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成长B级(150214)

成长B级:2015年年度报告摘要查看PDF公告

 
国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 
 
 
 
 
 
 
 
国投 瑞银瑞泽中 证创业成长 指数分级证 券投资基金2015年年度 报告 摘要 
 
2015 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金 管理人:国 投瑞银基金 管理有限公 司 
 
基金 托管人:中 国工商银行 股份有限公 司 
 
送出 日期:2016 年03 月28 日


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 §1


重要提示 及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年 度报告已经全体独立董事签 字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016年3月25日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告正 文 。 本报告期自2015年3月17日(基金合同生效日)起至12月31日止。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 §2


基金简介 2.1 基金基本情 况 基金简称 国投瑞银中证创业指数分级 场内简称 国投 成长 基金主代码 161223 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年03月17日 基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报 告期末基金份额总额 179,418,003.81 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015-03-29 下属分级基金的基金简称 国投瑞银中证 创业指数分级 国投瑞银中证 创业指数分级 A 国投瑞银中证创业 指数分级B 下属分级基金场内简称 国投成长 成长A 级 成长B 级 下属分级基金的交易代码 161223 150213 150214 报告期末下属分级基金的份 额总额 8,056,915.81 85,680,544.00 85,680,544.00 注: 为使本基金的基金简称能够充分体现本基金的产品特征,同时更便于投资者理解,自2015 年6 月18 日起本 基金的场内 简称由“ 国投创业” 变更 为 “国投成长” , A 类基金份 额场内简称由“ 国投创A ” 变更为 “成长A 级” ,B 类基金份额场内简称 由“国投创B ”变更为“成长B 级” ,基金代 码保持不变。 按照基金合同约定, 本次变更对基金份额持有人利益无实质性不利影响且不涉及基金合同当事人权 利义务关系的变化 。 2.2 基金产品说 明 投资目标 本基金通过被动的指数化投资管理,实现对中证创业 成长指数的 有效跟踪,力求将基金净值收益率与业绩 比较基准之间的日平均跟踪误差控制在0.35%以内, 年 跟踪误差控制在4%以内。 投资策略 本基金为被动式指数基金,原则上采用指数复制投资 策略,按照个股在基准指数中的基准权重构建股票组 合,并根据基准指数成份股及其权重的变动进行相应 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 地调整,以复制和跟踪基准指数。 当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、配股、 增发等行为时, 或者因特殊情况 (如股权分置改革等) 导致基金无法有效复制和跟踪基准指数时,基金管理 人可以对基金的投资组合进行适当调整,并可在条件 允许的情况下,辅以金融衍生工具 进行投资管理,以 有效控制基金的跟踪误差。 为有效控制指数的跟踪误差,本基金在注重风险管理 的前提下,以套期保值为目的,适度运用股指期货。 业绩比较基准 95% ×中证创业成长指数收益率+5%×银行活期存款 利率(税后) 风险收益特征 本基金为股票型基金,属于高风险、高收益的基金品 种,其预期收益和预期风险高于货币市场基金、债券 型基金和混合型基金。 从本基金所分离的两类基金份额, 国投创业成长A份额 具有低风险、收益相对稳定的特征;国投创业成长B 份额具有高风险、高预期收益的特征。 2.3 基金管理人 和基金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国投瑞银基金管理有限公 司 中国工商银行股份有限公 司 信息披露负责 人 姓名 刘凯 洪渊 联系电话 400-880-6868 (010)66105799 电子邮箱 service@ubssdic.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-880-6868 95588 传真 0755-82904048 010-66105798 2.4 信息披露方 式


登载基金年度报告正文的管 理人互联网网址 http://www.ubssdic.com 基金年度报告备置地点 深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 §3


主要财务 指标、基金 净值表现及 利润分配情 况 3.1 主要会计数 据和财务指 标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015年03月17日-2015年12 月31日 本期已实现收益 25,607,035.45 本期利润 42,327,519.46 加权平均基金份额本期利润 0.1624


本期基金份额净值增长率 -7.20% 3.1.2 期末数据和指标 2015年末


期末可供分配基金份额利润 -0.0999 期末基金资产净值 166,546,125.15 期末基金份额净值 0.928





注:1 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣除 相关 费用后 的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、对 期末可 供分配利润, 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 (为 期末余额,不是当期发生数)。 3 、 以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 (例如封闭式基金交易佣金、 开 放式基金申购赎回费或基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表 现 3.2.1 基金份额 净值增长率 及其与同期 业绩比较基 准收益率的 比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 过去三个月 25.75% 2.23% 21.57% 2.04% 4.18% 0.19% 过去六个月 -11.62% 3.20% -4.49% 2.72% -7.13% 0.48% 自基金合同生效日起 至今 -7.20% 3.08% 19.55% 2.76% -26.75% 0.32% 注:1 、本基 金业绩比较基准为95% × 中证创业成长指数收益率+5%×银 行活期存款利率(税后)。 本基金是以中证创业成长指数为标的指数的被动式、指数型基金,对中证创业成长指数成份股的配 置基准为95% ,故以此为业绩比较基准,能够准确地反映本基金的投资绩效。 2 、本基金对 业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自 基金合 同生效以来 基金份额累 计净值增长 率变动及其 与同期业绩 比较基准收 益 率变 动的比较 国投瑞银中证创业指数分级 业绩比较基准 2015-03-17 2015-04-27 2015-06-05 2015-07-16 2015-08-25 2015-10-13 2015-11-20 2015-12-31 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% -10% -20% -30% 注:1 、本基 金建仓期为自基金合同生效日起的6 个月。截至建仓期结束,本基金各项资产配置比例 符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 2 、 本基金基金合同生效日为2015 年03 月17 日, 基金合同生效日至报告期期末, 本基金运作时间未满 一年。 3.2.3 自 基金合 同生效以来 基金每年净 值增长率及 其与同期业 绩比较基准 收益率的比较


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 国投瑞银中证创业指数分级 业绩比较基准 2015 年 25% 20% 15% 10% 5% 0% -5% -10% 2015 年 2015 年 注: 本基金合同于2015年3 月17 日生 效, 合同生效当年按实际存续期计算, 不按整个自然年度进行折 算。 3.3 过去三年基 金的利润分 配情况 根据本基金合同的约定,在国投创业成长A 份额、国投创业成长B 份额的存续期内,本 基金(包括国投创业成长份额、国投创业成长A 份额、国投创业成长B 份额)不进行收 益分配。 §4


管理人报 告 4.1 基金管理人 及基金经 理 情况 4.1.1 基金管理 人及其管理 基金的经验 国投瑞银基金管理有限公司 (简称" 公司" ) , 原中融基金管理有限公司, 经中国证 券监督管理委员会批准, 于2002年6 月13日正式成立, 注册资本1亿元人民币。 公司是中 国第一家外方持股比例达到49% 的合资基金管理公司, 公司股东为国投泰康信托有限公 司(国家开发投资公司的控股子公司)及瑞士银行股份有限公司(UBS AG )。 公司拥 有完善的法人治理结构,建立了有效的风险管理及控制架构,以" 诚信、 创新、包容、 客户关注" 作为公司的企业文化。截止2015年12月底,公司有员工207 人,其中118人具 有硕士或博士学位;公司管理53只基金,其中包括2只创新型分级基金。 4.1.2 基金经理 (或基金经 理小组)及 基金经理助 理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 赵建 本基金 基金经 理 2015年03月 17日 - 13 中国籍,博士,具有基金 从业资格。曾任职于上海 博弘投资有限公司、上海 数君投资有限公司、上海 一维科技有限公司。2010 年6月加入国投瑞银。 现任 国投瑞银瑞福深证100指 数证券投资基金(LOF)、 国投瑞银 中证下游消费与 服务产业指数基金 (LOF)、 国投瑞银金融地产交易型 开放式指数基金联接基 金、国投瑞银瑞泽中证创 业成长指数分级基金和国 投瑞银白银期货基金 (LOF)基金经理。 注: 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。 证券从业的含义遵从行业协会 《证 券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明





在报告期内, 本基金管理人遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其系列法规和 《国投瑞银瑞泽中证创业成长 指数分级证券投资基金基金合同》 等有关规定, 本着恪守 诚信、 审慎勤勉, 忠实尽职的原则, 为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。 在 报告期内, 基金的投资决策规范, 基金运作合法合规, 没有损害基金份额持有人利益的 行为。 4.3 管理人对报 告期内公平 交易情况的 专项说明 4.3.1 公平交易 制度和控制 方法 管理人依据证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的要求, 制定 了公平交易管理相关的 《公平交易管理规定》 、 《交易管理办法》 、 《异常交易管理规 定》等系列制度, 并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。 管理人公平交易管理坚持以下原则: 1、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时,坚持基金持有人利益优先; 2、当不同资产委托人利益发生冲突时,应公平的对待不同的资产委托人;


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 3、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合; 4、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 管理人有关公平交易控制制度的要点如下: 1、不断完善投资决策、研究支持、交易管理的制度和流程,提高投资管理的科学 性和客观性,确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境。 2、公平交易的范围覆盖所有投资品种,以及一级市场申购、二级市场交易和公司 内部证券分配等所有投资管理活动,同时涵盖研究分析、授权、投资决策、交易执行、 业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 3、合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构,在保 证各投资组合投资决策相对独立性的同时, 确保其在获得投资信息、 投资建议和实施投 资决策方面享有公平的机会。 4、 建立科学的投资决策体系, 加强交易分配的内部控制, 通过严格的制度、 流程 、 技术手段等保证公平交易原则的实现, 同时通过监察稽核, 事后分析及信息披露来加强 对公平 交易的监督。 管理人有关公平交易控制方法的要点如下: 1、以系统强制控制为优先措施。公司通过不断完善投资决策、研究支持、交易执 行相关的信息管理系统, 充分发挥系统的自动控制功能, 根据公平交易管理的要求, 在 系统中设置相应业务流转顺序、 控制阀值或者触发机制, 对触及阀值的行为视情况分别 采取警告、 强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。 如: 符 合交易 条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易, 内 部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、 投资经理, 控制阀值的 修改必 须经监察稽核部通过系统进行复核并点击同意才能生效等。 2、以双人复核、集体决策为控制的辅助手段。对于无法通过系统进行强制控制的 业务活动, 通过建立明确的业务规则和流程, 在关键控制点采取双人复核或集体决策等 控制机制, 通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求, 实现对关键业务风险的管 理。 如: 以公司名义进行的一级市场申购结果分配, 需要经过严格的公平性审核, 由交 易部负责人、 运营部负责人、 监察稽核部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果 无异议并签署后才为有效。 3、以日常监控为督促手段。公司交易部、监察稽核部、运营部 设置专门岗位,分 别在交易过程中、 日中、 清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控, 并按既定的 报告要求及时揭示违反规定的情况, 监督督促公平交易制度的执行。 如: 交易部对相同 投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督, 监察稽核部对日中不同组合交易相同证 券的价差分析以及运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。 4、以事后专项稽核和定期公平交易分析为完善措施。内部审计专员负责不定期对 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 公司执行公平交易的情况进行专项稽核, 监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理 的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 (股票、 债券) 的收 益率差异进行分析, 对连续四个季度期间内、 不同时间窗下 (如日内、3日内、5日内) 公司管理的不同投资 组合同向交易的交易价差进行分析。 通过事后的专项稽核和定期分析, 发现控制薄弱环 节或交易价差异常, 将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制, 针对潜在问 题完善公平交易制度和流程。 5、加强信息披露和接受外部监督。公司在各投资组合的定期报告中,披露公司整 体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明, 接受社会监督。 公司定期接受外 部审计的检查, 公平交易管理一直是外部审计的重点之一。 基金评价机构在开展基金评 价业务时, 将 公平交易制度的完善程度、 执行情况及信息披露作为评价内容之一。 公司 每季度会向证监会报告经投资组合经理、 督察长、 总经理签署后的公平交易制度执行情 况, 并对特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、 异常交易行为做专项说明。 公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题, 也将在向证监会报送的监 察稽核季度报告和年度报告中做专项说明。证监会通过现场检查和非现场监管等方式, 也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析, 并会同证券交易所等对公司异常 交易行为进行监控。 对于发现的不公平交易和利益输送行为, 将依法采取相 关监管措施。 4.3.2 公平交易 制度的执行 情况 本报告期内, 管理人通过制度、 流程和技术手段保证了公平交易原则的实现, 确保 本基金管理人旗下各投资组合在研究、 决策、 交易执行等各方面均得到公平对待, 通过 对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督, 形 成了有效地公平交易体系。 本报告期, 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好 地贯彻执行,未发现存在违反公平交易原则的现象。 报告期内,管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 (股票、 债券) 的收益率差异进行 分析, 对连续四个季度期间内、 不同时间 窗下 (如日内、3日内、5日内) 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。 本年度同向交易价差专项分析的情况如下: 1、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差的 溢价率进行分析, 对两两组合同向交易成交价格均值的溢价率是否趋近于零进行T检验, 检验在95%的可信水平下,价格均值的溢价率趋近于零是否存在检验不通过的情况。 2、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差优 劣进行比较, 区分买优、 卖优、 买次、 卖次等情况分别分析两两 组合在期间内交易时是 否存在显著优于另一方的异常情况,


3、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差区 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 分两两组合进行利益输送的模拟测算, 检查在过去四个季度内, 是否存在显著异常的情 况。 检验分析结果显示, 公司管理的所有投资组合, 在过去连续四个季度内未发现存在 违反公平交易原则的情况。 4.3.3 异常交易 行为的专项 说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的交易情况。 4.4 管理人对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 说明 4.4.1 报告期内 基金投资策 略和运作分 析 2015年A股市场走势剧烈震荡,金融创新特别是加杠杆的投资行为,进一步加速了 居民大类资产配置的转移,市场整体风格倾向于小盘股。上半年A股市场在杠杆资金规 模持续加大的背景下走出波澜壮阔的牛市, 截至6月中旬, 上半年上证综指涨幅超过60% 。 但年中在去杠杆背景下股灾一触即发,6月底以后市场经历两轮凌厉下跌,2个月左右时 间内市场暴跌45%。而自9月之后市场逐 渐修复,并在4季度再度走强。从分类指数看, 沪深300指数上涨5.88%,创业板指数上涨84.41%。 基金投资操作上, 作为指数基金, 投资操作以严格控制跟踪误差为主, 研究应对成 分股调整、 成分股停牌替代等机会成本、 同时密切关注基金日常申购、 赎回带来的影响 及市场出现的结构性机会。 4.4.2 报告期内 基金的业绩 表现 截止报告期末,本基金份额净值为0.928元,本报告期份额净值增长率为-7.20%, 同期业绩比较基准收益率为19.55%, 基金净值增长率低于业绩基准收益率。 本基金于今 年3 月成立,建仓初期尚处于牛市快涨阶 段,采取平均建仓的节奏导致建仓期大幅落后 指数; 从建仓期后来看基金总体表现与指数相近并略超指数, 主要受报告期内停牌股票 估值调整、 指数成分股调整、 基金的申购赎回活动、 部分利息股息收入及扣减费率等综 合因素的影响。 4.5 管理人对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望 展望2016年, 宏观经济在经历了长时间的疲软之后, 有望逐渐企稳。 宽松的货币政 策和中央力推的"房地产去库存",使得房地产投资可能在2016年出现环比持平或改善, 叠加"供给侧改革"对制造业的积极影响 , 经济增长的回落趋势有望逆转。 但是货币宽松 周期也逐步进入尾声, 宽松货币政策将逐渐让位于积极的财政政策。 结合证券市场的微 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 观格局,考虑机构投资者的配置结构偏向小盘股以及股票债券融资规模的扩容,A股市 场大概率呈现出宽幅震荡的格局。 4.6 管理人对报 告期内基金 估值程序等 事项的说明 本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、 估 值 小组及运营部。 合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估, 并对基金估值程序进 行监督; 估值小组负责跟踪现行估值 政策、 议定估值政策方案及特别估值程序的报告等 事项, 估值小组的成员包括运营部总监、 估值核算员、 基金经理或其他资产管理经理以 及监察稽核部指定人员;运营部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策, 设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。 基金管理人参与估值的相关成员均具有相 应 的专业胜任能力和相关工作经历。 本基金的日常估值程序由运营部基金估值核算员执行、运营部内部复核估值结果, 并与托管银行的估值结果核对一致。 基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制, 基 金经理作为估值小组成员, 对本基金持仓证券的交易 情况、 信息披露情况保持应有的职 业敏感, 向估值小组提供估值参考信息, 参与估值政策讨论。 对需采用特别估值程序的 证券, 基金管理人及时启动特别估值程序, 由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管 行沟通,在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突, 截止 报告期末未与 外部估值定价服务机构签约。 4.7 管理人对报 告期内基金 利润分配情 况的说明 根据本基金合同的约定, 在国投创业成长A 份额、 国投创业成长B 份额的存续期内, 本基金(包括国投创业成长份额、国投创业成长A 份额、国投创业成长B 份额)不进行 收益分配。 4.8 报告期内管 理人对本基 金持有人数 或基金资产 净值预警情 形的说明 本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万元的情形。 §5


托管人报 告 5.1 报告期内本 基金托管人 遵规守信情 况声明 本报告期内, 本基金托 管人在对国投瑞银瑞泽中证创业成长指数 分级证券投资基金 的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定, 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 义务。 5.2 托管人对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明 本报告期内, 国投瑞银 瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金的管理人 ——国投 瑞银基金管理有限公司在国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金的投资运 作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用 开支等问题上, 不存在 任何损害基金份额持有人利益的行为, 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进 行。本报告期内,国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见 本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银瑞泽中证创业 成长指数分级证券投资基金2015年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财 务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完 整。 §6


审计报告 经普华永道中天会计师事务所 审计, 注册会计师为本基金出具了无保留意见的审报报 告,


投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7


年度财务 报表 7.1 资产负债表 会计主体:国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 报告截止日:2015年12月31日 单位:人民币元 资 产 本期末 2015年12月31日 资 产 :


银行存款 9,953,812.50 结算备付金 69,024.38 存出保证金 183,010.66 交易性金融资产 158,003,518.91 其中:股票投资 158,003,518.91


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要








基金投资 -








债券投资 -





资产支持证券投资 -








贵金属投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 - 应收证券清算款 - 应收利息 1,717.44 应收股利 - 应收申购款 1,219.40 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 168,212,303.29 负债 和所有者权 益 本期末 2015年12月31日 负 债:


短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 970,347.95 应付管理人报酬 153,900.83 应付托管费 33,858.18 应付销售服务费 - 应付交易费用 304,414.11 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 -


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 其他负债 203,657.07 负债合计 1,666,178.14 所有 者权益:


实收基金 179,418,003.81 未分配利润 -12,871,878.66 所有者权益合计 166,546,125.15 负债和所有者权益总计 168,212,303.29 注:1. 报告 截止日2015年12月31日 , 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之基础份额 净值0.928 元 , 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之A 类份 额参考净值1.048 元, 国 投 瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之B 类份额参 考净值0.809 元,国投瑞银瑞 泽中证创业 成长指数分级证券投资基金基金份额总额179,418,003.81份 ,其中国投瑞银瑞泽中证创业成长指数 分级证券投资基金之基础份额8,056,915.81 份, 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 之A 类份额85,680,544.00 份,国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之B 类份额 85,680,544.00 份。 2 、本财务报 表的实际编制期间为2015年3 月17日( 基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 止期间。 7.2 利润表 会计 主体:国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 本报告期:2015年03月17日至2015年12月31日 单位:人民币元 项 目 本期 2015年03月17日至2015年12月31 日 一、 收入 48,211,998.04 1. 利息收入 368,072.76 其中:存款利息收入 243,765.61








债券利息收入 -








资产支持证券利息收 入 -








买入返售金融资产收 入 124,307.15








其他利息收入 - 2. 投资收益(损失以“-”填 30,083,867.09


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 列) 其中:股票投资收益 28,402,843.67








基金投资收益 -








债券投资收益 -








资产支持证券投资收 益 -








贵金属投资收益 -








衍生工具收益 -








股利收益 1,681,023.42 3. 公允价值变动收益 (损失以 “-”号填列) 16,720,484.01 4. 汇兑收益 (损失以 “-” 号 填列) - 5. 其他收入(损失以“-”号 填列) 1,039,574.18 减: 二、费用 5,884,478.58 1.管理人报酬 2,068,446.02 2.托管费 455,058.17 3.销售服务费 - 4.交易费用 2,967,394.06 5.利息支出 - 其中: 卖出回购金融资产支出 - 6.其他费用 393,580.33 三、 利润 总额 (亏损 总额以 “-” 号填 列) 42,327,519.46 减:所得税费用 - 四、 净利润(净 亏损以“- ” 号填 列) 42,327,519.46 7.3 所有者权益 (基金净值 )变动表 会计主体:国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 本报告期:2015年03月17日至2015年12月31日


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 单位:人民币元 项 目 本期 2015年03月17日至2015年12 月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净 值) 219,446,987.21 - 219,446,987.21 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) 42,327,519. 46 42,327,519.46 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) -40,028,983.40 -55,199,398 .12 -95,228,381.52 其中:1.基金申购款 2,400,652,465.19 -19,445,877 .26 2,381,206,587.93








2.基金赎回款 -2,440,681,448.59 -35,753,520 .86 -2,476,434,969.45 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 179,418,003.81 -12,871,878 .66 166,546,125.15 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 王彬 ————————— 基金管理人负责人 王彬 ————————— 主管会计工作负责人 冯伟 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本 情况





国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证 券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2012]440号《关于核准国投瑞银 瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金募集的批复》 核准, 由国投瑞银基金管理有限 公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级 证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定, 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 首次设立募集不包括认购资金利息共募集219,436,211.65元, 业经普华永道中天会计师 事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第195号验资报告予以验证。 。经向中 国证监会备案, 《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同》 于2015 年03 月17日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为219,446,987.21 份基金份额, 其中认购资金利息折合10,775.56份基金份额。本基金的基金管理人为国投瑞银基金管 理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据 《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同》 的相关规定, 本基 金的基金份额包括国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之基础份额(即" 国投创业成长份额") 、 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之A类份额 (即 "国投创业成长A份额") 与国投瑞银瑞泽中 证创业成长指数分级证券投资基金之B类份额 (即"国投创业成长B份额")。其中,国投创业成长A份额、国投创业成长B份额的基金 份额配比始终保持1∶1的比例不变。本基金每1份国投创业成长A份额与1份国投创业成 长B 份额的资产净值之和等于2份国投创业成长份额所代表的资产净值。国投创业成长A 份额根据《基金合同》的规定获取约定收益,之后的剩余净资产计为国投创业成长B份 额的净资产。 本基金 《基金合同》 生效后, 投资者可通过场外或场内两个交易场所对国投创业成长份 额进行申购与赎回。 本基金的国投创业成长A份额与国投创业成长B份额不接 受投资者的 申购与赎回,可上市交易,并可与国投创业成长份额相互间进行配对转换。 本基金定期进行份额折算。 在每个运作周年的结束日, 本基金根据基金合同的规定对国 投创业成长 A 份额和国投创业成长份额进行定期份额折算。 将国投创业成长 A 份额在运 作周年结束日的份额参考净值超出本金 1.0000 元部分,折算为场内国投创业成长份额 分配给国投创业成长 A 份额持有人。 国投创业成长份额持有人持有的每 2 份国投创业成 长份额将按 1 份国投创业成长A 份额获得相同数量的新增国投创业成长份额的分配。 持 有场外国投创业成长份额的基金份额持有人将获得 新增场外国投创业成长份额的分配; 持 有 场 内 国 投 创 业 成 长 份 额 的 基 金 份 额 持 有 人 将 获 得 新 增 场 内 国 投 创 业 成 长 份 额 的 分 配。 经过上述份额折算, 国投创业成长份额的基金份额净值将相应调整。 每个会计年度 第一个工作日为基金份额折算基准日, 本基金将对国投创业成长 A 份额和国投创业成长 份额进行约定收益的定期份额折算。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 本基金还进行不定期份额折算。 不定期份额折算分以下两种情况: 当国投创业成长份额 的基金份额净值大于或等于人民币 2.000 元时, 基金管理人将根据基金合同的规定对国 投创业成长份额和国投创业成长 B 份额进行份额折算, 份额折算后国 投创业成长B 份额 与国投创业成长 A 份额保持 1:1 配比,份额折算后国投创业成长 A 份额、国投创业成 长 B 份额的基金份额参考净值和国投创业成长份额的基金份额净值均调整为 1.000 元。 当国投创业成长 B 份额的基金份额参考净值达到或跌破 0.250 元时, 基金管理人将根据 基金合同的规定对国投创业成长份额、 国投创业成长 A 份额和国投创业成长 B 份额进行 份额折算, 份额折算后本基金将确保国投创业成长 A 份额和国投创业成长 B 份额的份额 数比例为 1:1,份额折算后,国投创业成长 B 份额的基金份额参考净值为 1.000 元,折 算前参考净值 超出1.000 元以上的部分折算为场内国投创业成长份额;份额折算前后, 国投创业成长 B 份额持有人的资产不变, 即其份额折算前持有的国投创业成长 B 的资产 与份额折算后国投创业成长B 份额的资产及其新增场内国投创业成长份额的资产之和相 等。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2015]111 号文审核同意,本基金国投 创业成长 A 份额 108,830,726.00 份、国投创业成长 B 份额 108,830,726.00 份于 2015 年 3 月 27 日在深交所挂牌交易。对于托管在场内的国投创业成长份额,基金份额持有 人在符合相关办理 条件的前提下, 将其分拆为国投创业成长 A 份额和国投创业成长 B 份 额即可上市流通; 对于托管在场外的国投创业成长份额, 基金份额持有人在符合相关办 理条件的前提下, 将其跨系统转托管至深圳证券交易所场内后分拆为国投创业成长 A 份 额和国投创业成长 B 份额即可上市流通。 根据基金管理人于 2015 年6 月18 日发布的 《关于国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级 基金场内基金简称变更的公告》 ,本基金自 2015 年 6 月 18 日起 ,场内简称从“国投创 业” 变更为 “国投成长” ,A 类基金份额场内简称从 “国投创 A” 变更为 “成长 A 级” ,B 类基金份额场内简称从 “国投创B”变更为“成长 B 级” ,基金代码保持不变。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银国投瑞银瑞泽中证创业成长指数 分级证券投资基金基金合同》 的有关规定, 本基金的投资对象是具有良好流动性的金融 工 具 , 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票( 包 括 创 业 板 、 中 小 板 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核 准 上 市的股票) 、 债 券 、 权 证 、 股 指 期 货 及 法 律 、 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融工具。 本基金投资于中证创业成长指数成份股票及其备选成份股票的市值不低于基金 资产净值的 80%;投资于标的指数成份股票及其备选成份股票的市值加上买入、卖出股 指期货合约的轧差合计值不低于基金资产净值的 90%;任何交易日日终在扣除股指期货 合约需缴纳的交易保证金后, 现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 的 5%; 权证以及其他金融工具的投资比例符合法律法规和中国证监会的规定。 本基金的 业绩比较基准为:95%×中证创业成长指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人国投瑞银基金管理有限公司 于2016年3月25日批 准报出。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 7.4.2 会计报表 的编制基础





本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的 《企业会计准则 -基本准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监 会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券 投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的 《证券投资基金会计核算业务指 引》 、 《 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制。 7.4.3 遵循企业 会计准则及 其他有关规 定的声明





本基金2015年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2015 年12月31日的财务状况以及2015 年3月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日 经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计 政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年 度





本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2015 年3月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间。 7.4.4.2 记账本 位币





本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资 产和金融负 债的分类





(1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应 收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融资 产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期 投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存 款、 买入返售金融资产 和其他 各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍 生金融资产。 (2) 金融负债的分类


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其 他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括 其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资 产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止确 认





金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债 表内确认。 以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易 费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量; 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬 转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资 产和金融负 债的估值原 则





本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的 市场交易价格确定公允价值; 估值日无交易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大 事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变 化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素, 调整最近交易市价以确定公允价 值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格 验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场参 数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资 产和金融负 债的抵销


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要





本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额 结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基 金





实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。 由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份 额数及确定的折算比例计算认列。 由于申购、 赎回以及配对转换引起的实收基金变动分 别于基金申购确认日、基金赎回确认日及基金配对转换确认日认列 。 7.4.4.8 损益平 准金





损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计 算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认 列,并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损)。 7.4.4.9 收入/ (损失)的 确认和计量





股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为 公允价值变动损益; 于处置时, 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益, 其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实 际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用 的确认和计 量





本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 7.4.4.11 基金 的收益分配 政策





根据《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定, 在国投创业成长A份额、 国投创业成长B份额的存续期内, 本基金 ( 包括国投创业成长份 额、国投创业成长A份额、国投创业成长B份额)不进行收益分配。 7.4.4.12 分部 报告





本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管 理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个 经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他 重要的会计 政策和会计 估计





根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金确定以 下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基 金估值业务的指导意见》 , 根据具 体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估 值指数 的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。


7.4.5 会计政策 和会计估计 变更以及差 错更正的说 明 7.4.5.1 会计政 策变更的说 明





本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 7.4.5.2 会计估 计变更的说 明





本基金本报告期根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季 度固定收益品种的估值处理标准》 (以下简称"估值处理标准") , 自2015年3月30日起, 对在上海证券交易所、 深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种的估值方法 进行调整, 采用第三方估值机构提供的价格 数据进行估值, 估值处理标准另有规定的可 转换债券、资产支持证券和私募债券除外。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 7.4.5.3 差错更 正的说明





本基金于本期未发生会计差错更正。 7.4.6 税项





根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》 、 财税[2008]1号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 》、财税 [2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他 相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票的 差价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票的差价收入,股权的股息、红利收 入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金 从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在1个月以内( 含1个月)的, 其股 息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限在1个月以上至1年(含1 年)的, 暂减按50% 计入应纳税所得额; 持股期限超过1 年的, 于2015年9月8日前暂减按25% 计入应纳税所得 额, 自2015年9月8日起, 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股, 解禁后 取得的股息、 红利收入, 按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算; 解禁前取 得的股息、 红利收入继续暂减按50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用20%的税率计 征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税, 买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 关联方关 系 关联方名称 与本基金的关系 国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司("中国工商 银行") 基金托管人、基金销售机构 国投泰康信托有限公司 基金管理人的股东


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 瑞士银行股份有限公司 基金管理人的股东 国投瑞银资产管理(香港)有限公司 基金管理人的子公司 国投瑞银资本管理有限公司 基金管理人的子公司 注:1 )本报 告期内,与本基金存在控制关系或其他重大影响关系的关联方无变化 。 2 )以下关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期 及上年度可 比期间的关 联方交易 7.4.8.1 通过关 联方交易单 元进行的交 易 7.4.8.1.1 股票 交易 本基金本期无通过关联方交易单元进行的 交易。 7.4.8.2 关联方 报酬 7.4.8.2.1 基金 管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月17日至2015年12月31日 当期发生的基金应支 付的管理费 2,068,446.02 其中: 支付销售机构的 客户维护费 967,420.67 注: 支付基金管理人国投瑞银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00% 的年 费率 计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.00% / 当年天数 。 7.4.8.2.2 基金 托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月17日至2015年12月31日 当期发生的基金应支 付的托管费 455,058.17 注: 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.22% 的年费率计提, 逐日累计至 每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.22% / 当年 天数。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 7.4.8.3 与关联 方进行银行 间同业市场 的债券(含 回购)交易 本基金本期无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.8.4 各关联 方投资本基 金的情况 7.4.8.4.1 报告 期 内基金管 理人运用固 有资金投资 本基金的情 况 份额单位:份 项目 本期 2015年03月17日至2015年12 月31日 国投瑞银中 证创业指数 分级 国投瑞银中 证创业指数 分级A 国投瑞银中 证创业指数 分级B 合计 基金合同生效日持有的基金 份额 - - - - 期初持有的基金份额 - - - - 期间申购/买入总份额 - - - - 期间因拆分变动份额 - - - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - - - 期末持有的基金份额 - - - - 期末持有的基金份额占基金 总份额比例 - - - - 本报告期内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.8.4.2 报告 期末除基金 管理人之外 的其他关联 方投资本基 金的情况 本基金本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.8.5 由关联 方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年03月17日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份有 限公司 9,953,812.50 127,950.61 注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息 。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 7.4.8.6 本基金 在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况 本基金本期未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.8.7 其他关 联交易事项 的说明 本基金本期无须作说明的其他关联交易事项。 。 7.4.9 期末(2015 年12 月31 日)本基金 持有的流通 受限证券 7.4.9.1 因认购 新发/增发 证券而于期 末持有的流 通受限证券 本基金本期末无因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.9.2 期末持 有的暂时停 牌等流通受 限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量 (股 ) 期末 成本总额 期末 估值总额 3000 11 鼎汉 技术 2015 -12- 31 重大事项 停牌 29.80 2016 -01- 22 26.82 32,8 00 1,252,29 6.97 977,440. 00 6001 33 东湖 高新 2015 -12- 28 重大事项 停牌 12.10 2016 -01- 12 10.89 66,9 00 731,612. 18 809,490. 00 3001 04 乐视 网 2015 -12- 07 重大事项 停牌 60.18


139, 524 6,476,35 6.60 8,396,55 4.32 3000 54 鼎龙 股份 2015 -11- 23 重大事项 停牌 24.66 2016 -03- 14 22.19 30,1 00 515,793. 93 742,266. 00 0025 42 中化 岩土 2015 -12- 28 重大事项 停牌 13.59


41,1 00 561,046. 84 558,549. 00 0000 35 中国 天楹 2015 -12- 14 重大事项 停牌 15.35 2016 -02- 18 13.82 28,2 00 397,184. 23 432,870. 00 0005 沙隆 2015 重大事项 11.73


31,4 499,116. 368,368. 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 53 达 -08- 05 停牌 04 47 92 3003 51 永贵 电器 2015 -10- 19 重大事项 停牌 31.30 2016 -02- 18 29.80 7,50 0 210,282. 99 234,750. 00 0022 19 恒康 医疗 2015 -07- 08 重大事项 停牌 18.18


134, 425 1,942,62 9.62 2,443,84 6.50 6005 65 迪马 股份 2015 -12- 30 重大事项 停牌 11.68 2016 -01- 07 11.03 175, 500 2,003,29 0.04 2,049,84 0.00 6001 68 武汉 控股 2015 -10- 08 重大事项 停牌 9.68


17,7 00 190,161. 34 171,336. 00 6006 82 南京 新百 2015 -07- 01 重大事项 停牌 32.98 2016 -01- 27 33.78 50,0 00 1,850,56 6.00 1,649,00 0.00 0025 68 百润 股份 2015 -12- 21 重大事项 停牌 42.69 2016 -01- 18 38.42 36,8 00 1,555,58 5.00 1,570,99 2.00 0027 07 众信 旅游 2015 -11- 16 重大事项 停牌 52.62 2016 -03- 15 47.36 19,6 00 809,933. 57 1,031,35 2.00 注:1.本基 金截至2015年12月31日 止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的 股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.9.3 期末债 券正回购交 易中作为抵 押的债券 7.4.9.3.1 银行 间市场债券 正回购 本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 7.4.9.3.2 交易 所市场债券 正回购 本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 7.4.10 有助于 理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相 关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2015 年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中 属于第一层次的余额为136,566,864.17 元,属于第二层次的余额为21,436,654.74 元, 无属于第三层次的余额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次; 并根据估值调整 中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票公允价值应属第二层 次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2015 年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价值与 公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金 无需要说明的其他重要事项。 §8


投资组合 报告 8.1 期末基金资 产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(%) 1 权益投资 158,003,518.91 93.93 其中:股票 158,003,518.91 93.93 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 10,022,836.88 5.96 7 其他各项资产 185,947.50 0.11 8 合计 168,212,303.29 100.00 注:本基金本报告期末未持有通过沪港通交易机制投资的港股。 8.2 报告期末按 行业分类的 股票投资组 合 8.2.1.1 报告期 末(指数投 资)按行业 分类的境内 股票投资组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 81,902,433.32 49.18 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 603,595.00 0.36 E 建筑业 4,250,330.00 2.55 F 批发和零售业 2,090,414.00 1.26 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 35,700,639.24 21.44 J 金融业 10,259,240.27 6.16 K 房地产业 3,573,826.00 2.15 L 租赁和商务服务业 2,268,530.00 1.36 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 2,221,338.00 1.33


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 628,725.24 1.33 Q 卫生和社会工作 2,568,049.62 1.54 R 文化、体育和娱乐业 7,869,204.80 4.72 S 综合 - - 合计 153,936,325.49 92.43 8.2.1.2 报告期 末(积极投 资 )按行业 分类的股票 投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 2,864,505.42 1.72 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 171,336.00 0.10 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 1,031,352.00 0.62 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - -


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 合计 4,067,193.42 2.44 8.3 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的 前十名股 票投资明细 8.3.1 期末指数 投资按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的 前十名 股 票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 300104 乐视网 139,524 8,396,554.32 5.04 2 300059 东方财富 154,641 8,045,971.23 4.83 3 002450 康得新 178,798 6,812,203.80 4.09 4 002415 海康威视 160,915 5,533,866.85 3.32 5 300027 华谊兄弟 128,010 5,309,854.80 3.19 6 002673 西部证券 147,097 4,840,962.27 2.91 7 002202 金风科技 202,000 4,603,580.00 2.76 8 002292 奥飞动漫 66,743 3,451,280.53 2.07 9 300017 网宿科技 56,875 3,411,931.25 2.05 10 002736 国信证券 153,272 3,027,122.00 1.82 注: 投资者 欲了解本 报 告期末基 金 投资的所 有 股票明细 , 应阅读登 载 于国投瑞 银 基金管理有 限公司网 站 (http://www.ubssdic.com )的年度 报告正文 。 8.3.2 期末积极 投资按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名股 票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 002219 恒康医疗 134,425 2,443,846.50 1.47 2 002707 众信旅游 19,600 1,031,352.00 0.62 3 000553 沙隆达A 31,404 368,368.92 0.22 4 600168 武汉控股 17,700 171,336.00 0.10 5 603866 桃李面包 1,000 38,610.00 0.02 8.4 报告期内股 票投资组合 的重大变动 8.4.1 累计买入 金额超出期 末基金资产 净值2%或前20名的股票 明细 金额单位:人民币元


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 序号 股票代 码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例 (%) 1 002415 海康威视 39,206,931.21 23.54 2 002450 康得新 35,661,770.36 21.41 3 300059 东方财富 32,135,667.98 19.30 4 002241 歌尔声学 25,673,271.40 15.42 5 002236 大华股份 24,625,347.04 14.79 6 300104 乐视网 23,550,445.96 14.14 7 300027 华谊兄弟 23,275,864.01 13.98 8 300017 网宿科技 22,529,446.15 13.53 9 300124 汇川技术 22,370,659.12 13.43 10 002081 金 螳 螂 21,509,303.54 12.91 11 300253 卫宁健康 21,038,754.32 12.63 12 002736 国信证券 18,476,753.44 11.09 13 300070 碧水源 18,124,832.73 10.88 14 002456 欧菲光 17,264,773.74 10.37 15 002400 省广股份 16,661,072.50 10.00 16 300058 蓝色光标 15,707,330.62 9.43 17 002030 达安基因 15,688,362.88 9.42 18 002410 广联达 15,627,907.45 9.38 19 300315 掌趣科技 15,587,442.43 9.36 20 002353 杰瑞股份 14,401,804.91 8.65 21 002475 立讯精密 14,276,126.57 8.57 22 300205 天喻信息 13,827,934.61 8.30 23 300072 三聚环保 13,262,344.50 7.96 24 002202 金风科技 12,816,923.65 7.70 25 002701 奥瑞金 12,741,818.38 7.65 26 002285 世联行 12,166,976.57 7.31 27 002153 石基信息 11,716,107.80 7.03 28 002595 豪迈科技 11,677,295.63 7.01 29 002673 西部证券 11,584,018.75 6.96


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 30 300146 汤臣倍健 10,766,722.17 6.46 31 002440 闰土股份 9,636,138.93 5.79 32 300244 迪安诊断 9,563,986.00 5.74 33 002146 荣盛发展 9,481,026.00 5.69 34 002271 东方雨虹 9,344,962.04 5.61 35 002292 奥飞动漫 8,366,662.82 5.02 36 300182 捷成股份 8,213,411.32 4.93 37 002462 嘉事堂 8,173,970.46 4.91 38 002219 恒康医疗 8,061,131.65 4.84 39 002185 华天科技 7,976,928.03 4.79 40 300202 聚龙股份 7,938,369.47 4.77 41 002104 恒宝股份 7,919,953.84 4.76 42 300134 大富科技 7,907,384.18 4.75 43 002508 老板电器 7,835,989.59 4.70 44 300043 互动娱乐 7,513,336.39 4.51 45 300026 红日药业 7,440,719.23 4.47 46 300133 华策影视 7,434,296.95 4.46 47 300136 信维通信 7,401,788.00 4.44 48 300147 香雪制药 7,385,008.04 4.43 49 600562 国睿科技 6,924,172.48 4.16 50 600728 佳都科技 6,764,414.00 4.06 51 002294 信立泰 6,677,439.87 4.01 52 000902 新洋丰 6,104,436.60 3.67 53 300005 探路者 6,060,670.41 3.64 54 300367 东方网力 6,051,114.00 3.63 55 000767 漳泽电力 5,857,197.00 3.52 56 002573 清新环境 5,809,952.69 3.49 57 002019 亿帆鑫富 5,491,064.93 3.30 58 300208 恒顺众昇 5,440,939.60 3.27 59 002013 中航机电 5,260,793.00 3.16


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 60 300267 尔康制药 5,064,252.36 3.04 61 002572 索菲亚 5,005,753.15 3.01 62 300228 富瑞特装 4,936,637.17 2.96 63 600133 东湖高新 4,760,332.31 2.86 64 300347 泰格医药 4,728,522.42 2.84 65 002064 华峰氨纶 4,523,912.88 2.72 66 002658 雪迪龙 4,511,878.94 2.71 67 300274 阳光电源 4,495,267.86 2.70 68 300207 欣旺达 4,384,970.20 2.63 69 002183 怡 亚 通 4,301,910.00 2.58 70 300303 聚飞光电 4,289,052.69 2.58 71 000739 普洛药业 4,219,929.40 2.53 72 000802 北京文化 4,186,406.00 2.51 73 000905 厦门港务 4,066,986.32 2.44 74 300386 飞天诚信 4,036,044.51 2.42 75 002481 双塔食品 4,010,208.80 2.41 76 000035 中国天楹 3,985,150.00 2.39 77 600988 赤峰黄金 3,955,370.00 2.37 78 600687 刚泰控股 3,918,184.77 2.35 79 600706 曲江文旅 3,587,958.64 2.15 80 002166 莱茵生物 3,574,361.00 2.15 81 300011 鼎汉技术 3,566,479.00 2.14 82 000600 建投能源 3,442,863.70 2.07 83 002047 宝鹰股份 3,425,451.00 2.06 84 002324 普利特 3,392,521.00 2.04 85 002174 游族网络 3,385,228.52 2.03 86 300355 蒙草抗旱 3,373,963.78 2.03 87 600961 株冶集团 3,363,632.13 2.02 注:“买入金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出 金额超出期 末基金资产 净值2%或前20名的股票 明细


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例 (%) 1 002415 海康威视 36,939,208.87 22.18 2 002450 康得新 36,647,712.40 22.00 3 002241 歌尔声学 26,111,863.21 15.68 4 300027 华谊兄弟 24,356,776.18 14.62 5 002236 大华股份 24,285,010.51 14.58 6 002081 金 螳 螂 22,270,536.35 13.37 7 300124 汇川技术 21,999,162.47 13.21 8 300017 网宿科技 20,969,225.02 12.59 9 300070 碧水源 20,535,690.64 12.33 10 002030 达安基因 18,547,229.68 11.14 11 300059 东方财富 18,118,203.85 10.88 12 300253 卫宁健康 17,463,495.01 10.49 13 002456 欧菲光 17,399,556.40 10.45 14 002410 广联达 14,576,175.08 8.75 15 002400 省广股份 14,374,492.52 8.63 16 300058 蓝色光标 14,257,682.20 8.56 17 300205 天喻信息 14,169,159.78 8.51 18 300315 掌趣科技 14,055,486.53 8.44 19 002153 石基信息 13,873,285.18 8.33 20 002701 奥瑞金 13,688,842.88 8.22 21 300104 乐视网 13,005,586.76 7.81 22 002475 立讯精密 12,827,420.22 7.70 23 002353 杰瑞股份 12,723,834.55 7.64 24 002285 世联行 12,713,499.11 7.63 25 300072 三聚环保 12,602,906.83 7.57 26 002736 国信证券 12,530,475.27 7.52 27 300146 汤臣倍健 11,488,392.42 6.90 28 300244 迪安诊断 11,188,047.40 6.72


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 29 002595 豪迈科技 10,310,695.31 6.19 30 002146 荣盛发展 9,943,085.89 5.97 31 300182 捷成股份 9,777,994.44 5.87 32 300133 华策影视 9,256,165.84 5.56 33 002440 闰土股份 9,240,441.92 5.55 34 300147 香雪制药 9,223,353.85 5.54 35 002462 嘉事堂 8,913,538.50 5.35 36 002185 华天科技 8,425,020.84 5.06 37 300134 大富科技 8,341,813.18 5.01 38 002271 东方雨虹 8,179,648.43 4.91 39 300043 互动娱乐 8,107,477.20 4.87 40 600728 佳都科技 7,851,864.01 4.71 41 002202 金风科技 7,800,225.78 4.68 42 002292 奥飞动漫 7,760,124.70 4.66 43 002294 信立泰 7,652,963.12 4.60 44 002508 老板电器 7,303,000.03 4.38 45 300202 聚龙股份 7,295,130.13 4.38 46 000767 漳泽电力 7,217,428.49 4.33 47 300026 红日药业 7,216,125.53 4.33 48 002219 恒康医疗 7,100,626.21 4.26 49 600562 国睿科技 6,710,732.94 4.03 50 300005 探路者 6,589,287.66 3.96 51 002013 中航机电 6,183,010.46 3.71 52 000902 新洋丰 6,120,807.42 3.68 53 002673 西部证券 5,972,707.62 3.59 54 300228 富瑞特装 5,885,495.36 3.53 55 002064 华峰氨纶 5,859,928.31 3.52 56 600988 赤峰黄金 5,475,682.27 3.29 57 002019 亿帆鑫富 5,335,314.20 3.20 58 002481 双塔食品 5,301,584.01 3.18


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 59 300136 信维通信 5,203,834.68 3.12 60 000739 普洛药业 5,165,983.89 3.10 61 600133 东湖高新 4,652,158.00 2.79 62 002104 恒宝股份 4,455,603.90 2.68 63 600706 曲江文旅 4,443,902.18 2.67 64 002174 游族网络 4,267,938.44 2.56 65 300303 聚飞光电 4,265,784.80 2.56 66 000673 当代东方 4,198,693.99 2.52 67 300014 亿纬锂能 4,189,784.38 2.52 68 000905 厦门港务 4,179,311.68 2.51 69 002658 雪迪龙 4,147,530.63 2.49 70 600961 株冶集团 4,032,331.00 2.42 71 300386 飞天诚信 3,974,560.33 2.39 72 002210 飞马国际 3,932,809.19 2.36 73 000600 建投能源 3,909,403.30 2.35 74 002324 普利特 3,655,485.13 2.19 75 002183 怡 亚 通 3,650,738.00 2.19 76 002166 莱茵生物 3,624,586.00 2.18 77 000802 北京文化 3,615,963.45 2.17 78 300355 蒙草抗旱 3,604,161.97 2.16 79 000035 中国天楹 3,547,213.80 2.13 80 002572 索菲亚 3,525,395.00 2.12 81 000409 山东地矿 3,476,541.31 2.09 82 300262 巴安水务 3,393,009.34 2.04 注:“卖出金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票 的成本总额 及卖出股票 的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 1,048,887,099.11 卖出股票收入(成交)总额 936,006,907.88 注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券 品种分类的 债券投资组 合 本基金本期末未持有债券资产。 8.6 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名债 券投资明细 本基金本期末未持有债券资产。 8.7 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的 前十名资 产支持证券 投资明细 本基金本期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资 。 8.9 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名权 证投资明细 本基金本期末未持有权证。 8.10 报告期末 本基金投资 的股指期货 交易情况说 明 8.10.1 报告期 末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.10.2 本基金 投资股指期 货的投资政 策 为有效控制指数的跟踪误差, 本基金在注重风险管理的前提下, 以套期保值为目的, 适度运用股指期货。 本基金利用股指期货流动性 好、 交易成本低和杠杆操作等特点, 通 过股指期货就本基金投资组合对标的指数的拟合效果进行及时、 有效地调整, 并提高投 资组合的运作效率等。 8.11 报告期末 本基金投资 的国债期货 交易情况说 明 根据本基金合同规定,本基金不参与国债期货交易。 8.12 投资组合 报告附注 8.12.1 本 基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的,在报告编 制日前一年内未受到公开谴责、处罚。 8.12.2 基 金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 8.12.3 期末其 他各项资产 构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 183,010.66 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,717.44 5 应收申购款 1,219.40 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 185,947.50 8.12.4 期末持 有的处于转 股期的可转 换债券明细 本基金本报告期末未持有债券资产。 8.12.5 期末前 十名股票中 存在流通受 限情 况的说 明 8.12.5.1 期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受 限情况的说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 的公允价值 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情况 说明 1 300104 乐视网 8,396,554.32 5.04 重大资产重组 停牌 8.12.5.2 期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受 限情况的说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 的 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限情况 说明 1 002219 恒康医疗 2,443,846.50 1.47 重大事项停牌 2 002707 众信旅游 1,031,352.00 0.62 重大事项停牌 3 000553 沙隆达A 368,368.92 0.22 重大事项停牌 4 600168 武汉控股 171,336.00 0.10 重大事项停牌


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 8.12.6 投资组 合报告附注 的其他文字 描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9


基金份额 持有人信息 9.1 期末基金份 额持有人户 数及持有人 结构 份额单位:份 份额 级别 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例 国投瑞 银中证 创业指 数分级 1,477 5,454.92 1,147,459. 00 14.24% 6,909,456. 81 85.76% 国投瑞 银中证 创业指 数分级A 153 560,003.56 78,430,001 .00 91.54% 7,250,543. 00 8.46% 国投瑞 银中证 创业指 数分级B 2,551 33,587.04 846,300.00 0.99% 84,834,244 .00 99.01% 合计 4,181 42,912.70 80,423,760 .00 44.82% 98,994,243 .81 55.18% 注:以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。 9.2 期末上市基 金前十名持 有人 国投瑞银中证创业指数分级A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 1 工银安盛人寿保险有限 公司


44,372,893.00 51.79% 2 中国银河证券股份有限 公司


12,095,489.00 14.12% 3 银河资本-光大银行- 银河资本青昀套利9号资 产管理计划


8,559,028.00 9.99% 4 中国太平洋财产保险- 传统-普通保险产品 -013C-CT001深


5,038,224.00 5.88% 5 北京千石创富-招商银 行-千石资本-华宝证券 明汯套利1号资


5,000,000.00 5.84% 6


朱刚


2,657,200.00 3.10% 7 银河资本-光大银行- 银河资本-青昀5号资产 管理计划


1,944,500.00 2.27% 8 工银瑞信基金-农业银 行-中油财务有限责任公 司


1,209,800.00 1.41% 9


陈杰


1,113,786.00 1.30% 10


申屠建中


581,623.00 0.68% 国投瑞银中证创业指数分级B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1


宋伟铭


19,090,000.00 22.28% 2


吴杰


2,500,539.00 2.92% 3


申亚飞


2,414,590.00 2.82% 4


单朋


1,621,100.00 1.89% 5


普琼芝


1,131,800.00 1.32% 6


陈志伟


1,045,968.00 1.22% 7


王绍明


1,000,000.00 1.17% 8


曹挺


724,700.00 0.85%


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 9


李少林


702,800.00 0.82% 10


吴跃旗


699,300.00 0.82% 9.3 期末基金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业 人员持有本基金 国投瑞银中证 创业指数分级 370,243.82 4.60% 国投瑞银中证 创业指数分级A - - 国投瑞银中证 创业指数分级B - - 合计 370,243.82 0.21% 9.4 期末基金管 理人的从业 人员持有本 开放式基金 份额总量区 间情况 项目 份额级别 持有基金份 额总量的数 量区间(万 份) 本公司高级管 理人员、 基金投 资和研究 部门 负责人持有本 开放式基金 国投瑞银中证创业指数分级 0 国投瑞银中证创业指数分级A 0 国投瑞银中证创业指数分级B 0 合计 0 本基金基金经 理持有本开放 式基金 国投瑞银中证创业指数分级 10~50 国投瑞银中证创业指数分级A 0 国投瑞银中证创业指数分级B 0 合计 10~50 §10 开放式基 金份额变动 单位:份 国投瑞银中证 创业指数分级 国投瑞银中证 创业指数分级 A 国投瑞银中证 创业指数分级 B 基金合同生效日(2015年03月17 1,785,535.21 108,830,726.00 108,830,726.00


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 1,785,535.21 108,830,726.00 108,830,726.00 本报告期基金总申购份额 1,602,612,545.1 9 399,019,960.00 399,019,960.00 减:本报告期基金总赎回份额 1,596,341,164.5 9 422,170,142.00 422,170,142.00 本报告期基金拆分变动份额 - - - 本报告期期末基金份额总额 8,056,915.81 85,680,544.00 85,680,544.00 注:总申购份额含配对转换转入份额,总赎回份额含配对转换转出份额。


§11 重大事件 揭示 11.1 基金份额 持有人大会 决议





报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理 人、基金托 管人的专门 基金托管部 门的重大人 事变动





报告期内,基金管理人的重大人事变动如下: 1、袁野先生自2015年9月9日起任管理人副总经理。 2、袁野先生自2015年10月19日起兼任国投瑞银资本副总经理。 另,刘纯亮先生自2016年2月3日起不再任管理人总经理,王彬女士接任管理人总经理; 包爱丽女士自2016年2月3日起不再任管理人副总经理。 报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金 管理人、基 金财产、基 金托管业务 的诉讼





报告期内无涉及本基金管理人、基金 财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资 策略的改变





报告期内基金合同生效,基金投资策略未发生变化。 11.5 为基金进 行审计的会 计师事务所 情况





报告期内本基金合同生效,初次聘请普华永道会计师事务所为本基金提供审计服 务。报告期内应支付给该事务所的报酬为60,000.00元。 11.6 管理人、 托管人及其 高级管理人 员受稽查或 处罚等情况


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要





报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用 证券公司交 易单元的有 关情况 11.7.1 基金租 用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支付 情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 成交金 额 占当期股票 成交总额比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 浙商证券 1 510,267, 039.82 25.71% 464,895.9 25.59% 国海证券 1 392,982, 871.36 19.8% 358,978.46 19.76% 海通证券 2 389,165, 358.51 19.61% 357,553.46 19.68% 国金证券 1 205,895, 861.83 10.38% 187,950.93 10.35% 安信证券 3 126,527, 913.38 6.38% 117,835.68 6.49% 华创证券 1 89,559,1 09.14 4.51% 82,006.33 4.51% 信达证券 1 55,609,7 33.79 2.8% 50,627.18 2.79% 山西证券 1 43,526,9 37.23 2.19% 39,656.48 2.18% 长城证券 1 37,490,7 87.13 1.89% 34,131.52 1.88% 中投证券 1 30,548,2 27.09 1.54% 28,449.49 1.57% 中信证券 2 23,332,7 94.92 1.18% 21,242.26 1.17% 平安证券 1 16,596,4 50.18 0.84% 15,403.92 0.85% 东方证券 1 11,889,5 04.89 0.6% 10,824.36 0.6%


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 中信建投证 券 3 11,146,2 44.44 0.56% 10,147.3 0.56% 兴业证券 1 10,041,8 56.88 0.51% 9,320.97 0.51% 东北证券 1 9,031,90 5 0.46% 8,411.37 0.46% 长江证券 1 8,620,30 6.32 0.43% 7,847.9 0.43% 齐鲁证券 1 6,688,31 4.54 0.34% 6,167.92 0.34% 华泰证券 2 3,096,93 0.7 0.16% 2,884.09 0.16% 中金公司 1 1,518,26 7 0.08% 1,410.75 0.08% 民生证券 1 853,936. 8 0.04% 795.3 0.04% 11.7.2 基金租 用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金 额 占当期债券 成交总额比例 成交金 额 占当期债券 回购成交总 额比例 成交 金额 占当期权证 成交总额比 例 安信证券 - - 23,000,0 00 3.7% - - 平安证券 - - 165,000, 000 26.57% - - 中信建投证 券 - - 150,000, 000 24.15% - - 长江证券 - - 150,000, 000 24.15% - - 齐鲁证券 - - 104,000, 000 16.75% - - 华泰证券 - - 2,000,00 0 0.32% - - 中金公司 - - 27,000,0 4.35% - -


国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金2015 年 年度报告摘要 00 注:1 、 本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。 本基金管理人将证券 经营机构的注册 资本、研究水平、财务状况、经营状况、经营行为以及通讯交易条件作为基金专用 交易单元的选择标准, 由研究部、 投资部及交易部对券商进行考评并提出交易单元租用及更换方案。 根据董事会授权,由公司执行委员会批准。 2 、本基金本 报告期未发生交易所债券及权证交易。 3 、本基金报 告期内合同生效,上述租用交易单元均为本期新增租用。 国投瑞银基金管理有限公司 二〇一六年三月二十八日