中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
中 加货 币市场 基金2015 年 年度 报告摘要
2015年12月31 日
基 金管 理人： 中加 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 光大银 行股 份有限 公司
送 出日 期：2016 年3月28 日
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
§ 1
重 要 提示及 目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016 年3月11
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利 润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报
告正文。
本报告期自2015年1月1日起至12月31日止。
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§ 2
基 金 简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名称 中加货币市场基金
基金简称 中加货币
基金主代码 000331
基金运作方式 契约开放型
基金合同生效日 2013年10月21日
基金管理人 中加基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 12,837,913,566.87 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中加货币A 中加货币C
下属分级基金的交易代码 000331 000332
报告期末下属分级基金的份
额总额
1,210,023,092.17 份 11,627,890,474.70 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
在有效控制投资风险和保持较高流动性的前提下，追
求超过业绩比较基准的现金收益。
投资策略
本基金投资策略将审慎考虑各类资产的收益性、流动
性及风险性特征，力求将各类风险降到最低，在控制
投资组合良好流动性的前提下为投资者获取稳定的收
益。
业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）。
风险收益特征
本基金为货币市场基金， 平均剩余期限控制在120天以
内，属于低风险、高流动性、预期收益稳健的基金产
品。本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、
混合型基金、债券型基金。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中加基金管理有限公司
中国光大银行股份有限公
司
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
信息披露负责
人
姓名 霍向辉 张建春
联系电话 400-00-95526 010-63639180
电子邮箱 service@bobbns.com
zhangjianchun@cebbank.c
om
客户服务电话 400-00-95526 95595
传真 010-66226080 010-63639132
注册地址
北京市顺义区仁和镇顺泽
大街65号317室
北京市西城区太平桥大街
25号、甲25号光大中心
办公地址
北京市丰台区南四环西路
188号十七区15号楼
北京市西城区太平桥大街
25号光大中心
邮政编码 100070 100033
法定代表人 闫冰竹 唐双宁
2.4 信 息披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址
www.bobbns.com
基金年度报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处
§ 3
主 要 财务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配情 况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2015年 2014年
2013 年10月21日
-2013 年12月31日
中加货
币A
中加货
币C
中加货
币A
中加货
币C
中加货
币A
中加货
币C
本期已实现收益
54,646,7
07.64
241,070,
061.83
84,505,2
92.47
112,391,
047.90
16,806,7
96.22
36,192,9
65.44
本期利润
54,646,7
07.64
241,070,
061.83
84,505,2
92.47
112,391,
047.90
16,806,7
96.22
36,192,9
65.44
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
本期净值收益率
3.9328
%
4.1819
%
5.3381
%
5.5900
%
0.9899
%
1.0374
%
3.1.2 期末数据和指标 2015年末 2014年末 2013 年末
期末基金资产净值
1,210,02
3,092.17
11,627,8
90,474.7
0
1,421,37
2,876.87
1,803,63
6,814.10
1,108,96
5,229.47
2,496,36
7,132.42
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2015年末 2014年末 2013 年末
累计净值收益率
10.5645
%
11.1467
%
6.3807
%
6.6852
%
0.9899
%
1.0374
%
注：1 、本 基金 无持 有人 认 购或交 易基 金的 各项 费用 。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。由于 货币 市场 基金 采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3 、本 基金 收益 分配 是 按月结 转份 额。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
( 中加货币A)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去三个月
0.7368
%
0.0012
%
0.3456
%
0.0000
%
0.3912
%
0.0012
%
过去六个月
1.5290
%
0.0014
%
0.6924
%
0.0000
%
0.8366
%
0.0014
%
过去一年
3.9328
%
0.0077
%
1.3781
%
0.0000
%
2.5547
%
0.0077
%
自基金合同生效日起
至今（2013年10月21
日-2015 年12月31日）
10.5645
%
0.0092
%
3.0531
%
0.0000
%
7.5114
%
0.0092
%
阶段
( 中加货币C)
份额净
值收益
份额净
值收益
业绩比
较基准
业绩比
较基准
①- ③ ②- ④
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率① 率标准
差②
收益率
③
收益率
标准差
④
过去三个月
0.7977
%
0.0012
%
0.3456
%
0.0000
%
0.4521
%
0.0012
%
过去六个月
1.6517
%
0.0014
%
0.6924
%
0.0000
%
0.9593
%
0.0014
%
过去一年
4.1819
%
0.0077
%
1.3781
%
0.0000
%
2.8038
%
0.0077
%
自基金合同生效日起
至今（2013年10月21
日-2015 年12月31日）
11.1467
%
0.0092
%
3.0531
%
0.0000
%
8.0936
%
0.0092
%
注：1 、本 基金 业绩 比较 基 准为七 天通 知存 款利 率（ 税后） 。
2 、本 基金 （包 括中 加 货币A 和 中加 货币C ） 的收 益分配 是按 月结 转。
3.2.2 自 基金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益
率 变动 的比较
中加货币A
累计净值 收益率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图
（2013年10 月21 日-2015 年12月31 日）
中加货币C
累计净值 收益率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图
（2013年10 月21 日-2015 年12月31 日）
中加货币A 业绩比较基准
2013-10-21 2014-02-12 2014-06-06 2014-09-29 2015-01-21 2015-05-16 2015-09-07 2015-12-31
10%
9%
8%
7%
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
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3.2.3 自 基金 合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
注： 本 基金 基金 合同 于2013 年10 月21 日生 效。 根 据基 金合同 的约 定， 本基 金建 仓期为6个 月， 建 仓期
中加货币C 业绩比较基准
2013-10-21 2014-02-12 2014-06-06 2014-09-29 2015-01-21 2015-05-16 2015-09-07 2015-12-31
11%
10%
9%
8%
7%
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
中加货币A 业绩比较基准
2013 年 2014 年 2015 年
5%
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
中加货币C 业绩比较基准
2013 年 2014 年 2015 年
5.5%
5%
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
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结束时 ，本 基金 的各 项投 资比例 符合 基金 合同 关于 投资范 围及 投资 限制 规定 。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
中加货币A 单位：人民币元
年度
已按再投资形
式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2015 年 55,636,137.96 4,327,232.64
-5,316,662.
96
54,646,707.64
2014 年 77,348,545.16 10,282,829.32
-3,126,082.
01
84,505,292.47
2013 年 7,959,097.16 4,513,113.59
4,334,585.4
7
16,806,796.22
合计 140,943,780.28 19,123,175.55
-4,108,159.
50
155,958,796.33
中加货币C 单位：人民币元
年度
已按再投资形
式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2015 年 190,473,366.65 23,207,545.45
27,389,149.
73
241,070,061.83
2014 年 96,463,081.04 16,961,302.79
-1,033,335.
93
112,391,047.90
2013 年 18,187,647.65 9,086,793.94
8,918,523.8
5
36,192,965.44
合计 305,124,095.34 49,255,642.18
35,274,337.
65
389,654,075.17
§ 4
管 理 人报告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批银行
系试点中首家获批的公司，注册资本为3亿元人民币，注册地为北京，股东分别为北京
银行股份有限公司、加拿大丰业银行、北京有色金属研究总院，持股比例 分 别 为62% 、
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33% 、5% 。
报告期内， 本公司共管理五只基金： 中加货币市场基金， 中加纯债一年定期开放债券型
证券投资基金、 中加纯债分级债券型证券投资基金、 中加改革红利灵活配置混合型证券
投资基金和中加心享灵活配置混合型证券投资基金，首次募集规模分别为68.72亿、
3.16亿、5.73亿元人民币、2.27亿元人民币及27.72 亿元人民币。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
闫沛贤
本基金
基金经
理
2013 年10月
21日
－ 7
2008年至2013 年分别任职
于平安银行资金交易部和
北京银行资金交易部，
2013年加入中加基金管理
有限公司，任基金经理。
2013年10月至今担任中加
货币市场基金基金经理；
2014年3月24日起担任中
加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金基金经
理；2014年12 月17日起，
同时担任中加纯债分级债
券型证券投资基金基金经
理；2015年12 月28日同时
担任中加心享灵活配置混
合型证券投资基金基金经
理。
注：1 、任 职日 期说 明： 闫 沛贤的 任职 日期 以本 基金 基金合 同生 效为 准。
2 、离 任日 期说 明： 无。
3 、证 券从 业年 限的 计算 标 准：证 券从 业的 含义 遵从 行业协会 《证 券业 从业 人员 资 格管 理办 法》
的相关 规定 。
4 、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
在本报告期内， 本基金管理人严格遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中
加货币市场基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原
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则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资风险， 力保基金资产的安全并谋求基
金资产长期稳定的增 长 为 目 标 ， 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 无 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 ，
基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
为了公平对待各类投资人， 保护各类投资人利益， 避免出现不正当关联交易、 利益
输送等违法违规行为， 公司根据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司公平交
易制度指导意见》 等法律法规和公司内部规章， 拟定了 《中加基金管理有限公司公平交
易管理办法》 、 《中加基金管理有限公司异常交易管理办法》 ， 对公司管理的各类资产
的公平对待做了明确具体的规定。 公司通过事前控制、 事中控制、 事后控制的方法， 保
证各投资组合的公平交易， 防止不同组合之间的利益输送， 保护各类资产委托人的利益。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本基金交易过程中严 格遵守 《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 对买卖
债券时候的价格和市场价格差距较大， 可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情况进
行监控。本报告期内不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了同
日反向交易控制的规则， 同时加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检查。
同时， 公司利用公平交易分析系统， 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进行持
续监控， 定期对组合间的同向交易分析。 本报告期内基金管理人管理 的所有投资组合间
不存在同日反向交易。 投资组合间虽然存在同向交易行为， 但结合交易价差分布统计分
析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性， 未出现异常
交易的情况。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现说 明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2015 年在连续的降准降息呵护下， 资金价格一直维持在低位， 但也呈现阶段性的特
点。银行间市场资金价格中枢在农历新年前后出现阶段性反复后，3月中旬开始快速下
行， 7天回购利率从4.82% 的阶段高点快速下行至5月末的1.98% ， 随后 经历了一 个月左右
的小幅回升，7月以来一直维持在2.5% 以下的水平。
在资金价格快速下行的推动下， 二季度开始短端收益率出现了快速下行， 曲线明显
陡峭化。7月份股市的持续下跌，改变了市场的风险偏好和资金流向，债市也加速步入
牛市轨道，2015年全年各券种收益率基本都回到了历史低位。 由于经济的持续疲弱， 美
联储加息落地，及市场强烈的宽松预期，进入四季度，股市的反弹、IPO 重启、财政刺
激政策出台及人民币贬值加速引起外汇占款持续下降等利空因素均无法阻止收益率的
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继续下行，10年期国债收益率创下2009年以来的新低。
资金价格的快速下 行带来了稳定的套息空间， 其中二季度息差空间最大， 三季度的
资金价格和套息空间最为稳定。 而进入四季度以来， 息差空间出现明显波动， 特别是11
月下旬随着低评级信用市场出现明显调整，息差空间缩窄并贯穿至年底。
报告期内， 基金规模增长较快， 组合结合市场的波动特点， 通过对资金面进行阶段
性的判断， 择机调整杠杆水平和债券投资比例， 同时合理安排了资产的到期分布， 保持
组合的流动性。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
报告期内中加货币A 净值收益率为3.9328% ，中加货币C 净值收益率为4.1819% ，业
绩比较基准收益率1.3781% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
2015 年制造业投资、 房地产投资都在下行区间之中， 外需疲弱， 消费 不温不火， 需
求的疲弱和大宗商品暴跌带来的输入性通缩， 令通胀始终保持低位运行。 一季度和二季
度GDP 增速同为7.0% ，三季度6.90% ，四季度进一步降至6.8% ，低于市场预期，全年增
长6.9% ， 创下25年新低 。 国内投资持续下滑是拖累GDP 增长的最主要原因，2015年投资
增速从15.7% 下滑至10% ， 三大类投资中， 制造业前 3 季度持续走弱，4 季度底部反弹
但仍处低位； 房地产失速下滑， 且 跌幅仍在扩大； 而土地财政受限导致的资金来源不足，
则令基建投资增速小幅回落。 通缩风险持续升温。 而 CPI 和 PPI 走 势则出现明显分化。
CPI 低位徘徊， 全年在 0.8%-2% 之间小幅波 动。 PPI 则是加速下滑 ， 自 8 月起逼近-6%
的低位。
2016 年供给侧改革加速已经提上日程， 去产能带来的阵痛还会持续， 由于三四线城
市面临巨大的" 房地产 去库存" 压力， 政府对 房地产政策延续宽松旨在去库存， 但对投资
的拉动作用依然微弱， 过剩产能在持续的出清过程中， 制造业投资增速仍会徘徊在个位
数的增长水平， 在城镇化逐步推进， 融资约 束逐步缓解下， 基建投资应维持一定的增长，
整体投资增速继续回落。 经济增长内生动力不足导致消费将继续缓慢下行。 外围的主要
经济体复苏缓慢， 外部需求疲弱， 进出口增速也依然会维持在弱势水平。 总的来看， 2016
年中国经济增长将再下台阶， 不排除产能出清带来的阶段性向下突破。 通胀方面， 尽管
2015年基数较低， 但大宗商品供需矛盾短期内难以解决， 经济结构的调整和去产能的推
动将进一步加大PPI 向 下的压力，如果调整剧烈，经济短期可能陷入通缩，而为了防止
经济断崖式的下跌和债务率上升时期的金融风险， 央行必将维持宽松的货币政策， 在衰
退式需求的大环境之 中 ， 债 券 市 场 的 资 金 继 续 处 于 充 沛 的 状 态 。 但 需 要 提 防 美 元 加 息 ，
贬值压力骤升， 对央行货币政策的掣肘， 同时在过剩产能出清之前， 企业盈利料难出现
长足的改善，信用风险爆发将成为常态。
4.6 管 理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
在本报告期内， 为防范和化解经营风险， 确保基金投资的合法合规、 切实维护基金
份额持有人的最大利益， 基金管理人主要采取了如下监察稽核措施： 本基金管理人根据
《证券投资基金法》 等相关法律、 法规、 规章和公司管理制度， 督察长、 监察稽核部门
定期与不定期的对基金的投资、 交易、 市场销售、 信息披露等方面进行事前、 事中或事
后的监督检查。 加强合规风险的事前控制， 认真履行依法监督检查职责， 促进基金运作
的合法合规性和风险 管 理 水 平 的 提 高 ； 严 格 事 前 的 监 督 审 查 和 控 制 机 制 ， 对 基 金 募 集 、
市场营销、 受托资产的投资管理、 信息披露等方面均进行事先的合法 合规审查工作； 在
风控系统中设置投资合规参数， 对投资行为进行事中监控和预警； 根据业务发展情况开
展专项稽核， 通过事后检查的方式促使投资运作合法合规。 除此之外， 公司检查稽核部
门对各业务部门拟定的制度规范进行合规性审核， 确保业务流程的合法合规； 对公司员
工进行法律法规宣导并组织合规培训， 增强员工合规意识并营造公司整体的合规文化氛
围。
同时， 基金管理人还制定了具体严格的投资授权流程和权限； 设立专人负责信息披
露工作， 信息披露做到真实、 准确、 完整、 及时； 独立于各业务部门的内部监察人员日
常对公司经营、 基金运作及员工行为的合规 性进行定期和不定期检查， 发现问题及时督
促有关部门整改，并根据相关规定呈报中国证监会或其派出机构以及公司董事会。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
公司成立估值小组和风险内控小组。 公司总经理任估值小组负责人， 成员由投资研
究部门负责人、 运营保障部门负责人、 基金会计人员、 投资研究相关人员组成， 主要负
责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算， 并在定期报告中计算公允价值对基金资
产净值及当期损益的影响。 公司督察长任风险内控小组负责人， 成员包括风险管理部门、
监察稽核部门相关人员， 主要负责对估值时所采用的估 值模型、 假设、 参数及其验证机
制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、 本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程，
基金经理不参与决定本基金估值的程序。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议， 采用其提供的估值数据对银
行间债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
（1）根据基金合同规定：本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；分
配方式为红 利再投资， 免收再投资费用； 每日分配， 按月支付； 根据每日收益情况， 收
益全部分配。本基金截至2015年12月31日，本期应付收益295,716,769.47元。
（2）自2015年1月1 日至2015年12月31日，中加货币A 已按再投资形式 转 实 收 基 金 ：
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
55,636,137.96 元， 年度利润分配合计：54,646,707.64 元； 中加货币C 已按再投资形式转实
收基金：190,473,366.65 元，年度利润分配合计：241,070,061.83元。
（3）本基金截至2015 年12月31日，本期应付收益为295,716,769.47元，已分配未支
付利润为31,166,178.15元 ，于次月第一个工作日结转支付。
4.9 管 理人 对会 计师事务 所出 具非标 准审 计报告 所涉 相关事 项的 说明
无。
4.10 报 告期 内管 理人对 本基 金持有 人数 或基金 资产 净值预 警情 形的说 明
报告期内本基金持有人数及基金资产净值未有超预警情形。
§ 5
托 管 人报告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期， 中国光大银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券
投资基金法》 、 《公开 募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投 资基金信息披露管
理办法》 及其他法律法规、 相关实施准则、 基金合同、 托管协议等的规定， 依法安全托
管了基金的全部资产， 对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督， 对发
现的问题及时提出了意见和建议。 按规定如实、 独立地向监管机构提交了本基金运作情
况报告， 没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为， 诚实信用、 勤勉尽责地履行了
作为基金托管人所应尽的义务。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基 金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
中国光大银行股份有限公司依据 《证券投资基金法》 、 《公开募集证 券投资基金运
作管理办法》、《证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》 及 其 他 法 律 法 规 、 相 关 实 施 准 则 、
基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人--中加基金管理有限公 司的投资运作、信
息披露等行为进行了复核、 监督， 未发现基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、
基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行
为。 该基金在运作中遵守了 《证券投资基金法》 等有关法律法规的要求； 各重要方面由
投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人-- 中加基金管理有限公 司编制的" 中
加货币市场基金2015年年度报告" 进行了复核 ，报告中相关财务指标、净值表现、收益
分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
§ 6
审 计 报告
本年度报告被出具了无保留意见的审计报告 ， 且在审计报告中无强调事项 ， 投资者欲了
解详细内容 ，可阅读年度报告正文查看审计报告全文。
§ 7
年 度 财务报 表
7.1 资 产负 债表
会计主体：中加货币市场基金
报告截止日：2015年12月31日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 4,234,792,593.36 1,050,180,854.90
结算备付金
－ －
存出保证金
－ －
交易性金融资产 7.4.7.2 6,362,976,215.42 1,868,497,601.80
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
6,362,976,215.42 1,808,497,601.80
资产支持证券投资
－ 60,000,000.00
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 7.4.7.3 － －
买入返售金融资产 7.4.7.4 5,631,947,807.91 549,315,332.68
应收证券清算款
－ －
应收利息 7.4.7.5 129,820,504.74 50,570,739.40
应收股利
－ －
应收申购款
400.00 36,251,721.06
递延所得税资产
－ －
其他资产 7.4.7.6 － －
资产总计
16,359,537,521.43 3,554,816,249.84
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 7.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
3,484,197,521.69 318,578,042.13
应付证券清算款
－ －
应付赎回款
－ －
应付管理人报酬
3,673,911.50 1,043,194.29
应付托管费
1,113,306.54 316,119.49
应付销售服务费
361,239.96 421,049.73
应付交易费用 7.4.7.7 187,547.84 83,836.86
应交税费
－ －
应付利息
534,392.89 42,024.99
应付利润
31,166,178.15 9,093,691.38
递延所得税负债
－ －
其他负债 7.4.7.8 389,855.99 228,600.00
负债合计
3,521,623,954.56 329,806,558.87
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 12,837,913,566.87 3,225,009,690.97
未分配利润 7.4.7.10 － －
所有者权益合计
12,837,913,566.87 3,225,009,690.97
负债和所有者权益总计
16,359,537,521.43 3,554,816,249.84
注： 于2015 年12 月31 日， 中 加货币 市场 基金 份额 净值 为人民 币1.0000 元， 份额 总 额为12,837,913,566.87
份， 其中 中加 货币A 类基 金 份额为1,210,023,092.17 份 ； 中加货 币C 类 基金 份额 为11,627,890,474.70 份。
7.2 利 润表
会计主体：中加货币市场基金
本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日
单位：人民币元
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
项 目 附 注号
本期
2015 年1月1日至
2015 年12月31日
上年度可比期间
2014年01月01日至
2014年12月31日
一 、收 入
357,090,703.19 231,291,705.73
1.利息收入
341,227,681.78 212,162,570.39
其中：存款利息收入 7.4.7.11 134,078,924.93 96,745,256.54
债券利息收入
139,946,332.71 85,984,404.74
资产支持证券利息收
入
1,775,408.20 62,400.00
买入返售金融资产收
入
65,427,015.94 29,370,509.11
其他利息收入
－ －
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
15,863,021.41 19,129,135.34
其中：股票投资收益 7.4.7.12 － －
基金投资收益
－ －
债券投资收益 7.4.7.13 15,863,021.41 19,129,135.34
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益 7.4.7.14 － －
衍生工具收益 7.4.7.15 － －
股利收益 7.4.7.16 － －
3.公允价值变动收益 （损失以
“- ” 号填列）
7.4.7.17 － －
4.汇兑收益（损失以 “- ” 号填
列）
－ －
5.其他收入（损失以 “- ” 号填
列）
7.4.7.18 － －
减 ：二 、费用
61,373,933.72 34,395,365.36
1．管理人报酬
27,442,208.03 12,487,136.73
2．托管费
8,315,820.54 3,783,980.83
3．销售服务费
4,209,181.41 4,395,344.81
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
4．交易费用 7.4.7.19 856.94 －
5．利息支出
20,908,367.52 13,275,474.41
其中： 卖出回购金融资产支出
20,908,367.52 13,275,474.41
6．其他费用 7.4.7.20 497,499.28 453,428.58
三 、 利 润总 额 （ 亏损总额 以“-”
号 填列 ）
295,716,769.47 196,896,340.37
减：所得税费用
－ －
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”号
填 列）
295,716,769.47 196,896,340.37
7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体：中加货币市场基金
本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2015年1月1日至2015年12月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
3,225,009,690.97 － 3,225,009,690.97
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
295,716,769
.47
295,716,769.47
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ” 号填列）
9,612,903,875.90 － 9,612,903,875.90
其中：1.基金申购款 66,293,303,733.25 － 66,293,303,733.25
2.基金赎回款 -56,680,399,857.35 － -56,680,399,857.35
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以 “- ” 号填列 ）
－
-295,716,76
9.47
-295,716,769.47
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
12,837,913,566.87 － 12,837,913,566.87
项 目 上年度可比期间2014年01月01日至2014 年12月31日
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
3,605,332,361.89 － 3,605,332,361.89
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－
196,896,340
.37
196,896,340.37
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ” 号填列）
-380,322,670.92 － -380,322,670.92
其中：1.基金申购款 24,670,190,880.30 － 24,670,190,880.30
2.基金赎回款 -25,050,513,551.22 － -25,050,513,551.22
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以 “- ” 号填列 ）
－
-196,896,34
0.37
-196,896,340.37
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
3,225,009,690.97 － 3,225,009,690.97
注：申 购含 红利 再投 资、 转换入 及分 级份 额调 增份 额；赎 回含 转换 出及 分级 份额调 减份 额。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
夏英
—————————
基金管理人负责人
陈昕
—————————
主管会计工作负责人
陈昕
—————————
会计机构负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
中加货币市场基金 （以下简称" 本基金" ） 依据 中国证券监督管理委员会 （以下简称
" 中国证监会"）于2013年8月27日证监许可[2013]1125 号 《关于核准 中加货币市场基金募
集的批复》核准，由中 加基金管理有限公司（以下简称" 中加基金" ）依照《中华人民共
和国证券投资基金法》 及配套规则和 《中加货币市场基金基金合同》 公开募集。 本基金
为契约型开放式， 存续期限为不定期。 本基金的管理人为中加基金， 托管人为中国光大
银行股份有限公司（以下简称" 光大银行" ）。
本基金通过中加基金及光大银行、 北京银行股份有限公司 （以下简称" 北京银行"）、
南京银行股份有限公司、 宁波银行股份有限公司、 杭州银行股份有限公司和上海农村商
业银行股份有限公司的代销网点公开发售， 募集期为2013年10月10日至2013 年10月16 日。
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
本基金于2013年10月21日成立， 成立之日基金实收份额为6,872,827,402.92 份 （含利息转
份额人民币562,401.71元） ， 发行价格为人民币1.00 元。 该资金已由毕马威华振会计师事
务所（特殊普通合伙）审验并出具验资报告。
根据 《中加货币市场基金基金合同》 和 《中加 货币市场基金招募说明书》 并报中国
证监会备案， 本基金自成立日起实行销售服务费分级收费方式， 按单个基金账户内保留
的基金份额是否达到或超过500万份将其分设为A 类或C 类基金份额， 并分别适用不同的
销售服务费 费率。本基金分级后，除A 、C 两类基金份额收益率不同外，各级基金份额
持有人的其他权益平等。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《货币市场 基金管理暂行
规定》 、 《中加货币市 场基金基金合同》 和 《 中加货币市场基金招募说明书》 的有关规
定， 本基金的投资范围为现金； 通知存款； 短期融资券； 剩余期限在397天以内 （含397
天）的债券；1年以内（ 含1 年）的银行定期存款、大额存单；期限在1 年以内（含1 年）
的债券回购；剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券、中期票据；期限在1
年以内（含1年）的中央银行票据 ；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流
动性的货币市场工具。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称" 财政部" ）于2006 年2月15日颁
布的《企业会计准则- 基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称" 企 业 会 计 准 则" ）的要求编制。
在具体会计核算和信息披露方面， 按照中国证 监会颁布的 《证券投资 基金信息披露XBRL
模板第3号< 年度报告和半年度报告> 》 ( 证监会正式稿) (2015年12月22 日) 和中国证券投资
基金业协会于2012年11月16日修订的《证券投资基金会计核算业务指引》编制。
本财务报表以本基金持续经营为基础编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则、 中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关
基金行业实务操作规定的要求， 真实、 完整地反映了本基金2015年12月31 日的财务状况
及2015 年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近 一期年度报告一致。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金财务报表的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的编制期
间为2015 年1月1日至2015 年12月31日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。本基金编制财务报表采用的货币为人民币。
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的把金融资产和金融负债分为不
同类别： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 应收款项、 持
有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。
(1) 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产和金融负债 （包括交易性金融
资产或金融负债）: 本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债属于此类 。
衍生工具所产生的金融资产和金融负债在资产负债表中以衍生金融资产和衍生金融负
债列示。
(2) 应收款项: 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。
(3) 持有至到期投资: 本基金将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收
金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。
(4) 可供出售金融资产: 本基金将在初始确认时即被指定为可 供出售的非衍生金融资
产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。
(5) 其他金融负债: 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债以外的金融负债。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时， 于交易日按公
允价值在资产负债表内确认。
取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 应当
单独确认为应收项目。 债券投资采用实际利率法， 以摊余成本进行后续计量， 即债券投
资按票面利率或商定 利率每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入
时的溢价或折价； 同时于每一估值日计算影子价格， 以避免债券投资的摊余成本与公允
价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。
应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额， 采用实际利率法， 以
摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和
报酬转移时， 本基金终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均
法于交易日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 本基金终止确认该金融
负债或其一部分。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算
的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，
基金管理人于每一估值日， 采用金融工具的公允价值确定影子价格。 当基金资产净值与
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
按影子价格计算的基金资产净值之间的偏离度的绝对值达到或超过0.25% 时，基金管理
人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产净值。
计算影子价格时按如下原则确定金融工具的公允价值： 存在活跃市场的金融工具按
其估值日的市场 交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发
生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近交易日的市场交
易价格确定公允价值。 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济
环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整
对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25% 以上的，参考类似投资品种的现行市价及
重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场， 且其潜在估值调整对前一日估值日的基金资产净值的
影响在0.25% 以上的，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现
法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参数， 减少使用与本
基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时满足下
列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
(1) 本基金具有抵销已确 认金额的法定权 利，且该种法定权利现在是可执行的；
(2) 本基金计划以净额结 算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申
购和赎回分别包括A 类与C 类基金份额之间转换所引起的转入基金的实收基金增加和转
出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
无。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
债券投资收益/ （损失) 于卖出交易日按卖出债券成交金额 与其成本和应收利息的差
额确认。
债券利息收入按债券投资的摊余成本和与实际利率计算的金额扣除应由发行债券
的企业代扣代缴的个人所得税( 适用于企业债和可转债等) 后的净额确认，在债券实际持
有期内逐日计提。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期价和
发行期限按直线法推算内含票面利率后， 逐日计提利息收入。 如票面利率与实际利率出
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
现重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额， 在回
购期内按实际利率法逐日确 认， 直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线
法。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
根据 《中加货币市场基金基金合同》 的规定， 本基金的基金管理人报酬按前一日基
金资产净值0.33% 的年费率逐日确认。
根据 《中加货币市场基金基金合同》 的规定， 本基金的基金托管费按前一日基金资
产净值0.1% 的年费率逐日确认。
根据 《中加货币市场基金基金合同》 的规定， 本 基金实行销售服务费分级收费方式。
本基金A 类 基 金 份 额 的 基 金 销 售 服 务 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值0.25% 的 年 费 率 逐 日 计 提 ，
本基金C 类基金份额的销售服务费按前一日基金资 产净值0.01% 的年费率逐日计提。 对于
因账户基金份额达到500 万份而由A 类升级为C 类的基金份额， 年基金销售服务费率应自
其达到C 类条件的开放日后的下一工作日起享受C 类基金份额的费率。对于因账户基金
份额降至500万份以下而由C 类降级为A 类的基金份额， 年销售服务费率应自其降级后的
下一工作日起适用A 类基金份额的费率。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产 利 息 支 出 按 到 期 应 付 或 实 际 支 付 的 金 额 与 初 始 确 认 金 额 的 差 额 ，
在回购期内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用
直线法。
7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策
本基金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益分配采用红利再投
资分红方式， 投资者可通过赎回基金份额方式获取现金红利收益。 本基金每日进行基金
收益公告，以每万份 基 金 份 额 收 益 为 基 准 ， 为 投 资 者 每 日 计 算 并 结 转 至 应 付 利 润 科 目 ，
次月以红利再投资方式集中支付累计收益。 当日申购的基金份额自下一个工作日起， 享
有基金的收益分配 权益； 当日赎回的基金份额自下一个工作日起， 不享有基金的收益分
配权益。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部 分能够在日常
活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以
决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征， 并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 根据 《关于发布 〈中
国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年1季度固定收益品种的估值处理标
准〉 的通知》 （中基协 发﹝2014﹞24号） ， 本 基金自2015年1月1日起， 对所持有的在上
海证券交易所、 深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值处理标准另
有规定的除外）影子价格，采用第三方估值机构提供的价格进行估值。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本报告期，本基金未发生会计政策变更事项。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本报告期，本基金未发生会计估计变更事项。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本报告期，本基金未发生会计差错更正事项。
7.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号 文 《关于证券投资基金税 收问题的通知》 、 财 税[2002]128 号
文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投
资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1 号文 《 财政部、 国家税务总局关于企业所得税若
干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号文《关 于实施上市公司股息红利差别化个人所得
税政策有关问题的通知》 及其他相关税务法规和实务操作， 本基金适用的主要税项列示
如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖债券的差价 收入暂不征收营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的债券的 利息收入， 由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣
代缴20% 的个人所得税。
(4) 对投资者 （包括个人 和机构投资者） 从基金分配中取得的收入， 暂不征收个人所
得税和企业所得税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
中加基金管理有限公司 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构
北京银行股份有限公司（ “ 北京银行” ） 基金管理人的控股股东、基金销售机构
Scotiabank 基金管理人的股东
北京有色金属研究总院 基金管理人的股东
中国光大银行股份有限公司（ “ 光大银
行” ）
基金托管人、基金销售机构
北银丰业资产管理有限公司 基金管理人 的子公司
中加国际资产管理有限公司 基金管理人的子公司
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12月
31日
上年度可比期间2014年01月
01日至2014年12月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
27,442,208.03 12,487,136.73
其中： 支付销售机构的
客户维护费
3,608,066.44 2,528,237.99
注： 支 付基 金管 理人 中加 基金的 基金 管理 费按 前一 日基金 资产 净值0.33% 的年 费率计 提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12月
31日
上年度可比期间2014年01月
01日至2014年12月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
8,315,820.54 3,783,980.83
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
注：支 付基 金托 管人 光大 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.1% 的年 费率计 提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2015年1月1日至2015年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加货币A 中加货币C 合计
中加基金管理有限公
司
135,477.15 631,253.31 766,730.46
北京银行股份有限公
司
2,803,813.32 36,404.85 2,840,218.17
中国光大银行股份有
限公司
67,955.78 91.10 68,046.88
合计 3,007,246.25 667,749.26 3,674,995.51
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间2014 年01月01日至2014年12 月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加货币A 中加货币C 合计
中加基金管理有限公
司
120,799.46 613.32 196,173.33
北京银行股份有限公
司
3,281,898.57 75,373.87 3,405,778.69
中国光大银行股份有
限公司
134,008.50 123,880.12 134,621.82
合计 3,536,706.53 199,867.31 3,736,573.84
注： 本 基金 自成 立日 起实 行销售 服务 费分 级收 费方 式， 根 据投 资者 持有 本基 金的份 额划 分A 、C 类基
金份额 ，并 适用 不同 的销 售服务 费率 ，详 见附 注7.4.4.10 。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本报告期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
份额单位：份
项目
本期
2015年1月1日至2015年12月
31日
上年度可比期间2014年01月
01日至2014年12月31日
中加货币A 中加货币C 中加货币A 中加货币C
期初持有的基金份额 －
152,018,539
.83
－
270,000,000
.00
期间申购/ 买入总份额 －
65,547,583.
63
－
47,518,539.
83
期间因拆分变动份额 － － － －
减：期间赎回/ 卖出总
份额
－
118,000,000
.00
－ 165,500.00
期末持有的基金份额 －
99,566,123.
46
－
152,018,539
.83
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
－ 0.78% － 4.71%
注：期 间申 购总 份额 包括 当期收 益转 份额 部分 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额单位：人民币元
关联方名称
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
中加
货币
C
北京银行股份
有限公司
500,000,000.00 4.30% － －
中加
货币
C
北银丰业资产
管理有限公司
－ － 55,715,133.91 1.73%
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年1月1日至2015年12月31 日
上年度可比期间2014 年01月01日
至2014年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国光大银行
活期存款
792,593.36 29,514.34 180,854.90 16,538.82
中国光大银行
定期存款
－ 1,363,250.00 － －
北京银行定期
存款
－ －
8,396,910.78
注：本 基金 通过" 中 国光 大 银行基 金托 管结 算资 金专 用存款 账户" 转 存于 中国 证 券登记 结算 有限 责任
公司的 清算 备付 金， 于2015 年12 月31 日的 相关 余额 为 人民币0 元 ，本 期间 产生 的 利息收 入为 人民 币0
元。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
金额单位：人民币元
本期
2015年1月1日至2015年12月31日
关联方名称
证券
代码
证券
名称
发行
方式
基金在承销期内买入
数量 总金额
光大银行
0115992
22.IB
15昆山
经技
SCP004
分销 300,000.00 29,985,231.68
上年度可比期间
2014年01月01日至2014 年12月31日
关联方名称
证券
代码
证券
名称
发行
方式
基金在承销期内买入
数量 总金额
北京银行
0414690
05.IB
14津航
空
CP002
余额包
销
200,000.00 20,000,000.00
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
上述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
7.4.9 期 末（2015年12 月31日） 本基金 持有 的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本期间无因认购新发/ 增发证券而于本报告期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限证券。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本报告期末2015 年12月31日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额3,484,197,521.69 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名
称
回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
011574004
15陕煤
化
SCP004
2016-01-04 100.37 1000000 100,367,303.12
011599244
15吉利
SCP002
2016-01-05 100.00 500000 49,998,056.36
011599444
15丹东
港
SCP003
2016-01-05 100.24 500000 50,120,727.15
011599527
15宏图
SCP002
2016-01-06 99.98 600000 59,989,417.33
011599567
15奇瑞
SCP004
2016-01-07 100.05 1000000 100,051,565.32
011599598
15潞安
SCP004
2016-01-04 100.00 500000 49,999,559.59
011599609
15本钢
SCP002
2016-01-05 99.98 1000000 99,984,614.69
011599641
15川铁
投
SCP002
2016-01-05 99.98 1000000 99,981,638.72
011599688
15本钢
SCP003
2016-01-05 99.98 200000 19,995,349.72
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
011599688
15本钢
SCP003
2016-01-04 99.98 280000 27,993,489.60
041551007
15海亮
CP001
2016-01-06 100.00 100000 10,000,031.48
041551039
15赣煤
炭
CP002
2016-01-04 99.94 500000 49,970,188.90
041551054
15海亮
CP002
2016-01-05 99.96 1000000 99,962,697.43
041552007
15农垦
CP001
2016-01-05 100.25 900000 90,222,244.25
041553032
15国投
新集
CP001
2016-01-05 100.00 500000 50,000,056.00
041553034
15渝建
工
CP001
2016-01-04 99.99 500000 49,994,109.41
041553054
15宏图
CP002
2016-01-04 99.97 600000 59,981,694.80
041555010
15绵阳
科发
CP001
2016-01-04 100.14 100000 10,013,824.78
041556004
15奇瑞
CP001
2016-01-07 100.28 400000 40,111,099.47
041556009
15奇瑞
CP002
2016-01-07 100.37 600000 60,221,441.54
041556011
15新中
泰集
CP001
2016-01-04 99.99 130000 12,998,135.92
041556012
15峰峰
CP001
2016-01-05 99.99 500000 49,995,354.58
041556024
15峰峰
CP002
2016-01-05 99.98 500000 49,989,953.14
041556031 15峰峰 2016-01-05 100.11 500000 50,056,170.69
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
CP003
041558038
15均瑶
CP001
2016-01-05 100.04 560000 56,022,264.28
041558039
15华谊
兄弟
CP001
2016-01-04 99.98 500000 49,990,885.41
041559001
15宏图
CP001
2016-01-04 100.10 600000 60,057,960.75
041559067
15包钢
集
CP002
2016-01-04 99.58 700000 69,707,920.63
041560104
15中铝
国际
CP002
2016-01-06 99.92 300000 29,975,666.00
041562010
15盐城
东方
CP001
2016-01-05 100.30 500000 50,150,370.72
041562012
15中建
租赁
CP001
2016-01-06 100.37 400000 40,148,762.46
041562025
15富通
CP001
2016-01-05 99.98 500000 49,990,930.64
041562045
15镇江
国资
CP001
2016-01-06 100.10 500000 50,051,180.15
041564054
15新港
CP001
2016-01-06 99.97 100000 9,997,211.18
041565005
15新华
联控
CP002
2016-01-05 99.97 725000 72,479,810.72
041566016
15包钢
CP001
2016-01-06 100.07 2080000 208,151,487.45
041566018
15淮南
矿业
2016-01-04 100.01 2500000 250,033,195.01
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
CP003
041568006
15津旅
游
CP001
2016-01-06 99.98 300000 29,994,627.32
041569007
15东方
园林
CP001
2016-01-05 99.99 500000 49,992,718.79
041569008
15银建
CP001
2016-01-06 99.99 300000 29,996,102.54
041569009
15烟台
港股
CP001
2016-01-05 99.99 500000 49,993,456.19
041569010
15北新
CP001
2016-01-06 99.99 100000 9,998,808.24
041569016
15新兴
CP001
2016-01-06 99.98 300000 29,992,795.48
041569017
15林业
CP001
2016-01-04 99.79 400000 39,915,865.35
041572005
15宁技
发
CP001
2016-01-05 100.01 500000 50,006,882.42
041575001
15昆钢
CP001
2016-01-05 100.32 500000 50,159,227.03
110214
11国开
14
2016-01-05 100.26 1200000 120,307,917.11
110221
11国开
21
2016-01-05 99.76 500000 49,879,050.04
130202
13国开
02
2016-01-05 100.03 1100000 110,030,094.86
130212
13国开
12
2016-01-05 99.27 400000 39,707,287.70
130215
13国开
15
2016-01-06 100.07 700000 70,045,783.74
130219 13国开 2016-01-05 100.26 500000 50,130,710.64
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
19
130407
13农发
07
2016-01-06 100.26 500000 50,128,177.77
140206
14国开
06
2016-01-06 100.35 800000 80,281,216.56
150301
15进出
01
2016-01-06 100.07 1000000 100,067,946.69
150403
15农发
03
2016-01-06 100.14 1000000 100,144,636.00
合计
34,475,000.
00
3,449,529,673.8
6
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本报告 期间本基金未进行交易所市场债券正回购。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 以公允价值计量 的金融工具
下述按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产于12月31日的账面价值。 公
允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。
三个层级的定义如下：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价；
第二层级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如 根据价格推算的) 可观察到的、除市场报价
以外的有关资产或负债的输入值；
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不可
观察输入值) 。
于2015 年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中
属于第二层级的余额为人民币6,362,976,215.42 元，无属于第一层级和第三层级的余额。
对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息， 本基金在估计
公允价值时运用的主要方法和假设详参见本报告附注7.4.4.4和7.4.4.5。
本基金本期间持有的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属 层 级 未 发 生 重 大 变 动 。
(2) 其他金融工具的公允 价值（非以公允价值计量账面价值）
不以公允价值计量的金融资产和负债主要 包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值之间无重大差异。
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
§ 8
投 资 组合报 告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 固定收益投资 6,362,976,215.42 38.89
其中：债券 6,362,976,215.42 38.89
资产支持证券 － －
2 买入返售金融资产 5,631,947,807.91 34.43
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
3 银行存款和结算备付金合计 4,234,792,593.36 25.89
4 其他各项资产 129,820,904.74 0.79
5 合计 16,359,537,521.43 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 摊余成 本占 基金 总资 产的 比例分 项之 和与 合计 可能 有尾差 。
8.2债 券回 购融资 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（% ）
1
报告期内债券回购融资余额 11.82
其中：买断式回购融资 －
序号 项目 金额
占基金资产净
值的比例（% ）
2
报告期末债券回购融资余额 3,484,197,521.69 27.14
其中：买断式回购融资 － －
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产净 值
比例的 简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的20% 的 说明
序号 发生日期
融资余额占基金资
产净值比例（% ）
原因 调整期
1 2015-01-07 24.28
2015 年1月7日发生巨
额赎回
1个交易日
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
2 2015-03-27 22.35
2015 年3月27日发生巨
额赎回
3个交易日
3 2015-03-30 23.28
2015 年3月27日发生巨
额赎回
3个交易日
4 2015-03-31 22.09
2015 年3月27日发生巨
额赎回
3个交易日
5 2015-07-02 38.88
2015 年7月2日发生巨
额赎回
3个交易日
6 2015-07-03 20.28
2015 年7月2日发生巨
额赎回
3个交易日
7 2015-07-06 27.91
2015 年7月2日发生巨
额赎回
3个交易日
8 2015-10-30 28.01
2015 年10月29日发生
巨额赎回
2个交易日
9 2015-11-02 20.42
2015 年10月29日发生
巨额赎回
2个交易日
10 2015-11-30 29.70
2015 年11月29日发生
巨额赎回
4个交易日
11 2015-12-01 34.59
2015 年11月29日发生
巨额赎回
4个交易日
12 2015-12-03 22.37
2015 年11月29日发生
巨额赎回
4个交易日
13 2015-12-30 28.24
2015 年12月29日发生
巨额赎回
依据法律法规
调整中
14 2015-12-31 27.14
2015 年12月29日发生
巨额赎回
依据法律法规
调整中
8.3 基 金投 资组 合平均剩 余期 限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 112
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 120
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 73
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过180天情况 说明
根据本基金的基金合同约定， 本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过
120天。本报告期内投资组合平均剩余期限超过120 天的情况于下表列示。
8.3.2
期 末 投资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（% ）
各期限负债占基金资
产净值的比例（% ）
1 30天以内 50.68 27.14
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
2 30天( 含) —60天 12.75 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
0.31 －
3 60天( 含) —90天 5.86 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
4 90天( 含) —180天 23.53 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
5 180天( 含) —397 天（含 ） 33.60 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
合计 126.42 27.14
8.4 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产
净值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 840,727,414.54 6.55
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
其中：政策性金融债 840,727,414.54 6.55
4 企业债券 － －
5 企业短期融资券 5,472,213,389.53 42.63
6 中期票据 50,035,411.35 0.39
7 同业存单 － －
8 其他 － －
9 合计 6,362,976,215.42 49.56
8.5期 末按 摊余成 本占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号
债券代
码
债券名称
债券数量
( 张)
摊余成本
占基金资产净
值
比例（％）
1
0115995
96
15兖矿SCP004 3,000,000 300,062,795.88 2.34
2
0415660
16
15包钢CP001 2,500,000 250,182,076.26 1.95
3
0415660
18
15淮南矿业
CP003
2,500,000 250,033,195.01 1.95
4
0115810
04
15淮南矿
SCP004
2,000,000 199,993,531.36 1.56
5
0415690
46
15山钢CP002 2,000,000 199,714,904.50 1.56
6
0415560
39
15沪华信
CP001
2,000,000 199,707,385.04 1.56
7
0115810
05
15淮南矿
SCP005
1,700,000 170,148,500.10 1.33
8
0415610
38
15万向钱潮
CP001
1,500,000 150,679,532.40 1.17
9
0415560
23
15开滦CP002 1,300,000 129,990,717.97 1.01
10 110214 11国开14 1,200,000 120,307,917.11 0.94
8.6 “影 子定 价” 与“ 摊 余成 本法”确定的 基金 资产 净值 的偏离
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
项目 偏离情况(%)
报告期内偏离度的绝对值在0.25( 含)-0.5% 间的 次数 76
报告期内偏离度的最高值 0.4545
报告期内偏离度的最低值 0.1020
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.2115
8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金在本报告期未取得资产支持证券。
8.8 投 资组 合报 告附注
8.8.1 基 金计 价方 法说明 。
本基金按以下方式进行计价：
（1）本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或
协议利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在剩余存续期内平均摊销， 每日计提损益。 本
基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 在有关法律法
规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法估值前， 本基金暂不投资于交易所短期债券。
（2）为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算
的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，
基金管理人于每一估值日， 采用估值技术， 对基金持有的估值对象进 行重新评估， 即影
子定价。 当摊余成本法计算的基金资产净值与影子定价确定的基金资产净值偏离达到或
超过0.25% 时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，其中，对于偏离程度达到
或超过0.5% 的情形， 基 金管理人应与基金托管人协商一致后， 参考成 交价、 市场利率等
信息对投资组合进行价值重估， 使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值， 并且按
相关规定进行临时公告。
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（4）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国
家最新规定估值。
8.8.2
本 报告 期内， 本基金 不存 在持 有剩余 期限 小于397天 但剩 余存续 期超过397天的 浮动
利 率债 券的摊 余成 本超过 当日 基金资 产净 值的20 ％ 的情 况。
8.8.3
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体本 期未 出现被 监管 部门立 案调 查， 或 在报 告编制
日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的情 形。
8.8.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 －
3 应收利息 129,820,504.74
4 应收申购款 400.00
5 其他应收款 －
6 待摊费用 －
7 其他 －
8 合计 129,820,904.74
§ 9
基 金 份额持 有人 信息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中加货
币A
64,453 18,773.73
103,885,114
.22
8.59%
1,106,137,9
77.95
91.41%
中加货
币C
125
93,023,123.
80
11,542,087,
644.38
99.26%
85,802,830.
32
0.74%
合计 64,578 198,797.01
11,645,972,
758.60
90.72%
1,191,940,8
08.27
9.28%
9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
额比例
基金管理人所有从业人员持
有本开放式基金
中加货币A 2,224,395.57 0.18%
中加货币C － －
合计 2,224,395.57 0.02%
9.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
中加货币A
中加货币C
合计
本基金基金经理持有本开放
式基金
中加货币A
中加货币C
合计
§ 10 开 放式 基金 份额变动
单位：份
项目 中加货币A 中加货币C
基金合同生效日(2013 年10月21日)
基金份额总额
2,302,992,307.69 4,569,835,095.23
本报告期期初基金份额总额 1,421,372,876.87 1,803,636,814.10
本报告期期间基金总申购份额 8,319,739,967.63 57,973,563,765.62
减：本报告期期间基金总赎回份额 8,531,089,752.33 48,149,310,105.02
本报告期期间基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 1,210,023,092.17 11,627,890,474.70
§ 11 重 大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持 有人大 会决 议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告期内，基金 管理人、基金 托管人托管部门无重大人事变动。
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
11.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策 略的改 变
无。
11.5 为 基金 进行 审计的 会计 师事务 所情 况
本基金本报告期应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为
100,000 元人民币。
11.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未
受到任何处分。
11.7 基 金租 用证 券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名
称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易
应支付该券
商的佣金
备
注
成交金
额
占股
票
成交
总额
比例
成交金
额
占当
期债
券
成交
总额
的比
例
成交金
额
占当
期债
券回
购
成交
总额
的比
例
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例
中信建
投证券
股份有
限公司
0 － － － － － － － － 0
注：1 、公 司选 择提 供交 易 单元的 券商 时， 考虑 以下 几方面 ：（1） 基本 情况 ： 公司资 本充 足、 财务
指标等 符合 监管 要求 且经 营行为 规范 ； （2 ） 公 司治 理： 公司 治理 完善 ， 内部 管理规 范 ， 内 控制 度健
全；（3 ） 研究 服务 实力 。
中加货 币市 场基 金2015 年 年度报 告摘要
2 、 券商 及交 易单 元的 选择流 程如 下 ： （1 ） 投 资研究 部经 集体 讨论 后遵 照 《 中加 基金 管理 有限
公司交 易单 元管 理办 法》 标准填 写《 券商 选择 标准 评分表 》， 并据 此提 出拟 选券商 名单 以及 相应 的
席位租 用安 排。 挑选 时应 考虑在 深沪 两个 市场 都租 用足够 多的 席位 以保 障交 易安全 ，并 符合 监管 要
求；（2 ） 公司 执行 委员 会 负责审 批、 确定 券商 名单 及相应 的席 位租 用安 排； （3） 券商 名单 及相 应
的席位 租用 安排 确定 后, 由 监察稽 核门 部负 责审 查相 关协议 内容 ， 交 易室 负责 协调办 理正 式协 议签 署
等相关 事宜 。
3、 投资 研究 部于 每年 第一季 度内 根据 《券 商选 择标准 评分 表》 对券 商进 行重新 评估 ， 拟 定是 否
需要新 增、 续 用 或取 消券 商、调 整相 应席 位安 排， 并报公 司执 行委 员会 审批 、确定 。
11.8 偏 离度 绝对 值超过0.5% 的情 况
注：无 。
中 加基 金管理 有限 公司
二 〇一 六年三 月 二 十八 日
