光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
光 大 保德 信 鼎鑫 灵 活配 置 混合 型 证券 投 资基 金
2015 年 年度 报告 摘要
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 光大 保德信 基金 管理有 限公 司
基 金托 管人： 中国 光大银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月二十 八日光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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§ 1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 光大 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 25 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 中财 务资 料已 经审 计， 安永 华明 会计 师事 务所 为本基 金财 务出 具 了 2015 年度无 保留 意见
的审计 报告 ，请 投资 者注 意阅读 。
本报告 期 自 2015 年 6 月 11 日起 至 12 月 31 日 止。
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 光大保 德信 鼎鑫 混合
基金主 代码 001464
交易代 码 001464
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 6 月 11 日
基金管 理人 光大保 德信 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国光 大银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,358,288,031.20 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 光大保 德信 鼎 鑫 A 光大保 德信 鼎 鑫 C
下属分 级基 金的 交易 代码 001464 001823
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
3,857,420,396.05 份 500,867,635.15 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 力争在 股票 、债 券 和现金 等大类 资产 的灵 活 配置与 稳健投 资下 ，
获取长 期、 持续 、稳 定的 合理回 报。
投资策 略
1 、资 产配 置策 略
本基金 将通过 对宏 观经 济 基本面 及证券 市场 双层 面 的数据 进行研 究， 并
通过定 性定 量分 析、 风险 测算及 组合 优化 ， 最 终形 成大类 资产 配置 决策 。
（1） 宏观 经济 运行 的变 化 和国家 的宏 观调 控政 策将 对证券 市场 产生 深刻
影响。 本基金 通过 综合 国 内外宏 观经济 状况 、国 家 财政政 策、央 行货 币
政策、 物价 水平 变化 趋势 等因素 ，构 建宏 观经 济分 析平台 ；
（2） 运 用历 史数 据并 结合 基金管 理人 内部 的定 性和 定量分 析模 型， 确定
影响各 类资产 收益 水平 的 先行指 标，将 上一 步的 宏 观经济 分析结 果量 化
为对先 行指 标的 影响 ，进 而判断 对各 类资 产收 益的 影响；
（3） 结合 上述 宏观 经济 对 各类资 产未 来收 益影 响的 分析结 果和 本基 金投光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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资组合 的风 险预 算管 理， 确定各 类资 产的 投资 比重 。
2 、股 票投 资策 略
本基金 将结合 自上 而下 行 业分析 与自下 而上 研究 入 库的投 资理念 ，在 以
整个宏 观策略 为前 提下 ， 把握结 构性调 整机 会， 将 行业分 析与个 股精 选
相结合 ，寻找 出表 现优 异 的子行 业和优 质个 股， 并 将这些 股票组 成本 基
金的核 心股 票库 。
（1） 行业 分析
在综合 考虑行 业的 周期 、 竞争格 局、技 术进 步、 政 府政策 、社会 习惯 的
改变等 因素 后， 精选 出行 业地位 高、 行业 的发 展空 间大的 子行 业。
（2） 个股 选择
本基金 将在核 心股 票库 的 基础上 ，以定 性和 定量 相 结合的 方式， 从价 值
和成长 等因素 对个 股进 行 选择， 综合考 虑上 市公 司 的增长 潜力与 市场 估
值水平 ，精选 估值 合理 且 成长性 良好的 上市 公司 进 行投资 。同时 ，本 基
金关注 国家相 关政 策、 事 件可能 对上市 公司 的当 前 或未来 价值产 生的 重
大影响 ，本基 金将 在深 入 挖掘这 类政策 、事 件的 基 础上， 对行业 进行 优
化配置 和动 态调 整。
1 ）定 量分 析
本基金 结合盈 利增 长 指 标 、现金 流量指 标、 负债 比 率指标 、估值 指标 、
盈利质 量指标 等与 上市 公 司经营 有关的 重要 定量 指 标，对 目标上 市公 司
的价值 进行深 入挖 掘， 并 对上市 公司的 盈利 能力 、 财务质 量和经 营效 率
进行评 析， 为个 股选 择提 供依据 。
2 ）定 性分 析
本基金 认为股 票价 格的 合 理区间 并非完 全由 其财 务 数据决 定，还 必须 结
合企业 学习 与创 新能 力、 企业发 展战 略、 技术 专利 优势、 市场 拓展 能力、
公司治 理结构 和管 理水 平 、公司 的行业 地位 、公 司 增长的 可持续 性等 定
性因素 ， 给 予股 票一 定的 折溢价 水平 ， 并 最终 决定 股票合 理的 价格 区间 。
根据上 述定性 定量 分析 的 结果， 本基金 进一 步从 价 值 和成 长两个 纬度 对
备选股 票进行 评估 。对 于 价值被 低估且 成长 性良 好 的股票 ，本基 金将 重
点关注 ；对于 价值 被高 估 但成长 性良好 ，或 价值 被 低估但 成长性 较差 的
股票， 本基金 将通 过深 入 的调研 和缜密 的分 析， 有 选择地 进行投 资； 对光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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于价值 被高 估且 成长 性较 差的股 票， 本基 金不 予考 虑投资 。
3 、固 定收 益类 品种 投资 策 略
本 基 金 投 资 于 固 定 收 益 类 品 种 的 目 的 是 在 保 证 基 金 资 产 流 动 性 的 基 础
上，使 基金资 产得 到更 加 合理有 效的利 用， 从而 提 高投资 组合收 益。 为
此，本 基金固 定收 益类 资 产的投 资将在 限定 的投 资 范围内 ，根据 国家 货
币政策 和财政 政策 实施 情 况、市 场收益 率曲 线变 动 情况、 市场流 动性 情
况来预 测债券 市场 整体 利 率趋势 ，同时 结合 各具 体 品种的 供需情 况、 流
动性、 信用状 况和 利率 敏 感度等 因素进 行综 合分 析 ，在严 格控制 风险 的
前提下 ，构建 和调 整债 券 投资组 合。在 确定 固定 收 益投资 组合的 具体 品
种时， 本基金 将根 据市 场 对于个 券的市 场成 交情 况 ，对各 个目标 投资 对
象进行 利差 分析 ，包 括信 用利差 ，流 动性 利差 ，期 权调整 利差 （OAS），
并利用 利率模 型对 利率 进 行模拟 预测， 选出 定价 合 理或被 低估， 到期 期
限符合 组合 构建 要求 的固 定收益 品种 。
4 、股 指期 货投 资策 略
本基金 将在风 险可 控的 前 提下， 以套期 保值 为目 的 ，根据 对现货 和期 货
市场的 分析， 充分 考虑 股 指期货 的风险 收益 特征 ， 通过多 头或空 头的 套
期保值 策略 ，以 改善 投资 组合的 投资 效果 ，实 现股 票组合 的超 额收 益。
5 、国 债期 货投 资策 略
基金管 理人可 运用 国债 期 货，以 提高投 资效 率。 本 基金在 国债期 货投 资
中将根 据风险 管理 的原 则 ，以套 期保值 为目 的， 在 风险可 控的前 提下 ，
本着谨 慎原 则 ，参 与国 债 期货的 投资， 以管 理投 资 组合的 利率风 险， 改
善组合 的风 险收 益特 性。
6 、中 小企 业私 募债 投资 策 略
与传统 的信用 债相 比， 中 小企业 私募债 券采 取非 公 开方式 发行和 交易 ，
整体流 动性相 对较 差， 而 且受到 发债主 体资 产规 模 较小、 经营波 动性 较
高、信 用基本 面稳 定性 较 差的影 响，整 体的 信用 风 险相对 较高。 因此 ，
对于中 小企 业私 募债 券的 投资应 采取 更为 谨慎 的投 资策略 。 本基 金认 为，
投资该 类债券 的核 心要 点 是对个 券信用 资质 进行 详 尽的分 析，并 综合 考
虑发行 人的企 业性 质、 所 处行业 、资产 负债 状况 、 盈利能 力、现 金流 、
经营稳 定性 等关 键因 素， 确定最 终的 投 资 决策 。 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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7 、证 券公 司短 期公 司债 券 投资策 略
本基金 通过对 证券 公司 短 期公司 债券发 行人 基本 面 的深入 调研分 析， 结
合发行 人资产 负债 状况 、 盈利能 力、现 金流 、经 营 稳定性 以及债 券流 动
性、信 用利差 、信 用评 级 、违约 风险等 的综 合评 估 结果， 选取具 有价 格
优势和 套利 机会 的优 质信 用债券 进行 投资 。
8 、资 产支 持证 券投 资策 略
资产支 持证券 的定 价受 市 场利率 、发行 条款 、标 的 资产的 构成及 质量 、
提前偿 还率等 多种 因素 影 响。本 基金将 在基 本面 分 析和债 券市场 宏观 分
析的基 础上， 对资 产支 持 证券的 交易结 构风 险、 信 用风险 、提前 偿还 风
险和利 率风险 等进 行分 析 ，采取 包 括收 益率 曲线 策 略、信 用利差 曲线 策
略、 预 期利 率波 动率 策略 等积极 主动 的投 资策 略， 投资于 资产 支持 证券 。
9 、权 证及 其他 品种 投资 策 略
本基金 在权证 投资 中将 对 权证标 的证券 的基 本面 进 行研究 ，结合 期权 定
价量化 模型估 算权 证价 值 ，主要 考虑运 用的 策略 有 ：价值 挖掘策 略、 杠
杆策略 、双 向权 证策 略、 获利保 护策 略和 套利 策略 等。
同时， 法律法 规或 监管 机 构以后 允许基 金投 资的 其 他品种 ，本基 金若 认
为有助 于基金 进行 风险 管 理和组 合优化 的， 可依 据 法律法 规的规 定履 行
适当程 序后 ，运 用金 融衍 生产品 进行 投资 风险 管理 。
业绩比 较基 准 一年期 银行 定期 存款 收益 率（税 后）+ 3% 。
风险收 益特 征
本基金 为混合 型基 金， 具 有较高 风险、 较高 预期 收 益的特 征，其 风险 和
预期收 益低 于股 票型 基金 ，高于 债券 型基 金和 货币 市场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 中国光 大银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 魏丹 张建春
联系电 话 021-33074700-3226 010-63639180
电子邮 箱 epfservice@epf.com.cn zhangjianchun@cebbank.com
客户服 务电 话 4008-202-888 ，021-53524620 95595 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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传真 021-63351152 010-63639132
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.epf.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
光 大 保德 信基 金管 理 有限公 司 、中 国光 大银 行 股份有 限
公司的 办公 场所 。
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2015 年 6 月 11 日（基金 合同生效日）至 2015 年 12 月 31 日
光大保 德信 鼎 鑫 A 光大保 德信 鼎 鑫 C
本期已 实现 收益 -22,552,440.41 1,509,516.42
本期利 润 46,234,924.17 4,098,574.44
加权平均基 金份额 本期利
润
0.0097 0.0065
本期基 金份 额净 值增 长率 1.30% 0.80%
3.1.2 期末数据和指标
2015 年末
光大保 德信 鼎 鑫 A 光大保 德信 鼎 鑫 C
期末可供分 配基金 份额利
润
0.00 -0.01
期末基 金资 产净 值 3,908,919,790.70 504,966,769.73
期末基 金份 额净 值 1.013 1.008
注： （1 ） 本 期已实 现收 益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2） 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要
低于所 列数 字。
（3） 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰 低 数 。 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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（4） 本基 金基 金合 同于 2015 年 6 月 11 日生 效。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．光大保德信鼎鑫 A ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 2.53% 0.16% 0.75% 0.00% 1.78% 0.16%
过去六 个月 1.60% 0.14% 1.97% 0.00% -0.37% 0.14%
自基金 合同 生
效起至 今
1.30% 0.14% 2.25% 0.00% -0.95% 0.14%
注：业 绩比 较基 准收 益率= 一年期 银行 定期 存款 收益 率( 税后)+3% ，业 绩比 较基 准在每 个交 易日
实现再 平衡 。
2．光大保德信鼎鑫 C ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 - - - - - -
过去六 个月 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
0.80% 0.19% 0.45% 0.00% 0.35% 0.19%
注：业 绩比 较基 准收 益率= 一年期 银行 定期 存款 收益 率( 税后)+3% ，业 绩比 较基 准在每 个交 易日
实现再 平衡 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2015 年 6 月 11 日至 2015 年 12 月 31 日)
1、光大保德信鼎鑫 A 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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注： 根据基 金合 同的 规定 ， 本 基金建 仓期 为 2015 年 6 月 11 日至 2015 年 12 月 11 日 。 建 仓期 结
束时本 基金 各项 资产 配置 比例符 合本 基金 合同 规定 的比例 限制 及投 资组 合的 比例范 围。
2、光大保德信鼎鑫 C
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图
1、光大保德信鼎鑫 A
注：本 基金 基金 合同 于 2015 年 6 月 11 日 生效 ，合 同生效 当年 净值 收益 率按 实际存 续期 计算 ，
未按整 个自 然年 度折 算。
2、光大保德信鼎鑫 C
注：本 基金 基金 合同 于 2015 年 11 月 11 日生 效， 合 同生效当 年净 值收 益率 按实 际 存续 期计 算，
未按整 个自 然年 度折 算。 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
光大保 德信 基金 管理 有限 公司 （ 以下 简称 “ 光大 保德 信 ” ） 成 立 于 2004 年 4 月 ， 由中 国光 大集 团
控股的光大证券股份有限 公司和美国保德信金融集 团旗下的保德信投资管理 有限公司共同创建，公
司总部 设在 上海 ，注 册资 本为人 民 币 1.6 亿元 人民 币，两 家股 东分 别持 有 55% 和 45% 的股 份。 公司
主要从事基金募集、基金 销售、资产管理和中国证 监会许可的其他业务（涉 及行政许可的凭许可证
经营） ，今 后， 将在 法律 法 规允许 的范 围内 为各 类投 资者提 供更 多资 产管 理服 务。
截至 2015 年 12 月 31 日， 光大保 德信 旗下 管理 着 24 只开放 式基 金， 即光 大保 德信量 化核 心证
券投资基金、光大保德信 货币市场基金、光大保德 信红利混合型证券投资基 金、光大保德信新增长
混合型证券投资基金、光 大保德信优势配置混合型 证券投资基金、光大保德 信增利收益债券型证券
投资基金、光大保德信均 衡精选混合型证券投资基 金、光大保德信动态优选 灵活配置混合型证券投
资基金、光大保德信中小 盘混合型证券投资基金、 光大保德信信用添益债券 型证券投资基金、光大
保德信行业轮动混合型证 券投资基金、光大保德信 添盛双月理财债券型证券 投资基金、光大保德信
添天盈月度理财债券型证 券投资基金、光大保德信 现 金宝货币市场基金、光 大保德信银发商机主题
混合型证券投资基金、光 大保德信岁末红利纯债债 券型证券投资基金、光大 保德信国企改革主题股
票型证券投资基金、光大 保德信鼎鑫灵活配置混合 型证券投资基金、光大保 德信一带一路战略主题
混合型证券投资基金、光 大保德信耀钱包货币市场 基金、光大保德信欣鑫灵 活配置混合型证券投资
基金、光大保德信睿鑫灵 活配置混合型证券投资基 金、光大保德信尊尚一年 定期开放债券型证券投
资基金 和光 大保 德信 中国 制造 2025 灵活 配置 混合 型 证券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
蔡乐 基金经 理 2015-06-11 - 12 年 蔡乐女 士 ， 金 融投 资学 学 士。 2003光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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年 7 月至 2005 年 2 月 任方 正证券
固定收 益部 项目 经理 ；2005 年 3
月至 2014 年 8 月 历任 中再 资产管
理 股 份 有 限 公 司 固 定 收 益 部 研 究
员 兼 交 易 员 、 投 资 经 理 助 理 、 自
有账户 投资 经理 。2014 年 8 月加
入 光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 现 任 光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币
市 场 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信
添 天 利 季 度 开 放 短 期 理 财 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保
德 信 添 天 盈 月 度 理 财 债 券 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信
添 盛 双 月 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信 鼎 鑫 灵
活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 光 大 保 德 信 耀 钱 包 货 币 市
场 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信 欣
鑫 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
基 金 经 理 、 光 大 保 德 信 睿 鑫 灵 活
配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 光 大 保 德 信 尊 尚 一 年 定 期 开
放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。
注：对 基金 的首 任基 金经 理，其 任职 日期 指基 金合 同生效 日， 离任 日期 指公 司做出 决定 之日 ；
非首任 基金 经理 ，其 任职 日期和 离任 日期 均指 公司 做出决 定之 日。
本基金 于 2016 年 2 月 23 日增聘 何奇 先生 为基 金经 理、与 蔡乐 女士 共同 管理 本基金 。
何奇先 生简 历如 下：
何奇先 生 2010 年获 得武 汉 大学经 济学 、 法 学双 学士 学位， 2012 年获 得武 汉 大学经 济学 硕士 学
位。
何奇先 生 于 2012 年 7 月至 2014 年 5 月 在长 江证 券 担任分 析师 、高 级分 析师 ；
2014 年 5 月加 入光 大保 德 信基金 管理 有限 公司 ， 担 任投资 研究 部研 究员 、 高 级研究 员、 光大 保
德信优 势配 置混 合型 证券 投资基 金的 基金 经理 助理 ， 2015 年 8 月 至今 担任 光大保 德信 优势 配置 混
合型证 券投 资基 金、 光大 保德信 中国 制 造 2025 灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 的基金 经理 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人本着诚实信用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金 资产，在严格控制
风险的前提下，为基金份 额持有人谋求最大利益。 本基金管理人严格遵守《 证券投资基金法》及其光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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他相关 法律 法规 、证 监会 规定和 基金 合同 的约 定， 未有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本基金管理人根据中国证 监会颁布的《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关
法律法 规 ， 制 定了 《 光大 保德信 基金 管理 有限 公司 公平交 易制 度》 ， 并建 立 《 投资研 究管 理制 度 》 及
细则、 《集中 交易管理制度 》 、 《异常交易监 控与报告 制度》 、 《投资对 象备选库 建立与维护管理办法》
等制度作为公平交易执行 的制度保障。在投资管理 活动中公平的对待公司管 理包括开放式基金、特
定客户资产管理组合在内 的所有组合，范围包括股 票、债券等所有投资品种 ，以及一级市场申购、
二级市场交易等所有投资 活动，同时包括授权、研 究分析、投资决策、交易 执行、业绩评 估等投资
管理活动相关的各个环节 。实行事前控制、事中监 控、事后分析的全过程控 制，形成有效的公平交
易体系 。具 体的 控制 方法 包括：
事前控 制：1 、 研 究人 员通 过内部 晨会 、 邮 件和 统一 的研究 报告 平台 系统 发布 投资建 议， 确保 各
投资组 合在 获得 投资 信息 、 投 资建议 和投 资决 策等 方面均 享有 平等 机会 ；2 、 各个投 资主 体有 明确 的
职责和权限划分，投资组 合经理在权限范围内自主 决策，不同投资组合经理 之间的持仓和交易等重
大非公 开投 资信 息相 互隔 离；3 、 建 立规 范的 一级 市 场股票 债券 询价 申购 和配 售等审 批流 程、 银行 间
债券价 格公 允性 审批 流程 ；建立 和定 期维 护二 级 市 场投资 对象 备选 库和 银行 间市场 交易 对手 库。
事中监 控：1、 主动 管理 型 的基金 ， 严 禁同 一投 资组 合或不 同投 资组 合在 同一 交易日 进行 股票 的
反向交易，严禁不同投资 组合在同一交易日进行债 券的反向交易，确有需要 进行日内反向交易的，
需要进 行严 格的 审批 流程 ； 2、 交 易环 节中 所有 指令 严 格按照 “ 时 间优 先、 价格 优 先 ” 的 原则 执行 指令 ，
交易所 指令 均需 通过 恒生 系统公 平交 易模 块进 行分 发和委 托下 单。
事后分析：对公平交易的 事后分析主要集中在对同 一投资组合或不同投资组 合临近交易日的反
向交易和不同投资组合临 近交易日的同向交易，同 时在每季度和每年度， 对 公司管理的不同投资组
合的整 体收 益率 差异 、 分 投资类 别 （股 票、 债券 ） 的 收益率 差异 进行 分析 ， 对 连续四 个季 度期 间内 、
不同时 间窗 下（ 如日 内、3 日内 、5 日 内） 公司 管理 的不同 投资 组合 同向 交易 的交易 价差 进行 分析 。
特别的，对同一投资组合 经理管理的不同投资组合 之间的同向交易和反向交 易重点进行分析。若出
现异常交易行为，则及时 进行核查并在向中国证监 会报送的监察稽核季度报 告和年度报告中对此做
专项说 明。
对于公 平交 易同 向交 易价 差分析 ， 具 体的 分析 方法 如下： 第一 步， 在 A 组 合 买入或 者卖 出某 只
证券的 当日 （3 日、5 日 ） 内，统 计 A 组合 在此 期间 的 买入 或者 卖出 该股 票的 均价， 同时 统计 B 组光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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合在同 期 、 同 方向 交易 同 一只证 券的 均价 ， 然后 比 较两者 的均 价差 异 ， 其 中 买入溢 价率 = （B 组合
交易均 价/A 组 合交 易均 价-1） ， 卖 出溢 价率 = （A 组 合交易 均价/B 组 合交 易均 价-1 ） ； 第二 步， 将 发
生的所 有交 易价 差汇 总进 行 T 检验 ，置 信区 间 95% ，得 到交 易价 差是 否趋 近 于 0 的 判断 结果 ， 并计
算 A 组 合与 B 组 合同 向交 易中占 优次 数的 比例 为占 优比例 ， 用溢 价率 乘以 成 交量较 少方 的成 交量 计
算得 到 B 组合 对 A 组 合溢 价金额 大小 ， 将所 有同 向 交易溢 价金 额求 和 ， 除 以 A 组 合平 均资 产净 值来
计算对 A 组 合净 值的 影响 ， 称为 单位 溢价 率。 判断 同向交 易价 格是 否有 显著 差异有 以下 四条 标准 ：
交易价 差不 趋向 于零 、样 本数大 于 30 、 单位 溢价 率 大于 1% 、占 优比 例不 在 45%-55% 之间。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，各项公平交 易制度流程均得到良好地 贯彻执行。在同向交易价 差分析中，出现溢
价率统计显著主要原因是 市场交易价格波动较大且 组合经理交易时机的选择 不同，本基金管理人旗
下所有投资组合从投资信 息的获取、投资决策到交 易执行的各个环节均按照 公平交易制度的要求进
行，未 发现 存在 违反 公平 交易原 则的 现象 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期内未发现本基金 存在异常交易行为。本基 金与公司旗下其他投资组 合在交易所市场与
银行间 市场 未发 生较 少单 边成交 量大 于 5% 的同 日反 向交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年债 券市 场在 经济 动 能疲软 、 货 币政 策适 度结 构性宽 松、 房地 产周 期性 下行以 及年 初相 对
较高的 收益 率等 因素 的共 同作用 下， 走出 了一 路上 扬的牛 市行 情。 截至 年末， 中债综 合财 富 （ 总值 ）
指数上 涨 8.15% ， 10 年 国 债收益 率下 行 80BP,10 年 国开债 下 行 94BP ， AAA 的 5 年 期中 票下 行 119BP,
AAA 的 1 年 期短融 下 行 186BP 。 信 用利 差方 面， 由于 绝对回 报的 吸引 力相 对较 高， 配 置盘 需求 旺盛 ，
全年中 高等 级信 用利 差始 终在低 位运 行， 低等 级受 信用违 约的 影响 利差 扩大 后也一 路走 低。
本报告期内，本基金保持 了仓位调整的灵活性，组 合配置上重点增加了信用 债券和利率债券的
仓位， 适当 降低 股票 仓位。 同时由 于期 限利 差甚 小， 组合久 期也 有所 缩短 。 通 过审慎 和积 极的 管理 ，
在把握 流动 性的 基础 上， 积极努 力为 投资 者赚 取较 高收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 光大 保德 信鼎 鑫灵活 配 置 A 份额 净值 增 长率 为 1.30% ， 业绩 比较 基 准收益 率 为 2.25% ，光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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光大保 德信 鼎鑫 灵活 配 置 C 份 额净 值增 长率 为 0.8% ，业绩 比较 基准 收益 率 为 0.45% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望后 市， 基建 投资 被规 范、 地 产融 资滞 后销 售增 速、 产 能过 剩制 约制 造业 融资， 预计 2016 年
融资需求萎缩或成常态， 货币政策有望持续宽松， 将有利于债市；政府试图 通过市政债等融资方式
来替代高成本融资，缓解 地方债务风险，地产放松 力度渐强，地产销量出现 企稳迹象，将有利于提
升银行风险偏好。利率市 场化改革中资金成本易上 难下，又将制约债市。总 体而言，债市牛市 根基
仍在，但将告别去年单边 向上的大行情，波动性将 会加大。目前收益率曲线 呈平坦化趋势，中短端
的投资 价值 高于 长端 。
操作方面，本基金在兼顾 收益性、流动性的前提下 ，会适时调整各类资产的 投资比例。操作上
把平衡性作为第一位，谨 慎投资，力求在投资标的 种类、比例方面做到平衡 ，在控制组合风险的基
础上， 为投 资者 积极 赚取 高收益 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
报告期内，本基金的估值 业务严格遵守《企业会计 准则》 、 《证券投资基金 会 计核算业务指引》
及监管机关有关规定和《 光大保德信基金管理有限 公司基金估值委员会工作 制度》进行。日常估值
由基金管理人和本基金托 管人一同进行，基金份额 净值由基金管理人完成估 值后，经基金托管人复
核无误 后由 基金 管理 人对 外公布 。月 末、 年中 和年 末估值 复核 与基 金会 计的 财务核 对同 时进 行。
报告期 内 ， 公 司设 立由 负 责运营 的高 管 、 运 营部 代 表 （ 包括 基金 会计 ） 、 投 研 部门代 表 、 监 察稽
核部代表、IT 部代表、金融工程部门代表人员组成的估值委员会。公司估值委员会主要负责制定 、
修订和完善基金估值政策 和程序，选择基金估值模 型及估值模型假设，定期 评价现有估值政策和程
序的适用性及对估值程序 执行情况进行监督。基金 估值政策的议定和修改采 用集体决策机制，对需
采用特别估值程序的证券 ，基金管理人及时启动特 别估值程序，由公司估值 委员会讨论议定特别估
值方案并与托管行、审计 师沟通后形成建议，经公 司管理层批准后由运营部 具体执行。估值委员会
向 公司 管理 层提交 推荐 建议 前, 应审 慎平 衡托管 行、 审计 师和 基金同 业的 意见 ，并 必须 获得估 值委
员会二 分之 一以 上成 员同 意。
公司估值委员会的相关成 员均具备相应的专业胜任 能力和 长期相关工作经历 ，并具有广泛的代
表性， 估值 委员 会中 的投 研人员 比例 不超 过三 分之 一。
委员会对各相关部门和代 表人员的分工如下：投资 研究部和运营部共同负责 关注相关投资品种
的动态，评判基金持有的 投资品种是否处于不活跃 的交易状态或者最近交易 日后经济环境发生了重
大变化或证券发行机构发 生了影响证券价格的重大 事件，从而确定估值日需 要进行估值测算或者调光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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整的投资品种；运营部根 据估值的专业技术对需要 进行估值政策调整的品种 提出初步意见提交估值
委员会讨论，负责执行基 金估值政策进行日常估值 业务，负责与托管行、审 计师、基金同业、监管
机关沟通估值调整事项； 监察稽核部就估值程序的 合法合规发表意见；投资 研究部负责估值政策调
整对投 资业 绩影 响的 评估 ；金 融工 程负 责估 值政 策 调整对 投资 绩效 的评 估 ；IT 部 就估 值政 策调 整的
技术实 现进 行评 估。
本基金管理人参与估值流 程各方之间不存在任何重 大利益冲突；截止报告期 末未与外部估值定
价服务 机构 签约 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相 关法 律法 规和 基金 合同以 及基 金实 际运 作情 况，本 基金 本报 告期 内不 进行利 润分 配。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告期内未发生连续二 十个工作日出现基金份额 持有人数量不满二百人或 者基金资产净值低
于五千 万元 的情 形。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
2015 年度 ， 中 国光 大银 行 股份有 限公 司在 光大 保德 信鼎鑫 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 的托 管
过程中，严格遵守了《证 券投资基金法 》 、 《证券投 资基金运作管理办法 》 、 《 证券投资基金信息披 露
管理办法》及其他法律法 规、相关实施准则、基金 合同、托管协议等的规定 ，依法安全托管了基金
的全部资产，对光大保德 信鼎鑫灵活配置混合型证 券投资基金的投资运作进 行了全面的会计核算和
应有的监督，对发现的问 题及时提出了意见和建议 。按规定如实、独立地向 监管机构提交了本基金
运作情况报告，没有发生 任何损害基金份额持有人 利益的行为，诚实信用、 勤勉尽责地履行了作为
基金托 管人 所应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
2015 年度， 中国 光大 银行 股份有 限公 司依 据 《 证券 投 资基金 法》 、 《证 券投 资基 金 运作管 理办 法》 、
《证券投资基金信息披露 管理办法》及其他法律法 规、相关实施准则、基金 合同、托管协议等的规
定，对基金管理人 ——光 大保德信基金管理有限公 司的投资运作、信息披露 等行为进行了复核、监光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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督，未发现基金管理人在 投资运作、基金资产净值 的计算、基金份额申购赎 回价格的计算、基金费
用开支等方面存在损害基 金份额持有人利益的行为 。该基金在运 作中遵守了 《证券投资基金法》等
有关法 律法 规的 要求 ；各 重要方 面由 投资 管理 人依 据基金 合同 及实 际运 作情 况进行 处理 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 依 法 对 基 金 管 理 人 —— 光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 的 “ 光大
保德信 鼎鑫 灵活 配置 混合 型证券 投资 基 金 2015 年 年度报 告 ” 进行 了复 核， 报 告中相 关财 务指 标、 净
值表现 、收 益分 配情 况、 财务会 计报 告、 投资 组合 报告等 内容 是真 实、 准确 和完整 的。
§ 6
审计报告
本 基金 2015 年 年度 财 务会计 报告 已经 安永 华明 会计师 事务 所审 计, 注册 会 计师签 字出 具了 安永
华明 （2016 ） 审 字第 60467078_B14 号标 准无 保留 意 见的审 计报 告。 投资 者可 通过年 度报 告正 文查 看
审计报 告全 文。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 光大 保德 信鼎 鑫灵活 配置 混合 型证 券投 资基金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2015 年 12 月 31 日
资 产： -
银行存 款 210,989,666.79
结算备 付金 1,779,896.23
存出保 证金 599,008.21
交易性 金融 资产 3,517,561,096.76
其中： 股票 投资 406,663,820.36
基金投 资 -
债券投 资 3,110,897,276.40 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 1,771,305,616.95
应收证 券清 算款 -
应收利 息 49,234,431.90
应收股 利 -
应收申 购款 3,331.48
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总计 5,551,473,048.32
负债和所有者权益
本期末
2015 年 12 月 31 日
负 债： -
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 1,100,998,293.50
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 31,595,203.17
应付管 理人 报酬 3,260,242.43
应付托 管费 815,060.59
应付销 售服 务费 140,838.24
应付交 易费 用 430,572.35
应交税 费 -
应付利 息 76,277.61
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 270,000.00 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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负债合计 1,137,586,487.89
所有者权益： -
实收基 金 4,358,288,031.20
未分配 利润 55,598,529.23
所有者权益合计 4,413,886,560.43
负债和所有者权益总 计 5,551,473,048.32
注： （1） 报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值 1.013 元 ， 基金 份额 总 额 4,358,288,031.20
份。其 中 A 类基 金份额 总 额 3,857,420,396.05 份， 基 金份额 净 值 1.013 元；C 类 基金份 额总 额
500,867,635.15 份,基 金份 额净 值 1.008 元。
（2） 本基 金合 同于 2015 年 6 月 11 日生 效。
7.2 利润表
会计主 体： 光大 保德 信鼎 鑫灵活 配置 混合 型证 券投 资基金
本报告 期：2015 年 6 月 11 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 6 月 11 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015
年 12 月 31 日
一、收入 82,996,824.65
1.利息 收入 80,258,110.14
其中： 存款 利息 收入 17,801,119.03
债券利 息收 入 47,832,461.66
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 14,624,529.45
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） -80,269,571.73
其中： 股票 投资 收益 -80,608,881.61
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -30,519.85
资产支 持证 券投 资收 益 - 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 369,829.73
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
71,376,422.60
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 11,631,863.64
减：二、费用 32,663,326.04
1．管 理人 报酬 21,563,824.97
2．托 管费 5,390,956.24
3．销 售服 务费 140,838.24
4．交 易费 用 2,969,364.93
5．利 息支 出 2,322,141.66
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 2,322,141.66
6．其 他费 用 276,200.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
50,333,498.61
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 50,333,498.61
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 光大 保德 信鼎 鑫灵活 配置 混合 型证 券投 资基金
本报告 期：2015 年 6 月 11 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 6 月 11 日（基金 合同生效日） 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
3,497,594,496.03 - 3,497,594,496.03
二、本期经营活动产生 - 50,333,498.61 50,333,498.61 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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的基金净值变动数（本
期利润 ）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
860,693,535.17 5,265,030.62 865,958,565.79
其中：1.基 金申 购款 3,744,808,246.10 -7,108,655.61 3,737,699,590.49
2.基金 赎回 款 -2,884,114,710.93 12,373,686.23 -2,871,741,024.70
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
4,358,288,031.20 55,598,529.23 4,413,886,560.43
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 林昌 ，主管 会计 工作 负责 人： 梅雷军 ，会 计机 构负 责人 ：王永 万
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 （以 下简称 “ 本 基金 ” ） ， 系 经中 国证券 监督 管理 委
员会（以下简称 “ 中国证监会 ” ）证监许可[2015]1110 号《关于准予光大保德信鼎鑫灵活配置混合型
证券投 资基 金注 册的 批复 》 的核 准， 由 基金 管理 人光 大保德 信基 金管 理有 限公 司自 2015 年 6 月 8 日
至 2015 年 6 月 9 日 止期 间 向社会 公开 发行 募集， 募 集期结 束经 安永 华明 会计 师事务 所 （ 特殊普 通合
伙） 验证 并出 具安 永华 明 （2015 ） 验 字第 60467078_B08 号验 资报 告后 ， 向中 国证监 会报 送基 金备 案
材料。 基金 合同 于 2015 年 6 月 11 日生 效。 本基 金 为契约 型开 放式 ，存 续期 限不定 。设 立时 募集 的
扣除认 购费 后的 实 收 基金 （本 金） 为人 民币 3,497,537,217.39 元 ， 在 募集 期间 产 生的存 款利 息为 人民
币 57,278.64 元， 以上 实收 基金 （ 本息 ） 合计 为人 民 币 3,497,594,496.03 元， 折 合 3,497,594,496.03 份
基金份额。本基金的基金 管理人和注册登记机构为 光大保德信基金管理有限 公司，基金托管人为中
国光大 银行 股份 有限 公司 。 本基 金自 2015 年 11 月 11 日起 增加 C 类基 金份 额 ， 本基 金原 基金 份额 转光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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为 A 类 基金 份额 。对于 A 类基金 份额 ，投 资者 申购 时需缴 纳申 购费 ，赎 回基 金份额 时缴 纳赎 回费 ；
对于 C 类 基金 份额 ， 投资 者申购 时 无 需缴 纳申 购费 ， 而 从 C 类 基金 资产 中收 取销售 服务 费 ， 赎 回基
金份额 时缴 纳赎 回费 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具 ， 包 括国内 依法 发行 上市 的股 票 （ 包括 中小 板 、
创业板及其他经中国证监 会核准上市的股票 ） 、固定 收益类金融工具（包括国 债、金融债、公司债、
证券公司短期公司债、企 业债、地方政府债、次级 债、中小企业私募债券、 可转换公司债券（含可
分离交易可转债 ） 、货币市 场工具、短期融资券、中 期票据、资产支持证券、 债券回购、央行票据、
银行存 款等 ） 、 权证 、 股 指 期货 、 国债 期货 以及 法律 法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融工 具
( 但须符 合中 国证 监会 相关 规定) 。
本基金股票资产占基金资产的比例范围为 0%-95% ，每个交易日日终在扣除国债期货和股指期
货合约 需缴 纳的 交易 保证 金后 ， 应 当保 持不 低于 基金 资产净 值 5% 的现 金或 到期 日在一 年以 内的 政 府
债券。如法律法规或中国 证监会变更上述投资品种 的比例限制，以变更后的 比例为准，本基金的投
资比例 会做 相应 调整 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：一年 期银 行定 期存 款收 益率（ 税后 ）+ 3% 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财 政部颁布的《企业会计准 则 —基本准则》以及其后 颁布及修订的具体
会计准则 、应用指南、解释以及其 他相关规定（以下合称 “ 企业会计准 则 ” ）编制，同 时，对于在 具
体会计核算和信息披露方 面，也参考了中国证券投 资基金业协会修订的《证 券投资基金会计核算业
务指引 》 、 中国 证监 会制 定 的 《 关于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 、 《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》 、 《 证券 投资基金 信息 披露管 理
办法》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 内容 与格 式准 则》 第 2 号《 年度 报告 的内 容 与格式 》 、 《 证券 投资 基
金信息 披露 编报 规则 》第 3 号《会 计报 表附 注的 编 制及披 露》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模板
第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 及其 他中 国证 监会 及中国 证券 投资 基金 业协 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2015 年 12 月 31 日 的财 务
状况以 及 2015 年 6 月 11 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和净 值变 动
情况。 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证 券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际编 制
期间 系 2015 年 6 月 11 日 （基金 合同 生效 日） 起 至 2015 年 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权益
工具的 合同 。
(1) 金融资 产分 类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金目前持有的以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产主要包 括股票投资、债券
投资和 衍生 工具 ；
(2) 金融负 债分 类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金 融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产的股票、债券等， 以及不作为有效套
期工具的衍生工具，按照 取得时的公允价值作为初 始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期
损益；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值 变动 计入 当期 损益 ； 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
第 24 页共 46 页
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资 产转 移， 是指本 基 金将金 融资 产让 与或交 付 给该金 融资 产发 行方以 外 的另一 方( 转入 方) ；
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产；本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产并确 认产生的资产和负债；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转
移金融 资产 的程 度确 认有 关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
入账；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债券投 资
买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
入账， 其中 所 包 含的 债券 应收利 息单 独核 算， 不构 成债券 投资 成本 ；
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限按直线
法推算 内含 票面 利率 后， 按上述 会计 处理 方法 核算 ；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用后
入账；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，卖 出权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 ；
(4) 分离交 易可 转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证 公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权证 确 定的成 本确 认债 券成本 ； 上市后 ，上 市流 通的债 券 和权证 分别 按上 述(2) 、光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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(3) 中相关 原则 进行 计算 ；
(5) 回购协 议
基金持 有的 回购 协议 （封 闭式回 购） ， 以成 本列 示， 按实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异 较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公允价值是指市场参与者 在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收 到或者 转移一项负
债所需支付的价格。以公 允价值计量或披露的资产 和负债，根据对公允价值 计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次 ：第一层次输入值，在计 量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未 经调整的报价；第二层次 输入值，除第一层次输入 值外相关资产或负债直
接或间接可观察的输入值 ；第三层次输入值，相关 资产或负债的不可观察输 入值。本基金主要金融
工具的 估值 方法 如下 ：
(1) 存在活 跃市 场的 金融 工 具
存在活跃市场的金融工具 按其估值日的市场交易价 格确定公允价值；估值日 无交易，但最近交
易日后经济环境未发生重 大变化且证券发行机构未 发生影响证券价格的重大 事件的，按最近交易日
的市场交易价格确定公允 价值。估值日无交易且最 近交易日后经济环境发生 了重大变化或证券发行
机构发生了影响证券价格 的重大事件，参考类似投 资品种的现行市价及重大 变化等因素，调整最近
交易市价以确定公允价值 。有充足证据表明最近交 易市价不能真实反映公允 价值的，应对最近交易
的市价 进行 调整 ，确 定公 允价值 。
(2) 不存在 活跃 市场 的金 融 工具
当金融工具不存在活跃市 场，采用市场参与者普遍 认同且被以往市场实际交 易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允 价值。本基金采用在当前 情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支
持的估值技术，优先使用 相关可观察输入值，只有 在可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情
况下， 才使 用不 可观 察输 入值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以 外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。
未实现损益 平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “ 损益 平 准金 ” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入 “未分
配利润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款利 息收 入按存 款的 本金与 适用 的利 率逐日 计 提的金 额入 账。 若提前 支 取定期 存款 ，按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息 损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债券利 息收 入按债 券票 面价值 与票 面利 率或内 含 票面利 率计 算的 金额扣 除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
(3) 资产支 持证 券利息 收入 按证券 票面 价值 与票面 利 率计算 的金 额， 扣除应 由 资产支 持证 券发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入返 售金 融资产 收入 ，按买 入返 售金 融资产 的 摊余成 本及 实际 利率（ 当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
(5) 股票投 资收 益/( 损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ，并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的 差额 入账 ；
(6) 债券投 资收 益/( 损失) 于 成交日 确认 ，并 按成 交总 额与其 成本 、应 收利 息的 差额入 账；
(7) 权证投 资收 益/( 损失) 于 卖出权 证成 交日 确认 ，并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的 差额 入账 ；
(8) 股利收 益于 除息日 确认 ，并按 上市 公司 宣告的 分 红派息 比例 计算 的金额 扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(9) 公允价值变 动收益/(损失) 系本基金 持有的 采用公 允价值模 式计量 的交易 性 金融资产 、交易 性
金融负 债等 公允 价值 变动 形成的 应计 入当 期 损 益的 利得或 损失 ；
(10) 其他 收入 在主 要风 险和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的时光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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候确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 基金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.80% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.20% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 本基金 A 类基 金份 额不 收取销 售服 务费 ，C 类基 金份额 按 C 类 基金 份额 的 基金资 产净 值的
0.25% 的 年费 率逐 日计 提；
(4) 卖出回 购金 融资产 支出 ，按卖 出回 购金 融资产 的 摊余成 本及 实际 利率（ 当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
(5) 其他费 用系 根据有 关法 规及相 应协 议规 定，按 实 际支出 金额 ，列 入当期 基 金费用 。如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 在符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 10 次 ， 每次 收益 分配 比
例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 10% ，若 基金 合同 生效不 满 3 个月 可不 进行 收益分 配；
(2) 本基金 收益 分配方 式分 两种 ： 现金 分红 与红利 再 投资， 投资 者可 选择现 金 红利或 将现 金红 利
按除权日除权后的基金份 额净值自动转为同一类别 的基金份额进行再投资； 若投资者不选择，本基
金默认 的收 益分 配方 式是 现金分 红；
(3) 基金收 益分 配后两 类基 金份额 净值 不能 低于面 值 ，即基 金收 益分 配基准 日 的两类 基金 份额 净
值减去 每单 位基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值；
(4) 由于本 基 金 C 类基 金份 额收取 销售 服务 费， 而 A 类基金 份额 不收 取销 售服 务费， 各基 金份 额
类别对 应的 可供 分配 利润 将有所 不同 ，本 基金 同一 类别每 一基 金份 额享 有同 等分配 权；
(5) 法律法 规或 监管 机构 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整证 券（ 股票 ）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ， 调整由 出让 方按 证
券（股 票） 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税， 受让 方不 再征收 ，税 率不 变；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2004]78 号文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的规 定，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 和企业 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股 权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》的规定，对基金取得 的股票的股息、红利收入 ，债券的利息收入、储蓄 存款利息收入，由上市
公司、 发行 债券 的企 业和 银行在 向基 金支 付上 述收 入时代 扣代 缴 20% 的 个人 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ； 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号 文 《 财政部 、 国 家税 务总 局关 于储蓄 存款 利息 所
得有关 个人 所得 税政 策的 通知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存 款利息 所得 暂免 征收 个
人所得 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局、中 国证 监会财 税[2012]85 号 文《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 证 券投 资 基金从 公开 发行 和转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个 月） 的， 其股 息红利 所 得 全额 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期
限超 过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2015]101 号 文 《关 于上 市公 司股 息红利 差别 化个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 的规 定 ， 自 2015 年 9 月 8 日起 ， 证 券投 资基 金 从公开 发行 和转 让市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限超 过 1 年的 ，股 息红利 所得 暂免 征收 个人 所得税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
光大保 德信 基金 管理 有限 公司（ 简称 “ 光 大保 德信 ” ）
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国光 大银 行股 份有 限公 司（简 称 “ 光大 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
光大证 券股 份有 限公 司（ 简称 “ 光大 证券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
保德信 投资 管理 有限 公司 基金管 理人 的股 东
光大保 德信 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 控制 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年6 月11 日 （基 金合 同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
光大证 券 466,313,064.65 22.25%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
第 30 页共 46 页
7.4.8.1.3 债券交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年6 月11 日 （基 金合 同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的比 例
光大证 券 647,454,520.64 80.14%
7.4.8.1.4 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年6 月11 日 （基 金合 同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
光大证 券 23,494,300,000.00 89.69%
7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年6 月11 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
光大证 券 418,776.93 21.75% 33,781.64 8.62%
上述佣 金按 市场 佣金 率计 算，扣 除由 证券 公司 需承 担的费 用（ 包括 但不 限于 买（卖 ）经 手费 、
证券结 算风 险基 金和 买（ 卖）证 管费 等） 。管 理人 因此从 关联 方获 取的 其他 服务主 要包 括： 为本 基
金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年6 月11 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 21,563,824.97 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
第 31 页共 46 页
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 927,983.22
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.80% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.80%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 ，由 基金 托管 人根 据与基 金管 理人 核对 一致 的财务 数据 ，自 动
在月 初 5 个 工作 日内 、按 照指定 的账 户路 径进 行资 金支付 ，基 金管 理人 无需 再出具 资金 划拨 指令 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 或不可 抗力 等致 使无 法按 时支付 的， 支付 日期 顺延 至最近 可支 付日 支付 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年6 月11 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 5,390,956.24
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.20%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 ，由 基金 托管 人根 据与基 金管 理人 核对 一致 的财务 数据 ，自 动
在月 初 5 个 工作 日内 、按 照指定 的账 户路 径进 行资 金支付 ，基 金管 理人 无需 再出具 资金 划拨 指令 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 或不可 抗力 等致 使无 法按 时支付 的， 支付 日期 顺延 至最近 可支 付日 支付 。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位 ：人 民币 元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2015 年6 月11 日 （基 金合 同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
光大保 德信 鼎 鑫 A 光大保 德信 鼎 鑫 C 合计
光大保 德信 - 140,831.18 140,831.18
合计
- 140,831.18 140,831.18
注：本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费将 专门用 于本 基 金 C光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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类基金 份额 的销 售与 基金 份额持 有人 服务 ，C 类 基 金份额 的销 售服 务费 年费 率为 0.25% 。在 通常 情
况下， 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金份 额基 金资 产 净值 的 0.25% 年 费率 计提 。计算 方法 如下 ：
H=E× 0.25%/ 当年 天数
H 为 C 类基 金每 日应 计提 的基金 销售 服务 费
E 为 C 类基 金前 一日的 基 金资产 净值
C 类 基金 份额 的销 售服 务 费每日 计提 ，按 月支 付， 由基金 托管 人根 据与 基金 管理人 核对 一致 的
财务数 据， 自动 在月 初 5 个工作 日内 、按 照指 定 的 账户路 径进 行资 金支 付， 基金管 理人 无需 再出 具
资金划 拨指 令。 若遇 法定 节假日 、公 休假 或不 可抗 力等致 使无 法按 时支 付的 ，支付 日期 顺延 至最 近
可支付 日支 付。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购) 交易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人未 投资本 基金 。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末未投 资本 基金 。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年6 月11 日 （基 金合 同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
光大银 行 989,666.79 953,428.08
注：本 基金 的活 期存 款由 基金托 管人 中国 光大 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 的证券 。 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
第 33 页共 46 页
7.4.9 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00277
8
高科
石化
2015-1
2-28
2016-0
1-06
新股
未上
市
8.50 8.50
5,600.
00
47,600
.00
47,600
.00
-
7.4.12.1.2 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
13608
9
15 绿
地 01
2015-1
2-11
2016-0
2-04
新债
未上
市
100.00 100.00
100,00
0.00
10,000
,000.0
0
10,000
,000.0
0
-
12300
1
蓝标
转债
2015-1
2-23
2016-0
1-08
新债
未上
市
100.00 100.00
6,520.
00
652,00
0.00
652,00
0.00
-
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00000
2
万
科
Ａ
2015-12
-18
筹划重
大事项
24.43 - - 500,000.00 10,134,700.00
12,215,000.0
0
-
00270
7
众信旅
游
2015-11
-16
筹划重
大事项
52.62
2016-0
3-15
47.36 140,000.00 4,959,229.00 7,366,800.00 -
30010
4
乐视网
2015-12
-07
筹划重
大事项
58.80 - - 140,000.00 6,952,312.00 8,232,000.00 - 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
第 34 页共 46 页
30043
1
暴风科
技
2015-10
-27
筹划重
大事项
95.83 - - 50,000.00 3,467,219.89 4,791,500.00 -
60027
1
航天信
息
2015-10
-12
筹划重
大事项
55.91 - - 70,000.00 3,920,000.00 3,913,700.00 -
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余 额 710,998,293.50 元， 是以 如下 债券 作为 质押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
150418 15 农发 18 2016-01-07 102.20 3,410,000.00 348,502,000.00
150212 15 国开 12 2016-01-07 102.16 1,000,000.00 102,160,000.00
011599476
15 魏 桥铝 电
SCP003
2016-01-07 100.44 400,000.00 40,176,000.00
011599504
15 三花
SCP001
2016-01-07 100.33 600,000.00 60,198,000.00
101576004
15 义 国资 运
MTN002
2016-01-07 102.37 500,000.00 51,185,000.00
011599558
15 甬 开投
SCP004
2016-01-05 100.40 100,000.00 10,040,000.00
041553052 15 华地 CP001 2016-01-05 100.38 160,000.00 16,060,800.00
051557003
15 华 邦颖 泰
CP001
2016-01-05 100.29 140,000.00 14,040,600.00
041562043
15 盐 城东 方
CP002
2016-01-05 100.50 200,000.00 20,100,000.00
041562047
15 渝 轨交
CP001
2016-01-05 100.48 100,000.00 10,048,000.00
041564056
15 武 水务
CP001
2016-01-05 100.46 200,000.00 20,092,000.00
101562052
15 鲁 宏桥
MTN004
2016-01-05 101.06 300,000.00 30,318,000.00
合计
7,110,000.00 722,920,400.00
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证
券款余 额 390,000,000.00 元， 于 2016 年 1 月 6 日到 期。 该 类交 易要 求本 基金 在回购 期内 持有 的证 券光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
第 35 页共 46 页
交易所 交易 的债 券和/ 或在 新质押 式回 购下 转入 质押 库的债 券， 按证 券交 易所 规定的 比例 折算 为标 准
券后， 不低 于债 券回 购交 易的余 额。
7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.10.1 公 允价 值
7.4.10.1.1 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括贷款 和应收款项以及其他金融 负债，其因剩余期
限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
7.4.10.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具
7.4.10.1.2.1 各层 次金 融工 具公允 价值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为人 民 币 370,097,220.36 元， 属 于第 二层次 的余 额为 人民 币 3,147,463,876.40 元 ， 属
于第三 层次 余额 为人 民 币 0.00 元。
7.4.10.1.2.2 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
对于证券交易所上市的股 票、可转换债券、资产支 持证券和私募债券，若出 现重大事项停牌、
交易不活跃、或属于非公 开发行等情况，本基金分 别于停牌日至交易恢复活 跃日期间、交易不活跃
期间及限售期间不将相关 股票和债券的公允价值列 入第一层次；并根据估值 调整中采用的不可观察
输入值 对于 公允 价值 的影 响程度 ，确 定相 关股 票和 债券公 允价 值应 属第 二层 次或第 三层 次。
7.4.10.1.2.3 第三 层次 公允 价值余 额和 本期 变动 金额
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融工具第三层次公 允价值本期未发生
变动。
7.4.10.2 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.10.3 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
第 36 页共 46 页
7.4.10.4 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于 2016 年 3 月 25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 406,663,820.36 7.33
其中： 股票 406,663,820.36 7.33
2 固定收 益投 资 3,110,897,276.40 56.04
其中： 债券 3,110,897,276.40 56.04
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 1,771,305,616.95 31.91
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 212,769,563.02 3.83
7 其他各 项资 产 49,836,771.59 0.90
8 合计 5,551,473,048.32 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 18,275,887.08 0.41
B 采矿业
7,789,946.25 0.18 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
第 37 页共 46 页
C 制造业 146,518,370.59 3.32
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 33,158,685.71 0.75
F 批发和 零售 业
10,343,991.35 0.23
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
15,583,622.08 0.35
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
46,225,208.18 1.05
J 金融业
29,022,366.63 0.66
K 房地产 业
60,131,164.78 1.36
L 租赁和 商务 服务 业
7,366,800.00 0.17
M 科学研 究和 技术 服务 业
109,392.21 0.00
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
28,429,185.50 0.64
S 综合
3,709,200.00 0.08
合计 406,663,820.36 9.21
8.3 期末按公允价值占基 金 资产净值比例大小 排序 的前十名股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 600048 保利地 产 2,053,762.00 21,852,027.68 0.50
2 600284 浦东建 设 1,440,800.00 19,724,552.00 0.45
3 000002 万
科Ａ 500,000.00 12,215,000.00 0.28
4 600588 用友网 络 350,000.00 11,133,500.00 0.25
5 002462 嘉事堂 199,928.00 10,120,355.36 0.23
6 600663 陆家嘴 200,000.00 10,028,000.00 0.23
7 000592 平潭发 展 500,000.00 9,990,000.00 0.23
8 000530 大冷股 份 499,973.00 9,489,487.54 0.21
9 600410 华胜天 成 350,000.00 9,278,500.00 0.21 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
第 38 页共 46 页
10 600162 香江控 股 1,000,000.00 9,110,000.00 0.21
注： 投资者欲了解本报告 期末基金 投资的所有股票 明细，应阅读登载于本基 金管理人网站的年度报
告正文 。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600115 东方航 空 72,315,708.80 1.64
2 600029 南方航 空 69,328,430.42 1.57
3 600048 保利地 产 37,895,688.48 0.86
4 000002 万
科Ａ 31,824,850.92 0.72
5 002462 嘉事堂 31,568,525.19 0.72
6 002024 苏宁云 商 29,927,974.71 0.68
7 600663 陆家嘴 29,138,017.44 0.66
8 600503 华丽家 族 28,330,829.12 0.64
9 600650 锦江投 资 27,665,629.10 0.63
10 600284 浦东建 设 27,365,065.30 0.62
11 600588 用友网 络 26,637,862.00 0.60
12 600036 招商银 行 26,049,846.07 0.59
13 600271 航天信 息 25,893,303.00 0.59
14 603993 洛阳钼 业 22,783,841.07 0.52
15 300251 光线传 媒 22,503,231.65 0.51
16 601989 中国重 工 21,264,960.00 0.48
17 600170 上海建 工 20,956,525.83 0.47
18 000592 平潭发 展 19,178,657.00 0.43
19 002312 三泰控 股 18,895,144.16 0.43
20 000031 中粮地 产 18,709,401.00 0.42
8.4.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600029 南方航 空 58,024,585.38 1.31
2 600115 东方航 空 55,846,630.30 1.27 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
第 39 页共 46 页
3 600650 锦江投 资 34,151,010.36 0.77
4 600503 华丽家 族 28,363,995.58 0.64
5 002024 苏宁云 商 22,569,157.70 0.51
6 000002 万
科Ａ 22,003,096.00 0.50
7 002462 嘉事堂 20,767,582.07 0.47
8 603993 洛阳钼 业 20,462,380.17 0.46
9 600048 保利地 产 20,278,500.00 0.46
10 601989 中国重 工 18,714,500.00 0.42
11 600663 陆家嘴 18,710,381.15 0.42
12 300070 碧水源 17,822,166.00 0.40
13 600271 航天信 息 17,762,460.07 0.40
14 600170 上海建 工 17,411,346.09 0.39
15 600036 招商银 行 16,852,899.00 0.38
16 300251 光线传 媒 15,814,759.00 0.36
17 000733 振华科 技 15,705,132.99 0.36
18 000031 中粮地 产 15,645,800.88 0.35
19 600820 隧道股 份 15,052,952.36 0.34
20 600483 福能股 份 14,864,360.00 0.34
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 1,269,071,344.86
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 837,350,392.63
注： 8.4.1 项“ 买入 金额 ” 、 8.4.2 项“ 卖出 金额 ” 及 8.4.3 项 “ 买 入股 票成 本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ”均按
买入或 卖出 成交 金额 （成 交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 167,198,028.20 3.79
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,032,438,000.00 23.39
其中： 政策 性金 融债 1,032,438,000.00 23.39
4 企业债 券 1,024,611,900.00 23.21 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
第 40 页共 46 页
5 企业短 期融 资 券 542,406,000.00 12.29
6 中期票 据 243,395,000.00 5.51
7 可转债 652,000.00 0.01
8 其他 100,196,348.20 2.27
9 合计 3,110,897,276.40 70.48
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 150418 15 农发 18 5,000,000 511,000,000.00 11.58
2 122409 15 龙湖 02 2,000,000 201,960,000.00 4.58
3 150212 15 国开 12 1,900,000 194,104,000.00 4.40
4 019509 15 国债 09 1,668,310 167,198,028.20 3.79
5 112260 15 阳房 01 1,500,000 151,350,000.00 3.43
8.7 期末按公允价值占基 金 资产净值比例大小 排名 的前十名资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 投资 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
本基金将在风险可控的前 提下，以套期保值为目的 ，根据对现货和期货市场 的分析，充分考虑
股指期货的风险收益特征 ，通过多头或空头的套期 保值策略，以改善投资组 合的投资效果，实现股
票组合 的超 额收 益。 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货投资 政策
基金管理人可运用国债期 货，以提高投资效率。本 基金在国债期货投资中将 根据风险管理的原
则，以套期保值为目的， 在风险可控的前提下，本 着谨慎原则，参与国债期 货的投资，以管理投资
组合的 利率 风险 ，改 善组 合的风 险收 益特 性。
8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.3 本期国债期货投资 评价
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体没有被监管部门立案调 查或在报告编制日前一
年内受 到证 监会 、证 券 交 易所公 开谴 责、 处罚 的情 形。
8.12.2 报告 期内 基金 投资 的前十 名股 票没 有超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
599,008.21
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
49,234,431.90
5 应收申 购款
3,331.48
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
49,836,771.59
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的债 券。 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情 况说 明
1 000002 万
科Ａ 12,215,000.00 0.28 重大事 项
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
光大保 德信 鼎鑫
A
3,228
1,194,987.7
3
3,550,003,006.
09
92.03% 307,417,389.96 7.97%
光大保 德信 鼎鑫
C
27
18,550,653.
15
500,000,000.00 99.83% 867,635.15 0.17%
合计
3,255
1,338,951.7
8
4,050,003,006.
09
92.93% 308,285,025.11 7.07%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
光大保 德信 鼎 鑫 A 2,828,059.32 0.07%
光大保 德信 鼎 鑫 C 1.00 0.00%
合计 2,828,060.32 0.06%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
光大保 德信 鼎 鑫 A >100
光大保 德信 鼎 鑫 C 0 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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持有本 开放 式基 金 合计 >100
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
光大保 德信 鼎 鑫 A 0
光大保 德信 鼎 鑫 C 0
合计 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 光大保 德信 鼎 鑫 A 光大保 德信 鼎 鑫 C
基金合 同生 效日 （2015 年 6 月 11
日）基 金份 额总 额
3,497,594,496.03 0.00
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额 3,243,929,678.46 500,878,567.64
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额 2,884,103,778.44 10,932.49
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,857,420,396.05 500,867,635.15
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
李常青 先生 自 2015 年 2 月 28 日 起担 任本 基金 管理 人督察 长； 自李 常青 先生 担任督 察长 职务 之
日起 ， 陶耿 先生 不再 代行 督察长 职务 。 经 公司 管理 层批准 及八 届十 九次 董事 会审议 通过 ， 自 2015 年
11 月 11 日 起，张 弛因 个 人原因 正式 离职 。经 公司 八届二 十一 次董 事会 会议 审议通 过， 自 2016 年 3
月 3 日 起， 陶耿 先生 正式 离任公 司总 经理 一职 ，由 林昌先 生代 任公 司总 经理 。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略无改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
报告期内，本基金聘任安 永华明会计师事务所为其 审计的会计师事务所。报 告年度 应支付给安
永华明 会计 师事 务所 的报 酬是 6 万元 整， 目前 该审 计机构 已提 供审 计服 务的 连续年 限 为 1 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内，本基金的基 金管理人和基金托管人的 托管业务部门及其高级管 理人员未有受监管
部门稽 查或 处罚 的情 形发 生。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
光大证 券 2 466,313,064.65 22.25% 418,776.93 21.75% -
国金证 券 1 558,508,256.15 26.65% 508,968.40 26.44% -
银河证 券 1 1,071,010,593.36 51.10% 997,430.85 51.81% -
国泰君 安 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
中泰证 券 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
中投建 银 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
宏源证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - - 光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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注： （1 ）报 告期 内租 用证 券公司 交易 单元 变更 情况
本报告 期内 本基 金无 新增 租用证 券公 司交 易单 元。
（2） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 选择标 准
基金管 理人 选择 证券 经营 机构， 并选 用其 交易 单元 供本基 金买 卖证 券专 用， 应本着 安全 、 高 效、
低成本 ， 能 够为 本基 金提 供高质 量增 值研 究服 务的 原则， 对该 证券 经营 机构 的经营 情况 、 治 理情 况、
研究实 力等 进行 综合 考量 。
基本选 择标 准如 下：
实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于 3 亿 元人 民币；
财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
经营 行为 规范 ，近 两年 未发生 重大 违规 行为 而受 到证监 会处 罚；
内部 管理 规范 、严 格， 具备健 全的 内部 控制 制度 ，并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ；
具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件 ， 交 易 设备符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 要求 ，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
研究 实力 较强 ，有 固定 的研究 机构 和专 门的 研究 人员， 能及 时为 本基 金提 供高质 量的 咨询 服
务；
对于 某一 领域 的研 究实 力超群 ，或 是能 够提 供全 方面， 高质 量的 服务 。
（3） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 程序
投资 研究 团队 按照 （1） 中列出 的有 关经 营情 况、 治理情 况的 选择 标准 ， 对 备选的 证券 经营 机
构进行 初步 筛选 ；
对通 过初 选的 各证 券经 营机构 ，投 资研 究团 队各 成员在 其分 管行 业或 领域 的范围 内， 对该 机
构所提 供的 研究 报告 和信 息资讯 进行 评分 。
根据 各成 员评 分， 得出 各证券 经营 机构 的综 合评 分。
投资 研究 团队 根据 各机 构的得 分排 名， 拟定 要选 用其专 用交 易单 元的 证券 经营机 构。
董事 会已 做出 决议 ，授 权总经 理依 照公 司对 各券 商的评 价结 果全 权处 理并 决定公 司旗 下基 金
租用专 用交 易席 位的 事宜 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额 占当期 债 成交金 额 占当期 回 成交金 额 占当期 权光大保 德信 鼎鑫 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年年度 报告 摘要
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券成交 总
额的比 例
购成交 总
额的比 例
证成交 总
额的比 例
光大证 券
647,454,520.
64
80.14%
23,494,30
0,000.00
89.69% - -
银河证 券
160,480,000.
00
19.86%
2,700,200,
000.00
10.31% - -
光大保德信基金管理 有限 公司
二〇一六年三月二十 八日
