 场证 券投资 基金财 务报表 ，包 括
2015 年12 月 31 日 的资 产 负债表 ，2015 年 度的 利润 表和所 有者 权益
（基金 净值 ）变 动表 以及 财务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制和公 允列 报财务 报表是 基金管 理人 国金基 金管理 有限公 司的 责
任 。这种 责任包 括： （1 ）按 照企业 会计准 则的规 定编 制财务 报表 ，
并 使其实 现公允 反映 ； （2） 设计、 执行和 维护必 要的 内部控 制， 以
使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误而 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我 们的责 任是 在执行 审计工 作的基 础上 对财务 报表发 表审计 意见 。
我 们按照 中国 注册会 计师审 计准则 的规 定执行 了审计 工作。 中国 注
册 会计师 审计 准则要 求我们 遵守中 国注 册会计 师职业 道德守 则， 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 14 页 共 32 页
证。
审 计工作 涉及 实施审 计程序 ，以获 取有 关财务 报表金 额和披 露的 审
计 证据。 选择 的审计 程序取 决于注 册会 计师的 判断， 包括对 由于 舞
弊或错 误导 致的 财务 报表 重大错 报风 险的 评估 。 在 进行风 险评 估时 ，
注 册会计 师考 虑与财 务报表 编制和 公允 列报相 关的内 部控制 ，以 设
计 恰当的 审计 程序， 但目的 并非对 内部 控制的 有 效性 发表意 见。 审
计 工作还 包括 评价基 金管理 人选用 会计 政策的 恰当性 和作出 会计 估
计的合 理性 ，以 及评 价财 务报表 的总 体列 报。
我 们相信 ，我 们获取 的审计 证据是 充分 、适当 的，为 发表审 计意 见
提供了 基础 。
审计意 见段 我 们认为 ，上 述财务 报表在 所有重 大方 面按照 企业会 计准则 的规 定
编制， 公允 反映 了国 金鑫 盈货币 市场 证券 投资 基金2015 年12 月 31
日的财 务状 况以 及2015 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
注册会 计师 的姓 名 汤
骏
王珊珊
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼16 层
审计报 告日 期 2016 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 国金 鑫盈 货币 市场证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
28,615,701.56 26,078,306.39
结算备 付金
- 208,000.00
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
109,989,650.23 64,579,013.54
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
109,989,650.23 64,579,013.54
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
21,000,265.50 17,000,145.50
应收证 券清 算款
- - 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
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应收利 息
2,108,551.25 2,772,560.06
应收股 利
- -
应收申 购款
392,455.00 1,148,137.40
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
162,106,623.54 111,786,162.89
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
85,851.65 38,822.45
应付托 管费
26,015.65 11,764.36
应付销 售服 务费
65,039.13 29,411.02
应付交 易费 用
10,167.48 11,504.93
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
12,365.99 305,617.07
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
279,321.24 263,552.35
负债合 计
478,761.14 660,672.18
所有者权益：
实收基 金
161,627,862.40 111,125,490.71
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
161,627,862.40 111,125,490.71
负债和 所有 者权 益总 计
162,106,623.54 111,786,162.89
注 ： 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
161,627,862.40 份。
7.2 利润表
会计主 体： 国金 鑫盈 货币 市场证 券投 资基 金
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月1 日至
2015 年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 16 页 共 32 页
一、收入
10,265,659.12 5,358,693.95
1.利息 收入
9,188,380.59 3,756,897.81
其中： 存款 利息 收入
1,777,703.24 1,519,043.13
债券利 息收 入
4,230,456.11 1,747,539.54
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
3,180,221.24 490,315.14
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
1,057,278.53 1,581,672.14
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
1,057,278.53 1,581,672.14
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
20,000.00 20,124.00
减： 二、费用
2,041,241.30 1,047,803.50
1．管 理人 报酬 7.4.8.2.1 829,867.44 296,044.01
2．托 管费 7.4.8.2.2 251,475.16 89,710.33
3．销 售服 务费 7.4.8.2.3 628,687.43 224,275.72
4．交 易费 用
- -
5．利 息支 出
89,718.03 33,227.97
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
89,718.03 33,227.97
6．其 他费 用
241,493.24 404,545.47
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
8,224,417.82 4,310,890.45
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
8,224,417.82 4,310,890.45
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 国金 鑫盈 货币 市场证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 17 页 共 32 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
111,125,490.71 - 111,125,490.71
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 净
利润）
- 8,224,417.82 8,224,417.82
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
50,502,371.69 - 50,502,371.69
其中：1. 基 金申 购款 1,227,200,741.51 - 1,227,200,741.51
2. 基金 赎回 款 -1,176,698,369.82 - -1,176,698,369.82
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -8,224,417.82 -8,224,417.82
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
161,627,862.40 - 161,627,862.40
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
68,196,802.33 - 68,196,802.33
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 净
利润）
- 4,310,890.45 4,310,890.45
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
42,928,688.38 - 42,928,688.38
其中：1. 基 金申 购款 691,886,607.55 - 691,886,607.55
2. 基金 赎回 款 -648,957,919.17 - -648,957,919.17
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -4,310,890.45 -4,310,890.45
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
111,125,490.71 - 111,125,490.71
国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 18 页 共 32 页
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 尹庆 军______
______ 聂 武鹏______
____ 于晓 莲____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况
国金鑫盈货币 市场证券 投 资基金（以下 简称“本 基 金” ） ，系经中国 证券监督 管理委员会（ 以
下简称 “ 中国 证监 会” ） 证 监许可[2013]1442 号文 的 核准 ， 由 国金 基金 管理 有 限公司于 2013 年 11
月 28 日至 2013 年 12 月 11 日向 社会 公开 募集 ，募 集期结 束经 安永 华明 会计 师事务 所（ 特殊 普通
合伙 ） 验 证并 出具 （2013 ） 验字 第 61004823_A26 号 验 资报告 后 ， 向 中国 证监 会 报送基 金备 案材 料。
基金合 同 于2013 年12 月16 日 正式 生效， 本基 金为 契约型 开放 式， 存续 期限 不定。 本基 金设 立时 ，
首次募 集 （ 不含认 购费 ） 的 有效净 认购 金额 为为 人民币 545,227,344.41 元， 折 合 545,227,344.41
份基金 份额 ；有 效认 购资 金在募 集期 间产 生的 利息 为人民 币 20,693.49 元， 折合 20,693.49 份 基
金份额 ； 以 上收 到的 实收 基金共 计人 民 币545,248,037.90 元， 折 合 545,248,037.90 份 基金 份额。
本基金的基金 管理人和 注 册登记机构均 为国金基 金 管理有限公司 ，基金托 管 人为兴业银 行股份有
限公司 。
本基金 投资 于法 律法 规及 监管机 构允 许投 资的 金融 工具 ， 包 括现 金， 通知 存 款， 短期 融资 券，
一年以 内 （含 一年 ） 的 银 行定期 存款 和大 额存 单 ， 剩余期 限 （或 回售 期限 ） 在 397 天以 内 （含397
天）的 债券 、剩 余期 限在 397 天以 内（含 397 天 ） 的中期 票据 、剩 余期 限在 397 天以 内（含 397
天）的资产支 持证券， 期 限在一年以内 （含一 年 ） 的债券回购， 期限在一 年 以内（含一 年）的中
央银行票据， 以及法律 法 规或中国证监 会允许本 基 金投资的其他 固定收益 类 金融工具。 本基金的
业绩比 较基 准为 ：人 民币 七天通 知存 款利 率（ 税后 ） 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
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《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露编 报规 则 》 第5 号 《 货币市 场基 金信 息披 露特 别规定 》 、 《证 券投 资基 金 信息披 露 XBRL 模板 第
3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告>》 及其 他中 国证 监会 颁 布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2015 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2015 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 及应 用指 南、 《 证券 投资基 金会 计 核
算业务 指引 》和 其他 相关 规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.2 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入，债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
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上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部国家税务 总局关于 储蓄存款利息 所
得有关 个人 所得 税政 策的 通知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征收
个人所 得税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上海国 金通 用财 富资 产管 理有限 公司 基金管 理人 的子 公司
国金基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构、基 金注 册登 记机 构
国金证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
广东宝 丽华 新能 源股 份有 限公司 基金管 理人 股东
北京千 石创 富资 本管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
苏州工 业园 区兆 润投 资控 股集团 有限 公司 基金管 理人 股东
涌金投 资控 股有 限公 司 基金管 理人 股东
兴业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.8.1.2 债 券交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.8.1.3 债 券回 购交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。
7.4.8.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
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项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
829,867.44 296,044.01
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
65,732.68 49,150.84
注：1 、本 基金 的管 理费 按 前一日 基金 资产 净值 的0.33% 年 费率 计提 。管 理费 计 算方法 如下 ：
H=E×0 .33% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前5 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活
动中产生的相 关费用， 该 费用从基金管 理人收 取 的 基金管理费中 列支，不 属 于从基金资 产中列支
的费用 项目 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
251,475.16 89,710.33
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.10% 年费 率计 提。 计算 方法 如 下：
H=E×0 .10% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
金额单 位： 人民 币元 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 22 页 共 32 页
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国金基 金管 理有 限公 司 534,846.89
兴业银 行股 份有 限公 司 17,438.62
国金证 券 6,887.99
合计 559,173.50
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国金基 金管 理有 限公 司 128,702.14
兴业银 行股 份有 限公 司 43,619.53
国金证 券 4,179.95
合计 176,501.62
注：本基金的 销售服务 费 按前一日基金 资产净值 的 0.25% 的年 费率计提 。销售 服务费的计算 方法
如下：
H＝ E× 0.25 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金销售服务 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付，由 基金管理 人 向基金托管 人发送基
金销售 服务 费划 款指 令， 基金托 管人 复核 后于 次月 前 5 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给 登
记机构 ，由 登记 机构 代付 给销售 机构 。若 遇法 定节 假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
兴业银行股份有
限公司
10,027,474.64 - - - - -
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
注：本 基金 于上 年度 可比 期间未 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券（ 含回 购）交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 23 页 共 32 页
7.4.8.4.1 报 告期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
基金合 同生 效日 （ 2013 年
12 月 16 日 ） 持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 99,117,000.00 -
期间因 拆分 变动 份额 1,369,435.06 -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 92,000,000.00 -
期末持 有的 基金 份额 8,486,435.06 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
5.2506% -
注：基 金管 理人 持有 本基 金基金 份额 的交 易费 用按 市场公 开的 交易 费率 计算 并支付 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
上 海 国 金 通 用 财 富
资产管理有限公司
324,997.78 0.2011% 30,114,946.92 27.0999%
北 京 千 石 创 富 资 本
管理有限公司
28,985,744.90 17.9336% 14,041,137.78 12.6354%
注：除基金管 理人之外 的 其他关联方持 有本基金 基 金份额的交易 费用按市 场 公开的交易 费率计算
并支付 。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
兴业银行- 活期存款 615,701.56 101,633.08 6,078,306.39 147,077.96
兴业银行- 定期存款 - 563,623.63 20,000,000.00 268,511.11
合计 615,701.56 665,256.71 26,078,306.39 415,589.07
注: 本 基金 的银 行存 款由 基 金托管 人兴 业银 行保 管， 按银行 同业 利率 或约 定利 率计算 。 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 24 页 共 32 页
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无
7.4.9 期 末（ 2015 年 12 月31 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末持 有的 流通 受限 证券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
注：本 报告 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限的 股票 。
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
7.4.14.1 公允 价值
银行存款、买 入返售金 融 资产、应收利 息、应收 申 购款、应付利 润等，因 其 剩余期限不长 ，
公允价 值与 账面 价值 相若 。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价值
本基金本报告 期末持有 的 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 中属于第二层 次
的余额 为人 民币 109,989,650.23 元， 无属 于第 一层 次及第 三层 次的 余额 （2014 年 12 月 31 日：
第二层 次人 民 币64,579,013.54 元， 无属 于第 一层 次及第 三层 次的 余额 ） 。
(2) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金政策为 以报告期 初 作为确定金融 工具公允 价 值层次之间转 换的时点 。 本基金本报告 期
持有的以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产，在第 一层次和 第 二层次之间 无重大转
移（2014 年度 ：第 一层 次 和第二 层次 之间 无重 大转 移） 。
本基金本报告 期持有的 以 公允价值计量 的金融工 具 未发生转入或 转出第三 层 次公允价值的 情
况（2014 年度 ：无） 。
7.4.14.2 承诺 事项
国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 25 页 共 32 页
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2016 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资 109,989,650.23 67.85
其中： 债券 109,989,650.23 67.85
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 21,000,265.50 12.95
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 28,615,701.56 17.65
4 其他各项 资产 2,501,006.25 1.54
5 合计 162,106,623.54 100.00
8.2 债券回购融资情况
金 额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.85
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 0.00 0.00
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期 融资余 额占 基金 资产
净值比 例 （%）
原因 调整期
1 2015 年 5 月
19 日
25.76 巨额赎 回 1 个交 易日 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 26 页 共 32 页
2 2015 年 8 月
19 日
25.12 巨额赎 回 3 个交 易日
3 2015 年 8 月
20 日
26.30 巨额赎 回 2 个交 易日
4 2015 年 8 月
21 日
31.56 巨额赎 回 1 个交 易日
8.3 基金投资组合平均剩 余期限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 99
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 135
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 9
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
注：报 告期 内本 基金 无投 资组合 平均 剩余 期限 超 过180 天 的情 况。
8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（%）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（%）
1 30 天 以内 52.34 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 6.19 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 9.29 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 30.92 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 98.75 -
国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 27 页 共 32 页
8.4 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金 额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例
（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,999,476.52 6.19
其中： 政策 性金 融债 9,999,476.52 6.19
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 80,017,391.87 49.51
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 19,972,781.84 12.36
8 其他 - -
9 合计 109,989,650.23 68.05
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期末按摊余成本占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名债 券投资明
细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 041562022 15 皖北CP001 100,000 10,021,671.00 6.20
2 041562008 15 法 尔胜
CP001
100,000 10,012,305.82 6.19
3 041569029 15 皖 淮海
CP001
100,000 10,000,096.25 6.19
4 011599157 15 潞安
SCP002
100,000 10,000,011.72 6.19
5 041559052 15 神火CP002 100,000 9,997,257.62 6.19
6 041564076 15 皖 山鹰
CP002
100,000 9,996,522.61 6.18
7 041560092 15 两 面针
CP001
100,000 9,996,417.89 6.18
8 041559062 15 华 友钴 业
CP002
100,000 9,993,108.96 6.18
9 111593124 15 江 苏江 南
农村商 业银
行 CD079
100,000 9,986,499.94 6.18 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 28 页 共 32 页
10 111593126 15 成 都银 行
CD046
100,000 9,986,281.90 6.18
8.6 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 35
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4175%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0168%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1713%
注：本 报告 期内 ，本 基金 面临巨 额赎 回， 直接 使得 本基金 的偏 离度 被提 升 到0.25% 以上 。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1
本基金 估值 采用 “ 摊余 成 本法” ， 即 估值 对象 以买 入 成本列 示 ， 按 照票 面利 率 或协议 利率 并考
虑其买入时的 溢价与折 价 ，在剩余存续 期内平均 摊 销，每日计提 损益。本 基 金不采用市 场利率和
上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
为了避免采用 “摊余成 本 法”计算的基 金资产净 值 与按市场利率 和交易市 价 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离，从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ，基金管理 人于每一
估值日 ， 采 用估 值技 术， 对基金 持有 的估 值对 象进 行重新 评估 ， 即 “影 子定 价” 。 当 “ 摊余 成本 法”
计算的基金资 产净值与 “ 影子定价”确 定的基金 资 产净 值偏离达 到或超 过 0.25% 时，基金 管理人
应根据 风险 控制 的需 要调 整组合 ， 其 中， 对于 偏离 程度达 到或 超 过0.5% 的 情 形， 基 金管 理人 应与
基金托管人协 商一致后 ， 参考成交价、 市场利率 等 信息对投资组 合进行价 值 重估，使基 金资产净
值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
8.8.2
本报告 日前 一年 内 ， 本 基 金投资 前十 名证 券的 发行 主体未 被监 管部 门立 案调 查、 公开 谴责 、 处 罚 。
8.8.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位 ：人 民币 元 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 29 页 共 32 页
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 2,108,551.25
4 应收申 购款 392,455.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 2,501,006.25
8.8.5 投 资组合 报告 附注 的其 他文字 描述 部分
无
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份 额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例
16,465 9,816.45 123,052,728.13 76.13% 38,575,134.27 23.87%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持
有本基 金
24,358.15 0.0151%
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
-
国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 30 页 共 32 页
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年12 月16 日） 基金 份额
总额
545,248,037.90
本报告 期期 初基 金份 额总 额 111,125,490.71
本报告 期基 金总 申购 份额 1,227,200,741.51
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,176,698,369.82
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （ 份额 减少 以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 161,627,862.40
注：1 、总 申购 份额 含红 利 再投资 、转 换入 份额 ，总 赎回份 额含 转换 出份 额。
2 、本 报告 期末 ，基 金 管理人 持有 本基 金的 份额 为 8,486,435.06 份 ，基 金 管理人 的子 公司 北
京千石 创富 资本 管理 有限 公司 （以 下简 称 “ 千石 资本 ” ） 、 上 海国 金通 用财 富资 产管理 有限 公司 （ 以
下简称 “国 金财 富 ” ）持 有本基 金的 份额 分别 为 28,985,744.90 、324,997.78 份， 基金 管理 人旗
下的国 金通 用- 鑫丰 量化 对 冲 15 号资 产管 理计 划、 国 金通用-国 金鑫 丰量 化对 冲 尊享 1 号资 产管 理
计划持 有本 基金 的份 额各 为 17,139,459.77 份 ，前 述 持有 人均 按照 本基 金《 基金合 同》 及《 招 募
说明书》规定 的申购规 则 及申购费率办 理申购业 务 ，基金管理人 、千石资 本 及国金财富 已按照法
规规定 向中 国证 监会 进行 了报告 。
§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
2015 年 4 月 16 日， 吴富 佳先生 新任 基金 管理 人副 总经理 职务 。除 上述 人事 调整以 外， 本 报
告期内 基金 管理 人无 其他 重大人 事变 动。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。 国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 31 页 共 32 页
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投资策略的改变
本基金 在报 告期 内投 资策 略无重 大改 变。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 本报 告期 应支 付给 安永华 明会 计师 事务 所 （ 特 殊普通 合伙 ） 的 报酬 为50,000 元 人民 币。
截至本 报告 期末 ，该 会计 师事务 所自 本基 金基 金合 同生效 日起 为本 基金 提供 审计服 务至 今。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
由于基金管 理人对 于基金 投资于不具 备基金 托管资 格银行的协 议存款 不得超 过基金资产 净值
的5% 的规 定在 建仓 期内 是 否适用 的理 解有 误， 导 致 国金众 赢货 币市 场证 券投 资基金 在建 仓期 内存
放于深 圳前 海微 众银 行股 份有限 公司 的协 议存 款超 过了基 金资 产净 值 的5%， 公司根 据监 管部 门 要
求已经 于2015 年10 月9 日将上 述比 例调 整 在5% 以 内， 公 司于 2015 年 12 月8 日收 到了 中国 证券
监督管理委 员会北 京监管 局下发的《 关于对 国金基 金管理有限 公司采 取责令 改正行政监 管措施 的
决定》 （ 行政 监管 措施 决定 书[2015]68 号） 。 公司 根 据监管 部门 要求 及时 纠正 了理 解 错误， 并调 整
了协议 存款 比例 达到 法规 规定， 未造 成基 金资 产和 投资者 利益 损失 。
此外， 本 报 告期 内基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 无受 稽查 或处 罚等 情况。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华创证券 1 - - - - -
注：1. 本基金 根据中国 证 券监督管理委 员会《关 于 完善证券投资 基金交易 席 位制度有关 问题的通国金鑫盈货币 2015 年年度报告 摘要
第 32 页 共 32 页
知》 （ 证监基字[2007]48 号）的有关规 定要求， 本 基金管理人在 比较了多 家 证券经营机构 的财务
状况、 经营 状况 、研 究水 平后， 向多 家券 商租 用了 基金专 用交 易席 位。
（1 ） 基金 专用 交易 席位 的选择 标准 如下 ：
① 经 营行 为规 范， 在近 一 年内未 出现 重大 违规 行为 ；
② 财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
③ 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易需 要；
④ 具 有较 强的 研究 能力， 能及时 、 全 面地 提供 高质 量 的宏 观、 策略、 行业、 上市公 司、 证券 市场
研究、 固定 收益 研究 、数 量研究 等报 告及 信息 资讯 服务；
⑤交易 佣金 收取 标准 合理 。
（2 ） 基金 专用 交易 席位 的 选择程 序如 下：
① 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构 ；
② 本 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 席位 租用协 议。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
华创证券 - - 79,000,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度绝对值超 过 0.5% 的情况
项目 发生日 期 偏离度 法定披 露报 刊 法定披 露日 期
注：本 基金 本报 告期 内不 存在偏 离度 绝对 值超 过0.5% 的情 况。
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
无
国金基金管理有限公司
2016 年3 月28 日
