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国投成长(161223)

国投成长:2015年年度报告查看PDF公告

 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 
 
 
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国投 瑞银瑞泽中 证创业成长 指数分级证 券投资基金2015年年度 报告 
 
2015 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金 管理人:国 投瑞银基金 管理有限公 司 
 
基金 托管人:中 国工商银行 股份有限公 司 
 
送出 日期:2016 年03 月28 日


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 §1


重要提示 及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年 度报告已经全体独立董事签字同意 ,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016年3月25日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2015年3月17日(基金合同生效日)起至12月31日止。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 1.2


目录 §1


重要提 示及 目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提 示 ......................................................................................................................................... 2 1.2


目录 ............................................................................................................. 错误 !未定义书 签。 §2


基金简 介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基 本情 况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产 品说 明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管 理人 和基金托管 人 ............................................................................................................. 6 2.4 信息披 露方 式 ................................................................................................................................. 7 2.5 其他相 关资 料 ................................................................................................................................. 7 §3


主要财 务指 标、基金净 值表现及利 润分配情况 ................................................................................. 7 3.1 主要会 计数 据和财务指 标 ............................................................................................................. 7 3.2 基金净 值表 现 ................................................................................................................................. 8 3.3 过去三 年基 金的利润分 配情况 ..................................................................................................... 9 §4


管理人 报告 ........................................................................................................................................... 10 4.1 基金管 理人 及基金经理 情况 ....................................................................................................... 10 4.2 管理人 对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明 ............................................................... 11 4.3 管理人 对报 告期内公平 交易情况的 专项说明 ........................................................................... 11 4.4 管理人 对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 说明 ............................................................... 13 4.5 管理人 对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望 ........................................................... 14 4.6 管理人 内部 有关本基金 的监察稽核 工作情况 ........................................................................... 14 4.7 管理人 对报 告期内基金 估值程序等 事项的说明 ....................................................................... 15 4.8 管理人 对报 告期内基金 利润分配情 况的说明 ........................................................................... 16 §5


托管人 报告 ........................................................................................................................................... 16 5.1 报告期 内本 基金托管人 遵规守信情 况声明 ............................................................................... 16 5.2 托管人 对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明 ........... 16 5.3 托管人 对本 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见 ............................... 16 §6


审计报 告 ............................................................................................................................................... 16 6.1 审计报 告基 本信息 ....................................................................................................................... 16 6.2 审计报 告的 基本内容 ................................................................................................................... 17 §7


年度财 务报 表 ....................................................................................................................................... 18 7.1 资产负 债表 ................................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 20 7.3 所有者 权益 (基金净值 )变动表 ............................................................................................... 21 7.4 报表附 注 ....................................................................................................................................... 22 §8


投资组 合报 告 ....................................................................................................................................... 44 8.1 期末基 金资 产组合情况 ............................................................................................................... 44 8.2.1 报告 期末 按行业分类 的境内股票 投资组合 ........................................... 错误 !未定义书 签。 8.3 期末按 公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有股票 投资明细 ................................... 47 8.4 报告期 内股 票投资组合 的重大变动 ........................................................................................... 51 8.5 期末按 债券 品种分类的 债券投资组 合 ....................................................................................... 57 8.6 期末按 公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名债 券投资明细 ............................... 57 8.7 期末按 公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有资产 支持证券投 资明细 ................... 57 8.8 报告期 末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细 ................... 57 8.9 期末按 公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名权 证投资明细 ............................... 57 8.10 报告期末本 基金投资的 股指期货交 易情况说明 ..................................................................... 57 8.11 报告期末本 基金投资的 国债期货交 易情况说明 ..................................................................... 57 8.12 投资组合报 告附注 ..................................................................................................................... 58 §9


基金份 额持 有人信息 ........................................................................................................................... 59


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 9.1 期末基 金份 额持有人户 数及持有人 结构 ................................................................................... 59 9.2 期末上 市基 金前十名持 有人 ....................................................................................................... 60 9.3 期末基 金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况 ....................................................................... 61 9.4 期末基 金管 理人的从业 人员持有本 开放式基金 份额总量区 间情况 ....................................... 61 §10 开放式基金 份额变动 ........................................................................................................................... 62 §11 重大事件揭 示 ....................................................................................................................................... 62 11.1 基金份额持 有人大会决 议 ......................................................................................................... 62 11.2 基金管理人 、基金托管 人的专门基 金托管部门 的重大人事 变动 ......................................... 62 11.3 涉及基金管 理人、基金 财产、基金 托管业务的 诉讼 ............................................................. 62 11.4 基金投资策 略的改变 ................................................................................................................. 62 11.5 为基金进行 审计的会计 师事务所情 况 ..................................................................................... 63 11.6 管理人、托 管人及其高 级管理人员 受稽查或处 罚等情况 ..................................................... 63 11.7 基金租用证 券公司交易 单元的有关 情况 ................................................................................. 63 11.8 其他重大事 件 ............................................................................................................................. 65 §12 备查文件目 录 ....................................................................................................................................... 68 12.1 备查文件目 录 ............................................................................................................................. 68 12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 69 12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 69


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 §2


基金简介 2.1 基金基本情 况 基金名称 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 基金简称 国投瑞银中证创业指数分级 场内简称 国投 成长 基金主代码 161223 基金 运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年03月17日 基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 179,418,003.81 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015-03-29 下属分级基金的基金简称 国投瑞银中证 创业指数分级 国投瑞银中证 创业指数分级 A 国投瑞银中证创业 指数分级B 下属分级基金场内简称 国投成长 成长A 级 成长B 级 下属分级基金的交易代码 161223 150213 150214 报告期末下属分级基金的份 额总额 8,056,915.81 85,680,544.00 85,680,544.00 注: 为使本基金的基金简称能够充分体现本基金的产品特征,同时更便于投资者理解,自2015 年6 月18 日起本 基金的场内 简称由“ 国投创业” 变更 为 “国投成长” , A 类基金份 额场内简称由“ 国投创A ” 变更为 “成长A 级” ,B 类基金份额场内简称 由“国投创B ”变更为“成长B 级” ,基金代 码保持不变。 按照基金合同约定, 本次变更对基金份额持有人利益无实质性不利影响且不涉及基金合同当事人权 利义 务关系的变化。 2.2 基金产品说 明 投资目标 本基金通过被动的指数化投资管理,实现对中证创业 成长指数的有效跟踪,力求将基金净值收益率与业绩 比较基准之间的日平均跟踪误差控制在0.35%以内, 年 跟踪误差控制在4%以内。 投资策略 本基金为被动式指数基金,原则上采用指数复制投资 策略,按照个股在基准指数中的基准权重构建股票组 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 合,并根据基准指数成份股及其权重的变动进行相应 地调整,以复制和跟踪基准指数。 当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、配股、 增发等行为时, 或者因特殊情况 (如股权分置改革等) 导致基金无法有效复制和跟踪基准指数时,基金管理 人可以对基金的投资组合进行适当调整,并可在条件 允许的情况下,辅以金融衍生工具进行投资管理,以 有效控制基金的跟踪误差。 为有效控制指数的跟踪误差,本基金在注重风险管理 的前提下,以套期保值为目的,适度运用股指期货。 业绩比较基准 95% ×中证创业成长指数收益率+5%×银行活期存款 利率(税后) 风险收益特征 本基金为股票型基金,属于高风险、高收益的基金品 种,其预期收益和预期风险高于货币市场基金、债券 型基金和混合型基金。 从本基金所 分离的两类基金份额, 国投创业成长A份额 具有低风险、收益相对稳定的特征;国投创业成长B 份额具有高风险、高预期收益的特征。 2.3 基金管理人 和基金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国投瑞银基金管理有限公 司 中国工商银行股份有限公 司 信息披露负责 人 姓名 刘凯 洪渊 联系电话 400-880-6868 (010)66105799 电子邮箱 service@ubssdic.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-880-6868 95588 传真 0755-82904048 010-66105798 注册地址 上海市虹口区东大名路 638 号7层 北京市西城区复兴门内大 街55号 办公地址 深圳市福田区金田路4028 号荣超经贸中心46层 北京市西城区复兴门内大 街55号 邮政编码 518035 100140


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 法定代表人 叶柏寿 姜建清 2.4 信息披露方 式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管 理人互联网网址 http://www.ubssdic.com 基金年度报告备置地点 深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层 2.5 其他相关资 料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特 殊普通合伙) 上海市湖滨路202 号普华永道中 心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3


主要财务 指标、基金 净值表现及 利润分配情 况 3.1 主要会计数 据和财务指 标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015年03月17日-2015年12 月31日 本期已实现收益 25,607,035.45 本期利润 42,327,519.46 加权平均基金份额本期利润 0.1624 本期基金加权平均净值利润 率 16.04% 本期基金份额净值增长率 -7.20% 3.1.2 期末数据和指标 2015年末 期末可供分配利润 -17,922,961.59 期末可供分配基金份额利润 -0.0999 期末基金资产净值 166,546,125.15 期末基金份额净值 0.928 3.1.3 累计期末指标 2015年末


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 基金份额累计净值增长率 -7.20% 注:1 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣除 相关 费用后 的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、 对期末可 供分配利润, 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 (为 期末余额,不是当期发生数)。 3 、 以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基 金的各项费用 (例如封闭式基金交易佣金、 开 放式基金申购赎回费或基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表 现 3.2.1 基金份额 净值增长率 及其与同期 业绩比较基 准收益率的 比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 25.75% 2.23% 21.57% 2.04% 4.18% 0.19% 过去六个月 -11.62% 3.20% -4.49% 2.72% -7.13% 0.48% 自基金合同生效日起 至今 -7.20% 3.08% 19.55% 2.76% -26.75% 0.32% 注:1 、本基 金业绩比较基准为95% × 中证创业成长指数收益率+5%×银 行活期存款利率(税后)。 本基金是以中证创业成长指数为标的指数的被动式、指数型基金,对中证创业成长指数成份股的配 置基准为95% ,故以此为业绩比较基准,能够准确地反映本基金的投资绩效。 2 、本基金对 业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自 基金合 同生效以来 基金份额累 计净值 增长 率变动及其 与同期业绩 比较基准收 益 率变 动的比较


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 国投瑞银中证创业指数分级 业绩比较基准 2015-03-17 2015-04-27 2015-06-05 2015-07-16 2015-08-25 2015-10-13 2015-11-20 2015-12-31 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% -10% -20% -30% 注:1 、本基 金建仓期为自基金合同生效日起的6 个月。截至建仓期结束,本基金各项资产配置比例 符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 2 、 本基金基金合同生效日为2015 年03 月17 日, 基金合同生效日至报告期期末, 本基金运作时间未满 一年。 3.2.3 自 基金合 同生效以来 基金每年净 值增长率及 其与同期业 绩比较基准 收益率的比较 国投瑞银中证创业指数分级 业绩比较基准 2015 年 25% 20% 15% 10% 5% 0% -5% -10% 2015 年 2015 年 注: 本基金合同于2015年3 月17 日生 效, 合同生效当年按实际存续期计算, 不按整个自然年度进行折 算。 3.3 过去三年基 金的利润分 配情况 根据本基金合同的约定,在国投创业成长A 份额、国投创业成长B 份额的存续期内,本 基金(包括国投创业成长份额、国投创业成长A 份额、国投创业成长B 份额)不进行收 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 益分配。 §4


管理人报 告 4.1 基金管理人 及基金经 理 情况 4.1.1 基金管理 人及其管理 基金的经验 国投瑞银基金管理有限公司 (简称" 公司" ) , 原中融基金管理有限公司, 经中国证 券监督管理委员会批准, 于2002年6 月13日正式成立, 注册资本1亿元人民币。 公司是中 国第一家外方持股比例达到49% 的合资基金管理公司, 公司股东为国投泰康信托有限公 司(国家开发投资公司的控股子公司)及瑞士银行股份有限公司(UBS AG )。 公司拥 有完善的法人治理结构,建立了有效的风险管理及控制架构,以" 诚信、 创新、包容、 客户关注" 作为公司的企业文化。截止2015年12月底,公司有员工207 人,其中118人具 有硕士或博士学位;公司管理53只基金,其中包括2只创新型分级基金。 4.1.2 基金经理 (或基金经 理小组)及 基金经理助 理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 赵建 本基金 基金经 理 2015年03月 17日 - 13 中国籍,博士,具有基金 从业资格。曾任职于上海 博弘投资有限公司、上海 数君投资有限公司、上海 一维科技有限公司。2010 年6月加入国投瑞银。 现任 国投瑞银瑞福深证100指 数证券投资基金(LOF)、 国投瑞银 中证下游消费与 服务产业指数基金 (LOF)、 国投瑞银金融地产交易型 开放式指数基金联接基 金、国投瑞银瑞泽中证创 业成长指数分级基金和国 投瑞银白银期货基金 (LOF)基金经理。 注: 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。 证券从业的含义遵从行业协会 《证 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明





在报告期内, 本基金管理人遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其系列法规和 《国投瑞银瑞泽中证创业成长 指数分级证券投资基金基金合同》 等有关规定, 本着恪守 诚信、 审慎勤勉, 忠实尽职的原则, 为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。 在 报告期内, 基金的投资决策规范, 基金运作合法合规, 没有损害基金份额持有人利益的 行为。 4.3 管理人对报 告期内公平 交易情况的 专项说明 4.3.1 公平交易 制度和控制 方法 管理人依据证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的要求, 制定 了公平交易管理相关的 《公平交易管理规定》 、 《交易管理办法》 、 《异常交易管理规 定》等系列制度, 并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。 管理人公平交易管理坚持以下原则: 1、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时,坚持基金持有人利益优先; 2、当不同资产委托人利益发生冲突时,应公平的对待不同的资产委托人; 3、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合; 4、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 管理人有关公平交易控制制度的要点如下: 1、不断完善投资决策、研究支持、交易管理的制度和流程,提高投资管理的科学 性和客观性,确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境。 2、公平交易的范围覆盖所有投资品种,以及一级市场申购、二级市场交易和公司 内部证券分配等所有投资管理活动,同时涵盖研究分析、授权、投资决策、交易执行、 业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 3、合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构,在保 证各投资组合投资决策相对独立性的同时, 确保其在获得投资信息、 投资建议和实施投 资决策方面享有公平的机会。 4、 建立科学的投资决策体系, 加强交易分配的内部控制, 通过严格的制度、 流程 、 技术手段等保证公平交易原则的实现, 同时通过监察稽核, 事后分析及信息披露来加强 对公平 交易的监督。 管理人有关公平交易控制方法的要点如下: 1、以系统强制控制为优先措施。公司通过不断完善投资决策、研究支持、交易执 行相关的信息管理系统, 充分发挥系统的自动控制功能, 根据公平交易管理的要求, 在 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 系统中设置相应业务流转顺序、 控制阀值或者触发机制, 对触及阀值的行为视情况分别 采取警告、 强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。 如: 符 合交易 条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易, 内 部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、 投资经理, 控制阀值的 修改必 须经监察稽核部通过系统进行复核并点击同意才能生效等。 2、以双人复核、集体决策为控制的辅助手段。对于无法通过系统进行强制控制的 业务活动, 通过建立明确的业务规则和流程, 在关键控制点采取双人复核或集体决策等 控制机制, 通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求, 实现对关键业务风险的管 理。 如: 以公司名义进行的一级市场申购结果分配, 需要经过严格的公平性审核, 由交 易部负责人、 运营部负责人、 监察稽核部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果 无异议并签署后才为有效。 3、以日常监控为督促手段。公司交易部、监察稽核部、运营部 设置专门岗位,分 别在交易过程中、 日中、 清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控, 并按既定的 报告要求及时揭示违反规定的情况, 监督督促公平交易制度的执行。 如: 交易部对相同 投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督, 监察稽核部对日中不同组合交易相同证 券的价差分析以及运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。 4、以事后专项稽核和定期公平交易分析为完善措施。内部审计专员负责不定期对 公司执行公平交易的情况进行专项稽核, 监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理 的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 (股票、 债券) 的收 益率差异进行分析, 对连续四个季度期间内、 不同时间窗下 (如日内、3日内、5日内) 公司管理的不同投资 组合同向交易的交易价差进行分析。 通过事后的专项稽核和定期分析, 发现控制薄弱环 节或交易价差异常, 将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制, 针对潜在问 题完善公平交易制度和流程。 5、加强信息披露和接受外部监督。公司在各投资组合的定期报告中,披露公司整 体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明, 接受社会监督。 公司定期接受外 部审计的检查, 公平交易管理一直是外部审计的重点之一。 基金评价机构在开展基金评 价业务时, 将 公平交易制度的完善程度、 执行情况及信息披露作为评价内容之一。 公司 每季度会向证监会报告经投资组合经理、 督察长、 总经理签署后的公平交易制度执行情 况, 并对特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、 异常交易行为做专项说明。 公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题, 也将在向证监会报送的监 察稽核季度报告和年度报告中做专项说明。证监会通过现场检查和非现场监管等方式, 也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析, 并会同证券交易所等对公司异常 交易行为进行监控。 对于发现的不公平交易和利益输送行为, 将依法采取相 关监管措施。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 4.3.2 公平交易 制度的执行 情况 本报告期内, 管理人通过制度、 流程和技术手段保证了公平交易原则的实现, 确保 本基金管理人旗下各投资组合在研究、 决策、 交易执行等各方面均得到公平对待, 通过 对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督, 形 成了有效地公平交易体系。 本报告期, 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好 地贯彻执行,未发现存在违反公平交易原则的现象。 报告期内,管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 (股票、 债券) 的收益率差异进行 分析, 对连续四个季度期间内、 不同时间 窗下 (如日内、3日内、5日内) 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。 本年度同向交易价差专项分析的情况如下: 1、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差的 溢价率进行分析, 对两两组合同向交易成交价格均值的溢价率是否趋近于零进行T检验, 检验在95%的可信水平下,价格均值的溢价率趋近于零是否存在检验不通过的情况。 2、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差优 劣进行比较, 区分买优、 卖优、 买次、 卖次等情况分别分析两两 组合在期间内交易时是 否存在显著优于另一方的异常情况,


3、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差区 分两两组合进行利益输送的模拟测算, 检查在过去四个季度内, 是否存在显著异常的情 况。 检验分析结果显示, 公司管理的所有投资组合, 在过去连续四个季度内未发现存在 违反公平交易原则的情况。 4.3.3 异常交易 行为的专项 说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的交易情况。 4.4 管理人对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 说明 4.4.1 报告期内 基金投资策 略和运作分 析 2015年A股市场走势剧烈震荡,金融创新特别是加杠杆的投资行为,进一步加速了 居民大类资产配置的转移,市场整体风格倾向于小盘股。上半年A股市场在杠杆资金规 模持续加大的背景下走出波澜壮阔的牛市, 截至6月中旬, 上半年上证综指涨幅超过60% 。 但年中在去杠杆背景下股灾一触即发,6月底以后市场经历两轮凌厉下跌,2个月左右时 间内市场暴跌45%。而自9月之后市场逐 渐修复,并在4季度再度走强。从分类指数看, 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 沪深300指数上涨5.88%,创业板指数上涨84.41%。 基金投资操作上, 作为指数基金, 投资操作以严格控制跟踪误差为主, 研究应对成 分股调整、 成分股停牌替代等机会成本、 同时密切关注基金日常申购、 赎回带来的影响 及市场出现的结构性机会。 4.4.2 报告期内 基金的业绩 表现 截止报告期末,本基金份额净值为0.928元,本报告期份额净值增长率为-7.20%, 同期业绩比较基准收益率为19.55%, 基金净值增长率低于业绩基准收益率。 本基金于今 年3 月成立,建仓初期尚处于牛市快涨阶 段,采取平均建仓的节奏导致建仓期大幅落后 指数; 从建仓期后来看基金总体表现与指数相近并略超指数, 主要受报告期内停牌股票 估值调整、 指数成分股调整、 基金的申购赎回活动、 部分利息股息收入及扣减费率等综 合因素的影响。 4.5 管理人对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望 展望2016年, 宏观经济在经历了长时间的疲软之后, 有望逐渐企稳。 宽松的货币政 策和中央力推的"房地产去库存",使得房地产投资可能在2016年出现环比持平或改善, 叠加"供给侧改革"对制造业的积极影响 , 经济增长的回落趋势有望逆转。 但是货币宽松 周期也逐步进入尾声, 宽松货币政策将逐渐让位于积极的财政政策。 结合证券市场的微 观格局,考虑机构投资者的配置结构偏向小盘股以及股票债券融资规模的扩容,A股市 场大概率呈现出宽幅震荡的格局。 4.6 管理人内部 有关本基金 的监察稽核 工作情况 本基金管理人高度重视风险控制, 充分发挥监察稽核工作的作用, 提高监察稽核工 作的有效性, 为公司业务规范运作提供保证和支持, 确保公司的业务运作能切实贯彻执 行法律、 法规和公司内控制度。 本基金管 理人充分意识到投资业务规范化的重要性, 秉 承瑞银集团重视风险重视管理的风控风格:"将风险纳入全面、系统的管理流程中,以 风险管理促业务发展",建立和完善风险管理体系,应用国际先进的风险管理系统,在 公司实行多层次全方位的风险管理, 围绕业务风险点建立事前、 事中、 事后的风险控制 措施, 除开展日常的控制和监督工作外, 本年度还重点安排对投资管理、 公平交易管理 以及研究支持、 投资决策、 交易执行等核心业务的管理工作开展专项自查, 并对其它相 关业务也安排了定期检查或专项审计,力争使公司的管理措施健全、有效。 本基金管理人对公司投资管理等重要业务实行事前、 事中和事后全程监督, 多环节 控制,分别示例介绍如下: 事前审查审核: 充分利用信息系统, 将有关法律法规、 基金合同和公司规定的各种 投资禁止、 投资限制和定量化监控指标在交易系统中进行阀值设置, 基金投资如果超出 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 限制, 系统将拒绝执行指令并及时报警; 在公司办公系统中建立研究报告质量控制、 股 票出入库调整、 交易对手授信、 询价、 一级市场申购、 投资授权、 重大决策等常规性投 研交相关的流程控制措施, 明确审核人员以及审核责任, 相关业务必须经过预先规定的 审批程序后才能执行; 非常规性的业务, 由合规与风险控制委员会按一 事一议的集体决 策方式确定业务风险以及控制措施后执行; 基金合同、 招募说明书 (更新) 、 基金定期 报告、 临时报告及基金宣传材料等对外披露信息文稿, 在上报核准和对外发布前必须经 过监察稽核部、信息披露负责人和督察长的合法合规性审查。 事中实时监控: 交易部设立实时监控岗位, 按照法律法规以及公司规定结合投资决 策委员会、监察稽核部等确定的控制要求,对基金经理的投资指令进行执行前的审查, 发现违法违规和越权行为, 有权拒绝执行并及时报告监察稽核部、 督察长; 监察稽核部 借助自行开发的盘中监控系统对基金当日投资交易行为进行监控, 并借助办 公系统中的 业务审批流程, 对基金投资的关键环节实行实时监控; 运营部门也按照事先确定的规则 对银行间、一级市场等特殊交易行为进行监控,并执行异常问题的及时报告机制。 事后检查督促: 交易部每日对当日交易行为进行总结和报告, 相关交易结果由基金 经理进行确认; 运营部结合每日估值结果对投资超标等行为进行提示; 监察稽核部采取 现场与非现场稽核结合, 并以现场稽核为主的方式对基金投资进行检查。 非现场稽核主 要是通过计算机系统定期对期间内的交易行为进行稽查,从中分析是否有违规交易行 为。 现场稽核主要是对公司各业务环节进行定期的例行检查和 专项检查, 并对主要业务 部门及重点业务环节进行不定期的突击检查,发现问题及时报告并监督整改。 4.7 管理人对报 告期内基金 估值程序等 事项的说明 本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、 估 值 小组及运营部。 合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估, 并对基金估值程序进 行监督; 估值小组负责跟踪现行估值政策、 议定估值政策方案及特别估值程序的报告等 事项, 估值小组的成员包括运营部总监、 估值核算员、 基金经理或其他资产管理经理以 及监察稽核 部指定人员;运营部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策, 设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。 基金管理人参与估值的相关成员均具有相 应 的专业胜任能力和相关工作经历。 本基金的日常估值程序由运营部基金估值核算员执行、运营部内部复核估值结果, 并与托管银行的估值结果核对一致。 基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制, 基 金经理作为估值小组成员, 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职 业敏感, 向估值小组提供估值参考信息, 参与估值政策讨论。 对需采用特别估值程序的 证券, 基金管理人及时启动 特别估值程序, 由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管 行沟通,在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突, 截止 报告期末未与 外部估值定价服务机构签约。 4.8 管理人对报 告期内基金 利润分配情 况的说明 根据本基金合同的约定, 在国投创业成长A 份额、 国投创业成长B 份额的存续期内, 本基金(包括国投创业成长份额、国投创业成长A 份额、国投创业成长B 份额)不进行 收益分配。 4.9 报告期内管 理人对 本基 金持有人数 或基金资产 净值预警情 形的说明 本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万元的情形。 §5


托管人报 告 5.1 报告期内本 基金托管人 遵规守信情 况声明 本报告期内, 本基金托 管人在对国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定, 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为, 完 全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的 义务。 5.2 托管人对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明 本报告期内, 国投瑞银 瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金的管理人 ——国投 瑞银基金管理有限公司在国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金的投资运 作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上, 不存在 任何损害基金份额持有人利益的行为, 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进 行。本报告期内,国投瑞银瑞泽中证创业成 长指数分级证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见 本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银瑞泽中证创业 成长指数分级证券投资基金2015年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财 务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6


审计报告 6.1 审计报告基 本信息


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2016) 第20218 号 6.2 审计报告的 基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基 金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的国投瑞银瑞泽中证创业成长指 数分级证券投资基金( 以下简称" 国投瑞银瑞泽中 证创业成长指数分级基金")的财务 报表, 包括2015 年12月31日的资产负债表、 2015 年03月17日(基 金合同生效日) 至2015 年12月31日的利润表和所有 者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是国投瑞银瑞泽中证创 业成长指数分级基金的基金管理人国投瑞银基金 管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括: (1) 按照企 业会计准则和中国证券监督管理委员会 ( 以下简称" 中国证监会")发布的有 关规定及允许的 基金行业实务操作编制财务报表, 并使其实现公允 反映; (2) 设计、 执行和维护必要的内部控制,以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。 我们 按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。 中国注 册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大 错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序, 以获 取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审 计程序取决于注 册会计师的判断, 包括 对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 审 计工作还包括评 价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的, 为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,上述 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数 分级基金的财务报表在所有重大方面按照企业会 计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制, 公允反映了 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级 基金2015年12月31日的财务状况以及2015年03月 17日 (基金合同生效日) 至2015年12月31日的的经 营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 陈 玲、曹 阳


会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 审计报告日期 2016-03-25 §7


年度财务 报表 7.1 资产负债表 会计主体:国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 报告截止日:2015年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注 号 本期末 2015年12月31 日 资 产:


银行存款 7.4.7.1 9,953,812.50 结算备付金


69,024.38 存出保证金


183,010.66 交易性金融资产 7.4.7.2 158,003,518.91 其中:股票投资


158,003,518.91


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告








基金投资











债券投资








资产支持证券投资











贵金属投资


- 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款


- 应收利息 7.4.7.5 1,717.44 应收股利


- 应收申购款


1,219.40 递延所得税资产


- 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计


168,212,303.29 负债 和所有者权 益 附注 号 本期末 2015年12月31 日 负 债:


短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


- 应付赎回款


970,347.95 应付管理人报酬


153,900.83 应付托管费


33,858.18 应付销售服务费


- 应付交易费用 7.4.7.7 304,414.11 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债





国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 其他负债 7.4.7.8 203,657.07 负债合计


1,666,178.14 所有 者权益:


实收基金 7.4.7.9 179,418,003.81 未分配利润 7.4.7.10 -12,871,878.66 所有者权益合计


166,546,125.15 负债和所有者权益 总计


168,212,303.29 注:1. 报告 截止日2015年12月31日 , 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之基础份额 净值0.928 元 , 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之A 类份 额参考净值1.048 元, 国 投 瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之B 类份额参 考净值0.809 元,国投瑞银瑞泽中证创业 成长指数分级证券投资基金基金份额总额179,418,003.81份 ,其中国投瑞银瑞泽中证创业成长指数 分级证券投资基金之基础份额8,056,915.81 份, 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分 级证券投资基金 之A 类份额85,680,544.00 份,国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之B 类份额 85,680,544.00 份。 2 、本财务报 表的实际编制期间为2015年3 月17日( 基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 止期间。 7.2 利润表 会计主体:国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 本报告期:2015年03月17日至2015年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注 号 本期 2015年03月17日至2015 年12月31日 一、 收入


48,211,998.04 1. 利息收入


368,072.76 其中:存款利息收入 7.4.7.11 243,765.61








债券利息收入











资产支持证券利息收 入 -








买入返售金融资产收 入 124,307.15








其他利息收入


- 2. 投资收益(损失以“-”填 30,083,867.09


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 列) 其中:股票投资收益 7.4.7.12 28,402,843.67








基金投资收益











债券投资收益 7.4.7.13 -








资产支持证券投资收 益 -








贵金属投资收益











衍生工具收益 7.4.7.14 -








股利收益 7.4.7.15 1,681,023.42 3. 公允价值变动收益 (损失以 “-”号填列) 7.4.7.16 16,720,484.01 4. 汇兑收益 (损失以 “-” 号 填列) - 5. 其他收入(损失以“-”号 填列) 7.4.7.17 1,039,574.18 减: 二、费用


5,884,478.58 1.管理人报酬


2,068,446.02 2.托管费


455,058.17 3.销售服务费


- 4.交易费用 7.4.7.18 2,967,394.06 5.利息支出


- 其中: 卖出回购金融资产支出


- 6.其他费用 7.4.7.19 393,580.33 三、 利润 总额 (亏损 总额以 “-” 号填 列) 42,327,519.46 减:所得税费用


- 四、 净利润(净 亏损以“- ” 号填 列) 42,327,519.46 7.3 所有者权益 (基金净值 )变动表 会计主体:国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 本报告期:2015年03月17日至2015年12月31日


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 单位:人民币元 项 目 本期 2015年03月17日至2015年12 月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净 值) 219,446,987.21 - 219,446,987.21 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) 42,327,519. 46 42,327,519.46 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) -40,028,983.40 -55,199,398 .12 -95,228,381.52 其中:1.基金申购款 2,400,652,465.19 -19,445,877 .26 2,381,206,587.93








2.基金赎回款 -2,440,681,448.59 -35,753,520 .86 -2,476,434,969.45 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 179,418,003.81 -12,871,878 .66 166,546,125.15 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 王彬 ————————— 基金管理人负责人 王彬 ————————— 主管会计工作负责人 冯伟 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本 情况





国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证 券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2012]440号《关于核准国投瑞银 瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金募集的批复》 核准, 由国投瑞银基金管理有限 公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级 证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定, 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 首次设立募集不包括认购资金利息共募集219,436,211.65元, 业经普华永道中天会计师 事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第195号验资报告予以验证。 。经向中 国证监会备案, 《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分 级证券投资基金基金合同》 于2015 年03 月17日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为219,446,987.21 份基金份额, 其中认购资金利息折合10,775.56份基金份额。本基金的基金管理人为国投瑞银基金管 理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据 《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同》 的相关规定, 本基 金的基金份额包括国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之基础份额(即" 国投创业成长份额") 、 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之A类份额 (即 "国投创业成长A份额") 与国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之B类份额 (即"国投创业成长B份额")。其中,国投创业成长A份额、国投创业成长B份额的基金 份额配比始终保持1∶1的比例不变。本基金每1份国投创业成长A份额与1份国投创业成 长B 份额的资产净值之和等于2份国投创业成长份额所代表的资产净值。国投创业成长A 份额根据《基金合同》的规定获取约定收益,之后的剩余净资产计为国投创业成长B份 额的净资产。 本基金 《基金合同》 生效后, 投资者可通过场外或场内两个交易场所对国投创业成长份 额进行申购与赎回。 本基金的国投创业成长A份额与国投创业成长B份额不接受投资者的 申购与赎回,可上市交易,并可与国投创业成长份额相互间进行配对转换。 本基金定期进行份额折算。 在每个运作周年的结束日, 本基金根据基金合同的规定对国 投创业成长 A 份额和国投创业成长份额进行定期份额折算。 将国投创业成长 A 份额在运 作周年结束日的份额参考净值超出本金 1.0000 元部分,折算为场内国投创业成长份额 分配给国投创业成长 A 份额持有人。 国投创业成长份额持有人持有的每 2 份国投创业成 长份额将按 1 份国投创业成长A 份额获得相同数量的新增国投创业成长份额的分配。 持 有场外国投创业成长份 额的基金份额持有人将获得新增场外国投创业成长份额的分配; 持 有 场 内 国 投 创 业 成 长 份 额 的 基 金 份 额 持 有 人 将 获 得 新 增 场 内 国 投 创 业 成 长 份 额 的 分 配。 经过上述份额折算, 国投创业成长份额的基金份额净值将相应调整。 每个会计年度 第一个工作日为基金份额折算基准日, 本基金将对国投创业成长 A 份额和国投创业成长 份额进行约定收益的定期份额折算。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 本基金还进行不定期份额折算。 不定期份额折算分以下两种情况: 当国投创业成长份额 的基金份额净值大于或等于人民币 2.000 元时, 基金管理人将根据基金合同的规定对国 投创业成长份额和国投创业成长 B 份额进 行份额折算, 份额折算后国投创业成长 B 份额 与国投创业成长 A 份额保持 1:1 配比,份额折算后国投创业成长 A 份额、国投创业成 长 B 份额的基金份额参考净值和国投创业成长份额的基金份额净值均调整为 1.000 元。 当国投创业成长 B 份额的基金份额参考净值达到或跌破 0.250 元时, 基金管理人将根据 基金合同的规定对国投创业成长份额、 国投创业成长 A 份额和国投创业成长 B 份额进行 份额折算, 份额折算后本基金将确保国投创业成长 A 份额和国投创业成长 B 份额的份额 数比例为 1:1,份额折算后,国投创业成长 B 份额的基金份额参考净值为 1.000 元,折 算前参考净值超出 1.000 元以上的部分折算为场内国投创业成长份额;份额折算前后, 国投创业成长 B 份额持有人的资产不变, 即其份额折算前持有的国投创业成长 B 的资产 与份额折算后国投创业成长B 份额的资产及其新增场内国投创业成长份额的资产之和相 等。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2015]111 号文审核同意,本基金国投 创业成长 A 份额 108,830,726.00 份、国投创业成长 B 份额 108,830,726.00 份于 2015 年 3 月 27 日在深交所挂牌交易。对于托管在场内的国投创业成长份额,基金 份额持有 人在符合相关办理条件的前提下, 将其分拆为国投创业成长 A 份额和国投创业成长 B 份 额即可上市流通; 对于托管在场外的国投创业成长份额, 基金份额持有人在符合相关办 理条件的前提下, 将其跨系统转托管至深圳证券交易所场内后分拆为国投创业成长 A 份 额和国投创业成长 B 份额即可上市流通。 根据基金管理人于 2015 年6 月18 日发布的 《关于国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级 基金场内基金简称变更的公告》 ,本基金自 2015 年 6 月 18 日起 ,场内简称从“国投创 业” 变更为 “国投成长” ,A 类基金份额场内简称从 “国投创 A” 变更为 “成长 A 级” ,B 类基金份额场内简称从“国投创 B”变更为“成长 B 级” ,基金代码保持不变。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银国投瑞银瑞泽中证创业成长指数 分级证券投资基金基金合同》 的有关规定, 本基金的投资对象是具有良好流动性的金融 工 具 , 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票( 包 括 创 业 板 、 中 小 板 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核 准 上 市的股票) 、 债 券 、 权 证 、 股 指 期 货 及 法 律 、 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融工具。 本基金投资于中证创业成长指数成份股票及其备选成份股票的市值不低于基金 资产净值的 80%;投资于标的指数成份股票及其备选成份股 票的市值加上买入、卖出股 指期货合约的轧差合计值不低于基金资产净值的 90%;任何交易日日终在扣除股指期货 合约需缴纳的交易保证金后, 现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 的 5%; 权证以及其他金融工具的投资比例符合法律法规和中国证监会的规定。 本基金的 业绩比较基准为:95%×中证创业成长指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人国投瑞银基金管理有限公司 于2016年3月25日批 准报出。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 7.4.2 会计报表 的编制基础





本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 -基本准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监 会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券 投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的 《证券投资基金会计核算业务指 引》 、 《 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制。 7.4.3 遵循企业 会计准则及 其他有关规 定的声 明





本基金2015年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2015 年12月31日的财务状况以及2015 年3月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日 经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计 政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年 度





本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2015 年3月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间。 7.4.4.2 记账本 位币





本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资 产和金融负 债的分类





(1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应 收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融资 产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期 投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为 应收款项, 包括银行存款 、 买入返售金融资产 和其他 各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍 生金融资产。 (2) 金融负债的分类


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其 他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括 其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资 产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止确 认





金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资 产负债 表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易 费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量; 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资 产和金融负 债的估值原 则





本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大 事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变 化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素, 调整最近交易市价以确定公允价 值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格 验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场参 数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资 产和金融负 债的抵销


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告





本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额 结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基 金





实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。 由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份 额数及确定的折算比例计算认列。 由于申购、 赎回以及配对转换引起的实收基金变动分 别于基金申购确认日、基金赎回确认日及基金配对转换确认日认列 。 7.4.4.8 损益平 准金





损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认 列,并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损)。 7.4.4.9 收入/ (损失)的 确认和计量





股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为 公允价值变动损益; 于处置时, 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益, 其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入 按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用 的确认和计 量





本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 7.4.4.11 基金 的收益分配 政策





根据《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定, 在国投创业成长A份额、 国投创业成长B份额的存续期内, 本基金 ( 包括国投创业成长份 额、国投创业成长A份额、国投创业成长B份额)不进行收益分配。 7.4.4.12 分部 报告





本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管 理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定 条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他 重要的会计 政策和会计 估计





根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金确定以 下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基 金估值业务的指导意见》 , 根据具 体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估 值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。


7.4.5 会计政策 和会计估计 变更以及差 错更正的说 明 7.4.5.1 会计政 策变更的说 明





本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 7.4.5.2 会计估 计变更的说 明





本基金本报告期根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季 度固定收益品种的估值处理标准》 (以下简称"估值处理标准") , 自2015年3月30日起, 对在上海证券交易所、 深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种的估值方法 进行调整, 采用第三 方估值机构提供的价格数据进行估值, 估值处理标准另有规定的可 转换债券、资产支持证券和私募债券除外。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 7.4.5.3 差错更 正的说明





本基金于本期未发生会计差错更正。 7.4.6 税项





根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》 、 财税[2008]1号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 》、财税 [2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关 问题的通知》 及其他 相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票的 差价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票的差价收入,股权的股息、红利收 入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金 从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在1个月以内( 含1个月)的, 其股 息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限在1个月以上至1年(含1 年)的, 暂减按50% 计入应纳税所得额; 持股期限超过1 年的, 于2015年9月8日前暂减按25% 计入应纳税所得 额, 自2015年9月8日起, 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股, 解禁后 取得的股息、 红利收入, 按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算; 解禁前取 得的股息、 红利收入继续暂减按50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用20%的税率计 征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税, 买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务 报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 活期存款 9,953,812.50 定期存款 -


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 其中:存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计 9,953,812.50 7.4.7.2 交易性 金融资产 单位:人民币元 项目 本期末2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 141,283,034.90 158,003,518.91 16,720,484.01 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 141,283,034.90 158,003,518.91 16,720,484.01 7.4.7.3 衍生金 融资产/负债 本基金本期末未持有衍生金融资产/ 负债。 7.4.7.4 买入返 售金融资产 本基金本期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5 应收利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 应收活期存款利息 1,603.94 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 -


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 应收结算备付金利息 31.10 应收债券利息 - 应收买入返售证券 利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 82.40 合计 1,717.44 7.4.7.6 其他资 产 本基金本期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交 易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 304,414.11 银行间市场应付交易费用 - 合计 304,414.11 7.4.7.8 其他负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 3,657.07 预提 费用 150,000.00 其他 50,000.00 合计 203,657.07 7.4.7.9 实收基 金 金额单位:人民币元 国投瑞银中证创业指数分级 本期2015年03月17日至2015年12月31日


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 1,785,535.21 1,785,535.21 本期申购 1,602,612,545.19 1,602,612,545.19 本期赎回(以“-”号填列) -1,596,341,164.59 -1,596,341,164.59 本期末 8,056,915.81 8,056,915.81 国投瑞银中证创业指数分级A 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 108,830,726.00 108,830,726.00 本期申购 399,019,960.00 399,019,960.00 本期赎回(以“-”号填列) -422,170,142.00 -422,170,142.00 本期末 85,680,544.00 85,680,544.00 国投瑞银中证创业指数分级B 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 108,830,726.00 108,830,726.00 本期申购 399,019,960.00 399,019,960.00 本期赎回(以“-”号填列) -422,170,142.00 -422,170,142.00 本期末 85,680,544.00 85,680,544.00 注:1. 申购 含配对转换入份额;赎回含配对转换出份额。 2. 本基金自 2015 年 3 月 9 日至 2015 年 3 月 11 日止期间公开发售 ,共募集有 效净认购资 金 219,436,211.65 元。 根据 《国投瑞银瑞 泽中证创业成长指数分级证券投资基金招募说明书》 的规定, 本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 10,775.56 元 在本基金成立后,折算为 10,775.56 份 基金份额,划入基金份额持有人账户。 3. 根据《国投瑞银瑞泽 中证创业成 长指数分级 证券投资基 金基金合同 》及《国投 瑞银瑞泽中 证 创 业 成长指数分级证券投资基金招募说明书》的相关规定,本基金于 2015 年 3 月 17 日( 基金合同 生效 日) 至 2015 年 3 月 26 日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务、赎回业务和份额配对转换 业务自 2015 年 3 月27 日 起开始办理 。 4. 截至 2015 年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 171,361,088.00 份, 托管在场外 未上市交易的基金份额为 8,056,915.81 份 。 上市 的基金份额登记在证券登记结算系统, 可选择按市 价 流 通 或 按 基 金 份 额 净 值 申 购 或 赎 回 ; 未 上 市 的 基 金 份 额 登 记 在 注 册 登 记 系 统 , 按 基 金 份 额 净值申 购或赎回。 通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 7.4.7.10 未分 配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年 度末 - - - 本期利润 25,607,035.45 16,720,484.01 42,327,519.46


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 本期基金份额交易产 生的变动数 -43,529,997.04 -11,669,401.08 -55,199,398.12 其中:基金申购款 -13,009,281.09 -6,436,596.17 -19,445,877.26





基金赎回款 -30,520,715.95 -5,232,804.91 -35,753,520.86 本期已分配利润 - - - 本期末 -17,922,961.59 5,051,082.93 -12,871,878.66 7.4.7.11 存款 利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月17日至2015年12 月31日 活期存款利息收入 127,950.61 定期存款利息收入 96,262.83 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 16,628.60 其他 2,923.57 合计 243,765.61 7.4.7.12 股票 投资收益 7.4.7.12.1 股票 投资收益 项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月17日至2015年12 月31日 股票投资收益 ——买卖股票 差价收入 28,402,843.67 股票投资收益 ——赎回差价 收入 - 股票投资收益 ——申购差价 收入 - 合计 28,402,843.67 7.4.7.12.2 股票 投资收益 ——买卖股 票差价收入


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 单位:人民币元 项目 本期2015年03月17日至2015年12月31日 卖出股票成交总额 936,006,907.88 减:卖出股票成本总额 907,604,064.21 买卖股票差价收入 28,402,843.67 7.4.7.13 债券 投资收益 本基金本期无债券投资收益。 7.4.7.14 衍生 工具收益 本基金本期无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利 收益 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月17日至2015年12 月31日 股票投资产生的股利收益 1,681,023.42 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,681,023.42 7.4.7.16 公允 价值变动收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2015年03月17日至2015年12 月31日 1. 交易性金融资产 16,720,484.01 —— 股票投资 16,720,484.01 —— 债券投资 - —— 资产支持证券投资 - —— 基金投资 - —— 贵金属投资 - —— 其他 - 2. 衍生工具 -


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 —— 权证投资 - 3. 其他 - 合计 16,720,484.01 7.4.7.17 其他 收入 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月17日至2015年12 月31日 基金赎回费收入 1,039,323.94 其他收入 250.24 合计 1,039,574.18 注:本基金场外份额的赎回费率按持有期间递减,场内份额的 赎回费率为赎回金额的0.5% , 赎回费 总额的25% 归 入基金资产。 7.4.7.18 交易 费用 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月17日至2015年12 月31日 交易所市场交易费用 2,967,394.06 银行间市场交易费用 - 合计 2,967,394.06 7.4.7.19 其他 费用 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月17日至2015年12 月31日 审计费用 60,000.00 信息披露费 90,000.00 资金汇划费 747.00 上市费用 80,000.00 指数使用费用 158,333.33 其他费用 4,500.00


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 合计 393,580.33 7.4.8 或有事项 、资产负债 表日后事项 的说明 7.4.8.1 或有事 项





截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负 债表日后事 项





根据 《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同》 的规定, 本基 金向截至2016年1月4日止登记在册的国投创业成长A份额和国投创业成长份额进行定期 份额折算。 对国投创业成长A份额的约定收益进行定期份额折算, 每2 份国投创业成长份 额将获得与1份国投创业成长A份额相同数量的新增国投创业成长份额的分配。 7.4.9 关联方关 系 关联方名称 与本基金的关系 国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司("中国工商 银行") 基金托管人、基金销售机构 国投泰康信托有限公司 基金管理人的股东 瑞士银行股份有限公司 基金管理人的股东 国投瑞银资产管理(香港)有限公司 基金管理人的子公司 国投瑞银资本管理有限公司 基金管理人的子公司 注:1 )本报 告期内,与本基金存在控制关系或其他重大影响关系的关联方无变 化 。 2 )以下关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告 期及上年度 可比期间的 关联方交易 7.4.10.1 通过 关联方交易 单元进行的 交易 7.4.10.1.1 股票 交易 本基金本期无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关联 方报酬 7.4.10.2.1 基金 管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月17日至2015年12月31日


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 当期发生的基金应支 付的管理费 2,068,446.02 其中: 支付销售机构的 客户维护费 967,420.67 注: 支付基金 管理人国投瑞银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00% 的年 费率 计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.00% / 当年天数 。 7.4.10.2.2 基金 托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月17日至2015年12月31日 当期发生的基金应支 付的托管费 455,058.17 注: 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.22% 的年费率计提, 逐日累计至 每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基 金资产净值×0.22% / 当年 天数。 7.4.10.3 与关 联方进行银 行间同业市 场的债券( 含回购)交易 本基金本期无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关 联方投资本 基金的情况 7.4.10.4.1 报告 期内基金 管理人运用 固有资金投 资本基金的 情况 本报告期内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.4.2 报告 期末除基 金管理人之 外的其他关 联方投资本 基金的情况 本基金本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关 联方保 管的 银行存款余 额及当期产 生的利息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年03月17日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份有 9,953,812.50 127,950.61


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 限公司 注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基 金在承销期 内参与关联 方承销证券 的情况 本基金本期未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他 关联交易事 项的说明 本基金本期无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分 配 情况 本基金本期无利润分配事项。 7.4.12 期末(2015年12 月31日)本基 金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于 期末持有的 流通受限证 券 本基金本期末无因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末 持有的暂时 停牌等流通 受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量 (股 ) 期末 成本总额 期末 估值总额 3000 11 鼎汉 技术 2015 -12- 31 重大事项 停牌 29.80 2016 -01- 22 26.82 32,8 00 1,252,29 6.97 977,440. 00 6001 33 东湖 高新 2015 -12- 28 重大事项 停牌 12.10 2016 -01- 12 10.89 66,9 00 731,612. 18 809,490. 00 3001 04 乐视 网 2015 -12- 07 重大事项 停牌 60.18


139, 524 6,476,35 6.60 8,396,55 4.32 3000 54 鼎龙 股份 2015 -11- 23 重大事项 停牌 24.66 2016 -03- 14 22.19 30,1 00 515,793. 93 742,266. 00 0025 42 中化 岩土 2015 -12- 28 重大事项 停牌 13.59


41,1 00 561,046. 84 558,549. 00 0000 中国 2015 重大事项 15.35 2016 13.82 28,2 397,184. 432,870. 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 35 天楹 -12- 14 停牌 -02- 18 00 23 00 0005 53 沙隆 达 2015 -08- 05 重大事项 停牌 11.73


31,4 04 499,116. 47 368,368. 92 3003 51 永贵 电器 2015 -10- 19 重大事项 停牌 31.30 2016 -02- 18 29.80 7,50 0 210,282. 99 234,750. 00 0022 19 恒康 医疗 2015 -07- 08 重大事项 停牌 18.18


134, 425 1,942,62 9.62 2,443,84 6.50 6005 65 迪马 股份 2015 -12- 30 重大事项 停牌 11.68 2016 -01- 07 11.03 175, 500 2,003,29 0.04 2,049,84 0.00 6001 68 武汉 控股 2015 -10- 08 重大事项 停牌 9.68


17,7 00 190,161. 34 171,336. 00 6006 82 南京 新百 2015 -07- 01 重大事项 停牌 32.98 2016 -01- 27 33.78 50,0 00 1,850,56 6.00 1,649,00 0.00 0025 68 百润 股份 2015 -12- 21 重大事项 停牌 42.69 2016 -01- 18 38.42 36,8 00 1,555,58 5.00 1,570,99 2.00 0027 07 众信 旅游 2015 -11- 16 重大事项 停牌 52.62 2016 -03- 15 47.36 19,6 00 809,933. 57 1,031,35 2.00 注:1.本基 金截至2015年12月31日 止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的 股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期末 债券正回购 交易中作为 抵押的债券 7.4.12.3.1 银行 间市场债 券正回购 本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易 所市场债 券正回购 本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为 抵押的债券。 7.4.13 金融工 具风险及管 理 7.4.13.1 风险 管理政策和 组织架构


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 本基金是一只被动型指数证券投资基金, 投资的标的指数为中证创业成长指数, 属 于高风险、 高收益的基金品种, 其预期收益和预期风险高于货币市场基金、 债券型基金 和混合型基金。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信 用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析 这些风险, 并设定适当的风险限额及内部控制流程, 通过可靠的管理及信息系统持续监 控上述各类风险。本基金的基金管理人从事风险管 理的主要目标是通过控制上述风险, 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现"风险和收益相匹配"的风险收益目 标。 本基金的基金管理人秉承全面风险控制的理念, 将风险管理融入业务中, 使风险控 制与投资业务紧密结合, 在董事会专业委员会监督管理下, 建立了由督察长、 合规与风 险控制委员会、 监察稽核部、 相关职能部门和业务部门构成的立体式风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用 风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基 金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化 的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的 银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 中 国 工 商 银 行 , 因 而 与 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大。 本基金在证券交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完 成证券交收和款项清算, 违约风险可能性很小; 在银行间同业市场 进行交易前均对 交易 对手进行 信用评估并对证券交割方式进行限制 以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于2015年12月31日,本基金未持有 交易性债券投资。 7.4.13.3 流动 性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基 金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的国投创业成长份 额, 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而 无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管 理人在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的 处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人持续进行本基金的流动性需 求分析, 构建投资组合时, 对备选证券进行流动性检验, 并以适度分散策略保持组合流 动性, 严格控制缺乏流动性资产的比例。 同时通过独立的风险管理部门设定基金的流动 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 性比例控制要求, 对现金类资产配置策略、 股票集中度、 重仓证券的流动性以及冲击成 本率、 换手率和交易活跃度等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家 公 司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理 的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持证券在证 券交易所上市, 因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让 的情况外, 其余均能以合理价格适时变现。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。


于2015年12月31日, 本 基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息, 可赎回基金份额净值( 所有者权益)无固定到期日且不计息, 因此账面余额 即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场 风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率 风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息, 因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付金及存出保证金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口 单位:人民币元 本期末2015 年12 月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产





银行存款 9,953,812.50 - - - 9,953,812.50 结算备付金 69,024.38 - - - 69,024.38 存出保证金 183,010.66 - - - 183,010.66 交易性金融 - - - 158,003,518.9 158,003,518.91


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 资产 1 应收利息 - - - 1,717.44 1,717.44 应收申购款 - - - 1,219.40 1,219.40 资产总计 10,205,847.54 - - 158,006,455.7 5 168,212,303.29 负债





应付赎回款 - - - 970,347.95 970,347.95 应付管理人 报酬 - - - 153,900.83 153,900.83 应付托管费 - - - 33,858.18 33,858.18 应付交易费 用 - - - 304,414.11 304,414.11 其他负债 - - - 203,657.07 203,657.07 负债总计 - - - 1,666,178.14 1,666,178.14 利率敏感度 缺口 10,205,847.54 - - 156,340,277.6 1 166,546,125.15 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析 于2015年12月31日, 本基金未持有交易性债券投资, 因此市场利率的变动对于本基 金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇 风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他 价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金为被动式指数基金, 原则上采用指数复制投资策略, 按照个股在基准指数中 的基准权重构建股票组合, 并根据基准指数成份股及其权重的变动进行相应地调整, 以 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 复制和跟踪基准指数。 当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、 配股、 增发等行为 时, 或者因特殊情况 导致基金无法有效复制和跟踪基准指数时, 基金管理人可以对基金 的投资组合进行适当调整,以有效控制基金的跟踪误差。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金 投资于中证创业成长指数 成份股票及其备选成份股票的市值不低于基金资产净值的80%;投资于标的指数成份股 票及其备选成份股票的市值加上买入、 卖出股指期货合约的轧差合计值不低于基金资产 净值的90%;任何交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金及到期 日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%; 权证以及其他金融工具的投资比例 符合法律法规和中国证 监会的规定。 此外, 本 基金的基金管理人每日对本基金所持有的 证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口 单位:人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例 (%) 交易性金融资产-股票投资 158,003,518.91 94.87 交易性金融资产-基金投资 - - 交易性金融资产-债券投资 - -


交易性金融资产-贵金属投资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 其他 - - 合计 158,003,518.91 94.87 7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性 分析 假设 除业绩比较基准(附注7.4.1)外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2015年12月31 日 业绩比较基准(附注7.4.1) 上升5% 9,070,656.35


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 业绩比较基准(附注7.4.1) 下降5% -9,070,656.35 注:本基金的业绩比较基准=95% × 中证创业成长指数收益率+5%×银 行活期存款利率(税后)。 7.4.14 有助于 理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2015 年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中 属于第一层次的余额为136,566,864.17 元,属于第二层次的余额为21,436,654.74 元, 无属于第三层次的余额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值 列入第一层次; 并根据估值调整 中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票公允价值应属第二层 次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2015 年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价值与 公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资组合 报告 8.1 期末基金资 产组合情况


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(%) 1 权益投资 158,003,518.91 93.93 其中:股票 158,003,518.91 93.93 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 10,022,836.88 5.96 7 其他各项资产 185,947.50 0.11 8 合计 168,212,303.29 100.00 注:本基金本报告期末未持有通过沪港通交易机制投资的港股。 8.2 报告期末按 行业分类的 股票投资组 合 8.2.1.1 报告期 末(指数投 资)按行业 分类的境内 股票投资组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 81,902,433.32 49.18 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 603,595.00 0.36 E 建筑业 4,250,330.00 2.55 F 批发和零售业 2,090,414.00 1.26 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - -


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 I 信息传输、软件和信息技术服务 业 35,700,639.24 21.44 J 金融业 10,259,240.27 6.16 K 房地产业 3,573,826.00 2.15 L 租赁和商务服务业 2,268,530.00 1.36 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 2,221,338.00 1.33 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 628,725.24 1.33 Q 卫生和社会工作 2,568,049.62 1.54 R 文化、体育和娱乐业 7,869,204.80 4.72 S 综合 - - 合计 153,936,325.49 92.43 8.2.1.2 报告期 末(积极投 资)按行业 分类的股票 投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 2,864,505.42 1.72 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 171,336.00 0.10 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 1,031,352.00 0.62


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 4,067,193.42 2.44 8.3 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有股票 投资明细 8.3.1 期末指数 投资按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有股票 投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 300104 乐视网 139,524 8,396,554.32 5.04 2 300059 东方财富 154,641 8,045,971.23 4.83 3 002450 康得新 178,798 6,812,203.80 4.09 4 002415 海康威视 160,915 5,533,866.85 3.32 5 300027 华谊兄弟 128,010 5,309,854.80 3.19 6 002673 西部证券 147,097 4,840,962.27 2.91 7 002202 金风科技 202,000 4,603,580.00 2.76 8 002292 奥飞动漫 66,743 3,451,280.53 2.07 9 300017 网宿科技 56,875 3,411,931.25 2.05 10 002736 国信证券 153,272 3,027,122.00 1.82 11 300124 汇川技术 59,129 2,790,888.80 1.68 12 300315 掌趣科技 195,210 2,732,940.00 1.64 13 002252 上海莱士 68,700 2,732,199.00 1.64 15 002500 山西证券 156,900 2,391,156.00 1.44 16 002439 启明星辰 72,500 2,320,000.00 1.39 17 002400 省广股份 90,200 2,268,530.00 1.36 18 600565 迪马股份 175,500 2,049,840.00 1.23


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 19 300253 卫宁软件 47,778 2,000,942.64 1.20 20 002475 立讯精密 62,302 1,990,548.90 1.20 21 002739 万达院线 15,500 1,860,000.00 1.12 22 300208 恒顺众昇 76,103 1,849,302.90 1.11 23 002573 清新环境 79,700 1,788,468.00 1.07 24 002104 恒宝股份 71,000 1,703,290.00 1.02 25 300182 捷成股份 70,500 1,692,000.00 1.02 26 600682 南京新百 50,000 1,649,000.00 0.99 27 300072 三聚环保 48,497 1,647,443.09 0.99 28 002280 联络互动 26,400 1,620,960.00 0.97 29 600687 刚泰控股 67,620 1,594,479.60 0.96 30 002568 百润股份 36,800 1,570,992.00 0.94 31 300136 信维通信 52,600 1,554,330.00 0.93 32 300267 尔康制药 46,042 1,547,011.20 0.93 33 300001 特锐德 50,000 1,450,000.00 0.87 34 300101 振芯科技 48,600 1,434,186.00 0.86 35 002179 中航光电 37,600 1,427,296.00 0.86 36 002271 东方雨虹 72,434 1,414,636.02 0.85 37 002572 索菲亚 32,800 1,413,680.00 0.85 38 300244 迪安诊断 20,225 1,406,446.50 0.84 39 600728 佳都科技 37,500 1,398,000.00 0.84 40 300367 东方网力 20,053 1,397,694.10 0.84 41 300055 万邦达 64,200 1,393,782.00 0.84 42 300216 千山药机 31,600 1,392,928.00 0.84 43 002508 老板电器 30,354 1,364,412.30 0.82 44 002595 豪迈科技 59,937 1,359,970.53 0.82 45 300274 阳光电源 49,300 1,351,806.00 0.81 46 300207 欣旺达 47,300 1,329,130.00 0.80 47 002002 鸿达兴业 48,500 1,264,395.00 0.76 48 002217 合力泰 70,900 1,201,755.00 0.72


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 49 002074 国轩高科 32,300 1,198,330.00 0.72 50 002373 千方科技 26,100 1,194,075.00 0.72 51 300347 泰格医药 37,788 1,161,603.12 0.70 52 300115 长盈精密 34,600 1,161,522.00 0.70 53 002130 沃尔核材 49,800 1,141,416.00 0.69 54 300098 高新兴 53,820 1,129,681.80 0.68 55 002437 誉衡药业 36,500 1,104,125.00 0.66 56 300202 聚龙股份 34,211 1,101,252.09 0.66 57 002019 亿帆鑫富 27,518 1,100,720.00 0.66 58 002555 顺荣三七 21,900 1,070,034.00 0.64 59 300032 金龙机电 35,086 1,066,614.40 0.64 60 300212 易华录 23,100 1,066,527.00 0.64 61 002047 宝鹰股份 94,500 1,062,180.00 0.64 62 300252 金信诺 25,566 1,032,866.40 0.62 64 000902 新洋丰 32,900 1,001,805.00 0.60 65 600562 国睿科技 16,085 1,000,326.15 0.60 66 002180 艾派克 21,400 987,610.00 0.59 67 300011 鼎汉技术 32,800 977,440.00 0.59 68 300296 利亚德 36,700 917,500.00 0.55 69 002099 海翔药业 37,900 903,915.00 0.54 70 002658 雪迪龙 30,202 821,192.38 0.49 71 600133 东湖高新 66,900 809,490.00 0.49 72 002367 康力电梯 46,100 773,097.00 0.46 73 300054 鼎龙股份 30,100 742,266.00 0.45 74 002071 长城影视 39,400 699,350.00 0.42 75 002354 天神娱乐 7,200 691,056.00 0.41 76 600661 新南洋 16,284 628,725.24 0.38 77 300219 鸿利光电 38,400 611,712.00 0.37 78 002039 黔源电力 30,500 603,595.00 0.36 79 002107 沃华医药 22,500 583,425.00 0.35


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 80 002542 中化岩土 41,100 558,549.00 0.34 81 600807 天业股份 31,800 550,458.00 0.33 82 600381 青海春天 25,800 547,476.00 0.33 83 600173 卧龙地产 54,200 542,000.00 0.33 84 600273 嘉化能源 50,844 534,878.88 0.32 85 300450 先导智能 5,200 516,828.00 0.31 86 300376 易事特 9,500 456,095.00 0.27 87 600843 上工申贝 26,700 447,759.00 0.27 88 600814 杭州解百 35,800 441,414.00 0.27 89 000035 中国天楹 28,200 432,870.00 0.26 90 000029 深深房A 33,400 431,528.00 0.26 91 000928 中钢国际 24,100 426,329.00 0.26 92 300482 万孚生物 3,400 411,808.00 0.25 93 600613 神奇制药 18,000 388,080.00 0.23 94 603898 好莱客 11,100 377,178.00 0.23 96 300432 富临精工 13,600 345,712.00 0.21 97 300067 安诺其 32,820 340,343.40 0.20 98 300234 开尔新材 13,180 325,546.00 0.20 99 300436 广生堂 3,500 292,005.00 0.18 100 300351 永贵电器 7,500 234,750.00 0.14 101 300374 恒通科技 7,400 203,500.00 0.12 8.3.2 期末积极 投资按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名股 票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 002219 恒康医疗 134,425 2,443,846.50 1.47 2 002707 众信旅游 19,600 1,031,352.00 0.62 3 000553 沙隆达A 31,404 368,368.92 0.22 4 600168 武汉控股 17,700 171,336.00 0.10 5 603866 桃李面包 1,000 38,610.00 0.02


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 8.4 报告期内股 票投资组合 的重大变动 8.4.1 累计买入 金额超出期 末基金资产 净值2%或前20名的股票 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例 (%) 1 002415 海康威视 39,206,931.21 23.54 2 002450 康得新 35,661,770.36 21.41 3 300059 东方财富 32,135,667.98 19.30 4 002241 歌尔声学 25,673,271.40 15.42 5 002236 大华股份 24,625,347.04 14.79 6 300104 乐视网 23,550,445.96 14.14 7 300027 华谊兄弟 23,275,864.01 13.98 8 300017 网宿科技 22,529,446.15 13.53 9 300124 汇川技术 22,370,659.12 13.43 10 002081 金 螳 螂 21,509,303.54 12.91 11 300253 卫宁健康 21,038,754.32 12.63 12 002736 国信证券 18,476,753.44 11.09 13 300070 碧水源 18,124,832.73 10.88 14 002456 欧菲光 17,264,773.74 10.37 15 002400 省广股份 16,661,072.50 10.00 16 300058 蓝色光标 15,707,330.62 9.43 17 002030 达安基因 15,688,362.88 9.42 18 002410 广联达 15,627,907.45 9.38 19 300315 掌趣科技 15,587,442.43 9.36 20 002353 杰瑞股份 14,401,804.91 8.65 21 002475 立讯精密 14,276,126.57 8.57 22 300205 天喻信息 13,827,934.61 8.30 23 300072 三聚环保 13,262,344.50 7.96 24 002202 金风科技 12,816,923.65 7.70 25 002701 奥瑞金 12,741,818.38 7.65


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 26 002285 世联行 12,166,976.57 7.31 27 002153 石基信息 11,716,107.80 7.03 28 002595 豪迈科技 11,677,295.63 7.01 29 002673 西部证券 11,584,018.75 6.96 30 300146 汤臣倍健 10,766,722.17 6.46 31 002440 闰土股份 9,636,138.93 5.79 32 300244 迪安诊断 9,563,986.00 5.74 33 002146 荣盛发展 9,481,026.00 5.69 34 002271 东方雨虹 9,344,962.04 5.61 35 002292 奥飞动漫 8,366,662.82 5.02 36 300182 捷成股份 8,213,411.32 4.93 37 002462 嘉事堂 8,173,970.46 4.91 38 002219 恒康医疗 8,061,131.65 4.84 39 002185 华天科技 7,976,928.03 4.79 40 300202 聚龙股份 7,938,369.47 4.77 41 002104 恒宝股份 7,919,953.84 4.76 42 300134 大富科技 7,907,384.18 4.75 43 002508 老板电器 7,835,989.59 4.70 44 300043 互动娱乐 7,513,336.39 4.51 45 300026 红日药业 7,440,719.23 4.47 46 300133 华策影视 7,434,296.95 4.46 47 300136 信维通信 7,401,788.00 4.44 48 300147 香雪制药 7,385,008.04 4.43 49 600562 国睿科技 6,924,172.48 4.16 50 600728 佳都科技 6,764,414.00 4.06 51 002294 信立泰 6,677,439.87 4.01 52 000902 新洋丰 6,104,436.60 3.67 53 300005 探路者 6,060,670.41 3.64 54 300367 东方网力 6,051,114.00 3.63 55 000767 漳泽电力 5,857,197.00 3.52


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 56 002573 清新环境 5,809,952.69 3.49 57 002019 亿帆鑫富 5,491,064.93 3.30 58 300208 恒顺众昇 5,440,939.60 3.27 59 002013 中航机电 5,260,793.00 3.16 60 300267 尔康制药 5,064,252.36 3.04 61 002572 索菲亚 5,005,753.15 3.01 62 300228 富瑞特装 4,936,637.17 2.96 63 600133 东湖高新 4,760,332.31 2.86 64 300347 泰格医药 4,728,522.42 2.84 65 002064 华峰氨纶 4,523,912.88 2.72 66 002658 雪迪龙 4,511,878.94 2.71 67 300274 阳光电源 4,495,267.86 2.70 68 300207 欣旺达 4,384,970.20 2.63 69 002183 怡 亚 通 4,301,910.00 2.58 70 300303 聚飞光电 4,289,052.69 2.58 71 000739 普洛药业 4,219,929.40 2.53 72 000802 北京文化 4,186,406.00 2.51 73 000905 厦门港务 4,066,986.32 2.44 74 300386 飞天诚信 4,036,044.51 2.42 75 002481 双塔食品 4,010,208.80 2.41 76 000035 中国天楹 3,985,150.00 2.39 77 600988 赤峰黄金 3,955,370.00 2.37 78 600687 刚泰控股 3,918,184.77 2.35 79 600706 曲江文旅 3,587,958.64 2.15 80 002166 莱茵生物 3,574,361.00 2.15 81 300011 鼎汉技术 3,566,479.00 2.14 82 000600 建投能源 3,442,863.70 2.07 83 002047 宝鹰股份 3,425,451.00 2.06 84 002324 普利特 3,392,521.00 2.04 85 002174 游族网络 3,385,228.52 2.03


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 86 300355 蒙草抗旱 3,373,963.78 2.03 87 600961 株冶集团 3,363,632.13 2.02 注:“买入金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相 关交易费用。 8.4.2 累计卖出 金额超出期 末基金资产 净值2%或前20名的股票 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例 (%) 1 002415 海康威视 36,939,208.87 22.18 2 002450 康得新 36,647,712.40 22.00 3 002241 歌尔声学 26,111,863.21 15.68 4 300027 华谊兄弟 24,356,776.18 14.62 5 002236 大华股份 24,285,010.51 14.58 6 002081 金 螳 螂 22,270,536.35 13.37 7 300124 汇川技术 21,999,162.47 13.21 8 300017 网宿科技 20,969,225.02 12.59 9 300070 碧水源 20,535,690.64 12.33 10 002030 达安基因 18,547,229.68 11.14 11 300059 东方财富 18,118,203.85 10.88 12 300253 卫宁健康 17,463,495.01 10.49 13 002456 欧菲光 17,399,556.40 10.45 14 002410 广联达 14,576,175.08 8.75 15 002400 省广股份 14,374,492.52 8.63 16 300058 蓝色光标 14,257,682.20 8.56 17 300205 天喻信息 14,169,159.78 8.51 18 300315 掌趣科技 14,055,486.53 8.44 19 002153 石基信息 13,873,285.18 8.33 20 002701 奥瑞金 13,688,842.88 8.22 21 300104 乐视网 13,005,586.76 7.81 22 002475 立讯精密 12,827,420.22 7.70 23 002353 杰瑞股份 12,723,834.55 7.64


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 24 002285 世联行 12,713,499.11 7.63 25 300072 三聚环保 12,602,906.83 7.57 26 002736 国信证券 12,530,475.27 7.52 27 300146 汤臣倍健 11,488,392.42 6.90 28 300244 迪安诊断 11,188,047.40 6.72 29 002595 豪迈科技 10,310,695.31 6.19 30 002146 荣盛发展 9,943,085.89 5.97 31 300182 捷成股份 9,777,994.44 5.87 32 300133 华策影视 9,256,165.84 5.56 33 002440 闰土股份 9,240,441.92 5.55 34 300147 香雪制药 9,223,353.85 5.54 35 002462 嘉事堂 8,913,538.50 5.35 36 002185 华天科技 8,425,020.84 5.06 37 300134 大富科技 8,341,813.18 5.01 38 002271 东方雨虹 8,179,648.43 4.91 39 300043 互动娱乐 8,107,477.20 4.87 40 600728 佳都科技 7,851,864.01 4.71 41 002202 金风科技 7,800,225.78 4.68 42 002292 奥飞动漫 7,760,124.70 4.66 43 002294 信立泰 7,652,963.12 4.60 44 002508 老板电器 7,303,000.03 4.38 45 300202 聚龙股份 7,295,130.13 4.38 46 000767 漳泽电力 7,217,428.49 4.33 47 300026 红日药业 7,216,125.53 4.33 48 002219 恒康医疗 7,100,626.21 4.26 49 600562 国睿科技 6,710,732.94 4.03 50 300005 探路者 6,589,287.66 3.96 51 002013 中航机电 6,183,010.46 3.71 52 000902 新洋丰 6,120,807.42 3.68 53 002673 西部证券 5,972,707.62 3.59


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 54 300228 富瑞特装 5,885,495.36 3.53 55 002064 华峰氨纶 5,859,928.31 3.52 56 600988 赤峰黄金 5,475,682.27 3.29 57 002019 亿帆鑫富 5,335,314.20 3.20 58 002481 双塔食品 5,301,584.01 3.18 59 300136 信维通信 5,203,834.68 3.12 60 000739 普洛药业 5,165,983.89 3.10 61 600133 东湖高新 4,652,158.00 2.79 62 002104 恒宝股份 4,455,603.90 2.68 63 600706 曲江文旅 4,443,902.18 2.67 64 002174 游族网络 4,267,938.44 2.56 65 300303 聚飞光电 4,265,784.80 2.56 66 000673 当代东方 4,198,693.99 2.52 67 300014 亿纬锂能 4,189,784.38 2.52 68 000905 厦门港务 4,179,311.68 2.51 69 002658 雪迪龙 4,147,530.63 2.49 70 600961 株冶集团 4,032,331.00 2.42 71 300386 飞天诚信 3,974,560.33 2.39 72 002210 飞马国际 3,932,809.19 2.36 73 000600 建投能源 3,909,403.30 2.35 74 002324 普利特 3,655,485.13 2.19 75 002183 怡 亚 通 3,650,738.00 2.19 76 002166 莱茵生物 3,624,586.00 2.18 77 000802 北京文化 3,615,963.45 2.17 78 300355 蒙草抗旱 3,604,161.97 2.16 79 000035 中国天楹 3,547,213.80 2.13 80 002572 索菲亚 3,525,395.00 2.12 81 000409 山东地矿 3,476,541.31 2.09 82 300262 巴安水务 3,393,009.34 2.04 注:“卖出金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 8.4.3 买入股票 的成本总额 及卖出股票 的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 1,048,887,099.11 卖出股票收入(成交)总额 936,006,907.88 注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不 考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券 品种分类的 债券投资组 合 本基金本期末未持有债券资产。 8.6 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名债 券投资明细 本基金本期末未持有债券资产。 8.7 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有资产 支持证券投 资明细 本基金本期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名权 证投资明细 本基金本期末未持有权证。 8.10 报告期末 本基金投资 的股指期货 交易情况说 明 8.10.1 报告期 末本基金 投 资的股指期 货持仓和损 益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.10.2 本基金 投资股指期 货的投资政 策 为有效控制指数的跟踪误差, 本基金在注重风险管理的前提下, 以套期保值为目的, 适度运用股指期货。 本基金利用股指期货流动性好、 交易成本低和杠杆操作等特点, 通 过股指期货就本基金投资组合对标的指数的拟合效果进行及时、 有效地调整, 并提高投 资组合的运作效率等。 8.11 报告期末 本基金投资 的国债期货 交易情况说 明 根据本基金合同规定,本基金不参与国债期货交易。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 8.12 投资组合 报告附注 8.12.1 本 基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的,在报告编 制日前一年内未受到公开谴责、处罚。 8.12.2 基 金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。 8.12.3 期末其 他各项资产 构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 183,010.66 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,717.44 5 应收申购款 1,219.40 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 185,947.50 8.12.4 期末持 有的处于转 股期的可转 换债券明细 本基金本报告期末未持有债券资产。 8.12.5 期末前 十名股票中 存在流通受 限情况的说 明 8.12.5.1 期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受 限情况的说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 的公允价值 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情况 说明 1 300104 乐视网 8,396,554.32 5.04 重大资产重组 停牌 8.12.5.2 期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受 限情况的说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 占基金资产 流通受限情况


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 的 公允价值 净值比例(%) 说明 1 002219 恒康医疗 2,443,846.50 1.47 重大事项停牌 2 002707 众信旅游 1,031,352.00 0.62 重大事项停牌 3 000553 沙隆达A 368,368.92 0.22 重大事项停牌 4 600168 武汉控股 171,336.00 0.10 重大事项停牌 8.12.6 投资组 合报告附注 的其他文字 描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9


基金份额 持有人信息 9.1 期末基金份 额持有人户 数及持有人 结构 份额单位:份 份额 级别 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例 国投瑞 银中证 创业指 数分级 1,477 5,454.92 1,147,459. 00 14.24% 6,909,456. 81 85.76% 国投瑞 银中证 创业指 数分级A 153 560,003.56 78,430,001 .00 91.54% 7,250,543. 00 8.46% 国投瑞 银中证 创业指 数分级B 2,551 33,587.04 846,300.00 0.99% 84,834,244 .00 99.01% 合计 4,181 42,912.70 80,423,760 .00 44.82% 98,994,243 .81 55.18%


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 注:以上持 有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。 9.2 期末上市基 金前十名持 有人 国投瑞银中证创业指数分级A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 工银安盛人寿保险有限 公司


44,372,893.00 51.79% 2 中国银河证券股份有限 公司


12,095,489.00 14.12% 3 银河资本-光大银行- 银河资本青昀套利9号资 产管理计划


8,559,028.00 9.99% 4 中国太平洋财产保险- 传统-普通保险产品 -013C-CT001深


5,038,224.00 5.88% 5 北京千石创富-招商银 行-千石资本-华宝证券 明汯套利1号资


5,000,000.00 5.84% 6


朱刚


2,657,200.00 3.10% 7 银河资本-光大银行- 银河资本-青昀5号资产 管理计划


1,944,500.00 2.27% 8 工银瑞信基金-农业银 行-中油财务有限责任公 司


1,209,800.00 1.41% 9


陈杰


1,113,786.00 1.30% 10


申屠建中


581,623.00 0.68% 国投瑞银中证创业指数分级B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1


宋伟铭


19,090,000.00 22.28% 2


吴杰


2,500,539.00 2.92% 3


申亚飞


2,414,590.00 2.82%


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 4


单朋


1,621,100.00 1.89% 5


普琼芝


1,131,800.00 1.32% 6


陈志伟


1,045,968.00 1.22% 7


王绍明


1,000,000.00 1.17% 8


曹挺


724,700.00 0.85% 9


李少林


702,800.00 0.82% 10


吴跃旗


699,300.00 0.82% 注:以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。 9.3 期末基金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业 人员持有本基金 国投瑞银中证 创业指数分级 370,243.82 4.60% 国投瑞银中证 创业指数分级A - - 国投瑞银中证 创业指数分级B - - 合计 370,243.82 0.21% 9.4 期末基金管 理人的从业 人员持有本 开放式基金 份额总量区 间情况 项目 份额级别 持有基金份 额总量的数 量区间(万 份) 本公司高级管 理人员、 基金投 资和研究部门 负责人持有本 开放式基金 国投瑞银中证创业指数分级 0 国投瑞银中证创业指数分级A 0 国投瑞银中证创业指数分级B 0 合计 0 本基金基金经 理持有本开放 式基金 国投瑞银中证创业指数分级 10~50 国投瑞 银中证创业指数分级A 0 国投瑞银中证创业指数分级B 0


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 合计 10~50 §10 开放式基 金份额变动 单位:份 国投瑞银中证 创业指数分级 国投瑞银中证 创业指数分级 A 国投瑞银中证 创业指数分级 B 基金合同生效日(2015年03月17 日)基金份额总额 1,785,535.21 108,830,726.00 108,830,726.00 本报告期期初基金份额总额 1,785,535.21 108,830,726.00 108,830,726.00 本报告期基金总申购份额 1,602,612,545.1 9 399,019,960.00 399,019,960.00 减:本报告期基金总赎回份额 1,596,341,164.5 9 422,170,142.00 422,170,142.00 本报告期基金拆分变动份额 - - - 本报告期期末基金份额总额 8,056,915.81 85,680,544.00 85,680,544.00 注:总申购份额含配对转换转入份额,总赎回份额含配对转换转出份额。


§11 重大事件 揭示 11.1 基金份额 持有人大会 决议





报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理 人、基金托 管人的专门 基金托管部 门的重大人 事变动





报告期内,基金管理人的重大人事变动如下: 1、袁野先生自2015年9月9日起任管理人副总经理。 2、袁野先生自2015年10月19日起兼任国投瑞银资本副总经理。 另,刘纯亮先生自2016年2月3日起不再任管理人总经理,王彬女士接任管理人总经理; 包爱丽女士自2016年2月3日起不再任管理人副总经理。 报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金 管理人、基 金财产、基 金托管业务 的诉讼





报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资 策略的改变


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告





报告期内基金合同生效,基金投资策略未发生变化。 11.5 为基金进 行审计的会 计师事务所 情况





报告期内本基金合同生效,初次聘请普华永道会计师事务所为本基金提供审计服 务。报告期内应支付给该事务所的报酬为60,000.00元。 11.6 管理人、 托管人及其 高级管理人 员受稽查或 处罚等情况





报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用 证券公司交 易单元的有 关情况 11.7.1 基金租 用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支付 情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 成交金 额 占当期股票 成交总额比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 浙商证券 1 510,267, 039.82 25.71% 464,895.9 25.59% 国海证券 1 392,982, 871.36 19.8% 358,978.46 19.76% 海通证券 2 389,165, 358.51 19.61% 357,553.46 19.68% 国金证券 1 205,895, 861.83 10.38% 187,950.93 10.35% 安信证券 3 126,527, 913.38 6.38% 117,835.68 6.49% 华创证券 1 89,559,1 09.14 4.51% 82,006.33 4.51% 信达证券 1 55,609,7 33.79 2.8% 50,627.18 2.79% 山西证券 1 43,526,9 37.23 2.19% 39,656.48 2.18% 长城证券 1 37,490,7 87.13 1.89% 34,131.52 1.88% 中投证券 1 30,548,2 1.54% 28,449.49 1.57%


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 27.09 中信证券 2 23,332,7 94.92 1.18% 21,242.26 1.17% 平安证券 1 16,596,4 50.18 0.84% 15,403.92 0.85% 东方证券 1 11,889,5 04.89 0.6% 10,824.36 0.6% 中信建投证 券 3 11,146,2 44.44 0.56% 10,147.3 0.56% 兴业证券 1 10,041,8 56.88 0.51% 9,320.97 0.51% 东北证券 1 9,031,90 5 0.46% 8,411.37 0.46% 长江证券 1 8,620,30 6.32 0.43% 7,847.9 0.43% 齐鲁证券 1 6,688,31 4.54 0.34% 6,167.92 0.34% 华泰证券 2 3,096,93 0.7 0.16% 2,884.09 0.16% 中金公司 1 1,518,26 7 0.08% 1,410.75 0.08% 民生证券 1 853,936. 8 0.04% 795.3 0.04% 11.7.2 基金租 用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金 额 占当期债券 成交总额比例 成交金 额 占当期债券 回购成交总 额比例 成交 金额 占当期权证 成交总额比 例 安信证券 - - 23,000,0 00 3.7% - - 平安证券 - - 165,000, 000 26.57% - - 中信建投证 券 - - 150,000, 000 24.15% - -


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 长江证券 - - 150,000, 000 24.15% - - 齐鲁证券 - - 104,000, 000 16.75% - - 华泰证券 - - 2,000,00 0 0.32% - - 中金公司 - - 27,000,0 00 4.35% - - 注:1 、 本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。 本基金管理人将证券 经营机构的注册资本、研究水平、财务状况、经营状况、经营行为以及通讯交易条件作为基金专用 交易单元的选择标准, 由研究部、 投资部及交易部对券商进行考评并提出交易单元租用及更换方案。 根据董事会授权 ,由公司执行委员会批准。 2 、本基金本 报告期未发生交易所债券及权证交易。 3 、本基金报 告期内合同生效,上述租用交易单元均为本期新增租用。 11.8 其他重大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于本基金基金合同生效的公告 《上海证券报》 2015-03-18 2 关于本基金之国投创业份额开放 日常申购、赎回、定期定额投资 业务公告 《上海证券报》 2015-03-24 3 关于本基金之国投创A和国投创B 基金份额上市交易的公告 《上海证券报》 2015-03-24 4 关于本基金开通份额配对转换业 务进行公告 《上海证券报》 2015-03-24 5 关于本基金至国投创A与国投创B 基金份额上市交易提示性公告 《上海证券报》 2015-03-27 6 关于旗下基金调整交易所固定收 益品种估值方法的公告 《上海证券报》 2015-03-31 7 关于本基金持有的模塑科技进行 估值调整的公告 《上海证券报》 2015-04-24 8 关于本基金持有的红日药业进行 估值调整的公告 《上海证券报》 2015-05-19 9 关于本基金持有的金螳螂进行估 《上海证券报》 2015-05-23


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 值调整的公告 10 关于网上直销转账汇款买基金减 免认、申购费的公告 《上海证券报》 2015-06-01 11 关于本基金持有的奥飞动漫进行 估值调整的公告 《上海证券报》 2015-06-03 12 关于本基金持有的奥瑞金进行估 值调整的公告 《上海证券报》 2015-06-10 13 关于本基金持有的网宿科技进行 估值调整的公告 《上海证券报》 2015-06-11 14 关于本基金场内基金简称变更的 公告 《上海证券报》 2015-06-18 15 关于本基金持有的杰瑞股份进行 估值调整的公告 《上海证券报》 2015-06-20 16 关于本基金持有的宏达兴业进行 估值调整的公告 《上海证券报》 2015-07-03 17 关于本基金持有的欧菲光、恒顺 众昇进行估值调整的公告 《上海证券报》 2015-07-04 18 关于公司、高管及基金经理投资 旗下基金相关事宜的公告 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 2015-07-06 19 关于本基金持有的爱施德、信维 通信、南京新百进行估值调整的 公告 《上海证券报》 2015-07-08 20 关于本基金持有的刚泰控股进行 估值调整的公告 《上海证券报》 2015-07-09 21 关于本基金持有的广联达、海康 威视进行估值调整的公告 《上海证券报》 2015-07-13 22 关于本基金持有的康得新进行估 值调整的公告 《上海证券报》 2015-07-14 23 关于本基金持有的歌尔声学进行 估值调整的公告 《上海证券报》 2015-07-15 24 关于本基金持有的广联达进行估 《上海证券报》 2015-07-24


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 值调整的公告 25 关于本基金持有的沙隆达A、莱 茵生物、蓝色光标、掌趣科技、 香江控股进行估值调整的公告 《上海证券报》 2015-08-13 26 关于本基金持有的高新兴进行估 值调整的公告 《上海证券报》 2015-08-14 27 关于本基金持有的华谊兄弟、嘉 事堂进行估值调整的公告 《上海证券报》 2015-08-22 28 关于本基金持有的金浦钛业、达 安基金、鼎汉技术、东湖高新、 进行估值调整的公告 《上海证券报》 2015-08-25 29 关于本基金持有的飞马国际、利 亚德、迪马股份、华联矿业进行 估值调整的公告 《上海证券报》 2015-08-26 30 关于本基金可能发生不定期份额 折算风险的提示公告 《上海证券报》 2015-08-27 31 关于本基金国投创业成长B份额 交易价格波动的提示公告 《上海证券报》 2015-08-27 32 关于本基金持有的大富科技、中 国高科进行估值调整的公告 《上海证券报》 2015-08-27 33 关于本基金持有的刚泰控股进行 估值调整的公告 《上海证券报》 2015-08-28 34 关于本基金可能发生不定期份额 折算风险的提示公告 《上海证券报》 2015-09-02 35 关于本基金可能发生不定期份额 折算风险的提示公告 《上海证券报》 2015-09-08 36 关于基金行业高级管理人员变更 的公告 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 2015-09-10 37 关于本基金可能发生不定期份额 折算风险的提示公告 《上海证券报》 2015-09-15 38 关于本基金持有的美盛文化进行 《上海证券报》 2015-09-16


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 估值调整的公告 39 关于本基金可能发生不定期份额 折算风险的提示公告 《上海证券报》 2015-09-16 40 关于调整旗下部分基金单笔申购 最低金额限制的公告 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 2015-09-24 41 关于本基金持有的东方财富进行 估值调整的公告 《上海证券报》 2015-09-25 42 关于公司董事、监事、高级管理 人员以及其他从业人员在子公司 兼职的公告 《证券时报》 2015-10-24 43 关于本基金持有的乐视网进行估 值调整的公告 《上海证券报》 2015-12-18 44 关于网上直销转账汇款买基金减 免认、申购费的公告 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 2015-12-26 45 关于本基金定期份额折算的公告 《上海证券报》 2015-12-29 46 关于指数熔断实施期间调整旗下 相关基金开放时间的公告 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 2015-12-31 §12 备查文件 目录 12.1 备查文件 目录 《关于核准国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金募集的批复》 (证监许可 [2012]440 号) 《关于国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金备案确认的函》(机构部函 [2015]669 号)


《国投瑞 银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同》 《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金托管协议》


国投瑞银基金管理有限公司营业执照、公司章程及基金管理人业务资格批件


本报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上披露的信息公告原文


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015年年度报告原文


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 12.2 存放地点 深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层 存放网址:http://www.ubssdic.com 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件 咨询电话:国投瑞银基金管理有限公司客户服务热线400-880-6868 国投瑞银基金管理有限公司 二〇一六年三月二十八日