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新华安享惠金A(519160)

新华安享惠金:2015年年度报告摘要查看PDF公告

新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 
 
 
 
 
新 华 安享 惠 金定 期 开放 债 券型 证 券投 资 基金 
2015 年 年度 报告 摘 要 
2015 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 新华 基金管 理股 份有限 公司 
基 金托 管人: 广发 银行股 份有 限公司 
报 告送 出日期 :二 〇一六 年三 月二十 六日新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 
第 2 页共 35 页 
§ 1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经 全部独立董事签 字同意 ,并 由董 事长 签发 。 基金托 管人 广发 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定, 于 2016 年 3 月 17 日 复核 了本 报告 中 的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容,保证复核内容不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并不代表 其 未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 财务 材料 已经 审计 。 本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 3 页共 35 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 新华安 享惠 金定 期债 券 基金主 代码 519160 交易代 码 519160 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2013 年 11 月 13 日 基金管 理人 新华基 金管 理股 份有 限公 司 基金托 管人 广发银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 226,844,659.95 份 下属分 级基 金的 基金 简称 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类 下属分 级基 金的 交易 代码 519160 519161 报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 199,443,758.68 份 27,400,901.27 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 本 基 金 为 债 券 型 基 金 , 其 长 期 平 均 预 期 风 险 和 预 期 收 益 率 低 于 混 合 型 基 金、股 票型 基金 ,高 于货 币市场 基金 。 投资策 略 本基金 的投 资策 略主 要包 括: 期 限配 置策 略、 利 率 预期策 略、 类属 品种 配 置策略 以及 证券 选择 策略 。 采 用定 量与 定性 相结 合 的研究 方法 , 深入 分析 市场利 率发 展方 向 、 期 限 结构变 化趋 势 、 信 用主 体 评级水 平以 及单 个债 券 的投资 价值 , 积极 主动 进 行类属 品种 配置 及个 券选 择, 谋求 基金 资产 的长 期稳定 增值 。 业绩比 较基 准 一年期 银行 定期 存款 税后 收益率+1.2% 。 风险收 益特 征 本 基 金 为 债 券 型 基 金 , 其 长 期 平 均 预 期 风 险 和 预 期 收 益 率 低 于 混 合 型 基 金、股 票型 基金 ,高 于货 币市场 基金 。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 4 页共 35 页 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 新华基 金管 理股 份有 限公 司 广发银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 齐岩 利明献 联系电 话 010-88423386 020-38322888 电子邮 箱 qiyan@ncfund.com.cn helijian@163.com 客户服 务电 话 4008198866 95508 传真 010-88423310 020-87311722 2.4 信息披露方式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 www.ncfund.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据和指 标 2015 年 2014 年 2013 年 11 月 13 日 (基金 合同 生效日)至 2013 年 12 月 31 日 新华安 享惠 金定期 债券 A 类 新华安 享惠 金定期 债券 C 类 新华安 享惠 金定期 债券 A 类 新华安 享惠 金定期 债券 C 类 新华安 享惠 金 定期债 券 A 类 新华安 享惠 金定期 债券 C 类 本 期 已 实 现 收 益 44,812,256. 09 9,649,744.9 4 44,003,430.67 21,642,453.6 5 1,164,481.57 578,091.10 本 期 利 润 47,341,711. 65 10,178,590. 12 44,138,163.68 22,910,656.4 0 -1,145,690.73 -637,577.75 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 5 页共 35 页 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期利润 0.0642 0.0593 0.2196 0.2740 -0.0080 -0.0084 本 期 加 权 平 均 净 值 利 润率 5.94% 5.53% 20.41% 25.35% -0.80% -0.84% 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长率 6.22% 5.67% 31.65% 31.12% -0.80% -0.80% 3.1.2 期末 数据和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 新华安 享惠 金 定期债券 A 类 新华安 享惠 金 定期债 券 C 类 新华安 享惠 金 定期债 券 A 类 新华安 享惠 金 定期债 券 C 类 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金 定期债 券 C 类 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额利润 0.09 0.08 0.04 0.03 -0.01 -0.01 期 末 基 金 资 产 净值 221,376,086 .78 30,124,442. 61 797,395,617. 01 186,034,804. 12 142,340,147.35 74,893,460.5 1 期 末 基 金 份 额 净值 1.110 1.099 1.045 1.040 0.992 0.992 注:1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 (不 含公 允价值 变动 收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益; 2、以 上所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 (例 如基 金申购 费赎 回费 等), 计入 费用 后实 际收 益水平 要低 于所 列数 字。 3、 对期 末可 供分 配利 润, 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 6 页共 35 页 数(为 期末 余额 ,不 是当 期发生 数) 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 1.新华安享惠金定 期债 券 A 类: 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① -③ ②-④ 过去三 个月 1.00% 0.04% 0.70% 0.00% 0.30% 0.04% 过去六 个月 2.87% 0.05% 1.49% 0.00% 1.38% 0.05% 过去一 年 6.22% 0.06% 3.37% 0.00% 2.85% 0.06% 自基金 合同 生 效起至 今 38.72% 0.21% 8.39% 0.00% 30.33% 0.21% 2.新华安享惠金定 期债 券 C 类: 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① -③ ②-④ 过去三 个月 0.73% 0.04% 0.70% 0.00% 0.03% 0.04% 过去六 个月 2.52% 0.05% 1.49% 0.00% 1.03% 0.05% 过去一 年 5.67% 0.06% 3.37% 0.00% 2.30% 0.06% 自基金 合同 生 效起至 今 37.45% 0.21% 8.39% 0.00% 29.06% 0.21% 1、本 基金 债券 投资 部分 的 业绩比 较基 准采 用一 年期 银行定 期存 款税 后收 益率+1.2% 。 2、本 基金 对业 绩比 较基 准 采用每 日再 平衡 的计 算方 法。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图 (2013 年 11 月 13 日至 2015 年 12 月 31 日) 1、新华安享惠金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 7 页共 35 页 2、新华安享惠金定 期债 券 C 类 注:本 基金 于 2013 年 11 月 13 日基 金合 同生 效。 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图 1、新华安享惠金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 8 页共 35 页 2、新华安享惠金定 期债 券 C 类 注:本 基金 于 2013 年 11 月 13 日基 金合 同生 效, 合 同生效 当年 按实 际存 续期 计算, 不按 整个 自然年 度进 行折 算。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 1、新 华安 享惠 金定 期债 券 A 类: 单位: 人民 币元 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 9 页共 35 页 年度 每10 份 基金 份额分 红数 现金形 式发 放总 额 再投资 形式 发放 总 额 年度利 润分 配合 计 备注 2014 2.580 35,892,047.61 1,127,298.45 37,019,346.06 - 合计 2.580 35,892,047.61 1,127,298.45 37,019,346.06 - 2、新 华安 享惠 金定 期债 券 C 类: 单位: 人民 币元 年度 每10 份 基金 份额分 红数 现金形 式发 放总 额 再投资 形式 发放 总 额 年度利 润分 配合 计 备注 2014 2.580 18,140,555.38 1,346,452.61 19,487,007.99 - 合计 2.580 18,140,555.38 1,346,452.61 19,487,007.99 - 注:本 基金 于 2013 年 11 月 13 日基 金合 同生 效。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 新华基 金管 理股 份有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 复, 于 2004 年 12 月 9 日注 册成 立 。 注册地 为重 庆市 ,是 我国 西部首 家基 金管 理公 司。 截至 2015 年 12 月 31 日, 新华基 金管 理股 份有 限公 司旗下 管理 着三 十一 只开 放式基 金, 即新 华 优选分红混合型证券投资 基金、新华优选成长混合 型证券投资基金、新华泛 资源优势灵活配置混合 型证券 投资 基金、 新华 钻 石品质 企业 混合 型证 券投 资基金 、 新 华行业 周期 轮 换混合 型证 券投 资基 金、 新华中小市值优选混合型 证券投资基金、新华灵活 主题混合型证券投资基金 、新华优选消费混合型 证券投资基金、新华纯债 添利债券型 发起式证券投 资基金、新华行业轮换灵 活配置混合型证券投资 基金、新华趋势领航混合 型证券投资基金、新华安 享惠金定期开放债券型证 券投资基金、新华壹诺 宝货币市场基金、新华信 用增益债券型证券投资基 金、新华惠鑫分级债券型 证券投资基金、新华鑫 益灵活配置混合型证券投 资基金、新华阿里一号保 本混合型证券投资基金、 新华鑫利灵活配置混合 型证券投资基金、新华鑫 安保本一号混合型证券投 资基金、新华中证环保产 业指数分级证券投资基 金、 新华财 富 金 30 天理 财 债券型 证券 投资 基金 、 新 华阿鑫 一号 保本 混合 型证 券投资 基金 、 新 华活 期 添利货币市场基金、新华 增盈 回报债券型证券投资 基金、新华策略精型股票 型证券投资基金、新华 万银多元策略灵活配置混 合型证券投资基金、新华 稳健回报灵活配置混合型 发起式证券投资基金、 新华战略新兴产业灵活配 置混合型证券投资基金、 新华鑫回报混合型证券投 资基金、新华阿鑫二号新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 10 页共 35 页 保本混 合型 证券 投资 基金 和新华 积极 价值 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 于泽雨 新华基 金管 理 股份有 限公 司 固定收 益部 总 监、新 华纯 债 添利债 券型 发 起式证 券投 资 基金基 金经 理、新 华信 用 增益债 券型 证 券投资 基金 基 金经理 、新 华 惠鑫分 级债 券 型证券 投资 基 金基金 经理 。 2013-11-13 - 7 经济学 博士 ,7 年证 券从 业经验 。 历 任 华 安 财 产 保 险 公 司 债 券 研 究 员 、 合 众 人 寿 保 险 公 司 债 券 投 资 经理, 于 2012 年 10 月加 入新华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 。 现 任 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 固 定 收 益 部 总 监 、 新 华 纯 债 添 利 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 安 享 惠 金 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 信 用 增 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 惠 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资基金 基金 经理 。 赵楠 本基金 基金 经 理助理 ,固 定 收益部 债券 研 究员、 新华 纯 债添利 债券 型 发起式 证券 投 资基金 基金 经 理助理 、新 华 信用增 益债 券 型证券 投资 基 金基金 经理 助 理、新 华惠 鑫 分级债 券型 证 券投资 基金 基 金经理 助理 。 2015-06-1 6 - 3 经济学 博士 ,3 年证 券从 业经验 。 2012 年 7 月 加入 新华 基金 管理股 份 有 限 公 司 , 现 任 固 定 收 益 部 债 券 研 究 员 、 新 华 纯 债 添 利 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 、 新 华 安 享 惠 金 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 、 新 华 信 用 增 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 、 新 华 惠 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理。 注:1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指公 司作 出决 定之日 为准 。 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告期,新华基金管理 股份有限公司作为新华安 享惠金定期开放债券型证 券投资基金的管理新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 11 页共 35 页 人按照 《中 华人民 共和 国 证券投 资基 金法 》 、 《新 华 安享惠 金定 期开 放债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 以及其它有关法律法规的 规定,本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产,在严格控制 风险的 基础 上为 持有 人谋 求最大 利益 。运 作整 体合 法合规 ,无 损害 基金 持有 人利益 的行 为。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 (2011 年 修订 ) , 公 司 制定了 《新 华基 金管 理股 份有限 公司 公平 交易 管理 制度》 。 制 度的 范围 包括 境 内上市 股票 、 债 券的 一 级市场申购、二级市场交 易等所有投资管理活动, 同时包括授权、研究分析 、投资决策、交易执行 等投资 管理 活动 相关 的各 个环节 。 场内交易,投资指令统一 由交易部下达,并且启动 交易系统公平交易模块。 根据公司制度,严 格禁止 不同 投资 组合 之间 互为对 手方 的交 易, 严格 控制不 同投 资组 合之 间的 同日反 向交 易。 场外交易中,对于部分债 券一级市场申购、非公开 发行股票申购等交易,交 易部根据各投资组 合经理申报的满足价格条 件的数量进行比例分配。 如有异议,由交易部报投 资总监、督察长、金融 工程部和监察稽核部,再 次进行审核并确定最终分 配结果。如果督察长认为 有必要,可以召开风险 管理委员会,对公平交易 的结果进行评估和审议。 对于银行间市场交易、固 定收益平台、交易所大 宗交易,投资组合经理以 该投资组合的名义向交易 部下达投资指令,交易部 向银行间市场或交易对 手询价 、成 交确 认, 并根 据 “ 时 间优 先、 价格 优先 ” 的原则 保证 各投 资组 合获 得公平 的交 易机 会。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 报告期 内, 基金 管理 人严 格执行 了《 新华 基金 管理 股份有 限公 司公 平交 易制 度》的 规定 。 基金管 理人 对旗 下所 有投 资组合 间连 续 4 个季 度的 日内、3 日内 以 及 5 日内 股票和 债券 交易 同 向交易价差分析及相应情 景分析表明:债券同向交 易频率偏低;股票同向交 易溢价率较高的因素主 要是受到市场因素影响造 成个股当日价格振幅较大 或者是组合经理个人对交 易时机的判断,即成交 价格的日内变化较大以及 投资组合的成交时间不一 致而导致个别组合间的交 易价差较大,结合通过 对平均 溢价 率、 买入/ 卖 出 溢价率 以及 利益 输送 金额 等不同 组 合 不同 时间 段的 同向交 易价 差分 析表 明 投资组 合间 不存 在利 益输 送的可 能性 。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 基金管理人原则上不允许 同日反向交易行为的发生 ,本报告期内,未发生有 投资组合参与的交 易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边成 交量 超过该 证券 当日 成交 量 的 5% 的情 况。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 12 页共 35 页 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2015 上半 年债 券市 场主 要 呈现区 间震 荡走 势, 一方 面经济 数据 显示 经济 下行 压力仍 大, 货币 政 策不断发力,资金利率明 显下行,推动债券长端收 益率出现阶段性下行;但 另一方面,随着上半年 地方债 发行 不断 推进 、 股 市快速 上涨 、IPO 大 规模 发行, 债市 资金 出现 分流 , 长端 收益 率不 断反 复。 2015 年下 半年 , 打 新资 金 和配资 资金 回流 债市 , 经 济数据 继续 表现 低迷 , 市 场预期 更加 悲观 , 实体 经济对资金的吸纳能力大 大降低,大量资金的配置 需求无法得到满足,推动 债券长端收益率不断下 行。至 年底 ,10 年期 国债 收益率 下降 至 2.8% 附近 ,10 年期 国开 债收 益率 下降 至 3.1% 附 近。 在操 作 上,虽然收益率整体上震 荡下行,但由于收益率水 平吸引力有限,本基金在 操作上没有敢于主动进 攻,而 是维 持了 较低 的杠 杆比例 和久 期, 主要 保持 了组合 的流 动性 和收 益的 稳定性 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 截至 2015 年 12 月 31 日 , 本基 金 A 类 份额 净值 为 1.110 元 , 本 报告 期份 额净 值 增长率 为 6.22% , 同期比较基准的增长率为 3.37% ;本基金 B 类份额 净值为 1.099 元,本报 告 期份额净值增长率为 5.67% , 同期 比较 基准 的增 长率 为 3.37% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 未来一段 时间,潜在经济 增速和通胀中枢的下降以 及大量的配置需求决定了 利率基本走势,但 财政政策的托底作用、美 国加息因素以及金融自由 化发展下股市等替代资产 价格收益变动会增加扰 动,收益率的震荡会加大 。利率处于历史低位的情 况下,进一步大幅下降空 间有限,长端利率品应 谨慎参与并灵活操作应对 波动。目前资金利率稳定 ,期限走平,信用债维持 息差策略,同时警惕信 用风险释放背后的流动性 问题。择券层面,企业债 发行条件放宽,城投企业 再融资风险降低,可以 适当挖 掘中 低等 级的 城投 债,寻 找新 的盈 利机 会。 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 4.6.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员( 或小 组) 的职 责分工 4.6.1.1 估 值工 作小 组的 职 责分工 公司建立估值工作小组对 证券估值负责。估值工作 小组由运作保障部负责人 、基金会计、投资 管理部 、交 易部 、监 察稽 核部人 员组 成。 每个 成员 都可以 指定 一个 临时 或者 长期的 授权 人员 。 估值工 作小 组职 责: ① 制 定估 值制 度并 在必 要 时修改 ; 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 13 页共 35 页 ② 确 保估 值方 法符 合现 行 法规;


③ 批 准证 券估 值的 步骤 和 方法; ④ 对 异常 情况 做出 决策 。 运作保障部负责人是估值 工作小组的组长,运作保 障部负责人在基金会计或 者其他两个估值小 组成员 的建 议下 ,可 以提 议召集 估值 工作 小组 会议 。 估值决 策由 估值 工作 小 组 2/3 或以 上多 数票 通过 。 4.6.1.2 基 金会 计的 职责 分 工 基金会计负责日常证券资 产估值。基金会计和公司 投资管理部相互独立。在 按照本估值制度和 相关法 规估 值后 ,基 金会 计定期 将证 券估 值表 向估 值工作 小组 报告 ,至 少每 月一次 。 基金会 计职 责: ① 获 得独 立、 完整 的证 券 价格信 息; ② 每 日证 券估 值; ③ 检 查价 格波 动并 进行 一 般准确 性评 估; ④ 向 交易 员或 基金 经理 核 实 价格 异常 波动 ,并 在必 要时向 估值 工作 小组 报告 ; ⑤ 对 每日 证券 价格 信息 和 估值结 果进 行记 录; ⑥ 对 估值 调整 和人 工估 值 进行记 录; ⑦ 向 估值 工作 小组 报送 月 度估值 报告 。 基金会 计认 为必 要, 可以 提议召 开估 值工 作小 组会 议。 4.6.1.3 投 资管 理部 的职 责 分工 ① 接 受监 察稽 核部 对所 投 资证券 价格 异常 波动 的问 讯; ② 对 停牌 证券 、价 格异 常 波动证 券、 退市 证券 提出 估值建 议; ③ 评 价并 确认 基金 会计 提 供的估 值报 告; ④ 向 估值 工作 小组 报告 任 何他/ 她 认为 可能 的估 值偏 差。 4.6.1.4 交 易部 的职 责分 工 ① 对 基金 会计 的证 券价 格 信息需 求做 出即 时回 应; ② 通 知基 金会 计关 于证 券 停牌、 价格 突发 性异 常波 动、退 市等 特定 信息 ; ③ 评 价并 确认 基金 会计 提 供的估 值报 告。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 14 页共 35 页 4.6.1.5 监察 稽核 部的 职责 分工 ① 监 督证 券的 整个 估值 过 程; ② 确 保估 值工 作小 组制 定 的估值 政策 得到 遵守 ; ③ 确 保公 司的 估值 制度 和 方法符 合现 行法 律、 法规 的要求 ; ④ 评 价现 行估 值方 法是 否 恰当反 应证 券公 允价 格的 风险; ⑤ 对 于估 值表 中价 格异 常 波动的 证券 向投 资部 问讯 ; ⑥ 对 于认 为不 合适 或者 不 再合适 的估 值方 法提 交估 值工作 小组 讨论 。 4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 本报告 期内 ,本 基金 未进 行利润 分配 。 4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 本报告期本基金未出现连 续二十个工作日基金份额 持有人数量不满二百人或 者基金资产净值低 于五千 万的 情形 。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 报 告期内,广 发银行股 份有限 公司( 以 下称 “ 本托管 人 ”) 在 对新华 安享惠 金定期开放 债券型 证券投 资基金( 以下 称本 基金) 的托 管过程 中, 严格 遵守 《 证券 投资基 金法 》 、 基 金合 同、 托管协 议及 其他 有关 规定, 不存 在损 害计 划份 额持有 人利 益的 行为 ,完 全尽职 尽责 地履 行了 应尽 的义务 。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告 期内 , 本托 管人 依 照 《 证券 投资 基金 法》 、 基 金合同 、 托管 协议 及其 他 有关规 定 , 对 本基 金管理人的投资运作方面 进行了必要的监督,对本 基金资产净值计算、计划 资产份额申购赎回价格 的计算以及计划费用开支 等方面进行了认真地复核 ,未发现管理人有损害计 划份额持有人利益的行 为。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等 内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本报告 中的 财务 指标 、投 资组合 报告 等内 容数 据真 实、准 确和 完整 。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 15 页共 35 页




























































































广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 资产托 管部































































































二 O 一六年 三月 十七 日 § 6


审计报告 本报告期的基金财务会计 报告经瑞华会计师事务所 (特殊普通合伙)审计, 注册会计师


张伟


胡慰签 字出 具了瑞 华审 字[2016]01360037 号 标准 无 保留意 见的 审计报 告。 投 资者可 通过 年度报 告正 文查看 审计 报告 全文 。 § 7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 新华 安享 惠金 定期开 放债 券型 证券 投资 基金 报告截 止日 :2015 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 资 产: - - 银行存 款 5,435,247.99 5,040,945.16 结算备 付金 490,540.71 2,584,518.04 存出保 证金 20,024.35 185,591.96 交易性 金融 资产 204,979,703.80 853,690,049.60 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 16 页共 35 页 其中: 股票 投资 - - 基金投 资 - - 债券投 资 204,979,703.80 853,690,049.60 资产支 持证 券投 资 - - 贵金属 投资 - - 衍生金 融资 产 - - 买入返 售金 融资 产 35,900,137.95 105,700,000.00 应收证 券清 算款 - 1,715,581.06 应收利 息 5,695,688.14 15,718,339.13 应收股 利 - - 应收申 购款 - - 递延所 得税 资产 - - 其他资 产 - - 资产总计 252,521,342.94 984,635,024.95 负债和所有者权益 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 负 债: - - 短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 卖出回 购金 融资 产款 - - 应付证 券清 算款 - - 应付赎 回款 - - 应付管 理人 报酬 393,968.09 534,784.72 应付托 管费 112,562.30 152,795.65 应付销 售服 务费 33,940.18 50,507.45 应付交 易费 用 20,342.98 6,516.00 应交税 费 - - 应付利 息 - - 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 17 页共 35 页 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 460,000.00 460,000.00 负债合计 1,020,813.55 1,204,603.82 所有者权益: - - 实收基 金 226,844,659.95 941,903,097.54 未分配 利润 24,655,869.44 41,527,323.59 所有者权益合计 251,500,529.39 983,430,421.13 负债和所有者权益总 计 252,521,342.94 984,635,024.95 注: 报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日,A 类 基金 份额 净值 1.110 元 , 基 金份 额 199,443,758.68 份; C 类 基金 份额 净值 1.099 元 ,基金 份 额 27,400,901.27 份。 7.2 利润表 会计主 体: 新华 安享 惠金 定期开 放债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 一、收入 68,073,564.67 89,064,117.92 1.利息 收入 50,982,399.56 44,997,535.99 其中: 存款 利息 收入 158,171.07 124,612.19 债券利 息收 入 50,055,732.73 43,489,917.22 资产支 持证 券利 息收 入 - 372,934.24 买入返 售金 融资 产收 入 768,495.76 1,010,072.34 其他利 息收 入 - - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) 13,945,860.30 42,344,119.40 其中: 股票 投资 收益 - - 基金投 资收 益 - - 债券投 资收 益 13,945,860.30 42,326,686.52 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 18 页共 35 页 资产支 持证 券投 资收 益 - 17,432.88 贵金属 投资 收益 - - 衍生工 具收 益 - - 股利收 益 - - 3. 公允价值变动收益(损失以 “- ” 号填 列) 3,058,300.74 1,402,935.76 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 87,004.07 319,526.77 减:二、费用 10,553,262.90 22,015,297.84 1.管 理人 报酬 6,891,227.13 2,118,068.43 2.托 管费 1,968,922.04 605,162.37 3.销 售服 务费 647,678.33 314,673.83 4.交 易费 用 23,705.76 7,332.73 5.利 息支 出 533,705.64 18,503,149.54 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 533,705.64 18,503,149.54 6.其 他费 用 488,024.00 466,910.94 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “- ” 号填列) 57,520,301.77 67,048,820.08 减:所 得税 费用 - - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) 57,520,301.77 67,048,820.08 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 新华 安享 惠金 定期开 放债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 941,903,097.54 41,527,323.59 983,430,421.13 二、本期经营活动产生 - 57,520,301.77 57,520,301.77 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 19 页共 35 页 的基金净值变动数(本 期利润 ) 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) -715,058,437.59 -74,391,755.92 -789,450,193.51 其中:1.基 金申 购款 65,168,546.56 6,888,359.73 72,056,906.29 2.基金 赎回 款 -780,226,984.15 -81,280,115.65 -861,507,099.80 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 226,844,659.95 24,655,869.44 251,500,529.39 项目 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 219,016,876.34 -1,783,268.48 217,233,607.86 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 67,048,820.08 67,048,820.08 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) 722,886,221.20 32,768,126.04 755,654,347.24 其中:1.基 金申 购款 913,555,469.40 40,684,679.04 954,240,148.44 2.基金 赎回 款 -190,669,248.20 -7,916,553.00 -198,585,801.20 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -56,506,354.05 -56,506,354.05 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 20 页共 35 页 金净值变动(净值减少 以“- ” 号填列 ) 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 941,903,097.54 41,527,323.59 983,430,421.13 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 陈重 ,主管 会计 工作 负责 人: 张宗友 ,会 计机 构负 责人 :徐端 骞 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 新华安享惠金定期开放债 券型证券投资基金( 以 下 简称 “ 本基金”) 系 经 中 国 证 券监 督 管 理 委 员 会 (以下 简称 “ 中 国证 监会 ” )证监 许可[2013] 1141 号 《关于 核准 新华 安享 惠金 定期开 放债 券型 证券 投 资基金 募集 的批 复》 的批 准 , 由新 华基 金管 理股 份有 限 公司作 为发 起人 , 于 2013 年 10 月 8 日至 2013 年 11 月 8 日 向社 会公开 募 集的契 约型 开放 式债 券型 证券投 资基 金。 首次 募集 资 金总额 219,016,876.34 元,其 中募 集净 认购 资金 金额 218,894,492.23 元, 募集期 银行 利息 折算 基金 金额为 122,384.11 元, 并 经瑞华会 计师事务 所(特 殊普通合 伙)瑞华 验字[2013] 第 404A0015 号验 资报 告予以验 证。2013 年 11 月 13 日 办理 基金 备 案手续 ,基 金合 同正 式生 效。本 基金 为契 约型 开放 式证券 投资 基金 ,存 续 期为不 限定 ,本 基金 管理 人为新 华基 金管 理股 份有 限公司 ,基 金托 管人 为广 发银行 股份 有限 公司 。 本基金的封闭期为自《基 金合同》生效之日起(包 括《基金合同》生效之日 )或自每一开放期 结束之日次日起(包括该 日)一年的期间。本基 金 的首个封闭期为自《基金 合同》生效之日起(包 括《基金合同》生效之日 )一年的期间。第二个封 闭期为首个开放期结束之 日次日起(包括该日) 的一年,以此类推。本基 金封闭期内不办理申购与 赎回业务,也不上市交易 。本基金办理申购与赎 回业务 的开 放期 为本 基金 每个封 闭期 结束 之后 第一 个工作 日起 的 5 至 20 个 工 作日。 本基金 将基 金份 额分 为不 同的类 别。 在投 资人 认购/ 申购基 金时 收取 认购/ 申购 费用, 在赎 回时 根 据持有 期限 收取 赎回 费用 , 并不 再从 本类 别基 金资 产中计 提销 售服 务费 的基 金份额 , 称 为 A 类基金 份额; 从本 类别基 金资 产 中计提 销售 服务 费、 不 收 取认购/ 申购 费用, 但对 在 同一开 放期 内申 购后 又 赎回的本类别基金份额收取赎回费的基金份额,称为 C 类基金份额 。投资 人可自行选择认购/ 申购 的基金 份额 类别 ,但 不同 基金份 额类 别之 间不 得相 互转换 。 根据《新华安享惠金定期 开放债券型证券投资基金 招募说明书》及《新华安 享惠金定期开放债 券 型证 券投 资基金 基金 合同 》的 有关 规定, 本基 金主 要投 资于 具有良 好流 动性 的金 融工 具,包 括国新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 21 页共 35 页 内依法发行、上市的国债 、央行票据、金融债、企 业债、中期票据、短期融 资券、公司债、可转换 债券 (含 分离 型可 转换 债 券) 、 资 产支 持证 券 、 债 券 回购 、 银 行存 款等 固定 收 益类金 融工 具 , 以 及法 律法规 或中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 金融 工具 (但须 符合 中国证 监会 相 关规定 ) 。 本 基金 不参 与 一级市场新股申购或增发 新股,也不直接从二级市 场买入股票、权证等权益 类资产,本基金可参与 一级市场及二级市场可转 换债券的投资,因持有可 转债转股所形成的股票以 及因投资可分离债券而 产生的 权证 将 于 30 个 工 作日内 卖出 。本 基金 投资 于债券 的比 例不 低于 基金 资产的 80% ,但 在每 次 开放期前三个月、开放期 及开放期结束后三个月的 期间内,基金投资不受上 述比例限制。本基金持 有的全部权证,其市值不 得超过基金资产净值的 3 %。在开放期 ,本基金持 有的现金或者到期日在 一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5 %, 在封闭 期内 ,本 基金 不受 该比例 的限 制。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人新 华基 金管 理股 份有限 公司 于 2016 年 3 月 25 日批 准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经 营假设为基础编制,根据 实际发生的交易和事项, 按照财政部发布的 《企业 会计 准则 —— 基本 准则》 (财 政部 令第 33 号 发布、 财政 部令 第 76 号 修 订) 、于 2006 年 2 月 15 日 及其 后颁 布和 修订 的 41 项 具体 会计准 则、 企业会 计准 则应 用指 南、 企业会 计准 则解 释及 其 他 相关规 定( 以下 合称 “ 企 业 会计准 则 ” ) 、中 国证 券投 资基金 业协 会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《 证 券投资基金会计核算业务 指引》 、 《新华安享 惠金定 期开放债券型证券投资基 金基金合同》和在财务 报表附 注四 所列 示的 中国 证监会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基 金 2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2015 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2015 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。 7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度 报告相一致 的说 明 本报告期所采用的 会计估 计与最近一期年度报告相 不一致,所采用的会计政 策与最近一期年度 报告相 一致 。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 报告 期内 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 22 页共 35 页 根据中 国证 监会 《 中国 证券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1 季 度固定 收益 品种 的估值 处理 标准 》的 要求 ,自 2015 年 3 月 30 日 起 ,本基 金对 交易 所市 场上 市交易 或挂 牌转 让的 除 实行全价交易的可转换债 券和深交所可交换债券、 按成本法估值的私募债和 未上市债券品种以外的 固定收益品种估值时,由 原来的直接采用交易所收 盘价估值变更为第三方估 值机构(中证指数有限 公司) 提供 的相 应品 种当 日的估 值净 价进 行估 值。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 报告 期内 未发 生会 计差错 更正 。 7.4.6 税项 1、印 花税 经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局决 定 从 2008 年 9 月 19 日起 ,调 整证 券 (股票 )交 易印 花税征 收方 式 , 将 对买 卖 、 继 承、 赠与 所书 立的 A 股、B 股 股权 转让 书据 按 0.1% 的税 率对 双方 当事 人征收证券(股票)交易 印花税,调整为单边征税 ,即对买卖、继承、赠与 所书立的A股、B股股 权转让 书据 的出 让 按 0.1% 的税率 征收 证券 (股 票) 交易印 花税 ,对 受让 方不 再征税 。





根 据财 政部 、 国 家税 务总局 财税[2005]103 号文 《关于 股权 分置 试点 改革 有关税 收政 策问 题 的通知 》 的 规定, 股权 分置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让, 暂 免征收 印花 税。





2 、营 业税 、企 业所 得 税





根 据财 政部 、国家 税 务总局 财税[2004]78 号文 《关于 证券 投资基 金税 收 政策的 通知 》的 规 定,自 2004 年 1 月 1 日 起 ,对证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的价差 收入 ,继 续免 征 营业税 和企 业所 得税 。





根 据财 政部 、 国 家税 务总局 财税[2005]103 号文 《关于 股权 分置 试点 改革 有关税 收政 策问 题 的通知 》 的 规定, 股权 分置 改革过 程中 非流 通股 股东 通过对 价方 式向 流通 股股 东支付 的股 份、 现金 等 收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税。





根 据财 政部 、 国 家税 务总局 财税[2008]1 号 文 《 关于企 业所 得税 若干 优惠 政策的 通知 》 的 规 定,对证券投资基金从证 券市场中取得 的收入,包 括买卖股票、债券的差价 收入,股权的股息、红 利收入 ,债 券的 利息 收入 及其他 收入 ,暂 不征 收企 业所得 税。





3 、个 人所 得税





根 据财 政部 、国家 税 务总局 财税[1998]55 号文 《关于 证券 投资基 金有 关 税收问 题的 通知 》 的规定,对 投资 者从 基金 分 配中获 得的 股票 的股 息 、 红 利收入 以及 企业 债券 的利 息收入, 由 上市 公司 及新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 23 页共 35 页 债券发 行企 业在 向其 派发 股息、 红利 收入 和利 息收 入时代 扣代 缴 20% 的个 人 所得税 ,基 金向 个人 投 资者分 配股 息、 红利 、利 息时, 不再 代扣 个人 所得 税; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2005]107 号 文 《关 于 股 息红 利有 关个 人所 得税 政策的 补充 通知 》 的规定 , 自 2005 年 6 月 13 日起, 对证 券投 资基 金从 上 市公司 取得 的股 息红 利所 得, 按 照财 税[2005]102 号文规 定, 扣缴 义务 人在 代扣代 缴个 人所 得税 时, 减按 50 % 计算 应纳 税所 得 额; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通 知》 的规 定, 股权 分置 改革 过程中 非流 通股 股东 通过 对价方 式向 流通 股股 东支 付的股 份 、 现 金等 收入 , 暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 。





根 据财 政部 、国家 税 务总局 、证 监会财 税[2012]85 号 文《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别 化个人所得税政策有关问 题的通知》的规定,个人 从公开发行和转让市场取 得的上市公司股票,持 股期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个 月) 的, 其股 息红 利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额;持 股期 限 在 1 个月 以上至 1 年( 含 1 年 )的 ,暂减 按 50% 计入 应纳 税 所得额 ;持 股期 限超 过 1 年的, 暂减 按 25% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。 根据财 政部 、国 家税 务总 局、证 监会 财税 [2015] 101 号文 《关 于上 市公 司股 息红利 差别 化个 人 所得税政策有关问题的通 知》的规定,个人从公开 发行和转让市场取得的上 市公司股票,持股期限 超过 1 年的 ,股 息红 利所 得暂免 征收 个人 所得 税。 上市公 司派 发股 息红 利时 ,对个 人持 股 1 年以 内 (含 1 年) 的, 上市 公司 暂不扣 缴个 人所 得税 。 7.4.7 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 新华基 金管 理股 份有 限公 司 基金管 理人 、基 金发 起人 广发银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 新华信 托股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 恒泰证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 杭州永 原网 络科 技有 限公 司 基金管 理人 股东 深圳新 华富 时资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的控 股子 公司 恒泰长 财证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 股东 的全 资子 公司 CITIGROUP INC. 基金托 管人 股东 中国人 寿保 险股 份有 限公 司 基金托 管人 股东 国网英 大国 际控 股集 团有 限公司 基金托 管人 股东 中信信 托有 限责 任公 司 基金托 管人 股东 7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 24 页共 35 页 7.4.8.1.1 股票交易 本基金 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 股票 交易 。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。 7.4.8.1.3 债券交易 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 恒泰证 券股 份有 限公 司 507,662,523.96 100.00% 1,472,094,978.51 100.00% 7.4.8.1.4 债券回购交易 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 成交金 额 占当期 债 券回购 成 交总额 的 比例 成交金 额 占当期 债 券回购 成 交总额 的 比例 恒泰证 券股 份有 限公 司 2,762,400,000.00 100.00% 14,833,100,000.00 100.00% 7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金 本基金 均无 应支 付关 联方 的佣金 。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 25 页共 35 页 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 6,891,227.13 2,118,068.43 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,849,830.02 765,500.89 注: : 1 、 基 金管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净 值 0.7% 的年 费率 逐日 计提, 逐日 累计至 每月 月底 , 按月支 付。 其计 算公 式为: 日管理 人报 酬= 前 一日 基金 资产净 值× 0.7%/ 当年 天数 。











2、本 报告 期列 示的 支付 销 售机构 的客 户维 护费 为本 期计提 金额 。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,968,922.04 605,162.37 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净 值 0.2% 的年 费率逐 日计 提确 认。 其计算 公式 为: 日 托管 人报 酬= 前一 日基 金资 产净 值× 0.2%/ 当年 天数 。 7.4.8.2.3 销售服务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的各 关联方 名称 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类 合计 新华基 金管 理股 份有 限公司 - 12,415.78 12,415.78 恒泰证 券股 份有 限公 司 - 703.32 703.32 广发银 行股 份有 限公 司 - 227,015.50 227,015.50 合计 - 240,134.60 240,134.60 获得销 售服 务费 的各 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 26 页共 35 页 关联方 名称 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 新华安 享惠 金定 期债 券A 类 新华安 享惠 金定 期债 券C 类 合计 广发银 行股 份有 限公 司 - 253,503.14 253,503.14 恒泰证 券股 份有 限公 司 - 63.76 63.76 新华基 金管 理股 份有 限公司 - 1,594.33 1,594.33 合计 - 255,161.23 255,161.23 注:本 基金 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金资 产净 值 的 0.35% 年 费率 计提 。 其计算 公式 为: 日基 金销 售服务 费= 前 一日 C 类 基 金资产 净值× 0.35%/ 当 年天 数。 本报告 期列 示的 应支 付的 销售服 务费 为当 期支 付金 额。 7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本报告 期及 上年 度可 比期 间未与 关联 方进 行银 行间 市场交 易 7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 份额单 位: 份 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 新华安 享惠 金定 期 债券A 类 新华安 享惠 金定 期 债券C 类 新华安 享惠 金定 期 债券A 类 新华安 享惠 金定 期 债券C 类 基 金 合 同 生 效 日 (2013 年 11 月 13 日) 持有 的基 金份 额 - - 9,999,900.00 - 期 初 持 有 的 基 金 份 额 - - 9,999,900.00 - 期间申购/ 买入总份 额 - - - - 期 间 因 拆 分 变 动 份 额 - - - - 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 27 页共 35 页 减:期间赎回/ 卖出 总份额 - - 9,999,900.00 - 期 末 持 有 的 基 金 份 额 - - - - 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额 比 例 - - - - 7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 广发银 行股 份有 限公 司 5,435,247.99 130,326.54 5,040,945.16 19,873.22 7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 本基金 在本 报告 期内 未参 与关联 方承 销证 券。 7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明 本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。 7.4.9 期末(2015 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 截止报 告期 期末 ,本 基金 未持有 因认 购新 发/ 增 发流 通受限 证券 。 7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 截至报 告期 期末 本基 金未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。 7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 28 页共 35 页 7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购。 § 8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 固定收 益投 资 204,979,703.80 81.17 其中: 债券 204,979,703.80 81.17 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 35,900,137.95 14.22 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,925,788.70 2.35 7 其他各 项资 产 5,715,712.49 2.26 8 合计 252,521,342.94 100.00 8.2 期末按行业分类的股 票投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名股票投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 29 页共 35 页 报告期 内, 本基 金未 持有 股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 报告期 内, 本基 金未 持有 股票。 8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 报告期 内, 本基 金未 持有 股票。 8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 - - 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 203,616,515.40 80.96 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 可转债 - - 8 同业存 单 - - 9 其他 1,363,188.40 0.54 10 合计 204,979,703.80 81.50 8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 122843 11 绥 化债 450,000 46,327,500.00 18.42 2 124043 12 深 立业 200,000 20,264,000.00 8.06 3 124060 12 驻 投资 200,000 16,712,000.00 6.64 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 30 页共 35 页 4 124001 12 漯 城投 200,010 16,590,829.50 6.60 5 122644 12 铁 岭债 200,000 15,552,000.00 6.18 8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名资产支持证 券投 资明细 报告期 末, 本基 金未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细 报告期 末, 本基 金未 持有 权证。 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策 本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。 8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 8.11.1 本期国债期货投资 政策 根据本 基金 基金 合同 ,本 基金不 能投 资于 国债 期货 。 8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.11.3 本期国债期货投资 评价 本基金 合同 约定 本基 金不 能投资 国债 期货 。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内 ,本基 金投资的前十名证券的发 行主体没有出现被监管部 门立案调查,或在报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。 8.12.2 本报 告期 内, 本基 金投资 的前 十名 股票 没有 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 之外 的股 票。 8.12.3 期末其他各项资 产 构成 单位: 人民 币元 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 31 页共 35 页 序号 名称 金额 1 存出保 证金 20,024.35 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 5,695,688.14 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 5,715,712.49 8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细 报告期 末, 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 报告期 末, 本基 金持 有前 十 名股票 中不 存在 流通 受限 情况。 8.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分 由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 § 9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 新华安 享惠 金定 2,168 91,994.35 37,816,991.68 18.96% 161,626,767.00 81.04% 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 32 页共 35 页 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类 735 37,280.14 330,016.20 1.20% 27,070,885.07 98.80% 合计 2,903 78,141.46 38,147,007.88 16.82% 188,697,652.07 83.18% 9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有本基 金 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 0.00 0.00% 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类 9,615.38 0.04% 合计 9,615.38 0.00% 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 0 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 0 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类 0 合计 0 注:本公司高级管理人员 、基金投资和研究部门负 责人持有该只基金份额总 量的数量区间为 0 份;该 只基 金的 基金 经理 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0 份。 § 10


开放式基金份额变动 单位: 份 项目 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类 基金合 同生 效日 (2013 年 11 月 13 日)基 金份 额总 额 143,485,838.08 75,531,038.26 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 33 页共 35 页 本报告 期期 初基 金份 额总 额 763,032,038.29 178,871,059.25 本报告 期基 金总 申购 份额 62,733,153.46 2,435,393.10 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 626,321,433.07 153,905,551.08 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 199,443,758.68 27,400,901.27 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 2015 年 2 月 11 日, 王卫 东先生 因个 人原 因不 再担 任基金 管理 人副 总经 理。 2015 年 11 月 30 日 ,沈 健 先生、 林艳 芳女 士担 任基 金管理 人副 总经 理。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期本 基金 投资 策略 无改变 。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 , 本基 金未 发 生改聘 会计 师事 务所 情况 。 报告 年度 应支付 给其 报 酬 80000 元 人民 币。 审计年 限 为 1 年。自 2013 年至 2015 年, 瑞华 会计 师 事务所 为本 基金 连续 提 供 3 年审 计服 务。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期, 本基 金无 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员受 稽查 或处 罚等 情况 。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 恒泰证 券 2 - - - - - 湘财证 券 1 - - - - - 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 34 页共 35 页 注: 本基金 根据 中国 证券 监督管 理委 员会 《关 于加 强证券 投资 基金 监管 有关 问题的 通知 》 ( 证 监 基字[1998]29 号 ) 以 及 《 关 于完善 证券 投资 基金 交易 席位制 度有 关问 题的 通知 》 (证 监基 金字[2007]48 号)的 有关 规定 ,本 基金 报告期 内共 租用 3 个交 易 席位, 报告 期内 没有 交易 席位的 变更 。 一、交 易席 位的 分配 依据 交易席 位的 分配 以券 商实 力及其 所提 供的 研究 支持 为基础 ,主 要考 察点 包括 : 1、经 营行 为稳 健规 范, 内 控制度 健全 。 2、具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ,交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需 要。 3、具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 。


二、交 易席 位的 选择 流程 1、研 究部 根据 上述 标准 考 察后确 定选 用交 易席 位的 券商。 2、与 被选 中的 证券 经营 机 构签订 席位 租用 协议 。


三、交 易量 的分 配 交易 量 的分配 以券 商所 提供 的服 务及研 究支 持为 基础 ,主 要考察 点包 括: 1、券 商提 供独 立的 或第 三 方研究 报告 及服 务, 包括 宏观经 济、 行业 分析 、公 司研发 、 市场 数 据、 财经 信息 、 行业 期刊 、 组 合分 析软 件 、 绩 效评 估、 研讨 会 、 统 计信 息 、 交易 评估 等 , 用 以支 持 投资决 策。 2、 以 季度 为单 位对 经纪 商 通过评 分的 方式 进行 考核 , 由 基金经 理 、 研究 员和 交易员 分 别打 分, 根据经 纪商 给投 资带 来的 增值确 定经 纪商 的排 名。 考核的 内容 包括 上一 季度 经纪交 易执 行情 况、 提 供研究 报告 数量 、 研 究报 告质量 和及 时 性、 受 邀讲 解次数 及效 果、 主动 推介 次数及 效果 等。 考核 结 果将作 为当 期交 易量 分配 的 依 据, 交易 量大 小和 评 分高低 成正 比。 3、交 易部 负责 落实 交易 量 的实际 分配 工作 。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 恒泰证 券 507,662,523. 96 100.00% 2,762,400 ,000.00 100.00% - - 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2015 年 年度报 告摘要 第 35 页共 35 页 § 12


影响投资者决策的其 他重要信息 本报告 期本 基金 未有 影响 投资者 决策 的其 他重 要信 息。 新华基金管理股份有 限公 司 二〇一六年三月二十 六日