新汽车：2015年年度报告查看PDF公告

国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
 
 
 
 
 
国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金 
( 原 中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金) 
2015 年年度报告 
2015 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人： 国 泰 基 金管 理 有 限 公司 
基 金 托 管 人： 中 国 银 行股 份 有 限 公司 
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一六 年 三 月 二十 八 日 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 2 页共 105 页 
§ 1


重 要 提示 及 目 录 
1.1 重 要 提示 
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并 由董事长签发。



基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 25 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。



本报告期内， 本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会， 大会投票表决起止时间为自 2015
年 6 月 29 日 起至 2015 年 7 月 28 日 17 ：00 止 ， 根 据本基金份额持有人大会 2015 年 7 月 29 日决 议
通过的 《关于中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金转型有关事项的议案》 ， 本基金的基金
管理人 国泰基金管理有限公司于 2015 年 7 月 30 日发布《国泰基金管理有限公司关于中小板 300 成
长交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》 ， 并向深 圳证券
交易所申请终止本基金的上市交易， 获得深圳证券交易所 《终止上市同意书》 （深 证上[2015]402 号）
同意。本基金的终止上市日为 2015 年 8 月 27 日 ，即在 2015 年 8 月 26 日 深圳证券交易所交易结束
后 ， 在 中 国证 券 登 记 结算 有 限 责 任公 司 深 圳 分公 司 登 记 在册 的 本 基 金全 体 基 金 份额 持 有 人 享有 中 小
成长 ETF 终止上市后的相关权利。 根据 《中华人民共和国证券投资 基金法》 、 《公 开募集证券投资基
金 运 作 管 理办 法 》 、 《 中 小 板 300 成长 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资 基 金基 金 合 同 》 、中 国 证 监 会《 关
于准予中小板 300 成长 交易型开放式指数证券投资基金变更注册的批复》 和 《国泰基金管理有限公
司关于中小板 300 成长 交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的
公告》 等的有关规定， 《 国泰中小板 300 成长交 易型开放式指数证券投资基金基金合同》 自 2015 年
8 月 27 日起失效， 《国泰 国证新能源汽车指数分级证券投资基金基金合同》于同一日起生效，同时
本基金更名为国泰国证新能 源汽车指数分级证券投资基金。 
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。



基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。 
本 报 告 的 财务 资 料 经 审计 ， 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 （特 殊 普 通 合伙 ） 为 本 基金 出 具 了 无保
留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 
本报告中， 原国泰中小板 300 成长交易 型开放式指数证券投资基金报告期自 2015 年 1 月 1 日至国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 3 页共 105 页 
2015 年 8 月 26 日止，国 泰新能源汽车指数分级证券投资基金报告期自 2015 年 8 月 27 日（基金合
同生效日）起至 2015 年 12 月 31 日止 。 
 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 4 页共 105 页 
1.2 目录 
 
§ 1


重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2 
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 
§ 2


基 金 简介 ................................................................................................................................................. 7 
2.1 基金基本 情况（转型前） .............................................................................................................. 7 
2.2 基金基本 情况（转型后） .............................................................................................................. 7 
2.3 基金产品 说明（转型前） .............................................................................................................. 7 
2.4 基金产品 说明（转型后） .............................................................................................................. 9 
2.5 基金管理 人和基金托管人 ............................................................................................................ 10 
2.6 信息披露 方式 ................................................................................................................................ 10 
2.7 其他相关 资料 ................................................................................................................................ 10 
§ 3


主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ............................................................................... 11 
3.1 主要会计 数据和财务指标 ............................................................................................................ 11 
3.1.1 中小板 300 成长交易 型开放式指数证券投资基金 ......................................................... 11 
3.1.2 国泰国 证新能源汽车指数分级证券投资基金 ................................................................. 12 
3.2 基金净值 表现（转型前） ............................................................................................................ 13 
3.3 基金净值 表现（转型后） ............................................................................................................. 15 
3.4 过去三年 基金的利润分配情况（转型前） ................................................................................ 16 
3.5 过去三年 基金的利润分配情况（转型后） ................................................................................ 16 
§ 4


管 理 人报 告 ........................................................................................................................................... 16 
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ........................................................................................................ 16 
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 19 
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 19 
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 20 
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 21 
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 22 
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 22 
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 22 
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 23 
§ 5


托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 23 
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 23 
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 23 
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意 见 ................................ 23 
§ 6


审 计 报告 ............................................................................................................................................... 23 
6.1 中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金 .................................................................... 23 
6.1.1 管理层 对财务报表的责任 .......................................................................................................... 24 
6.1.2 注册会 计师的责任 ...................................................................................................................... 24 
6.1.3 审计意 见 ...................................................................................................................................... 24 
6.2 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金 ............................................................................ 25 
6.2.1 管理层 对财务报表的责任 .......................................................................................................... 25 
6.2.2 注册会 计师的责任 ...................................................................................................................... 25 
6.2.3 审计意 见 ...................................................................................................................................... 26 
§ 7


年 度 财务 报 表 ....................................................................................................................................... 26 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 5 页共 105 页 
7.1


中小 板 300 成长交易 型开放式指数证券投资基金 .................................................................. 26 
7.1.1 资产负 债表（转型前） ............................................................................................................. 26 
7.1.2 利润表 ......................................................................................................................................... 28 
7.1.3 所有者 权益（基金净值）变动表 ............................................................................................. 29 
7.1.4 报表附 注 ...................................................................................................................................... 31 
7.2


国泰国 证新能源汽车指数分级证券投资基金 .......................................................................... 55 
7.2.1 资产负 债表（转型后） .............................................................................................................. 55 
7.2.2 利润表 ......................................................................................................................................... 57 
7.2.3 所有者 权益（基金净值）变动表 ............................................................................................. 58 
7.2.4 报表附 注 ..................................................................................................................................... 59 
§ 8


投 资 组合 报 告 ....................................................................................................................................... 80 
8.1 中小板 300 成长交易 型开放式指数证券投资基金 .................................................................... 80 
8.1.1 期末基 金资产组合情况 ............................................................................................................. 80 
8.1.2 报告期 末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................................... 81 
8.1.3 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................. 82 
8.1.4 报告期 内股票投资组合的重大变动 ......................................................................................... 83 
8.1.5 期末按 债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................................... 84 
8.1.6 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................. 84 
8.1.7 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................. 85 
8.1.8 报告期 末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................. 85 
8.1.9 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................. 85 
8.1.10 报告 期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................... 85 
8.1.11 报告 期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................... 85 
8.1.12 投资 组合报告附注 ................................................................................................................... 85 
8.2 国泰国证 新能源汽车指数分级证 券投资基金 ............................................................................ 86 
8.2.1 期末基 金资产组合情况 ............................................................................................................. 86 
8.2.2 期末按 行业分类的股票投资组合 ............................................................................................. 87 
8.2.3 期末按 公允 价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................. 89 
8.2.4 报告期 内股票投资组合的重大变动 ......................................................................................... 91 
8.2.5 期末按 债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................................... 92 
8.2.6


期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........................... 92 
8.2.7


期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................ 92 
8.2.8


报告 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资明细................ 92 
8.2.9


期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........................... 93 
8.2.10


报告 期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................. 93 
8.2.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................... 93 
8.2.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................... 93 
§ 9 基金 份 额持 有 人 信息 ............................................................................................................................. 95 
9.1


中小 板 300 成长交易 型开放式指数证券投资基金 .................................................................. 95 
9.1.1 期末基 金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................. 95 
9.1.2 期末上 市基金前十名持有人 ...................................................................................................... 95 
9.1.3 期末基 金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................................... 95 
9.1.4 期末基 金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................. 96 
9.2


国泰国 证新能源汽车指数分级证券投 资基金 .......................................................................... 96 
9.2.1 期末基 金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................. 96 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 6 页共 105 页 
9.2.2 期末基 金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................................... 96 
9.2.3 期末基 金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................. 96 
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ........................................................................................................................... 97 
10.1 中小板 300 成长交易 型开放式指数证券投资基金 ................................................................... 97 
10.2 国泰国 证新能源汽车指数分级证券投资基金 ........................................................................... 97 
§ 11 重 大 事件 揭 示 ....................................................................................................................................... 98 
11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 98 
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 98 
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 99 
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 99 
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 99 
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 99 
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 99 
11.8 其他重 大事件（转型后） ........................................................................................................ 101 
11.9 其他重 大事件（转型前） ........................................................................................................ 103 
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ..................................................................................................... 104 
§ 13


备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 104 
13.1 备查文 件目录 ............................................................................................................................ 104 
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................... 104 
13.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 105 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 7 页共 105 页 
 
§ 2


基 金 简介 
2.1 基 金 基本情 况 （ 转型前 ） 
基金名称 中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金 
基金简称 国泰中小板 300 成长 ETF 
场内简称 中小成长 
基金主代码 159917 
交易代码 159917 
基金运作方式 交易型开放式 
基金合同生效日 2012 年 3 月 15 日 
基金管理人 国泰基金管理有限公司 
基金托 管人 中国银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 5,132,924.00 份 
基金合同存续期 2015 年 8 月 26 日 
2.2 基 金 基本情 况 （ 转型后 ） 
基金名称 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金 
基金简称 国泰国证新能源汽车指数分级 
场内简称 新汽车 
基金主代码 160225 
交易代码 160225 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2015 年 8 月 27 日 
基金管理人 国泰基金管理有限公司 
基金托管人 中国银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 36,931,519.93 份 
基金合同存续期 不定期 
下属分级基金的基金简称 新汽车 新汽车 A 新汽车 B 
下属分级基金的场内简称 新汽车 新汽车 A 新汽车 B 
下属分级基金的交易代码 160225 150357 150358 
报告期末下属分级基金的份额总额 22,843,472.93 份 7,044,023.00 份 7,044,024.00 份 
2.3 基 金 产品说 明 （ 转型前 ） 
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。


国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 8 页共 105 页 
投资策略 
1 、股票投资 策略 
本基金主要采取完全复制法， 即按照 标的指数成份股组成及其权重构 建股
票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。
但因特殊情况 （如成份股长期停牌、 成份股发生变更、 成 份股权重由于 自
由流通量发生变化、 成份股公司行为、 市场流动性不足等） 导致本基 金 管
理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时， 基金管 理人将对投资
组合进行优化， 尽量降低跟踪误差。 在正常市场情况下， 本基金的风险 控
制 目 标 是 追求 日 均 跟 踪偏 离 度 的 绝对 值 不 超 过 0.2% ， 年跟踪 误 差 不超过
2% 。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差
超过上述范围， 基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、 跟踪 误差进
一步扩大。 
2 、债券投资 策略 
基于流动性管理的需要， 本基金可以投资于到期日在一年期以内的政府债
券、 央行票据和金融债， 债券投资的目的是保证基金资产流动性并提高基
金资产的投资收益。 
3 、股指期货 投资策略 
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则， 以套期保值为目的， 主要选
择流动性好、 交易活跃的股指期货合约。 本基金力争利用股指期货的杠杆
作用， 降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差， 达到有效跟踪标的
指数的目的。 
本基金投资股指期货的， 基金管理人应在季度报告、 半年度报告、 年 度 报
告等定期报告和招募说明书 （更新） 等文 件中披露股指期货交易情况， 包
括投资政策、 持仓情况、 损益情况、 风险指标等， 并充分揭示股指期货交
易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标。



业绩比较基准 中小板 300 成长指数 
风险收益特征 
本基金属股票基金， 风险与收益高于混合基金、 债券基金与货币市场基金。
本基金为指数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现， 具有与
标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。


国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 9 页共 105 页 
2.4 基 金 产品说 明 （ 转型后 ） 
投资目标 
本基金紧密跟踪标的指数， 追求基金 净值收益率与业绩比较基准之间的 跟
踪偏离度和跟踪误差最小化。 
 
投资策略 
1 、股票投资 策略 
本基金主要采取完全复制法， 即按照 标的指数成份股组成及其权重构建股
票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。
但因特殊情况 （如成份股长期停牌、 成份股发生变更、 成 份股权重由于 自
由流通量发生变化、 成份股公司行为、 市场流动性不足等） 导致本基 金 管
理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时， 基金管 理人将对投资
组合进行优化，尽量降低跟踪误差。 
在正常市场情况下， 本基 金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对
值不超过 0.35% ， 年跟踪 误差 不超过 4% 。 如因标 的指数编制规则调整 或
其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围， 基金管 理人应采取合
理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 
2 、债券投资 策略 
基于流动性管理的需要， 本基金可以投资于到期日在一年期以内的政府债
券、 央行票据和金融债， 债券投资的目的是保证基金资产流动性并提高基
金资产的投资收益。 
3 、股指期货 投资策略 
本基金投资股指期货将主要选择流动性好、 交易活跃的股指期货合约。 本
基金力争利用股指期货的杠杆作用， 降低股票仓位频繁调整的交易成本和
跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。 
4 、资产支持 证券投资策略 
本基金投资资产支持证券将综合考虑信用等级、 债券期限结构、 分散化投
资、 行业分布等因素， 坚持价值投资理念， 把握市场交易机会。 在严格遵
守法律法规的基础上， 通过信用研究和流动性管理， 选择经风险调整后相
对价值较高的品种进行投资，以期获得长期稳定收益。 
5 、权证投资 策略 
本基金在进行权证投资时， 将通过对权证标的证券基本面的研究， 结合权
证定价模型寻求其合理估值水平， 并 积极利用正股和权证之间的不同组合
来套取无风险收益。 本基金管理人将充分考虑权证资产的收益性、 流动性
及 风 险 性 特 征, 通 过 资 产 配 置 、 品 种 与 类 属 选 择 ， 谨 慎 进 行 投 资 ， 追 求 较
稳定的当期收益。 
业绩比较基准 国证新能源汽车指数收益率× 95%+ 银行活期存款利率（税后）× 5% 
风险收益特征 
本基金虽为股票型指数基金， 但由于采取了基金份额分级的结构设计， 不
同的基金份额具有不同的风险收益特征。 
运作过程中， 本基金共有三类基金份额， 分别为国泰新汽车份额、 新 汽 车 
A 份额、新 汽车 B 份额 。其中国泰新汽车份额为普通的股票型指数基金
份额， 具有较高预期风险、 较高预期收益的特征， 其预期 风险和预期收 益
均高于混合 型基金、债 券型基金和 货币市场基 金；新汽车 A 份额的预 期
风险和预期收益较低； 
新汽车 B 份额采用了杠 杆式的结构 ，预期风险 和预期收益 有所放大； 将
高于普通的股票型基金。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 10 页共 105 页 
2.5 基 金 管理人 和 基 金托管 人 
项目 基金管理人 基金托管人 
名称 国泰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 
信 息 披 露
负责人 
姓名 巴立康 王永民 
联系电话 021-31081600转 010-66594896 
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com fcid@bankofchina.com 
客户服务电话 （021 ） 31089000 ， 400-888-8688 95566 
传真 021-31081800 010-66594942 
注册地址 
上海市世纪大道100 号上 海环
球金融中心39 楼 
北京西城区复兴门内大街1 号 
办公地址 
上海市虹口区公平路18 号8 号
楼嘉昱大厦16 层-19 层 
北京西城区复兴门内大街1 号 
邮政编码 200082 100818 
法定代表人 唐建光 田国立 
2.6 信 息 披露方 式 
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址 
http://www.gtfund.com 
基金年度报告备置地点 
上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 16 层-19 层及
基金托管人住所 
2.7 其 他 相关资 料 
项目 名称 办公地址 
会计师事务所 
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特
殊普通合伙） 
上 海 市 湖 滨 路 202 号 普 华 永 道 中 心 11 
楼 
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 11 页共 105 页 
§ 3


主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标 
3.1.1 中小板 300 成长交易 型开放式指数证券投资基金 
3.2.1 期间 数据
和指标 
2015 年 1 月 1 日-2015 年 8
月 26 日 
2014 年 1 月 1 日-2014 年
12 月 31 日 
2013 年 1 月 1 日-2013 年
12 月 31 日 
国泰中小板 300 成长 ETF 国泰中小板 300 成长 ETF 国泰中小板 300 成长 ETF 
本期已实现
收益 
21,626,322.63 5,950,239.14 4,175,015.20 
本期利润 22,259,766.56 950,469.74 10,266,722.16 
加权平均基
金份额本期
利润 
0.9164 0.0268 0.1673 
本期加权平
均净值利润
率 
52.95% 2.56% 15.81% 
本期基金 份
额净值增长
率 
67.38% 4.10% 11.32% 
3.2.2 期 末 数 据
和指标 
2015 年 8 月 26 日 2014 年末 2013 年末 
国泰中小板 300 成长 ETF 国泰中小板 300 成长 ETF 国泰中小板 300 成长 ETF 
期末可供分
配利润 
4,453,609.50 2,797,601.71 3,462,981.69 
期末可供分
配基金份额
利润 
0.8677 0.1159 0.0719 
期末基金资
产净值 
9,586,533.50 26,930,525.71 51,595,905.69 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 12 页共 105 页 
期末基金份
额净值 
1.868 1.116 1.072 
3.2.3 累 计 期 末
指标 
2015 年 8 月 26 日 2014 年末 2013 年末 
国泰中小板 300 成长 ETF 国泰中小板 300 成长 ETF 国泰中小板 300 成长 ETF 
基金份额累
计净值增长
率 
86.80% 11.60% 7.20% 
注：(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
(2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所
列数字。 
(3) 本报告期自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 8 月 26 日（合同失效前日）止。 
 
3.1.2 国泰国 证新能源汽车指数分级证券投资基金 
金额单位：人民币元 
3.1.2.1 期 间 数 据 和 指
标 
报告期 
2015 年 8 月 27 日至 2015 年 12 月 31 日 
本期已实现收益 1,730,336.75 
本期利润 5,228,199.62 
加 权 平 均 基 金 份 额 本
期利润 
0.0631 
本 期 加 权 平 均 净 值 利
润率 
5.84% 
本 期 基 金 份 额 净 值 增
长率 
17.84% 
3.1.2.2 期 末 数 据 和 指
标 
2015 年末 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 13 页共 105 页 
期末可 供分配利润 17,961,070.78 
期 末 可 供 分 配 基 金 份
额利润 
0.4863 
期末基金资产净值 42,123,554.45 
期末基金份额净值 1.1406 
3.1.2.3 累计期 末 指 标 2015 年末 
基 金 份 额 累 计 净 值 增
长率 
17.84% 
注：(1) 本期 已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣 除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
(2) 所述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于 所
列数字。



(3) 本基金合同生效日为 2015 年 8 月 27 日，截至 2015 年 12 月 31 日不满一 年。 
3.2 基 金 净值表 现 （ 转型前 ） 
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较 
阶段 
份额净值增
长率① 
份额净值增
长率标准差
② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
2015 年 7 月 1
日至 2015 年 8
月 26 日 
-5.80% 2.30% -27.42% 3.34% 21.62% -1.04% 
2015 年 1 月 1
日至 2015 年 8
月 26 日 
67.38% 2.38% 31.54% 2.71% 35.84% -0.33% 
2013 年 1 月 1
日至 2015 年 8
月 26 日 
93.98% 1.68% 55.54% 1.80% 38.44% -0.12% 
自基金合同生
效起至 2015 年
8 月 26 日 
86.80% 1.59% 43.21% 1.71% 43.59% -0.12% 
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较



中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金 
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 14 页共 105 页 
(2012 年 3 月 15 日 至 2015 年 8 月 26 日) 
 
注：本基金合同生效日为 2012 年 3 月 15 日。本 基金在 3 个 月建仓期结束时，各项资产配置比
例符合合同约定。 
3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较 
中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金 
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 
 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 15 页共 105 页 
注：1 、2012 年的计算期间为基金合同生效日 2012 年 3 月 15 日至 2012 年 12 月 31 日， 不按整
个自然年度进行折算。 
2 、2015 年计 算期间为 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 8 月 26 日，不 按整 个自然年度进行折算。 
 
3.3 基 金 净值表 现 （ 转型后 ） 
3.3.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较 
阶段 
份额净值增
长率① 
份额净值增
长率标准差
② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三个月 14.06% 1.69% 37.15% 2.29% -23.09% -0.60% 
自基金转型起
至今 
17.84% 1.98% 50.63% 2.79% -32.79% -0.81% 
3.3.2 自基 金转 型 以 来 基金 份 额 累计净 值 增 长率变 动 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 变 动 的比较



国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金 
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 
(2015 年 8 月 27 日 至 2015 年 12 月 31 日) 
 
注：1 ） 本基金合同生效日为 2015 年8 月27 日， 截止至 2015 年 12 月 31 日，本基金运作时间
未满一年。 
2 ）本基金的 建仓期为 6 个月，截止本报告期末，本基金尚处于建仓期内，将在 6 个月建仓结国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 16 页共 105 页 
束时，确保各项资产配置比例符合合同约定。 
3.3.3 自基 金转 型 以 来 基金 每 年 净值增 长 率 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 的 比较 
国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金 
自基金转型以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 
 
注： 本基金合同于 2015 年 8 月 27 日生 效， 截止至 2015 年 12 月 31 日未满一 年， 按实际存续期计算，
不按整个自然年度进行折算。 
 
 
3.4 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况 （转 型 前 ） 
本基金成立至 2015 年 8 月 26 日尚未 进行利润分配。 
3.5 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况 （转 型 后 ） 
本基金转型至今尚未进行利润分配。 
§ 4


管 理 人报 告 
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况 
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验 
国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日， 是经中国证监会证监基字[1998]5 号文批准的
首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 17 页共 105 页 
北京和深圳设有分公司。 
截至 2015 年 12 月 31 日， 本基金管理人共管理 58 只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长混合
型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2 只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投
资基金、 国泰金龙债券证券投资基金） 、 国泰金 马稳健回报证券投资基金、 国泰货币市场证券投资基
金 、 国 泰 金鹿 保 本 增 值混 合 证 券 投资 基 金 、 国泰 金 鹏 蓝 筹价 值 混 合 型证 券 投 资 基金 、 国 泰 金鼎 价 值
精选混 合型证券投资基金 （由金鼎证券投资基金转型而来） 、 国泰金牛创新成长混合型证券投资基金、
国泰沪深 300 指数证券投 资基金 （由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来） 、 国泰双利债券
证券投资基金、 国泰区位优势混合型证券投资基金、 国泰中小盘成长混合型证券投资基金 （LOF ） （ 由
金盛证券投资基金转型而来） 、 国泰 纳斯达克 100 指数证券投 资基金、 国泰价值经典混合型证券投资
基金 （LOF ） 、 上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金、 国泰上证 180 金融 交易型开放式指数
证 券 投 资 基金 联 接 基 金、 国 泰 保 本混 合 型 证 券投 资 基 金 、国 泰 事 件 驱动 策 略 混 合型 证 券 投 资基 金 、
国 泰 信 用 互利 分 级 债 券型 证 券 投 资基 金 、 国 泰成 长 优 选 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 大 宗 商 品配 置 证
券投资基金(LOF) 、 国泰 信用债券型证券投资基金、 国泰现金管理货币市场基金、 国泰金泰平衡混合
型证券投资基金 （由金泰证券投资基金转型而来） 、 国泰民 安增利债券型发起式证券投资基金、 国泰
国证房地产行业指数分级证券投资基金、 国泰估值优势混合型证券投资基金 （LOF ） （由国泰估值优
势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来） 、 上证 5 年期 国债交易型开放式指数证券投
资基金、国泰上证 5 年期国债交易型开放式指数证 券投资基金联接基金、纳斯达克 100 交易 型开放
式 指 数 证 券投 资 基 金 、国 泰 中 国 企业 境 外 高 收益 债 券 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 黄 金交 易 型 开 放式 证 券
投 资 基 金 、国 泰 美 国 房地 产 开 发 股票 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 国 证 医 药卫 生 行 业 指数 分 级 证 券投 资 基
金 、 国 泰 淘金 互 联 网 债券 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 聚 信 价 值优 势 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 国 泰
民益灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ） 、 国 泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、 国泰浓益
灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 安 康 养 老定 期 支 付 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 结 构 转 型灵 活 配
置混合型证券投资基金、 国泰金鑫股票 型证券投资基金 （由金鑫证券投资基金转型而来） 、 国 泰新经
济 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、国 泰 国 证 食品 饮 料 行 业指 数 分 级 证券 投 资 基 金、 国 泰 创 利债 券 型
证券投资基金 （由国泰 6 个月短期理财债券型证券投资基金转型而来） 、 国泰策略收益灵活配置混合
型证券投资基金（由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来） 、国泰深证 TMT50 指数 分级
证 券 投 资 基金 、 国 泰 国证 有 色 金 属行 业 指 数 分级 证 券 投 资基 金 、 国 泰睿 吉 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资
基 金 、 国 泰兴 益 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 生 益灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 互 联
网+ 股票型证券投资基金、 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金 （由中小板 300 成长交易型开
放式指数证券投资基金转型而来） 、 国泰央企改革股票型证券投资基金、 国泰新目标收益保本混合型国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 18 页共 105 页 
证 券 投 资 基金 、 国 泰 全球 绝 对 收 益型 基 金 优 选证 券 投 资 基金 、 国 泰 鑫保 本 混 合 型证 券 投 资 基金 。 另
外， 本基金管理人于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格， 目前受托管理
全国社保基金多个投资组合。 2007 年 11 月 19 日， 本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。 2008
年 2 月 14 日 ， 本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务 （专户理财） 的基金公 司之一，
并于 3 月 24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者 （QDII ） 资格， 成为目前业内少数拥有“ 全
牌照” 的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务资格。 
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介 
姓名 职务 
任本基金的基金经理 （助
理）期限 
证券从业
年限 
说明 
任职日期 离任日期 
徐皓 
本基金的基金
经理（原国泰
中小板 300 成
长 ETF ） 、 国 泰
国证有色金属
行业指数分
级、国泰纳斯
达克 100 指数
(QDII) 、国泰
纳斯达克 100
（QDII-ETF ）
、国泰国证房
地产行业指数
分级的基金经
理 
2015-08-2
7 
- 9 年 
硕 士 研 究 生 ，FRM ，注册黄金投
资分析师 （国家一级） 。 曾任职于
中 国 工 商 银 行 总 行 资 产 托 管 部 。
2010 年 5 月 加盟国泰基金，任高
级风控经理。2011 年 6 月至 2014
年 1 月担任上证 180 金 融交易型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 国 泰
上证 180 金 融交易型开放式指数
证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 及 国 泰 沪
深 300 指数 证券投资基金的基金
经理助理， 2012 年 3 月至 2014 年
1 月兼任中小板 300 成长交 易型开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 中
小板 300 成 长交易型开放式指数
证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 的基金经
理助理。2014 年 1 月至 2015 年 8
月任国泰中小板 300 成 长交易型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基
金 的 基 金 经 理 ，2014 年 1 月至
2015 年 8 月 26 日任中小 板 300 成
长 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金的基金经理，2014 年 6 月起兼
任 国 泰 国 证 房 地 产 行 业 指 数 分 级
证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 ，2014
年 11 月起兼 任国泰纳斯达克 100
指 数 证 券 投 资 基 金 和 纳 斯 达 克
100 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金的基金经理，2015 年 3 月起
兼 任 国 泰 国 证 有 色 金 属 行 业 指 数国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 19 页共 105 页 
分 级 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 ，
2015 年 8 月 27 日起任国泰 国证新
能 源 汽 车 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
（原国泰中小板 300 成 长交易型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 ） 的 基
金经理。 
注：1 、 此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日， 首任基金经理， 任职日期为基金合
同生效日。 
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明 
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 法 》 、 《 证 券 投 资基 金 法 》 、 《 基 金 管 理 公司 公 平 交 易
制 度 指 导 意见 》 等 有 关法 律 法 规 的规 定 ， 严 格遵 守 基 金 合同 和 招 募 说明 书 约 定 ，本 着 诚 实 信用 、 勤
勉 尽 责 、 最大 限 度 保 护投 资 人 合 法权 益 等 原 则管 理 和 运 用基 金 资 产 ，在 控 制 风 险的 基 础 上 为持 有 人
谋 求 最 大 利益 。 本 报 告期 内 ， 本 基金 运 作 合 法合 规 ， 未 发生 损 害 基 金份 额 持 有 人利 益 的 行 为， 未 发
生 内 幕 交 易、 操 纵 市 场和 不 当 关 联交 易 及 其 他违 规 行 为 ，信 息 披 露 及时 、 准 确 、完 整 ， 本 基金 与 本
基 金 管 理 人所 管 理 的 其他 基 金 资 产、 投 资 组 合与 公 司 资 产之 间 严 格 分开 、 公 平 对待 ， 基 金 管理 小 组
保 持 独 立 运作 ， 并 通 过科 学 决 策 、规 范 运 作 、精 心 管 理 和健 全 内 控 体系 ， 有 效 保障 投 资 人 的合 法 权
益。 
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明 
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法 
本基金管理人根据相关法规要求， 制定了 《公平交易管理制度》 ， 制度 规范了公司各部门相关岗
位职责， 适用于公司所有投资品种的一级市场申购、 二级市场交易等所有投资管理活动， 包括授权、
研 究 分 析 、投 资 决 策 、交 易 执 行 、业 绩 评 估 等投 资 管 理 活动 相 关 的 各个 环 节 ， 旨在 规 范 交 易行 为 ，
严禁利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。 
（ 一 ） 公 司投 资 和 研 究部 门 不 断 完善 研 究 方 法和 投 资 决 策流 程 ， 提 高投 资 决 策 的科 学 性 和 客观
性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。 
（ 二 ） 公 司制 定 投 资 授权 机 制 ， 明确 各 投 资 决策 主 体 的 职责 和 权 限 划分 ， 合 理 确定 各 投 资 组合
经理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 
（ 三 ） 公 司对 各 投 资 组合 信 息 进 行有 效 的 保 密管 理 ， 不 同投 资 组 合 经理 之 间 的 重大 非 公 开 投资
信息相互隔离。 
（ 四 ） 公 司实 行 集 中 交易 制 度 ， 严格 隔 离 投 资管 理 职 能 与交 易 执 行 职能 ， 确 保 各投 资 组 合 享有国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 20 页共 105 页 
公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。 
（ 五 ） 公 司严 格 控 制 不同 投 资 组 合之 间 的 同 日反 向 交 易 ，严 格 禁 止 可能 导 致 不 公平 交 易 和 利益
输送的同日反向交易。 
（六） 公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异、
不同时间窗下同向交易 和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合公平交易原则。 
（ 七 ） 公 司相 关 部 门 建立 有 效 的 异常 交 易 行 为日 常 监 控 和分 析 评 估 制度 ， 对 交 易过 程 进 行 定期
检查，并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。 
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况 
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 管 理公 司 公 平 交易 制 度 指 导意 见 》 的 相关
规 定 ， 通 过严 格 的 内 部风 险 控 制 制度 和 流 程 ，对 各 环 节 的投 资 风 险 和管 理 风 险 进行 有 效 控 制， 确 保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。 
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 
根 据 证 监 会公 平 交 易 指导 意 见 ， 我们 计 算 了 公司 旗 下 基 金、 组 合 同 日同 向 交 易 纪录 配 对 。 通过
对这些配对的交易价差分析， 我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1% 数量级及以下， 且大部分溢
价率均值通过 95% 置信 度下等于 0 的 t 检验。 
（二）扩展时间窗口下的价差分析 
本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为 扩展时间窗口， 将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗
口 内 作 平 均， 并 以 此 为依 据 ， 进 行基 金 或 组 合间 在 扩 展 时间 窗 口 中 的同 向 交 易 价差 分 析 。 对于 有 足
够多观测样本的基金配对（样本数≥30 ） ，溢价率 均值大部分在 1% 数量级 及以下。 
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析 
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基 金 组 合 配对 ， 已 要 求基 金 经 理 对价 差 作 出 了解 释 ， 根 据基 金 经 理 解释 公 司 旗 下基 金 或 组 合间 没 有
可能导致不公平交易和利益输送的行为。 
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明 
本 报 告 期 内， 本 基 金 与本 基 金 管 理人 所 管 理 的其 他 投 资 组合 未 发 生 大额 同 日 反 向交 易 。 本 报告
期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明 
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 21 页共 105 页 
2015 年上半 年在货币宽松和实体投资回报降低背景下， 大量杠杆资金进入股市， 推动 A 股上涨
至 五 千 点 的高 位 。 但 随后 在 部 分 资金 高 位 离 场造 成 的 快 速下 跌 中 ， 投资 者 情 绪 脆弱 和 高 杠 杆资 金 风
险承受力差等原因使得 A 股市场出现了踩踏现象， 下半年共经历了两次大幅杀跌， 仅在四季度出现
了技术性反弹和一定的估值修复。10 月随着美国 市场转暖， 以及汇率企稳，A 股在十一长假后开始
一波较明显的反弹， 风 险偏好见底回升， 主题 及中小创反弹明显，12 月份随着险资增持以及供给端
改 革 预 期 ，房 地 产 、 有色 板 块 活 跃， 有 明 显 上涨 。 新 能 源汽 车 板 块 由于 持 续 销 量超 预 期 以 及政 策 支
持的不断出台，成为四季度反弹热点录得较大涨幅。 
作为完全跟踪标的指数的被动型基金， 本基金避免了不必要的主动操作， 减少了交易冲击成本，
并 通 过 精 细化 管 理 确 保基 金 组 合 与指 数 权 重 基本 一 致 ， 由于 处 于 基 金转 型 后 的 建仓 期 ， 对 基金 的 踪
误差管理带来一定的挑战，后续跟踪误差将逐步减小。 
 
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现 
中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 8 月 26 日 （基金
合同失效 前日）的净值增长率为 67.38% ，同期业 绩比较基准为 31.54% 。 
国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金 自 2015 年 8 月 27 日 （基金合 同生效日） 至 2015 年
12 月 31 日的 净值增长率为 17.84% ， 同期业绩比较基准为 50.63% 。 
 
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望 
经过了 2015 年三季度的暴跌以及 2016 年年初的大跌后，危机及系统性风险虽有一定程度的释
放， 但随着外界对中国经济硬着陆担忧的加剧， 未来 A 股若要企稳复苏， 还需经历一个不断震荡探
底的过程。 
针 对 新 能 源汽 车 行 业 本身 来 说 ， 不断 超 预 期 的销 量 数 据 以及 逐 步 衍 化成 熟 的 商 业运 营 模 式 ，其
产 业 链 包 括整 车 、 电 池材 料 、 上 游材 料 、 电 机和 电 控 、 充电 桩 等 ， 而 在 互 联 网 技术 、 思 维 以及 盈 利
模式的蜕变革新下，新能源汽车已不单纯再是汽车，而是一个整合 O2O 、车联网、大数据等功能的
移 动 载 体 及平 台 。 新 能源 汽 车 具 有超 越 周 期 的属 性 ， 成 为在 整 体 经 济放 缓 、 各 行业 景 气 度 下滑 下 为
数 不 多 的 亮点 ， 满 足 不同 类 型 消 费者 包 括 公 共服 务 及 民 用等 多 层 次 需求 ， 具 备 极强 的 成 长 性。 建 议
投资者积极对国泰新能源汽车指数分级基金（160225）进行 配置。 
 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 22 页共 105 页 
4.6 管 理 人内部 有 关 本基金 的 监 察稽核 工 作 情况 
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 从 合 规运 作 、 维 护基 金 份 额 持有 人 合 法 利益 的 角 度 出发 ， 完 善 内部
控 制 制 度 和流 程 ， 加 强日 常 监 察 力度 ， 推 动 内控 体 系 和 制度 措 施 的 落实 ； 在 对 基金 投 资 运 作和 公 司
经 营 管 理 的合 规 性 监 察方 面 ， 通 过实 时 监 控 、报 表 揭 示 、定 期 检 查 、专 项 检 查 等方 式 ， 及 时发 现 情
况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括： 
1 、 全面开展 对公司各项业务的稽核监察， 对公司内控缺失、 薄弱环节和风险隐患做到及时发现，
提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。 
2 、 根 据 基金监 管 法 律 法规 的 相 关 要求 及 业 务 发展 变 化 ， 优化 公 司 内 控和 风 险 管 理， 更 新 完 善
内 控 制 度 和业 务 流 程 ，推 动 全 员 全过 程 风 险 管理 和 风 险 控制 责 任 制 ，并 进 行 持 续监 督 ， 跟 踪检 查 执
行情况。 
3 、 注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察， 并通过开展法规培训、 业务学习等形式， 提
升员工的诚信规范和风险责任意识。 
今 后 本 基 金 管 理 人 将 继 续 以“ 诚 信 勤 勉 为 投 资 人 服 务” 为 宗 旨 ， 不 断 提 高 内 部 监 察 稽 核 和 风 险 控
制 工 作 的 科学 性 和 实 效性 ， 在 完 善内 部 控 制 体系 、 有 效 防范 风 险 的 基础 上 ， 确 保基 金 资 产 的规 范 运
作，维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。 
 
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明 
本 基 金 管 理人 按 照 相 关法 律 法 规 规定 ， 设 有 估值 委 员 会 ，并 制 定 了 相 关 制 度 及 流程 。 估 值 委员
会 主 要 负 责基 金 估 值 相关 工 作 的 评估 、 决 策 、执 行 和 监 督， 确 保 基 金估 值 的 公 允与 合 理 。 报告 期 内
相 关 基 金 估值 政 策 由 托管 银 行 进 行复 核 。 公 司估 值 委 员 会由 主 管 运 营副 总 经 理 负责 ， 成 员 包括 基 金
核 算 、 风 险管 理 、 行 业研 究 方 面 业务 骨 干 ， 均具 有 丰 富 的行 业 分 析 、会 计 核 算 等证 券 基 金 行业 从 业
经 验 及 专 业能 力 。 基 金经 理 如 认 为估 值 有 被 歪曲 或 有 失 公允 的 情 况 ，可 向 估 值 委员 会 报 告 并提 出 相
关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。 
4.8 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明 
中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金截止 2015 年 8 月 26 日 （产品合同失效 前日），
根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的利润。 
国 泰 国 证 新能 源 汽 车 指数 分 级 证 券投 资 基 金 截止 本 报 告 期末 ， 根 据 本基 金 基 金 合同 和 相 关 法律
法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的利润。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 23 页共 105 页 
4.9 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明 
截至本报告期末，本基金已超过连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元。 
 
§ 5


托 管 人报 告 
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明 
本 报 告 期 内 ， 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以下称“ 本托管人” ） 在 对 国 泰 国 证 新 能 源 汽 车 指 数 分 级
证券投资基金 （原中小板 300 成长 交易型开放式指数证券投资基金） （以下称“ 本基 金” ） 的托管过程
中 ， 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》及 其 他 有 关法 律 法 规 、基 金 合 同 和托 管 协 议 的有 关 规 定 ，不 存 在
损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明 
本 报 告 期 内， 本 托 管 人根 据 《 证 券投 资 基 金 法》 及 其 他 有关 法 律 法 规、 基 金 合 同和 托 管 协 议的
规 定 ， 对 本基 金 管 理 人的 投 资 运 作进 行 了 必 要的 监 督 ， 对基 金 资 产 净值 的 计 算 、基 金 份 额 申购 赎 回
价 格 的 计 算以 及 基 金 费用 开 支 等 方面 进 行 了 认真 地 复 核 ，未 发 现 本 基金 管 理 人 存在 损 害 基 金份 额 持
有人利益的行为。 
5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见 
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的“ 金融
工具风险及管理” 部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合报告等数据真实、准确和完整。 
§ 6


审 计 报告 
6.1 中小板 300 成 长 交 易型 开 放 式指数 证 券 投资基 金 
普华永道中天审字(2016) 第 20809 号 
中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人 ： 
我们审计了后附的中小板 300 成长 交易型开放式指数证券投资基金( 以下简称“ 国泰 中小板 300 成长
ETF”) 的财务报表，包括 2015 年 8 月 26 日( 基金合 同失效前日) 的资产负债表、2015 年 1 月 1 日至
2015 年 8 月 26 日( 基金合 同失效前日) 的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 24 页共 105 页 
6.1.1 管理 层对 财 务 报表的 责 任 
编制和公允列报财务报表是国泰中小板 300 成长 ETF 的基金管理人国泰基金管理有限公司管理
层的责任。这种责任包括： 
 
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、中国证券投资基金
业协会( 以下简称“ 中国基 金业协会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表， 并使
其实现公允反映； 
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 
6.1.2 注册 会计 师 的 责任 
我 们 的 责 任是 在 执 行 审计 工 作 的 基础 上 对 财 务报 表 发 表 审计 意 见 。 我们 按 照 中 国注 册 会 计 师审
计 准 则 的 规定 执 行 了 审计 工 作 。 中国 注 册 会 计师 审 计 准 则要 求 我 们 遵守 中 国 注 册会 计 师 职 业道 德 守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 。 
 
审 计 工 作 涉及 实 施 审 计程 序 ， 以 获取 有 关 财 务报 表 金 额 和披 露 的 审 计证 据 。 选 择的 审 计 程 序取
决 于 注 册 会计 师 的 判 断， 包 括 对 由于 舞 弊 或 错误 导 致 的 财务 报 表 重 大错 报 风 险 的评 估 。 在 进行 风 险
评 估 时 ， 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制， 以 设 计 恰当 的 审 计 程序 ， 但
目 的 并 非 对内 部 控 制 的有 效 性 发 表意 见 。 审 计工 作 还 包 括评 价 管 理 层选 用 会 计 政策 的 恰 当 性和 作 出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 
 
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
6.1.3 审计 意见 
我们认为， 上述国泰中小板 300 成长 ETF 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财
务 报 表 附 注中 所 列 示 的中 国 证 监 会、 中 国 基 金业 协 会 发 布的 有 关 规 定及 允 许 的 基金 行 业 实 务操 作 编
制， 公允反映 了国泰中小板 300 成长 ETF2015 年 8 月 26 日( 基 金合同失效前日) 的财务状况以及 2015
年 1 月 1 日至 2015 年 8 月 26 日( 基金合同失效前日) 的经营成果和基金净值变动情况。 
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)


中国注册会计师 



许康玮


胡逸嵘 
上海市湖滨路 202 号普 华永道中心 11 楼 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 25 页共 105 页 
2016 年 3 月 25 日 
6.2 国 泰 国证新 能 源 汽车 指 数 分 级证券 投 资 基金 
普华永道中天审字(2016) 第 20768 号 
国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金全体基金份额持有人 ： 
我们审计了后附的国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 以下简称“ 国泰国证 新能源汽车指数
分级基金”) 的财务报表， 包括 2015 年 12 月 31 日的 资产负债表、 2015 年 8 月 27 日( 基金合 同生效日)
至 2015 年 12 月 31 日止 期的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。 
6.2.1 管理 层对 财 务 报表的 责 任 
编制和公允列报财务报表是国泰国证新能源汽车指数分级基金 的基金管理人国泰基金管理有
限公司管理层的责任。这种责任包括： 
 
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、 中国证券 投资基金
业协会( 以下简称“ 中国基 金业协会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表， 并使
其实现公允反映； 
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 
6.2.2 注册 会计 师 的 责任 
我 们 的 责 任是 在 执 行 审计 工 作 的 基础 上 对 财 务报 表 发 表 审计 意 见 。 我们 按 照 中 国注 册 会 计 师审
计 准 则 的 规定 执 行 了 审计 工 作 。 中国 注 册 会 计师 审 计 准 则要 求 我 们 遵守 中 国 注 册会 计 师 职 业道 德 守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
 
审 计 工 作 涉及 实 施 审 计程 序 ， 以 获取 有 关 财 务报 表 金 额 和披 露 的 审 计证 据 。 选 择的 审 计 程 序取
决 于 注 册 会计 师 的 判 断， 包 括 对 由于 舞 弊 或 错误 导 致 的 财务 报 表 重 大错 报 风 险 的评 估 。 在 进行 风 险
评 估 时 ， 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制， 以 设 计 恰当 的 审 计 程序 ， 但
目 的 并 非 对内 部 控 制 的有 效 性 发 表意 见 。 审 计工 作 还 包 括评 价 管 理 层选 用 会 计 政策 的 恰 当 性和 作 出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 
 
我们相信，我们获取的审计证据是充分 、适当的，为发表审计意见提供了基础。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 26 页共 105 页 
6.2.3 审计 意见 
我 们 认 为 ，上 述 国 泰 国证 新 能 源 汽车 指 数 分 级基 金 的 财 务报 表 在 所 有重 大 方 面 按照 企 业 会 计准
则 和 在 财 务报 表 附 注 中所 列 示 的 中国 证 监 会 、中 国 基 金 业协 会 发 布 的有 关 规 定 及允 许 的 基 金行 业 实
务操作编制， 公允反映了国泰国证新能源汽车指数分级基金 2015 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2015
年 8 月 27 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期的经营成果和基金净值变动情况。 
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)


中国注册会计师 



许康玮


胡逸嵘 
上海市湖滨路 202 号普 华永道中心 11 楼 
2016 年 3 月 25 日 
 
 
§ 7


年 度 财务 报 表 
7.1


中小 板 300 成 长 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 
7.1.1 资产 负债 表 （ 转型前 ） 
会计主体：中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金 
报告截止日：2015 年 8 月 26 日 
单位：人民币元 
资产 附注号 
本期末 
2015 年 8 月 26 日 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
资 产：


- - 
银行存款 7.1.4.6.1 247,222.87 864,877.65 
结算备付金


260,631.02 12,143.19 
存出保证 金


12,220.71 1,930.86 
交易性金融资产 7.1.4.6.2 9,347,296.52 26,774,899.32 
其中：股票投资


9,347,296.52 26,774,899.32 
基金投资


- - 
债券投资


- - 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 27 页共 105 页 
资产支持证券投资


- - 
贵金属投资


- - 
衍生金融资产 7.1.4.6.3 - - 
买入返售金融资产 7.1.4.6.4 - - 
应收证券清算款


- 12,120.16 
应收利息 7.1.4.6.5 5,845.85 97.80 
应收 股利


- - 
应收申购款


- - 
递延所得税资产


- - 
其他资产 7.1.4.6.6 - - 
资产总计


9,873,216.97 27,666,068.98 
负 债 和 所有者 权 益 附注号 
本期末 
2015 年 8 月 26 日 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
负 债：


- - 
短期借款


- - 
交易性金融负债


- - 
衍生金融负债 7.1.4.6.3 - - 
卖出回购金融资产款


- - 
应付证券清算款


- 598,086.53 
应付赎回款


- - 
应付管理人报酬


5,562.87 15,149.16 
应付托管费


1,112.57 3,029.84 
应付销售服务费


- - 
应付交易费用 7.1.4.6.7 51,218.81 9,277.74 
应交税费


- - 
应付利息


- - 
应付利润


- - 
递延所得税负债


- - 
其他负债 7.1.4.6.8 228,789.22 110,000.00 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 28 页共 105 页 
负债合计


286,683.47 735,543.27 
所 有 者 权益：


- - 
实收基金 7.1.4.6.9 5,132,924.00 24,132,924.00 
未分配利润 7.1.4.6.10 4,453,609.50 2,797,601.71 
所 有 者 权益合 计


9,586,533.50 26,930,525.71 
负 债 和 所有者 权 益 总计


9,873,216.97 27,666,068.98 
注：1. 报告截 止日 2015 年 8 月 26 日( 基 金合同失效前日) ，基金份额净值 1.868 元，基金 份额总
额 5,132,924.00 份。 
2. 本财务报表 的实际编制期间为 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 8 月 26 日( 基金合同失效前日) 。 
7.1.2 利润 表 
会计主体： 中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金 
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 8 月 26 日 
单位：人民币元 
项目 附注号 
本期 
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 8 月 26 日 
上 年 度 可比期 间 
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日 
一、收入


22,904,264.32 1,723,291.88 
1. 利息收入


10,888.76 6,309.91 
其中：存款利息收入 7.1.4.6.11 10,888.76 6,278.68 
债券利息收入


- 31.23 
资产支持证券利息收入


- - 
买入返售金融资产收入


- - 
其他利息收入


- - 
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列）


23,207,623.94 6,729,827.41 
其中：股票投资收益 7.1.4.6.12 23,027,844.95 6,386,100.73 
基金投资收益


- - 
债券投资收益 7.1.4.6.13 - 17,762.67 
资产支持证券投资收益


- - 
贵金属投资收益


- - 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 29 页共 105 页 
衍生工具收益 7.1.4.6.14 - - 
股利收益 7.1.4.6.15 179,778.99 325,964.01 
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列） 
7.1.4.6.16 633,443.93 -4,999,769.40 
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列）


- - 
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 7.1.4.6.17 -947,692.31 -13,076.04 
减 ： 二 、费用


644,497.76 772,822.14 
1 ．管理人报 酬


138,537.65 186,277.67 
2 ．托管费


27,707.58 37,255.55 
3 ．销售服务 费


- - 
4 ．交易费用 7.1.4.6.18 85,288.15 77,718.41 
5 ．利息支出


- - 
其中：卖出回购金融资产支出


- - 
6 ．其他费用 7.1.4.6.19 392,964.38 471,570.51 
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列） 
 22,259,766.56 950,469.74 
减：所得税费用


- - 
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）


22,259,766.56 950,469.74 
7.1.3 所有 者权 益 （ 基金净 值 ） 变动表 
会计主体： 中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基 金 
本报告期 ：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 8 月 26 日 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 8 月 26 日 
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 
一、 期初所有者权益 （基
金净值） 
24,132,924.00 2,797,601.71 26,930,525.71 
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
- 22,259,766.56 22,259,766.56 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 30 页共 105 页 
期利润） 
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列） 
-19,000,000.00 -20,603,758.77 -39,603,758.77 
其中：1. 基金 申购款 111,000,000.00 95,070,554.39 206,070,554.39 
2. 基金赎回款 -130,000,000.00 -115,674,313.16 -245,674,313.16 
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ） 
- - - 
五、 期末所有者权益 （基
金净值） 
5,132,924.00 4,453,609.50 9,586,533.50 
项目- 
上 年 度 可比期 间 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 
一、 期初所有者权益 （基
金净值） 
48,132,924.00 3,462,981.69 51,595,905.69 
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润） 
- 950,469.74 950,469.74 
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列） 
-24,000,000.00 -1,615,849.72 -25,615,849.72 
其中：1. 基金 申购款 75,000,000.00 10,826,353.73 85,826,353.73 
2. 基金赎回款 -99,000,000.00 -12,442,203.45 -111,442,203.45 
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
- - - 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 31 页共 105 页 
以“-” 号填列 ） 
五、 期末所有者权益 （基
金净值） 
24,132,924.00 2,797,601.71 26,930,525.71 
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告页码（序号）从 7.1.1 至 7.1.4 ，财务报表由下列负责人签署： 
基金管理人负责人：张峰，主管会计工作负责人： 李辉，会计机构负责人：倪蓥 
7.1.4 报表 附注 
7.1.4.1 基金基 本 情 况 
中小板 300 成 长 交易 型开 放 式指 数证 券 投资 基金( 以 下简 称“ 本基金”) 经中国 证 券监 督管 理 委 员
会( 以下简称“ 中国证监会”) 证监许可[2011]1206 号 《关 于核准中小板 300 成长 交易型开放式指数证券
投 资 基 金 及联 接 基 金 募集 的 批 复 》核 准 ， 由 国泰 基 金 管 理有 限 公 司 依照 《 中 华 人民 共 和 国 证券 投 资
基金法》和《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为
契 约 型 的 交 易 型 开 放 式 基 金 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币
345,104,845.00 元( 含 募 集 股 票 市 值) ， 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 普 华 永 道 中 天 验 字
(2012) 第 052 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《 中小板 300 成长交易型开放式指数证券
投资基金基金合同》 于 2012 年 3 月 15 日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 345,132,924.00
份基金份额， 其中认购资金利息折合 28,079.00 份基 金份额。 本基金的基金管理人为国泰基金管理有
限公司， 基金托管人为中国银行股份有限公司。 经深圳证券交易所( 以下简称“ 深交所”) 深证上字[2012]
第 74 号文审 核同意，本基金于 2012 年 4 月 6 日 在深交所挂牌交易。 
 
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数中小板 300 成长 指数，追求跟踪偏
离 度 和 跟 踪误 差 的 最 小化 ； 主 要 投资 范 围 为 标的 指 数 的 成份 股 、 备 选成 份 股 ， 该部 分 资 产 比例 不 低
于基金资产净值的 95% ；本基金可少量投资于非标的指数成分股、新股、债券、股指期货及中国证
监 会 允 许 基金 投 资 的 其他 金 融 工 具。 在 正 常 市场 情 况 下 ，本 基 金 的 风险 控 制 目 标是 追 求 日 均跟 踪 偏
离度的 绝对值不超过 0.2% ， 年跟踪误差不超过 2% 。 本基金的业绩比较基准为中小板 300 成长指数 。 
 
本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司以本基金为目标 ETF ，募集成立了国泰中小板 300
成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金( 以下简称“ 国 泰中小板 300 成长 ETF 联接基金”) 。国国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 32 页共 105 页 
泰中小板 300 成长 ETF 联接基金为契约型开放式基金， 投资目标与本基金类似， 将绝大多数基金资
产投资于本基金。 
 
根据本基金份额持有人大会 2015 年 7 月 29 日决 议通过的《关于中小板 300 成长交易 型开放式
指数证券投资基金转型有关事项的议案》 ，本基 金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2015 年 7
月 30 日发布 《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会决议生效及相关
事 项 的 公 告 》 。 根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 、 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 、
《中小板 300 成长交易型 开放式指数证券投资基金基金合同》 、 中国证监会 《关于准予中小板 300 成
长交易型开放式指数证券投资基金变更注册的批复》和《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投
资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》 等的有关规定， 《中小板 300 成长交易型开
放式指数证券投 资基金基金合同》 自 2015 年 8 月 27 日起失 效， 《国泰国 证新能源汽车指数分级证券
投 资 基 金 基金 合 同 》 于同 一 日 起 生效 ， 同 时 本基 金 更 名 为国 泰 国 证 新能 源 汽 车 指数 分 级 证 券投 资 基
金。 
 
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2016 年 3 月 25 日批准 报出。 
 7.1.4.2 会计报 表 的 编制基 础 
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则 》 、 各项 具体 会 计准 则及 相 关规 定( 以 下 合称“ 企业 会 计准 则”) 、 中 国证 监会 颁 布的 《证 券 投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半 年度报告> 》 、 中国证 券投资基金业协会( 以下简称“ 中国基
金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《中 小板 300 成 长交易型开放式指数证券投
资基金基金合同》 和在财务报表附注 7.1.4.4 所 列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制。 
 
经 中 国 证 监会 批 准 ， 基金 管 理 人 国泰 基 金 管 理有 限 公 司 将本 基 金 于 基金 合 同 失 效日 转 型 为 国泰
国 证 新 能 源汽 车 指 数 分级 证 券 投 资基 金 并 相 应延 长 存 续 期至 不 定 期 ，因 此 本 基 金财 务 报 表 仍以 持 续
经营假设为编制基础。 
 7.1.4.3 遵循企 业 会 计准则 及 其 他有关 规 定 的声明 
本基金 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 8 月 26 日( 基金 合同失效前日) 财务报表符合企业会计准则的
要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年 8 月 26 日( 基金合同失效前日) 的财务状况以及 2015 年 1国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 33 页共 105 页 
月 1 日至 2015 年 8 月 26 日( 基金合同失效前日) 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 
7.1.4.4 重要会 计 政 策和会 计 估 计 
7.1.4.4.1 会计 年 度 
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。 本财务报表的实际编制期间为 2015 年 1 月
1 日至 2015 年 8 月 26 日( 基金合同失效前日) 。 
7.1.4.4.2 记账 本 位 币 
本基金的记账本位币为人民币。 
7.1.4.4.3


金融 资 产 和金融 负 债 的分类 
(1) 金融资产的分类 
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、
可 供 出 售 金融 资 产 及 持有 至 到 期 投资 。 金 融 资产 的 分 类 取决 于 本 基 金对 金 融 资 产的 持 有 意 图和 持 有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 
 
本 基 金 目 前以 交 易 目 的持 有 的 股 票投 资 和 债 券投 资 分 类 为以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损
益 的 金 融 资产 。 以 公 允价 值 计 量 且其 公 允 价 值变 动 计 入 损益 的 金 融 资产 在 资 产 负债 表 中 以 交易 性 金
融资产列示。 
 
本 基 金 持 有的 其 他 金 融资 产 分 类 为应 收 款 项 ，包 括 银 行 存款 和 其 他 各类 应 收 款 项等 。 应 收 款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 
 
(2) 金融负债的分类 
金 融 负 债 于初 始 确 认 时分 类 为 ： 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 负债 及 其 他 金融
负 债 。 本 基金 目 前 暂 无金 融 负 债 分类 为 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 负 债 。本 基 金
持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 
7.1.4.4.4 金融 资 产 和金融 负 债 的初始 确 认 、后续 计 量 和终止 确 认 
金 融 资 产 或金 融 负 债 于本 基 金 成 为金 融 工 具 合同 的 一 方 时， 按 公 允 价值 在 资 产 负债 表 内 确 认。
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 ， 取 得时 发 生 的 相关 交 易 费 用计 入 当 期 损益 ； 对国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 34 页共 105 页 
于 支 付 的 价款 中 包 含 的债 券 起 息 日或 上 次 除 息日 至 购 买 日止 的 利 息 ，单 独 确 认 为应 收 项 目 。应 收 款
项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 
 
对 于 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 和以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损
益 的 金 融 负债 ， 按 照 公允 价 值 进 行后 续 计 量 ；对 于 应 收 款项 和 其 他 金融 负 债 采 用实 际 利 率 法， 以 摊
余成本进行后续计量。 
 
金融资产满 足下列条件 之一的，予 以终止确认：(1) 收取该 金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3)
该 金 融 资 产已 转 移 ， 虽然 本 基 金 既没 有 转 移 也没 有 保 留 金融 资 产 所 有权 上 几 乎 所有 的 风 险 和报 酬 ，
但是放弃了对该金融资产控制。 
 
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 
 
当 金 融 负 债的 现 时 义 务全 部 或 部 分已 经 解 除 时， 终 止 确 认该 金 融 负 债或 义 务 已 解除 的 部 分 。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 
 
7.1.4.4.5 金融 资 产 和金融 负 债 的估值 原 则 
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： 
 
(1) 存在活跃 市场的金融 工具按其估 值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近
交 易 日 后 经济 环 境 未 发生 重 大 变 化且 证 券 发 行机 构 未 发 生影 响 证 券 价格 的 重 大 事件 的 ， 按 最近 交 易
日的市场交易价格确定公允价值。 
 
(2) 存在活跃 市场的金融 工具，如估 值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考
类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 
 
(3) 当金融工 具不存在活 跃市场，采 用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价 格验证具有
可 靠 性 的 估值 技 术 确 定公 允 价 值 。估 值 技 术 包括 参 考 熟 悉情 况 并 自 愿交 易 的 各 方最 近 进 行 的市 场 交国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 35 页共 105 页 
易 中 使 用 的价 格 、 参 照实 质 上 相 同的 其 他 金 融工 具 的 当 前公 允 价 值 、现 金 流 量 折现 法 和 期 权定 价 模
型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 
7.1.4.4.6 金融 资 产 和金融 负 债 的抵销 
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵 销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双 方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表 中列示。 
7.1.4.4.7


实收 基 金 
实 收 基 金 为对 外 发 行 基金 份 额 所 募集 的 总 金 额在 扣 除 损 益平 准 金 分 摊部 分 后 的 余额 。 由 于 申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购或赎回的确认日认列。 
7.1.4.4.8 损益 平 准 金 
损 益 平 准 金包 括 已 实 现平 准 金 和 未实 现 平 准 金。 已 实 现 平准 金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ，申
购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金 额 。未 实 现 平 准金 指 在
申 购 或 赎 回基 金 份 额 时， 申 购 或 赎回 款 项 中 包含 的 按 累 计未 实 现 损 益占 基 金 净 值比 例 计 算 的金 额 。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日 认列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。 
7.1.4.4.9


收入/( 损失) 的确 认 和 计量 
股 票 投 资 在持 有 期 间 应取 得 的 现 金股 利 扣 除 由上 市 公 司 代扣 代 缴 的 个人 所 得 税 后的 净 额 确 认为
投 资 收 益 。债 券 投 资 在持 有 期 间 应取 得 的 按 票面 利 率 或 者发 行 价 计 算的 利 息 扣 除在 适 用 情 况下 由 债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 
 
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 在 持 有期 间 的 公 允价 值 变 动 确认 为 公 允 价值
变 动 损 益 ；于 处 置 时 ，其 处 置 价 格与 初 始 确 认金 额 之 间 的差 额 确 认 为投 资 收 益 ，其 中 包 括 从公 允 价
值变动损益结转的公 允价值累计变动额。 
 
应 收 款 项 在持 有 期 间 确认 的 利 息 收入 按 实 际 利率 法 计 算 ，实 际 利 率 法与 直 线 法 差异 较 小 的 则按
直线法计算。 
7.1.4.4.10


费 用 的 确认和 计 量 
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 36 页共 105 页 
 
其 他 金 融 负债 在 持 有 期间 确 认 的 利息 支 出 按 实际 利 率 法 计算 ， 实 际 利率 法 与 直 线法 差 异 较 小的
则按直线法计算。 
7.1.4.4.11 基金 的 收 益分配 政 策 
每 一 基 金 份额 享 有 同 等分 配 权 。 本基 金 收 益 以现 金 形 式 分配 。 当 基 金净 值 增 长 率超 过 标 的 指数
同期增长率达到 1% 以上 时， 可进行收益分配； 本 基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴
近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。 本基金收益每年最多分配 12 次， 收益分 配后有可能使
除息后的基金份额净值低于面值。 
 
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 
7.1.4.4.12


分部报告 
本 基 金 以 内部 组 织 结 构、 管 理 要 求、 内 部 报 告制 度 为 依 据确 定 经 营 分部 ， 以 经 营分 部 为 基 础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组 成 部 分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本 基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经 营成
果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果 和 现
金 流 量 等 有关 会 计 信 息。 如 果 两 个或 多 个 经 营分 部 具 有 相似 的 经 济 特征 ， 并 且 满足 一 定 条 件的 ， 则
合并为一个经营分部。 
 
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 
7.1.4.4.13


其 他 重 要的会 计 政 策和会 计 估 计 
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。 
7.1.4.4.14 会计 政 策 变更的 说 明 
本基金本报告期未发生会计政策变更。 
7.1.4.4.15 会计 估 计 变更的 说 明 
本基金本报告期未发生会计估计变更。 
7.1.4.4.16


差 错 更 正的说 明 
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 37 页共 105 页 
7.1.4.5 税项 
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关 于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财 税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化 个人所得税 政策有关问 题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公司股 息红利差别化 个
人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 
 
(1) 以发行基 金方式募集 资金 不属于 营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的差
价收入不予征收营业税。 
 
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 
 
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入 应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，于 2015 年 9 月 8 日前暂减按 25% 计 入应纳税所得额，自 2015 年
9 月 8 日起， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入，
按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%
计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。 
 
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 
7.1.4.6 重要财 务 报 表项目 的 说 明 
7.1.4.6.1 银行 存 款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 8 月 26 日 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
活期存款 247,222.87 864,877.65 
定期存款 - - 
其他存款 - - 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 38 页共 105 页 
合计 247,222.87 864,877.65 
7.1.4.6.2 交 易性 金 融 资产 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 8 月 26 日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 9,283,644.02 9,347,296.52 63,652.50 
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 - - - 
银行间市场 - - - 
合计 - - - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 9,283,644.02 9,347,296.52 63,652.50 
项目 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 27,344,690.75 26,774,899.32 -569,791.43 
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 - - - 
银行间市场 - - - 
合计 - - - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 27,344,690.75 26,774,899.32 -569,791.43 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 39 页共 105 页 
注： 于 2015 年 8 月 26 日 ， 股票投资的 公允价值和公允价值变动中可退替代款的估值增值无(2014
年 12 月 31 日：股票投资的公允价值和公允价值变动中可退替代款的估值增值为 364.00 元) 。 
7.1.4.6.3 衍生 金 融 资产/ 负债 
本基金于 2015 年 8 月 26 日及上年度末均未持有衍生金融资产/ 负债。 
7.1.4.6.4 买入 返 售 金融资 产 
7.1.4.6.4.1 各项 买 入 返售金 融 资 产期末 余 额 
本基金于 2015 年 8 月 26 日及上年度末 均未持有买入返售金融资产。 
7.1.4.6.4.2 期末 买 断 式逆回 购 交 易中取 得 的 债券 
本基金于 2015 年 8 月 26 日及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 
7.1.4.6.5 应收 利 息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 8 月 26 日 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
应收活期存款利息 3,265.29 82.33 
应收定期存款利息 - - 
应收其他存款利息 - - 
应收结算备付金利息 2,560.10 14.57 
应收债券利息 - - 
应收买入返售证券利息 - - 
应收申购款利息 - - 
应收黄金合约拆借孳息 - - 
其他 20.46 0.90 
合计 5,845.85 97.80 
7.1.4.6.6 其他 资 产 
本基金于 2015 年 8 月 26 日及上年度末均无其他资产余额。 
7.1.4.6.7 应付 交 易 费用 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 40 页共 105 页 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 8 月 26 日 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
交易所市场应付交易费用 51,218.81 9,277.74 
银行间市场应付交易费用 - - 
合计 51,218.81 9,277.74 
7.1.4.6.8 其他 负 债 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 8 月 26 日 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
应付券商交易单元保证金 - - 
应付赎回费 - - 
指数使用费 30,978.36 50,000.00 
预提费用 197,810.86 60,000.00 
合计 228,789.22 110,000.00 
7.1.4.6.9 实收 基 金 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年8 月26日 
基金份额 账面金额 
上年末 24,132,924.00 24,132,924.00 
本期申购 111,000,000.00 111,000,000.00 
本期赎回（以“- ”号填 列） -130,000,000.00 -130,000,000.00 
本期末 5,132,924.00 5,132,924.00 
国泰中小板 300 成长 ETF 
7.1.4.6.10 未分 配 利 润 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 41 页共 105 页 
上年末 8,433,307.50 -5,635,705.79 2,797,601.71 
本期利润 21,626,322.63 633,443.93 22,259,766.56 
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 
-24,374,126.42 3,770,367.65 -20,603,758.77 
其中：基金申购款 89,925,915.93 5,144,638.46 95,070,554.39 
基金赎回款 -114,300,042.35 -1,374,270.81 -115,674,313.16 
本期已分配利润 - - - 
本期末 5,685,503.71 -1,231,894.21 4,453,609.50 
7.1.4.6.11 存款 利 息 收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 8 月
26 日 
上年度可比期间 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日 
活期存款利息收入 7,261.65 5,511.36 
定期存款利息收入 - - 
其他存款利息收入 - - 
结算备付金利息收入 3,585.47 736.86 
其他 41.64 30.46 
合计 10,888.76 6,278.68 
7.1.4.6.12 股票 投 资 收益 
7.1.4.6.12.1 股 票 投 资收益 项 目 构成 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
8 月 26 日 
上年度可比期间 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日 
股票投资收益——买卖股票差价收入 1,031,005.57 516,537.49 
股票投资收益——赎回差价收入 21,996,839.38 5,869,563.24 
股票投资收益——申购差价收入 - - 
合计 23,027,844.95 6,386,100.73 
7.1.4.6.12.2 股 票 投 资收益 ——买 卖股 票 差 价收入 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 42 页共 105 页 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 8
月 26 日 
上年度可比期间 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日 
卖出股 票成交总额 18,125,456.92 24,598,133.55 
减：卖出股票成本总额 17,094,451.35 24,081,596.06 
买卖股票差价收入 1,031,005.57 516,537.49 
7.1.4.6.12.3 股 票 投 资收益 ——赎 回差 价 收 入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 8
月 26 日 
上年度可比期间 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日 
赎回基金份额对价总额 245,674,313.16 111,442,203.45 
减：现金支付赎回款总额 15,756,027.16 5,497,740.45 
减：赎回股票成本总额 207,921,446.62 100,074,899.76 
赎回差价收入 21,996,839.38 5,869,563.24 
7.1.4.6.13 债券 投 资 收益 
7.1.4.6.13.1 债 券 投 资收益 项 目 构成 






























单 位：人民币元



项目 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年8
月26日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31日 
债券投资收益——买卖债券 （ 债转股及债券
到期兑付） 差价收入 
- 17,762.67 
债券投资收益——赎回差价收入 - - 
债券投资收益——申购差价收入 - - 
合计 - 17,762.67 
7.1.4.6.13.2 债 券 投 资收益 ——买 卖债 券 差 价收入 












 单 位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年8 月
26日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31日 
卖出债券 （ 债转股及债券到期兑付） 成交总
额 
- 130,793.90 
减： 卖出债券 （债转股及债券到期兑付） 成
本总额 
- 113,000.00 
减：应收利息总额 - 31.23 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 43 页共 105 页 
买卖债券差价收入 - 17,762.67 
7.1.4.6.14 衍生 工 具 收益 
本基金自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 8 月 26 日及上 年度可比期间均无衍生工具收益。 
7.1.4.6.15 股利 收 益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年8 月26日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
股票投资产生的股利收益 179,778.99 325,964.01 
基金投资产生的股利收益 - - 
合计 179,778.99 325,964.01 
7.1.4.6.16 公允 价 值 变动收 益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年8 月26日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
1. 交易性金融 资产 633,443.93 -4,999,769.40 
—— 股票投资 633,443.93 -4,999,769.40 
—— 债券投资 - - 
—— 资产支持证券投资 - - 
—— 基金投资 - - 
—— 贵金属投资 - - 
—— 其他 - - 
2. 衍生工具 - - 
—— 权证投资 - - 
3. 其他 - - 
合计 633,443.93 -4,999,769.40 
7.1.4.6.17 其他 收 入 
单位：人民币元 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 44 页共 105 页 
项目 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年8 月26日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
基金赎回费收入 - - 
ETF 替代损益 -947,692.31 -13,076.04 
合计 -947,692.31 -13,076.04 
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买
入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购 确认日估值的
差额。 
7.1.4.6.18 交易 费 用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年8 月26日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
交易所市场交易费用 85,288.15 77,718.41 
银行间市场交易费用 - - 
合计 85,288.15 77,718.41 
7.1.4.6.19 其他 费 用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年8 月26
日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
审计费用 60,000.00 60,000.00 
信息披露费 97,810.86 150,000.00 
上市年费 40,000.00 60,000.00 
银行汇划费用 2,175.16 1,570.51 
指数使用费 130,978.36 200,000.00 
公证费 12,000.00 - 
律师费 50,000.00 - 
合计 392,964.38 471,570.51 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 45 页共 105 页 
注： 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费， 按前一日基金资产净值的 0.03%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取 下限为每季度( 自然季度) 人民币
50,000 元。 
7.1.4.7 或有事 项 、 资产负 债 表 日后事 项 的 说明 
7.1.4.7.1 或有 事 项 
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 
7.1.4.7.2 资产 负 债 表日后 事 项 
于 2015 年 8 月 27 日，本 基金在深圳证券交易所终止上市，原《中小板 300 成长交易 型开放式
指数证券投资基金基金合同》 失效， 《国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金基金合同》 于同一
日起生效，同时本基金更名为国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金。 
7.1.4.8 关联方 关 系 
关联方名称 与本基金 的关系 
国泰基金管理有限公司 
基金管理人、 注册登记机构、 基金 销售
机构 
中国银行股份有限公司(“ 中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东 
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东 
国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 
中国建银投资有限责任公司 基金管理人的控股股东 
国泰中小板 300 成长交易 型开放式指数证券投资基金联
接基金(“ 国泰 中小板 300 成长 ETF 联接”)



本基金的基金管理人管理的其他基金 
国泰全球投资管理有限公司 基金管理人的控股子公司 
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 
7.1.4.9 本报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易 
7.1.4.9.1 通过 关 联 方交易 单 元 进行的 交 易 
本基金自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 8 月 26 日及上 年度可比期间均未通过关联方交易单元进行
交易。 
7.1.4.9.2 关联 方 报 酬 
7.1.4.9.2.1 基金 管 理 费 
单位：人民币元 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 46 页共 105 页 
项目 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年8 月
26日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31日 
当期发生的基金应支付的管理费 138,537.65 186,277.67 
其中：支付销售机构的客户维护费 - - 
注： 支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5% 的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.5% / 当年天数。 
7.1.4.9.2.2 基金 托 管 费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年8 月
26日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31日 
当期发生的基金应支付的 托管费 27,707.58 37,255.55 
注： 支付基 金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1% 的 年费率计提， 逐日累计 至
每月月底，按月支付。其计算公式为： 
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.1%÷ 当年天数。 
7.1.4.9.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易 
本基金 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 8 月 26 日及上 年度可比期间均未发生与关联方进行的银行间
同业市场的债券( 含回购) 交易。 
7.1.4.9.4 各关 联 方 投资本 基 金 的情况 
7.1.4.9.4.1 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他 关联 方 投 资本基 金 的 情况 
份额单位：份 
关联方名称- 
本期末 2015 年 8 月 26 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 
持有的基金份额 
持有的基金
份额占基金
总份额的比
持有的基金份额 
持有的基金份
额占基金总份
额的比例 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 47 页共 105 页 
例 
国泰中小板 300
成长 ETF 联接 
- - 12,941,458.00 53.63% 
7.1.4.9.5 由关 联 方 保管的 银 行 存款余 额 及 当期产 生 的 利息收 入 
单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年8 月26日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 
中国银行 247,222.87 7,261.65 864,877.65 5,511.36 
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 
7.1.4.9.6 本基 金 在 承销期 内 参 与关联 方 承 销证券 的 情 况 
本基金本报告期及上年度可比期间均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 
7.1.4.9.7 其他 关 联 交易事 项 的 说明 
本基金本期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。 
 
7.1.4.10 利 润分 配 情 况 
本基金本报告期内无利润分配。 
7.1.4.11 期 末（2015 年 8 月 26 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券 
7.1.4.11.1 因认 购 新 发/ 增发 证 券 而于期 末 持 有的流 通 受 限证券 
于 2015 年 8 月 26 日，本 基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。 
7.1.4.11.2 期末 持 有 的暂时 停 牌 等流通 受 限 股票 
金额单位：人民币元 
股票 
代码 
股票 
名称 
停牌 
日期 
停牌 
原因 
期末估
值单价 
复牌 
日期 
复牌
开 
盘单
价 
数量 
( 单位：股) 
期末 
成本总额 
期末 
估值总额 
备注 
00241 海康威 2015-07 重大事 32.39 2015-0 30.20 139,673.00 4,685,502.12 4,524,008.47 - 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 48 页共 105 页 
5 视 -09 项 9-09 
00218
3 
怡亚通 
2015-06
-01 
重大事
项 
73.15 
2015-1
0-20 
65.84 10,347.00 591,551.49 756,883.05 - 
00241
0 
广联达 
2015-07
-21 
重大事
项 
25.11 
2015-0
9-07 
22.60 23,884.00 577,503.33 599,727.24 - 
00240
0 
省广股
份 
2015-07
-08 
重大事
项 
22.90 
2015-0
9-16 
20.61 22,591.00 556,734.28 517,333.90 - 
00235
3 
杰瑞股
份 
2015-05
-27 
重大事
项 
44.35 
2015-0
9-30 
39.92 10,996.00 458,442.39 487,672.60 - 
00217
4 
游族网
络 
2015-07
-15 
重大事
项 
89.53 
2016-0
2-15 
80.58 4,500.00 394,153.50 402,885.00 - 
00203
0 
达安基
因 
2015-07
-20 
重大事
项 
43.90 
2015-1
0-14 
39.60 7,769.00 292,243.80 341,059.10 - 
00221
9 
恒康医
疗 
2015-07
-08 
重大事
项 
37.24 - - 9,060.00 351,632.75 337,394.40 - 
00232
5 
洪涛股
份 
2015-06
-03 
重大事
项 
24.88 
2015-0
9-14 
22.39 8,925.00 186,150.38 222,054.00 - 
00231
0 
东方园
林 
2015-05
-27 
重大事
项 
38.30 
2015-1
2-07 
34.47 4,976.00 167,821.04 190,580.80 - 
00230
8 
威创股
份 
2015-06
-12 
重大事
项 
30.97 
2015-0
9-08 
27.87 5,550.00 126,779.63 171,883.50 - 
00209
2 
中泰化
学 
2015-08
-03 
重大事
项 
8.37 
2015-1
1-25 
9.21 18,860.00 143,688.00 157,858.20 - 
00236
8 
太极股
份 
2015-05
-14 
重大事
项 
65.52 
2015-1
2-31 
68.00 2,100.00 100,969.70 137,592.00 - 
00235
8 
森源电
气 
2015-07
-06 
重大事
项 
18.89 
2015-0
9-10 
17.00 3,322.00 72,258.37 62,752.58 - 
00252
7 
新时达 
2015-06
-15 
重大事
项 
30.92 
2015-0
9-23 
27.83 1,725.00 42,612.25 53,337.00 - 
00234
5 
潮宏基 
2015-05
-22 
重大事
项 
19.58 
2015-1
0-28 
17.62 2,100.00 28,064.16 41,118.00 - 
00217
6 
江特电
机 
2015-08
-11 
重大事
项 
25.45 
2015-1
1-10 
12.72 1,000.00 21,715.97 25,450.00 - 
00265
5 
共达电
声 
2015-05
-11 
重大事
项 
15.48 
2015-1
2-18 
17.03 300.00 3,404.95 4,644.00 - 
注：本基金截至 2015 年 8 月 26 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后， 经交易所批准复牌。 
7.1.4.11.3 期末 债 券 正回购 交 易 中作为 抵 押 的债券 
7.1.4.11.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购 
本基金截至 2015 年 8 月 26 日末无银行 间市场债券正回购中作为抵押的债券。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 49 页共 105 页 
7.1.4.11.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购 
本基金截至 2015 年 8 月 26 日无交易所 市场债券正回购中作为抵押的债券。 
7.1.4.12 金 融工 具 风 险及管 理 
7.1.4.12.1 风险 管 理 政策和 组 织 架构 
本基金是指数型基金，紧密跟踪中小板 300 成 长指数，具有和标的指数所代表的股票市场相似
的 风 险 收 益特 征 ， 属 于证 券 投 资 基金 中 风 险 较高 、 收 益 较高 的 品 种 。本 基 金 以 标的 指 数 成 份股 、 备
选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法，跟踪中小板 300 成长指数，以完全按照标的指
数 成 份 股 组成 及 其 权 重构 建 基 金 股票 投 资 组 合为 原 则 ， 进行 被 动 式 指数 化 投 资 。股 票 在 投 资组 合 中
的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 但在因特殊情况( 如流动性不足
等) 导致无法获得足够数量的股票时， 基金管理 人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代， 力求与
标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。 
本 基 金 的 基金 管 理 人 奉行 全 员 与 全程 结 合 、 风控 与 发 展 并重 的 风 险 管理 理 念 。 董事 会 主 要 负责
公 司 的 风 险管 理 战 略 和控 制 政 策 、协 调 突 发 重大 风 险 等 事项 。 在 公 司经 营 管 理 层下 设 风 险 管理 委 员
会 ， 制 定 公司 日 常 经 营过 程 中 各 类风 险 的 防 范和 管 理 措 施； 在 业 务 操作 层 面 ， 一线 业 务 部 门负 责 对
各 自 业 务 领域 风 险 的 管控 ， 公 司 具体 的 风 险 管理 职 责 由 风险 管 理 部 和稽 核 监 察 部负 责 ， 组 织、 协 调
并 与 各 业 务部 门 一 道 ，共 同 完 成 对法 律 风 险 、投 资 风 险 、操 作 风 险 、合 规 风 险 等风 险 类 别 的管 理 ，
并 定 期 向 公司 专 门 的 风险 管 理 委 员会 报 告 公 司风 险 状 况 。风 险 管 理 部和 稽 核 监 察部 由 督 察 长分 管 ，
配置有法律、 风控、 审计 、 信息披露等方面专业人员。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管
理 方 法 主 要是 通 过 定 性分 析 和 定 量分 析 的 方 法去 估 测 各 种风 险 产 生 的可 能 损 失 。从 定 性 分 析的 角 度
出 发 ， 判 断风 险 损 失 的严 重 程 度 和出 现 同 类 风险 损 失 的 频度 。 而 从 定量 分 析 的 角度 出 发 ， 根据 本 基
金 的 投 资 目标 ， 结 合 基金 资 产 所 运用 金 融 工 具特 征 通 过 特定 的 风 险 量化 指 标 、 模型 ， 日 常 的量 化 报
告 ， 确 定 风险 损 失 的 限度 和 相 应 置信 程 度 ， 及时 可 靠 地 对各 种 风 险 进行 监 督 、 检查 和 评 估 ，并 通 过
相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 
7.1.4.12.2 信用 风 险 
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 
本 基 金 的 基金 管 理 人 在交 易 前 对 交易 对 手 的 资信 状 况 进 行了 充 分 的 评估 。 本 基 金的 银 行 存 款存
放 在 本 基 金的 托 管 行 中国 银 行 ， 因而 与 银 行 存款 相 关 的 信用 风 险 不 重大 。 本 基 金在 交 易 所 进行 的 交国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 50 页共 105 页 
易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小；
在 银 行 间 同业 市 场 进 行交 易 前 均 对交 易 对 手 进行 信 用 评 估并 对 证 券 交割 方 式 进 行限 制 以 控 制相 应 的
信用风险。 
本 基 金 的 基金 管 理 人 建立 了 信 用 风险 管 理 流 程， 通 过 对 投资 品 种 信 用等 级 评 估 来控 制 证 券 发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 
于 2015 年 8 月 26 日， 本 基金未持有信用类债券(2014 年 12 月 31 日： 本基金 未持有信用类债券) 。 
7.1.4.12.3 流动 性 风 险 
流 动 性 风 险是 指 基 金 在履 行 与 金 融负 债 有 关 的义 务 时 遇 到的 资 金 短 缺的 风 险 。 本基 金 的 流 动性
风 险 来 自 调整 基 金 投 资组 合 时 ， 由于 部 分 成 份股 流 动 性 差， 导 致 本 基金 难 以 及 时完 成 组 合 调整 ， 或
承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。 
针 对 投 资 品种 变 现 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 通过 独 立 的 风险 管 理 部 门设 定 流 动 性比
例 要 求 ， 对流 动 性 指 标进 行 持 续 的监 测 和 分 析， 包 括 组 合持 仓 集 中 度指 标 、 组 合在 短 时 间 内变 现 能
力 的 综 合 指标 、 组 合 中变 现 能 力 较差 的 投 资 品种 比 例 以 及流 通 受 限 制的 投 资 品 种比 例 等 。 本基 金 所
持证券在证券交易所上市，因此除附注 7.1.4.11 中列示的 部分基金资产流通暂时受限制不能自由转
让 的 情 况 外， 其 余 均 能以 合 理 价 格适 时 变 现 。此 外 ， 本 基金 可 通 过 卖出 回 购 金 融资 产 方 式 借入 短 期
资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 
于 2015 年 8 月 26 日( 基金合同失效前日) ， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为
一个月以内且不计息。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。 
7.1.4.12.4 市场 风 险 
市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
7.1.4.12.4.1 利率风险 
利 率 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 现 金 流 量受 市 场 利 率变 动 而 发 生波 动 的 风 险。 利 率 敏 感性
金 融 工 具 均面 临 由 于 市场 利 率 上 升而 导 致 公 允价 值 下 降 的风 险 ， 其 中浮 动 利 率 类金 融 工 具 还面 临 每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 
 
本 基 金 的 基金 管 理 人 定期 对 本 基 金面 临 的 利 率敏 感 性 缺 口进 行 监 控 ，并 通 过 调 整投 资 组 合 的久
期等方法对上述利率风险进行管理。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 51 页共 105 页 
 
本 基 金 持 有及 承 担 的 大部 分 金 融 资产 和 金 融 负债 不 计 息 ，因 此 本 基 金的 收 入 及 经营 活 动 的 现金
流 量 在 很 大程 度 上 独 立于 市 场 利 率变 化 。 本 基金 持 有 的 利率 敏 感 性 资产 主 要 为 银行 存 款 、 结算 备 付
金及存出保证金等。 
 
7.1.4.12.4.1.1 利 率 风 险敞口 
单位：人民币元 
本期末 
2015 年 8 月 26 日 
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 
资产









银行存款 247,222.87 - - - 247,222.87 
结算备付金 260,631.02 - - - 260,631.02 
存出保证金 12,220.71 - - - 12,220.71 
交易性金融资产 - - - 9,347,296.52 9,347,296.52 
应收利息 - - - 5,845.85 5,845.85 
资产总计 520,074.60 - - 9,353,142.37 9,873,216.97 
负债









应付管理 人报酬 - - - 5,562.87 5,562.87 
应付托管费 - - - 1,112.57 1,112.57 
应付交易费用 - - - 51,218.81 51,218.81 
其他负债 - - - 228,789.22 228,789.22 
负债总计 - - - 286,683.47 286,683.47 
利率敏感度缺口 520,074.60 - - 9,066,458.90 9,586,533.50 
上年度末- 
2014 年 12 月 31
日 
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 
资产









银行存款 864,877.65 - - - 864,877.65 
结算备付金 12,143.19 - - - 12,143.19 
存出保证金 1,930.86 - - - 1,930.86 
交易性金融资产 - - - 26,774,899.32 26,774,899.32 
应收利息 - - - 97.80 97.80 
应收证券清算款 - - - 12,120.16 12,120.16 
资产总计 878,951.70 - - 26,787,117.28 27,666,068.98 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 52 页共 105 页 
负 债









应付证券清算款 - - - 598,086.53 598,086.53 
应付管理人报酬 - - - 15,149.16 15,149.16 
应付托管费 - - - 3,029.84 3,029.84 
应付交易费用 - - - 9,277.74 9,277.74 
其他负债 - - - 110,000.00 110,000.00 
负债总计 - - - 735,543.27 735,543.27 
利率敏感度缺口 878,951.70 - - 26,051,574.01 26,930,525.71 
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。 
7.1.4.12.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析 
于 2015 年 8 月 26 日，本 基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响（2014 年 12 月 31 日： 同）。 
 
7.1.4.12.4.2 外汇风险 
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 
7.1.4.12.4.3 其 他 价 格风险 
其他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 证 券 交 易所 上 市 或 银行 间 同 业 市场 交 易
的 股 票 和 债券 ， 所 面 临的 其 他 价 格风 险 来 源 于单 个 证 券 发行 主 体 自 身经 营 情 况 或特 殊 事 项 的影 响 ，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基 金采用完全复制法， 跟踪中小板 300 成长指数， 以完
全 按 照 标 的指 数 成 份 股组 成 及 其 权重 构 建 基 金股 票 投 资 组合 为 原 则 ，进 行 被 动 式指 数 化 投 资。 股 票
在 投 资 组 合中 的 权 重 原则 上 根 据 标的 指 数 成 份股 及 其 权 重的 变 动 而 进行 相 应 调 整。 但 在 因 特殊 情 况
( 如流动性不足等) 导致无法获得足够数量的股票时， 基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的
替代。 
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中，中小板 300 成长股指数
成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 95% ，非标的 指数成分股、新股、债券及
中国证监会允许基金投资的其他金融工具投资比例不高于基金资产净值的 5% 。 此 外， 本基金的基金
管 理 人 每 日对 本 基 金 所持 有 的 证 券价 格 实 施 监控 ， 定 期 运用 多 种 定 量方 法 对 基 金进 行 风 险 度量 ， 来国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 53 页共 105 页 
测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 
7.1.4.12.4.3.1


其 他 价格风 险 敞 口 
金额单位：人民币元 
项目- 
本期末 
2015 年 8 月 26 日 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
公允价值 
占基金资
产净值比
例（% ） 
公允价值 
占基金资产
净值比例
（% ） 
交易性金融资产－股票投资 9,347,296.52 97.50 26,774,899.32 99.42 
交易性金融资产—基金投资 - - - - 
交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 
衍生金融资产－权证投资 - - - - 
合计 9,347,296.52 97.50 26,774,899.32 99.42 
7.1.4.12.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析 
假设 除中小板 300 成长指数以 外其他市场变量不变 
分析



相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币 元） 
本期末 
2015 年 8 月 26 日 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
中小板 300 成长指数上
涨 5% 
增加约 404,900.59 增加约 1,347,872.81 
中小板 300 成长指数下
降 5% 
减少约 404,900.59 减少约 1,347,872.81 
7.1.4.13 有 助于 理 解 和 分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项 
(1) 公允价值 
 
(a) 金融工具公允价值计量的方法 
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低
层次决定： 
 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 54 页共 105 页 
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 
 
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具 
(i) 各层次金融工具公允价值 
于 2015 年 8 月 26 日( 基金合同失效前日) ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金 融资产中属于第一层次的余额为 313,062.68 元，属于 第二层次的余额为 9,034,233.84 元， 无属
于第三层次的余额(2014 年 12 月 31 日： 第一层次 26,060,443.52 元， 第二层次 714,455.80 ， 无属于 第
三层次的余额) 。 
 
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动 
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活跃) 、
或 属 于 非 公开 发 行 等 情况 ， 本 基 金不 会 于 停 牌日 至 交 易 恢复 活 跃 日 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期
间 将 相 关 股票 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ； 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不 可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 
 
(iii) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额 
无。 
 
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 
于 2015 年 8 月 26 日( 基 金合同失效前日) ，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产
(2014 年 12 月 31 日：同) 。 
 
(d) 不以公允价值计量的金融工具 
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 与 公 允价
值相差很小。 
 
(2) 基金申购款 
于 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 8 月 26 日( 基金合同失效前日) ，本基金申购基金份额的对价总额国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 55 页共 105 页 
为 206,070,554.39 元 ， 其 中 包 括 以 股 票 支 付 的 申 购 款 158,485,005.66 元 和 以 现 金 支 付 的 申 购 款
47,585,548.73 元(2014 年 度，本基金申购基金份额的对价总额为 85,826,353.73 元，其 中包括以股票
支付的申购款 78,253,266.66 元和以现 金支付的申购款 7,573,087.07 元) 。 
 
(3) 除公允价值和基金申购款外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 




 
7.2


国泰 国 证 新 能 源 汽 车 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 
7.2.1 资产 负债 表 （ 转型后 ） 
会计主体：国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金 
报告截止日：2015 年 12 月 31 日 
单位：人民币元 
资产 附注号 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
资 产：


- 
银行存款 7.2.4.6.1 3,114,451.90 
结算备付金


434,088.56 
存出保证金


43,535.08 
交易性金融资产 7.2.4.6.2 39,205,781.74 
其中：股票投资


39,205,781.74 
基金投资


- 
债券投资


- 
资产支持证券投资


- 
贵金属投资


- 
衍 生金融资产 7.2.4.6.3 - 
买入返售金融资产 7.2.4.6.4 - 
应收证券清算款


- 
应收利息 7.2.4.6.5 859.08 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 56 页共 105 页 
应收股利


- 
应收申购款


2,080,878.68 
递延所得税资产


- 
其他资产 7.2.4.6.6 - 
资产总计


44,879,595.04 
负 债 和 所有者 权 益 附注号 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
负 债：


- 
短期借款


- 
交易性金融负债


- 
衍生金融负债 7.2.4.6.3 - 
卖出回购金融资产款


- 
应付证券清 算款


363,757.27 
应付赎回款


1,996,161.09 
应付管理人报酬


36,077.09 
应付托管费


7,215.44 
应付销售服务费


- 
应付交易费用 7.2.4.6.7 75,306.97 
应交税费


- 
应付利息


- 
应付利润


- 
递延所得税负债


- 
其他负债 7.2.4.6.8 277,522.73 
负债合计


2,756,040.59 
所 有 者 权益：


- 
实收基金 7.2.4.6.9 24,162,483.67 
未分配利润 7.2.4.6.10 17,961,070.78 
所 有 者 权益合 计


42,123,554.45 
负 债 和 所有者 权 益 总计


44,879,595.04 
注：1. 报告 截止日 2015 年 12 月 31 日，国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金之基础份国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 57 页共 105 页 
额净值 1.1406 元， 国泰国 证新能源汽车指数分级证券投资基金之稳健收益类份额参考净值 1.0121 元，
国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金之积极收益类份额参考净值 1.2691 元 ， 国泰国证新能源
汽车指数分级证券投资基金基金份额总额 36,931,519.93 份， 其中国泰国证新能源汽车指数分 级证券
投资基金之基础份额 22,843,472.93 份 ， 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金之稳健收益类份
额 7,044,023.00 份 ， 国泰 国证新能源汽车指数分级证券投资基金之积极收益类份额 7,044,024.00 份。 
2. 本财务报 表的实际编制期间为 2015 年 8 月 27 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期
间。 
7.2.2 利润 表 
会计主体： 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金 
本报告期：2015 年 8 月 27 日至 2015 年 12 月 31 日 
单位：人民币元 
项目 附注号 
本期 
2015 年 8 月 27 日 至 2015 年 12 月 31 日 
一、收入


5,938,146.77 
1. 利息收入


474,050.31 
其中：存款利息收入 7.2.4.6.11 361,916.43 
债券利息收入


- 
资产支持证券利息收入


- 
买入返售金融资产收入


112,133.88 
其他利息收入


- 
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列）


1,600,843.69 
其中：股票投资收益 7.2.4.6.12 1,600,877.01 
基金投资收益


- 
债券投资收益 7.2.4.6.13 - 
资产支持证券投资收益


- 
贵金属投资收益


- 
衍生工具收益 7.2.4.6.14 - 
股利收益 7.2.4.6.15 -33.32 
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列） 
7.2.4.6.16 3,497,862.87 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 58 页共 105 页 
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列）


- 
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 7.2.4.6.17 365,389.90 
减 ： 二 、费用


709,947.15 
1 ．管理人报 酬


345,495.09 
2 ．托管费


69,099.06 
3 ．销售服务 费


- 
4 ．交易费用 7.2.4.6.18 126,277.48 
5 ．利息支出


- 
其中：卖出回购金融资产支出


- 
6 ．其他费用 7.2.4.6.19 169,075.52 
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列） 
 5,228,199.62 
减：所得税费用


- 
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）


5,228,199.62 
7.2.3 所有 者权 益 （ 基金净 值 ） 变动表 
会计主体： 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金 
本报告期：2015 年 8 月 27 日至 2015 年 12 月 31 日 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 8 月 27 日至 2015 年 12 月 31 日 
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 
一、 期初所有者权益 （基
金净值） 
5,132,924.00 4,453,609.50 9,586,533.50 
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润） 
- 5,228,199.62 5,228,199.62 
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
19,029,559.67 8,279,261.66 27,308,821.33 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 59 页共 105 页 
列） 
其中：1. 基金 申购款 206,458,823.42 113,157,356.02 319,616,179.44 
2. 基金赎回款 -187,429,263.75 -104,878,094.36 -292,307,358.11 
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ） 
- - - 
五、 期末所有者权益 （基
金净值） 
24,162,483.67 17,961,070.78 42,123,554.45 
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告页码（序号）从 7.2.1 至 7.2.4 ，财务报表由下列负责人签署： 
基金管理人负责人：张峰，主管会计工作负责人：李 辉，会计机构负责人：倪蓥 
7.2.4 报表 附注 
7.2.4.1 基金基 本 情 况 
国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金是根据原中小板 300 成长 交易型开放式指数证券投
资基金( 以下简称“ 国泰中 小板 300 成长 ETF”) 基金份额持有人自 2015 年 6 月 29 日至 2015 年 7 月 28
日期间通过通讯方式决议通过的《关于中小板 300 成长交易 型开放式指数证券投资基金转型有关事
项的议案》 ， 经中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监 会”) 证监许可[2015]563 号 《关于准予中
小板 300 成 长交易型开放式指数证券投资基金变更注册的批复 》 核准， 由原国泰中小板 300 成长 ETF
转型而来。 原中小板 300 成长 ETF 存续期限至 2015 年 8 月 26 日止。 自 2015 年 8 月 27 日起， 原国
泰中小板 300 成长 ETF 更名为国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) ， 《中
小板 300 成 长交易型开放式指数证券投资基金合同》失效的同时《国泰国证新能源汽车指数分级证
券投资基金合同》 生效， 本基金存续期限不定。 本基金特定申购期自 2015 年 8 月 27 日起至 2015 年
9 月 25 日止 ， 期间只开放申购， 不开放赎回。 原中小板 300 成长 ETF 于基金合同失效前经审计的基
金资产 净值为 9,586,533.50 元， 已于 本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值， 2015
年 9 月 29 日 折算前本基金的基金份额净值为 1.5284 元， 精确 到小数点后 9 位为 1.528420590 。 本基
金管理人按照 1 ：1.528420590 的折算 比例将 2015 年 9 月 29 日 登记在册的本基金份额进行了转型折
算。 转型折算后当日， 基金份额净值调整为 1.0000 元， 相应地， 转型折算前每 1 份 基金份额将折算
为 1.528420590 份。本基 金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 60 页共 105 页 
限公司。 
 
根据《国 泰国 证 新 能 源汽 车 指 数 分级 证 券 投 资基 金 基 金 合同 》 和 《 国泰 国 证 新 能源 汽 车 指 数分
级 证 券 投 资基 金 招 募 说明 书 》 的 规定 ， 本 基 金的 基 金 份 额包 括 国 泰 国证 新 能 源 汽车 指 数 分 级证 券 投
资基金之基础份额( 以下简称“ 国泰新 汽车份额”) 、 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金之稳健
收益类份额( 以下简称“ 新 汽车 A 份额”) 及国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金之积极收益类
份额( 以下简称“ 新汽车 B 份额”) 。 国泰新汽车份额只接受场内与场外的申购和赎回， 但不上市交易。
新汽车 A 份额与新汽车 B 份额只可 上市交易， 不可单独进行申购或赎回。 投资者可选择将 其在场内
申购的国泰新汽车份额按 1:1 的比例 分拆成新汽车 A 份额和 新汽车 B 份 额，但不得申请将其场外申
购 的 国 泰 新汽 车 份 额 进行 分 拆 。 投资 者 可 将 其持 有 的 场 外国 泰 新 汽 车份 额 跨 系 统转 托 管 至 场内 并 申
请将其分拆成新汽车 A 份额和新汽车 B 份额后 上市交易， 也可按 1:1 的配 比将其持有的新汽车 A 份
额和新汽车 B 份额申请 合并为场内的国泰新汽车份额。 
 
在本基金新汽车 A 份额和新汽车 B 份额存续期内， 本基金将在每个工作日按基金合同约定的净
值计算规则对新汽车 A 份额和新汽车 B 份额分 别进行净值计算， 新汽车 A 份额为低风险且预期收益
相 对 稳 定 的基 金 份 额 ，本 基 金 扣 除掉 国 泰 新 汽车 份 额 对 应的 净 资 产 部分 后 剩 余 的净 资 产 将 优先 确 保
新汽车 A 份额的本金及新汽车 A 份额的约定收益； 新汽车 B 份额为高风险且预期收益相对较高的基
金份额，本基金扣除掉国泰新汽车份额对应的净资产部分后剩余的净资产在优先确保所有新汽车 A
份额的本金及约定收益后，将计为新汽车 B 份 额的净资产。 
 
 
基金份额净值按如下原则计算： 新汽车 A 份额的基金份额净值， 自转型折算与自动分离日次日
( 含) 起至第 1 个基金份额折算基准日( 含) 期间、 或自上一个基金份额折算基准日( 定期折算日或不定期
折算基准日) 次日( 含) 起至 下一个基金份额折 算基准日( 含) 期间 ，以 1.0000 元为基准，新汽车 A 的约
定日单利收益率( 约定基准收益率除以 365) 累计 计算。本基金 1 份新汽车 A 份额与 1 份新汽车 B 份
额构成一对份额组合， 一对份额组合的基金份额净值之和等于 2 份国泰 新汽车份额的基金份额净值。
计算出新汽车 A 份额的基金份额净值后，根据上述关系，计算出新汽车 B 份额的 基金份额净值。 
 
本基金定期进行份额折算。 在每个会 计年度( 除基金合同生效日所在会计年度外) 的 12 月 15 日( 如
该日为非工作日， 则顺延至下一个工作日) ， 本基金根据基金合同的规定对新汽车 A 和国泰新汽车份国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 61 页共 105 页 
额进行定期份 额折算。 折算前的新汽车 A 份额持有人， 以新汽车 A 份额在基金份额折算基准日的基
金份额净值超出本金 1.0000 元部分， 获得新增国泰新汽车份额的份额分配。 折算不改变新汽车 A 份
额持有人的资产净值， 其持有的新汽车 A 份额的基金份额净值折算调整为 1.0000 元 、 份额数量不变，
相应折算增加场内国泰新汽车份额。折算前的国泰新汽车份额的基金份额持有人，以每 2 份国泰新
汽车份额， 按 1 份新汽 车 A 份额的份额分配， 获得新增国泰新汽车份额。 持有场外国泰新汽车份额
的 基 金 份 额持 有 人 将 按前 述 折 算 方式 获 得 新 增场 外 国 泰 新汽 车 份 额 的分 配 ； 持 有场 内 国 泰 新 汽车份
额 的 基 金 份额 持 有 人 将按 前 述 折 算方 式 获 得 新增 场 内 国 泰新 汽 车 份 额的 分 配 。 折算 不 改 变 国泰 新 汽
车份额持有人的资产净值。 折算不改变新汽车 B 份额持有人的资产净值， 其持有的新汽车 B 份额 的
基 金 份 额 净值 及 份 额 数量 不 变 。 除以 上 基 金 份额 定 期 折 算外 ， 本 基 金还 将 在 国 泰新 汽 车 份 额的 份 额
净值大于或等于 1.5000 时以及新汽车 B 份额的 份额净值小于或等于 0.2500 时进行不 定期折算。 
 
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金合同》
的 有 关 规 定， 本 基 金 的投 资 范 围 为具 有 良 好 流动 性 的 金 融工 具 ， 包 括标 的 指 数 成份 股 及 其 备选 成 份
股 、 债 券 、债 券 回 购 、资 产 支 持 证券 、 银 行 存款 、 权 证 、股 指 期 货 以及 法 律 法 规或 中 国 证 监会 允 许
基金投资的其他金融工具 （但须符合中国证监会相关规定） 。 本基金的投资组合比例为： 本基金所持
有的股票资 产占基金资 产的比例为 85% －95% ， 其中标的指数成份股及其备选成份股的投资比例不
低于非现金基金资产的 80% ，每个交 易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保
持不低于基金资产净值 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债券， 权证投资不高于基金资产净值的
3% 。本基金 的业绩比较基准为：国证新能源汽车指数 收益率× 95%+ 银 行活期存款利率( 税后)× 5% 。 
 
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2016 年 3 月 25 日批准 报出。 
7.2.4.2 会计报 表 的 编制基 础 
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则 》 、 各项 具体 会 计准 则及 相 关规 定( 以 下 合称“ 企业 会 计准 则”) 、 中 国证 监会 颁 布的 《证 券 投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证 券投资基金业协会( 以下简称“ 中国基
金业协会”) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 国 泰 国 证 新 能 源 汽 车 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金 基金合同 》和在财务报表附注 7.2.4.4 所列示 的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制。 
7.2.4.3 遵循企 业 会 计准则 及 其 他有关 规 定 的声明 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 62 页共 105 页 
本基金 2015 年 8 月 27 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业会计
准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年 8 月 27 日( 基
金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 
7.2.4.4 重要会 计 政 策和会 计 估 计 
7.2.4.4.1 会 计年 度 
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编制期间为 2015 年 8
月 27 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止 期间。 
7.2.4.4.2 记账 本 位 币 
本基金的记账本位币为人民币。 
7.2.4.4.3 金融 资 产 和金融 负 债 的分类 
(1) 金融资产的分类 
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、
可 供 出 售 金融 资 产 及 持有 至 到 期 投资 。 金 融 资产 的 分 类 取决 于 本 基 金对 金 融 资 产的 持 有 意 图和 持 有
能力。本基金现无金融资产分类为可 供出售金融资产及持有至到期投资。 
 
本 基 金 目 前以 交 易 目 的持 有 的 股 票投 资 分 类 为以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资
产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 
 
本 基 金 持 有的 其 他 金 融资 产 分 类 为应 收 款 项 ，包 括 银 行 存款 、 买 入 返售 金 融 资 产和 其 他 各 类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 
 
(2) 金融负债的分类 
金 融 负 债 于初 始 确 认 时分 类 为 ： 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 负债 及 其 他 金融
负 债 。 本 基金 目 前 暂 无金 融 负 债 分 类 为 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 负 债 。本 基 金
持有的其他金融负债包括其他各类应付款项。 
7.2.4.4.4 金融 资 产 和金融 负 债 的初始 确 认 、后续 计 量 和终止 确 认 
金 融 资 产 或金 融 负 债 于本 基 金 成 为金 融 工 具 合同 的 一 方 时， 按 公 允 价值 在 资 产 负债 表 内 确 认。国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 63 页共 105 页 
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 ， 取 得时 发 生 的 相关 交 易 费 用计 入 当 期 损益 ； 对
于 支 付 的 价款 中 包 含 的债 券 起 息 日或 上 次 除 息日 至 购 买 日止 的 利 息 ，单 独 确 认 为应 收 项 目 。应 收 款
项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 
 
对 于 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 ，按 照 公 允 价值 进 行 后 续计 量 ； 对 于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 
 
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3) 
该 金 融 资 产已 转 移 ， 虽然 本 基 金 既没 有 转 移 也没 有 保 留 金融 资 产 所 有权 上 几 乎 所有 的 风 险 和报 酬 ，
但是放弃了对该金融资产控制。 
 
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 
 
当 金 融 负 债的 现 时 义 务全 部 或 部 分已 经 解 除 时， 终 止 确 认该 金 融 负 债或 义 务 已 解除 的 部 分 。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 
 
7.2.4.4.5 金融 资 产 和金融 负 债 的估值 原 则 
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值： 
 
(1) 存在活跃 市场的金融 工具按其估 值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近
交 易 日 后 经济 环 境 未 发生 重 大 变 化且 证 券 发 行机 构 未 发 生影 响 证 券 价格 的 重 大 事件 的 ， 按 最近 交 易
日的市场交易价格确定公允价值。 
 
(2) 存在活跃 市场的金融 工具，如估 值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考
类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 
 
(3) 当金融工 具不存在活 跃市场，采 用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有
可 靠 性 的 估值 技 术 确 定公 允 价 值 。估 值 技 术 包括 参 考 熟 悉情 况 并 自 愿交 易 的 各 方最 近 进 行 的市 场 交国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 64 页共 105 页 
易 中 使 用 的价 格 、 参 照实 质 上 相 同的 其 他 金 融工 具 的 当 前公 允 价 值 、现 金 流 量 折现 法 和 期 权定 价 模
型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 
7.2.4.4.6 金融 资 产 和金融 负 债 的抵销 
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融 负债。 当本基金 1) 具有抵 销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2) 交易双 方准备按净额结算时， 金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 
7.2.4.4.7 实收 基 金 
实 收 基 金 为对 外 发 行 基金 份 额 所 募集 的 总 金 额在 扣 除 损 益平 准 金 分 摊部 分 后 的 余额 。 由 于 基金
份 额 折 算 引起 的 实 收 基金 份 额 变 动于 基 金 份 额折 算 日 根 据折 算 前 的 基金 份 额 数 及确 定 的 折 算比 例 计
算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 
7.2.4.4.8 损益 平 准 金 
损 益 平 准 金包 括 已 实 现平 准 金 和 未实 现 平 准 金。 已 实 现 平准 金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ，申
购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金 额 。未 实 现 平 准金 指 在
申 购 或 赎 回基 金 份 额 时， 申 购 或 赎回 款 项 中 包含 的 按 累 计未 实 现 损 益占 基 金 净 值比 例 计 算 的金 额 。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。 
7.2.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认和 计 量 
股 票 投 资 在持 有 期 间 应取 得 的 现 金股 利 扣 除 由上 市 公 司 代扣 代 缴 的 个人 所 得 税 后的 净 额 确 认为
投资收益。 
 
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 在 持 有期 间 的 公 允价 值 变 动 确认 为 公 允 价值
变 动 损 益 ；于 处 置 时 ，其 处 置 价 格与 初 始 确 认金 额 之 间 的差 额 确 认 为投 资 收 益 ，其 中 包 括 从公 允 价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。 
 
应 收 款 项 在持 有 期 间 确认 的 利 息 收入 按 实 际 利率 法 计 算 ，实 际 利 率 法与 直 线 法 差异 较 小 的 则按
直线法计算。 
7.2.4.4.10 费用 的 确 认和计 量 
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 65 页共 105 页 
 
其 他 金 融 负债 在 持 有 期间 确 认 的 利息 支 出 按 实际 利 率 法 计算 ， 实 际 利率 法 与 直 线法 差 异 较 小的
则按直线法计算。 
7.2.4.4.11 基金 的 收 益分配 政 策 
本基金( 包括国泰新汽车份额、新汽车 A 份额、新汽车 B 份额) 不进行收益分配。 
7.2.4.4.12 分部 报 告 
本 基 金 以 内部 组 织 结 构、 管 理 要 求、 内 部 报 告制 度 为 依 据确 定 经 营 分部 ， 以 经 营分 部 为 基 础确
定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分
能够在日常活动中产生收入、 发生费用； (2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成
果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现
金 流 量 等 有关 会 计 信 息。 如 果 两 个或 多 个 经 营分 部 具 有 相似 的 经 济 特征 ， 并 且 满足 一 定 条 件的 ， 则
合并为一个经营分部。 
 
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 
7.2.4.4.13 其他 重 要 的会计 政 策 和会计 估 计 
根 据 本 基 金的 估 值 原 则和 中 国 证 监会 允 许 的 基金 行 业 估 值实 务 操 作 ，本 基 金 确 定以 下 类 别 股票
投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 
 
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃)
等情况，本 基金根据中 国证监会公 告[2008]38 号《关于进 一步规范证 券投资基金 估值业务的 指 导 意
见》 ，根据具体情况采用《关 于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指数 收 益
法等估值技术进行估值。 
7.2.4.4.14 会计 政 策 变更的 说 明 
本基金本报告期未发生会计政策变更。 
7.2.4.4.15 会计 估 计 变更的 说 明 
本基金本报告期未发生会计估计变更。 
7.2.4.4.16 差错 更 正 的说明 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 66 页共 105 页 
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 
7.2.4.5 税项 
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关 于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财 税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化 个人所得税 政策有关问 题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公司股 息红利差别化 个
人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 
 
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票的差价收入
不予征收营业税。 
 
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票的差价收入， 股权的股息、 红利收入及其他
收入，暂不征收企业所得税。 
 
(3) 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的， 其股息红利
所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入应纳税所
得额；持股期限超过 1 年的，于 2015 年 9 月 8 日 前暂减按 25% 计入应纳税所得额，自 2015 年 9 月
8 日 起 ， 暂免 征 收 个 人所 得 税 。 对基 金 持 有 的上 市 公 司 限售 股 ， 解 禁后 取 得 的 股息 、 红 利 收入 ， 按
照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50% 计
入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。 
 
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交 易印花税。 
7.2.4.6 重 要财务 报 表 项目的 说 明 
7.2.4.6.1 银行 存 款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
活期存款 3,114,451.90 
定期存款 - 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 67 页共 105 页 
其他存款 - 
合计 3,114,451.90 
7.2.4.6.2 交易 性 金 融资产 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 35,644,266.37 39,205,781.74 3,561,515.37 
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交易所市 场 - - - 
银行间市场 - - - 
合计 - - - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 35,644,266.37 39,205,781.74 3,561,515.37 
7.2.4.6.3 衍生 金 融 资产/ 负债 
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。 
7.2.4.6.4 买入 返 售 金融资 产 
7.2.4.6.4.1 各项 买 入 返售金 融 资 产期末 余 额 
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 
7.2.4.6.4.2 期末 买 断 式逆回 购 交 易中取 得 的 债券 
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 
7.2.4.6.5 应收 利 息 
单位：人民币元 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 68 页共 105 页 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
应收活期存款利息 642.58 
应收定期存款利息 - 
应收其他存款利息 - 
应收结算备付金利息 195.30 
应收债券利息 - 
应收买入返售证券利息 - 
应收申购款利息 1.60 
应收黄金合约拆借孳息 - 
其他 19.60 
合计 859.08 
7.2.4.6.6 其 他资 产 
本基金本报告期末无其他资产余额。 
7.2.4.6.7 应付 交 易 费用 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
交易所市场应付交易费用 75,306.97 
银行间市场应付交易费用 - 
合计 75,306.97 
7.2.4.6.8 其他 负 债 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
应付券商交易单元保证金 - 
应付赎回费 7,522.73 
指数使用费 50,000.00 - 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 69 页共 105 页 
预提费用 220,000.00 - 
合计 277,522.73 
7.2.4.6.9 实收 基 金 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年8 月27日至2015 年12 月31 日 
基金份额 账面金额 
基金合同生效日 5,132,924.00 5,132,924.00 
- 基金份额折算调整 99,259,206.41 - 
集中申购募集资金本金及利息 182,708,370.64 182,708,370.64 
- 基金拆分和集中申购完成后 287,100,501.05 187,841,294.64 
本期申购 36,301,982.93 23,750,452.78 
本期赎回（以“- ”号填 列） -286,470,964.05 -187,429,263.75 
本期末 36,931,519.93 24,162,483.67 
注：1. 本基 金自 2015 年 8 月 27 日至 2015 年 9 月 25 日止期间 开放特定申购， 共募集有效净认购
资金 182,708,370.64 元。 
2. 根据 《国 泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金基金合同》 的相关规定， 本基金于 2015 年 9
月 26 日至 2015 年 10 月 22 日止期间暂 不向投资人开放基金交易。申购及赎回业务自 2015 年 10 月
23 日起开始 办理。 
7.2.4.6.10 未分 配 利 润 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
基金合同生效日 5,685,503.71 -1,231,894.21 4,453,609.50 
本期利润 1,730,336.75 3,497,862.87 5,228,199.62 
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 
20,489,851.11 -12,210,589.45 8,279,261.66 
其中：基金申购款 223,280,628.93 -110,123,272.91 113,157,356.02 
基金赎回款 -202,790,777.82 97,912,683.46 -104,878,094.36 
本期已分配利润 - - - 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 70 页共 105 页 
本期末 27,905,691.57 -9,944,620.79 17,961,070.78 
7.2.4.6.11 存款 利 息 收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 8 月 27 日 至 2015 年 12 月 31 日 
活期存款利息收入 94,767.40 
定期存款利息收入 255,625.00 
其他存款利息收入 - 
结算备付金利息收入 11,385.91 
其他 138.12 
合计 361,916.43 
7.2.4.6.12 股票 投 资 收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 8 月 27 日 至 2015 年 12 月 31 日 
卖出股票成交总额 36,576,612.26 
减：卖出股票成本总额 34,975,735.25 
买卖股票差价收入 1,600,877.01 
 
7.2.4.6.13 债券 投 资 收益 
本基金本报告期无债券投资收益。 
7.2.4.6.14 衍生 工 具 收益 
本基金本报告期无衍生工具收益。 
7.2.4.6.15 股利 收 益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年8 月27 日至2015 年12 月31 日 
股票投资产生的股利收益 -33.32 
基金投资产生的股利收益 - 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 71 页共 105 页 
合计 -33.32 
7.2.4.6.16 公允 价 值 变动收 益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2015 年8 月27日至2015 年12 月31 日 
1. 交易性金融 资产 3,497,862.87 
—— 股票投资 3,497,862.87 
—— 债券投资 - 
—— 资产支持证券投资 - 
—— 基金投资 - 
—— 贵金属投资 - 
2. 衍生工具 - 
—— 权证投资 - 
3. 其他 - 
合计 3,497,862.87 
7.2.4.6.17 其他 收 入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年8 月27日至2015 年12 月31 日 
基金赎回费收入 365,389.90 
合计 365,389.90 
注： 本基金的场外赎回费率按持有期间递减， 场内赎回费率为赎回金额的 0.5% ， 赎回费总额的
25% 归入基金 资产。 
7.2.4.6.18 交易 费 用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年8 月27日至2015 年12 月31 日 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 72 页共 105 页 
交易所市场交易费用 126,277.48 
银行间市场交易费用 - 
合计 126,277.48 
7.2.4.6.19 其他 费 用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年8 月27日至2015 年12 月31 日 
审计费用 60,000.00 
信息披露费 52,189.14 
银行汇划费用 5,657.52 
指数使用费 51,028.86 
开户费 200.00 
合计 169,075.52 
注： 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费， 按前一日基金资产净值的 0.02%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度( 自然季度) 人民币
50,000.00 元。 
7.2.4.7 或有事 项 、 资产负 债 表 日后事 项 的 说明 
7.2.4.7.1 或 有事 项 
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 
7.2.4.7.2 资 产负 债 表 日后事 项 
截至财务报表报出日，本基金并无须做披露的资产负债表日后事项。 
7.2.4.8 关联方 关 系 
关联方名称 与本基金的关系 
国泰基金管理有限公司 
基金管理人、 注册登记机构、 基金 销售
机构 
中国银行股份有限公司(“ 中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东 
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东 
国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 
中国建银投资有限责任公司 基金管理人的控股股东 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 73 页共 105 页 
国泰全球投资管理有限公司 基金管理 人的控股子公司 
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 
7.2.4.9 本 报告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易 
7.2.4.9.1 通过 关 联 方交易 单 元 进行的 交 易 
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。 
7.2.4.9.2 关联 方 报 酬 
7.2.4.9.2.1 基金 管 理 费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年8 月27日至2015 年12 月31 日 
当期发生的基金应支付的管理费 345,495.09 
其中：支付销售机构的客户维护费 13,170.56 
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00% 的 年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 
日管理人报酬＝前一日基金资产净值× 1.00%÷ 当 年天数。 
 
7.2.4.9.2.2 基金 托 管 费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年8 月27日至2015 年12 月31 日 
当期发生的基金应支付的托管费 69,099.06 
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的 年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为： 
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.20%÷ 当年天 数。 
7.2.4.9.3 与关 联 方 进行银 行 间 同业市 场 的 债券(含回购)交易 
本基金本报告期未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 
7.2.4.9.4 各关 联 方 投资本 基 金 的情况 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 74 页共 105 页 
7.2.4.9.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况 
本基金本报告期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 
7.2.4.9.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况 
本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 
7.2.4.9.5 由关 联 方 保管的 银 行 存款余 额 及 当期产 生 的 利 息收 入 
单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2015 年8 月27日至2015 年12 月31 日 
期末余额 当期利息收入 
中国银行 3,114,451.90 94,767.40 
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 
7.2.4.9.6


本基 金 在 承销期 内 参 与关联 方 承 销证券 的 情 况 
本基金本报告期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 
 
7.2.4.9.7 其他 关 联 交易事 项 的 说明 
本基金本期间无其他关联交易事项。 
7.2.4.10 利 润分 配 情 况 
本基金本报告期内无利润分配。 
7.2.4.11 期 末（2015 年 12 月 31 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券 
7.2.4.11.1 因认 购 新 发/ 增发 证 券 而于期 末 持 有的流 通 受 限证券 
于本报告期末，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。 
 
7.2.4.11.2 期末 持 有 的暂时 停 牌 等流通 受 限 股票 
金额单位：人民币元 
股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌 数量 期末 期末 备注 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 75 页共 105 页 
代码 名称 日期 原因 值单价 日期 开 
盘单
价 
( 单位：股) 成本总额 估值总额 
60069
9 
均胜电
子 
2015-11
-04 
重大事
项 
31.25 
2016-0
3-10 
29.00 11,800.00 369,468.00 368,750.00 - 
00217
4 
游族网
络 
2015-07
-23 
重大事
项 
84.40 
2016-0
2-15 
80.58 4,500.00 394,153.50 379,800.00 - 
00266
4 
信质电
机 
2015-07
-08 
重大事
项 
18.18 - - 22,650.00 351,632.75 411,777.00 - 
00221
9 
恒康医
疗 
2015-12
-30 
重大事
项 
31.77 
2016-0
3-08 
28.59 20,000.00 562,050.00 635,400.00 - 
00097
3 
佛塑科
技 
2015-12
-18 
重大事
项 
13.00 
2016-0
2-22 
11.70 73,262.00 718,348.48 952,406.00 - 
注： 本基金截至 2015 年 12 月 31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 
7.2.4.11.3 期末 债 券 正回购 交 易 中作为 抵 押 的债券 
7.2.4.11.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购 
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 
7.2.4.11.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购 
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 
7.2.4.12 金 融工 具 风 险及管 理 
7.2.4.12.1 风险 管 理 政策和 组 织 架构 
本 基 金 采 取基 金 份 额 分级 的 结 构 设计 ， 不 同 基金 份 额 具 有不 同 的 风 险收 益 特 征 。国 泰 新 汽 车份
额 为 普 通 股票 型 指 数 基金 ， 具 有 较高 风 险 、 较高 预 期 收 益的 特 征 ， 其风 险 和 预 期收 益 均 高 于混 合 型
基金、 债券型基金和货币市场基金； 新汽车 A 的风险与预期收益较低； 新汽车 B 份额采用杠杆式结
构 ， 风 险 和预 期 收 益 有 所 放 大 ， 高于 普 通 的 股票 型 基 金 。本 基 金 在 日常 经 营 活 动中 面 临 的 与这 些 金
融 工 具 相 关的 风 险 主 要包 括 信 用 风险 、 流 动 性风 险 及 市 场风 险 。 本 基金 主 要 采 取完 全 复 制 法， 即 按
照 标 的 指 数成 份 股 组 成及 其 权 重 构建 股 票 投 资组 合 ， 并 根据 标 的 指 数成 份 股 及 其权 重 的 变 动而 进 行
相应的 调整 ，本基 金的 风险控 制目 标是追 求日 均跟踪 偏离 度的绝 对值 不超过 0.35% ，年 跟踪 误差 不
超过 4% 。 基 于流动性管理的需要， 本基金可以投资于到期日在一年期以内的政府债券、 央行票据和
金 融 债 ， 债券 投 资 的 目的 是 保 证 基金 资 产 流 动性 并 提 高 基金 资 产 的 投资 收 益 。 同时 ， 本 基 金力 争 利国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 76 页共 105 页 
用股指期货 的杠杆作用，降低交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。 
 
本 基 金 管 理人 奉 行 全 员与 全 程 结 合、 风 控 与 发展 并 重 的 风险 管 理 理 念。 董 事 会 主要 负 责 公 司的
风 险 管 理 战略 和 控 制 政策 、 协 调 突发 重 大 风 险等 事 项 。 在公 司 经 营 管理 层 下 设 风险 管 理 委 员会 ， 制
定 公 司 日 常经 营 过 程 中各 类 风 险 的防 范 和 管 理措 施 ； 在 业务 操 作 层 面， 一 线 业 务部 门 负 责 对各 自 业
务 领 域 风 险的 管 控 ， 公司 具 体 的 风险 管 理 职 责由 风 险 管 理部 和 稽 核 监察 部 负 责 ，组 织 、 协 调并 与 各
业 务 部 门 一道 ， 共 同 完成 对 法 律 风险 、 投 资 风险 、 操 作 风险 、 合 规 风险 等 风 险 类别 的 管 理 ，并 定 期
向 公 司 专 门的 风 险 管 理委 员 会 报 告公 司 风 险 状况 。 风 险 管理 部 和 稽 核监 察 部 由 督察 长 分 管 ，配 置 有
法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。 
 
本 基 金 的 基金 管 理 人 对于 金 融 工 具的 风 险 管 理方 法 主 要 是通 过 定 性 分析 和 定 量 分析 的 方 法 去估
测 各 种 风 险产 生 的 可 能损 失 。 从 定性 分 析 的 角度 出 发 ， 判断 风 险 损 失的 严 重 程 度和 出 现 同 类风 险 损
失 的 频 度 。而 从 定 量 分析 的 角 度 出发 ， 根 据 本基 金 的 投 资目 标 ， 结 合基 金 资 产 所运 用 金 融 工具 特 征
通 过 特 定 的风 险 量 化 指标 、 模 型 ，日 常 的 量 化报 告 ， 确 定风 险 损 失 的限 度 和 相 应置 信 程 度 ，及 时 可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险 控制在可承受的范围内。 
7.2.4.12.2 信用 风 险 
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 
本 基 金 的 基金 管 理 人 在交 易 前 对 交易 对 手 的 资信 状 况 进 行了 充 分 的 评估 。 本 基 金的 银 行 存 款存
放 在 本 基 金的 托 管 行 中国 银 行 ， 与该 银 行 存 款相 关 的 信 用风 险 不 重 大。 本 基 金 在交 易 所 进 行的 交 易
均 以 中 国 证券 登 记 结 算有 限 责 任 公司 为 交 易 对手 完 成 证 券交 收 和 款 项清 算 ， 违 约风 险 可 能 性很 小 ；
在 银 行 间 同业 市 场 进 行交 易 前 均 对交 易 对 手 进行 信 用 评 估并 对 证 券 交割 方 式 进 行限 制 以 控 制相 应 的
信用风险。 
本 基 金 的 基金 管 理 人 建立 了 信 用 风险 管 理 流 程， 通 过 对 投资 品 种 信 用等 级 评 估 来控 制 证 券 发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金未持有信用类债券。 
7.2.4.12.3 流动 性 风 险 
流 动 性 风 险是 指 基 金 所持 金 融 工 具变 现 的 难 易程 度 。 本 基金 的 流 动 性风 险 一 方 面来 自 于 基 金份
额 持 有 人 可随 时 要 求 赎回 其 持 有 的基 金 份 额 ，另 一 方 面 来自 于 投 资 品种 所 处 的 交易 市 场 不 活跃 而 带国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 77 页共 105 页 
来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 
针对兑付赎 回 资 金 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 每日 对 本 基 金的 申 购 赎 回情 况 进 行 严密
监 控 并 预 测流 动 性 需 求， 保 持 基 金投 资 组 合 中的 可 用 现 金头 寸 与 之 相匹 配 。 本 基金 的 基 金 管理 人 在
基 金 合 同 中设 计 了 巨 额赎 回 条 款 ，约 定 在 非 常情 况 下 赎 回申 请 的 处 理方 式 ， 控 制因 开 放 申 购赎 回 模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 
针 对 投 资 品种 变 现 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 通过 独 立 的 风险 管 理 部 门设 定 流 动 性比
例 要 求 ， 对流 动 性 指 标进 行 持 续 的监 测 和 分 析， 包 括 组 合持 仓 集 中 度指 标 、 组 合在 短 时 间 内变 现 能
力 的 综 合 指标 、 组 合 中变 现 能 力 较差 的 投 资 品种 比 例 以 及流 通 受 限 制的 投 资 品 种比 例 等 。 本基 金 所
持的证券均在证券交易所上市，因此除附注 7.2.4.11 中列示 的部分基金资产流通暂时受限制不能自
由 转 让 的 情况 外 ， 其 余均 能 以 合 理价 格 适 时 变现 。 此 外 ，本 基 金 可 通过 卖 出 回 购金 融 资 产 方式 借 入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息， 可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。 
7.2.4.12.3.1 金 融 资 产和金 融 负 债的到 期 期 限分析 
7.2.4.12.4 市场 风 险 
市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
7.2.4.12.4.1 利率风险 
利 率 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 现 金 流 量受 市 场 利 率变 动 而 发 生波 动 的 风 险。 利 率 敏 感性
金 融 工 具 均面 临 由 于 市场 利 率 上 升而 导 致 公 允价 值 下 降 的风 险 ， 其 中浮 动 利 率 类金 融 工 具 还面 临 每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 
 
本 基 金 的 基金 管 理 人 定期 对 本 基 金面 临 的 利 率敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 ，并 通 过 调 整投 资 组 合 的久
期等方法对上述利率风险进行管理。 
 
本 基 金 持 有及 承 担 的 大部 分 金 融 资产 和 金 融 负债 不 计 息 ，因 此 本 基 金的 收 入 及 经营 活 动 的 现金
流 量 在 很 大程 度 上 独 立于 市 场 利 率变 化 。 本 基金 持 有 的 利率 敏 感 性 资产 主 要 为 银行 存 款 、 结算 备 付
金及存出保证金等。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 78 页共 105 页 
 
7.2.4.12.4.1.1 利 率 风 险敞口 
单位：人民币元 
本期末 
2015 年 12 月 31
日 
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 
资产









银行存款 3,114,451.90 - - - 3,114,451.90 
结算备付金 434,088.56 - - - 434,088.56 
存出保证金 43,535.08 - - - 43,535.08 
交易性金融资产 - - - 39,205,781.74 39,205,781.74 
应收利息 - - - 859.08 859.08 
应收申购款 11,000.83 - - 2,069,877.85 2,080,878.68 
资产总计 3,603,076.37 - - 41,276,518.67 44,879,595.04 
负债









应付证券清算款 - - - 363,757.27 363,757.27 
应付赎回款 - - - 1,996,161.09 1,996,161.09 
应付管理人报酬 - - - 36,077.09 36,077.09 
应付托管费 - - - 7,215.44 7,215.44 
应付交易费用 - - - 75,306.97 75,306.97 
其他负债 - - - 277,522.73 277,522.73 
负债总计 - - - 2,756,040.59 2,756,040.59 
利率敏感度缺口 3,603,076.37 - - 38,520,478.08 42,123,554.45 
表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。 
7.2.4.12.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析 
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金未持有交易性债券投资， 因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。 
 
7.2.4.12.4.2 外汇风险 
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 79 页共 105 页 
7.2.4.12.4.3


其 他 价 格风险 
其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 证 券 交 易所 上 市 或 银行 间 同 业 市场 交 易
的 股 票 和 债券 ， 所 面 临的 其 他 价 格风 险 来 源 于单 个 证 券 发行 主 体 自 身经 营 情 况 或特 殊 事 项 的影 响 ，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。 
 
本 基 金 采 用完 全 复 制 法， 跟 踪 新 能源 汽 车 指 数， 以 完 全 按照 标 的 指 数成 份 股 组 成及 其 权 重 构建
基 金 股 票 投资 组 合 为 原则 ， 进 行 被动 式 指 数 化投 资 。 股 票在 投 资 组 合中 的 权 重 原则 上 根 据 标的 指 数
成份股及其权重的变动而进行相应调整。 但在因特殊情况( 如流动性不足等) 导致无法获得足够数量的
股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。 
 
本 基 金 通 过投 资 组 合 的分 散 化 降 低其 他 价 格 风险 。 本 基 金投 资 组 合 中， 标 的 指 数成 份 股 及 其备
选成份股的投资比例不低于非现金基金资产的 80% 。此外， 本基金的基金管理人每日对本基金所持
有 的 证 券 价格 实 施 监 控， 定 期 运 用多 种 定 量 方法 对 基 金 进行 风 险 度 量， 来 测 试 本基 金 面 临 的潜 在 价
格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 
7.2.4.12.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
公允价值 占基金资产净值比例（% ） 
交易性金融资产－股票投资 39,205,781.74 93.07 
交易性金融资产—基金投资 - - 
交易性金融资产－贵金属投资 - - 
衍生金融资产－权证投资 - - 
合计 39,205,781.74 93.07 
7.2.4.12.4.3.2


其 他 价格风 险 的 敏感性 分 析 
本基金成立尚未满一年，无足够历史经验数据计算其他价格风险对基金资产净值的影响。 
7.2.4.13 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 80 页共 105 页 
(1) 公允价值 
 
(a) 金融工具公允价值计量的方法 
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低 层 次
决定： 
 
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 
 
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具 
(i) 各层次金融工具公允价值 
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一
层次的余额为 36,457,648.74 元，属于 第二层次的余额为 2,748,133.00 元， 无属于第三层次的余额。 
 
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动 
对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活跃) 、 或 属
于 非 公 开 发行 等 情 况 ，本 基 金 不 会于 停 牌 日 至交 易 恢 复 活跃 日 期 间 、交 易 不 活 跃期 间 及 限 售期 间 将
相 关 股 票 的公 允 价 值 列入 第 一 层 次； 并 根 据 估值 调 整 中 采用 的 不 可 观察 输 入 值 对于 公 允 价 值的 影 响
程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 
 
(iii) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额 
无。 
 
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金未 持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 
 
(d) 不以公允价值计量的金融工具 
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 与 公 允价 值 相
差很小。 
 
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 
 
 
 
§ 8


投 资 组合 报 告 
8.1 中小板 300 成长 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 
8.1.1 期末 基金 资 产 组合情 况 
金额单位：人民币元 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 81 页共 105 页 
序号 项目 金额 
占基金总资产
的比例（% ） 
1 权益投资 9,347,296.52 94.67 
 其中：股票 9,347,296.52 94.67 
2 固定收益投资 - - 
 其中：债券 - - 
 资产支持证券 - - 
3 贵金属投资 
- - 
4 金融衍生品投资 - - 
5 买入返售金融资产 - - 
 
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产 
- - 
6 银行存款和结算备付金合计 507,853.89 5.14 
7 其他各项资产 18,066.56 0.18 
8 合计 9,873,216.97 100.00 
 
8.1.2 报告 期末 按 行 业分类 的 股 票投资 组 合 
代码 行业类别 公允价值（元） 
占基金资产净
值比例（％） 
A 农、林、牧、渔业 77,672.80 0.81 
B 采矿业 
- - 
C 制造业 6,385,591.73 66.62 
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 
- - 
E 建筑业 417,434.80 4.35 
F 批发和零售业 
- - 
G 交通运输、仓储和邮政业 
- - 
H 住宿和餐饮业 
- - 
I 信息传输、软件和信息技术服务业 
1,162,660.24 12.13 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 82 页共 105 页 
J 金融业 
- - 
K 房地产业 
- - 
L 租赁和商务服务业 
1,274,216.95 13.29 
M 科学研究和技术服务业 
- - 
N 水利、环境和公共设施管理业 
29,720.00 0.31 
O 居民服务、修理和其他服务业 
- - 
P 教育 
- - 
Q 卫生和社会工作 
- - 
R 文化、体育和娱乐业 
- - 
S 综合 
- - 
 合计 9,347,296.52 97.50 
8.1.3 期末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 所有股 票 投 资明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 
占基金资产净
值比例( ％) 
1 002415 海康威视 139,673 4,524,008.47 47.19 
2 002183 怡 亚 通 10,347 756,883.05 7.90 
3 002410 广联达 23,884 599,727.24 6.26 
4 002400 省广股份 22,591 517,333.90 5.40 
5 002353 杰瑞股份 10,996 487,672.60 5.09 
6 002174 游族网络 4,500 402,885.00 4.20 
7 002030 达安基因 7,769 341,059.10 3.56 
8 002219 恒康医疗 9,060 337,394.40 3.52 
9 002325 洪涛股份 8,925 222,054.00 2.32 
10 002310 东方园林 4,976 190,580.80 1.99 
11 002308 威创股份 5,550 171,883.50 1.79 
12 002092 中泰化学 18,860 157,858.20 1.65 
13 002368 太极股份 2,100 137,592.00 1.44 
14 002429 兆驰股份 11,468 96,560.56 1.01 
15 002477 雏鹰农牧 6,320 77,672.80 0.81 
16 002358 森源电气 3,322 62,752.58 0.65 
17 002527 新时达 1,725 53,337.00 0.56 
18 002345 潮宏基 2,100 41,118.00 0.43 
19 002035 华帝股份 3,208 35,416.32 0.37 
20 002573 清新环境 2,000 29,720.00 0.31 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 83 页共 105 页 
21 002635 安洁科技 1,700 28,152.00 0.29 
22 002176 江特电机 1,000 25,450.00 0.27 
23 002467 二六三 2,000 19,900.00 0.21 
24 002288 超华科技 1,800 14,004.00 0.15 
25 002140 东华科技 300 4,800.00 0.05 
26 002655 共达电声 300 4,644.00 0.05 
27 002421 达实智能 200 2,556.00 0.03 
28 002311 海大集团 100 1,212.00 0.01 
29 002048 宁波华翔 100 1,174.00 0.01 
30 002004 华邦健康 100 970.00 0.01 
31 002340 格林美 100 925.00 0.01 
8.1.4 报告 期内 股 票 投资组 合 的 重大变 动 
8.1.4.1 累 计买 入 金 额超出 期 初 基金资 产 净 值 2 ％或 前 20 名 的股 票 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期初基金资
产净值比例
（％） 
1 002415 海康威视 6,783,435.50 25.19 
2 002304 洋河股份 5,527,627.69 20.53 
3 002241 歌尔声学 2,873,422.20 10.67 
4 002236 大华股份 2,534,620.64 9.41 
5 002385 大北农 2,447,113.85 9.09 
6 002450 康得新 2,146,642.59 7.97 
7 002183 怡 亚 通 1,644,987.00 6.11 
8 002129 中环股份 1,523,874.40 5.66 
9 002004 华邦健康 1,451,457.38 5.39 
10 002230 科大讯飞 1,400,705.00 5.20 
11 002065 东华软件 1,392,473.06 5.17 
12 002475 立讯精密 1,054,340.56 3.92 
13 002008 大族激光 1,001,709.00 3.72 
14 002081 金 螳 螂 989,058.84 3.67 
15 002701 奥瑞金 924,662.00 3.43 
16 002185 华天科技 885,007.00 3.29 
17 002092 中泰化学 823,819.94 3.06 
18 002252 上海莱士 750,731.00 2.79 
19 002030 达安基因 642,874.00 2.39 
20 002146 荣盛发展 525,572.00 1.95 
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 84 页共 105 页 
8.1.4.2 累计卖 出 金 额超出 期 初 基金资 产 净 值 2 ％或 前 20 名 的股 票 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期初基金资
产净值比例
（％） 
1 002304 洋河股份 1,629,853.24 6.05 
2 002236 大华股份 1,257,914.06 4.67 
3 002065 东华软件 1,140,456.38 4.23 
4 002183 怡 亚 通 980,647.98 3.64 
5 002241 歌尔声学 759,643.89 2.82 
6 002004 华邦健康 659,515.44 2.45 
7 002385 大北农 624,355.26 2.32 
8 002475 立讯精密 556,466.60 2.07 
9 002185 华天科技 541,153.00 2.01 
10 002433 太安堂 495,622.20 1.84 
11 002415 海康威视 425,213.72 1.58 
12 002285 世联行 380,001.42 1.41 
13 002108 沧州明珠 356,074.88 1.32 
14 002390 信邦制药 332,482.75 1.23 
15 002311 海大集团 328,721.96 1.22 
16 002252 上海莱士 305,431.00 1.13 
17 002037 久联发展 297,237.69 1.10 
18 002344 海宁皮城 248,992.60 0.92 
19 002223 鱼跃医疗 248,891.88 0.92 
20 002340 格林美 232,138.94 0.86 
注： 卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
8.1.4.3 买入股 票 的 成本总 额 及 卖出股 票 的 收入总 额 
单位：人民币元 
买入股票的成本（成交）总额 48,469,845.58 
卖出股票的收入（成交）总额 18,125,456.92 
8.1.5 期末 按债 券 品 种分类 的 债 券投资 组 合 
本基金本报告期末未持有债券。 
8.1.6 期末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 债 券 投资明 细 
本基金本报告期末未持有债券。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 85 页共 105 页 
8.1.7 期末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 所有资 产 支 持证券 投 资 明细 
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
8.1.8 报告 期末 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的前 五 名 贵金属 投 资 明细 
本基金本报告期末未持有贵金属。 
8.1.9 期末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 权 证 投资明 细 
本基金本报告期末未持有权证。 
8.1.10 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 交 易情况 说 明 
8.1.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细 
本基金本报告期末未持有股指期货。 
8.1.10.2


本基 金 投 资股指 期 货 的投资 政 策 
本 基 金 本 报告 期 未 投 资股 指 期 货 。若 本 基 金 投资 股 指 期 货， 本 基 金 将根 据 风 险 管理 的 原 则 ，以
套 期 保 值 为主 要 目 的 ，有 选 择 地 投资 于 股 指 期货 。 套 期 保值 将 主 要 采用 流 动 性 好、 交 易 活 跃的 期 货
合约。 
本 基 金 在 进行 股 指 期 货投 资 时 ， 将通 过 对 证 券市 场 和 期 货市 场 运 行 趋势 的 研 究 ，并 结 合 股 指期
货的定价模型寻求其合理的估值水平。 
本 基 金 管 理人 将 充 分 考虑 股 指 期 货的 收 益 性 、流 动 性 及 风险 特 征 ， 通过 资 产 配 置、 品 种 选 择，
谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。 
法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。 
8.1.11 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 交 易情况 说 明 
根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。 
8.1.12 投 资组 合 报 告附注 
8.1.12.1 本 报 告 期 内 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 或 在 报 告 编 制 日 前
一年受到公开谴责、处罚的情况。 
8.1.12.2 基金 投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。 
8.1.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成 
单位：人民币元 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 86 页共 105 页 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 
12,220.71 
2 应收证券清算款 
- 
3 应收股利 
- 
4 应收利息 
5,845.85 
5 应收申购款 
- 
6 其他应收款 
- 
7 待摊费用 
- 
8 
其他 
- 
9 
合计 
18,066.56 
8.1.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细 
本基金本报告期末未持有可转换债券。 
8.1.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 
流通受限部分的公
允价值 
占基金资产
净值比例(%) 
流通受限情况说明 
1 002415 海康威视 4,524,008.47 47.19 重大事项 
2 002183 怡亚通 756,883.05 7.90 重大事项 
3 002410 广联达 599,727.24 6.26 重大事项 
4 002400 省广股份 517,333.90 5.40 重大事项 
5 002353 杰瑞股份 487,672.60 5.09 重大事项 
6 002174 游族网络 402,885.00 4.20 重大事项 
7 002030 达安基因 341,059.10 3.56 重大事项 
8 002219 恒康医疗 337,394.40 3.52 重大事项 
9 002325 洪涛股份 222,054.00 2.32 重大事项 
10 002310 东方园林 190,580.80 1.99 重大事项 
8.2 国 泰 国 证 新 能 源 汽 车 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 
8.2.1 期末 基金 资 产 组合情 况 
金额单位：人民币元 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 87 页共 105 页 
序号 项目 金额 
占基金总资产
的比例（% ） 
1 权益投资 39,205,781.74 87.36 
 其中：股票 39,205,781.74 87.36 
2 固定收益投资 - - 
 其中：债券 - - 
 资产支持证券 - - 
3 贵金属投资 
- - 
4 金融衍生品投资 - - 
5 买入返售金融资产 - - 
 
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产 
- - 
6 银行存款和结算备付金合计 3,548,540.46 7.91 
7 其他各项资产 2,125,272.84 4.74 
8 合计 44,879,595.04 100.00 
 
8.2.2 期末 按行 业 分 类的股 票 投 资组合 
8.2.2.1 指数 投资期末按行业分类的股票投资组合 
金额单位：人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
A 农、林、牧、渔业 
- - 
B 采矿业 
988,564.40 
 
2.35 
 
C 制造业 
33,062,173.94 78.49 
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 
- - 
E 建筑业 
- - 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 88 页共 105 页 
F 批发和零售业 
318,840.00 0.76 
G 交通运输、仓储和邮政业 
- - 
H 住宿和餐饮业 
- - 
I 信息传输、软件和信息技术服务业 
354,090.00 0.84 
J 金融业 
- - 
K 房地产业 
394,193.80 0.94 
L 租赁和商务服务业 
- - 
M 科学研究和技术服务业 
- - 
N 水利、环境和公共设施管理业 
- - 
O 居民服务、修理和其他服务业 
- - 
P 教育 
- - 
Q 卫生和社会工作 
- - 
R 文化、体育和娱乐业 
- - 
S 综合 
1,817,282.60 4.31 
 合计 
36,935,144.74 87.68 
8.2.2.2 积极 投资期末按行业分类的股票投资组合 
金额单位：人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
A 农、林、牧、渔业 
- - 
B 采矿业 
- 
 
- 
 
C 制造业 
1,749,927.00 4.15 
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 
- - 
E 建筑业 
- - 
F 批发和零售业 
- - 
G 交通运输、仓储和邮政业 
- - 
H 住宿和餐饮业 
- - 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 89 页共 105 页 
I 信息传输、软件和信息技术服务业 
520,710.00 1.24 
J 金融业 
- - 
K 房地产业 
- - 
L 租赁和商务服务业 
- - 
M 科学研究和技术服务业 
- - 
N 水利、环境和公共设施管理业 
- - 
O 居民服务、修理和其他服务业 
- - 
P 教育 
- - 
Q 卫生和社会工作 
- - 
R 文化、体育和娱乐业 
- - 
S 综合 
- - 
 合计 
2,270,637.00 5.39 
8.2.3 期末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 所有股 票 投 资明细 
8.2.3.1 期末指 数 投 资按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 所有股 票 投 资明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 
占基金资产净
值比例( ％) 
1 600066 宇通客车 91,266 2,052,572.34 4.87 
2 002466 天齐锂业 13,472 1,896,184.00 4.50 
3 000009 中国宝安 101,185 1,817,282.60 4.31 
4 000559 万向钱潮 76,377 1,728,411.51 4.10 
5 002594 比亚迪 25,469 1,640,203.60 3.89 
6 300124 汇川技术 33,110 1,562,792.00 3.71 
7 002460 赣锋锂业 21,429 1,348,526.97 3.20 
8 600478 科力远 59,457 1,303,297.44 3.09 
9 002276 万马股份 41,764 1,257,096.40 2.98 
10 002407 多氟多 15,249 1,162,888.74 2.76 
11 600418 江淮汽车 79,305 1,157,059.95 2.75 
12 000970 中科三环 80,606 1,130,902.18 2.68 
13 600884 杉杉股份 28,547 1,120,184.28 2.66 
14 300207 欣旺达 37,449 1,052,316.90 2.50 
15 000762 西藏矿业 37,588 988,564.40 2.35 
16 002179 中航光电 25,571 970,675.16 2.30 
17 000973 佛塑科技 73,262 952,406.00 2.26 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 90 页共 105 页 
18 600580 卧龙电气 51,765 798,216.30 1.89 
19 600366 宁波韵升 34,796 759,944.64 1.80 
20 600549 厦门钨业 40,293 757,911.33 1.80 
21 600006 东风汽车 77,750 688,865.00 1.64 
22 600096 云天化 49,608 643,415.76 1.53 
23 000049 德赛电池 10,684 606,637.52 1.44 
24 601777 力帆股份 34,553 599,149.02 1.42 
25 002108 沧州明珠 33,889 598,818.63 1.42 
26 002358 森源电气 32,256 595,123.20 1.41 
27 002249 大洋电机 37,747 500,525.22 1.19 
28 300014 亿纬锂能 15,000 492,300.00 1.17 
29 600563 法拉电子 11,009 458,084.49 1.09 
30 600135 乐凯胶片 21,146 458,022.36 1.09 
31 300224 正海磁材 18,040 417,806.40 0.99 
32 300037 新宙邦 7,133 417,280.50 0.99 
33 002070 众和股份 18,200 397,488.00 0.94 
34 600773 西藏城投 21,659 394,193.80 0.94 
35 000868 安凯客车 40,760 389,665.60 0.93 
36 300073 当升科技 9,966 386,979.78 0.92 
37 002411 必康股份 18,809 377,120.45 0.90 
38 600699 均胜电子 11,800 368,750.00 0.88 
39 000839 中信国安 17,400 354,090.00 0.84 
40 002484 江海股份 13,072 338,564.80 0.80 
41 002139 拓邦股份 13,579 338,252.89 0.80 
42 002709 天赐材料 3,878 321,486.20 0.76 
43 002091 江苏国泰 12,000 318,840.00 0.76 
44 600680 上海普天 6,111 303,533.37 0.72 
45 002227 奥 特 迅 6,243 246,598.50 0.59 
46 603799 华友钴业 8,670 226,807.20 0.54 
47 600367 红星发展 16,193 205,165.31 0.49 
48 002176 江特电机 1,940 34,144.00 0.08 
8.2.3.2 期末积 极 投 资按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 所有股 票 投 资明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 
占基金资产净
值比例( ％) 
1 002056 横店东磁 25,000 702,750.00 1.67 
2 002664 信质电机 20,000 635,400.00 1.51 
3 002219 恒康医疗 22,650 411,777.00 0.98 
4 002174 游族网络 4,500 379,800.00 0.90 
5 002368 太极股份 2,100 140,910.00 0.33 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 91 页共 105 页 
8.2.4 报告 期内 股 票 投资组 合 的 重大变 动 
8.2.4.1 累计买 入 金 额超出 期末基金资 产 净 值 2 ％或 前 20 名 的股 票 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期末基金资
产净值比例
（％） 
1 002594 比亚迪 4,306,216.44 10.22 
2 600066 宇通客车 3,904,752.94 9.27 
3 000559 万向钱潮 3,343,179.56 7.94 
4 000009 中国宝安 3,232,997.99 7.68 
5 300124 汇川技术 2,611,762.37 6.20 
6 002276 万马股份 2,412,237.00 5.73 
7 002466 天齐锂业 2,388,889.00 5.67 
8 600418 江淮汽车 2,166,129.67 5.14 
9 600478 科力远 2,110,542.67 5.01 
10 000970 中科三环 1,994,498.70 4.73 
11 300207 欣旺达 1,838,880.26 4.37 
12 002179 中航光电 1,795,466.81 4.26 
13 002407 多氟多 1,540,988.48 3.66 
14 600884 杉杉股份 1,498,091.22 3.56 
15 600580 卧龙电气 1,428,501.00 3.39 
16 002460 赣锋锂业 1,384,240.28 3.29 
17 600549 厦门钨业 1,333,988.06 3.17 
18 000762 西藏矿业 1,328,919.92 3.15 
19 600006 东风汽车 1,243,558.00 2.95 
20 000973 佛塑科技 1,171,125.77 2.78 
21 600366 宁波韵升 1,153,951.72 2.74 
22 002108 沧州明珠 1,065,375.00 2.53 
23 600096 云天化 994,263.00 2.36 
24 002358 森源电气 929,666.00 2.21 
25 000049 德赛电池 896,728.00 2.13 
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
8.2.4.2 累计卖 出 金 额超出 期末基金资 产 净 值 2 ％或 前 20 名 的股 票 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期末基金资
产净值比例
（％） 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 92 页共 105 页 
1 002415 海康威视 4,731,800.12 11.23 
2 002594 比亚迪 2,634,884.44 6.26 
3 600066 宇通客车 1,965,215.26 4.67 
4 000009 中国宝安 1,765,756.44 4.19 
5 000559 万向钱潮 1,700,860.90 4.04 
6 002466 天齐锂业 1,286,152.57 3.05 
7 002276 万马股份 1,219,143.53 2.89 
8 300124 汇川技术 1,165,420.50 2.77 
9 600478 科力远 958,565.36 2.28 
10 600418 江淮汽车 932,184.35 2.21 
11 002407 多氟多 907,236.97 2.15 
12 000970 中科三环 902,575.13 2.14 
13 300207 欣旺达 806,594.04 1.91 
14 002179 中航光电 796,280.26 1.89 
15 002460 赣锋 锂业 702,186.17 1.67 
16 600390 金瑞科技 695,749.53 1.65 
17 000762 西藏矿业 671,434.17 1.59 
18 600884 杉杉股份 660,797.61 1.57 
19 600549 厦门钨业 610,749.12 1.45 
20 600580 卧龙电气 608,007.58 1.44 
注： 卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
8.2.4.3 买入股 票 的 成本总 额 及 卖出股 票 的 收入总 额 
单位：人民币元 
买 入股票的成本（成交）总额 61,336,357.60 
卖出股票的收入（成交）总额 36,576,612.26 
8.2.5 期末 按债 券 品 种分类 的 债 券投资 组 合 
本基金本报告期末未持有债券。 
8.2.6


期 末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 债 券投资 明 细 
本基金本报告期末未持有债券。 
8.2.7


期 末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的所有 资 产 支持证 券 投 资明细 
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
8.2.8


报 告期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名贵金 属 投 资明细 
本基金本报告期末未持有贵金属。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 93 页共 105 页 
8.2.9


期 末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 权 证投资 明 细 
本基金本报告期末未持有权证。 
8.2.10


报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 交 易情况 说 明 
8.2.10.1


报告 期 末 本基金 投 资 的股指 期 货 持仓和 损 益 明细 
本基金本报告期末未持有股指期货。 
8.2.10.2


本基 金 投 资股指 期 货 的投资 政 策 
本 基 金 本 报告 期 未 投 资股 指 期 货 。若 本 基 金 投资 股 指 期 货， 本 基 金 将根 据 风 险 管理 的 原 则 ，以
套 期 保 值 为主 要 目 的 ，有 选 择 地 投资 于 股 指 期货 。 套 期 保值 将 主 要 采用 流 动 性 好、 交 易 活 跃的 期 货
合约。 
本基金在 进行 股 指 期 货投 资 时 ， 将通 过 对 证 券市 场 和 期 货市 场 运 行 趋势 的 研 究 ，并 结 合 股 指期
货的定价模型寻求其合理的估值水平。 
本 基 金 管 理人 将 充 分 考虑 股 指 期 货的 收 益 性 、流 动 性 及 风险 特 征 ， 通过 资 产 配 置、 品 种 选 择，
谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。 
法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。 
8.2.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明 
根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。 
8.2.12 投 资组合 报 告 附注 
8.2.12.1 本 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体 （除“ 赣锋锂业” 公司违规情况外） ， 没有 被监
管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。 
根据 2015 年 2 月 10 日深 圳证券交易所发布的对赣锋锂业股份有限公司的处罚决定，2014 年 3 月 3
日， 赣锋锂业股份有限公司披露了股票交易异常波动公告， 明确表示， “ 公 司没有任何根据深交所 《股
票上市规则》 等有关规定应予以披露而未披露的事项或与该事项有关的筹划、 商谈、 意向、 协 议等，
公 司 的 董 事会 也 未 获 悉公 司 有 根 据深 交 所 《 股票 上 市 规 则》 等 有 关 规定 应 予 以 披露 而 未 披 露的 、 对
公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息。” 而事实上，根据公司在 2014 年 9 月 2 日披
露的 《关于收到江西证监局警示函及整改情况的公告》 ，2013 年 11 月起 公司即与深圳市美拜电子有
限公司 （以下简称“ 美拜 电子” ） 等企业接触， 筹划、 商谈收购相关事宜。 在 2014 年 3 月 3 日披露 股
价 异 常 波 动公 告 时 ， 公司 已 经 在 筹划 发 行 股 份购 买 美 拜 电子 事 宜 ， 但却 在 公 告 中否 认 正 在 筹划 重 大
事项。公司的上述行为违反了深交所《股票上市规则（2012 年修订） 》 第 2.1 条、 第 2.4 条和 11.5.3国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 94 页共 105 页 
条 的 规 定 。经 深 圳 证 券交 易 所 纪 律处 分 委 员 会审 议 通 过 ，决 定 对 江 西赣 锋 锂 业 股份 有 限 公 司给 予 通
报 批 评 的 处分 ； 对 公 司 董 事 长 兼 总裁 李 良 彬 、副 董 事 长 兼副 总 裁 王 晓申 与 时 任 副总 裁 、 时 任财 务 负
责 人 兼 董 事会 秘 书 邵 瑾给 予 通 报 批评 的 处 分 。对 于 江 西 赣锋 锂 业 股 份有 限 公 司 及相 关 当 事 人的 上 述
违 规 行 为 和深 圳 证 券 交易 所 给 予 的上 述 处 分 ，深 圳 证 券 交易 所 将 记 入上 市 公 司 诚信 档 案 ， 并向 社 会
公布。 
本 基 金 管 理人 此 前 投 资赣 锋 锂 业 股票 时 ， 严 格执 行 了 公 司的 投 资 决 策流 程 ， 在 充分 调 研 的 基础 上 ，
按 规 定 将 该股 票 纳 入 本基 金 股 票 池， 而 后 进 行了 投 资 ， 并进 行 了 持 续的 跟 踪 研 究。 该 情 况 发生 后 ，
本 基 金 管 理人 就 赣 锋 锂业 股 份 有 限公 司 受 处 罚事 件 进 行 了及 时 分 析 和研 究 ， 认 为赣 锋 锂 业 股份 有 限
公司存在 的违 规 问 题 对公 司 经 营 成果 和 现 金 流量 未 产 生 重大 的 实 质 影响 ， 对 该 公司 投 资 价 值未 产 生
实质影响。本基金管理人将继续对该公司进行跟踪研究。 
8.2.12.2 基金 投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。 
8.2.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 
43,535.08 
2 应收证券清算款 
- 
3 应收股利 
- 
4 应收利息 
859.08 
5 应收申购款 
2,080,878.68 
6 其他应收款 
- 
7 待摊费用 
- 
8 
其他 
- 
9 
合计 
2,125,272.84 
8.2.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细 
本基金本报告期末未持有可转换债券。 
8.2.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明 
8.2.12.5.1 期末 指 数 投资前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明 
本基金本报告期末前十名指数投资中不存在流通受限情况。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 95 页共 105 页 
8.2.12.5.2 期末 积 极 投资前 五 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 
流通受限部分的公允
价值 
占基金资产净
值比例(%) 
流通受限情况说明 
1 002664 信质电机 635,400.00 1.51 重大事项 
2 002219 恒康医疗 411,777.00 0.98 重大事项 
3 002174 游族网络 379,800.00 0.90 重大事项 
§ 9 基金份额持有人信 息 
9.1


中小 板 300 成 长 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 
9.1.1 期末 基金 份 额 持有人 户 数 及持有 人 结 构 
份额单位：份 
持有人户
数( 户)



户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份额比
例 
持有份额 
占总份额 
比例 
500 10,265.85 - - 5,132,924.00 100.00% 
9.1.2 期末 上市 基 金 前十名 持 有 人 
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 
1 王仰东 568,500.00 11.08% 
2 沈丹 227,800.00 4.44% 
3 吴恺晶 200,200.00 3.90% 
4 傅杰华 157,000.00 3.06% 
5 孙连军 117,800.00 2.29% 
6 唐锋 117,700.00 2.29% 
7 邹璞如 117,700.00 2.29% 
8 斯威 104,800.00 2.04% 
9 钱连和 103,200.00 2.01% 
10 张燕 100,000.00 1.95% 
9.1.3 期末 基金 管 理 人的从 业 人 员持有 本 基 金的情 况 
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 
基金管理人所有从业人
员持有本基金 
0.00 0.00% 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 96 页共 105 页 
 
9.1.4 期末 基金 管 理 人的从 业 人 员持有 本 开 放式基 金 份 额总量 区 间 的情况 
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金 
0 
本基金基金经理持有本开放式基金 0 
9.2


国泰 国 证 新 能 源 汽 车 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 
9.2.1 期末 基金 份 额 持有人 户 数 及持有 人 结 构 
份额单位：份 
 
份额级别 
持有人户
数( 户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份
额比例 
新汽车 1,969 11,601.56 59,976.00 0.26% 22,783,496.93 99.74% 
新汽车 A 
745 9,455.06 0.00 0.00% 7,044,023.00 
100.00
% 
新汽车 B 
764 9,219.93 3.00 0.00% 7,044,021.00 
100.00
% 
合计 3,478 10,618.61 59,979.00 0.16% 36,871,540.93 99.84% 
9.2.2 期末 基金 管 理 人的从 业 人 员持有 本 基 金的情 况 
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 
基金管理人所有从业人
员持有本基金 
新汽车 53,688.86 0.24% 
新汽车 A 0.00 0.00% 
新汽车 B 0.00 0.00% 
合计 53,688.86 0.15% 
9.2.3 期末 基金 管 理 人的从 业 人 员持有 本 开 放式基 金 份 额总量 区 间 的情况 
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 
本公司高级管理人员、基 新汽车 0 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 97 页共 105 页 
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金 
新汽车 A 0 
新汽车 B 0 
合计 - 
本基金基金经理持有本开
放式基金 
新汽车 0 
新汽车 A 0 
新汽车 B 0 
合计 0 
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 
10.1 中 小板 300 成 长 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 
单位：份 
基金合同生效日（2012 年 3 月 15 日）基金份额
总额 
345,132,924.00



本报告期期初基金份额总额 24,132,924.00 
- 基金总申购份额 111,000,000.00 
减：- 基金总赎回份额 130,000,000.00 
本报告期内 基金拆分变动份额 - 
本报告期期末基金份额总额 5,132,924.00 
10.2 国 泰国 证 新 能 源 汽 车 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 
单位：份 
项目 新汽车 新汽车 A 新汽车 B 
基 金 合 同 生 效 日 （- ） 基 金 份 额 总
额 
5,132,924.00 - - 
本报告期期初基金份额总额 5,132,924.00 - - 
- 基金总申购份额 219,010,353.57 - - 
减：- 基金总赎回份额 286,470,964.05 - - 
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆分变动份额 85,171,159.41 7,044,023.00 7,044,024.00 
本报告期期末基金份额总额 22,843,472.93 7,044,023.00 7,044,024.00 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 98 页共 105 页 
§ 11 重 大事件 揭 示 
11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议 
本报告期内， 本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会， 大会投票表决起止时间为自 2015
年 6 月 29 日 起至 2015 年 7 月 28 日 17 ：00 止 ， 根 据本基金份额持有人大会 2015 年 7 月 29 日决 议
通过的 《关于中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金转型有关事项的议案》 ， 本基金的基金
管理人国泰基金管理有限公司于 2015 年 7 月 30 日发布《国泰基金管理有限公司关于中小板 300 成
长交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》 ， 并向深 圳证券
交易所申请终止本基金的上市交易， 获得深圳证券交易所 《终止上市同意书》 （深 证上[2015]402 号）
同意。本基金的终止上市日为 2015 年 8 月 27 日 ，即在 2015 年 8 月 26 日 深圳证券交易所交易结束
后 ， 在 中 国证 券 登 记 结算 有 限 责 任公 司 深 圳 分公 司 登 记 在册 的 本 基 金全 体 基 金 份额 持 有 人 享有 中 小
成长 ETF 终止上市后的相关权利。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公 开募集证券投资基
金 运 作 管 理办 法 》 、 《 中 小 板 300 成长 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资 基 金基 金 合 同 》 、中 国 证 监 会《 关
于准予中小板 300 成长 交易型开放式指数证券投资基金变更注册的批复》 和 《国泰基金管理有限公
司关于中小板 300 成长 交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的
公告》 等的有关规定， 《 国泰中小板 300 成长交 易型开放式指数证券投资基金基金合同》 自 2015 年
8 月 27 日起失效， 《国泰 国证新能源汽车指数分级证券投资基金基金合同》于同一日起生效，同时
本基金更名为国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金。 
11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动 
报告期内基金管理人重大人事变动如下： 
2015 年 8 月 8 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司总经理任职公告》 ，经本基 金
管理人第六届董事会第十七次会议审议通过，聘任张峰先生担任公司总经理。 
2015 年 8 月 14 日 ， 本基 金管理人发布了 《国泰 基金管理有限公司副总经理离任公告》 ， 经本基
金管理人第六届董事会第十八次会议 审议通过，贺燕萍女士不再担任公司副总经理。 
2015 年 8 月 22 日，本 基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公
告》 ，经国泰 基金管理有限公司第六届董事会第二十次会议审议通过，唐建光先生担任公司董事长、
法定代表人，陈勇胜先生不再担任相关职务。 
2015 年 9 月 1 日， 本基金 管理人发布了 《国泰基金 管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 ，
经国泰基金管理有限公司第六届董事会第二十一次会议审议通过， 林海中先生不再担任公司督察长，
由巴立康先生代任相关职务。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 99 页共 105 页 
2015 年 12 月 10 日，本 基金管理人发布了《国 泰基金管理有限公司副总经理任职公告》 ，经国
泰基金管理有限公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，聘任陈星德先生担任公司副总经理。 
报告期内基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下： 
2015 年 4 月 ， 李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。 上述人事变
动已按相关规定备案、公告。 
11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼 
报 告 期 内 ，本 基 金 无 涉及 对 公 司 运营 管 理 及 基金 运 作 产 生重 大 影 响 的与 本 基 金 管理 人 、 基 金财
产、基金托管业务相关的诉讼事项。 
11.4 基金 投资 策 略 的改变 
报告期内，本基金投资策略无改变。 
11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况 
转型前： 中小 板 300 成长交 易型开放式指数证券投资基金应支付给会计师事务所的报酬为 60,000
元； 
转 型 后 ： 国泰 国 证 新 能源 汽 车 指 数分 级 证 券 投资 基 金 自 基金 合 同 生 效以 来 聘 请 普华 永 道 中 天会
计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为 60,000
元，目前的审计机构已提供审计服务的年限为 1 年。 
11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况 
报 告 期 内 ，基 金 管 理 人、 托 管 人 托管 业 务 部 门及 其 相 关 高级 管 理 人 员无 受 监 管 部门 稽 查 或 处罚
的情况。 
 
11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况 
11.7.1 国 泰 国 证 新 能源汽 车 指 数分级 证 券 投资基 金 
11.7.1.1 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
交易
单元
数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 
占当期股
票成交总
额的比例 
佣金 
占当期佣
金总量的
比例 
银河证券 1 16,483,829.88 16.84% 15,351.45 19.00% - 
中信建投 2 3,043,155.59 3.11% 2,834.07 4.00% 新增 
中信证券 1 508,831.26 0.52% 473.88 1.00% 新增 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 100 页共 105 页 
中金公司 1 - - - - 新增 
申万宏源 1 - - - - 新增 
国金证券 1 - - - - 新增 
光大证券 1 - - - - 新增 
安信证券 1 - - - - 新增 
万联证券 2 77,877,153.13 79.54% 62,353.57 77.00% 新增 
注：基金租用席位的选择标准是： 
（1 ）资力雄 厚，信誉良好； 
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； 
（3 ）经营行 为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； 
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； 
（5 ） 公司具 有较强的研究能力， 能及时、 全面、 定 期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、
行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的
特定要求，提供专门研究报告。 
选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租
用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因
等） ，并 经公 司批准。 
11.7.1.2 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
债券交易 回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期债
券成交总
额的比例 
成交金额 
占当期回
购成交总
额的比例 
成交金额 
占当期权
证成交总
额的比例 
安信证券 - - 
979,000,0
00.00 
67.10% - - 
万联证券 - - 
480,000,0
00.00 
32.90% - - 
 
 
11.7.2 中小板300 成 长交易 型 开 放式指 数 证 券投资 基 金 
11.7.2.1 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投 资 及 佣 金支付 情 况 
金额单位：人民币元 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 101 页共 105 页 
券商名称 
交易
单元
数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 
占当期股
票成交总
额的比例 
佣金 
占当期佣
金总量的
比例 
万联证券 1 - - - - 新增 
银河证券 1 61,051,271.95 91.68% 55,587.41 93.26% - 
中泰证券 1 5,544,030.55 8.32% 4,015.18 6.74% - 
注：基金租用席位的选择标准是： 
（1 ）资力雄 厚，信誉良好； 
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； 
（3 ）经营行 为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； 
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； 
（5 ） 公司具 有较强的研究能力， 能及时、 全面、 定 期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、
行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的
特定要求，提供专门研究报告。 
选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租
用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因
等） ，并经 公 司批准。 
11.7.2.2 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
债券交易 回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期债
券成交总
额的比例 
成交金额 
占当期回
购成交总
额的比例 
成交金额 
占当期权
证成交总
额的比例 
万联证券 - - - - - - 
银河证券 - - - - - - 
中泰证券 - - - -


 
 
11.8 其他 重大 事 件 （转型 后 ） 
 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 102 页共 105 页 
1 
国泰基金管理有限公司关于董事、 监事、 高级
管理人员及其他从业人员子公司 兼职情况公
告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
《证券日报》 
2015-01-31 
2 
关于以通讯方式召开中小板 300 成 长交易型
开放式指数证券投资基金基金份额持有人大
会的公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-06-29 
3 
关于以通讯方式召开中小板 300 成 长交易型
开放式指数证券投资基金基金份额持有人大
会的第一次提示性公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-07-07 
4 
关于以通讯方式召开中小板 300 成 长交易型
开放式指数证券投资基金基金份额持有 人大
会的第二次提示性公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-07-08 
5 
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估
值方法的公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
《证券日报》 
2015-07-10 
6 
国泰基金管理有限公司关于中小板 300 成长
交易型开放式指数证券投资基金停牌的提示
性公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-07-29 
7 
国泰基金管理有限公司关于中小板 300 成长
交易型开放式指数证券投资基金暂停申购、 赎
回业务的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-07-29 
8 
关于中小板 300 成长交易 型开放式指数证券
投资基金实施转型的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-07-30 
9 
中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资
基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生
效的公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-07-30 
10 
关于中小板 300 成长交易 型开放式指数证券
投资基金基金份额参考净值(IOPV) 可能偏离
实际值和产生跟踪误差的风险提示公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-08-06 
11 国泰基金管理有限公司总经理任职公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
《证券日报》 
2015-08-08 
12 
关于中小板 300 成长交易 型开放式指数证券
投资基金实施转型期间的风险提示公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-08-13 
13 国泰基金管理有限公司副总经理离任公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
《证券日报》 
2015-08-14 
14 
关于中小板 300 成长交易 型开放式指数证券
投资基金实施转型的第二次提示性公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-08-18 
15 
关于中小板 300 成长交易 型开放式指数证券
投资基金实施转型期间的风险提示公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-08-18 
16 
中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资
基金暂停申购业务的公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-08-22 
17 国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变 《中国证券报》 、 《上海 2015-08-22 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 103 页共 105 页 
更的公告 证券报》 、 《 证券时报》 、
《证券日报》 
18 
中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资
基金终止上市的公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-08-25 
19 
中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资
基金终止上市的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-08-26 
11.9 其他 重大 事 件 （转型 前 ） 
 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
1 
国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金
特定申购期申购公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-08-26 
2 
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估
值方法的公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-08-29 
3 
关于国泰国证新能源汽车指数分级证券投资
基金所持有停牌股票的风险提示公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-09-01 
4 
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估
值方法的公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-09-08 
5 
关于国泰国证新能源汽车指数分级证券投资
基金所持有停牌股票的风险提示公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-09-08 
6 
关于国泰国证新能源汽车指数分级证券投资
基金所持有停牌股票的风险提示公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-09-15 
7 
关于国泰国证新能源汽车指数分级证券投资
基金所持有停牌股票的风险提示公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-09-22 
8 
关于国泰国证新能源汽车指数分级证券投资
基金基金份额转型折算和自动分离结果的公
告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-09-30 
9 
国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金
开放日常申购、赎回业务的公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-10-21 
10 
关于开通国泰国证新能源汽车指数分级证券
投资基金份额配对转换业务的公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-10-21 
11 
关于开通国泰国证新能源汽车指数分级证券
投资基金系统内转托管和跨系统转托管业务
的公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-10-21 
12 
国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金
开放定期定额投资业务的公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-11-06 
13 国泰基金管理有限公司副总经理任职公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
《证券日报》 
2015-12-10 
14 
国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金
不进行定期份额折算的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 
2015-12-11 
 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 104 页共 105 页 
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 
本报告期内， 本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会， 大会投票表决起止时间为自 2015
年 6 月 29 日 起至 2015 年 7 月 28 日 17 ：00 止 ， 根 据本基金份额持有人大会 2015 年 7 月 29 日决 议
通过的 《关于中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金转型有关事项的议案》 ， 本基金的基金
管理人国泰基金管理有限公司于 2015 年 7 月 30 日发布《国泰基金管理有限公司关于中小板 300 成
长交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》 ， 并向深 圳证券
交易所申请终止本基金的上市交易， 获得深圳证券交易所 《终止上市同意书》 （深 证上[2015]402 号）
同意。本基金的终止上市日为 2015 年 8 月 27 日 ，即在 2015 年 8 月 26 日 深圳证券交易所交易结束
后 ， 在 中 国证 券 登 记 结算 有 限 责 任公 司 深 圳 分公 司 登 记 在册 的 本 基 金全 体 基 金 份额 持 有 人 享有 中 小
成长 ETF 终止上市后的相关权利。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公 开募集证券投资基
金 运 作 管 理办 法 》 、 《 中 小 板 300 成长 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资 基 金基 金 合 同 》 、中 国 证 监 会《 关
于准予中小板 300 成长 交易型开放式指数证券投资基金变更注册的批复》 和 《国泰基金管理有限公
司关于中小板 300 成长 交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的
公告》 等的有关规定， 《 国泰中小板 300 成长交 易型开放式指数证券投资基金基金合同》 自 2015 年
8 月 27 日起失效， 《国泰 国证新能源汽车指数分级证券投资基金基金合同》于同一日起生效，同时
本基金更名为国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金。 
§ 13


备 查文件 目 录 
13.1 备查 文件 目 录 
1 、关于准予 中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金变更注册的批复 
2 、国泰国证 新能源汽车指数分级证券投资基金基金合同 
3 、国泰国证 新能源汽车指数分级证券投资基金托管协议 
4 、国泰国证 新能源汽车指数分级证券投资基金招募说明书 
5 、报告期内 披露的各项公告 
6 、法律法规 要求备查的其他文件 
13.2 存放 地点 
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16 层-19 层。 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金( 原中小板 300 成长交易型开放式指数证 券投资基
金)2015 年年 度报告 
第 105 页共 105 页 
13.3 查阅 方式 
可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。 
客户服务中心电话： （021 ）31089000 ，400-888-8688 
客户投诉电话： （021 ）31089000 
公司网址：http://www.gtfund.com 
 
 
 
 
 
 
 
国 泰 基 金管理 有 限 公司 
二 〇 一 六年三 月 二 十八日
和讯恭候您的意见 - 联系我们 - 关于我们 - 广告服务