华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
华 安 中证 细 分医 药 交易 型 开放 式 指数 证 券投 资 基金 联 接基
金
2015 年 年度 报告 摘要
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月二十 八日华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证 基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华安中 证细 分医 药 ETF 联接
基金主 代码 000373
交易代 码 000373
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 11 月 28 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 33,753,128.87 份
下属分 级基 金的 基金 简称
华安中 证细 分医 药 ETF 联
接 A
华安中 证细 分医 药 ETF 联
接 C
下属分 级基 金的 交易 代码 000373 000376
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
25,255,295.96 份 8,497,832.91 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过投 资于 目 标 ETF ， 紧密跟踪 标的 指数 ， 追求 跟 踪偏离 度和 跟踪 误差 最
小化。
投资策 略
本基金 为目 标 ETF 的联接 基金 ， 目 标 ETF 是采用完 全复制 法实 现对 标的
指数紧 密跟 踪的 全被 动指 数基金 。
业绩比 较基 准 95%× 中证 细分 医药 产业 指 数收益 率＋5%× 商业 银行 税后活 期存 款利 率
风险收 益特 征
本基金 属于 ETF 联接基 金，预 期风 险与 预期 收益 高于混 合基 金、 债券 基
金与货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露 姓名 钱鲲 田青 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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负责人
联系电 话 021-38969999 010-67595096
电子邮 箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址 www.huaan.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 世纪 大 道 8 号 上海 国金中 心二 期 31 、32 层
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据
和指标
2015 年
2014 年 11 月 28 日（基金 合同生效日）至
2014 年 12 月 31 日
华安中 证细 分医
药 ETF 联接 A
华安中 证细 分医
药 ETF 联接 C
华安中 证细 分医 药
ETF 联接 A
华安中 证细 分医 药
ETF 联接 C
本 期 已 实 现
收益
60,386,168.23 10,821,841.35 -645,911.37 -116,832.40
本期利 润 77,940,186.48 9,244,166.48 -7,342,433.41 -1,119,253.33
加 权 平 均 基
金 份 额 本 期
利润
0.7610 0.5374 -0.0195 -0.0198
本 期 基 金 份
额 净 值 增 长
率
34.15% 33.27% -1.90% -2.00%
3.1.2 期末数据
和指标
2015 年末 2014 年末
华安中 证细 分医 药
ETF 联接 A
华安中 证细 分医 药
ETF 联接 C
华安中 证细 分医 药
ETF 联接 A
华安中 证细 分医 药
ETF 联接 C 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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期 末 可 供 分
配 基 金 份 额
利润
0.3161 0.3061 -0.0195 -0.0198
期 末 基 金 资
产净值
33,238,282.11 11,099,062.43 369,699,137.28 55,327,271.91
期 末 基 金 份
额净值
1.316 1.306 0.981 0.980
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
2、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
4、本 基金 于 2014 年 11 月 28 日成 立。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．华安中证细分医 药 ETF 联接 A ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 20.96% 1.69% 22.07% 1.72% -1.11% -0.03%
过去六 个月 -6.80% 2.65% -4.96% 2.81% -1.84% -0.16%
过去一 年 34.15% 2.38% 39.15% 2.48% -5.00% -0.10%
自基金 合同 生
效起至 今
31.60% 2.28% 37.53% 2.40% -5.93% -0.12%
2．华安中证细分医 药 ETF 联接 C ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 20.81% 1.68% 22.07% 1.72% -1.26% -0.04%
过去六 个月 -6.98% 2.64% -4.96% 2.81% -2.02% -0.17%
过去一 年 33.27% 2.38% 39.15% 2.48% -5.88% -0.10% 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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自基金 合同 生
效起至 今
30.60% 2.28% 37.53% 2.40% -6.93% -0.12%
注： 本基 金的 业绩 比较 基 准：95%× 中 证细 分医 药产 业指数 收益 率＋5%× 商业 银行税 后活 期存 款
利率
本基金 以目 标 ETF 、标的 指数成 份股 及其 备选 成份 股为主 要投 资对 象， 把全 部或接 近全 部的 基
金资产 用于 跟踪 标的 指数 的表现 ， 本基 金投 资于 目 标 ETF 的比例不 低于 基金 资产净 值 的 90% ， 每个
交易日 日终 在扣 除股 指期 货合约 需缴 纳的 交易 保证 金后， 基金 持有 的现 金或 者到期 日在 一年 以内 的
政府债 券的 比例 不低 于基 金资产 净值 的 5% 。 此外 ， 为更好 地实 现投 资目 标 ， 本基金 也可 少量 投资 于
新股（ 含中 小板 、创 业板 及其他 经中 国证 监会 核准 上市的 股票 ）、 债券 、权 证、股 指期 货及 中国 证
监会允 许基 金投 资的 其它 金融工 具， 但须 符合 中国 证监会 的相 关规 定。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2014 年 11 月 28 日至 2015 年 12 月 31 日)
1、华安中证细分医 药 ETF 联接 A
2、华安中证细分医 药 ETF 联接 C 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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注： 本基 金于 2014 年 11 月 28 日成 立 ，2015 年 5 月 27 日建 仓期 截止 。 本 报 告截止 日 ， 本 基金
的各项 资产 配置 比例 已符 合合同 约定 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金
自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图
1、华安中证细分医 药 ETF 联接 A
2、华安中证细分医 药 ETF 联接 C 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
无。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号 文批 准 于 1998 年 6 月设 立， 是国 内
首批基 金管 理公 司之 一， 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ，公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的
股东为上海电气（集团） 总公司、上海国际信托有 限公司、上海工业投资（ 集团）有限公司、上海
锦江国 际投 资管 理有 限公 司和国 泰君 安投 资管 理股 份有限 公司 。
截至 2015 年 12 月 31 日 ，公司 旗下 共管 理华 安创 新混合 、华 安中 国 A 股 增 强指数 、华 安现 金
富利货币、华安宝利配置 混合、华安宏利混合、华 安中小盘成长混合、华安 策略优选混合、华安核
心优选混合、华安稳定收 益债券、华安动态灵活混 合、华安强化收益债券、 华安行业轮动混合、华
安上 证 180ETF 、 华安 上 证 180ETF 联接、 华 安上 证龙 头企业 ETF 、 华安上 证龙 头企 业 ETF 联接、 华
安升级 主题 混合 、 华 安稳 固收益 债券 、 华 安可 转债 、 华安深 证 300 指 数 （LOF ） 、 华安 科技 动力 混合 、
华安四 季红 债券 、 华 安香 港精选 股票 、 华 安大 中华 升级股 票 、 华安 标普 石油 指数基 金 （QDII-LOF）、华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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华安月 月鑫 短期 理财 债券 、华安 季季 鑫短 期理 财债 券、华 安月 安鑫 短期 理财 债券、 华安 沪深 300 指
数分级、华安逆向策略、 华安日日鑫货币、华安安 心收益债券、华安信用增 强债券、华安纯债、华
安保本 混合 、华 安双 债添 利债券 、华 安安 信消 费混 合、华 安纳 斯达 克 100 指 数、华 安黄 金 易 ETF 、
华安黄 金 ETF 联接、 华安 沪深 300 量 化增 强、 华安 年年红 债券 、 华 安生 态优 先混合 、 华 安中 证细 分
地产 ETF 、华安 中证 细分 医药 ETF 、华安 大国 新经 济股票 、华 安新 活力 混合 、华安 安顺 灵活 配置 混
合、华 安财 汇通 货币 、华 安国际 龙头 （DAX ）ETF 、华安 国际 龙头 （DAX ）ETF 联接、华安 高分 红
指数增 强、 华安 中证 细分 医药 ETF 联接、 华安 安享 灵活配 置混 合、 华安 年年 盈定期 开放 债券 、 华 安
物联网主题股票、华安新 丝路主题股票、华安新动 力灵活配置混合、华安智 能装备主题股票、华安
媒体互联网混合、华安新 机遇保本混合、华安新优 选灵活配置混合、华安新 回报灵活配置混 合、华
安中证全指证券指数分级 、华安中证银行指数分级 、华安国企改革主题混合 、华安添颐养老混合发
起式、华安创业板 50 指 数分级、华安新乐享保本 混合、华安安益保本混合 、华安乐惠保本混合等
71 只 开放 式基 金。 管理 资 产规模 达 到 1558.45 亿元 人民币 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
章海默
本基金 的基 金
经理、 指数 投
资部助 理总 监
2014-11-28 2015-09-11 11 年
复 旦大 学管 理学 院工商 管理 硕士,
复 旦 大 学 经 济学 学 士, 11 年基金
从 业 经 历 。 曾 在 安 永 华 明 会 计 师
事务所 工作 ，2003 年 9 月 加入华
安 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 任 基 金 运
营部基 金核 算主 管， 2009 年 12 月
至 2012 年 12 月担 任华 安 上证 180
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
联 接 基 金 的 基 金 经 理 助 理 。2011
年 9 月至 2012 年 12 月担 任华安
深证 300 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ）的基金 经理 。2012 年 12
月起担 任上 证 180 交 易型 开放式
指 数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金
的基金 经理 。2013 年 6 月 起担任
指数投 资部 助理 总监 。2013 年 12
月 起 同 时 担 任 本 基 金 的 基 金 经
理。 2014 年 11 月 起担 任华 安中证
细 分 医 药 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投 资 基 金 联 接 基 金 的 基 金 经 理 。华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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2015 年 9 月离 开华 安基 金 。
钱晶
本基金 的基 金
经理
2015-08-1
3
- 4 年
硕士 ， 4 年证 券、 基金 行业 从业经
验 ， 曾 任 国 信 证 券 分 析 师 。2014
年 12 月加 入华 安基 金， 任 指数投
资部量 化分 析师 。2015 年 5 月起
担任华 安沪 深 300 指 数分 级证券
投资基 金的 基金 经理 。2015 年 6
月 起 同 时 担 任 华 安 中 证 全 指 证 券
公 司 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 华
安 中 证 银 行 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金的基 金经 理。2015 年 7 月起担
任华安 创业 板 50 指数 分级 证券投
资基金 的基 金经 理。2015 年 8 月
起 担 任 本 基 金 及 其 联 接 基 金 的 基
金经理 。
计伟
本基金 的基 金
经理
2015-09-2
2
- 9 年
硕士研 究生 、 9 年 基金 、 金 融行业
从 业 经 验 ， 曾 任 华 安 基 金 管 理 有
限 公 司 基 金 会 计 、 中 国 国 际 金 融
有限公 司经 理。2012 年 1 月再次
加入华 安基 金，2015 年 9 月起担
任 本 基 金 及 其 联 接 基 金 的 基 金 经
理。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指公 司作 出决 定之日 ，即 以公 告日 为准 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守有关法律法规 及《华安中证银行指数分 级证券投资基金基
金合同》 、 《华安中 证银行 指数分级证券投资基金招 募说明书》等有关基金法 律文件的规定，本着诚
实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，在 控制风险的前提下，为基 金份额持有人谋求最大
利益， 不存 在违 法违 规或 未履行 基金 合同 承诺 的情 形。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理
有限公 司公 平交 易管 理制 度》 ， 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合
资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括：在研究环
节，研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中， 使用晨会发言、邮件发
送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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资环节，公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略，制定并严格 执行交易决策规则 ，以
保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合
经理等各投资决策主体授 权机制，投资组合经理在 授权范围内自主决策，超 过投资权限的操作需要
经过严格的审批程序。在 交易环节，公司实行强制 公平交易机制，确保各投 资组合享有公平的交易
执行机 会。 （1 ） 交 易所 二 级市场 业务 ， 遵循 价格 优 先、 时间 优先 、 比 例分 配、 综合平 衡的 控制 原则 ，
实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 （2 ） 交易 所一 级 市场业 务， 投资 组合 经
理按意愿独立进行业务申 报，集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该 业务以公司名义进行
申报与中签，则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行
比例分 配 ， 且 以公 司名 义 获得 ， 则 投资 部门 在合 规 监察员 监督 参与 下 ， 进 行 公平协 商分 配。 （3 ） 银
行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ，先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群 ，发 布 询
价需求和结果，做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标，则各 投资组合经理须以各投
资组合名义向集中交易部 下达投资意向，交易员以 此进行投标，以确保中签 结果与投资组合投标意
向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ，且以公司名 义获得，则 投资部门在风险管理部
投资监督参与下，进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估环节，公司风 险管理部对公司旗下的
各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非公开发行 股票申购、以公司名义
进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和
利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控， 根据 市场 公认 的第三 方信 息 （ 如： 中 债 登的债 券估 值） ， 定期 对
各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，对不同投 资组合临近交易日的同
向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ， 在不 同时 间窗 下 （日 内 、3 日内、5
日内） 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ，未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公司 合规 监察稽 核部 会同 基
金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间
的同日反向交易控制规则 ，并在投资系统中进行了 设置，实现了完全的系统 控制。 同时加强了对基
金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查；风险管理部开发 了同向交易分析系统，
对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控， 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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本报告期内，除指数基金 以外的所有投资组合参与 的交易所公开竞价交易中 ，同日反向交易成
交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的 5% 的 次数 为 1 次 ， 未出 现异 常 交易 。 原 因是 各投 资组
合分别按照其交易策略交 易时，虽相关投资组合买 卖数量极少，但由于个股 流动性较差，交易量稀
少， 致使 成交 较少 的单 边 交易量 仍然 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 。 从 同向 交 易统计 检验 和实 际检 查
的结果 来看 ，未 发现 有异 常。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年初 开始 ， 股 票市 场 经历了 一波 上涨 行情 ， 随 后在 7 、 8 月爆 发了 股灾 ， 为化解 股灾 风险 ，
政府出 台一 系列 救市 政策 ，股票 市场 人气 在 4 季 度 逐步回 升。 纵观 全年 ，股 票市场 行情 剧烈 波动 ，
上证 180 指 数下 跌 0.61% ， 创业板 指数 上 涨 84.41% 。 中证细 分医 药指 数上 涨 41.21% ， 好于 蓝筹 指数 ，
逊于创 业板 指数 ，体 现了 医药指 数一 定的 防御 性。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2015 年 12 月 31 日 ，华安 中证 细分 医药 ETF 联接 A 份 额净 值为 1.316 元，C 份额 净值 为
1.306 元； 华安 中证 细分 医 药 ETF 联接 A 份额 净值 增 长率 为 34.15% ， C 份额 净 值增长 率 为 33.27% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为 39.15% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
如我们 在四 季度 报告 中所 认为的 ，2016 年 美联 储将 继续加 息 2-4 次， 国内 经 济逐步 企稳 ，货 币
政策继续宽松，但幅度有 限。在去杠杆去库存背景 下，局部信用风险将可能 发生，证券市场可能出
现调整。在注册制稳步推 进的过程中，对小市值、 高估值股票将形 成压力， 股票市场将发生风格切
换。随着人口结构变化、 消费升级和技术升级，医 疗服务等行业将迎来发展 机遇，我们仍然看好医
药行业 的长 期发 展。
作为基金管理人，我们继 续坚持积极将基金回报与 指数相拟合的原则，降低 跟踪偏离和跟踪误
差，勤 勉尽 责， 为投 资者 获得长 期稳 定的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
1、估 值政 策及 重大 变化
无。
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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2、估 值政 策重 大变 化对 基 金资产 净值 及当 期损 益的 影响
无。
3、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
（1） 公司 方面
公司建 立基 金估 值委 员会 ， 组 成人 员包 括 ： 总 经理 助理 （分 管投 资研 究） 、 基 金投资 部总 监 、 研
究发展 部总 监、 固定 收益 部总监 、指 数投 资部 总监 、基金 运营 部总 经理 及相 关负责 人员 。
主要职责包括：证券发行 机构发生了严重影响证券 价格的重大事件时，负责 评估重大事件对投
资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程 度、确定采用的估值方法 、确定该证券的公允价
值；同 时将 采用 确定 的方 法以及 采用 该方 法对 相关 证券估 值后 与基 金的 托管 银行进 行沟 通。
相关人 员专 业胜 任能 力及 工作经 历:
翁启森 ， 基金 投资 部兼 全 球投资 部总 监 ， 工 业工 程 学硕士 。 曾在 台 湾 JP 证 券 任金融 产业 分析 师
及投资经理，台湾摩根富 林明投信投资管理部任基 金经理，台湾中信证券投 资总监助理，台湾保德
信投信 任基 金经 理。2008 年 4 月 加入 华安 基金 管理 有限公 司， 现华 安香 港精 选、 华 安大 中华 升级 基
金、华安宏利股票型基金 、华安大国新经济股票型 基金的基金经理，华安基 金管理有限公司总经理
助理、 基金 投资 部兼 全球 投资部 总监 。
赵
敏：研究生学历。曾 在上海社会科学院人口与 发展研究所工作，历任华 安基金管理有限公
司综合管理部总经理、电 子商务部总经理、上海营 销总部总经理，现任华安 基金管理有限公司总经
理助理 。
杨
明 ， 投资 研究 部总 监 ， 研究生 学历 ， 12 年金 融、 证券 、 基 金从 业经 验 ， 曾 在 上海银 行工 作。
2004 年 10 月进 入华 安基 金管理 有限 公司 ， 担任 研 究发展 部宏 观研 究员 ， 现 任华安 优选 的基 金经 理，
投资研 究部 总监 。
贺
涛,金 融学 硕士， 固定 收益部 副总 监。 曾任 长城 证券有 限责 任公 司债 券研 究员， 华安 基金 管
理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、固 定收益投资经理。现任华 安稳定收益债券基金、
华安可转债基金、华安信 用增强债券基金、华安双 债添利债券基金、华安月 月鑫短期理财、华安季
季鑫短期理财、华安月安 鑫短期理财、华安汇财通 货币、华安年年红的基金 经理 ，固定收益部副总
监。
许之彦, 指 数投资 部总监, 理学博士 ，CQF( 国际数量金融工程 师) 。曾在 广发证 券和中山 大学经
济管理 学院 博士 后流 动站 从事金 融工 程工 作，2005 年加入 华安 基金 管理 有限 公司， 曾任 研究 发展 部
数量策 略分 析师 ， 现 任华 安上 证 180ETF 及华安 上 证 180ETF 联接、 华安 深 证 300 指数 证券 投资 基金华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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（LOF ） 、华安易 富黄 金 ETF 及联接基金 的基 金经 理, 指数投 资部 总监 。
陈
林 ，基 金运 营部 总经 理，工 商管 理硕 士， 高级 会计师 ，CPA 中国 注册 会 计师协 会非 执业 会
员。曾 在安 永大 华会 计师 事务所 工作 ，2004 年 11 月加入 华安 基金 管理 有限 公司， 曾任 财务 核算 部
副总监 、公 司财 务部 总经 理，现 任基 金运 营部 总经 理。
（2） 托管 银行
托管银行根据法律法规要 求履行估值及净值计算的 复核责任，并且认真核查 公司采用的估值政
策和程 序。
（3） 会计 师事 务所
对相关 估值 模型 、假 设及 参数的 适当 性出 具审 核意 见和报 告。
4、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
本基金 的基 金经 理未 参与 基金的 估值 。
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间无 任何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度等 信息
无。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本报告 期不 进行 收益 分配 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金 报告 期内 基金 持有 人数不 低 于 200 人 ；基 金 资产净 值连 续超 过 20 个工 作日低 于 5000 万
元。 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6
审计报告
本 报 告 期的 基金 财 务会 计报 告 经 普华 永道 中 天会 计师 事 务 所( 特 殊 普通 合 伙) 审 计 ， 注册 会计师
单峰
周祎 签字 出具 了普 华永道 中天 审字(2016) 第 20882 号标 准无 保留 意见 的 审计报 告。 投资 者可 通
过年度 报告 正文 查看 审计 报告全 文。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 华安 中证 细分 医药交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产： - - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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银行存 款 4,433,238.74 133,172,381.48
结算备 付金 - -
存出保 证金 20,208.29 -
交易性 金融 资产 40,253,765.81 292,401,915.08
其中： 股票 投资 - 292,401,915.08
基金投 资 40,253,765.81 -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 2,384.00 -
应收利 息 592.50 29,814.15
应收股 利 - -
应收申 购款 82,744.08 -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 2,384.00 -
资产总计 44,792,933.42 425,604,110.71
负债和所有者权益
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 62,152.21 -
应付管 理人 报酬 983.96 181,638.86
应付托 管费 196.78 36,327.78 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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应付销 售服 务费 3,273.97 18,918.58
应付交 易费 用 27,908.37 310,816.30
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 361,073.59 30,000.00
负债合计 455,588.88 577,701.52
所有者权益： - -
实收基 金 33,753,128.87 433,488,095.93
未分配 利润 10,584,215.67 -8,461,686.74
所有者权益合计 44,337,344.54 425,026,409.19
负债和所有者权益总 计 44,792,933.42 425,604,110.71
注：1. 报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日，A 类基 金 份额净 值 1.316 元，C 类 基金份 额净 值 1.306
元， 基 金份 额总 额 33,753,128.87 份， 其中 A 类基 金份 额 25,255,295.96 份， C 类 基金份 额 8,497,832.91
份( 于 2014 年 12 月 31 日，A 类基 金份 额净 值 0.981 元，C 类基 金份 额净 值 0.980 元 ，基 金份 额总
额 432,725,352.16 份 ，其 中 A 类 基金 份额 376,395,659.32 份，C 类 基金 份 额 56,329,692.84 份) 。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间为 2015 年度 和 2014 年 11 月 28 日( 基 金合 同生 效日) 至 2014 年 12
月 31 日止 期间 。
7.2 利润表
会计主 体： 华安 中证 细分 医药交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 11 月 28 日 （ 基金
合同生 效日 ） 至 2014 年
12 月 31 日
一、收入 88,667,037.67 -7,804,877.74 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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1.利息 收入 188,095.64 174,360.19
其中： 存款 利息 收入 188,095.64 174,360.19
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列） 71,872,207.56 -280,294.96
其中： 股票 投资 收益 16,266,929.00 -280,294.96
基金投 资收 益 55,603,742.46 -
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 1,536.10 -
3. 公允价值变动收益（损失以“-” 号填
列）
15,976,343.38 -7,698,942.97
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 630,391.09 -
减：二、费用 1,482,684.71 656,809.00
1．管 理人 报酬 242,967.27 193,515.22
2．托 管费 48,593.45 38,703.06
3．销 售服 务费 82,575.21 20,155.75
4．交 易费 用 746,976.99 372,158.11
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 361,571.79 32,276.86
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ” 号填列） 87,184,352.96 -8,461,686.74
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 87,184,352.96 -8,461,686.74 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华安 中证 细分 医药交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
433,488,095.93 -8,461,686.74 425,026,409.19
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 87,184,352.96 87,184,352.96
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-399,734,967.06 -68,138,450.55 -467,873,417.61
其中：1.基 金申 购款 141,729,821.09 39,721,104.17 181,450,925.26
2.基金 赎回 款 -541,464,788.15 -107,859,554.72 -649,324,342.87
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
33,753,128.87 10,584,215.67 44,337,344.54
项目
上年度可比期间
2014 年 11 月 28 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
433,488,095.93 - 433,488,095.93 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -8,461,686.74 -8,461,686.74
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
433,488,095.93 -8,461,686.74 425,026,409.19
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：章国 富， 会计 机构 负责 人：陈 林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安中证细分医 药交易型 开放式指数证券 投资基金 联接基金( 以下简称“ 本基 金”) 经中国证券 监
督管理 委员 会( 以 下简 称“ 中国证 监会”) 证监 许可[2013] 第 1213 号 《关 于核 准 华安中 证细 分医 药交 易
型开放式指数证券投资基 金及联接基金募集的批复 》核准，由华安基金管理 有限公司依照《中华人
民共和国证券投资基金法 》和《华安中证细分医药 交易型开放式指数证券投 资基金联接基金基金合
同》 负 责公 开募 集。 本 基 金为契 约型 开放 式， 存续 期限不 定， 首次 募集 期间 为 2014 年 10 月 30 日至
2014 年 11 月 26 日 ，首 次 设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 人民 币 433,252,465.92 元 ，业 经普 华
永道中 天会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 普华 永道 中天 验字(2014) 第 738 号验 资报 告予以 验证 。 经向 中
国证监 会备 案 ， 《华 安中 证 细分医 药交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金 基金合 同》 于 2014 年
11 月 28 日正 式生 效， 基 金 合同生 效日 的基 金份 额总 额为 433,488,095.93 份基 金份额 ， 其 中认 购资 金华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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利息折 合 235,630.01 份 基 金份额 。本 基金 的基 金管 理人为 华安 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中
国建设 银行 股份 有限 公司 。
根据《华安中证细分医药 交易型开放式指数证券投 资基金联接基金基金合同 》和《华安中证细
分医药 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金招 募说明 书》 ， 本基 金根 据费 用收取 方式 的不 同， 将
基金份 额分 为不 同的 类别 。在投 资者 认购/ 申购 时收 取认购/ 申购 费用 的， 称 为 A 类基 金份 额； 在投
资者认 购/ 申 购时 不收 取认 购/ 申购 费用 ，而 是从 本类 别基金 资产 中计 提销 售服 务费的 ，称 为 C 类基
金份额 。本 基金 A 类基 金 份额、C 类 基金 份额 两种 收费模 式并 存， 各类 基金 份额分 别计 算基 金份 额
净值。 投资 人可 自由 选择 申购某 一类 别的 基金 份额 ，但各 类别 基金 份额 之间 不能相 互转 换。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《华安 中证细分医药交易型开放 式指数证券投资基
金联接 基金 基金 合同 》的 有关规 定， 本基 金以 目标 ETF 、标的指 数成 份股 及 其备选 成份 股为 主要 投
资对象 ， 把 全部 或接 近全 部的基 金资 产用 于跟 踪标 的指数 的表 现， 本基 金投 资于目 标 ETF 的比例 不
低于基 金资 产净 值的 90% ，每个 交易 日日 终在 扣除 股指期 货合 约需 缴纳 的交 易保证 金后 ，基 金持 有
的现金 或者 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 的比 例不 低于基 金资 产净 值 的 5% 。 此外 ， 为 更好 地实 现投
资目标 ， 本基金 也可 少量 投 资于新 股( 含 中小 板、 创业 板及其 他经 中国 证监 会核 准上市 的股 票) 、 债券 、
权证、股指期货及中国证 监会允许基金投资的其它 金融工具，但须符合中国 证监会的相关规定。本
基金的 业绩 比较 基准 为：95%× 中 证细 分医 药产 业主 题指数 收益 率＋5%× 商业 银行税 后活 期存 款 利 率 。
本财 务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 于 2016 年 3 月 23 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协 会( 以下 简称“ 中国 基
金 业协会”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《华 安中证 细分医 药交 易型开 放式指 数证 券
投资基 金联 接基 金 基金 合 同》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所列 示的 中国 证监 会、 中国基 金业 协会 发布
的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2015 年 度的 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求， 真 实、 完 整地 反映 了 本基 金 2015 年 12华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年 度的 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本财务 报表 的实 际编 制期 间为 2015 年度 和 2014 年 11 月 28 日( 基金 合同 生 效日) 至 2014 年 12
月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的基 金投 资、 股票 投资 、 债券投 资和 衍生 工具( 主要 为权证 投资) 分类
为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资 产。除衍生工具所产生的 金融资产在资产负债表
中以衍生金融资产列示外 ，以公允价值计量且其公 允价值变动计入损益的金 融资产在资产负债表中
以交易 性金 融资 产列 示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款和其他各类应收 款项等。应收款项
是指在 活跃 市场 中没 有报 价、回 收金 额固 定或 可确 定的非 衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变 动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允 价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该 金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的基 金投 资、 股票投 资、 债券 投资 和衍 生工具( 主要 为权 证投 资) 按 如下原 则确 定公 允
价值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经 济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
基金投资在持有期间应取 得的现金红利于除息日确 认为投资收益，股票投资 在持有期间应取得
的现金股利扣除由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的 净额确认为投资收益 。债券投资在持有期间
应取得的按票面利率或者 发行价计算的利息扣除在 适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得
税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
第 25 页共 45 页
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金的管理人报酬 、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红
利或将现金红利按红利发 放日的基金份额净值自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包 括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金
等，则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利 润 中的已实现部分；若期末 未分配利润的未实现部
分为负 数 ， 则 期末 可供 分配 利润的 金额 为期 末未 分配 利润 ， 即 已实 现部 分相 抵未 实现部 分后 的余 额 。
具体的 收益 分配 政策 请参 见本基 金合 同中 的相 关章 节。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该 组成 部 分
能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用； (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成
果， 以决 定向 其配 置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资的 公允 价值 时采 用的 估值方 法及 其关 键假 设如 下：
对 于 证 券交 易所 上 市的 股票 ， 若 出现 重大 事 项停 牌或 交 易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的 交 易不 活跃)
等情况 ，本 基金 根据中 国 证监会 公告[2008]38 号《 关于进 一步 规范 证券投 资 基金估 值业 务的 指导意
见》 ， 根据具 体情 况采 用《 关于发 布中 基协(AMAC) 基 金行业 股票 估值 指数的 通 知》提 供的 指数 收益
法等估 值技 术进 行估 值。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施 上市 公司 股 息
红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市 公司股 息红 利差 别化 个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 及其 他相 关财 税法 规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 股票、 债券 的差
价收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股权 的股 息、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 ， 其 股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 于 2015 年 9 月 8 日 前暂 减按 25% 计 入 应纳税 所得 额， 自 2015
年 9 月 8 日起 ，暂 免征 收 个人所 得税 。对 基金 持有 的上市 公司 限售 股， 解禁 后取得 的股 息、 红利 收
入，按照上述规定计算纳 税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取得的股息 、红利收入继续暂减按
50% 计 入应 纳税 所得 额。 上述所 得统 一适 用 20% 的 税率计 征个 人所 得税 。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司
(“ 华安 基金 公司”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中 国建 设银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海电 气(集团) 总 公司 基金管 理人 的股 东
上海工 业投 资(集团) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东
国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金(“ 目
标 ETF”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
无。
7.4.8.1.2 权证交易
无。
7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
无。 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月28 日 （基 金合 同
生效日 ）至2014 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 242,967.27 193,515.22
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 150,798.07 121,679.59
注： 支付 基金 管理 人 华安 基金公 司 的管 理人 报酬 按 前一日 基金 资产 净 值 0.50% 的年 费率 计提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值× 0.50%/ 当 年天 数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月28 日 （基 金合 同
生效日 ）至2014 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 48,593.45 38,703.06
注：支 付基 金托 管人 中 国 建设银 行 的托 管费 按前 一 日基金 资产 净 值 0.10% 的 年费率 计提 ，逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值× 0.10% 当年 天数 。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华安中 证细 分医 药 ETF 联接
A
华安中 证细 分医 药 ETF 联接
C
合计
华安基 金公 司 - 14,033.11 14,033.11 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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中国建 设银 行 - 63,472.45 63,472.45
合计 - 77,505.56 77,505.56
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年11 月28 日（ 基金 合 同生效 日） 至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华安中 证细 分医 药ETF 联接
A
华安中 证细 分医 药ETF 联接C 合计
华安基 金公 司 - 47.95 47.95
中国建 设银 行 - 20,086.73 20,086.73
合计 - 20,134.68 20,134.68
注：支 付基 金销 售机 构 的 C 类 基金 份额 的销 售服 务 费按前 一日 基金 资产 净 值 0.40% 的 年费 率计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 给华 安基 金公 司，再 由华 安基 金公 司计 算并支 付给 各基 金销 售
机构。 其计 算公 式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日 C 类基金 份额 对应 的基 金资 产净值× 0.40%/ 当 年天 数。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月28 日 （ 基金 合同 生效日 ）
至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 4,433,238.74 180,516.16 133,172,381.48 174,360.19
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中 国建 设银 行 保管 ，按 银行 同业 利率 计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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于本报 告期 末 ，本 基金 持 有 27,106,913 份目标 ETF 基金份 额(2014 年 12 月 31 日： 未持 有)，占
其总份 额的 比例 为 52.89% (2014 年 12 月 31 日： 未持 有) 。
7.4.9 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
无。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
无。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至报 告期 末 2015 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无银 行 间市场 债 券正 回购 交易 中作 为 抵押 的债 券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至报 告期 末 2015 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无交 易 所市场 债 券正 回购 交易 中作 为 抵押 的债 券。
7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 40,253,765.81 元 ，无 属于 第二 层 次或第 三层 次的 余额(2014 年 12 月 31 日： 属于
第一层 次的 余额 为 292,401,915.08 元 ，无 属于 第二 层 次或第 三层 次的 余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
对 于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票和债券的公 允价值列入第一层次；并 根据估值调整中采用的不 可观察输入值对于公允
价值的 影响 程度 ，确 定相 关股票 和债 券公 允价 值应 属第二 层次 还是 第三 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 - - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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其中： 股票 - -
2 基金投 资 40,253,765.81 89.87
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资
- -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,433,238.74 9.90
8 其他各 项资 产 105,928.87 0.24
9 合计 44,792,933.42 100.00
8.2 期末投资目标基金明细 （适用于 ETF 联接基金填 写）
金额单位：人民币元
序号 基金名称
基金类
型
运作方式 管理人 公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
1 华安中证细分
医药交易型开
放式指数证券
投资基金
股票型 交易型开
放式
（ETF）
华安基
金管理
有限公
司
40,253,765.81 90.79
8.3 期末按行业分类的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.5 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600196 复星医 药 9,783,824.46 2.30
2 600535 天士力 9,638,152.20 2.27
3 600252 中恒集 团 6,533,483.03 1.54
4 600332 白云山 6,452,786.42 1.52
5 600085 同仁堂 5,805,399.59 1.37
6 600079 人福医 药 5,262,816.86 1.24
7 600645 中源协 和 4,902,563.00 1.15
8 600201 生物股 份 4,797,769.99 1.13
9 600594 益佰制 药 4,234,597.33 1.00
10 600276 恒瑞医 药 4,121,668.66 0.97
11 600867 通化东 宝 4,054,116.73 0.95
12 600436 片仔癀 3,784,560.80 0.89
13 600161 天坛生 物 3,503,813.00 0.82
14 600062 华润双 鹤 3,366,406.12 0.79
15 600267 海正药 业 3,364,586.82 0.79
16 600216 浙江医 药 3,053,026.51 0.72
17 600521 华海药 业 3,010,471.90 0.71
18 600422 昆药集 团 2,766,920.73 0.65
19 600380 健康元 1,858,313.72 0.44
20 600566 济川药 业 1,498,248.46 0.35
注： 本项“ 买入 金额” 均 按 买卖成 交金 额 （成 交单 价 乘以成 交数 量 ） 填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000623 吉林敖 东 37,603,730.23 8.85
2 600535 天士力 27,691,296.76 6.52
3 002653 海思科 25,249,697.21 5.94
4 000538 云南白 药 24,219,337.38 5.70
5 000423 东阿阿 胶 22,666,219.44 5.33
6 600557 康缘药 业 22,002,279.91 5.18
7 600079 人福医 药 20,185,717.62 4.75
8 000513 丽珠集 团 18,764,083.44 4.41
9 600085 同仁堂 18,681,634.02 4.40 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
第 34 页共 45 页
10 600201 生物股 份 15,297,389.08 3.60
11 300147 香雪制 药 12,172,171.30 2.86
12 600276 恒瑞医 药 11,975,076.05 2.82
13 002038 双鹭药 业 8,874,136.51 2.09
14 300142 沃森生 物 8,256,729.06 1.94
15 300026 红日药 业 7,285,389.45 1.71
16 002219 恒康医 疗 5,835,279.34 1.37
17 600196 复星医 药 4,641,279.87 1.09
18 300039 上海凯 宝 4,220,994.00 0.99
19 600572 康恩贝 3,435,973.30 0.81
20 002422 科伦药 业 1,809,042.00 0.43
注： 本项“ 卖出 金额” 均 按 买卖成 交金 额 （成 交单 价 乘以成 交数 量 ） 填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.5.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 122,702,778.96
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 316,258,366.96
注：本 项“ 买入 股票 的成 本 （成交 ）总 额” 和“ 卖 出股 票的收 入（ 成交 ）总 额” 均 按买卖 成交 金额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.6 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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8.11 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.11.1 报告期末本基金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11.2 本基金投资股指期 货的投资政策
本基金本报告期未投资股 指期货。若本基金投资股 指期货，本基金将根据风 险管理的原则，以
套期保值为主要目的，有 选择地投资于股指期货。 套期保值将主要采用流动 性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投 资时，将通过对证券市场 和期货市场运行趋势的研 究，并结合股指期
货的定 价模 型寻 求其 合理 的估值 水平 。
本基金管理人将充分考虑 股指期货的收益性、流动 性及风险特征，通过资产 配置、品种选择，
谨慎进 行投 资， 以降 低投 资组合 的整 体风 险。
法律法 规对 于基 金投 资股 指期货 的投 资策 略另 有规 定的， 本基 金将 按法 律法 规的规 定执 行。
8.12 报告 期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.12.1 本期国债期货投 资 政策
无 。
8.12.2 报告期末本基金 投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 本报告期内 ，本基 金投资的前十名证券的发 行主体不存在被监管部门 立案调查的，在本报告
编制日 前一 年内 也不 存在 受到公 开谴 责、 处罚 的情 况。
8.13.2 本基 金投 资前 十名 股票中 ，不 存在 投资 于超 出基金 合同 规定 备选 股票 库之外 的股 票。
8.13.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
20,208.29
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
592.50 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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5 应收申 购款
82,744.08
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
2,384.00
9
合计
105,928.87
8.13.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.13.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票不 存在 流通 受限 的情 况。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华安中 证细 分医
药 ETF 联接 A
1,154 21,885.01 0.00 0.00% 25,255,295.96
100.00
%
华安中 证细 分医
药 ETF 联接 C
485 17,521.30 0.00 0.00% 8,497,832.91
100.00
%
合计
1,639 20,593.73 0.00 0.00% 33,753,128.87
100.00
% 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
第 37 页共 45 页
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 - -
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0；
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 华安中 证细 分医 药 ETF 联接 A 华安中 证细 分医 药 ETF 联接 C
基金合 同生 效日 （2014 年 11 月 28
日）基 金份 额总 额
377,041,570.69 56,446,525.24
本报告 期期 初基 金份 额总 额 377,041,570.69 56,446,525.24
本报告 期基 金总 申购 份额 58,605,781.06 83,124,040.03
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 410,392,055.79 131,072,732.36
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 25,255,295.96 8,497,832.91
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、本 基金 管理 人重 大人 事 变动如 下：
（1）2015 年 3 月 7 日 ， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 关于 副总 经理变 更的 公告 ，
尚志民 先生 不再 担任 本基 金管理 人的 副总 经理 。
（2）2015 年 6 月 30 日， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 关于 副总 经理变 更的 公告 ，
秦军先 生不 再担 任本 基金 管理人 的副 总经 理。
（3）2015 年 7 月 11 日， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员变 更公 告， 童
威先生 新任 本基 金管 理人 的总经 理。 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
第 38 页共 45 页
（4）2015 年 8 月 13 日， 基金管 理人 发布 了华 安中 证细分 医药 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金
基金经 理变 更公 告， 新增 钱晶先 生为 本基 金的 基金 经理， 与章 海默 女士 共同 管理本 基金 。
（5）2015 年 9 月 12 日， 基金管 理人 发布 了华 安中 证细分 医药 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金
基金经 理变 更公 告 ， 章 海默 女士不 再担 任本 基金 的基 金经理 ， 钱晶 先生 继续 担任 本基金 的基 金 经 理 。
（6）2015 年 9 月 22 日， 基金管 理人 发布 了华 安中 证细分 医药 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金
基金经 理变 更公 告， 新增 计伟先 生为 本基 金的 基金 经理， 与钱 晶先 生共 同担 任本基 金的 基金 经理 。
2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 ：
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日 发布 任免 通知 ， 聘任 张力铮 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部副 总
经理。 本基 金托 管 人 2015 年 9 月 18 日发 布任 免通 知 ，解聘 纪伟 中国 建设 银行 投资托 管业 务部 副总
经理职 务。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期 内基金管理人无 涉及本基金财产的
诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬情 况为 人民 币 61,000.00 元。
目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限： 自基 金合同 生效 日起 至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
光大证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
万联证 券有 限 1 - - - - - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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责任公 司
中山证 券有 限
责任公 司
1 - - - - -
财达证 券有 限
责任公 司
1 - - - - -
长城证 券有 限
责任公 司
1 - - - - -
天风证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
中银国 际证 券
有限责 任公 司
1 - - - - -
中泰证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
申万宏 源证 券
有限公 司
1 - - - - -
海通证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
财富证 券有 限
责任公 司
1 - - - - -
宏源证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
国信证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
新时代 证券 有
限责任 公司
2 - - - - -
广州证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
瑞银证 券有 限
责任公 司
1 - - - - -
湘财证 券有 限
责任公 司
1 - - - - -
国盛证 券有 限
责任公 司
1 - - - - -
上海证 券有 限
责任公 司
2 - - - - -
华安证 券有 限
责任公 司
1 - - - - -
东北证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
联讯证 券有 限
责任公 司
1 - - - - -
西南证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
中国银 河证 券 1 - - - - - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
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股份有 限公 司
兴业证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
方正证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
华泰证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
国泰君 安证 券
股份有 限公 司
1 186,386,080.93 44.85% 164,957.08 44.13% -
中信证 券股 份
有限公 司
1 176,298,878.94 42.42% 160,502.48 42.94% -
广发证 券股 份
有限公 司
1 33,965,068.05 8.17% 30,923.14 8.27% -
招商证 券股 份
有限公 司
3 10,318,588.23 2.48% 9,441.78 2.53% -
长江证 券股 份
有限公 司
1 4,751,321.90 1.14% 4,424.96 1.18% -
中信建 投证 券
股份有 限公 司
1 3,452,552.87 0.83% 3,143.23 0.84% -
中国国 际金 融
有限公 司
1 418,460.00 0.10% 380.97 0.10% -
注：1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准：
基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构， 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ，选择 标准 为：
（1） 内部 管理 规范 、严 谨 ；具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（2） 研 究实 力较 强， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ， 提 供高 质
量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ；
（3） 具 有战 略规 划和 定位 ， 能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ， 为 基金 投
资赢取 机会 ；
（4） 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券商 服务 评 价办法 》 ， 对 候选 交
易单元 的券 商服 务质 量和 综合实 力进 行评 估。
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部 门 汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果，择 优选 出拟 新增 单元 ，填写 《新 增交 易
单元申 请审 核表 》 ， 对拟 新 增交易 单元 的必 要性 和合 规性进 行阐 述。 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
第 41 页共 45 页
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管副 总经 理审 批
公司分 管副 总经 理对 相关 部门提 交的 《新 增交 易单 元申请 审核 表》 及其 对券 商综合 评估 的结 果
进行审 核， 并签 署审 批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
基金 管理 人与 被选 择的 券 商签订 《证 券交 易单 元租 用协议 》 ， 并通 知基 金托 管 人。
3、报 告期 内基 金租 用券 商 交易单 元的 变更 情况 ：
无。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
光大
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
万联
证券
有限
责任
公司
- - - - - - - -
中山
证券
有限
责任
公司
- - - - - - - -
财达
证券
有限
责任
公司
- - - - - - - -
长城
证券
有限
责任
- - - - - - - - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
第 42 页共 45 页
公司
天风
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
中银
国际
证券
有限
责任
公司
- - - - - - - -
中泰
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
申万
宏源
证券
有限
公司
- - - - - - - -
海通
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
财富
证券
有限
责任
公司
- - - - - - - -
宏源
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
国信
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
新时
代证
券有
- - - - - - - - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
第 43 页共 45 页
限责
任公
司
广州
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
瑞银
证券
有限
责任
公司
- - - - - - - -
湘财
证券
有限
责任
公司
- - - - - - - -
国盛
证券
有限
责任
公司
- - - - - - - -
上海
证券
有限
责任
公司
- - - - - - - -
华安
证券
有限
责任
公司
- - - - - - - -
东北
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
联讯
证券
有限
责任
公司
- - - - - - - -
西南
证券
- - - - - - - - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
第 44 页共 45 页
股份
有限
公司
中国
银河
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
兴业
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
方正
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
华泰
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
国泰
君安
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
中信
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
广发
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
招商
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 2015 年年 度报 告 摘要
第 45 页共 45 页
长江
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
中信
建投
证券
股份
有限
公司
- - - - - - - -
中国
国际
金融
有限
公司
- - - - - - - -
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息
无。
华安基金管理有限公 司
二〇一六年三月二十 八日
