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国泰TMT(160224)

国泰TMT:2015年年度报告

国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 
 
 
 
 
 
国泰深证 TMT50 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 
2015 年年度报告 
2015 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人: 国 泰 基 金管 理 有 限 公司 
基 金 托 管 人: 中 国 农 业银 行 股 份 有限 公 司 
报 告 送 出 日期 : 二 〇 一六 年 三 月 二十 八 日国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 
第 2 页共 64 页 
§ 1


重 要 提示 及 目 录 1.1 重 要 提示 基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ,并 对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独 立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国农业银行股份有限公 司根据本基金合同规定,于 2016 年 3 月 24 日复核了本报 告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 , 保 证 复核 内 容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 , 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基 金的招募说明书及其更新。 本 报 告 的 财务 资 料 经 审计 , 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 (特 殊 普 通 合伙 ) 为 本 基金 出 具 了 无保 留意见的审计报告,请投资者注意阅读。


本报告期自 2015 年 3 月 26 日(基金合 同生效日)起至 12 月 31 日止。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 3 页共 64 页 1.2 目录 § 1


重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本 情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 7 2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 7 § 3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ................................................................................... 7 3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 8 3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9 § 4


管 理 人报 告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12 4.3 管理人对 报告期内公平 交易情况的专项说明 ............................................................................ 12 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 13 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14 4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 14 4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 15 4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 15 4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 15 § 5


托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 15 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 16 5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 16 § 6


审 计 报告 ............................................................................................................................................... 16 6.1 管理层对 财务报表的责任 ............................................................................................................. 16 6.2 注册会计 师的责任 ......................................................................................................................... 17 6.3 审计意见 ......................................................................................................................................... 17 §7 年度 财 务报 表 .......................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20 7.3 所有者权 益(基金净值) 变动表 ................................................................................................ 21 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 22 §8 投资 组 合报 告 .......................................................................................................................................... 45 8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................. 45 8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 45 8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 47 8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 49 8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 52 8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 52 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 4 页共 64 页 8.7 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 53 8.8 报告期末 本基金投资的股指期货交易情况说明 ........................................................................ 53 8.9 报告期末 本基金投资的国债期货交易情况说明 ......................................................................... 53 8.10 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 53 §9 基金 份 额持 有 人 信息 .............................................................................................................................. 54 9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 54 9.2 期末上市 基金前 十名持有人 ......................................................................................................... 55 9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 56 9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 56 § 10


开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 56 § 11 重 大 事件揭 示 ........................................................................................................................................ 57 11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 57 11.2 基金管 理人、基金托管人的专 门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 57 11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 57 11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 57 11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 57 11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 57 11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 58 11.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................... 60 § 12 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 63 12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 63 12.2 存放地 点 ....................................................................................................................................... 63 12.3 查阅方 式 ....................................................................................................................................... 63 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 5 页共 64 页 § 2


基 金 简介 2.1 基 金 基本情 况 基金名称 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 基金简称 国泰深证 TMT50 指数分 级 场内简称 国泰 TMT 基金主代码 160224 交易代码 160224 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 3 月 26 日 基金管理人 国泰基金管理有限公 司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 259,496,487.70 份 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015 年 4 月 10 日 下属分级基金的基金简称 国泰 TMT TMTA TMTB 下属分级基金的场内简称 国泰 TMT TMTA TMTB 下属分级基金的交易代码 160224 150215 150216 报告期末下属分级基金的份额总额 200,638,613.70 份 29,428,937.00 份 29,428,937.00 份 2.2 基 金 产品说 明 投资目标 本基金紧密跟踪标的指数, 追求基金 净值收益率与业绩比较基准之间的跟 踪偏离度和跟踪误差最小化。 投资策略 1 、股票投资 策略 本基金主要采取完全复制法, 即按照 标的指数成份股组成及其权重构建股 票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。 但因特殊情况 (如成份股长期停牌、 成份股发生变更、 成 份股权重由于 自 由流通量发生变化、 成份股公司行为、 市场流动性不足等) 导致本基 金 管 理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时, 基金管 理人将对投资 组合进行优化,尽量降低跟踪误差。 在正常市场情况下, 本基 金的 风险控制目标是追求基金净值收益率与业绩 比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% , 年 跟踪误差不超 过 4% 。如因 标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误 差超过上述范围, 基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、 跟踪误差 进一步扩大。 2 、债券投资 策略 基于流动性管理的需要, 本基金可以投资于到期日在一年期以内的政府债 券、 央行票据和金融债, 债券投资的目的是保证基金资产流动性并提高基 金资产的投资收益。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 6 页共 64 页 3 、股指期货 投资策略 本基金投资股指期货将主要选择流动性好、 交易活跃的股指期货合约。 本 基金力争利用 股指期货的杠杆作用, 降低股票仓位频繁调整的交易成本和 跟踪误差,达到有效跟踪标的指数的目的。 本基金投资股指期货的, 基金管理人应在季度报告、 半年度报告、 年 度 报 告等定期报告和招募说明书 (更新) 等文件中披露股指期货交易情况, 包 括投资政策、 持仓情况、 损益情况、 风险指标等, 并充分揭示股指期货交 易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标。 业绩比较基准 深证 TMT50 指数收益率× 95%+ 银行活 期存款利率(税后)× 5% 风险收益特征 本基金虽为股票型指数基金, 但由于采取了基金份额分级的结构设计, 不 同的基金份额具有不同的风险收益特征。 下 属 分 级 基 金 的 风 险 收益特征 国泰 TMT50 份额为普 通 的 股 票 型 指 数 基 金 份额, 具有较高预期风 险、 较高预期收益的特 征, 其预期风险和预期 收 益 均 高 于 混 合 型 基 金、 债券型基金和货币 市场基金。 TMT50A 份额的预期 风险和预期收益较低。 TMT50B 份 额 采 用 了 杠杆式的结构, 预期风 险 和 预 期 收 益 有 所 放 大, 将高于普通的股票 型基金。 2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国泰基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信 息 披 露 负责人 姓名 巴立康 林葛 联系电话 021-31081600转 010-66060069 电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 (021 ) 31089000 , 400-888-8688 95599 传真 021-31081800 010-63201816 注册地址 上海市世纪大道100 号上 海环 球金融中心39 楼 北京市东城区建国门内大街69 号 办公地址 上海市虹口区公平路18 号8 号 楼嘉昱大厦16 层-19 层 北京市西城区复兴门内大街28 号凯晨世贸中心东座F9 邮政 编码 200082 100031 法定代表人 唐建光 刘士余 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 7 页共 64 页 2.4 信 息 披露方 式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》和《证券时报》 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网网址 www.gtfund.com 基金年度报告备置地点 上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉 昱大厦 16 层-19 层 2.5 其 他 相关资 料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊普通合伙) 上海市湖滨路 202 号普 华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 § 3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据 和 指 标 2015 年 3 月 26 日 (基 金 合同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 本期已实现收益 -7,344,584.23 本期利润 -28,053,276.75 加权平均基金份额本期利润 -0.0374 本期加权平均净值利润率 -3.45% 本期基金份额净值增长率 -9.36% 3.1.2 期末 数据 和 指 标 2015 年末 期末可供分配利润 -42,965,324.40 期末可供分配基金份额利润 -0.1656 期末基金资产净值 354,215,182.26 期末基金份额净值 1.3650 3.1.3 累计 期末 指 标 2015 年末 基金份额累计净值增长率 -9.36% 注:(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 8 页共 64 页 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。





(2) 所述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。


(3) 本基金合同生 效日为 2015 年 3 月 26 日,截止 至 2015 年 12 月 31 日不 满一年。 3.2 基 金 净值表 现 3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 31.50% 2.51% 23.10% 2.24% 8.40% 0.27% 过去六个月 -11.36% 3.63% -10.84% 3.05% -0.52% 0.58% 自基金合同生 效起至今 -9.36% 3.48% 5.49% 3.04% -14.85% 0.44% 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2015 年 3 月 26 日 至 2015 年 12 月 31 日) 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 9 页共 64 页 注:1 、本基 金的合同生效日为 2015 年 3 月 26 日 。截止至 2015 年 12 月 31 日,本基金运作时 间未满一年。 2 、本基金的 建仓期为 6 个月,本基金在建仓期结束时,各项资产配置比例符合合同规定。 3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 注: (1 )2015 年计算期 间为本基金的合同生效日 2015 年 3 月 26 日至 2015 年 12 月 31 日, 未 按整个自然年度进行折算; (2 )本基金 在六个月建仓期结束时,各项资产配置比例符合合同约定。 3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况 本基金成立至今尚未进行利润分配。 § 4


管 理 人报 告 4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况 4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验 国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日 ,是经中国证监会证监基字[1998]5 号文批准的国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 10 页共 64 页 首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币,公司注册地为上海,并在 北京和深圳设有分公司。 截至 2015 年 12 月 31 日, 本基金管理人共管理 58 只开放式证券投资基金:国泰金鹰增长混合 型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金(包括 2 只子基金,分别为国泰金龙行业精选证券投 资基金、 国泰金龙债券证券投资基金) 、 国泰金 马稳健回报证券投资基金、 国泰货币市场证券投资基 金 、 国 泰 金鹿 保 本 增 值混 合 证 券 投资 基 金 、 国泰 金 鹏 蓝 筹价 值 混 合 型证 券 投 资 基金 、 国 泰 金鼎 价 值 精选混合型证券投资基金 (由金鼎证券投资基金转型而来) 、 国泰金牛创新成长混合型证券投资基金、 国泰沪深 300 指数证券投 资基金 (由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来) 、 国泰双利债券 证券投资基金、 国泰区位优势混合型证券投资基金、 国泰中小盘成长混合型证券投资基金 (LOF ) ( 由 金盛证券投资基金转型而来) 、 国泰 纳斯达克 100 指数证券投 资基金、 国泰价值经典混合型证券投资 基金 (LOF ) 、 上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金、 国泰上证 180 金融 交易型开放 式指数 证 券 投 资 基金 联 接 基 金、 国 泰 保 本混 合 型 证 券投 资 基 金 、国 泰 事 件 驱动 策 略 混 合型 证 券 投 资基 金 、 国 泰 信 用 互利 分 级 债 券型 证 券 投 资基 金 、 国 泰成 长 优 选 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 大 宗 商 品配 置 证 券投资基金(LOF) 、 国泰 信用债券型证券投资基金、 国泰现金管理货币市场基金、 国泰金泰平衡混合 型证券投资基金 (由金泰证券投资基金转型而来) 、 国泰民 安增利债券型发起式证券投资基金、 国泰 国证房地产行业指数分级证券投资基金、 国泰估值优势混合型证券投资基金 (LOF ) (由国泰估值优 势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来) 、 上证 5 年期 国 债交易型开放式指数证券投 资基金、国泰上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克 100 交易 型开放 式 指 数 证 券投 资 基 金 、国 泰 中 国 企业 境 外 高 收益 债 券 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 黄 金交 易 型 开 放式 证 券 投 资 基 金 、国 泰 美 国 房地 产 开 发 股票 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 国 证 医 药卫 生 行 业 指数 分 级 证 券投 资 基 金 、 国 泰 淘金 互 联 网 债券 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 聚 信 价 值优 势 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 民益灵活配置混合型证券投资基金 (LOF ) 、 国 泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、 国泰浓益 灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 安 康 养 老定 期 支 付 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 结 构 转 型灵 活 配 置混合型证券投资基金、 国泰金鑫股票型证券投资基金 (由金鑫证券投资基金转型而来) 、 国 泰新经 济 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、国 泰 国 证 食品 饮 料 行 业指 数 分 级 证券 投 资 基 金、 国 泰 创 利债 券 型 证券投资基金 (由国泰 6 个月短期理财债券型证券投资基金转型而来) 、 国泰策略收益灵活配置混合 型证券投资基金(由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来) 、国泰深证 TMT50 指数 分级 证 券 投 资 基金 、 国 泰 国证 有 色 金 属行 业 指 数 分级 证 券 投 资基 金 、 国 泰睿 吉 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金 、 国 泰兴 益 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金 、 国 泰 生 益灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 互 联 网+ 股票型证券投资基金、 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金 (由中小板 300 成长交易型开国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 11 页共 64 页 放式指数证券投资基金转型而来) 、 国泰央企改革股票型证券投资基金、 国泰新目标收益保本混合型 证 券 投 资 基金 、 国 泰 全球 绝 对 收 益型 基 金 优 选证 券 投 资 基金 、 国 泰 鑫保 本 混 合 型证 券 投 资 基金 。 另 外, 本基金管理人于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格, 目前受托管理 全国社保基金多个投资组合。 2007 年 11 月 19 日, 本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。 2008 年 2 月 14 日, 本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务 (专户理财) 的基金公司之一, 并于 3 月 24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者 (QDII ) 资格, 成为目前业内少数拥有“ 全 牌照” 的基金公司之一,囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务资格。 4.1.2 基金 经理 ( 或 基金经 理 小 组)及 基 金 经理助 理 的 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助 理) 期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 艾小军 本基金的基 金经理、国泰 黄金 ETF 、国 泰上证 180 金 融 ETF 、国泰 上证 180 金融 ETF 联接、国 泰沪深 300 指 数的基金经理 2015-03-2 6 - 15 年 硕士研究生。2001 年 5 月至 2006 年 9 月在华 安基金管理有限公司 任 量 化 分 析 师 ;2006 年 9 月至 2007 年 8 月 在汇丰晋信基金管理 有限公司任应用分析师;2007 年 9 月至 2007 年 10 月在平 安资产管 理 有 限 公 司 任 量 化 分 析 师 ;2007 年 10 月加入 国泰基金管理有限公 司 , 历 任 金 融 工 程 分 析 师 、 高 级 产 品 经 理 和 基 金 经 理 助 理 。2014 年 1 月起任 国泰黄金交易型开放 式证券投资基金、上证 180 金融 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金、国泰上证 180 金融 交易型开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接基金 的基金经理,2015 年 3 月起兼任 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投 资基金的基金经理,2015 年 4 月 起兼任国泰沪深 300 指 数证券投 资基金的基金经理。 注:1 、 此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日, 首任基金经理, 任职日期为基金合 同生效日。 2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 12 页共 64 页 4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 法 》 、 《 证 券 投 资基 金 法 》 、 《 基 金 管 理 公司 公 平 交 易 制 度 指 导 意见 》 等 有 关法 律 法 规 的规 定 , 严 格遵 守 基 金 合同 和 招 募 说明 书 约 定 ,本 着 诚 实 信用 、 勤 勉 尽 责 、 最大 限 度 保 护投 资 人 合 法权 益 等 原 则管 理 和 运 用基 金 资 产 ,在 控 制 风 险的 基 础 上 为持 有 人 谋 求 最 大 利益 。 本 报 告期 内 , 本 基金 运 作 合 法合 规 , 未 发生 损 害 基 金份 额 持 有 人利 益 的 行 为, 未 发 生 内 幕 交 易、 操 纵 市 场和 不 当 关 联交 易 及 其 他违 规 行 为 ,信 息 披 露 及时 、 准 确 、完 整 , 本 基金 与 本 基 金 管 理 人所 管 理 的 其他 基 金 资 产、 投 资 组 合与 公 司 资 产之 间 严 格 分开 、 公 平 对待 , 基 金 管理 小 组 保 持 独 立 运作 , 并 通 过科 学 决 策 、规 范 运 作 、精 心 管 理 和健 全 内 控 体系 , 有 效 保障 投 资 人 的合 法 权 益。 4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明 4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法 本基金管理人根据相关法规要求, 制定了 《公平交易管理制度》 , 制度 规范了公司各部门相关岗 位职责, 适用于公司所有投资品种的一级市场申购、 二级市场交易等所有投资管理活动, 包括授权、 研 究 分 析 、投 资 决 策 、交 易 执 行 、业 绩 评 估 等投 资 管 理 活动 相 关 的 各个 环 节 , 旨在 规 范 交 易行 为 , 严禁利益输送,保证公平交易,保护投资者合法权益。 ( 一 ) 公 司投 资 和 研 究部 门 不 断 完善 研 究 方 法和 投 资 决 策流 程 , 提 高投 资 决 策 的科 学 性 和 客观 性,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境。 (二)公司 制 定 投 资 授权 机 制 , 明确 各 投 资 决策 主 体 的 职责 和 权 限 划分 , 合 理 确定 各 投 资 组合 经理的投资权限,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 ( 三 ) 公 司对 各 投 资 组合 信 息 进 行有 效 的 保 密管 理 , 不 同投 资 组 合 经理 之 间 的 重大 非 公 开 投资 信息相互隔离。 ( 四 ) 公 司实 行 集 中 交易 制 度 , 严格 隔 离 投 资管 理 职 能 与交 易 执 行 职能 , 确 保 各投 资 组 合 享有 公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。 ( 五 ) 公 司严 格 控 制 不同 投 资 组 合之 间 的 同 日反 向 交 易 ,严 格 禁 止 可能 导 致 不 公平 交 易 和 利益 输送的同日反向交易。 (六) 公司相关部门定期对管理的不同投 资组合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异、 不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析,并评估是否符合公平交易原则。 ( 七 ) 公 司相 关 部 门 建立 有 效 的 异常 交 易 行 为日 常 监 控 和分 析 评 估 制度 , 对 交 易过 程 进 行 定期 检查,并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 13 页共 64 页 4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况 本 报 告 期 内, 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 管 理公 司 公 平 交易 制 度 指 导意 见 》 的 相关 规 定 , 通 过严 格 的 内 部风 险 控 制 制度 和 流 程 ,对 各 环 节 的投 资 风 险 和管 理 风 险 进行 有 效 控 制, 确 保 公平对待所管理的所有基金和投资组合,切实防范利益 输送行为。 (一)本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 根 据 证 监 会公 平 交 易 指导 意 见 , 我们 计 算 了 公司 旗 下 基 金、 组 合 同 日同 向 交 易 纪录 配 对 。 通过 对这些配对的交易价差分析, 我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1% 数量级及以下, 且大部分溢 价率均值通过 95% 置信 度下等于 0 的 t 检验。 (二)扩展时间窗口下的价差分析 本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为 扩展时间窗口, 将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗 口 内 作 平 均, 并 以 此 为依 据 , 进 行基 金 或 组 合间 在 扩 展 时间 窗 口 中 的同 向 交 易 价差 分 析 。 对于 有 足 够多观测样本的基金配对(样 本数≥30 ) ,溢价率 均值大部分在 1% 数量级 及以下。 (三)基金或组合间模拟溢价金额分析 对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的 基 金 组 合 配对 , 已 要 求基 金 经 理 对价 差 作 出 了解 释 , 根 据基 金 经 理 解释 公 司 旗 下基 金 或 组 合间 没 有 可能导致不公平交易和利益输送的行为。 4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 与本 基 金 管 理人 所 管 理 的其 他 投 资 组合 未 发 生 大额 同 日 反 向交 易 。 本 报告 期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明 4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析 2015 年中国 资本市场经历了大幅波动。年初在杠杆资金的持续推动下延续了 2014 年四季度的 强劲走势, 在经济仍然疲弱的宏观背景下, 市场对稳增长的预期强烈, 资金面保持宽松, 尤其是“ 互 联网+” 写入 政府工作报告,“ 互联网+”成为市场 的焦点, 触网的传统行业上市公司轮番起舞, 市场情 绪高涨, 上证指数于 6 月中旬一举突破 5000 点 整数关口, 创出近八年来的新高, 创业板也一举突破 4000 点。在 监管层清理场外配资和降杠杆政策影响下,市场连续两次恐慌性大幅下挫,自 6 月 15 日至 7 月 3 日, 上证指数在短短的三周内下挫近 30% ;8 月 11 日央行 实行人民币汇率中间价报价市 场 化 , 人 民币 贬 值 预 期下 外 汇 储 备的 持 续 大 幅减 少 导 致 市场 对 资 金 供给 的 担 忧 ,期 间 上 证 指数 再 次 大 幅 下 挫 。 四 季 度 随 着“ 十三五规划” 出 台 以 及 市 场 利 率 持 续 下 行 , 以 保 险 资 金 为 主 的 长 期 资 金 投 资国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 14 页共 64 页 面临资产荒的背景下,尤其是在保险资金频频举牌的影响下,市场风险偏好持续上升,A 股市场企 稳反弹, 估值得以修复, 上证指数成功收复 3600 点, 中小板 和创业板涨幅居前。 进入四季度末, 随 着美联储加息的鞋子落地,市场缺少新的投资热点,指数逐步回落,行情归于平淡。 2015 年全年 上证指数上涨 9.41% , 沪深 300 指 数、创业板指数分别上涨 5.58% ,84.41% ,申万 28 个行业中 涨幅前三的行业为计算机、 轻工、 纺织服装, 分别上涨 100.29% 、89.86% 、89.17%,下 跌的三个行业为非银金融、银行、采掘,分别下跌 16.9% 、1.36% 、0.43% 。以金融 股为标的的 180 金融指数下跌 10.30% , 本基金净值累计下跌 8.94% 。 TMT 行业包 含科技、传媒、电子、通信行业,随着供给侧改革的推进,TMT 行业 将成为承载 企业转型的主要方向。2015 年深证 TMT50 指数上 涨 59.01% 。 本基金成立于 2015 年 3 月 26 日,截止本报告期末,本基金已达到基金合同规定的建仓期,本 基 金 仓 位 符合 基 金 合 同的 规 定 。 本报 告 期 内 ,由 于 停 牌 股票 数 量 较 多, 受 指 数 收益 法 估 值 的影 响 , 基 金 的 跟 踪误 差 管 理 受到 较 大 的 挑战 , 本 基 金通 过 量 化 技术 进 行 了 部分 替 代 , 以最 大 限 度 降低 停 牌 股票所带来的负面影响。 4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现 国泰深证 TMT50 指数分 级自 2015 年 3 月 26 日( 基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日的净 值增长率为-9.36% , 同期 业绩比较基准收益率 5.49% 。 4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及 行 业 走 势的简 要 展 望 在 2015 年四 季度中央经济工作会议再次强调适度扩大需求、 加强结构改革的背景下, 中国经济 的去杠杆化仍将持续。 受美国加息影响, 预计人民币贬值预期将成为影响市场情绪的主要因素之一; 此外, 在市 场利率持续下行的背景下, 进一步 的货币宽松对市场利好的边际贡献正在弱化,2016 年 供 给 侧 改 革的 进 展 将 成为 影 响 市 场的 主 要 因 素, 受 供 给 侧改 革 影 响 的行 业 将 有 望迎 来 阶 段 性投 资 机 会。 在中国经济结构转型的背景下, 承载着全民创业、 万众创新重任, 随着注册制的推行, 包含 TMT 各个细分行业龙头白马股的深证 TMT50 的投资 机会将 更加凸显, 投资者可以借助国泰 TMT 充 分分 享 TMT 细分 行业龙头的长期成长性。 4.6 管 理 人内部 有 关 本基金 的 监 察稽核 工 作 情况 本 报 告 期 内, 本 基 金 管理 人 从 合 规运 作 、 维 护基 金 份 额 持有 人 合 法 利益 的 角 度 出发 , 完 善 内部 控 制 制 度 和流 程 , 加 强日 常 监 察 力度 , 推 动 内控 体 系 和 制度 措 施 的 落实 ; 在 对 基金 投 资 运 作和 公 司国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 15 页共 64 页 经 营 管 理 的合 规 性 监 察方 面 , 通 过实 时 监 控 、报 表 揭 示 、定 期 检 查 、专 项 检 查 等方 式 , 及 时发 现 情 况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括: 1 、 全面开展 对公司各项业务的稽核监察, 对公司内控缺失、 薄弱环节 和风险隐患做到及时发现, 提前防范,确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。 2 、 根据基金 监管法律法规的相关要求及业务发展变化, 优化公司内控和风险管理, 更新完善内 控 制 度 和 业务 流 程 , 推动 全 员 全 过程 风 险 管 理和 风 险 控 制责 任 制 , 并进 行 持 续 监督 , 跟 踪 检查 执 行 情况。 3 、 注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察, 并通过开展法规培训、 业务学习等形式, 提 升员工的诚信规范和风险责任意识。 今 后 本 基 金 管 理 人 将 继 续 以“ 诚 信 勤 勉 为 投 资 人 服 务” 为 宗 旨 , 不 断 提 高 内 部 监 察 稽 核 和 风 险 控 制 工 作 的 科学 性 和 实 效性 , 在 完 善内 部 控 制 体系 、 有 效 防范 风 险 的 基础 上 , 确 保基 金 资 产 的规 范 运 作,维护基金份额持有人的合法利益,争取以更好的收益回报基金份额持有人。 4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明 本 基 金 管 理人 按 照 相 关法 律 法 规 规定 , 设 有 估值 委 员 会 ,并 制 定 了 相关 制 度 及 流程 。 估 值 委员 会 主 要 负 责基 金 估 值 相关 工 作 的 评估 、 决 策 、执 行 和 监 督, 确 保 基 金估 值 的 公 允与 合 理 。 报告 期 内 相 关 基 金 估值 政 策 由 托管 银 行 进 行复 核 。 公 司估 值 委 员 会由 主 管 运 营副 总 经 理 负责 , 成 员 包括 基 金 核 算 、 风 险管 理 、 行 业研 究 方 面 业务 骨 干 , 均具 有 丰 富 的行 业 分 析 、会 计 核 算 等证 券 基 金 行业 从 业 经 验 及 专 业能 力 。 基 金经 理 如 认 为估 值 有 被 歪曲 或 有 失 公允 的 情 况 ,可 向 估 值 委员 会 报 告 并提 出 相 关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。 4.8 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明 截 止 本 报 告期 末 , 根 据本 基 金 基 金合 同 和 相 关法 律 法 规 的规 定 , 本 基金 无 应 分 配但 尚 未 实 施的 利润。 4.9 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明 无。 § 5


托 管 人报 告 5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明 在托管本基 金的过程中, 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券 投资基金法》国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 16 页共 64 页 相 关 法 律 法规 的 规 定 以及 基 金 合 同、 托 管 协 议的 约 定 , 对本 基 金 基 金管 理 人— 国泰 基 金 管 理有 限 公 司 2015 年 3 月 26 日 ( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日基金的投 资运作, 进行了认真、 独 立 的 会 计 核算 和 必 要 的投 资 监 督 ,认 真 履 行 了托 管 人 的 义务 , 没 有 从事 任 何 损 害基 金 份 额 持有 人 利 益的行为。 5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明 本托管人认 为, 国泰基金 管理有限公司在本基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额 申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上 , 不存在损害基金份额持有人利益的行为; 在 报 告 期 内, 严 格 遵 守了 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 , 在 各重 要 方 面 的运 作 严 格 按照 基 金 合同的规定进行。 5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见 本托管人认为, 国泰基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定, 基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、 净值表现、 收 益 分 配 情况 、 财 务 会计 报 告 、 投资 组 合 报 告等 信 息 真 实、 准 确 、 完整 , 未 发 现有 损 害 基 金持 有 人 利益的行为。 § 6


审 计 报告 普华永道中 天审字(2016) 第 20766 号 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金( 以下简称“ 国 泰深证 TMT50 指数分级 基 金”) 的财务报表, 包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、 2015 年 3 月 26 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。 6.1 管 理 层对财 务 报 表的责 任 编制和公允列报财务报表是国泰深证 TMT50 指 数分级基金 的基金管理人国泰基金管理有限公 司管理层的责任。这种责任 包括: (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、中国证券投资基 金业协会( 以下简称“ 中国 基金业协会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表, 并国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 17 页共 64 页 使其实现公允反映; (2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2 注 册 会计师 的 责 任 我 们 的 责 任是 在 执 行 审计 工 作 的 基础 上 对 财 务报 表 发 表 审计 意 见 。 我们 按 照 中 国注 册 会 计 师审 计 准 则 的 规定 执 行 了 审计 工 作 。 中国 注 册 会 计师 审 计 准 则要 求 我 们 遵守 中 国 注 册会 计 师 职 业道 德 守 则,计划和执行审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审 计 工 作 涉及 实 施 审 计程 序 , 以 获取 有 关 财 务报 表 金 额 和披 露 的 审 计证 据 。 选 择的 审 计 程 序取 决 于 注 册 会计 师 的 判 断, 包 括 对 由于 舞 弊 或 错误 导 致 的 财务 报 表 重 大错 报 风 险 的评 估 。 在 进行 风 险 评 估 时 , 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制, 以 设 计 恰当 的 审 计 程序 , 但 目 的 并 非 对内 部 控 制 的有 效 性 发 表意 见 。 审 计工 作 还 包 括评 价 管 理 层选 用 会 计 政策 的 恰 当 性和 作 出 会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础 。 6.3 审 计 意见 我们认为, 上述国泰深证 TMT50 指数 分级基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和 在 财 务 报 表附 注 中 所 列示 的 中 国 证监 会 、 中 国基 金 业 协 会发 布 的 有 关规 定 及 允 许的 基 金 行 业实 务 操 作编制,公允反映了国泰深证 TMT50 指数分级 基金 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年 3 月 26 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止 期的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)


中国注册会计师


许 康 玮


胡 逸 嵘 上海市湖滨路 202 号普 华永道中心 11 楼 2016 年 3 月 25 日 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 18 页共 64 页 §7 年度 财 务报 表 7.1 资 产 负债表 会计主体:国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 报告截止日:2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 资产:


- 银行存款 7.4.7.1 18,611,098.65 结算备付金


947,365.97 存出保证金


881,317.16 交易性金融资产 7.4.7.2 335,310,165.86 其中:股票投资


334,966,365.86 基金投资


- 债券投资


343,800.00 资产支持证券投资


- 贵金属投资


- 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款


137,700.20 应收利息 7.4.7.5 4,896.84 应收股利


- 应收申购款


45,789.20 递延所得税资产


- 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计


355,938,333.88 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 负债:


- 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 19 页共 64 页 短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


- 应付赎回款


725,226.45 应付管理人报酬


312,817.85 应付托管费


62,563.58 应付销售服务费


- 应付交易费用 7.4.7.7 288,709.49 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债 7.4.7.8 333,834.25 负债合计


1,723,151.62 所 有 者 权益:


- 实收基金 7.4.7.9 390,828,828.83 未分配利润 7.4.7.10 -36,613,646.57 所 有 者 权益合 计


354,215,182.26 负 债 和 所有者 权 益 总计


355,938,333.88 注:1. 报告截 止日 2015 年 12 月 31 日, 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金之基础份额净 值 1.3650 元 , 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金之稳健收益类份额净值 1.0138 元, 国泰深证 TMT50 指数 分级证券投资基金之积极收益类份额净值 1.7162 元; 国泰深 证 TMT50 指 数分级证券投 资基金份额总额 259,496,487.70 份, 其中国 泰深证 TMT50 指 数分级证券投资基金之基础份额 200,638,613.70 份,国泰 深证 TMT50 指数分级证券投资基金之稳健收益类份额 29,428,937.00 份, 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金之积极收益类份额 29,428,937.00 份。 2. 本财务报 表的实际编制期间为 2015 年 3 月 26 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期 间。


国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 20 页共 64 页 7.2 利润表 会计主体: 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 本报告期:2015 年 3 月 26 日(基金合 同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 单位:人民币 元 项目 附注号 本期 2015 年 3 月 26 日(基金 合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 一、收入


-13,801,068.78 1. 利息收入


941,824.90 其中:存款利息收入 7.4.7.11 602,722.70 债券利息收入


52.75 资产支持证券利息收入


- 买入返售金融资产收入


338,526.99 其他利息收入


522.46 2. 投资收益( 损失以“-” 填 列)


1,410,443.83 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -2,115,759.64 基金投资收益


- 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益


- 贵金属投资收益


- 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 7.4.7.15 3,526,203.47 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以“-” 号 填列) 7.4.7.16 -20,708,692.52 4. 汇兑收益( 损失以“ -” 号填列)


- 5. 其他收入( 损失以“-” 号 填列) 7.4.7.17 4,555,355.01 减 : 二 、费用


14,252,207.97 1 .管理人报 酬


6,168,773.78 2 .托管费


1,233,754.81 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 21 页共 64 页 3 .销售服务 费


- 4 .交易费用 7.4.7.18 6,213,987.73 5 .利息支出


- 其中:卖出回购金融资产支出


- 6 .其他费用 7.4.7.19 635,691.65 三 、 利润 总额 ( 亏损 总额 以 “- ”号填 列) -28,053,276.75 减:所得税费用


- 四 、 净 利润( 净 亏 损以 “- ”号填列)


-28,053,276.75 7.3 所 有 者权益 ( 基 金净值 ) 变 动表 会计主体: 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 本报告期:2015 年 3 月 26 日(基金合 同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 3 月 26 日( 基 金合 同 生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 1,056,599,913.83 - 1,056,599,913.83 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润) - -28,053,276.75 -28,053,276.75 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) -665,771,085.00 -8,560,369.82 -674,331,454.82 其中:1. 基金 申购款 1,833,401,612.75 95,306,699.12 1,928,708,311.87 2. 基金赎回款 -2,499,172,697.75 -103,867,068.94 -2,603,039,766.69 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 - - - 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 22 页共 64 页 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“-” 号填列 ) 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 390,828,828.83 -36,613,646.57 354,215,182.26 注:本财务报表的实际编制期间为 2015 年 3 月 26 日( 基金合 同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日, 因此无上年度可比期间金额。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 页码(序号)从 7.1 至 7.4 ,财 务报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:张峰,主管会计工作负责人:李辉,会计机构负责人:倪蓥 7.4 报 表 附注 7.4.1 基金 基本 情 况 国泰深证 TMT50 指 数分 级 证 券 投资 基 金( 以 下简 称“本基金”) 经 中 国 证 券监 督 管 理 委员 会( 以下 简称“ 中国证 监会”) 证监许可[2014] 第 308 号 《关于 核准国泰深证 TMT50 指 数分级证券投资基金募集 的批复》 核准, 由国泰基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国泰深证 TMT50 指 数 分 级 证券 投 资 基 金基 金 合 同 》负 责 公 开 募集 。 本 基 金为 契 约 型 开放 式 , 存 续期 限 不 定 ,首 次 设 立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,056,354,790.60 元,业经普华永道中天会计师事务所( 特 殊普通合伙) 普华永道中天验字(2015) 第 228 号验 资报告予以验证。经向中国证监会备案,《国泰深 证 TMT50 指 数分级证券投资基金基金合同》 于 2015 年 3 月 26 日正式生效 , 基金合同生效日的基金 份额总额为 1,056,599,913.83 份基金份 额, 其中认购资金利息折合 245,123.23 份基金份额 。 本基金的 基金管理人为国泰基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据 《国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金基金合同》 和 《国泰深证 TMT50 指 数分级证券 投资基金招募说明书》 的规定, 本基金的基金份额包括国泰深证 TMT50 指 数分级证券投资基金之基 础份额( 以下简称“ 国泰 TMT50 份额”) 、 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金之稳健收益类份额( 以 下简称“TMT50A”) 及国泰深证 TMT50 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 积 极 收 益 类 份 额 ( 以下简称 “TMT50B”) 。 国泰 TMT50 份额只接受场内与场外的申购和赎回, 但不上市 交易。 TMT50A 与 TMT50B 只可上市交易,不可单独进行申购或赎回。投资者可选择将其在场内申购的国泰 TMT50 份额 按 1:1 的比例分拆成 TMT50A 和 TMT50B ,但不得申请将其场外申购的国泰 TMT50 份额 进行分拆。投资 者可将其持有的场外国泰 TMT50 份 额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成 TMT50A 和 TMT50B国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 23 页共 64 页 后上市交易,也可按 1:1 的配比将其持有的 TMT50A 和 TMT50B 申请合 并为场内的国 泰 TMT50 份 额。 在本基金 TMT50A 份额和 TMT50B 份 额存续期内, 本基金将在每个工作日按基金合同约定的净 值计算规则对 TMT50A 份额和 TMT50B 份额分 别进行基金份额净值计算,TMT50A 份额为低风险 且预期收益相对稳定的基金份额, 本基金扣除掉国泰 TMT50 份额对应的净资产部分后剩余的净资产 将优先确保 TMT50A 份额的本金及 TMT50A 份额的约定收益;TMT50B 份额为高预期风险且预期 收益相对较高的基金份额, 本基金扣除掉国泰 TMT50 份额对 应的净资产部分后剩余的净资产在优先 确保所有 TMT50A 份额的 本 金及约定收益后,将计为 TMT50B 份额的净 资产。 基金份额净值按如下原则计算:TMT50A 的基金份额净值,自基金合同生效日( 含) 起 至第 1 个 基金份额折算基准日( 含) 期间、 或自上一个基金份额折算日( 定期折算日或不定期折算基准日) 次日( 含) 起至下一个基金份额折算基准日( 含) 期间, 以 1.0000 元为基准 ,TMT50A 的约定日单利收益率( 约定 基准收益率除以 365) 累 计计算。 本基金 1 份 TMT50A 份额与 1 份 TMT50B 份额构成 一对份额组合 , 一对份额组合的基金份额净值之和等于 2 份国 泰 TMT50 份 额的基金份额净值。计算出 TMT50A 份 额的基金份额净值后,根据上述关系,计算出 TMT50B 份 额的基金份额净值。


本 基 金 定 期 进 行 份 额 折 算 。 在 每 个 会 计 年 度( 除 基 金 合 同 生 效 日 所 在 会 计 年 度 外) 的 第 一 个 工 作 日 , 本 基 金 根 据 基 金 合 同 的 规 定 对 TMT50A 和国泰 TMT50 份 额 进 行 定 期 份 额 折 算 。 折 算 前 的 TMT50A 份 额持有人, 以 TMT50A 份 额在基金份额折算基准日的基金份额净值超出本金 1.0000 元部 分,获得新增国泰 TMT50 份额的份 额分配。折算不改变 TMT50A 份额持 有人的资产净值,其持有 的 TMT50A 份额的基金份额净值折算调整为 1.0000 元 、 份 额 数 量 不 变 , 相 应 折 算 增 加 场 内 国 泰 TMT50 份额 。折算前的国泰 TMT50 份额的基金份额持有人,以每 2 份 国泰 TMT50 份额,按 1 份 TMT50A 份 额的份额分配, 获得新增国泰 TMT50 份额。 持 有场外国泰 TMT50 份额 的基金份额持有 人将按前述折算方式获得新增场外国泰 TMT50 份额的分配; 持有场内国泰 TMT50 份额的基金份额 持有人将按前述折算方式获得新增场内国泰 TMT50 份额的 分配。 折算不改变国泰 TMT50 份额 持有 人的资产净值。折算不改变 TMT50B 份额持有人的资产净值,其持有的 TMT50B 份额的基金份额 净值及份 额数量不变。 除以上基金份额定期折算外, 本基金还将在国泰 TMT50 份额的 份额净值大于 或等于 1.5000 时以及 TMT50B 份额的 份额净值小于或等于 0.2500 时进行不 定期折算。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 24 页共 64 页 本基金投资人初始场内认购的基金份额合计 183,187,800.00 份,于 2015 年 4 月 2 日按 1:1 的基 金份额配比分拆为 91,593,900.00 份 TMT50A 与 91,593,900.00 份 TMT50B 。经深圳证券交易所深证 上[2015]123 号文审核同意,本基金 TMT50A 和 TMT50B 于 2015 年 4 月 10 日上市交易 。 根据 《中华 人民共和国证券投资基金法》 和 《国泰 深证 TMT50 指数分级证券投资基金基金合同》 的 有 关 规 定, 本 基 金 的投 资 范 围 为具 有 良 好 流动 性 的 金 融工 具 , 包 括标 的 指 数 成份 股 及 其 备选 成 份 股 、 债 券 、债 券 回 购 、银 行 存 款 、权 证 、 股 指期 货 以 及 法律 法 规 或 中国 证 监 会 允许 基 金 投 资的 其 他 金融工具( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规 定) 。 本 基 金 投 资 于 股 票 的 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 为 90% - 95% ,其中标 的指数成份 股及其备选 成份股的投资比例不低于股票资产的 90% ,且不低于非现金资 产的 80% 。 每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金 资产 净值 5% 的现 金或到期日在一年以内的政府债券,权证投资不高于基金资产净值的 3% 。本基金的业 绩比较基准:深圳 TMT50 指数收益 率× 95%+ 银 行活期存款利率( 税后)× 5% 。 本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2016 年 3 月 25 日批准 报出。 7.4.2 会计 报表 的 编 制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企 业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报 告> 》、中国证券投资基金业协会( 以下简称“ 中国 基金业协会”) 颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基 金 基金合同 》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明 本基金 2015 年 3 月 26 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业会计 准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年 3 月 26 日( 基 金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计 7.4.4.1 会 计年度 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 25 页共 64 页 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编制期间为 2015 年 3 月 26 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记 账本位 币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金 融资产 和 金 融负债 的 分 类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、 可 供 出 售 金融 资 产 及 持有 至 到 期 投资 。 金 融 资产 的 分 类 取决 于 本 基 金对 金 融 资 产的 持 有 意 图和 持 有 能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本 基 金 目 前以 交 易 目 的持 有 的 股 票投 资 分 类 为以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本 基 金 持 有的 其 他 金 融资 产 分 类 为应 收 款 项 ,包 括 银 行 存款 和 其 他 各类 应 收 款 项等 。 应 收 款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金 融 负 债 于初 始 确 认 时分 类 为 : 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 负债 及 其 他 金融 负 债 。 本 基金 目 前 暂 无金 融 负 债 分类 为 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 负 债 。本 基 金 持有的其他金融负债为其他各类应付款项。 7.4.4.4 金 融资产 和 金 融负债 的 初 始确认 、 后 续计量 和 终 止确认 金 融 资 产 或金 融 负 债 于本 基 金 成 为金 融 工 具 合同 的 一 方 时, 按 公 允 价值 在 资 产 负债 表 内 确 认。 以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 , 取 得时 发 生 的 相关 交 易 费 用计 入 当 期 损益 ; 对 于 支 付 的 价款 中 包 含 的债 券 起 息 日或 上 次 除 息日 至 购 买 日止 的 利 息 ,单 独 确 认 为应 收 项 目 。应 收 款 项和其他金融负债的相关交易费用计入 初始确认金额。 对 于 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 ,按 照 公 允 价值 进 行 后 续计 量 ; 对 于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 26 页共 64 页 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2) 该金融资产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该 金 融 资 产已 转 移 , 虽然 本 基 金 既没 有 转 移 也没 有 保 留 金融 资 产 所 有权 上 几 乎 所有 的 风 险 和报 酬 , 但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的 差额,计入当期损益。 当 金 融 负 债的 现 时 义 务全 部 或 部 分已 经 解 除 时, 终 止 确 认该 金 融 负 债或 义 务 已 解除 的 部 分 。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金 融资产 和 金 融负债 的 估 值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交易, 但最近 交 易 日 后 经济 环 境 未 发生 重 大 变 化且 证 券 发 行机 构 未 发 生影 响 证 券 价格 的 重 大 事件 的 , 按 最近 交 易 日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融 工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化, 参考 类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有 可 靠 性 的 估值 技 术 确 定公 允 价 值 。估 值 技 术 包括 参 考 熟 悉情 况 并 自 愿交 易 的 各 方最 近 进 行 的市 场 交 易 中 使 用 的价 格 、 参 照实 质 上 相 同的 其 他 金 融工 具 的 当 前公 允 价 值 、现 金 流 量 折现 法 和 期 权定 价 模 型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金 融资产 和 金 融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵 销已确认金额 的法定权利且该种法定权利现在是可执行的; 且 2) 交易双 方准备按净额结算时, 金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 27 页共 64 页 7.4.4.7 实 收基金 实 收 基 金 为对 外 发 行 基金 份 额 所 募集 的 总 金 额在 扣 除 损 益平 准 金 分 摊部 分 后 的 余额 。 由 于 基金 份 额 折 算 引起 的 实 收 基金 份 额 变 动于 基 金 份 额折 算 日 根 据折 算 前 的 基金 份 额 数 及确 定 的 折 算比 例 计 算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损 益平准 金 损 益 平 准 金包 括 已 实 现平 准 金 和 未实 现 平 准 金。 已 实 现 平准 金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ,申 购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金 额 。未 实 现 平 准金 指 在 申 购 或 赎 回基 金 份 额 时, 申 购 或 赎回 款 项 中 包含 的 按 累 计未 实 现 损 益占 基 金 净 值比 例 计 算 的金 额 。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确 认和 计 量 股 票 投 资 在持 有 期 间 应取 得 的 现 金股 利 扣 除 由上 市 公 司 代扣 代 缴 的 个人 所 得 税 后的 净 额 确 认为 投 资 收 益 。债 券 投 资 在持 有 期 间 应取 得 的 按 票面 利 率 或 者发 行 价 计 算的 利 息 扣 除在 适 用 情 况下 由 债 券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 在 持 有期 间 的 公 允价 值 变 动 确认 为 公 允 价值 变 动 损 益 ;于 处 置 时 ,其 处 置 价 格与 初 始 确 认金 额 之 间 的差 额 确 认 为投 资 收 益 ,其 中 包 括 从公 允 价 值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应 收 款 项 在持 有 期 间 确认 的 利 息 收入 按 实 际 利率 法 计 算 ,实 际 利 率 法与 直 线 法 差异 较 小 的 则按 直线法计算。 7.4.4.10 费 用的 确 认 和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费 率和计算方法逐日确认。 其 他 金 融 负债 在 持 有 期间 确 认 的 利息 支 出 按 实际 利 率 法 计算 , 实 际 利率 法 与 直 线法 差 异 较 小的 则按直线法计算。 7.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策 本基金( 包括国泰 TMT50 份额、TMT50A 份额、TMT50B 份额) 不进行收益分配。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 28 页共 64 页 7.4.4.12 分 部报 告 本 基 金 以 内部 组 织 结 构、 管 理 要 求、 内 部 报 告制 度 为 依 据确 定 经 营 分部 , 以 经 营分 部 为 基 础确 定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分: (1) 该组成部分 能够在日常活动中产生收入、 发生费用; (2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成 果, 以决定向其配置资源、 评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现 金 流 量 等 有关 会 计 信 息。 如 果 两 个或 多 个 经 营分 部 具 有 相似 的 经 济 特征 , 并 且 满足 一 定 条 件的 , 则 合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其 他重 要 的 会计政 策 和 会计估 计 根 据 本 基 金的 估 值 原 则和 中 国 证 监会 允 许 的 基金 行 业 估 值实 务 操 作 ,本 基 金 确 定以 下 类 别 股票 投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对 于 证 券交 易 所 上 市的 股 票 , 若出 现 重 大 事项 停 牌 或 交易 不 活 跃( 包括 涨 跌 停 时的 交 易 不 活 跃) 等情况, 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规范证券投资基金估值业务的指导 意见》 , 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收 益法等估值技术进行估值。


(2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券除 外) ,按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度 固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允 价值。 7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明 7.4.5.1 会 计政策 变 更 的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会 计估计 变 更 的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 29 页共 64 页 7.4.5.3 差 错更正 的 说 明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实 施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有 关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于 上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券的差 价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股权的股息、 红利收入, 债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对 基 金 取得 的 企 业 债券 利 息 收 入, 应 由 发 行债 券 的 企 业在 向 基 金 支付 利 息 时 代扣 代 缴 20% 的个人所得税。 对基金 从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在 1 个 月以内( 含 1 个月) 的, 其 股 息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计 入应 纳税所得额;持股期限超过 1 年的 ,于 2015 年 9 月 8 日 前暂减按 25% 计入应纳税所得额,自 2015 年 9 月 8 日 起,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收 入 , 按 照 上述 规 定 计 算纳 税 , 持 股时 间 自 解 禁日 起 计 算 ;解 禁 前 取 得的 股 息 、 红利 收 入 继 续暂 减 按 50% 计入应纳 税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明 7.4.7.1 银 行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 30 页共 64 页 活期存款 18,611,098.65 定期存款 - 其他存款 - 合计 18,611,098.65 7.4.7.2 交 易性 金 融 资产 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 355,675,058.38 334,966,365.86 -20,708,692.52 贵 金 属 投 资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 343,800.00 343,800.00 - 银行间市场 - - - 合计 343,800.00 343,800.00 - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 356,018,858.38 335,310,165.86 -20,708,692.52 7.4.7.3 衍生金 融 资 产/ 负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入返 售 金 融资产 7.4.7.4.1 各 项买 入 返 售金融 资 产 期 末余 额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期 末买 断 式 逆回购 交 易 中取得 的 债 券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 31 页共 64 页 7.4.7.5 应 收利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 4,018.20 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 426.30 应收债券利息 52.75 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 2.99 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 396.60 合计 4,896.84 7.4.7.6 其 他资 产 本基金本报告期末无其他资产。 7.4.7.7 应 付交 易 费 用 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 288,709.49 银行间市场应付交易费用 - 合计 288,709.49 7.4.7.8 其 他负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 32 页共 64 页 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 3,834.25 指数使用费 50,000.00 预提信息披露费 180,000.00 预提审计费用 100,000.00 合计 333,834.25 7.4.7.9 实 收基 金 金额单位:人民币元 项目 本期 2015 年 3 月 26 日(基金 合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 1,056,599,913.83 1,056,599,913.83 本期申购 - - 本期赎回(以“-” 号填列 ) - - - 基金拆分/ 份额折算前 - - 基金拆分/ 份额折算调整 -206,697,772.10 — 本期申购 1,776,362,940.42 1,833,401,612.75 本期赎回(以“-” 号填列 ) -2,366,768,594.45 -2,499,172,697.75 本期末 259,496,487.70 390,828,828.83 注:(1) 本基金自 2015 年 3 月 5 日至 2015 年 3 月 20 日止期间公 开发售,共募集有效净认购资 金 1,056,354,790.60 元。 根据《国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金基金合同》的规定,本基金 募集期内认购资金产生的利息收入计 245,123.23 元,折算为 计 245,123.23 份基金份额 ,归基金份额 持有人所有。 (2) 本基金投资人初始场内认购的基金份 额合计 183,187,800.00 份,于 2015 年 4 月 2 日按 1 ∶1 的基金份额配比分拆为 91,593,900.00 份 TMTA 与 91,593,900.00 份 TMTB 。 经深圳证券交易所深证 上[2015]123 号文审核同意,本基金 TMTA 和 TMTB 于 2015 年 4 月 10 日 上市交易。 (3) 根据 《国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金基金合同》 及 《国 泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金招募说明书》的相关规定,本基金于 2015 年 3 月 26 日( 基 金合同生效日) 至 2015 年 4 月 9 日止期 间暂不向投资人开放基金交易, 场内份额配 对转换业务自 2015 年 4 月 10 日起开始办理, 国泰 TMT 基 金份额申购业务和赎回业务自 2015 年 4 月 10 日 起开始办理。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 33 页共 64 页 (4) 根据 《 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金基金合同》 、 《国 泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金招募说明书》及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定, 国泰基金管理有限公司以 2015 年 9 月 16 日为基 金份额折算基准日,对在该日交易结束后登记在册 的国泰 TMT50 基金份额 、TMT50A 份额、TMT50B 份额实施 了不定期份额折算。。TMT50A 份额 折算前份额为 143,480,153.00 份, 份 额折算比例为 0.301532673 , 折算后 份额为 43,263,954.00 份, 折 算后份额净值 1.0000 元 ;新 增场内国泰 TMT50 份额折算比例为 0.724837184 ,折算 后份额为 103,999,750.00 份;TMT50B 份额折算 前份额 143,480,153.00 份 ,份额折算比例为 0.301532673 ,折 算后份额为 43,263,954.00 份,折算后份额净值 1.0000 元;场外 国泰 TMT50 份额折算前份额为 312,328,873.86 份,份额折 算比例为 0.663951268 , 折算后份额为 207,371,151.76 份,折 算后份额净 值 1.0000 元 ;场内国泰 TMT50 份额 折算前份额为 15,792,245.00 份,新增 份额折算比例为 0.663951268 ,折算后份额为 114,485,031.00 份( 其 中包含 TMTA 份额经折算后产生的新增场内国泰 TMT50 份额) ,折算后份额净值 1.0000 元。 (5) 截至 2015 年 12 月 31 日止, 本基金 于深交所上市的基金份额为 58,857,874.00 份(其中 TMTA 29,428,937.00 份, TMTB 29,428,937.00 份) 。 托管在 深交所场内未上市的基金份额为 9,376,588.00 份, 托管在场外未上市的基金份额为 191,262,025.70 份, 均为国泰 TMT 份额 。 场内的基金份额登记在证 券登记结算系统,其中上市的基金份额可选择按市价流通,未上市的基金份额可按基金份额净值申 购赎回;场外未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回,通过跨系统转 登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 7.4.7.10 未 分配 利 润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 -7,344,584.23 -20,708,692.52 -28,053,276.75 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 -35,620,740.17 27,060,370.35 -8,560,369.82 其中:基金申购款 38,657,596.42 56,649,102.70 95,306,699.12 基金赎回款 -74,278,336.59 -29,588,732.35 -103,867,068.94 本期已分配利润 - - - 本期末 -42,965,324.40 6,351,677.83 -36,613,646.57 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 34 页共 64 页 7.4.7.11 存 款利 息 收 入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 3 月 26 日(基金 合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 560,685.96 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 32,706.62 其他 9,330.12 合计 602,722.70 7.4.7.12 股 票投 资 收 益 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 3 月 26 日(基金 合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 2,016,940,171.37 减:卖出股票成本总额 2,019,055,931.01 买卖股票差价收入 -2,115,759.64 7.4.7.13 债 券投 资收益 本基金本报告期内无债券投资收益。 7.4.7.14 衍 生工 具 收 益 本基金本报告期内无衍生工具收益。 7.4.7.15 股 利收 益 单位:人民币元 项目 本期 2015 年3 月26日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 股票投资产生的股利收益 3,526,203.47 基金投资产生的股利收益 - 合计 3,526,203.47 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 35 页共 64 页 7.4.7.16 公 允价 值 变 动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2015 年3 月26日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 1. 交易性金融 资产 -20,708,692.52 —— 股票投资 -20,708,692.52 —— 债券投资 - —— 资产支持证券投资 - —— 基金投资 - —— 贵金属投资 - —— 其他 - 2. 衍生工具 - —— 权证投资 - 3. 其他 - 合计 -20,708,692.52 7.4.7.17 其 他收 入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年3 月26日(基金合同生效日)至2015 年12 月31日 基金赎回费收入 4,555,355.01 合计 4,555,355.01 注: 本基金的场外赎回费率按持有期间递减, 场内赎回费率为 赎回金额的 0.7% , 赎回费总额的 25% 归入基金 资产。 7.4.7.18 交 易费 用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年3 月26日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 交易所市场交易费用 6,213,987.73 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 36 页共 64 页 银行间市场交易费用 - 合计 6,213,987.73 7.4.7.19 其 他费 用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年3 月26日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 审计费用 100,000.00 信息披露费 270,000.00 上市年费 75,000.00 银行汇划 费用 17,939.14 指数使用费 172,752.51 合计 635,691.65 注: 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费, 按前一日基金资产净值的 0.02% 的年费率计提,逐日累计,按季支付,标的指数许可使用费的收取下限为每季度( 自然季度) 人民币 50,000.00 元。 7.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明 7.4.8.1 或 有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资 产负债 表 日 后事项 根据 《国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金基金合同》 和 《关于国 泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》 的有关规定, 本基金于 2016 年 1 月 4 日进行 定 期份额折算, 份额折算方式为: 折算前的国泰 TMT50 份额的基 金份额持有人, 以每 2 份 国泰 TMT50 份额, 按 1 份 TMT50A 份额的份额分配, 获得新增国泰 TMT50 份额。 折 算前的 TMT50A 份额持 有 人, 以 TMT50A 份额在基金份额折算基准日的基金份额净值超出本金 1.0000 元部分, 获得新增国泰 TMT50 份额 的份额分配。折算不改变 TMT50A 份额持有人的资产净值,其持有的 TMT50A 份额的 基金份额净值折算 调整为 1.0000 元 、份额数量不变,相应折算增加场内国泰 TMT50 份额。 7.4.9 关联 方关 系 关联方名称 与本基金的关系 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 37 页共 64 页 国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“ 农业银 行”) 基金托管人、基金销售机构 中国建银投资有限责任公司(“ 中国建 投”) 基金管理人的控股股东 中国电力财务有限公司 基金管理人的股东 意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东 国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 国泰全球 投资管理有限公司 基金管理人的控股子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本 报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易 7.4.10.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易 本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关 联方 报 酬 7.4.10.2.1 基金 管 理 费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年3 月26日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 6,168,773.78 其中:支付销售机构的客户维护费 1,457,276.16 注:支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00% 的 年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天 数。 7.4.10.2.2 基金 托 管 费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年3 月26日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,233,754.81 注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的年费率 计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 38 页共 64 页 7.4.10.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易 基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 7.4.10.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况 7.4.10.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况 本基金本报告期末无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况 本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年3 月26日(基金合同生效日)至2015 年12 月31日 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 18,611,098.65 560,685.96 注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况 本基金本报告期未有在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其 他关 联 交 易事项 的 说 明 本基金本报告期无其他关联交易事项。 7.4.11 利 润分配 情 况 本基金本报告期无利润分配事项。 7.4.12 期 末(2015 年 12 月 31 日 ) 本基 金 持 有的流 通 受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受 限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本 期末 估值 备注 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 39 页共 64 页 限类 型 总额 总额 12300 1 蓝标 转债 2015-1 2-21 2016-0 1-08 股配 债 100.00 100.00 3,438. 00 343,80 0.00 343,80 0.00 - 7.4.12.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 00204 9 同方国 芯 2015-12 -11 重大事 项 60.15 2016-0 3-11 54.14 84,109.00 3,544,272.44 5,059,156.35 - 00206 5 东华软 件 2015-12 -22 重大事 项 25.10 - - 253,700.00 7,463,858.93 6,367,870.00 - 00246 5 海格通 信 2015-12 -30 重大事 项 16.69 2016-0 2-04 15.02 481,499.00 7,654,497.22 8,036,218.31 - 30010 4 乐视网 2015-12 -07 重大事 项 60.18 - - 318,990.00 16,839,253.82 19,196,818.2 0 - 注: 本基金截至 2015 年 12 月 31 日止 持有以上因公布的重 大事项可能产生重大影响而被暂时停 牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券 7.4.12.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 7.4.13 金 融工具 风 险 及管理 7.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构 本 基 金 采 取 基 金 份 额 分 级 的 结 构 设 计 , 不 同 基 金 份 额 具 有 不 同 的 风 险 收 益 特 征 。 国 泰 TMT50 份 额 为 普 通股 票 型 指 数基 金 , 具 有较 高 风 险 、较 高 预 期 收益 的 特 征 ,其 风 险 和 预期 收 益 均 高于 混 合 型基金、债券型基金和货币市场基金;TMT50A 的风险与预期收益较低;TMT50B 份额采用 杠杆式国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 40 页共 64 页 结 构 , 风 险和 预 期 收 益有 所 放 大 ,高 于 普 通 的股 票 型 基 金。 本 基 金 在日 常 经 营 活动 中 面 临 的与 这 些 金 融 工 具 相关 的 风 险 主要 包 括 信 用风 险 、 流 动性 风 险 及 市场 风 险 。 本基 金 属 被 动式 基 金 , 运用 以 完 全 复 制 为 目标 的 指 数 化投 资 方 法 ,通 过 严 格 的投 资 约 束 和数 量 化 风 险控 制 手 段 ,力 争 控 制 本基 金 的 净值增 长率 与业绩 衡量 基准之 间的 日平均 跟踪 误差不 超过 0.35% ,实现 对国证 房地 产行业 指数 的 有 效 跟 踪 。 基于 流 动 性 管理 的 需 要 ,本 基 金 投 资于 到 期 日 在一 年 期 以 内的 政 府 债 券、 央 行 票 据和 金 融 债 , 以 保 证基 金 资 产 的流 动 性 并 提高 投 资 收 益。 同 时 , 本基 金 力 争 利用 股 指 期 货的 杠 杆 作 用, 降 低 交易成本和跟踪误差,达到有效跟踪标的指数的目的。 本 基 金 管 理人 奉 行 全 员与 全 程 结 合、 风 控 与 发展 并 重 的 风险 管 理 理 念。 董 事 会 主要 负 责 公 司的 风 险 管 理 战略 和 控 制 政策 、 协 调 突发 重 大 风 险等 事 项 。 在公 司 经 营 管理 层 下 设 风险 管 理 委 员会 , 制 定 公 司 日 常经 营 过 程 中各 类 风 险 的防 范 和 管 理措 施 ; 在 业务 操 作 层 面, 一 线 业 务部 门 负 责 对各 自 业 务 领 域 风 险的 管 控 , 公司 具 体 的 风险 管 理 职 责由 风 险 管 理部 和 稽 核 监察 部 负 责 ,组 织 、 协 调并 与 各 业 务 部 门 一道 , 共 同 完成 对 法 律 风险 、 投 资 风险 、 操 作 风险 、 合 规 风险 等 风 险 类别 的 管 理 ,并 定 期 向 公 司 专 门的 风 险 管 理委 员 会 报 告公 司 风 险 状况 。 风 险 管理 部 和 稽 核监 察 部 由 督察 长 分 管 ,配 置 有 法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。


本 基 金 的 基金 管 理 人 对于 金 融 工 具的 风 险 管 理方 法 主 要 是通 过 定 性 分析 和 定 量 分析 的 方 法 去估 测 各 种 风 险产 生 的 可 能损 失 。 从 定性 分 析 的 角度 出 发 , 判断 风 险 损 失的 严 重 程 度和 出 现 同 类风 险 损 失 的 频 度 。而 从 定 量 分析 的 角 度 出发 , 根 据 本基 金 的 投 资目 标 , 结 合基 金 资 产 所运 用 金 融 工具 特 征 通 过 特 定 的风 险 量 化 指标 、 模 型 ,日 常 的 量 化报 告 , 确 定风 险 损 失 的限 度 和 相 应置 信 程 度 ,及 时 可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信 用风 险 信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 , 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本 基 金 的 基金 管 理 人 在交 易 前 对 交易 对 手 的 资信 状 况 进 行了 充 分 的 评估 。 本 基 金的 银 行 存 款存 放 在 本 基 金的 托 管 行 中国 农 业 银 行, 与 该 银 行存 款 相 关 的信 用 风 险 不重 大 。 本 基金 在 交 易 所进 行 的 交 易 均 以 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 为 交易 对 手 完 成证 券 交 收 和款 项 清 算 ,违 约 风 险 可能 性 很 小 ; 在 银 行间 同 业 市 场进 行 交 易 前均 对 交 易 对手 进 行 信 用评 估 并 对 证券 交 割 方 式进 行 限 制 以控 制 相 应的信用风险。 本 基 金 的 基金 管 理 人 建立 了 信 用 风险 管 理 流 程, 通 过 对 投资 品 种 信 用等 级 评 估 来控 制 证 券 发行 人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 41 页共 64 页 于 2015 年 12 月 31 日, 本基金持有信用类债券比例为 0.10% 。 7.4.13.3 流 动性 风 险 流 动 性 风 险是 指 基 金 所持 金 融 工 具变 现 的 难 易程 度 。 本 基金 的 流 动 性风 险 一 方 面来 自 于 基 金份 额 持 有 人 可随 时 要 求 赎回 其 持 有 的基 金 份 额 ,另 一 方 面 来自 于 投 资 品种 所 处 的 交易 市 场 不 活跃 而 带 来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针 对 兑 付 赎回 资 金 的 流动 性 风 险 ,本 基 金 的 基金 管 理 人 每日 对 本 基 金的 申 购 赎 回情 况 进 行 严密 监 控 并 预 测流 动 性 需 求, 保 持 基 金投 资 组 合 中的 可 用 现 金头 寸 与 之 相匹 配 。 本 基金 的 基 金 管理 人 在 基 金 合 同 中设 计 了 巨 额赎 回 条 款 ,约 定 在 非 常情 况 下 赎 回申 请 的 处 理方 式 , 控 制因 开 放 申 购赎 回 模 式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针 对 投 资 品种 变 现 的 流动 性 风 险 ,本 基 金 的 基金 管 理 人 通过 独 立 的 风险 管 理 部 门设 定 流 动 性比 例 要 求 , 对流 动 性 指 标进 行 持 续 的监 测 和 分 析, 包 括 组 合持 仓 集 中 度指 标 、 组 合在 短 时 间 内变 现 能 力 的 综 合 指标 、 组 合 中变 现 能 力 较差 的 投 资 品种 比 例 以 及流 通 受 限 制的 投 资 品 种比 例 等 。 本基 金 所 持的证券均在证券交易所上市,因此除附注 7.4.12 中列示的 部分基金资产流通暂时受限制不能自由 转 让 的 情 况外 , 其 余 均能 以 合 理 价格 适 时 变 现。 此 外 , 本基 金 可 通 过卖 出 回 购 金融 资 产 方 式借 入 短 期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2015 年 12 月 31 日, 本基金所承担的全部金融负债的 合约约定到期日均为一个月以内且不计 息, 可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期 现金流量。 7.4.13.4 市 场风 险 市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率 风 险 利 率 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 现 金 流 量受 市 场 利 率变 动 而 发 生波 动 的 风 险。 利 率 敏 感性 金 融 工 具 均面 临 由 于 市场 利 率 上 升而 导 致 公 允价 值 下 降 的风 险 , 其 中浮 动 利 率 类金 融 工 具 还面 临 每 个付息期间结束 根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本 基 金 的 基金 管 理 人 定期 对 本 基 金面 临 的 利 率敏 感 性 缺 口进 行 监 控 ,并 通 过 调 整投 资 组 合 的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 42 页共 64 页 本 基 金 持 有及 承 担 的 大部 分 金 融 资产 和 金 融 负债 不 计 息 ,因 此 本 基 金的 收 入 及 经营 活 动 的 现金 流 量 在 很 大程 度 上 独 立于 市 场 利 率变 化 。 本 基金 持 有 的 利率 敏 感 性 资产 主 要 为 银行 存 款 、 结算 备 付 金及债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口 单位:人民币元 本期末 2015 年 12 月 31 日 1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产








银行存款 18,611,098.65 - - - 18,611,098.65 结算备付金 947,365.97 - - - 947,365.97 存出保证金 881,317.16 - - - 881,317.16 交易性金融资产 - - 343,800.00 334,966,365.86 335,310,165.8 6 应收利息 - - - 4,896.84 4,896.84 应收申购款 - - - 45,789.20 45,789.20 证券清算款 - - - 137,700.20 137,700.20 资产总计 20,439,781.78 - 343,800.00 335,154,752.10 355,938,333.8 8 负债








应付赎回款 - - - 725,226.45 725,226.45 应付管理人报酬 - - - 312,817.85 312,817.85 应付托管费 - - - 62,563.58 62,563.58 应付交易费用 - - - 288,709.49 288,709.49 其他负债 - - - 333,834.25 333,834.25 负债总计 - - - 1,723,151.62 1,723,151.62 利率敏感度缺口 20,439,781.78 - 343,800.00 333,431,600.48 354,215,182.2 6 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析 于 2015 年 12 月 31 日, 本 基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.10% ,国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 43 页共 64 页 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇 风 险 外 汇 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 未 来 现 金流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他 价 格 风险 其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外 的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 证 券 交 易所 上 市 或 银行 间 同 业 市场 交 易 的 股 票 和 债券 , 所 面 临的 其 他 价 格风 险 来 源 于单 个 证 券 发行 主 体 自 身经 营 情 况 或特 殊 事 项 的影 响 , 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金为以完全复制为目标的被动型指数基金, 按照成份 股在深证 TMT50 指数中的 基准权重构 建 指 数 化 投资 组 合 。 当预 期 成 份 股发 生 调 整 和成 份 股 发 生配 股 、 增 发、 分 红 等 行为 时 , 以 及因 基 金 的 申 购 和 赎回 对 本 基 金跟 踪 标 的 指数 的 效 果 可能 带 来 影 响时 , 本 基 金的 基 金 管 理人 会 对 投 资组 合 进 行适当调整,以便实现对跟踪误差的有效控制。 本基金投资 组合中股票 资产占基金 资产的比例 为 90% -95% ,其中标的指数成份股 及其备选 成 份股的投资比例不低于股票资产的 90% ,且不低 于非现金资产的 80% 。 此外,本基金的基金管理人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 , 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 , 包 括 VaR(Value at Risk) 指标等 来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净值比例(% ) 交易性金融资产-股票投资 334,966,365.86 94.57 交易性金融资产—基金投资 - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 合计 334,966,365.86 94.57 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 44 页共 64 页 7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析 本基金成立尚未满一年,无足够历史经验数据计算其他价格风险对基金资产净值的影响。 7.4.14 有 助于理 解 和 分析会 计 报 表需要 说 明 的其他 事 项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 , 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2015 年 12 月 31 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 296,306,303.00 元, 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 39,003,862.86 元 , 无属 于 第 三 层 次 的余额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活跃) 、 或 属 于 非 公开 发 行 等 情况 , 本 基 金不 会 于 停 牌日 至 交 易 恢复 活 跃 日 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期 间 将 相 关 股票 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ; 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的 影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2015 年 12 月 31 日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 , 其 账 面价 值 与 公 允价 值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 45 页共 64 页 §8 投资 组 合报 告 8.1 期 末 基金资 产 组 合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(% ) 1 权益投资 334,966,365.86 94.11 其中:股票 334,966,365.86 94.11 2 固定收益投资 343,800.00 0.10 其中:债券 343,800.00 0.10 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式 回购的买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 19,558,464.62 5.49 7 其他各项资产 1,069,703.40 0.30 8 合计 355,938,333.88 100.00 8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合 8.2.1 指数投 资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 140,202,031.67 39.58 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 46 页共 64 页 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 137,236,114.33 38.74 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 12,008,060.91 3.39 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 30,619,287.95 8.64 S 综合 - - 合计 320,065,494.86 90.36 8.2.2 积极投 资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,425,798.00 0.40 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 47 页共 64 页 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 9,803,073.00 2.77 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 3,672,000.00 1.04 S 综合 - - 合计 14,900,871.00 4.21 8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细 8.3.1 期末 指数 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 300104 乐视网 318,990 19,196,818.20 5.42 2 300059 东方财富 349,854 18,202,903.62 5.14 3 000725 京东方A 5,230,987 15,536,031.39 4.39 4 002415 海康威视 415,346 14,283,748.94 4.03 5 000063 中兴通讯 705,222 13,138,285.86 3.71 6 300027 华谊兄弟 260,156 10,791,270.88 3.05 7 000839 中信国安 513,283 10,445,309.05 2.95 8 002230 科大讯飞 267,222 9,900,575.10 2.80 9 300017 网宿科技 157,254 9,433,667.46 2.66 10 000917 电广传媒 351,114 9,325,587.84 2.63 11 002241 歌尔声学 258,992 8,961,123.20 2.53 12 002465 海格通信 481,499 8,036,218.31 2.27 13 000793 华闻传媒 513,625 7,719,783.75 2.18 14 000503 海虹控股 215,257 7,208,956.93 2.04 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 48 页共 64 页 15 002292 奥飞动漫 137,431 7,106,557.01 2.01 16 002456 欧菲光 224,626 6,967,898.52 1.97 17 300168 万达信息 207,642 6,879,179.46 1.94 18 002008 大族激光 259,872 6,728,086.08 1.90 19 002475 立讯精密 208,691 6,667,677.45 1.88 20 002236 大华股份 177,777 6,559,971.30 1.85 21 002065 东华软件 253,700 6,367,870.00 1.80 22 300058 蓝色光标 429,402 6,325,091.46 1.79 23 002405 四维图新 160,727 6,236,207.60 1.76 24 000413 东旭光电 641,815 5,827,680.20 1.65 25 000977 浪潮信息 183,570 5,821,004.70 1.64 26 300315 掌趣科技 410,542 5,747,588.00 1.62 27 002400 省广股份 225,963 5,682,969.45 1.60 28 000997 新 大 陆 205,676 5,207,716.32 1.47 29 002129 中环股份 420,341 5,136,567.02 1.45 30 002049 同方国芯 84,109 5,059,156.35 1.43 31 300253 卫宁软件 114,138 4,780,099.44 1.35 32 300079 数码视讯 379,241 4,596,400.92 1.30 33 002152 广电运通 143,847 4,457,818.53 1.26 34 300251 光线传媒 145,366 4,403,136.14 1.24 35 002104 恒宝股份 180,054 4,319,495.46 1.22 36 300033 同花顺 59,222 4,207,723.10 1.19 37 000547 航天发展 216,785 4,129,754.25 1.17 38 300002 神州泰岳 314,261 4,116,819.10 1.16 39 002439 启明星辰 122,024 3,904,768.00 1.10 40 300133 华策影视 131,042 3,903,741.18 1.10 41 000156 华数传媒 115,895 3,801,356.00 1.07 42 000970 中科三环 270,716 3,798,145.48 1.07 43 300170 汉得信息 190,581 3,783,032.85 1.07 44 002739 万达院线 30,600 3,672,000.00 1.04 45 002410 广联达 196,957 3,580,678.26 1.01 46 002657 中科金财 42,500 3,399,575.00 0.96 47 300134 大富科技 102,007 3,070,410.70 0.87 48 002195 二三四五 70,686 2,615,382.00 0.74 8.3.2 期末 积极 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 002439 启明星辰 122,024 3,904,768.00 1.10 2 002739 万达院线 30,600 3,672,000.00 1.04 3 002657 中科金财 42,500 3,399,575.00 0.96 4 300085 银之杰 44,700 2,498,730.00 0.71 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 49 页共 64 页 5 300433 蓝思科技 17,100 1,425,798.00 0.40 8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动 8.4.1 累计 买入 金 额 超出期末基 金资产 净 值 2 % 或前 20 名 的 股票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资 产净值比例 (%) 1 300059 东方财富 165,881,610.47 46.83 2 000063 中兴通讯 108,746,401.74 30.70 3 300104 乐视网 107,479,060.87 30.34 4 000725 京东方A 106,636,002.16 30.10 5 002415 海康威视 99,786,714.38 28.17 6 300168 万达信息 76,348,464.13 21.55 7 002230 科大讯飞 68,764,425.44 19.41 8 300027 华谊兄弟 67,850,823.11 19.16 9 000917 电广传媒 67,645,364.00 19.10 10 000503 海虹控股 62,476,999.09 17.64 11 002065 东华软件 59,360,352.63 16.76 12 002241 歌尔声学 57,674,738.29 16.28 13 002405 四维图新 55,290,301.06 15.61 14 002465 海格通信 51,910,947.57 14.66 15 002008 大族激光 51,089,381.72 14.42 16 002236 大华股份 51,012,468.98 14.40 17 002152 广电运通 47,473,033.11 13.40 18 002410 广联达 45,284,281.27 12.78 19 002456 欧菲光 43,716,377.50 12.34 20 300058 蓝色光标 43,004,479.00 12.14 21 002129 中环股份 42,917,093.15 12.12 22 000970 中科三环 41,430,410.80 11.70 23 000413 东旭光电 41,315,130.88 11.66 24 300002 神州泰岳 41,192,594.41 11.63 25 000793 华闻传媒 39,574,634.63 11.17 26 000839 中信国安 39,531,539.61 11.16 27 300315 掌趣科技 39,371,947.22 11.12 28 002400 省广股份 38,496,810.36 10.87 29 000977 浪潮信息 38,335,452.95 10.82 30 300017 网宿科技 38,169,171.58 10.78 31 000997 新 大 陆 36,597,148.81 10.33 32 002475 立讯精密 36,508,306.35 10.31 33 002063 远光软 件 32,353,208.30 9.13 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 50 页共 64 页 34 002104 恒宝股份 31,761,309.16 8.97 35 300251 光线传媒 31,004,054.48 8.75 36 000988 华工科技 27,882,184.81 7.87 37 300079 数码视讯 27,074,313.24 7.64 38 300253 卫宁健康 24,474,324.86 6.91 39 300133 华策影视 23,983,845.70 6.77 40 002049 同方国芯 21,847,090.78 6.17 41 000050 深天马A 20,171,084.91 5.69 42 002396 星网锐捷 19,994,300.43 5.64 43 300033 同花顺 19,815,234.62 5.59 44 002261 拓维信息 19,056,503.61 5.38 45 000547 航天发展 18,024,761.48 5.09 46 002273 水晶光电 16,604,152.49 4.69 47 002292 奥飞动漫 16,431,935.39 4.64 48 300134 大富科技 14,980,405.94 4.23 49 300170 汉得信息 14,429,887.84 4.07 50 300088 长信科技 14,177,597.50 4.00 51 002181 粤 传 媒 11,318,713.50 3.20 52 002148 北纬通信 10,893,619.35 3.08 53 300052 中青宝 10,556,337.54 2.98 54 002195 二三四五 9,885,530.31 2.79 55 000156 华数传 媒 8,381,158.10 2.37 注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期末基 金资产 净 值 2 % 或前 20 名 的 股票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资 产净值比例 (%) 1 300059 东方财富 119,549,092.00 33.75 2 000063 中兴通讯 101,518,991.48 28.66 3 300104 乐视网 98,988,653.01 27.95 4 002415 海康威视 98,099,126.14 27.69 5 000725 京东方A 84,659,869.17 23.90 6 300027 华谊兄弟 68,439,406.14 19.32 7 300168 万达信息 62,128,996.14 17.54 8 000917 电广传媒 61,688,069.68 17.42 9 002230 科大讯飞 58,291,190.56 16.46 10 002008 大族激光 50,332,365.56 14.21 11 002465 海格通信 50,312,436.71 14.20 12 002065 东华软件 50,078,577.77 14.14 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 51 页共 64 页 13 002241 歌尔声学 47,791,231.54 13.49 14 000503 海虹控股 46,917,824.74 13.25 15 002236 大华股份 41,383,078.77 11.68 16 002405 四维图新 41,199,055.95 11.63 17 002456 欧菲光 41,145,015.25 11.62 18 002152 广电运通 39,423,476.78 11.13 19 002129 中环股份 37,204,233.76 10.50 20 000970 中科三环 37,117,464.57 10.48 21 300002 神州泰岳 36,921,974.70 10.42 22 000997 新 大 陆 35,947,153.29 10.15 23 000839 中信国安 35,232,451.24 9.95 24 002410 广联达 35,186,207.67 9.93 25 300058 蓝色光标 34,801,504.82 9.82 26 300017 网宿科技 34,345,164.70 9.70 27 000977 浪潮信息 34,081,128.64 9.62 28 300315 掌趣科技 33,578,064.71 9.48 29 002475 立讯精密 32,186,742.03 9.09 30 000413 东旭光电 31,882,652.87 9.00 31 002400 省广股份 31,230,573.37 8.82 32 000988 华工科技 29,514,125.84 8.33 33 300251 光线传媒 27,877,728.76 7.87 34 002063 远光软件 27,578,435.74 7.79 35 300079 数码视讯 26,513,715.38 7.49 36 000793 华闻传媒 24,368,321.50 6.88 37 300133 华策影视 22,619,929.21 6.39 38 002049 同方国芯 19,158,396.75 5.41 39 000050 深天马A 19,011,281.56 5.37 40 002273 水晶光电 18,821,739.72 5.31 41 002396 星网锐捷 18,297,746.13 5.17 42 002104 恒宝股份 17,614,672.70 4.97 43 002261 拓维信息 17,587,461.57 4.97 44 300253 卫宁健康 16,486,799.30 4.65 45 300088 长信科技 16,175,673.07 4.57 46 002292 奥飞动漫 14,919,739.56 4.21 47 300033 同花顺 12,216,808.61 3.45 48 002181 粤 传 媒 12,163,037.32 3.43 49 300134 大富科技 11,325,402.23 3.20 50 000547 航天发展 11,127,960.56 3.14 51 300052 中青宝 10,853,218.52 3.06 52 002148 北纬通信 9,791,382.44 2.76 53 300170 汉得信息 8,181,270.17 2.31 注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 52 页共 64 页 8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 2,374,730,989.39 卖出股票的收入(成交)总额 2,016,940,171.37 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑 相关交易费用。 8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企 业债券 - - 5 企业短期融资 券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 (可交换债) 343,800.00 0.10 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 343,800.00 0.10 8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 123001 蓝标转债 3,438 343,800.00 0.10 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 53 页共 64 页 8.7 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的 所有 资 产 支持证 券 投 资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 权证 投资 明 细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明 8.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策 本 基 金 本 报告 期 未 投 资股 指 期 货 。若 本 基 金 投资 股 指 期 货, 本 基 金 将根 据 风 险 管理 的 原 则 ,以 套 期 保 值 为主 要 目 的 ,有 选 择 地 投资 于 股 指 期货 。 套 期 保值 将 主 要 采用 流 动 性 好、 交 易 活 跃的 期 货 合约。 本 基 金 在 进行 股 指 期 货投 资 时 , 将通 过 对 证 券市 场 和 期 货市 场 运 行 趋势 的 研 究 ,并 结 合 股 指期 货的定价模型寻求其合理的估值水平。 本 基 金 管 理人 将 充 分 考虑 股 指 期 货的 收 益 性 、流 动 性 及 风险 特 征 , 通过 资 产 配 置、 品 种 选 择, 谨慎进行投资,以降低投资组合的整体风险。 法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的,本基金将按法律法规的规定执行。 8.11 报告 期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 8.12 投资 组合 报 告 附注 8.12.1 本报告 期 内 基 金投 资 的 前 十名 证 券 的 发行 主 体 没 有被 监 管 部 门立 案 调 查 或在 报 告 编 制日 前 一 年受到公开谴责、处罚的情况。


8.12.2 基金投 资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。 8.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成 单位:人民币元 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 54 页共 64 页 序号 名称 金额 1 存出保证金 881,317.16 2 应收证券清算款 137,700.20 3 应收股利 - 4 应收利息 4,896.84 5 应收申购款 45,789.20 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,069,703.40 8.12.4 期 末持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期 末前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明 8.12.5.1 期 末指 数 投 资前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限情况说明 1 300104 乐视网


19,196,818.20 5.42 重大事项 8.12.5.2 期 末积 极 投 资前五 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明 本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。 §9 基金 份 额持 有 人 信息 9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 55 页共 64 页 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 国泰 TMT 8,397 23,894.08 9,135,804.18 4.55% 191,502,809.52 95.45% TMTA 245 120,118.11 24,176,610.00 82.15% 5,252,327.00 17.85% TMTB 3,194 9,213.82 2,143,505.00 7.28% 27,285,432.00 92.72% 合计 11,836 21,924.34 35,455,919.18 13.66% 224,040,568.52 86.34% 9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人 TMTA 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中国太平洋人寿保险股份有限公司- 传统-普通保险产品 7,007,498.00 23.81% 2 上海明汯投资管理有限公司-明汯 CTA 一号基金 4,901,172.00 16.65% 3 中国太平洋人寿保险股份有限公司- 分红- 个人分红 4,443,619.00 15.10% 4 银河资本-光大银行-银河资本-昊 沣 2 号资产 管理计划 2,789,938.00 9.48% 5 陈杰 2,384,017.00 8.10% 6 利安人寿保险股份有限公司-利安福 (C 款)年 金保险 1,924,104.00 6.54% 7 新华人寿保险股份有限公司 1,406,731.00 4.78% 8 北京千石创富-招商银行-千石资本 -华宝证券明汯套利 1 号资产管理计 划 926,898.00 3.15% 9 申屠建中 798,523.00 2.71% 10 李莉 360,617.00 1.23% 注:以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。 TMTB 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 周昭玲 2,330,126.00 7.92% 2 傅伟铮 2,238,711.00 7.61% 3 陈法基 1,449,495.00 4.93% 4 信诚人寿保险有限公司 1,022,360.00 3.47% 5 李莉 716,060.00 2.43% 6 上海明汯投资管理有限公司-明汯 CTA 一号基金 500,000.00 1.70% 7 刘琰 324,624.00 1.10% 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 56 页共 64 页 8 赵思静 261,437.00 0.89% 9 于广勇 220,000.00 0.75% 10 金凤琴 217,831.00 0.74% 注:以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。 9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人 所有从业人 员持有本基金 国泰 TMT 52,687.38 0.03% TMTA 0.00 0.00% TMTB 0.00 0.00% 合计 52,687.38 0.02% 9.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 国泰 TMT 0 TMTA 0 TMTB 0 合计 0 本基金基金 经理持有本开 放式基金 国泰 TMT 0 TMTA 0 TMTB 0 合计 0 § 10


开 放式基 金 份 额变动 单位:份 项目 国泰 TMT TMTA TMTB 基金合同生效日(2015 年 3 月 26 日)基金份额总额 1,056,599,913.83 - - 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基金总申购份额 1,776,362,940.42 - - 减: 基金合同生效日起至报告期期 末基金总赎回份额 2,366,768,594.45 - - 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基金拆分变动份额 -265,555,646.10 29,428,937.00 29,428,937.00 本报告期期末基金份额总额 200,638,613.70 29,428,937.00 29,428,937.00 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 57 页共 64 页 § 11 重 大事 件揭 示 11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议 报告期内,本基金无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动 报告期内基金管理人重大人事变动如下: 2015 年 8 月 8 日,本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司总经理任职公告》 ,经本基 金 管理人第六届董事会第十七次会议审议通过,聘 任张峰先生担任公司总经理。 2015 年 8 月 14 日 , 本基 金管理人发布了 《国泰 基金管理有限公司副总经理离任公告》 , 经本基 金管理人第六届董事会第十八次会议审议通过,贺燕萍女士不再担任公司副总经理。 2015 年 8 月 22 日,本 基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公 告》 ,经国泰 基金管理有限公司第六届董事会第二十次会议审议通过,唐建光先生担任公司董事长、 法定代表人,陈勇胜先生不再担任相关职务。 2015 年 9 月 1 日, 本基金 管理人发布了 《国泰基金 管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 , 经国泰基金管理 有限公司第六届董事会第二十一次会议审议通过, 林海中先生不再担任公司督察长, 由巴立康先生代任相关职务。 2015 年 12 月 10 日,本 基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司副总经理任职公告》 ,经国 泰基金管理有限公司第六届董事会第二十二次会议审议通过,聘任陈星德先生担任公司副总经理。 报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼 报 告 期 内 ,本 基 金 无 涉及 对 公 司 运营 管 理 及 基金 运 作 产 生重 大 影 响 的与 本 基 金 管理 人 、 基 金财 产、基金托管业务相关的诉讼事项。 11.4 基金 投资 策 略 的改变 报告期内,本基金投资策略无改变。 11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况 本 基 金 自 基金 合 同 生 效以 来 聘 请 普华 永 道 中 天会 计 师 事 务所 ( 特 殊 普通 合 伙 ) 提供 审 计 服 务。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为 100,000 元, 目前的审计机构已提供审计服务的年限 为 1 年。 11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况 报 告 期 内 ,基 金 管 理 人、 托 管 人 托管 业 务 部 门及 其 相 关 高级 管 理 人 员无 受 监 管 部门 稽 查 或 处罚国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 58 页共 64 页 的情况。 11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况 11.7.1 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 华安证券 1 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 国都证券 1 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 广发证券 2 - - - - - 华宝证券 1 - - - - - 中 投证券 1 - - - - - 川财证券 4 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 江海证券 1 - - - - - 申银万国 2 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 华创证券 2 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 银河证券 2 1,089,591,477.87 24.81% 778,721.94 21.01% 新增 华泰联合证券 1 935,837,456.02 21.31% 854,001.79 23.04% 新增 中信建投 2 882,024,218.09 20.08% 803,625.06 21.68% 新增 招商证券 1 306,286,753.15 6.97% 278,843.66 7.52% 新增 国金证券 1 289,697,783.04 6.60% 263,740.64 7.12% 新增 中投证券 3 240,952,795.59 5.49% 219,363.65 5.92% 新增 光大证券 1 226,448,400.82 5.16% 165,601.77 4.47% 新增 中航证券 2 201,072,787.23 4.58% 142,842.17 3.85% 新增 国信证券 3 174,672,335.48 3.98% 159,021.66 4.29% 新增 方正证券 2 45,046,048.47 1.03% 41,009.97 1.11% 新增 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 59 页共 64 页 注:基金租用席位的选择标准是: (1 )资力雄 厚,信誉良好; (2 )财务状 况 良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; (3 )经营行 为规范,在最近一年内无重大违规经营行为; (4 )内部管 理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (5 ) 公司具 有较强的研究能力, 能及时、 全面、 定 期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、 行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务;能根据基金投资的 特定要求,提供专门研究报告。 选择程序是:根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果,符合交易席位租 用标准的,由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位 的调整意见(包括调整名单及调整原因 等) ,并经公 司批准。 11.7.2 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 其 他 证券投 资 的 情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 华安证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 国都证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 海通证 券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 华宝证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 川财证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 江海证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 60 页共 64 页 浙商证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 华泰联合证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 中航证券 - - - - - - 国信证券 - - 500,000,0 00.00 100.00% - - 方正证券 - - - - - - 11.8 其 他 重大 事 件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金上网 发售提示性公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-03-05 2 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金基金 合同生效公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-03-27 3 关于开通国泰深证 TMT50 指数分级证 券投资 基金份额配对转换业务的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-04-07 4 关于开通国泰深证 TMT50 指数分级证 券投资 基金系统内转托管和跨系统转托管业务的公 告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-04-07 5 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金开放 日常申购、赎回、定期定额投资业务的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-04-07 6 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金之 TMTA 与 TMTB 基金份额 上市交易公告书 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-04-07 7 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金之 TMTA 与 TMTB 基金份额 上市交易提示性公 告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报 》 2015-04-10 8 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-04-17 9 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-05-28 10 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-06-04 11 国泰深证 TMT50 分级证券 投资基金可能发生 《中国证券报》 、 《上海 2015-06-12 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 61 页共 64 页 不定期份额折算的提示公告 证券报》 、 《 证券时报》 12 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-07-04 13 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-07-09 14 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-07-10 15 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-07-14 16 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-07-15 17 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-07-16 18 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-08-04 19 国泰基金管理有限公司总经理任职公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-08-08 20 国泰基金管理有限公司副总经理离任公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-08-14 21 国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变 更的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-08-22 22 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-08-25 23 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-08-26 24 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金 B 类 份额交易价格波动提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-08-26 25 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金可能 发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-08-26 26 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票 估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-08-27 27 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金 B 类 份额交易价格波动提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-08-28 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 62 页共 64 页 28 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金可能 发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-08-28 29 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-08-28 30 国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变 更的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-09-01 31 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金 B 类 份额交易价格波动提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-01 32 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金可能 发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-01 33 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金 B 类 份额交易价格波动提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-02 34 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金可能 发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-02 35 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金 B 类 份额交易价格波动提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-07 36 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金可能 发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-07 37 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金可能 发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-08 38 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金可能 发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-09 39 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金可能 发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-11 40 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基 金可能 发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-15 41 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金 B 类 份额交易价格波动提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-15 42 关于国泰深证 TMT50 指 数分级证券投资基金 办理不定期份额折算业务的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-16 43 国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金 B 类 份额不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-16 44 关于调整国泰深证 TMT50 指数分级证 券投资 基金 B 类份 额 (场内简称: TMTB ; 基金代码: 150216 )折 算基准日基金简称的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-16 45 关于国泰深证 TMT50 指 数分级证券投资基金 办理不定期份额折算业务期间 TMTA 份额、 TMTB 份额 停复牌的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-17 46 关于恢复国泰深证 TMT50 指数分级证 券投资 基金之 B 类 份额基金简称的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-17 47 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-09-17 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 63 页共 64 页 48 关于国泰深证 TMT50 指 数分级证券投资基金 不定期份额折算结果及恢复交易的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-18 49 关于国泰深证 TMT50 指 数分级证券投资基金 之 TMTA 份 额、TMTB 份额不定期份额折算 后次日前收盘价调整的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-09-18 50 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-10-14 51 国泰深证 TMT50 分级证券 投资基金可能发生 不定期份额折算的提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-11-26 52 国泰基金管理有限公司副总经理任职公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-12-10 53 国泰深证 TMT50 分级证券 投资基金可能发生 不定期份额折算的提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-12-18 54 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 值方法的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报》 2015-12-19 55 关于国泰深证 TMT50 指 数分级证券投资基金 办理定期份额折算业务的公告 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 2015-12-29 § 12 备 查文 件目 录 12.1 备查 文件 目 录 1 、国泰深证 TMT50 指数 分级证券投资基金基金合同 2 、国泰深证 TMT50 指数 分级证券投资基金托管协 议 3 、关于核准 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金募集的批复 4 、报告期内 披露的各项公告 5 、法律法规 要求备查的其他文件 12.2 存 放地点 本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 16 层-19 层。 12.3 查 阅方式 可咨询本基金管理人;部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。 客户服务中心电话: (021 )31089000 ,400-888-8688 客户投诉电话: (021 )31089000 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金 2015 年 年度报告 第 64 页共 64 页 公司网址:http://www.gtfund.com 国 泰 基 金管理 有 限 公司 二 〇 一 六年三 月 二 十八日