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食品A(150198)

食品A:2015年年度报告摘要

国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 
 
 
 
 
 
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 
2015 年年度报告摘要 
2015 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人: 国 泰 基 金管 理 有 限 公司 
基 金 托 管 人: 中 国 农 业银 行 股 份 有限 公 司 
报 告 送 出 日期 : 二 〇 一六 年 三 月 二十 八 日国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 
第 2 页共 39 页 
§ 1


重 要 提示 基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ,并 对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司 根据本基金合同规定,于 2016 年 3 月 24 日复核了本报 告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 , 保 证 复核 内 容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 , 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基 金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本 报 告 的 财务 资 料 经 审计 , 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 (特 殊 普 通 合伙 ) 为 本 基金 出 具 了 无保 留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 3 页共 39 页 § 2


基 金 简介 2.1 基 金 基本情 况 基金简称 国泰国证食品饮料行业指数分级 场内简称 国泰食品 基金主代码 160222 交易代码 160222 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014 年 10 月 23 日 基金管理人 国泰基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,272,875,781.90 份 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2014 年 11 月 5 日 下属分级基金的基金简称 国泰食品 食品 A 食品 B 下属分级基金的场内简称 国泰食品 食品 A 食品 B 下属分级基金的交易代码 160222 150198 150199 报告期末下属分级基金的份额总额 516,793,965.90 份 878,040,908.00 份 878,040,908.00 份 2.2 基 金 产品说 明 投资目标 本基金紧密跟踪标的指数, 追求基金 净值收益率与业绩比较基准之间的跟 踪偏离度和跟踪误差最小化。 投资策略 1 、股票投资 策略 本基金主要采取完全复制法, 即按照 标 的指数成份股组成及其权重构建股 票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。 但因特殊情况 (如成份股长期停牌、 成份股发生变更、 成 份股权重由于 自 由流通量发生变化、 成份股公司行为、 市场流动性不足等) 导致本基 金 管 理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时, 基金管 理人将对投资 组合进行优化, 尽量降低跟踪误差。 在正常市场情况下, 本基金的风险 控 制目标是追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的 绝对值不超过 0.35% , 年跟踪误差不超过 4% 。 如因标的指数编制规则调 整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪 误差超过上述范围, 基 金管理人应采 取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 2 、债券投资 策略 基于流动性管理的需要, 本基金可以投资于到期日在一年期以内的政府债 券、 央行票据和金融债, 债券投资的目的是保证基金资产流动性并提高基 金资产的投资收益。 3 、股指期货 投资策略 本基金投资股指期货将主要选择流动性好、 交易活跃的股指期货合约。 本国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 4 页共 39 页 基金力争利用股指期货的杠杆作用, 降低股票仓位频繁调整的交易成本和 跟踪误差, 达到有效跟踪标的指数的目的。 本基金投资股指期货的, 基 金 管理人应在季度报告、 半年度报告、 年度报告等定期报告和 招募说明书 (更 新) 等文件中披露股指期货交易情况, 包括投资政策、 持仓情况、 损益情 况、 风险指标等, 并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是 否符合既定的投资政策和投资目标。 业绩比较基准 国证食品饮料行业指数收益率× 95%+ 银行活期存款利率(税后)× 5% 风险收益特征 本基金虽为股票型指数基金, 但由于采取了基金份额分级的结构设计, 不 同的基金份额具有不同的风险收益特征。 下 属 分 级 基 金 的 风 险 收益特征 国 泰 食 品 份 额 为 普 通 的 股 票 型 指 数 基 金 份 额 , 具 有 较 高 预 期 风 险、 较高预期收益的特 征, 其预期风险和预期 收益均高于混合型基 金、 债券型基金和货币 市场基金。 食品 A 份 额 的 预 期 风 险和预期收益较低。 食品 B 份 额 采 用 了 杠 杆式的结构, 预期风险 和预期收益有所放大, 将 高 于 普 通 的 股 票 型 基金。 2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国泰基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信 息 披 露 负责人 姓名 巴立康 林葛 联系电话 021-31081600转 010-66060069 电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 (021 ) 31089000, 400-888-8688 95599 传真 021-31081800 010-63201816 2.4 信 息 披露方 式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 www.gtfund.com 基金年度报告备置地点 上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉 昱大厦 16 层-19 层 § 3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标 金额单位:人民币元 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 5 页共 39 页 3.1.1 期间 数据 和 指 标 2015 年 2014 年 10 月 23 日 ( 基金 合 同 生 效 日 )至 2014 年 12 月 31 日 本期已实现收益 214,939,434.45 3,824,876.00 本期利润 226,534,072.51 119,186,464.45 加权平均基金份额本期利润 0.0934 0.1336 本期基金份额净值增长率 19.90% 11.63% 3.1.2 期末 数据 和 指 标 2015 年末 2014 年末 期末可供分配基金份额利润 0.0492 0.0015 期末基金资产净值 1,929,135,668.51 1,791,220,596.29 期末基金份额净值 0.8488 1.1163 注:(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。


3.2 基 金 净值表 现 3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 19.25% 1.63% 17.34% 1.54% 1.91% 0.09% 过去六个月 -14.64% 2.67% -12.37% 2.38% -2.27% 0.29% 过去一年 19.90% 2.37% 22.33% 2.23% -2.43% 0.14% 自基金合同生 效起至今 33.84% 2.19% 39.81% 2.09% -5.97% 0.10% 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2014 年 10 月 23 日至 2015 年 12 月 31 日) 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 6 页共 39 页 注:(1) 本基金的合同生效日为 2014 年 10 月 23 日; (2) 本基金的建仓期为 6 个月,在 6 个月建仓期结束时,各项资产配置比例符合合同约定。 3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 7 页共 39 页 注:2014 年 计算期间为本基金的合同生效日 2014 年 10 月 23 日至 2014 年 12 月 31 日, 未按整 个自然年度进行折算。 3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况 本基金成立于 2014 年 10 月 23 日, 截 至本报告期末,未进行利润分配。 § 4


管 理 人报 告 4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况 4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验 国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日 ,是经中国证监会证监基字[1998]5 号文批准的 首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币,公司注册地为上海,并在 北京和深圳设有分公司。 截至 2015 年 12 月 31 日, 本基金管理人共管理 58 只开放式证券投资基金:国泰金鹰增长混合 型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资 基金(包括 2 只子基金,分别为国泰金龙行业精选证券投 资基金、 国泰金龙债券证券投资基金) 、 国泰金 马稳健回报证券投资基金、 国泰货币市场证券投资基 金 、 国 泰 金鹿 保 本 增 值混 合 证 券 投资 基 金 、 国泰 金 鹏 蓝 筹价 值 混 合 型证 券 投 资 基金 、 国 泰 金鼎 价 值 精选混合型证券投资基金 (由金鼎证券投资基金转型而来) 、 国泰金牛创新成长混合型证券投资基金、 国泰沪深 300 指数证券投 资基金 (由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来) 、 国泰双利债券 证券投资基金、 国泰区位优势混合型证券投资基金、 国泰中小盘成长混合型证券投资基金 (LOF ) ( 由 金盛证券投资基金 转型而来) 、 国泰 纳斯达克 100 指数证券投 资基金、 国泰价值经典混合型证券投资 基金 (LOF ) 、 上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金、 国泰上证 180 金融 交易型开放式指数 证 券 投 资 基金 联 接 基 金、 国 泰 保 本混 合 型 证 券投 资 基 金 、国 泰 事 件 驱动 策 略 混 合型 证 券 投 资基 金 、 国 泰 信 用 互利 分 级 债 券型 证 券 投 资基 金 、 国 泰成 长 优 选 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 大 宗 商 品配 置 证 券投资基金(LOF) 、 国泰 信用债券型证券投资基金、 国泰现金管理货币市场基金、 国泰金泰平衡混合 型证券投资基金 (由金泰证券投资基金转型而来) 、 国泰民 安增利债券型发起式证券投资基 金、 国泰 国证房地产行业指数分级证券投资基金、 国泰估值优势混合型证券投资基金 (LOF ) (由国泰估值优 势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来) 、 上证 5 年期 国债交易型开放式指数证券投 资基金、国泰上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克 100 交易 型开放 式 指 数 证 券投 资 基 金 、国 泰 中 国 企业 境 外 高 收益 债 券 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 黄 金交 易 型 开 放式 证 券 投 资 基 金 、国 泰 美 国 房地 产 开 发 股票 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 国 证 医 药卫 生 行 业 指数 分 级 证 券投 资 基国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 8 页共 39 页 金 、 国 泰 淘金 互 联 网 债券 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 聚 信 价 值优 势 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 民益灵活配置混合型证券投资基金 (LOF ) 、 国 泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、 国泰浓益 灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 安 康 养 老定 期 支 付 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 结 构 转 型灵 活 配 置混合型证券投资基金、 国泰金鑫股票型证券投资基金 (由金鑫证券投资基金转型而来) 、 国 泰新经 济 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、国 泰 国 证 食品 饮 料 行 业指 数 分 级 证券 投 资 基 金、 国 泰 创 利债 券 型 证券投资基金 (由国泰 6 个月短期理财债券型证券投资基金转型而来) 、 国泰策略收益灵活配置混合 型证券投资基金(由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转 型而来) 、国泰深证 TMT50 指数 分级 证 券 投 资 基金 、 国 泰 国证 有 色 金 属行 业 指 数 分级 证 券 投 资基 金 、 国 泰睿 吉 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金 、 国 泰兴 益 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 生 益灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 互 联 网+ 股票型证券投资基金、 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金 (由中小板 300 成长交易型开 放式指数证券投资基金转型而来) 、 国泰央企改革股票型证券投资基金、 国泰新目标收益保本混合型 证 券 投 资 基金 、 国 泰 全球 绝 对 收 益型 基 金 优 选证 券 投 资 基金 、 国 泰 鑫保 本 混 合 型证 券 投 资 基金 。 另 外, 本基金管理人于 2004 年获得全国社会 保障基金理事会社保基金资产管理人资格, 目前受托管理 全国社保基金多个投资组合。 2007 年 11 月 19 日, 本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。 2008 年 2 月 14 日 , 本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务 (专户理财) 的基金公司之一, 并于 3 月 24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者 (QDII ) 资格, 成为目前业内少数拥有 “ 全 牌照 ” 的基金公司之一,囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务资格。 4.1.2 基金 经理 ( 或 基金经 理 小 组)及 基 金 经理助 理 的 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助 理 )期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 邱晓华 本基金的基金 经理、国泰金 鹿保本混合、 国泰策略收益 灵活配置混合 (原国泰目标 收益保本混 合) 、 国泰安 康 养老定期支付 混合、国泰保 本混合、国泰 国证医药卫生 2015-04-0 7 - 15 年 硕 士 研 究 生 。 曾 任 职 于 新 华 通 讯 社 、 北 京 首 都 国 际 投 资 管 理 有 限 公司、银河证券。2007 年 4 月加 入 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 , 历 任 行业研究员、 基金经理助理。 2011 年 4 月至 2014 年 6 月任国 泰保本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基金经 理;2011 年 6 月起兼任国 泰金鹿 保 本 增 值 混 合 证 券 投 资 基 金 的 基 金经理;2013 年 8 月至 2015 年 1 月 15 日兼任 国泰目标收益保本混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 ;国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 9 页共 39 页 行业指数分 级、国泰新目 标收益保本混 合、国泰鑫保 本混合的基金 经理 2014 年 5 月 起兼任国泰安康养老 定 期 支 付 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基金经理;2014 年 11 月至 2015 年 12 月兼任 国泰大宗商品配置证 券 投 资 基 金(LOF) 的 基 金 经 理 ; 2015 年 1 月 16 日起兼任国 泰策略 收 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ( 原 国 泰 目 标 收 益 保 本 混 合 型 证券投资基金) 的基金经理; 2015 年 4 月起兼 任国泰国证医药卫生 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 和 国 泰 国 证 食 品 饮 料 行 业 指 数 分 级 证 券投资基金的基金经理;2015 年 12 月起任国 泰新目标收益保本混 合 型 证 券 投 资 基 金 和 国 泰 鑫 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理。 贾成东 本基金的基金 经理 2014-10-2 3 2015-04-07 8 年 硕士研究生。2008 年 2 月加入国 泰基金管理有限公司, 历任量化、 宏观、 策略、 煤炭及银行研究员, 2012 年 2 月至 2014 年 3 月任研究 部总监助理, 2013 年 11 月至 2015 年 2 月任国 泰金马稳健回报证券 投资基金的基金经理,2014 年 6 月至 2015 年 4 月任国泰国证医药 卫 生 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 和 国 泰 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的基金经理, 2014 年 10 月至 2015 年 4 月任国 泰国证食品饮料行业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理。 注:1 、 此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日, 首任基金经理, 任职日期为基金合 同生效日。 2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 法 》 、 《 证 券 投 资基 金 法 》 、 《 基 金 管 理 公司 公 平 交 易 制 度 指 导 意见 》 等 有 关法 律 法 规 的规 定 , 严 格遵 守 基 金 合同 和 招 募 说明 书 约 定 ,本 着 诚 实 信用 、 勤 勉 尽 责 、 最大 限 度 保 护投 资 人 合 法权 益 等 原 则管 理 和 运 用基 金 资 产 ,在 控 制 风 险的 基 础 上 为持 有 人 谋 求 最 大 利益 。 本 报 告期 内 , 本 基金 运 作 合 法合 规 , 未 发生 损 害 基 金份 额 持 有 人利 益 的 行 为, 未 发国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 10 页共 39 页 生 内 幕 交 易、 操 纵 市 场和 不 当 关 联交 易 及 其 他违 规 行 为 ,信 息 披 露 及时 、 准 确 、完 整 , 本 基金 与 本 基 金 管 理 人所 管 理 的 其他 基 金 资 产、 投 资 组 合与 公 司 资 产之 间 严 格 分开 、 公 平 对待 , 基 金 管理 小 组 保 持 独 立 运作 , 并 通 过科 学 决 策 、规 范 运 作 、精 心 管 理 和健 全 内 控 体系 , 有 效 保障 投 资 人 的合 法 权 益。 4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明 4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法 本基金管理人根据相关法规要求, 制定了 《公平交易管理制度》 , 制度 规范了公司各部门相关岗 位职责, 适用于公司所有投资品种的一级市场申购、 二级市场交易等所有投资管理活动, 包括授权、 研 究 分 析 、投 资 决 策 、交 易 执 行 、业 绩 评 估 等投 资 管 理 活动 相 关 的 各个 环 节 , 旨在 规 范 交 易行 为 , 严禁利益输送,保证公平交易,保护投资者合法权益。 ( 一 ) 公 司投 资 和 研 究部 门 不 断 完善 研 究 方 法和 投 资 决 策流 程 , 提 高投 资 决 策 的科 学 性 和 客观 性,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境。 ( 二 ) 公 司制 定 投 资 授权 机 制 , 明确 各 投 资 决策 主 体 的 职责 和 权 限 划分 , 合 理 确定 各 投 资 组合 经理的投资权限,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 ( 三 ) 公 司对 各 投 资 组合 信 息 进 行有 效 的 保 密管 理 , 不 同投 资 组 合 经理 之 间 的 重大 非 公 开 投资 信息相互隔离。 ( 四 ) 公 司实 行 集 中 交易 制 度 , 严格 隔 离 投 资管 理 职 能 与交 易 执 行 职能 , 确 保 各投 资 组 合 享有 公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。 ( 五 ) 公 司严 格 控 制 不同 投 资 组 合之 间 的 同 日反 向 交 易 ,严 格 禁 止 可能 导 致 不 公平 交 易 和 利益 输送的同日反向交易。 (六) 公司相关部门定期对管理的不同投资组合的 整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异、 不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析,并评估是否符合公平交易原则。 ( 七 ) 公 司相 关 部 门 建立 有 效 的 异常 交 易 行 为日 常 监 控 和分 析 评 估 制度 , 对 交 易过 程 进 行 定期 检查,并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。 4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况 本 报 告 期 内, 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 管 理公 司 公 平 交易 制 度 指 导意 见 》 的 相关 规 定 , 通 过严 格 的 内 部风 险 控 制 制度 和 流 程 ,对 各 环 节 的投 资 风 险 和管 理 风 险 进行 有 效 控 制, 确 保 公平对待所管理的所有基金和投资组合,切实防范利益输送行为 。 (一)本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 11 页共 39 页 根 据 证 监 会公 平 交 易 指导 意 见 , 我们 计 算 了 公司 旗 下 基 金、 组 合 同 日同 向 交 易 纪录 配 对 。 通过 对这些配对的交易价差分析, 我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1% 数量级及以下, 且大部分溢 价率均值通过 95% 置信 度下等于 0 的 t 检验。 (二)扩展时间窗口下的价差分析 本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为 扩展时间窗口, 将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗 口 内 作 平 均, 并 以 此 为依 据 , 进 行基 金 或 组 合间 在 扩 展 时间 窗 口 中 的同 向 交 易 价差 分 析 。 对于 有 足 够多观测样本的基金配对(样本数 ≥30 ) ,溢价率 均值大部分在 1% 数量级 及以下。 (三)基金或组合间模拟溢价金额分析 对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的 基 金 组 合 配对 , 已 要 求基 金 经 理 对价 差 作 出 了解 释 , 根 据基 金 经 理 解释 公 司 旗 下基 金 或 组 合间 没 有 可能导致不公平交易和利益输送的行为。 4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 与本 基 金 管 理人 所 管 理 的其 他 投 资 组合 未 发 生 大额 同 日 反 向交 易 。 本 报告 期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的说明 4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析 2015 年股市 先扬后抑,沪深 300 指 数全年上涨 5.58% , 食品 行业远远强于大盘指数,业绩基准 全年上涨 22.33% ,母基金 净值全年增长率为 19.9% ,落后于业绩基准。母基金净值落后于业绩基准 的原因主要有 2015 年三 季度停牌股较多, 基金全年的场内场外日常申赎变动频繁, 对产品的净值影 响较大。 2015 年全年 食品饮料行业的走势可分为 4 个阶 段,1-2 月的 潜沉阶段,3-6 月中旬的估 值显著提 升阶段,6 月中旬至 9 月底的调整阶段,四季度的估值修复阶段。四季度受白酒需求回暖, 定价权 逐 渐 向 行 业龙 头 靠 拢 ,白 酒 涨 价 预期 渐 起 等 利好 影 响 , 同时 食 品 饮 料行 业 因 低 估值 特 点 受 到保 险 资 金举牌, 以及深港通可能开通, 市场预期该事件会增加对部分港股缺乏的食品饮料品种投资的配置, 使得食品饮料行业四季度有较好表现。 作 为 行 业 分级 基 金 , 本基 金 为 不 同风 险 偏 好 的投 资 者 提 供了 不 同 风 险收 益 特 征 的投 资 工 具 ,食 品 B 全年日 均交易量约为 7070 万元 , 食品 A 四 季度日均交易量约为 1900 万元, 为投 资者在食品饮国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 12 页共 39 页 料 行 业 投 资领 域 提 供 了规 模 和 流 动性 俱 佳 的 工具 。 本 报 告期 内 , 我 们根 据 对 市 场行 情 分 析 判断 以 及 日 常 申 赎 情况 , 对 股 票仓 位 及 头 寸进 行 了 合 理安 排 , 将 跟踪 误 差 控 制在 合 理 水 平, 尽 量 为 投资 者 提 供更精准的投资工具。 4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现 本基金在 2015 年的净值增 长率为 19.90% ,同期业绩比较基准收益率为 22.33% 。 4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望 从 2014 年底 开始股市一路高歌猛进, 经济在较低增速水平上逐渐有好转迹象, 宽松政策利好股 市前行, 同时也为食品饮料行业的消费类企业基本面改善提供了基础。 虽然 2015 年 6 月中下 旬至 9 月底遭遇了全市场的系统性风险, 然而 2015 年全 年食品饮料行业仍然取得了大幅优于大盘指数 的涨 幅 。 食 品 饮料 行 业 在 市场 大 幅 反 弹时 , 跟 随 上涨 , 略 微 落后 指 数 。 而当 市 场 弱 势或 震 荡 行 情时 , 食 品 饮 料 行 业容 易 显 现 出明 显 的 相 对收 益 特 征 。未 来 食 品 饮料 的 表 现 将视 市 场 而 定, 但 业 绩 稳定 性 较 高的公司将会有较好的表现。 我们预计未来市场风格变化、 治理结构改善、 海外资金流入等积极因素都将带动板块估值上行, 其 中 白 酒 行业 和 乳 业 预计 将 在 消 费超 预 期 、 国企 改 革 推 进、 行 业 整 合市 场 集 中 度提 升 的 过 程中 带 动 其他子行业开展估值修复行情。国泰食品有望为投资者继续带来优于大盘的回报。 在 2016 年年 初市场的系统性风险和流动性风险释放之后, 我们继 续看好食品饮料行业可能为投 资 者 带 来 优于 大 盘 的 回报 。 建 议 投资 者 根 据 自己 的 风 险 承受 能 力 和 投资 偏 好 , 利用 好 国 泰 国证 食 品 行业指数分级基金的三类份额, 积极把握食品行业在 2016 年 的阶段性投资机会或可能的优于大盘的 投资机会。 4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明 本 基 金 管 理人 按 照 相 关法 律 法 规 规定 , 设 有 估值 委 员 会 ,并 制 定 了 相关 制 度 及 流程 。 估 值 委员 会 主 要 负 责基 金 估 值 相关 工 作 的 评估 、 决 策 、执 行 和 监 督, 确 保 基 金估 值 的 公 允与 合 理 。 报告 期 内 相 关 基 金 估值 政 策 由 托管 银 行 进 行复 核 。 公 司估 值 委 员 会由 主 管 运 营副 总 经 理 负责 , 成 员 包 括基金 核 算 、 风 险管 理 、 行 业研 究 方 面 业务 骨 干 , 均具 有 丰 富 的行 业 分 析 、会 计 核 算 等证 券 基 金 行业 从 业 经 验 及 专 业能 力 。 基 金经 理 如 认 为估 值 有 被 歪曲 或 有 失 公允 的 情 况 ,可 向 估 值 委员 会 报 告 并提 出 相 关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 13 页共 39 页 4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明 截 止 本 报 告期 末 , 根 据本 基 金 基 金合 同 和 相 关法 律 法 规 的规 定 , 本 基金 无 应 分 配但 尚 未 实 施的 利润。 4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明 无。 § 5


托 管 人报 告 5.1 报 告 期内本 基 金 托管 人 遵 规 守信情 况 声 明 在托管本基金的过程中, 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》 相 关 法 律 法规 的 规 定 以及 基 金 合 同、 托 管 协 议的 约 定 , 对本 基 金 基 金管 理 人 — 国泰 基 金 管 理有 限 公 司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日基金 的投资运作, 进行了认真、 独立的会计核算和必 要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明 本托管人认 为, 国泰基金 管理有限公司在本基金的投资 运作、 基金资产净值的计算、 基金份额 申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上, 不存在损害基金份额持有人利益的行为; 在 报 告 期 内, 严 格 遵 守了 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 , 在 各重 要 方 面 的运 作 严 格 按照 基 金 合同的规定进行。 5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见 本托管人认为, 国泰基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定, 基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、 净值表现、 收 益 分 配 情况 、 财 务 会计 报 告 、 投资 组 合 报 告等 信 息 真 实、 准 确 、 完整 , 未 发 现有 损 害 基 金持 有 人 利益的行为。 § 6


审 计 报告 本 报 告 期 的基 金 财 务 会计 报 告 经 普华 永 道 中 天会 计 师 事 务所 ( 特 殊 普通 合 伙 ) 审计 , 注 册 会计 师


许康玮


胡逸嵘签字 出具了普华永道中天审字(2016) 第 20765 号标准 无保留意见的审计报告。 投 资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 14 页共 39 页 §7 年度 财 务报 表 7.1 资 产 负债表 会计主体:国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 报告截止日:2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存款 108,593,570.04 115,355,463.45 结算备付金 4,153,694.38 5,551,421.47 存出保证金 1,670,053.21 154,709.84 交易性金融资产 1,820,993,940.26 1,665,893,580.05 其中:股票投资 1,820,993,940.26 1,665,893,580.05 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入 返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 25,843.73 33,415.03 应收股利 - - 应收申购款 349,100.67 8,519,051.68 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 1,935,786,202.29 1,795,507,641.52 负 债 和 所有者 权 益 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 负债: - - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 15 页共 39 页 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 3,367,715.99 1,033,755.25 应付管理人报酬 1,609,029.64 1,312,609.38 应付托管费 321,805.92 262,521.87 应付销售服务费 - - 应付交易费用 906,614.37 1,576,603.37 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 445,367.86 101,555.36 负债合计 6,650,533.78 4,287,045.23 所 有 者 权益: - - 实收基金 1,441,362,231.10 1,604,601,321.43 未分配利润 487,773,437.41 186,619,274.86 所 有 者 权益合 计 1,929,135,668.51 1,791,220,596.29 负 债 和 所有者 权 益 总计 1,935,786,202.29 1,795,507,641.52 注: 报告截止日 2015 年 12 月 31 日, 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之基础份额 净值 0.8488 元, 国泰国证 食品饮料行业指数分级证券投资基金之 稳健收益类份额参考净值 1.0382 元, 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之积极收益类份额参考净值 0.6594 元, 国泰国证食品 饮料行业指数分级证券投资基金基金份额总额 2,272,875,781.90 份, 其中 国泰国证食品饮料行业指数 分级证券投资基金之基础份额 516,793,965.90 份 ,国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之 稳健收益类份额 878,040,908.00 份, 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之积极收益类份 额 878,040,908.00 份。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 16 页共 39 页 7.2 利润表 会计主体: 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 本报告期:2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可比期 间 2014 年 10 月 23 日(基 金 合同生效日) 至 2014 年 12 月 31 日 一、收入 264,298,363.91 123,444,402.40 1. 利息收入 1,447,924.21 611,180.68 其中:存款利息收入 1,447,924.21 611,180.68 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益( 损失以 “- ” 填 列) 244,515,421.14 7,099,933.73 其中:股票投资收益 203,582,514.69 7,099,933.73 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 40,932,906.45 - 3. 公允价值变 动收益 (损失以 “- ” 号填列) 11,594,638.06 115,361,588.45 4. 汇兑收益( 损失以 “ -” 号填列) - - 5. 其他收入( 损失以 “- ” 号 填列) 6,740,380.50 371,699.54 减 : 二 、费用 37,764,291.40 4,257,937.95 1 .管理人报 酬 23,730,757.75 1,804,496.46 2 .托管费 4,746,151.50 360,899.29 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 17 页共 39 页 3 .销售服务 费 - - 4 .交易费用 8,276,473.82 1,860,502.39 5 .利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6 .其他费用 1,010,908.33 232,039.81 三 、 利 润总额 ( 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ) 226,534,072.51 119,186,464.45 减:所得税费用 - - 四 、 净 利润( 净 亏 损以 “- ” 号 填 列) 226,534,072.51 119,186,464.45 7.3 所 有 者权益 ( 基 金净值 ) 变 动表 会计主体: 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 本报告期:2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一 、 期初所有者权益 (基 金净值) 1,604,601,321.43 186,619,274.86 1,791,220,596.29 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润) - 226,534,072.51 226,534,072.51 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) -163,239,090.33 74,620,090.04 -88,619,000.29 其中:1. 基金 申购款 2,639,739,303.56 1,123,456,318.81 3,763,195,622.37 2. 基金赎回款 -2,802,978,393.89 -1,048,836,228.77 -3,851,814,622.66 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 - - - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 18 页共 39 页 以 “- ” 号填列 ) 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 1,441,362,231.10 487,773,437.41 1,929,135,668.51 项目 上 年 度 可比期 间 2014 年 10 月 23 日(基 金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所 有者权益 (基 金净值) 458,949,931.81 - 458,949,931.81 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润) - 119,186,464.45 119,186,464.45 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) 1,145,651,389.62 67,432,810.41 1,213,084,200.03 其中:1. 基金 申购款 1,338,934,122.73 72,820,620.25 1,411,754,742.98 2. 基金赎回款 -193,282,733.11 -5,387,809.84 -198,670,542.95 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填列 ) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 1,604,601,321.43 186,619,274.86 1,791,220,596.29 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 页码(序号)从 7.1 至 7.4 ,财 务报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:张峰,主管会计工作负责人:李辉,会计机构负责人:倪蓥 7.4 报 表 附注 7.4.1 基金 基本 情 况 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 19 页共 39 页 国 泰 国 证 食 品 饮 料 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以下简称“ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以下简称 “ 中 国证监会”) 证监许可[2014] 307 号 《关 于核准国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资 基 金 募 集 的批 复 》 核 准, 由 国 泰 基金 管 理 有 限公 司 依 照 《中 华 人 民 共和 国 证 券 投资 基 金 法 》和 《 国 泰 国 证 食 品饮 料 行 业 指数 分 级 证 券投 资 基 金 基金 合 同 》 负责 公 开 募 集。 本 基 金 为契 约 型 开 放式 , 存 续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 458,905,616.15 元,业经普华永道中天会计 师事务所( 特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2014) 第 558 号验 资报告予以验证。 经向中 国证监会备案, 《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》 于 2014 年 10 月 23 日正 式生效, 基金合 同生效日的基金份额总额为 458,949,931.81 份基 金份额, 其中认购资金利息折合 44,315.66 份基 金份 额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根 据 《 国 泰国 证 食 品 饮料 行 业 指 数分 级 证 券 投资 基 金 基 金合 同 》 和 《国 泰 国 证 食品 饮 料 行 业指 数 分 级 证 券投 资 基 金 招募 说 明 书 》的 规 定 , 本基 金 的 基 金份 额 包 括 国泰 国 证 食 品饮 料 行 业 指数 分级 证券投资基金之基础份额( 以下简称“ 国泰食品份额 ”) 、 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 之 稳 健 收 益 类 份 额( 以 下 简 称 “ 食品 A”) 及 国 泰 国 证 食 品 饮 料 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 积 极 收 益 类份额( 以下简称“ 食品 B”) 。 国泰食品 份额只接受场内与场外的申购和赎回, 但不上市交易。 食品 A 与食品 B 只 可上市交易,不可单独进行申购或赎回。投资者可选择将其在场内申购的国泰食品份额 按 1:1 的比 例分拆成食品 A 和食品 B ,但不得申请将其场外申购的国泰食品份额进行分拆。投资者 可将其持有的场外国泰食品份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆 成食品 A 和食品 B 后上 市交 易,也可按 1:1 的配比将 其持有的食品 A 和食品 B 申请合并 为场内的国泰食品份额。 在本基金食品 A 份额和食品 B 份额 存续期内, 本基金将在每个工作日按基金合同约定的净值计 算规则对食品 A 份额和食品 B 份额 分别进行净值计算, 食品 A 份额为低风险且预期收益相对稳定的 基金份额, 本基金扣除掉国泰食品份额对应的净资产部分后剩余的净资产将优先确保食品 A 份额的 本金及食品 A 份额的约定收益; 食品 B 份额为 高风险且预期收益相对较高的基金份额, 本基金扣除 掉国泰食品份额对应的净资产部分后剩余的净资产在优先确保所有食品 A 份额的 本 金 及 约 定 收 益 后,将计为食品 B 份额 的净资产。 基金份额净值按如下原则计算:食品 A 的基金份额净值,自基金合同生效日( 含) 起 至第 1 个基 金 份 额 折 算基 准 日( 含) 期间 、 或 自 上一 个 基 金 份额 折 算 日( 定期 折 算 日 或不 定 期 折 算基 准 日) 次日( 含) 起至下一个基金份额折算基准日( 含) 期间, 以 1.0000 元为基准 , 食品 A 的约定日单利收益率( 约定基国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 20 页共 39 页 准收益率除以 365) 累计 计算。 本基金 1 份食品 A 份额与 1 份食品 B 份 额构成一对份额组合, 一对份 额组合的基金份额净值之和等于 2 份国泰食品份额的基金份额净值。 计算出食品 A 份额的基金份额 净值后,根据 上述关系,计算出食品 B 份额的 基金份额净值。 本 基 金 定 期 进 行 份 额 折 算 。 在 每 个 会 计 年 度( 除 基 金 合 同 生 效 日 所 在 会 计 年 度 外) 的 第 一 个 工 作 日, 本基金根据基金合同的规定对食品 A 和国泰食品份额进行定期份额折算。 折算前的食品 A 份额 持有人, 以食品 A 份额在基金份额折算基准日的基金份额净值超出本金 1.0000 元 部分, 获得新增国 泰食品份额的份额分配。 折算不改变食品 A 份额持有人的资产净值, 其持有的食品 A 份额的基金份 额净值折算调整为 1.0000 元、 份额数 量不变, 相 应折算增加场内国泰食品份额。 折 算前的国泰食品 份额的基金份额持有人, 以每 2 份 国泰食品份额, 按 1 份 食品 A 份额的份额分配, 获得新增国泰食 品 份 额 。 持有 场 外 国 泰食 品 份 额 的基 金 份 额 持有 人 将 按 前述 折 算 方 式获 得 新 增 场外 国 泰 食 品份 额 的 分 配 ; 持 有场 内 国 泰 食品 份 额 的 基金 份 额 持 有人 将 按 前 述折 算 方 式 获得 新 增 场 内国 泰 食 品 份额 的 分 配。折算不改变国泰食品份额持有人的资产净值。折算不改变食品 B 份额持有人的资产净值,其持 有的食品 B 份额的基金份额净值及份额数量不变。 除以上基金份额定期折算外, 本基金还将在国泰 食品份额的份额净值大于或等于 1.5000 时以及食 品 B 份额的份额净值小于或等于 0.2500 时进行不 定期折算 。 本基金投资人初始场内认购的基金份额合计 286,774,280.00 份,于 2014 年 10 月 29 日按 1:1 的 基金份额配比分拆为 143,387,140.00 份食品 A 与 143,387,140.00 份食品 B 。 经深圳证券交易所深证上 [2014]399 号 文审核同意,本基金食品 A 和食品 B 于 2014 年 11 月 5 日上 市交易。 根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 和 《国 泰 国 证 食品 饮 料 行 业指 数 分 级 证券 投 资 基 金基 金 合 同 》 的有 关 规 定 ,本 基 金 的 投资 范 围 为 具有 良 好 流 动性 的 金 融 工具 , 包 括 标的 指 数 成 份股 及 其 备 选 成 份 股、 债 券 、 债券 回 购 、 银行 存 款 、 权证 、 股 指 期货 以 及 法 律法 规 或 中 国证 监 会 允 许基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规 定) 。 本 基 金 投 资 于 股 票 的 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 为 90% -95% ,其 中 标 的 指数 成 份 股 及其 备 选 成 份股 的 投 资 比例 不 低 于 股票 资 产 的 90% , 且 不 低于 非 现金资产的 80% 。每个交 易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保 持不低于基 金资产净值 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债券,权证投资不高于基金资产净值的 3% 。本 基 金的业绩比较基准:国证食品饮料行业指数收益率× 95%+ 银行活期存款利率( 税后)× 5% 。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 21 页共 39 页 本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2016 年 3 月 25 日批准 报出。 7.4.2 会计 报表 的 编 制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则 》 、 各项 具体 会 计准 则及 相 关规 定( 以 下 合称 “ 企业 会 计准 则 ”) 、 中 国证 监会 颁 布的 《证 券 投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证 券投资基金业协会( 以下简称“ 中国基 金业协会 ”) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 国 泰 国 证 食 品 饮 料 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基金 基金合 同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明 本基金 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金 2015 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2015 年度的经营 成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 本报 告期 所 采 用的 会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明 7.4.5.1 会 计政策 变 更 的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会 计估计 变 更 的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差 错更正 的 说 明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关 于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财 税[2012]85 号《关于实施上市公司股息 红利差别化 个人所得税 政策有关问 题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公司股 息红利差别化 个 人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 22 页共 39 页 (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 基金买卖股票的差价收入 不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票的差价收入, 股权的股息、 红利收入及其他 收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金从上市公司取得的股 息红利所得, 持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的, 其股息红利 所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计入应纳税所 得额;持股期限超过 1 年的,于 2015 年 9 月 8 日 前暂减按 25% 计入应纳税所得额,自 2015 年 9 月 8 日 起 , 暂免 征 收 个 人所 得 税 。 对基 金 持 有 的上 市 公 司 限售 股 , 解 禁后 取 得 的 股息 、 红 利 收入 , 按 照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50% 计 入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 关联 方关 系 关联方名称 与本基金的关系 国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司( “ 农业 银行 ” ) 基金托管人、基金销售机构 中国电力财务有限公司 基金管理人的股东 意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东 国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 中国建银投资有限责任公司 基金管理人的控股股东 申万宏源集团股份有限公司 (“ 申万宏 源 ”) 基金销售机构、 受基金管理人的控股股 东(中国建投)控制的公司 国泰全球投资管理有限公司 基金管理人的控股子公司 注:1. 下述关 联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2. 本报告期内 ,申银万国证券股份有限公司吸收合并了基金管理人原关联方宏源证券股份有限 公司,并更名为申万宏源集团股份有限公司(以下简称 “ 申 万宏源 ” )。申万宏源为基金管理人控股 股东中国建银投资有限责任公司的控股子公司。 7.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 23 页共 39 页 7.4.8.1 通 过关联 方 交 易单元 进 行 的交易 7.4.8.1.1 股 票交 易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度可比期间 2014 年10 月23 日 (基金合 同生效日) 至2014 年12 月31日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 申万宏源 255,255,872.42 4.51% - - 7.4.8.1.2 应支 付 关 联方的 佣 金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 申万宏源 232,382.22 4.80% - - 关联方名称 上年度可比期间 2014 年10月23 日(基金合 同生效日)至2014 年12 月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 申万宏源 - - - - 7.4.8.2 关 联方报 酬 7.4.8.2.1 基 金管 理 费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31日 上年度可比期间 2014 年10月23 日 (基金合 同 生效日)至2014年12 月31 日 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 24 页共 39 页 当期发生的基金应支付的管理费 23,730,757.75 1,804,496.46 其中:支付销售机构的客户维护费 200,677.87 11,127.66 注:支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00% 的 年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天 数。 7.4.8.2.2 基 金托 管 费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31日 上年度可比期间 2014 年10月23 日 (基金合 同 生效日)至2014年12 月31 日 当 期发生的基金应支付的托管费 4,746,151.50 360,899.29 注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的年费率 计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。 7.4.8.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易 基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 7.4.8.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况 7.4.8.4.1 报 告期 内 基 金管理 人 运 用固有 资 金 投资本 基 金 的情况 本基金本报告期末无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.8.4.2 报 告期 末 除 基金管 理 人 之外的 其 他 关联方 投 资 本基金 的 情 况 本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.8.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度可比期间 2014 年10月23 日 (基金合 同生效日 )国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 25 页共 39 页 至2014 年12 月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 108,593,570.04 1,355,358.79 115,355,463.45 265,386.91 注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.8.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况 本基金在本报告期未有在承销期间参与关联方承销证券的情况。 7.4.8.7 其 他关 联 交 易事项 的 说 明 本基金本报告期无其他关联交易事项。 7.4.9 期末 (2015 年 12 月 31 日) 本 基金 持 有 的流通 受 限 证券 7.4.9.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券 本基金本期末无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通受限证券。 7.4.9.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 60042 9 三元股 份 2015-09 -21 重大事 项 7.29 2016-0 1-27 7.49 1,006,336.0 0 9,892,739.41 7,336,189.44 - 60087 3 梅花生 物 2015-12 -17 重大事 项 9.80 - - 6,382,350.0 0 56,312,683.11 62,547,030.0 0 - 00248 1 双塔食 品 2015-07 -07 重大事 项 14.32 2016-0 1-04 12.49 3,302,885.0 0 31,971,953.94 47,297,313.2 0 - 00256 8 百润股 份 2015-12 -21 重大事 项 42.69 2016-0 1-18 38.42 424,624.00 26,603,593.72 18,127,198.5 6 - 注: 本基金截至 2015 年 12 月 31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生 重大影响而被暂时停 牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.9.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券 7.4.9.3.1 银 行间 市 场 债券正 回 购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 26 页共 39 页 7.4.9.3.2 交 易所 市 场 债券正 回 购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 7.4.10 有 助于理 解 和 分析会 计 报 表需要 说 明 的其他 事 项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 , 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2015 年 12 月 31 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为


1,685,686,209.06 元, 属于第二层次的余额为 135,307,731.20 元, 无属于第三层 次的余额(2014 年 12 月 31 日:第一 层次 1,649,245,593.25 元, 第二层次 16,647,986.80 元 ,无第三 层次) 。 (ii) 公允价值 所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活跃) 、 或 属 于 非 公开 发 行 等 情况 , 本 基 金不 会 于 停 牌日 至 交 易 恢复 活 跃 日 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期 间 将 相 关 股票 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ; 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的 影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2015 年 12 月 31 日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31 日:同) 。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 , 其 账 面价 值 与 公 允价 值相差很小。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 27 页共 39 页 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资 组 合报 告 8.1 期 末 基金资 产 组 合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(% ) 1 权益投资 1,820,993,940.26 94.07 其中:股票 1,820,993,940.26 94.07 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式 回购的买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 112,747,264.42 5.82 7 其他各项资产 2,044,997.61 0.11 8 合计 1,935,786,202.29 100.00 8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合 8.2.1 指数投 资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 28 页共 39 页 C 制造业 1,780,667,432.02 92.30 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 21,847,417.14 1.13 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,802,514,849.16 93.44 8.2.2 积极投 资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 18,479,091.10 0.96 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 29 页共 39 页 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育 和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 18,479,091.10 0.96 8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细 8.3.1 期末 指数 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净值 比例( %) 1 600519 贵州茅台 1,376,163 300,265,004.97 15.56 2 600887 伊利股份 16,486,751 270,877,318.93 14.04 3 000858 五 粮 液 5,656,118 154,298,899.04 8.00 4 002304 洋河股份 1,297,543 88,933,597.22 4.61 5 600873 梅花生物 6,382,350 62,547,030.00 3.24 6 000895 双汇发展 2,992,407 61,075,026.87 3.17 7 000568 泸州老窖 2,183,665 59,220,994.80 3.07 8 002481 双塔食品 3,302,885 47,297,313.20 2.45 9 600872 中炬高新 2,276,643 35,629,462.95 1.85 10 300146 汤臣倍健 889,482 34,245,057.00 1.78 注 : 投 资 者欲 了 解 本 报告 期 末 基 金投 资 的 所 有股 票 明 细 ,应 阅 读 登 载于 基 金 管 理人 网 站 的 年度 报 告 正文。 8.3.2 期末 积极 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名 股 票 投 资明细 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 30 页共 39 页 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净值比 例( %) 1 300149 量子高科 1,046,974 18,479,091.10 0.96 注 : 投 资 者欲 了 解 本 报告 期 末 基 金投 资 的 所 有股 票 明 细 ,应 阅 读 登 载于 基 金 管 理人 网 站 的 年度 报 告 正文。 8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动 8.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 % 或前 20 名 的 股票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 600887 伊利股份 434,357,699.94 24.25 2 600519 贵州茅台 393,166,323.96 21.95 3 000858 五 粮 液 239,413,200.54 13.37 4 000895 双汇发展 120,235,519.22 6.71 5 002304 洋河股份 119,739,611.98 6.68 6 600873 梅花生物 88,960,358.66 4.97 7 000568 泸州老窖 88,117,733.05 4.92 8 600600 青岛啤酒 72,091,448.38 4.02 9 000729 燕京啤酒 66,335,411.36 3.70 10 002570 贝因美 64,330,970.73 3.59 11 300146 汤臣倍健 58,440,711.29 3.26 12 603288 海天味业 52,196,477.94 2.91 13 002568 百润股份 47,773,726.40 2.67 14 000848 承德露露 45,727,948.23 2.55 15 600872 中炬高新 36,359,599.62 2.03 16 600737 中粮屯河 35,164,263.56 1.96 17 000860 顺鑫农业 34,006,860.92 1.90 18 600059 古越龙山 33,322,171.37 1.86 19 600300 维维股份 32,963,694.67 1.84 20 600073 上海梅林 32,639,689.45 1.82 注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 % 或前 20 名 的 股票 明 细 金额单位:人民币元 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 31 页共 39 页 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 600887 伊利股份 456,225,612.44 25.47 2 600519 贵州茅台 373,203,936.34 20.84 3 000858 五 粮 液 260,159,926.26 14.52 4 000895 双汇发展 119,886,564.98 6.69 5 002304 洋河股份 117,562,297.41 6.56 6 000568 泸州老窖 99,785,767.79 5.57 7 600600 青岛啤酒 76,814,352.60 4.29 8 600873 梅花生物 72,146,768.81 4.03 9 000729 燕京啤酒 69,943,025.36 3.90 10 002570 贝因美 68,163,933.66 3.81 11 603288 海天味业 59,644,797.57 3.33 12 600737 中粮屯河 59,365,477.28 3.31 13 300146 汤臣倍健 57,766,576.59 3.22 14 000848 承德露露 54,284,872.19 3.03 15 600872 中炬高新 46,380,419.03 2.59 16 600300 维维股份 39,822,017.65 2.22 17 600059 古越龙山 37,439,021.55 2.09 18 600559 老白干酒 35,923,242.01 2.01 19 600298 安琪酵母 35,687,876.59 1.99 20 600073 上海梅林 34,871,021.13 1.95 注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 2,796,880,715.58 卖出股票的收入(成交)总额 2,856,957,508.12 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑 相关交易费用。 8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细 本基金本报告期末未持有债券。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 32 页共 39 页 8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金 属投 资 明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明 8.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策 本 基 金 本 报告 期 未 投 资股 指 期 货 。若 本 基 金 投资 股 指 期 货, 本 基 金 将根 据 风 险 管理 的 原 则 ,以 套 期 保 值 为主 要 目 的 ,有 选 择 地 投资 于 股 指 期货 。 套 期 保值 将 主 要 采用 流 动 性 好、 交 易 活 跃的 期 货 合约。 本基金在 进行 股 指 期 货投 资 时 , 将通 过 对 证 券市 场 和 期 货市 场 运 行 趋势 的 研 究 ,并 结 合 股 指期 货的定价模型寻求其合理的估值水平。 本 基 金 管 理人 将 充 分 考虑 股 指 期 货的 收 益 性 、流 动 性 及 风险 特 征 , 通过 资 产 配 置、 品 种 选 择, 谨慎进行投资,以降低投资组合的整体风险。 法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的,本基金将按法律法规的规定执行。 8.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 8.12 投资 组合 报 告 附注 8.12.1 本报告 期 内 基 金投 资 的 前 十名 证 券 的 发行 主 体 没 有被 监 管 部 门立 案 调 查 或在 报 告 编 制日 前 一 年受到公开谴责、处罚的情况。


8.12.2 基金投 资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。 8.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成 单位:人民币元 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 33 页共 39 页 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,670,053.21 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 25,843.73 5 应收申购款 349,100.67 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,044,997.61 8.12.4 期 末持有 的 处 于转股 期 的 可 转换 债 券 明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。 8.12.5 期 末前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明 8.12.5.1 期 末指 数 投 资前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 允价值 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情况说明 1 600873 梅花生物 62,547,030.00 3.24 重大事项 8.12.5.2 期 末积 极 投 资前五 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明 本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。 §9 基金 份 额持 有 人 信息 9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 34 页共 39 页 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 国泰食品 11,555 44,724.70 413,874,745.88 80.09% 102,919,220.02 19.91% 食品 A 552 1,590,653.8 2 825,968,537.00 94.07% 52,072,371.00 5.93% 食品 B 11,951 73,470.08 414,008,336.00 47.15% 464,032,572.00 52.85% 合计 24,058 94,474.84 1,653,851,618. 88 72.76% 619,024,163.02 27.24% 9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人 国泰食品 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中国银河证券股份有限 公司 161,929,503.00 18.44% 2 新华人寿保险股份有限 公司 115,214,183.00 13.12% 3 农银人寿保险股份有限 公司-传统-普通保险 产品 110,629,796.00 12.60% 4 中意人寿保险有限公司 67,198,377.00 7.65% 5 中国人寿再保险有限责 任公司 50,484,585.00 5.75% 6 全国社保基金一零零八 组合 36,225,437.00 4.13% 7 全国社保基金二零八组 合 29,445,388.00 3.35% 8 建信人寿保险有限公司 -分红保险产品 25,589,811.00 2.91% 9 中国财产再保险有限责 任公司 23,867,507.00 2.72% 10 全国社保基金二零五组 合 16,588,600.00 1.89% 注:以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。 食品A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中信证券股份有限公司 60,000,000.00 6.83% 2 中信证券股份有限公司 57,000,000.00 6.49% 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 35 页共 39 页 3 华润深国投信托有限公 司- 重阳 1 期 证券投资集 合资金信托 51,220,997.00 5.83% 4 上海重阳战略投资有限 公司-重阳战略卓智基 金 39,000,000.00 4.44% 5 北京千石创富-招商银 行-千石资本-华宝证 券民晟金牛 2 号资产管 理计划 31,754,948.00 3.62% 6 北京千石创富-招商银 行-千石资本-华宝证 券民晟金牛 1 号资产管 理计划 30,063,689.00 3.42% 7 渤海财产保险股份有限 公司-自有 18,286,081.00 2.08% 8 戴洪瑞 13,420,000.00 1.53% 9 融通资本财富-中信证 券-融通资本民晟量化 1 号资产管理 计划 9,836,300.00 1.12% 10 瑞泰人寿保险有限公司 - 万能 9,763,606.00 1.11% 注:以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。 9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人 所有从业人 员持有本基金 国泰食品 19,879.53 0.00% 食品 A 0.00 0.00% 食品 B 0.00 0.00% 合计 19,879.53 0.00% 9.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公 司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 国泰食品 0 食品 A 0 食品 B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 国泰食品 0 食品 A 0 食品 B 0 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 36 页共 39 页 合计 0 § 10


开 放式基 金 份 额变动 单位:份 项目 国泰食品 食品 A 食品 B 基金合同生效日 (2014 年 10 月 23 日)基金份额总额 458,949,931.81 - - 本报告期期初基金份额总额 88,394,399.97 758,130,871.00 758,130,871.00 本报告期基金总 申购份额 3,292,280,298.18 - - 减:本报告期基金总赎回份额 4,041,343,921.08 - - 本报告期基金拆分变动份额 1,177,463,188.83 119,910,037.00 119,910,037.00 本报告期期末基金份额总额 516,793,965.90 878,040,908.00 878,040,908.00 § 11 重 大事 件揭 示 11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议 报告期内,本基金无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动 报告期内基金管理人重大人事变动如下: 2015 年 8 月 8 日,本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司总经理任职公告》 ,经本基 金 管理人第六届董事会第十七次会议审议通过,聘任张峰先生担任公司总经理。 2015 年 8 月 14 日 , 本基 金管理人发布了 《国泰 基金管理有限公司副总经理离任公告》 , 经本基 金管理人第六届董事会第十八次会议审议通过,贺燕萍女士不再担任公司副总经理。 2015 年 8 月 22 日,本 基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公 告》 ,经国泰 基金管理有限公司第六届董事会第二十次会议 审议通过,唐建光先生担任公司董事长、 法定代表人,陈勇胜先生不再担任相关职务。 2015 年 9 月 1 日, 本基金 管理人发布了 《国泰基金 管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 , 经国泰基金管理有限公司第六届董事会第二十一次会议审议通过, 林海中先生不再担任公司督察长, 由巴立康先生代任相关职务。 2015 年 12 月 10 日,本 基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司副总经理任职公告》 ,经国 泰基金管理有限公司第六届董事会第二十二次会议审议通过,聘任陈星德先生担任公司副总经理。 报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 37 页共 39 页 11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼 报 告 期 内 ,本 基 金 无 涉及 对 公 司 运营 管 理 及 基金 运 作 产 生重 大 影 响 的与 本 基 金 管理 人 、 基 金财 产、基金托管业务相关的诉讼事项。 11.4 基金 投资 策 略 的改变 报告期内,本基金投资策略无改变。 11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况 告 期 内 , 为本 基 金 提 供审 计 服 务 的会 计 师 事 务所 无 改 聘 情况 。 报 告 年度 应 支 付 给聘 任 会 计 师事 务所的报酬为 100,000 元 ,目前的审计机构已提供审计服务的年限为 2 年。 11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况 报 告 期 内 ,基 金 管 理 人、 托 管 人 托管 业 务 部 门及 其 相 关 高级 管 理 人 员无 受 监 管 部门 稽 查 或 处罚 的情况。 11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况 11.7.1 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 长城证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 国都证券 1 - - - - - 中信建投 2 956,654,087.83 16.94% 885,379.49 18.33% - 海通证券 1 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 江海证券 1 - - - - - 华安证券 1 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 华泰联合证券 1 686,956,403.12 12.17% 628,169.91 13.00% - 中航证券 2 637,162,996.82 11.28% 452,637.91 9.37% - 中信证券 1 631,438,789.81 11.18% 575,547.15 11.91% - 银河证券 2 491,194,827.13 8.70% 389,771.07 8.07% - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 38 页共 39 页 方正证券 2 393,677,963.05 6.97% 361,659.95 7.49% - 国信证券 3 363,633,879.56 6.44% 331,053.26 6.85% - 申万宏源 2 255,255,872.42 4.52% 232,382.22 4.81% - 光大证券 1 251,364,004.46 4.45% 183,824.90 3.81% - 广发证券 2 235,960,889.37 4.18% 214,818.94 4.45% - 中投证券 1 - - - - - 天风证券 1 131,781,832.40 2.33% 93,617.94 1.94% - 中金公司 2 119,234,360.91 2.11% 86,656.03 1.79% - 中投证券 3 308,914,436.83 5.47% 241,653.27 5.00% - 招商证券 1 77,352,810.11 1.37% 70,422.31 1.46% - 华创证券 2 56,888,179.24 1.01% 40,413.33 0.84% - 国金证券 1 30,872,676.36 0.55% 28,106.34 0.58% - 南京证券 4 - - - - - 川财证券 1 11,092,059.19 0.20% 7,879.69 0.16% - 华宝证券 1 7,517,204.29 0.13% 7,000.78 0.14% - 11.7.2 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 其 他 证券投 资 的 情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 长城证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 国都证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 江海证券 - - - - - - 华安证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 华泰联合证券 - - - - - - 中航证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要 第 39 页共 39 页 申万宏源 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 南京证券 - - - - - - 川财证券 - - - - - - 华宝证券 - - - - - - 注:基金租用席位的选择标准是: (1 )资力雄 厚,信誉良好; (2 )财务状 况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; (3 )经营行 为规范,在最近一年 内无重大违规经营行为; (4 )内部管 理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (5 ) 公司具 有较强的研究能力, 能及时、 全面、 定 期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、 行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务;能根据基金投资的 特定要求,提供专门研究报告。 选择程序是:根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果,符合交易席位租 用标准的,由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见(包括调整名单及调整原因 等),并经公司批准。