华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
华 安 年年 盈 定期 开 放债 券 型证 券 投资 基 金
2015 年 年度 报告 摘要
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月二十 八日华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 24 日 复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并 不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2015 年 2 月 3 日起 至 12 月 31 日止 。
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华安年 年盈 定期 开放 债券
基金主 代码 000239
交易代 码 000239
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 2 月 3 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 335,604,454.14 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
华安年 年盈 定期 开放 债券
A
华安年 年盈 定期 开放 债券
C
下属分 级基 金的 交易 代码 000239 000240
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
309,180,852.14 份 26,423,602.00 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在合理 控制 风险 的前 提下 ， 通 过主 动管 理充 分捕 捉 债券市 场投 资机 会 ， 力
争实现 基金 资产 的长 期稳 定增值 。
投资策 略
本基金 将充 分发 挥基 金管 理人的 研究 优势 ， 将规 范 的宏观 研究 、 严谨 的个
券分析 与积 极主 动的 投资 风格相 结合 ， 在分 析和 判 断宏观 经济 运行 状况 和
金融市 场运 行趋 势的 基础 上， 动态 调整 固定 收益 类 资产配 置比 例 ， 自 上而
下决定 债券 组合 久期 及债 券类属 配置 ； 在严 谨深 入 的基本 面分 析和 信用 分
析基础 上 ， 综 合考 量各 类 债券的 流动 性 、 供 求关 系 、 风险及 收益 率水 平等 ，
自下而 上地 精选 个券 。
业绩比 较基 准 一年期 定期 存款 利率 （税 后）+1.2%
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ，其 预期的 风险 水平 和预 期收 益都要 低于 股票 基金 、
混合基 金 ， 高 于货 币市 场 基金 ， 属 于证 券投 资基 金 中的中 等风 险和 中等 收华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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益的品 种
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 钱鲲 王永民
联系电 话 021-38969999 010-66594896
电子邮 箱 qiankun@huaan.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 4008850099 95566
传真 021-68863414 010-66594942
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址 www.huaan.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 世纪 大 道 8 号 上海 国金中 心二 期 31 层、32 层
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2015 年 2 月 3 日（基金合 同生效日）至 2015 年 12 月 31 日
华安年 年盈 定期 开放 债 券 A 华安年 年盈 定期 开放 债 券 C
本期已 实现 收益 12,647,650.71 1,006,464.17
本期利 润 19,570,221.19 1,597,299.03
加权平均 基金 份额本 期利
润
0.0633 0.0605
本期加 权平 均净 值利 润率 6.20% 5.93%
本期基 金份 额净 值增 长率 6.35% 6.11%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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华安年 年盈 定期 开放 债 券 A 华安年 年盈 定期 开放 债 券 C
期末可供 分配 基金份 额利
润
0.0219 0.0205
期末基 金资 产净 值 322,879,504.03 27,554,962.02
期末基 金份 额净 值 1.044 1.043
注：1、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （例 如： 开放式 基金 的申 购
赎回费 、红 利再 投资 费、 基金转 换费 等） ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．华安年年盈定期 开放债 券 A ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 2.30% 0.20% 0.97% 0.27% 1.33% -0.07%
过去六 个月 4.06% 0.16% 1.96% 0.59% 2.10% -0.43%
自基金 合同 生
效起至 今
6.35% 0.13% 3.59% 1.04% 2.76% -0.91%
2．华安年年盈定期 开放债 券 C ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 2.24% 0.19% 0.97% 0.27% 1.27% -0.08%
过去六 个月 4.03% 0.15% 1.96% 0.59% 2.07% -0.44%
自基金 合同 生
效起至 今
6.11% 0.13% 3.59% 1.04% 2.52% -0.91%
本基金 业绩 比较 基准 ：同 期一年 期定 期存 款收 益率 （税后 ）+1.2%
根据本 基金 合同 的有 关规 定：本 基金 的投 资范 围为 具有良 好流 动性 的金 融工 具，包 括国 债、 金
融债、 中央 银行 票据 、地 方政府 债、 城投 债、 中期 票据、 企业 债、 公司 债、 短期融 资券 、可 转换 债华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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券（含 分离 交易 可转 债） 、可交 换债 券、 资产 支持 证券、 次级 债、 中小 企业 私募债 、债 券回 购、 银
行存款 等债 券类 品种 以及 法律法 规或 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他金 融工 具，但 须符 合中 国证 监
会相关 规定 。
基金的 投资 组合 比例 为： 基金投 资于 债券 的比 例不 低于基 金资 产 的 80% ，但 开放期 开始 前三 个
月至开 放期 结束 后三 个月 内不受 前述 比例 限制 。开 放期内 ，基 金持 有现 金或 到期日 在 一 年以 内的 政
府债券 占基 金资 产净 值的 比例不 低 于 5% 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2015 年 2 月 3 日至 2015 年 12 月 31 日)
1、华安年年盈定期 开放债 券 A
2、华安年年盈定期 开放债 券 C 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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注：本 基金 于 2015 年 2 月 3 日 成立 ，截 止本 报告 期末， 本基 金成 立不 满一 年。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图
1、华安年年盈定期 开放债 券 A
2、华安年年盈定期 开放债 券 C 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
1、华 安年 年盈 定期 开放 债 券 A ：
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2015 年 0.190 5,802,269.01 71,130.95 5,873,399.96 -
合计 0.190 5,802,269.01 71,130.95 5,873,399.96 -
2、华 安年 年盈 定期 开放 债 券 C ：
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2015 年 0.177 454,765.35 11,458.10 466,223.45 -
合计 0.177 454,765.35 11,458.10 466,223.45 -
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号 文批 准 于 1998 年 6 月设 立， 是国 内
首批基 金管 理公 司之 一， 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ，公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的
股东为上海电气（集团） 总公司、上海国际信托有 限公司、上海工业投资（ 集团）有限公司、上海
锦江国 际投 资管 理有 限公 司和国 泰君 安投 资管 理股 份有限 公司 。
截至 2015 年 12 月 31 日 ，公司 旗下 共管 理华 安创 新混合 、华 安中 国 A 股 增 强指数 、华 安现 金
富利货币、华安宝利配置 混合、华安宏利混合、华 安中小盘成长混合、华安 策略优选混合、华安核
心优选混合、华安稳定收 益债券、华安动态灵活混 合、华安强化收益债券、 华安行业轮动混合、华
安上 证 180ETF 、 华安 上 证 180ETF 联接、 华 安上 证龙 头企 业 ETF 、 华安上 证龙 头企 业 ETF 联接、 华
安升级 主题 混合 、 华 安稳 固收益 债券 、 华 安可 转债 、 华安深 证 300 指 数 （LOF ） 、 华安 科技 动力 混合 、
华安四 季红 债券 、 华 安香 港精选 股票 、 华 安大 中华 升级股 票 、 华安 标普 石油 指数基 金 （QDII-LOF）、
华安月 月鑫 短期 理财 债券 、华安 季 季 鑫短 期理 财债 券、华 安月 安鑫 短期 理财 债券、 华安 沪深 300 指
数分级、华安逆向策略、 华安日日鑫货币、华安安 心收益债券、华安信用增 强债券、华安纯债、华
安保本 混合 、华 安双 债添 利债券 、华 安安 信消 费混 合、华 安纳 斯达 克 100 指 数、华 安黄 金 易 ETF 、
华安黄 金 ETF 联接、 华安 沪深 300 量 化增 强、 华安 年年红 债券 、 华 安生 态优 先混合 、 华 安中 证细 分
地产 ETF 、华安 中证 细分 医药 ETF 、华安 大国 新经 济股票 、华 安新 活力 混合 、华安 安顺 灵活 配置 混
合、华 安财 汇通 货币 、华 安国际 龙头 （DAX ）ETF 、华安 国际 龙头 （DAX ）ETF 联接、华安 高分 红
指数增 强、 华安 中证 细分 医药 ETF 联接、 华安 安享 灵活配 置混 合、 华安 年年 盈定期 开放 债券 、 华 安
物联网主题股票、华安新 丝路主题股票、华安新动 力灵活配置混合、华安智 能装备主题股票、华安
媒体互联网混合、华安新 机遇保本混合、华安新优 选灵活配置混合、华安新 回报灵活配置混合、华
安中证全指证券指数分级 、华安中证银行指数分级 、华安国企改革主题混合 、华安添颐养老混合发
起式、华安创业板 50 指 数分级、华安新乐享保本 混合、华安安益保本混合 、华安乐惠保本混合等
71 只 开放 式基 金。 管理 资 产规模 达 到 1558.45 亿元 人民币 。
4.1.2 基金经理（或 基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
贺涛
本基金 的基 金
经理、 固定 收
益部总 监
2015-02-0
3
- 18 年
金融学 硕士 （ 金融 工程 方 向） ，18
年 证 券 、 基 金 从 业 经 历 。 曾 任 长
城 证 券 有 限 责 任 公 司 债 券 研 究
员 ， 华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 债 券
研 究 员 、 债 券 投 资 风 险 管 理 员 、华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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固定收 益投 资经 理。2008 年 4 月
起 担 任 华 安 稳 定 收 益 债 券 型 证 券
投资基 金的 基金 经理.2011 年 6 月
起 同 时 担 任 华 安 可 转 换 债 券 债 券
型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。
2012 年 12 月 起同 时担 任华 安信用
增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金
经理。2013 年 6 月起 同时 担任华
安 双 债 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
的 基 金 经 理 、 固 定 收 益 部 助 理 总
监。2013 年 8 月 起担 任固 定收益
部副总 监。 2013 年 10 月起 同时担
任 华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 、 华 安
月 月 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资
基 金 、 华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券
型 证 券 投 资 基 金 、 华 安 月 安 鑫 短
期 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理 。2014 年 7 月 起同 时担任
华 安 汇 财 通 货 币 市 场 基 金 的 基 金
经理。2015 年 2 月起 担任 本基金
的基金 经理 。2015 年 5 月 起担任
固定收 益部 总监 。2015 年 5 月起
担 任 华 安 新 回 报 灵 活 配 置 混 合 型
证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。2015
年 9 月起担 任华 安新 乐享 保本混
合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。
2015 年 12 月起， 同时 担任 华安乐
惠 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理 。
孙丽娜
本基金 的基 金
经理
2015-02-1
7
- 5 年
硕士研 究生 ， 5 年 债券 、 基 金行业
从 业 经 验 。 曾 任 上 海 国 际 货 币 经
纪公司 债券 经纪 人。2010 年 8 月
加 入 华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 先
后 担 任 债 券 交 易 员 、 基 金 经 理 助
理。2014 年 8 月 起担 任华 安日日
鑫 货 币 市 场 基 金 及 华 安 汇 财 通 货
币 市 场 基 金 、 华 安 七 日 鑫 短 期 理
财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理。 2014 年 10 月 起同 时担 任华安
现 金 富 利 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。
2015 年 2 月 起担 任华 本基 金的基
金经理 。2015 年 6 月 起同 时担任
华 安 添 颐 养 老 混 合 型 发 起 式 证 券
投资基 金的 基金 经理 。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指公 司作 出决 定之日 ，即 以公 告日 为准 。 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守有关法律法规 及《华安年年盈定期开放 债券型证券投资基
金基金 合同 》 、 《华 安年 年盈 定期开 放债 券型 证券 投资 基金招 募说 明书 》 等有 关基 金法律 文件 的规 定 ，
本着诚实信用、勤勉尽责 的原则管理和运用基金资 产，在控制风险的前提下 ，为基金份额持有人谋
求最大 利益 ，不 存在 违法 违规或 未履 行基 金合 同承 诺的情 形。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理
有限公 司公 平交 易管 理制 度》 ， 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合
资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括：在研究环
节，研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中， 使用晨会发言、邮件发
送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投
资环节，公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略，制定并严格 执行交易决策规则，以
保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合
经理等各投资决策主体授 权机 制，投资组合经理在 授权范围内自主决策，超 过投资权限的操作需要
经过严格的审批程序。在 交易环节，公司实行强制 公平交易机制，确保各投 资组合享有公平的交易
执行机 会。 （1 ） 交 易所 二 级市场 业务 ， 遵循 价格 优 先、 时间 优先 、 比 例分 配、 综合平 衡的 控制 原则 ，
实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 （2 ） 交易 所一 级 市场业 务， 投资 组合 经
理按意愿独立进行业务申 报，集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该业务以公司名义进行
申报与中签，则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行
比例分 配 ， 且 以公 司名 义 获得 ， 则 投资 部门 在合 规 监察员 监督 参与 下 ， 进 行 公平协 商分 配。 （3 ） 银
行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ，先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群 ，发 布 询
价需求和结果，做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标，则各 投资组合经理须以各投
资组合名义向集中交易部 下达投资意向，交易员以 此进行投标，以确保中签 结果与投资组合投标意
向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ，且以公司名义获得，则 投资部门在风险管理部
投资监督参与下，进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估环节，公司风 险管理部对公司旗下的
各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非公开发行 股票申购、以公司名义
进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控， 根据 市场 公认 的第三 方信 息 （ 如： 中 债 登的债 券估 值） ， 定期 对
各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，对不同投 资组合临近交易日的同
向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ， 在不 同时 间窗 下 （日 内 、3 日内、5
日内） 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ，未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公司 合规 监察稽 核部 会同 基
金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间
的同日反向交易控制规则 ，并在投资系统中进行了 设置，实现了完全的系统 控制。同时加强了对基
金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查；风险管理部开发 了同向交易分析系统，
对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控， 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。
本报告期内，除指数基金 以外的所有投资组合参与 的交易所公开竞价交易中 ，同日反向交易成
交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的 5% 的 次数 为 1 次 ， 未出 现异 常 交易 。 原 因是 各投 资组
合分别按照其交易策略交 易时，虽相关投资组合买 卖数量极少，但由于个股 流动性较差，交易量稀
少， 致使 成交 较少 的单 边 交易量 仍然 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 。 从 同向 交 易统计 检验 和实 际检 查
的结果 来看 ，未 发现 有异 常。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投 资策 略和运作分析
2015 年，全球经济继续分 化，美国经济复苏好于预 期，美联储启动加息；欧 洲经济弱势复苏，
量化宽松政策继续；日本 经济复苏缓慢，经济持续 弱于预期。国内经济进入 新常态，传统产业的产
能过剩压力继续加大，工 业增加值低增长；房地产 销售虽有回暖，但地产投 资未见起色，基建投资
对经济 托底 有限 ，经 济下 行压力 依然 较大 。人 民币 贬值预 期持 续升 温，8.11 汇率改 革后 ，人 民币 贬
值幅度扩大，外汇占款的 持续负增。央行货币政策 保持宽松，四次降准、五 次降息，基准利率大幅
下调。 市场 对资 金面 波动 的预期 下降 ，资 金利 率低 位保持 稳定 。
在 货币供给充裕但融资需 求萎缩以及股票市场波动 加大的情况下，资金不断 涌向债券市场，债
券市场继续呈现牛市特征 。其中，随着地方债务置 换顺利推进，市场对地方 融资平台债务违约的担华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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心下降，城投债收益率持 续下行，成为全年表现最 好的品种。长久期的国债 和政策性金融债下半年
表现最为亮丽，收益率降 至历史低位。随着刚性兑 付打破、违约事件增多， 信用债收益率在整体下
行过程中出现分化。其中 ，中高等级信用债收益率 跟随无风险利率下行，而 过剩产能行业个券信用
利差进一步拉大。可转债 市场上半年跟随权益市场 大幅上涨，大盘转债纷纷 触发强制赎回条款，市
场容量大幅萎缩、市场估 值高企。下半年可转债市 场回调但溢价率依然处于 高位，随着可交换债和
传统可 转债 一级 市场 供应 逐步恢 复， 市场 估值 水平 逐步得 以修 复。
本基金以信用债为主要持 仓，维持较高的杠杆比例 ，择机对长久期利率债和 可转债进行了波段
操作。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2015 年 12 月 31 日 ， 华安年 年盈 A 份 额净 值为 1.044 元，C 份额 净值 为 1.043 元 ；华安 年
年盈 A 份额 净值 增长率 为 6.35% ， C 份额 净值 增长 率 为 6.11% ， 同期 业绩 比较 基 准增长 率 为 3.59% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2016 年， 预 计全 球经 济依然 处于 调整 和分 化过 程， 以 中国 为代表 的新 兴 市场国 家总 需求 仍
在萎缩 ， 美国 经济 表现 相对 稳健 。 美 联储 货币 政策 收紧 的预期 极大 影响 和扰 动了 金融市 场风 险偏 好 ，
黄金和债券等保值类资产 持续有资金流入，汇率和 股票等风险类资产波动加 大、资金持续流出。供
给侧改革的提出深化了中 国经济新常态的内涵，中 央经济工作会议提出去产 能、去房地产库存、去
杠杆、 降低 企业 成本 以及 补短板 等五 大任 务， 经济 预计 L 型走势。由 于货 币 政策总 量放 松的 空间 有
限，财政政策将担当国内 经济的稳定 器。人民币贬 值预期下外汇占款预计仍 将维持负增，央行将更
多地动用微调工具保持货 币市场的稳定，并将结合 国内经济运行情况适时下 调存准。国内经济下行
压力仍大，通胀走高动力 不足，债市收益率上行风 险不大。随着经济结构调 整，信用债违约事件将
增多。 本基 金将 维持 适度 的杠杆 ， 提 升组 合的 信用 等级， 动态 调整 组合 久期， 择机波 段操 作可 转债 。
本基金 将秉 承稳 健、 专业 的投资 理念 ，勤 勉尽 责地 维护持 有人 的利 益。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
1、估 值政 策及 重大 变化
无。
2、估 值政 策重 大对 基金 资 产净值 及当 期损 益的 影响
无 。 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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3、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
（1） 公司 方面
公司建 立基 金估 值委 员会 ， 组 成人 员包 括 ： 总 经理 助理 （分 管投 资研 究） 、 基 金投资 部总 监 、 研
究发展 部总 监、 固定 收益 部总监 、指 数投 资部 总监 、基金 运营 部总 经理 及相 关负责 人员 。
主要职责包括：证券发行 机构发生了严重影响证券 价格的重大事件时，负责 评估重大事件对投
资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程 度、确定采用的估值方法 、确定该证券的公允价
值；同 时将 采用 确定 的方 法以及 采用 该方 法对 相关 证券估 值后 与基 金的 托管 银行进 行沟 通。
相关人 员专 业胜 任能 力及 工作经 历:
翁启森 ， 基金 投资 部兼 全 球投资 部总 监 ， 工 业工 程 学硕士 。 曾在 台 湾 JP 证 券 任金融 产业 分析 师
及投资经理，台湾摩根富 林明投信投资管理部任基 金经理，台湾中信证券投 资总监助理，台湾保德
信投信 任基 金经 理。2008 年 4 月 加入 华安 基金 管理 有限公 司， 现华 安香 港精 选、 华 安大 中华 升级 基
金、华安宏利股票型基金 、华安大国新经济股票型 基金的基金经理，华安基 金管理有限公司总经理
助理、 基金 投资 部兼 全球 投资部 总监 。
赵
敏：研究生学历。曾 在上海社会科学院人口与 发展研究所工作，历任华 安基金管理有限公
司综合管理部 总经理、电 子商务部总经理、上海营 销总部总经理，现任华安 基金管理有限公司总经
理助理 。
杨
明 ， 投资 研究 部总 监 ， 研究生 学历 ， 12 年金 融、 证券 、 基 金从 业经 验 ， 曾 在 上海银 行工 作。
2004 年 10 月进 入华 安基 金管理 有限 公司 ， 担任 研 究发展 部宏 观研 究员 ， 现 任华安 优选 的基 金经 理，
投资研 究部 总监 。
贺
涛,金 融学 硕士， 固定 收益部 副总 监。 曾任 长城 证券有 限责 任公 司债 券研 究员， 华安 基金 管
理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、固 定收益投资经理。现任华 安稳定收益债券基金、
华安可转债基金、华安信 用增强债券基金、华安双 债添利债券基金 、华安月 月鑫短期理财、华安季
季鑫短期理财、华安月安 鑫短期理财、华安汇财通 货币、华安年年红的基金 经理，固定收益部副总
监。
许之彦, 指 数投资 部总监, 理学博士 ，CQF( 国际数量金融工程 师) 。曾在 广发证 券和中山 大学经
济管理 学院 博士 后流 动站 从事金 融工 程工 作，2005 年加入 华安 基金 管理 有限 公司， 曾任 研究 发展 部
数量策 略分 析师 ， 现 任华 安上 证 180ETF 及华安 上 证 180ETF 联接、 华安 深 证 300 指数 证券 投资 基金
（LOF ） 、华安易 富黄 金 ETF 及联接基金 的基 金经 理, 指数投 资部 总监 。
陈
林 ，基 金运 营部 总经 理，工 商管 理硕 士， 高级 会计师 ，CPA 中国 注册 会 计师协 会非 执业 会华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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员。曾 在安 永大 华会 计师 事务所 工作 ，2004 年 11 月加入 华安 基金 管理 有限 公司， 曾任 财务 核算 部
副总监 、公 司财 务部 总经 理，现 任基 金运 营部 总经 理。
（2） 托管 银行
托管银行根据法律法规要 求履行估值及净值计算的 复核责任，并且认真核查 公司采用的估值政
策和程 序。
（3） 会计 师事 务所
对相关 估值 模型 、假 设及 参数的 适当 性出 具审 核意 见和报 告。
4、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
本基金 的基 金经 理贺 涛作 为估值 委员 会成 员参 与了 基金的 估值 方法 的讨 论与 确认
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间无 任何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度等 信息
无。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本报告 期内 实施 了二 次分 红，并 公告 第三 次分 红方 案。
第一次 分红 ， 分红 方案 为 ： 0.094 元/10 份基 金份额 （ 华安年 年 盈 A）、 0.088 元/10 份基 金份 额 （华
安年年 盈 C ） 。 权益 登记 日 、除息 日：2015 年 7 月 20 日； 现金 红利 发放 日：2015 年 7 月 21 日。
第二次 分红 ： 分红 方案 为 ： 0.096 元/10 份基 金份额 （ 华安年 年 盈 A）、 0.089 元/10 份基 金份 额 （华
安年年 盈 C ） 。 权益 登记 日 、除息 日：2015 年 10 月 26 日； 现金 红利 发放 日：2015 年 10 月 27 日。
本基金 的基 金管 理人 于 2016 年 1 月 18 日 发布 2015 年第三 次分 红公 告： 本次 分红方 案为 ： 0.110
元/10 份 基金 份额 （ 华安 年 年盈 A）、 0.103 元/10 份基 金份额 （ 华安 年年 盈 C ） 。 权益登 记日 及除 息日 ：
2016 年 1 月 20 日； 现金 红利发 放日 ：2016 年 1 月 21 日。
4.8 管理人对会计师事务 所出具非标准审计报 告所 涉相关事项的说明
无。 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称 “ 本托管人 ” ）在华安 年年盈定期开放债 券型证券
投资基金 （以下称 “ 本基金 ” ）的托管过程中， 严格遵守《证券 投资基金法》及其他有关 法律法规、
基金合同和托管协议的有 关规定，不存在损害基金 份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了
应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
§6
审计报告
本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 安永 华明 会计 师事 务所( 特 殊普 通合 伙) 审 计， 注册会 计师
郭杭
翔
蒋 燕华 签字 出具 了安 永华明 （2016 ） 审字 第 60971571_B19 号 标准 无保 留 意见的 审计 报告 。 投 资
者可通 过年 度报 告正 文查 看审计 报告 全文 。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 华安 年年 盈定 期开放 债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2015 年 12 月 31 日 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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资产： -
银行存 款 1,313,065.26
结算备 付金 1,977,998.98
存出保 证金 24,101.22
交易性 金融 资产 460,152,206.20
其中： 股票 投资 -
基金投 资 -
债券投 资 460,152,206.20
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 -
应收利 息 9,592,955.34
应收股 利 -
应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总计 473,060,327.00
负债和所有者权益
本期末
2015 年 12 月 31 日
负债： -
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 121,936,725.00
应付证 券清 算款 97,179.86
应付赎 回款 -
应付管 理人 报酬 207,256.28 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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应付托 管费 59,216.09
应付销 售服 务费 6,985.18
应付交 易费 用 17,282.74
应交税 费 -
应付利 息 11,215.80
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 290,000.00
负债合计 122,625,860.95
所有者权益： -
实收基 金 335,604,454.14
未分配 利润 14,830,011.91
所有者权益合计 350,434,466.05
负债和所有者权益总 计 473,060,327.00
注：1、 报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额 净值 1.044 元 ， 基 金份 额 总额 335,604,454.14
份， 其 中 A 类 基金 份额 净 值 1.044 元 ， 基 金份 额总 额 309,180,852.14 份； C 类 基 金份额 净 值 1.043 元，
基金份 额总 额 26,423,602.00 份。
2、本 基金 合同 于 2015 年 2 月 3 日生 效。
7.2 利润表
会计主 体： 华安 年年 盈定 期开放 债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 2 月 3 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 2 月 3 日 （基 金合 同生效 日 ） 至 2015 年 12 月 31
日
一、收入 27,102,656.22
1.利息 收入 20,024,406.19
其中： 存款 利息 收入 2,355,325.52
债券利 息收 入 17,045,809.47 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 623,271.20
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） -435,155.31
其中： 股票 投资 收益 -871,112.26
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 413,523.14
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 22,433.81
3. 公允价值变动收益（损失以 “- ” 号填
列）
7,513,405.34
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） -
减：二、费用 5,935,136.00
1．管 理人 报酬 2,174,623.00
2．托 管费 621,320.86
3．销 售服 务费 73,308.04
4．交 易费 用 37,325.72
5．利 息支 出 2,707,490.12
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 2,707,490.12
6．其 他费 用 321,068.26
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ” 号填列） 21,167,520.22
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 21,167,520.22
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华安 年年 盈定 期开放 债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 2 月 3 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31 日 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 2 月 3 日（基金合 同生效日） 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
335,523,980.19 - 335,523,980.19
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 21,167,520.22 21,167,520.22
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
80,473.95 2,115.10 82,589.05
其中：1.基 金申 购款 80,473.95 2,115.10 82,589.05
2.基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- -6,339,623.41 -6,339,623.41
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
335,604,454.14 14,830,011.91 350,434,466.05
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：章国 富， 会计 机构 负责 人：陈 林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安年年盈定期开放债券 型证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”) ， 系 经 中 国 证 券监 督 管 理 委 员 会
（以下 简称 “ 中 国证 监会 ” ） 证监 许可[2013]783 号 《 关于核 准华 安年 年盈 定期 开放债 券型 证券 投资 基华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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金募集 的批 复》 的核 准， 由华安 基金 管理 有限 公司 作为管 理人 自 2015 年 1 月 12 日至 2015 年 1 月
30 日 止期 间向 社会 公开 募 集， 募 集期 结束 经安 永华 明会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ） 验 证并 出具 安
永华明 （2015 ） 验字 第 60971571_B04 号 验资 报告 后 ， 向 中国 证监 会报 送基 金 备案材 料 。 基 金合 同于
2015 年 2 月 3 日生 效。 本 基金为 契约 型开 放式 ， 存 续期限 不定 。 设 立时 募集 的扣除 认购 费后 的实 收
基金（ 本金 ）为 人民 币 335,393,132.33 元， 在募 集期 间产生 的存 款利 息为 人民 币 130,847.86 元 ，以
上实收 基金 （本 息） 合计 为人民 币 335,523,980.19 元，折 合 335,523,980.19 份基金 份额 ，其 中 A 类
份额 309,111,551.85 份，C 类 份额 26,412,428.34 份 。本基 金的 基金 管理 人及 注册登 记机 构为 华安 基
金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 银行 股份 有限 公司。
本基金的封闭期为自基金 合同生效日（含该日）起 或自每一个开放期结束之 日次日（含该日）
起至一个公历年后对应日 （如该对应日为非工作日 或无该对应日，则顺延至 下一个工作日）止的期
间。本基金封闭期内不办 理申购与赎回业务。在每 个封闭期最后一个工作日 ，基金管理人可将基金
份额持 有人 所持 的基 金份 额在其 资产 净值 总额 保持 不变的 前提 下， 变更 登记 为基金 份额 净值 为 1.00
元的基金份额，基金份额 数按折算比例相应调整。 封闭期结束后，本基金将 设开放期，投资者可在
开放期 内进 行本 基金 的申 购与赎 回 。 本 基金 每个 开放 期原则 上不 少 于 5 个 工作 日且最 长不 超 过 20 个
工作日 。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 包括国债、金融债、中央 银行票据、地方政
府债 、 城 投债 、 中期 票据 、 企 业债 、 公司 债 、 短 期 融资券 、 可转 换债 券 （含 分离交 易可 转债 ） 、 可 交
换债券、资产支持证券、 次级债、中小企业私募债 、债券回购、银行存款等 债券类品种以及法律法
规或中 国证 监会 允许 基金 投资的 其他 金融 工具 ，但 须符合 中国 证监 会相 关规 定。
本基金不直接从二级市场 买入股票、权证等权益类 资产，也不参与一级市场 新股申购和新股增
发，但可持有因可转债转 股所形成的股票、因持有 该股票所派发 的权证以及 因投资分离交易可转债
而产生 的权 证等 。因 上述 原因持 有的 股票 和权 证等 资产， 本基 金将 在其 可交 易之日 起的 6 个月 内 卖
出。如法律法规或监管机 构以后允许基金投资其他 品种，基金管理人在履行 适当程序后，可以将其
纳入投 资范 围。
本基金 的投 资组 合比 例为 ：基金 投资 于债 券的 比例 不低于 基金 资产 的 80% ， 但开放 期开 始前 三
个月至开放期结束后三个 月内不受前述比例限制。 开放期内，基金持有现金 或到期日在一年以内的
政府债 券占 基金 资产 净值 的比例 不低 于 5% 。
本基 金业绩 比较 基准 ：一 年期 定期存 款利 率（ 税后 ）
+1.2% 。
7.4.2 会计报表的编制基础 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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本财务报表系按照中国财 政部颁布的《企业会计准 则 —基本准则》以及其后 颁布及修订的具体
会计准则 、应用指南、解释以及其 他相关规定（以下合称 “ 企业会计准 则 ” ）编制，同 时，对于在 具
体会计核算和信息披露方 面，也参考了中国证券投 资基金业协会修订的《证 券投资基金会计核算业
务指引 》 、 中国 证监 会制 定 的 《 关于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 、 《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》 、 《 证券 投资基金 信息 披露管 理
办法》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 内容 与格 式准 则》 第 2 号《 年 度 报告 的内 容 与格式 》 、 《 证券 投资 基
金信息 披露 编报 规则 》第 3 号《会 计报 表附 注的 编 制及披 露》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模板
第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 及其 他中 国证 监会 及中国 证券 投资 基金 业协 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2015 年 12 月 31 日 的财 务
状况以 及 2015 年 2 月 3 日 （基金 合同 生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日止 期间 的 经营成 果和 净值 变动
情况。
7.4.4 重要会计政 策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际编 制
期间 系 2015 年 2 月 3 日 （ 基金合 同生 效日 ）起 至 2015 年 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融资 产分 类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金目前持有的以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产主要包 括股票投资、债券
投资和 衍生 工具 ；
(2) 金融负 债分 类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产的股票、债券等， 以及不作为有效套
期工具的衍生工具，按照 取得时的公允价值作为初 始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期
损益；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值 变动 计入 当期 损益 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资 产转 移， 是指本 基 金将金 融资 产让 与或交 付 给该金 融资 产发 行方以 外 的另一 方( 转入 方) ；
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报 酬的，不 终止确认该金融资产；本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产并确 认产生的资产和负债；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转
移金融 资产 的程 度确 认有 关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
入账； 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债券投 资
买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
入账， 其中 所包 含的 债券 应收利 息单 独核 算， 不构 成债券 投资 成本 ；
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限按直线
法推算 内含 票面 利率 后， 按上述 会计 处理 方法 核算 ；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用后
入账；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，卖 出 权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 ；
(4) 分离交 易可 转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权证 确 定的成 本确 认债 券成本 ； 上市后 ，上 市流 通的债 券 和权证 分别 按上 述(2) 、
(3) 中相关 原则 进行 计算 ；
(5) 回购协 议
基金持 有的 回购 协议 （封 闭式回 购） ， 以成 本列 示， 按实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异 较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公允价值是指市场参与者 在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收 到或者转移一项负
债所需支付的价格。以公 允价值计量或披露的资产 和负债，根据对公允价值 计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次 ：第一层次输入值，在计 量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未 经调整的报价；第二层次 输入值，除第一层次输入 值外相关资产或负债直
接或间接可观察的输入值 ；第三层次输入值，相关 资产或负债的不可观察输 入值。本基金主要金融
工具的 估值 方法 如下 ：
(1) 存在活 跃市 场的 金融 工 具
存在活跃市场的金融工具 按其估值日的市场交易价 格确定公允价值；估值日 无交易，但最近交
易日后经济环境未发生重 大变化且证券发行机构未 发生影响证券价格的重大 事件的，按最近交易日华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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的市场交易价格确定公允 价值。估值日无交易且最 近交易日后经济环境发生 了重大变化或证券发行
机构发生了影响证券价格 的重大事件，参考类似投 资品种的现行市价及重大 变化等因素，调整最近
交易市价以确定公允价值 。有充足证据表明最近交 易市价不能真实反映公允 价值的，应对最近交易
的市价 进行 调整 ，确 定公 允价值 。
(2) 不存在 活跃 市场 的金 融 工具
当金融工具不存在活跃市 场，采用市场参与者普遍 认同且被以往市场实际交 易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允 价值。本基金采用在当前 情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支
持的估值技术，优先使用 相关可观察输入值，只有 在可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情
况下， 才使 用不 可观 察输 入值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资 产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失) 占基 金净值 比 例 计算 的金 额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “ 损益 平 准金 ” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入 “未分
配利润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款利 息收 入按存 款的 本金与 适用 的利 率逐日 计 提的金 额入 账。 若提前 支 取定期 存款 ，按 协华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债券利 息收 入按债 券票 面价值 与票 面利 率或内 含 票面利 率计 算的 金额扣 除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
(3) 资产支 持证 券利息 收入 按证券 票面 价值 与票面 利 率计算 的金 额， 扣除应 由 资产支 持证 券发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入返 售金 融资产 收入 ，按买 入返 售金 融资产 的 摊余成 本及 实际 利率（ 当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提；
(5) 股票投 资收 益/( 损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ，并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的 差额 入账 ；
(6) 债券投 资收 益/( 损失) 于 成交日 确认 ，并 按成 交总 额与其 成本 、应 收利 息的 差额入 账；
(7) 权证投 资收 益/( 损失) 于 卖出权 证成 交日 确认 ，并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的 差额 入账 ；
(8) 股利收 益于 除息日 确认 ，并按 上市 公司 宣告的 分 红派息 比例 计算 的金额 扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(9) 公允价值变 动收益/(损失) 系本基金 持有的 采用公 允价值模 式计量 的交易 性 金融资产 、交易 性
金融负 债等 公允 价值 变动 形 成的 应计 入当 期损 益的 利得或 损失 ；
(10) 其他 收入 在主 要风 险和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的时
候确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 基金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.70% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.20% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 本基 金 A 类基 金份 额不 收取销 售服 务费 ， C 类基 金 份额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金份 额
资产净 值 的 0.30% 年 费率 逐日计 提；
(4) 卖出回 购金 融资产 支出 ，按卖 出回 购金 融资产 的 摊余成 本及 实际 利率（ 当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
(5) 其他费 用系 根据有 关法 规及相 应协 议规 定，按 实 际支出 金额 ，列 入当期 基 金费用 。如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 在符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 每 季度 末每 份基金 份额 可供 分配 利润 超过人 民 币 0.01 元
时， 本基金 至少 进行 收益 分配 1 次； 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 12 次 ， 每次收 益分 配比 例不 得华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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低于该 次可 供分 配利 润 的 50% ， 若《 基金 合同 》生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分配 ；
(2) 本基金 收益 分配方 式分 两种： 现金 分红 与红利 再 投资， 投资 者可 选择现 金 红利或 将现 金红 利
自动转为相应类别的基金 份额进行再投资；若投资 者不选择，本基金默认的 收益分配方式是现金分
红； 基 金份 额持 有人 可对 本基 金 A 类 基金 份额 和 C 类基金 份额 分别 选择 不同 的分红 方式 ， 同 一投 资
者持有的同一类别的基金 份额只能选择一种分红方 式。如投资者在不同销售 机构选择的分红方式不
同，基 金注 册登 记机 构将 以投资 者最 后一 次选 择的 分红方 式为 准；
(3) 基金收 益分 配后基 金份 额净值 不能 低于 面值； 即 基金收 益分 配基 准日的 基 金份额 净值 减去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
(4) 由于本 基 金 A 类基 金份 额不收 取销 售服 务费 ，C 类基金 份额 收取 销售 服务 费， 各 基金 份额 类
别对应 的可 供分 配利 润将 有所不 同， 但本 基金 同一 类别的 每一 基金 份额 享有 同等分 配权 ；
(5) 法律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 根据 中国 证券投 资基 金业 协会 中基 协发(2014)24 号 《关 于发 布< 中 国证 券投 资基
金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定 收益品 种的 估值 处理 标准> 的通知 》的 规定 ，自
2015 年 3 月 30 日 起， 交 易所上 市交 易或 挂牌 转让 的固定 收益 品种( 可转 换债 券、资 产支 持证 券和 私
募债券 除外) 采用 第三 方估 值机构 提供 的估 值数 据进 行估值 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整证 券（ 股票 ）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ， 调整由 出让 方按 证
券（股 票） 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税， 受让 方不 再征收 ，税 率不 变； 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2004]78 号文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的规 定，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 和企业 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股 权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》的规定，对基金取得 的股票的股息、红利收入 ，债券的利息收入、储蓄 存款利息收入，由上市
公司、 发行 债券 的企 业和 银行在 向基 金支 付上 述收 入时代 扣代 缴 20% 的 个人 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号 文 《 财政部 、 国 家税 务总 局关 于储蓄 存款 利息 所
得有关 个人 所得 税政 策的 通知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存 款利息 所得 暂免 征收 个
人所得 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局、中 国证 监会财 税[2012]85 号 文《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 证 券投 资 基金从 公开 发行 和转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个 月） 的， 其股 息红利 所 得 全额 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期
限超 过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 ；
华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2015]101 号 文 《关 于上 市公 司股 息红利 差别 化个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 的规 定 ， 自 2015 年 9 月 8 日起 ， 证 券投 资基 金 从公开 发行 和转 让市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限超 过 1 年的 ，股 息红利 所得 暂免 征收 个人 所得税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 基金 注册 登 记机构 、 基金
销售机 构
中国银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海电 气(集团) 总 公司 基金管 理人 的股 东
上海工 业投 资(集团) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东
国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行回 购交 易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.8.2 关联方报酬 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年2 月3 日（ 基金 合同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,174,623.00
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,015,521.59
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.7% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 0.7%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 3 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年2 月3 日（ 基金 合同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 621,320.86
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.2% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 0.2%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 3 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
本期
2015 年2 月3 日（ 基金 合同 生效日 ）至2015 年12 月31 日 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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关联方 名称
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华安年 年盈 定期 开放 债 券 A 华安年 年盈 定期 开放 债 券 C 合计
华安基 金管 理有 限公
司
- 2,779.71 2,779.71
中国银 行 - 61,960.01 61,960.01
合计
- 64,739.72 64,739.72
注： 本基 金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金份
额资产 净值 的 0.3% 年 费率 计提。 销售 服务 费的 计算 方法如 下：
H=E× 0.3%/ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前一 日 的基金 资产 净值
销售服 务费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送销 售
服务费 划付 指令 ，基 金托 管人复 核无 误后 于次 月 前 3 个工 作日 内从 基金 财产 中划出 ，由 登记 机构 代
收，登 记机 构收 到后 按相 关合同 规定 支付 给基 金销 售机构 等。 若遇 法定 节假 日、公 休日 等， 支付 日
期顺延 。除 管理 费、 托管 费和销 售服 务费 之外 的基 金费用 ，根 据有 关法 规及 相应协 议规 定， 按费 用
实际支 出金 额列 入当 期费 用，由 基金 托管 人从 基金 财产中 支付 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购) 交易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年2 月3 日（ 基金 合同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 1,313,065.26 94,520.19
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 的证券 。 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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7.4.9 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
期末未 持有 的暂 时停 牌等 流通受 限股 票。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余 额 49,999,725.00 元，是 以如 下债 券作 为质 押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
150208 15 国开 08 2015-01-05 104.89 220,000.00 23,075,800.00
150405 15 农发 05 2015-01-05 105.57 300,000.00 31,671,000.00
合计
520,000.00 54,746,800.00
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证
券款余 额 71,937,000.00 元 ，于 2016 年 1 月 4 日到 期。该 类交 易要 求本 基金 在回购 期内 持有 的证 券
交易所 交易 的债 券和/ 或在 新质押 式回 购下 转入 质押 库的债 券， 按证 券交 易所 规定的 比例 折算 为标 准
券后， 不低 于债 券回 购交 易的余 额。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.10.1 公 允价 值
7.4.10.1.1 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括贷款 和应收款项以及其他金融 负债，其因剩余期
限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
7.4.10.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融工 具公允 价值 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
第 33 页共 41 页
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第二层 次的 余额 为人 民 币 460,152,206.20 元， 无属 于 第一层 次及 第三 层次 的余 额。
7.4.10.1.2.2 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
对于证券交易所上市的股 票和债券，若出现重大事 项停牌、交易不活跃、或 属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌 日至交易恢复活跃日期间 、交易不活跃期间及限售 期间不将相关股票和债
券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对于 公允价值的影响程度，
确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次或 第三 层次。
根据中 国证 券投 资基 金业 协会中 基协 发(2014)24 号 《 关于发 布< 中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核
算工作 小组 关 于 2015 年 1 季度固 定收 益品 种的 估值 处理标 准> 的 通知 》的 规定 ，自 2015 年 3 月 30
日起， 交易 所上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券和私 募债 券除 外)采用
第三方估值机构提供的估 值数据进行估值，相关固 定收益品种的公允价值所 属层次从第一层次转入
第二层 次。
7.4.10.1.2.3 第三 层次 公允 价值余 额和 本期 变动 金额
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融工具第三层次公 允价值本期未发生
变动。
7.4.10.2 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.10.3 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.10.4 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于 2016 年 3 月 23 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 460,152,206.20 97.27
其中： 债券 460,152,206.20 97.27
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,291,064.24 0.70
7 其他各 项资 产 9,617,056.56 2.03
8 合计 473,060,327.00 100.00
8.2 期末按行业分类的股票 投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600023 浙能电 力 9,063,598.50 2.59
2 600037 歌华有 线 2,124,613.26 0.61
3 000729 燕京啤 酒 1,430,746.32 0.41
注： 本项 “ 买入 金额 ” 均 按 买卖成 交金 额 （成 交单 价 乘以成 交数 量 ） 填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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8.4.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600023 浙能电 力 8,585,151.82 2.45
2 600037 歌华有 线 2,202,861.28 0.63
3 000729 燕京啤 酒 959,832.72 0.27
注： 本项 “ 卖出 金额 ” 均 按 买卖成 交金 额 （成 交单 价 乘以成 交数 量 ） 填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 12,618,958.08
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 11,747,845.82
注：本 项 “ 买入 股票 的成 本 （成交 ）总 额 ” 和“ 卖 出股 票的收 入（ 成交 ）总 额 ” 均 按买卖 成交 金额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 9,993,000.00 2.85
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 63,138,000.00 18.02
其中： 政策 性金 融债 63,138,000.00 18.02
4 企业债 券 175,151,306.20 49.98
5 企业短 期融 资 券 105,785,500.00 30.19
6 中期票 据 104,786,000.00 29.90
7 可转债 1,298,400.00 0.37
8 同业存 单 - - 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
第 36 页共 41 页
9 其他 - -
10 合计 460,152,206.20 131.31
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 150405 15 农发 05 300,000 31,671,000.00 9.04
2 150208 15 国开 08 300,000 31,467,000.00 8.98
3 112236 15 本钢 01 300,000 30,417,000.00 8.68
4 011599205
15 广田
SCP001
300,000 30,234,000.00 8.63
5 011599190
15 昆钢
SCP002
300,000 30,231,000.00 8.63
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 没有 投资 股指期 货。
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
无。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货投资 政策
无。
8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
第 37 页共 41 页
本基金 本报 告期 没有 投资 国债期 货。
8.11.3 本期国债期货投资 评价
无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内 ，本基 金投资的前十名证券的发 行主体不存在被监管部门 立案调查的，在本报告
编制日 前一 年内 也不 存在 受到公 开谴 责、 处罚 的情 况。
8.12.2 本基 金投 资前 十名 股票中 ，不 存在 投资 于超 出基金 合同 规定 备选 股票 库之外 的股 票。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
24,101.22
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
9,592,955.34
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
9,617,056.56
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 110031 航信转 债 1,298,400.00 0.37
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华安年 年盈 定期
开放债 券 A
1,486 208,062.48 0.00 0.00% 309,180,852.14
100.00
%
华安年 年盈 定期
开放债 券 C
232 113,894.84 0.00 0.00% 26,423,602.00
100.00
%
合计
1,718 195,346.02 0.00 0.00% 335,604,454.14
100.00
%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0；
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 华安年 年盈 定期 开放 债 券 A 华安年 年盈 定期 开放 债 券 C
基金合 同生 效日 （2015 年 2 月 3
日）基 金份 额总 额
309,111,551.85 26,412,428.34
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额 69,300.29 11,173.66
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额 - -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 - - 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
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基金拆 分变 动份 额
本报告 期期 末基 金份 额总 额 309,180,852.14 26,423,602.00
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 。总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、 本 基金 管理 人重 大人 事变动 如下 ：
（1）2015 年 2 月 17 日， 基金管 理人 发布 了华 安年 年盈定 期开 放债 券型 证券 投资基 金基 金经 理
变更公 告， 新增 孙丽 娜女 士为本 基金 的基 金经 理， 与贺涛 先生 共同 管理 本基 金。
（2）2015 年 3 月 7 日 ， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 关于 副总 经理变 更的 公告 ，
尚志民 先生 不再 担任 本基 金管理 人的 副总 经理 。
（3）2015 年 6 月 30 日， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 关于 副总 经理变 更的 公告 ，
秦军先 生不 再担 任本 基金 管理人 的副 总经 理。
（4）2015 年 7 月 11 日， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员变 更公 告， 童
威先生 新任 本基 金管 理人 的总经 理。
2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 ：
2015 年 4 月， 李 爱华 先生 不再担 任中 国银 行股 份有 限公司 托管 业务 部总 经理 职务。 上述 人事 变
动已按 相关 规定 备案 、公 告。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的
诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
报告年 度支 付给 聘任 会计 师事务 所的 报酬 情况 ：50,000.00 元。
目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限： 自 2015 年 2 月 3 日 起至 今。 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
第 40 页共 41 页
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中泰证 券（ 原
齐鲁证 券有 限
公司）
1 8,585,151.82 73.08% 7,816.50 73.25% -
安信证 券股 份
有限公 司
1 2,202,861.28 18.75% 2,005.49 18.79% -
长江证 券股 份
有限公 司
1 959,832.72 8.17% 849.36 7.96% -
国信证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
国泰君 安证 券
股份有 限公 司
1 - - - - -
西南证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
中信金 通证 券
有限责 任公 司
1 - - - - -
注：1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准：
（1） 内部 管理 规范 、严 谨 ；具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（2） 研 究实 力较 强， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ， 提 供高 质
量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ；
（3） 具 有战 略规 划和 定位 ， 能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ， 为 基金 投
资赢取 机会 ；
（4） 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券商 服务 评 价办法 》 ， 对 候选 交
易单元 的券 商服 务质 量和 综合实 力进 行评 估。 华安年 年盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 摘要
第 41 页共 41 页
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果，择 优选 出拟 新增 单元 ，填写 《新 增交 易
单元申 请审 核表 》 ， 对拟 新 增交易 单元 的必 要性 和合 规性进 行阐 述。
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管副 总经 理审 批
公司分 管副 总经 理对 相关 部门提 交的 《新 增交 易单 元申请 审核 表》 及其 对券 商综合 评估 的结 果
进行审 核， 并签 署审 批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
基金 管理 人与 被选 择的 券 商签订 《证 券交 易单 元租 用协议 》 ， 并通 知基 金托 管 人。
3、本 报告 期内 ，本 基金 交 易单元 变更 情况 如下 ：
无。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中泰证 券（ 原
齐鲁证 券有 限
公司）
65,973,596.0
5
19.33%
317,700,0
00.00
6.05% - -
安信证 券股 份
有限公 司
173,144,255.
64
50.72%
1,232,300
,000.00
23.46% - -
长江证 券股 份
有限公 司
75,433,370.2
9
22.10%
1,553,149
,000.00
29.57% - -
国信证 券股 份
有限公 司
26,820,958.2
6
7.86%
2,129,700
,000.00
40.55% - -
国泰君 安证 券
股份有 限公 司
- -
19,000,00
0.00
0.36% - -
华安基金管理有限公 司
二〇一六年三月二十 八日
