国金300A：2015年年度报告查看PDF公告

国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 1 页 共 75 页


 
 
 
国金 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 2015
年年 度报 告 
 
2015 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 ： 国 金 基 金 管 理 有 限 公 司 
基 金 托 管 人 ： 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 
送 出 日 期 ：2016 年 3 月 28 日 
 
 
 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 2 页 共 75 页


 
§1 重 要 提 示 及 目 录 
1.1 重要提示 
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。 
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 25 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的 过往 业绩并 不代 表其未 来表 现。投 资有 风险， 投资 者在作 出投 资决策 前应 仔细阅 读 本 基 金
的招募说明书及其更新。 
本 报 告中 的财 务 资料 已经 审 计， 安永 华 明会 计师 事 务所 （特 殊 普通 合伙 ） 为本 基金 出具了无
保留意见的审计报告。 
本报告期自 2015 年1 月1 日起至 2015 年 12 月 31 日止。 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 3 页 共 75 页


 
1.2 目录 
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2 
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5 
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5 
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6 
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6 
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6 
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7 
3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 9 
3.4 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 10 
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 10 
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11 
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12 
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13 
4.7 管理人对 报告期内基金估 值程序等事项的说明 .................................................................... 14 
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14 
4.9 管理人对 会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 .................................... 14 
4.10 报告期 内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .............................. 14 
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 15 
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15 
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15 
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 15 
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 15 
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 16 
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 16 
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 16 
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18 
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19 
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20 
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 47 
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 47 
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 48 
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 49 
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 57 
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 62 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 4 页 共 75 页


 
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 62 
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 62 
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 63 
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 63 
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 63 
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 63 
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 63 
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 65 
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 65 
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 65 
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 66 
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 66 
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 67 
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 67 
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 67 
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 68 
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 68 
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 68 
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 68 
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 68 
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 68 
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 70 
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 75 
§ 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 75 
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 75 
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 75 
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 75 
 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 5 页 共 75 页


 
§2 基金简介 
2.1 基 金 基 本 情况 
基金名称 国金沪深 300 指数分级证 券投资基金 
基金简称 国金 300 
场内简称 国金 300 
基金主代码 167601 
前端交易代码 - 
后端交易代码 - 
基金运作方式 上市契约型开放式 
基金合同生效日 2013 年 7 月26 日 
基金管理人 国金基金管理有限公司 
基金托管人 中国光大银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 34,187,556.82 份 
基金合同存续期 不定期 
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 
上市日期 2013 年 8 月23 日 
下属分级基金的基金简称 国金 300A 国金 300B 国金 300 
下属分级基金的场内简称 国金 300A 国金 300B 国金 300 
下属分级基金的交易代码 150140 150141 167601 
报告期末下属分级基金份额总额 6,942,590.00 份 6,942,590.00 份 20,302,376.82 份 




2.2 基 金 产 品 说明 
投资目标 本基金采用指数化投资策略， 紧密跟踪沪深 300 指数， 在严 格控制基金的
日均跟踪误差偏离度和年跟踪误差的前提下， 力争获取与标的指数相似的
投资受益。 
投资策略 本基金采用指数完全复制方法， 按照标的指数成份股及权重构建基金的投
资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调整， 以达到
跟踪和复制指数的目的， 力争保持日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ，
年跟踪误差不超过 4%。 如遇特殊情况 （如市场流动性不足、 个别成份股被
限制投资、 法律法规禁止或限制投资等） 致使基金无法购得足够数量的股
票时， 基金管理人将对投资组合管理进行适当变通和调整， 并运用股指期
货等金融衍生工具，以实现对跟踪误差的有效控制。 
业绩比较基准 95%× 沪深 300 指数收益率 +5%× 同期银 行活期存款利率（税后） 
风险收益特征 本基金为股票型基金， 属于较高风险、 较高预期收益的基金品种， 其风险
和预期收益高于货币市场基金、 债券型基金和混合型基金。 从本基金所分
离的两类基金份额来看国金沪深 300A 份额具有 低风险、收 益相对稳定的
特征，国金沪深 300B 份 额具有高风险、高预期收益的特征。 
下属分级基金的风
险收益特征 
从 本 基 金 所 分 离 的 两 类 基 金
份额来看， 国金沪深 300A 份
从 本 基 金 所 分 离 的
两类基金份额来看，
本 基 金 为 股 票 型 基
金，属于较高风险、国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 6 页 共 75 页


 
额 具 有 低 风 险 、 收 益 相 对 稳
定的特征。 
国金沪深 300B 份额
具有高风险、 高预期
收益的特征。 
较 高 预 期 收 益 的 基
金品种， 其风险和预
期 收 益 高 于 货 币 市
场基金、 债券型基金
和混合型基金。 
注：无。 
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 
项目 基金管理人 基金托管人 
名称 国金基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司 
信息披
露负责
人 
姓名 徐炜瑜 张建春 
联系电话 010-88005601 010-63639180 
电子邮箱 xuweiyu@gfund.com zhangjianchun@cebbank.com 
客户服务电话


4000-2000-18 95595 
传真 010-88005666 010-63639132 
注册地址 北京市怀柔区府前街三号楼 3-6 北京市西城区太平桥大街 25
号、甲 25 号 中国光大中心 
办公地址 北京市海淀区西三环北路87 号国际财
经中心 D 座14 层 
北京市西城区太平桥大街 25 号
中国光大中心 
邮政编码 100089 100033 
法定代表人 尹庆军 唐双宁 




2.4 信 息 披 露 方式



本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.gfund.com 
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 




2.5 其 他 相 关 资料 
项目 名称 办公地址 
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙） 
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场安永大楼 16 层 
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太 平桥大街 17 号 




§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标 
金额单位：人民币元 
3.1.1 期间数 据和指标 2015 年 2014 年 2013 年 7 月26 日国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 7 页 共 75 页


 
( 基金合同生 效
日)-2013 年12 月31
日 
本期已实现收益 35,621,165.37 3,287,906.90 14,937,106.39 
本期利润 22,753,145.27 6,249,956.76 22,797,308.21 
加权平均基金份额本期利润 0.2034 0.1538 0.1004 
本期加权平均净值利润率 18.86% 14.73% 9.37% 
本期基金份额净值增长率 4.07% 44.17% 5.50% 
3.1.2 期末数 据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 
期末可供分配利润 10,567,553.31 8,269,696.33 8,941,316.17 
期末可供分配基金份额利润 0.3091 0.1932 0.0550 
期末基金资产净值 34,029,107.82 65,118,706.61 171,399,573.63 
期末基金份额净值 0.9954 1.5210 1.0550 
3.1.3 累计期 末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 
基金份额累计净值增长率 60.37% 52.10% 5.50% 
注：1.本期 已实现 收益 指基金 本期 利息收 入、 投资收 益、 其他收 入（ 不含公 允价 值变动 收 益 ） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
2. 期末可供 分配利 润的 计算方 法： 如果期 末未 分配利 润的 未实现 部分 为正数 ，则 期末可 供 分 配 利
润的金 额为 期末未 分配 利润的 已实 现部分 ；如 果期末 未分 配利润 的未 实现部 分为 负数， 则 期 末 可
供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部 分相抵未实现部分） 。 
3. 所述基金 业绩指 标不 包括持 有人 认购或 交易 基金的 各项 费用， 计入 费用后 实际 收益水 平 要 低 于
所列数字。 
4. 自 2015 年 3 月 27 日起 ，本公司对旗下证券投资基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易
所上市 交易 或挂牌 转让 的固定 收益 品种（ 估值 处理标 准另 有规定 的除 外）的 估值 方法进 行 调 整 ，
采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 
3.2 基 金 净 值 表现 
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 
阶段 
份额净值
增长率① 
份额净值
增长率标
准差② 
业绩比较
基准收益
率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三个月 18.61% 1.70% 15.65% 1.59% 2.96% 0.11% 
过去六个月 -17.78% 2.73% -15.64% 2.54% -2.14% 0.19% 
过去一年 4.07% 2.55% 5.70% 2.36% -1.63% 0.19% 
自基金合同
生效起至今 
60.37% 1.84% 63.39% 1.74% -3.02% 0.10% 
注：本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数 收益率 ×95%+同期银行活 期存款利率（税后） ×5% 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 8 页 共 75 页


 
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较 
 
注：图示日期为 2013 年7 月26 日至 2015 年 12 月 31 日。 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 9 页 共 75 页


 
3.2.3


自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较 
 
注：本基金合同生效日为 2013 年 7 月 26 日，合 同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年
度进行折算。 
3.3 其他指标



注：无 
3.4 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况 
单位：人民币元 
年度 
每10份基金 份额
分红数 
现金 形式发
放总额 
再投资形式发
放总额 
年度利润分配合
计 
备注 
2015 0.0000 0.00 - 0.00


 
2014 0.0000 0.00 - 0.00


 
2013 - - - -


 
合计 0.0000 - - -


 
注 ： 根据 本基 金 基金 合同 约 定， 在存 续 期内 ，本 基 金（ 包括 国 金沪 深 300 份 额、国 金 沪 深 300A
份额、国金沪深 300B 份 额）不进行收益分配。 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 10 页 共 75 页


 
§4 管 理 人 报 告 
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况 
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验 
国金基金管理有限公司 （原名称为 “ 国金通用基金管理有限公司” ） 经中 国证券监督管理委员
会 （证监许可[2011]1661 号） 批准， 于 2011 年 11 月2 日成立 ， 总部设在北京。2012 年 9 月， 公
司的注册资本由 1.6 亿 元人民币增加至 2.8 亿 元人民币。2015 年7 月， 公司名称由 “国金通用基
金管理 有限 公司 ” 变更 为 “国 金基 金管理 有限 公司 ” 。公 司股东 为国 金证券 股份 有限公 司 、 苏 州
工业园区兆润投资控股集团有限公司、 广东宝丽华新能源股份有限公司、 涌金投资控股有限公司，
股权比例分别为 49% 、19.5% 、19.5% 和 12% 。 截 至 2015 年 12 月31 日， 国金基金管理有限公司共
管理 9 只开 放式基金 ——国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金、国金沪深 300 指数 分级
证券投 资基 金、国 金鑫 盈货币 市场 证券投 资基 金、国 金金 腾通货 币市 场证券 投资 基金、 国 金 鑫 安
保本混合型证券投资基金、 国金上证 50 指数分 级证券投资基金 、 国金鑫运灵活配置混合型证券投
资基金、国金众赢货币市场证券投资基金、国金鑫新灵活配置混合型证券投资基金（LOF）。 
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介 
姓名 职务 
任本基金的基金经理
（助理）期限 
证券从
业年限 
说明 
任职日期 离任日期 
宫雪 
基金
经理 
2013 年 7
月 26 日 
- 7 
宫雪女士，中国科学院博士。2008 年 7
月至 2011 年 12 月在博时基金管理有限
公 司 股 票 投 资 部 ， 任 产 业 分 析 师 ；2012
年 2 月至今 在国金基金管理有限公司，
历 任 产 品 经 理 、 行 业 分 析 师 、 产 品 与 金
融 工 程 部 副 总 经 理 、 指 数 投 资 部 副 总 经
理，自 2014 年 11 月起任指数投资事业
部总经理。 2013 年7 月起任国金沪深300
指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ；2014
年 8 月起任 国金鑫安保本混合型证券投
资基金基金经理；2015 年 5 月起任 国金
上证 50 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理；2015 年6 月起任国金 鑫运灵活配置
混合型证券投资基金基金经理；2015 年
7 月起任国金鑫新灵活配置混合型证券
投资基金（LOF ）基金经 理。 



国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 11 页 共 75 页


 
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明 
本 基金 管理人 在本 报告期 内严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 法 》 、 《 中华 人民 共 和 国证券 投 资
基金法 》 、 《 公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《国金 沪深 300 指 数分级证券投资基金基金合
同》和 其他 有关法 律法 规的规 定， 本着诚 实信 用、勤 勉尽 责的原 则管 理和运 用基 金资产 ， 在 严 格
控制风 险的 基础上 ，为 基金份 额持 有人谋 求利 益，无 损害 基金份 额持 有人利 益的 行为。 本 基 金 无
违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明 
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法 
本 基金 管理人 根据 《证券 投资 基金法 》 、 《证 券投 资基 金管理 公司 公平交 易制 度 指 导意见 》 及
其他相关法律法规， 制定了 《国金基金管理有限公司公平交 易管理办法》 ， 在投资 管理活动中公平
对待不 同投 资组合 ，严 禁直接 或者 通过与 第三 方的交 易安 排在不 同投 资组合 之间 进行利 益 输 送 。
该公平 交易 管理方 法规 范的范 围包 括境内 上市 股票、 债券 的一级 市场 申购、 二级 市场交 易 等 投 资
管理活动， 同时包括授权、 研究分析、 投资决策、 交易执行 （集中竞价及非集中竞价交易） 、 业绩
评估等投资管理活动相关的各个环节。 
第 一， 明确公 平交 易的原 则 ： （1 ）信 息获 取公平 原则 ，不 同 投资 组合经 理可 公 平 获得研 究 成
果； （2 ）交 易机会公平原则，不同投资组合经理可获得公平交易执行的机会。 
第 二 ，对 开放 式 基金 和特 定 客户 资产 管 理计 划等 不 同类 型业 务 ，公 司分 别 设立 独立 的投资部
门； 研究团队对所有的投资业务同时提供研究支持； 设立独立的基金交易部， 实 行集中交易制度 ，
将投资 管理 职能和 交易 执行职 能相 隔离； 设立 独立的 合规 风控部 ，对 研究、 投资 、交易 业 务 的 公
平交易进行监控、分析、预警、报告等。 
第三， 通过岗位设置、 制度约束、 流程规范、 技术手段相结合的方式， 实现公平 交易的控 制 ，
具体如 下： （1 ）总经 理、 督察长 、风 险控 制 委员 会负责 指导 建立公 平交 易制度 ，并 对公平 交 易 的
执行情 况进 行审核。 （2 ）产品 开发 ：风险 分析 师根据 相关 法律法 规、 公司规 章制 度以及 产品 合 同
的风 险 控制 指标， 在投 资交易 系统 中完成 风控 参数设 置， 确保做 好公 平交易 的事 前控制。 （3 ）研
究与投 资： 投资人 员负 责在各 自的 职责及 权限 范围内 从事 相应的 投资 决策行 为， 其中， 投 资 组 合
经理需 对有 可能涉 及非 公平交 易的 行为作 出合 理解释 。研 究人员 负责 以客观 的研 究方法 开 展 研 究
工作， 并根 据研究 结果 建立及 维护 全公司 适用 的投资 对象 备选库 和交 易对手 备选 库。研 究 结 果 通
过策略会、 行业及个股报告会、 投研平台、 邮 件系统等共享机制统一开放给所有的投资组合经理 ，
以确保 各投 资组合 享有 公平的 信息 获取机 会。 （4 ）交易 执行 ：交易 人员 负责建 立并 执行公 平 的 集
中交易 制度 和交易 分配 制度， 合规 风控部 利用 投资交 易系 统等对 交易 执行进 行实 时监控 ， 确 保 各国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 12 页 共 75 页


 
投资组 合享 有公平 的交 易执行 机会。 （5 ）事 后分 析：合 规风 控部利 用公 平交易 系统 对不同 投 资 组
合之间 的同 向、反 向交 易及交 易时 机和价 差进 行事后 分析。 （6 ）报 告备 案：合 规风 控部根 据 实 时
监控及 事后 分析的 结果 撰写定 期报 告，并 由投 资组合 经理 、督察 长、 总经理 签署 后，妥 善 保 存 分
析报告 备查。 （7 ）信 息披 露环节 ：信 息 披露 部门 在各投 资组 合的定 期报 告中， 至少 披露公 司 整 体
公平交 易制 度执行 情况 、公平 交易 执行情 况及 异常交 易行 为专项 说明 等事项。 （8 ）反馈 完善 ： 根
据事后 分析 报告及 信息 披露结 果， 公平交 易各 相关部 门对 相关环 节予 以不断 完善 ，以确 保 公 平 交
易的执 行日 臻完善。 （9 ）监督 检查 ：合规 风控 部监察 稽核 人员根 据法 规规定 及公 司公平 交易 制 度
规定， 监督 、检查 、评 价公司 公平 交易制 度执 行情况 ，并 提出改 进建 议。会 计师 事务所 在 公 司 年
度内部控制评价报告中对公司公平交易制度的执行情况做出专项评价。 
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况 
报告期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《国
金基金 管理 有限公 司公 平交易 管理 办法》 的规 定，通 过制 度、流 程和 系统等 方式 在各业 务 环 节 严
格控制交易 公平执行。 
在 投 资决 策内 部 控制 方面 ， 本基 金管 理 人建 立了 统 一的 投资 研 究管 理平 台 和全 公司 适用的投
资对象 备选 库和交 易对 象备选 库， 确保各 投资 组合在 获取 研究信 息、 投资建 议及 实施投 资 决 策 方
面享有 平等 的机会 。健 全投资 授权 制度， 明确 各投资 决策 主体的 职责 和权限 划分 ，投资 组 合 经 理
在授权 范围 内自主 决策 。建立 投资 组合投 资信 息的管 理及 保密制 度， 通过岗 位设 置、制 度 约 束 、
技术手段相结合的方式，对持仓和交易等重大非公开投资信息采取保密措施。 
在 交 易执 行控 制 方面 ，本 基 金管 理人 实 行集 中交 易 制度 ，基 金 交易 部运 用 交易 系统 中设置的
公平交 易功 能并按 照 时 间优先 、价 格优先 的原 则严格 执行 所有指 令。 对于一 级市 场申购 等 场 外 交
易，按 照公 平交易 原则 建立和 完善 了相关 分配 机制。 在本 报告期 ，本 基金管 理人 管理有 九 只 基 金
产品，其中四只混合型基金、两只指数基金、三只货币基金，不存在非公平交易情况。 
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明 
本基金管理人建立了对异常交易的控制制度，报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明 
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析 
报告期，本基金严格遵守基金合同，采取完全复制标的指数沪深 300 的投资策略，同时为控
制大额申购对跟踪误 差的影响，本基金适当投资股指期货。基金持仓包括沪深 300 指数成份股 、
股指期货及现金等， 其中股票持仓不低于 90% ， 股指期货市值不高于 10% ， 现金类资产不低于 5% ，国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 13 页 共 75 页


 
以日均跟踪偏离度最小（绝对值不超过 0.35% ） 、年化跟踪误差尽量小（不超过 4% ）为管理目标。 
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现 
本报告期，本基金份额净值增长率为 4.07% ，同 期业绩比较基准收益率为 5.70% ；报 告期内，
基金的日均跟踪偏离度 0.132% ， 低 于 合 同 约 定 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 为 0.35% ， 年 化 跟 踪 误 差 为
3.778% ，低 于合同约定的年化跟踪误差为 4%的 水平。 
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望 
2015 年经济 形势总体下行， 下半年 “稳增长”政策加码， 但受汇率以及全球经济疲弱的影响，
经济整体仍处于下滑中， 在 4 季度略 有趋稳迹象。 但由于外需持续疲软以及政策刺激效应的弱化，
经济趋 稳的 基础并 不扎 实，宏 观经 济总体 状况 依然疲 软。 经济主 要指 标仍旧 未见 明显好 转 ， 投 资
增速仍 然趋 缓，消 费增 速亦不 见明 显增长 ，出 口仍旧 困难 。随着 未来 去产能 、去 杠杆、 去 库 存 的
逐步落 实， 宏观经 济整 体很难 有明 显回升 。微 观层面 ，资 金面持 续宽 松的预 期没 有变化 ， 人 民 币
持续贬值的基础不存在， 市场在经历了大跌 后投资者情绪也在逐步回升， 虽然全市场 很难出现较
大趋势性机会，但个别行业仍存结构性机会。 
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况 
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 从合 法、 合 规、 保障 基 金持 有人 利 益出 发， 由 督察 长领 导独立于
各业务 部门 的合规 风控 部对基 金投 资运作 、公 司经营 管理 及员工 行为 的合法 、合 规性等 进 行 了 监
察稽核 ，通 过实时 监控 、定期 检查 、专项 稽核 、日常 不定 期抽查 等方 式，及 时发 现情况 、 提 出 整
改意见 、督 促有关 业务 部门整 改并 跟踪改 进落 实情况 ，并 按照相 关要 求定期 制作 监察稽 核 报 告 报
公司管理层、董事会以及监管部门。 
本报告期内本基金管理人内部监察稽核的重点包括： 
（1 ） 进一步完善制度建设。 本基金管理人根据公司实际业务情况不断细化制度流程， 及时拟
定了相 关管 理制 度 ，并 对原有 制度 体系进 行了 持续的 更新 和完善 ，截 至报告 出具 日，本 基 金 管 理
人共制订规章制度 109 项，涵盖公司主要业务范围。 
（2 ） 强化合规教育和培训。 本基金管理人及时传达与基金相关的法律法规， 将相 关规定不断
贯彻到 相关 制度及 具体 执行过 程中 ，同时 以组 织公司 内部 培训、 聘请 外部律 师提 供法律 专 业 培 训
等多种形式，提高全体员工的合规守法意识。 
（3 ）有计划 地开展监察稽核工作。本报告期内，本基金管理人 根据年度监察稽核工作计划、
通过日 常监 察与专 项稽 核相结 合的 方式， 开展 各项监 察稽 核工作 ，包 括对基 金销 售、宣 传 材 料 、
合同、 反洗 钱工作 、基 金投资 运作 、交易 （包 括公平 交易 ）等方 面进 行检查 ，对 于检查 中 发 现 的国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 14 页 共 75 页


 
问题会 通过 监察稽 核报 告的形 式， 及时将 潜在 风险通 报部 门负责 人、 督察长 及公 司总经 理 ， 督 促
改进并跟踪改进效果。 通过日常监察与专项稽核的方式， 保证了内部监察稽核的全面性、 实 时性 ，
强化内部控制流程，提高了业务部门及人员的风险意识水平，从而较好地预防风险。 
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明 
报告期内， 本基金管理人按照 《企 业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证
监会相 关规 定及基 金合 同关于 估值 的约定 ，严 格执行 内部 估值控 制程 序，对 基金 所持有 的 投 资 品
种进行估值。 
公 司 设立 的基 金 估值 委员 会 为公 司基 金 估值 决策 机 构， 由具 备 丰富 专业 知 识、 两年 以上基金
行业相 关领 域工作 经历 、熟悉 基金 投资品 种定 价及基 金估 值法律 法规 、具备 较强 专业胜 任 能 力 的
基金经 理、 数量研 究员 、风险 管理 人员、 监察 稽核人 员及 基金清 算人 员组成 。运 营支持 部 根 据 估
值委员 会的 估值意 见进 行相关 具体 的估值 调整 或处理 ，并 负责与 托管 行进行 估值 结果的 核 对 。 涉
及模型 定价 的，由 数量 研究员 或 风 险控制 人员 向运营 支持 部提供 模型 定价的 结果 ，运营 支 持 部 业
务人员 复核 后使用 。基 金经理 作为 估值委 员会 的成员 之一 ，在基 金估 值定价 过程 中，充 分 表 达 对
相关问 题及 定价方 案的 意见或 建议 ，参与 估值 方案提 议的 制定， 但对 估值政 策和 估值方 案 不 具 备
最终表决权。本基金管理人参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 
公 司 与中 央国 债 登记 结算 有 限责 任公 司 签署 了《 中 债收 益率 曲 线和 中债 估 值最 终用 户服务协
议》 ， 并依据 其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行
估值。 
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明 
根 据 基金 相关 法 律法 规和 基 金合 同， 结 合本 基金 实 际运 作情 况 ，本 报告 期 内， 本基 金未进行
利润分配，不存在应分配而未分配的情况。 
4.9 管 理 人 对 会计 师 事 务 所出 具 非 标 准审 计 报 告 所涉 相 关 事 项的 说 明 
无 
4.10 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明 
本报告期内，自 2015 年 8 月 11 日起至 2015 年 9 月 30 日止，本基金已连续三十五个工作日
出现基金资产净值低于五千万元的情形， 基金管 理人在本基金的 2015 年第 3 季度报 告中予以了披
露；自 2015 年 11 月 27 日起至 2015 年 12 月 31 日止，本基金已连续二十五个工作日出现基金资
产净值低于五千万元的情形，基金管理人在本基金的 2015 年第 4 季度 报告中予以了披露。 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 15 页 共 75 页


 
§5 托 管 人 报 告 
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明 
2015 年度 ， 中 国光大银行股份有限公司在国金沪深300 指数 分级证券投资基金的托管过程中，
严格遵 守了 《证券 投资 基金法》 、 《 公开募 集证 券投资 基金 运作管 理办 法》 、 《证 券 投资基 金信 息 披
露管理 办法 》及其 他法 律法规 、相 关实施 准则 、基金 合同 、托管 协议 等的规 定， 依法安 全 托 管 了
基金的全部资产，对国金沪深 300 指数分级证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应
有的监 督， 对发现 的问 题及时 提出 了 意见 和建 议。按 规定 如实、 独立 地向监 管机 构提交 了 本 基 金
运作情 况报 告，没 有发 生任何 损害 基金份 额持 有人利 益的 行为， 诚实 信用、 勤勉 尽责地 履 行 了作
为基金托管人所应尽的义务。 
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明 
2015 年度， 中国光大银行股份有限公司依据 《证券投资基金法》 、 《公 开募集证券投资基金运
作管理 办法》 、 《证券 投资 基金信 息披 露管理 办法 》及其 他法 律法规 、相 关实施 准则 、基金 合 同 、
托管协 议等 的规定 ，对 基金管 理人 国金基 金管 理有限 公司 的投资 运作 、信息 披露 等行为 进 行 了 复
核、 监督， 未发现基金 管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、
基金费 用开 支等方 面存 在损害 基金 份额持 有人 利益的 行为 。该基 金在 运作中 遵守 了《证 券 投 资 基
金法》 等有关法律法规的要求； 各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理 。 
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见 
中 国 光大 银行 股 份有 限公 司 依法 对基 金 管理 人国 金 基金 管理 有 限公 司编 制 的“ 国金 沪 深 300
指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 ”进行了复核， 报告中相关财务指标、 净值表现、 收益分
配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是 真实、准确和完整的。 
§6 审计报告 
6.1 审 计 报 告 基本 信 息 
财务报表是否经过审计 是 
审计意见类型 标准无保留意见 
审计报告编号 安永华明（2016）审字第61004823_A02 号 



国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 16 页 共 75 页


 
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容 
审计报告标题 审计报告 
审计报告收件人 国金沪深 300 指数分级证 券投资基金全体基金份额持有人 
引言段 我们审计了后附的国金沪深 300 指 数分级证券投资基金财务报表，
包括 2015 年12 月 31 日的 资产负债表， 2015 年度的 利润表和所有者
权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 
管理层对财务报表的责任段 编制和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 国 金 基 金 管 理 有 限 公 司 的 责
任 。 这 种 责 任 包 括 ： （1 ） 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 ，
并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； （2 ） 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以
使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 。
我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 中 国 注
册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。 
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审
计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括 对 由 于 舞
弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，
注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设
计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审
计 工 作 还 包 括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见
提供了基础。 
审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定
编制， 公允反映了国金沪深 300 指 数分级证券投资基金 2015 年 12
月 31 日的财 务状况以及 2015 年度的经 营成果和净值变动情况。 
注册会计师的姓名 汤


骏


王珊珊 
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场 安永大楼 16 层 
审计报告日期 2016 年 3 月25 日 




§7 年 度 财 务 报 表 
7.1 资产负债表 
会计主体： 国金沪深 300 指数分级证 券投资基金 
报告截止日： 2015 年12 月31 日 
单位：人民币元 
资 产 附注号 本期末 上年度末 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 17 页 共 75 页


 
2015 年12 月 31 日 2014 年12 月 31 日 
资 产：






银行存款 7.4.7.1 2,251,144.87 3,601,089.97 
结算备付金


952,082.80 753.05 
存出保证金


726,001.06 9,618.78 
交易性金融资产 7.4.7.2 30,769,202.46 61,783,185.31 
其中：股票投资


30,765,702.46 61,783,185.31 
基金投资


- - 
债券投资


3,500.00 - 
资产支持证券投资


- - 
贵金属投资


- - 
衍生金融资产 7.4.7.3 - - 
买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 
应收证券清算款


- - 
应收利息 7.4.7.5 645.46 833.49 
应收股利


- - 
应收申购款


- 765,370.24 
递延所得税资产


- - 
其他资产 7.4.7.6 - - 
资产总计


34,699,076.65 66,160,850.84 
负 债 和 所有者 权 益 附注号 
本期末 
2015 年12 月 31 日 
上年度末 
2014 年12 月 31 日 
负 债：






短期借款


- - 
交易性金融负债


- - 
衍生金融负债 7.4.7.3 - - 
卖出回购金融资产款


- - 
应付证券清算款


- 0.73 
应付赎回款


56,748.12 477,995.93 
应付管理人报酬


24,230.75 41,465.38 
应付托管费


6,057.70 10,366.34 
应付销售服务费


- - 
应付交易费用 7.4.7.7 266,718.38 210,514.38 
应交税费


- - 
应付利息


- - 
应付利润


- - 
递延所得税负债


- - 
其他负债 7.4.7.8 316,213.88 301,801.47 
负债合计


669,968.83 1,042,144.23 
所 有 者 权益：






实收基金 7.4.7.9 21,556,946.41 42,232,685.64 
未分配利润 7.4.7.10 12,472,161.41 22,886,020.97 
所有者权益合计


34,029,107.82 65,118,706.61 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 18 页 共 75 页


 
负债和所有者权益总计


34,699,076.65 66,160,850.84 
注：报告截止日 2015 年 12 月 31 日，国金 沪深 300 份额 净值人民币 0.9954 元，国 金沪深 300A
份 额 净 值 人 民 币 1.0616 元，国金沪深 300B 份 额 净 值 人 民 币 0.9291 元；基金份额总额
34,187,556.82 份， 其中 国金沪深 300 份额20,302,376.82 份 ， 国金沪深 300A 份额6,942,590.00
份，国金沪深 300B 份额6,942,590.00 份。



7.2 利润表 
会计主体： 国金沪深 300 指数分级证 券投资基金 
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日 
单位：人民币元 
项 目 附注号 
本期 
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日 
上 年 度 可比期 间 
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日 
一、收入


25,552,002.78 7,703,325.90 
1. 利息收入


79,307.15 32,862.54 
其中：存款利息收入 7.4.7.11 79,212.62 32,845.38 
债券利息收入


94.53 17.16 
资产支持证券利息收入


- - 
买入返售金融资产收入


- - 
其他利息收入


- - 
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）


37,716,998.60 4,432,950.63 
其中：股票投 资收益 7.4.7.12 33,610,695.31 3,752,026.80 
基金投资收益


- - 
债券投资收益 7.4.7.13 65,557.91 5,900.34 
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 
贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 
衍生工具收益 7.4.7.15 2,610,480.00 - 
股利收益 7.4.7.16 1,430,265.38 675,023.49 
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列） 
7.4.7.17 -12,868,020.10 2,962,049.86 
4. 汇兑收益 （损失以"-" 号填
列） 
 - - 
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列） 
7.4.7.18 623,717.13 275,462.87 
减： 二 、费用


2,798,857.51 1,453,369.14 
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 962,135.10 338,134.64 
2 ．托管费 7.4.10.2.2 240,533.85 84,533.57 
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - - 
4 ．交易费用 7.4.7.19 1,169,938.56 419,800.93 
5 ．利息支出


- - 
其中：卖出回购金融资产支出


- - 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 19 页 共 75 页


 
6 ．其他费用 7.4.7.20 426,250.00 610,900.00 
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列） 
 22,753,145.27 6,249,956.76 
减：所得税费用


- - 
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列） 
 22,753,145.27 6,249,956.76 




7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表 
会计主体： 国金沪深 300 指数分级证 券投资基金 
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 
一、 期初所有者权益 （基
金净值） 
42,232,685.64 22,886,020.97 65,118,706.61 
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润） 
- 22,753,145.27 22,753,145.27 
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列） 
-20,675,739.23 -33,167,004.83 -53,842,744.06 
其中：1. 基 金申购款 276,337,308.65 172,307,614.74 448,644,923.39 
2. 基金赎回 款 -297,013,047.88 -205,474,619.57 -502,487,667.45 
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ） 
- - - 
五、 期末所有者权益 （基
金净值） 
21,556,946.41 12,472,161.41 34,029,107.82 
项目 
上 年 度 可比期 间 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 
一、 期初所有者权益 （基
金净值） 
162,458,257.46 8,941,316.17 171,399,573.63 
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润） 
- 6,249,956.76 6,249,956.76 
三、 本期基金份额交易产 -120,225,571.82 7,694,748.04 -112,530,823.78 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 20 页 共 75 页


 
生的基金净值变动数 
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列） 
其中：1. 基 金申购款 88,799,849.73 23,223,751.25 112,023,600.98 
2. 基金赎回 款 -209,025,421.55 -15,529,003.21 -224,554,424.76 
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ） 
- - - 
五、 期末所有者权益 （基
金净值） 
42,232,685.64 22,886,020.97 65,118,706.61 




报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署： 
______ 尹庆 军______














______ 聂武鹏______














____ 于晓 莲____ 
基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 
7.4 报表附注 
7.4.1 基 金 基 本 情况 
国金沪深 300 指数分级证 券投资基金 （以下简称 “本基金”） ， 系经中国证券监督管理委员会
（以下简称 “中国证监会”）[2013]694 号文《 关于核准国金通用沪深 300 指数分 级证券投资基
金募集的批复》 的核准， 由国金基金管理有限公司于 2013 年7 月1 日至2013 年7 月19 日向社 会
公开募集。基金合同于 2013 年 7 月 26 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。首次募
集规模为 323,127,755.17 份基金份额。 根据 《基金合同》 的约定， 场外认购的全部份额确认为国
金沪深 300 份额；场内认购的全部份额按 1:1 的比例确认为国金沪深 300A 份额和国 金沪深 300B
份额。 其中场外认购的基金份额确认为 257,031,393.17 份国金 沪深 300 份 额 （含募集期利息结转
的 份 额 ） ； 场 内 认 购 的 基 金 份 额 按 1:1 比 例 确 认 为 33,048,181.00 份国金沪深 300A 份额和
33,048,181.00 份国金沪 深 300B 份额 。 本基金的基金管理人为国金通用基金管理有限公司， 注册
登 记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司。 
本基金的基金份额包括国金沪深 300 指数分级的 基础份额 （简称 “国金沪深 300 份额 ”） 、 国
金沪深 300 指数分级的稳健收益类份额 （简称 “国金沪深 300A 份额”） 和 国金沪深 300 指数分级
的积极收益类份额（简称 “国金沪深 300B 份额 ”） 。其中， 国金沪深 300A 份额和国金 沪深 300B
份额的基金份额配比始终保持 1:1 的比例不变。国金沪深 300 指数分级 发售结束后，投资人在募
集期通过场内认购的全部国金沪深 300 份额将按 照 1:1 的比 例自动分离成预期收 益与预期风险不
同的两个份额类别，即稳健收益类的国金沪深 300A 份额和积 极收益类的国金沪深 300B 份额，两国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 21 页 共 75 页


 
类基金 份额 的基金 资产 与基础 份额 对应的 基金 资产合 并运 作。基 金成 立并开 放申 购赎回 后 ， 投 资
人可在场内申购国金沪深 300 份额 ，并可选择将其申购的每两份国金沪深 300 份 额按 1:1 的 比例
分拆为国金沪深300A 份 额和国金沪深300B 份额 各一份。 投资 人在场外认购和申购的国金沪深300
份额不 进行 分拆， 该份 额通过 跨系 统转托 管至 场内后 ，投 资人可 选择 将其持 有的 每两份 国 金 沪 深
300 份额按1:1 的比例分 拆为国金沪深 300A 份额 和国金 沪深 300B 份额各一 份。 
在国金沪深 300A 份额和国 金沪深 300B 份额存续期内的每个会计年度第一个工作日，本基金
进 行 定期 份额 折 算。 折算 方 式为 对国 金 沪 深 300A 份额 的应得 收 益进 行定 期 份额 折算 ，国金沪深
300 份额持有 人持有的每2 份国金沪深300 份额 将按1 份国金沪深300A 份额获得应得约定收益的
新增折算份额。在基金份额定期折算前与折算后，国金沪深 300A 份额 和国金沪深 300B 份额的份
额配比保持 1:1 的比例不 变。对于国金沪深 300A 份额期末的约定应得收益，即国金沪深 300A 份
额每个会计年度最后一日份额参考净值超出人 民币 1.000 元部分，将被折算为场内国金沪深 300
份额分配给国金沪深 300A 份额持有人 。 国金沪深 300 份额持有 人持有的每 2 份国金沪 深 300 份额
将获得按照 1 份国金沪 深 300A 份额 应得约定收益分配的新增国金沪深 300 份额 。 持 有场外国金沪
深 300 份额 的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外国金沪深 300 份额 ；持有场内国金
沪深 300 份 额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内国金沪深 300 份 额；经过上述份
额折算，国金沪深 300A 份额的参考净值和国金沪深 300B 份 额的基金份额净值将相应调整。除此
之外，本基金还 将在以下两种情况进行不定期份额折算，即：当国金沪深 300 份 额的基金份额净
值大于或等于人民币1.500 元时； 当国 金沪深300B 份额的参考净值小于或等于人民币0.250 元时。 
本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 指 数的成份股、备选成分
股 （包括中小板、 创业板及其它中国证监会核准上市的股票） 、 新股 （一级市场初次发行或增发） 、
债券、 债券 回购、 资产 支持证 券、 权证、 股指 期货以 及法 律法规 或中 国证监 会允 许基金 投 资 的 其
他金融工具 （但须符合中国证监会相关规定） 。 本基金的投资组合比例为： 投资于 标的指数成份股
及 其备 选成份 股的 市值加 上买 入、卖 出股 指期货 合约 的扎差 合计 值不低 于基 金资产净值的 90% ，
其 中投 资于标 的指 数成份 股及 其备选 成份 股的市 值不 低于非 现金 基金资 产 的 85%；每 个交 易 日 日
终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值的 5% 的现金或到 期
日在一年以内的政府债券； 投资于权证的比例不超过基金资产净值的 3% 。 本基金的业绩比较基准
为： 95%×沪深 300 指数 收益率 +5%× 同期银行活期存款利率（税后） 。 
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 
本 财 务报 表系 按 照财 政部 颁 布的 《企 业 会计 准则 — 基本 准则 》 以及 其后 颁 布及 修订 的具 体会
计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会计准则” ） 编制， 同时， 对于在 具国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 22 页 共 75 页


 
体会计 核算 和信息 披露 方面， 也参 考了中 国证 券投资 基金 业协会 修订 并发布 的《 证券投 资 基 金 会
计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券 投资 基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知》 、 《 证券投 资基 金
信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格 式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息
披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。 
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明 
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2015 年12 月 31 日的财
务状况以及 2015 年度的经 营成果和净值变动情况。 
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计 
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资基 金会计核
算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 
7.4.4.1 会计年度 
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月31 日止。 
7.4.4.2 记账本位币 
本 基 金记 账本 位 币和 编制 本 财务 报表 所 采用 的货 币 均为 人民 币 。除 有特 别 说明 外， 均以人民
币元为单位表示。 
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类 
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权
益工具的合同。 
(1) 金融资产 分类 
本 基 金的 金融 资 产于 初始 确 认时 分为 以 下两 类： 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损益的金
融资产、贷款和应收款项； 
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资等；



(2) 金融负债 分类 
本 基 金的 金融 负 债于 初始 确 认时 归类 为 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融负债和国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 23 页 共 75 页


 
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 
划 分 为以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产的 股 票、 债券 等 ，以 及不 作为有效
套期工 具的 衍生工 具， 按照取 得时 的公允 价值 作为初 始确 认金额 ，相 关的交 易费 用在发 生 时 计 入
当期损益； 
在 持 有以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产期 间 取得 的利 息 或 现 金股 利，应当
确认为 当期 收益。 每日 ，本基 金将 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产或 金 融 负 债
的公允价值变动计入当期损益； 
处 置 该金 融资 产 或金 融负 债 时， 其公 允 价值 与初 始 入账 金额 之 间的 差额 应 确认 为投 资收益，
同时调整公允价值变动收益； 
当 收 取该 金融 资 产现 金流 量 的合 同权 利 终止 ，或 该 金融 资产 已 转移 ，且 符 合金 融资 产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产负债表内予以转销； 
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了 金融 资产所 有权 上几乎 所有 的风险 和报 酬的， 不终 止确认 该金 融资产 ；本 基金既 没 有 转 移
也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎 所有的 风险 和报酬 的， 分别下 列情 况处理 ：放 弃了对 该 金 融 资
产控制 的， 终止确 认该 金融资 产并 确认产 生的 资产和 负债 ；未放 弃对 该金融 资产 控制的 ， 按 照 其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；



本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： 
(1) 股票投资 
买 入 股票 于成 交 日确 认为 股 票投 资， 股 票投 资成 本 ，按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费
用入账； 
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转； 
(2) 债券投资 
买 入 债券 于成 交 日确 认为 债 券投 资。 债 券投 资成 本 ，按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 
买 入 零息 债券 视 同到 期一 次 性还 本付 息 的附 息债 券 ，根 据其 发 行价 、到 期 价和 发行 期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 24 页 共 75 页


 
(3) 权证投资 
买 入 权证 于成 交 日确 认为 权 证投 资。 权 证投 资成 本 按成 交日 应 支 付 的全 部 价款 扣除 交易费用
后入账； 
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出 权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； 
(4) 分离交易 可转债 
申 购 新发 行的 分 离交 易可 转 债于 获得 日 ，按 可分 离 权证 公允 价 值占 分离 交 易可 转债 全部公允
价值的 比例 将购买 分离 交易可 转债 实际支 付全 部价款 的一 部分确 认为 权证投 资成 本，按 实 际 支 付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关 原则进行计算； 
(5) 回购协议 
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利 率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则 
公 允 价值 ，是 指 市场 参与 者 在计 量日 发 生的 有序 交 易中 ，出 售 一项 资产 所 能收 到或 者转移一
项负债 所需 支付的 价格 。本基 金以 公允价 值计 量相关 资产 或负债 ，假 定出售 资产 或者转 移 负 债 的
有序交 易在 相关资 产或 负债的 主要 市场进 行； 不存在 主要 市场的 ，本 基金假 定该 交易在 相 关 资 产
或负债 的最 有利市 场进 行。主 要市 场（或 最有 利市场 ）是 本基金 在计 量日能 够进 入的交 易 市 场 。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设 。 
在 财 务报 表中 以 公允 价值 计 量或 披露 的 资产 和负 债 ，根 据对 公 允价 值计 量 整体 而言 具有重要
意义的 最低 层次输 入值 ，确定 所属 的公允 价值 层次： 第一 层次输 入值 ，在计 量日 能够取 得 的 相 同
资产或 负债 在活跃 市场 上未经 调整 的报价 ；第 二层次 输入 值，除 第一 层次输 入值 外相关 资 产 或 负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 
每 个 资产 负债 表 日， 本基 金 对在 财务 报 表中 确认 的 持续 以公 允 价值 计量 的 资产 和负 债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如 下原则确定公允价值并进行估值： 
(1) 存在活跃 市场的金融工具， 按照估 值日能够取得的相同资产或负债在活 跃市场上未经调整
的市价 作为 公允价 值； 估值日 无市 价，但 最近 交易日 后经 济环境 未发 生重大 变化 且证券 发 行 机 构
未发生 影响 证券价 格的 重大事 件的 ，按最 近交 易市价 确定 公允价 值； 如估值 日无 市价， 且 最 近 交
易日后 经济 环境发 生了 重大变 化或 证券发 行机 构发生 了影 响证券 价格 的重大 事件 ，参考 类 似 投 资
品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值； 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 25 页 共 75 页


 
(2) 不存在活 跃市场的金融工具， 采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实际交易价 格验证
具有可 靠性 的估值 技术 ，确定 公允 价值。 本基 金采用 在当 前情况 下适 用并且 有足 够可利 用 数 据 和
其他信 息 支 持的估 值技 术，优 先使 用相关 可观 察输入 值， 只有在 可观 察输入 值无 法取得 或 取 得 不
切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； 
(3) 如有确凿 证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的， 基 金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值； 
(4) 如有新增 事项，按国家最新规定估值。 
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同 时本 基金 计划以 净额 结算或 同时 变现该 金融 资产和 清偿 该金融 负债 时，金 融资 产和金 融 负 债 以
相互抵 销后 的金额 在资 产负债 表内 列示。 除此 以外， 金融 资产和 金融 负债在 资产 负债表 内 分 别 列
示，不予相互抵销。 
7.4.4.7 实收基金 
实 收 基金 为对 外 发行 的基 金 份额 总额 所 对应 的金 额 。由 于申 购 和赎 回引 起 的实 收基 金份额变
动分别 于基 金申购 确认 日及基 金赎 回确认 日确 认。上 述申 购和赎 回分 别包括 基金 转换所 引 起 的 转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 
7.4.4.8 损益平准金 
损 益 平准 金包 括 已实 现损 益 平准 金和 未 实现 损益 平 准金 。已 实 现损 益平 准 金指 在申 购或赎回
基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/ （损失） 占基 金净值比例计算
的金额 。未 实现损 益平 准金指 在申 购或赎 回基 金份额 时， 申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计 未 实 现
利得/ （损失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 
未 实 现损 益平 准 金与 已实 现 损益 平准 金 均在 “损 益 平准 金” 科 目中 核算 ， 并于 期末 全额转入
“未分配利润/ （累计亏 损） ”。 
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量 
(1) 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按
协议规 定的 利率及 持有 期重新 计算 存款利 息收 入，并 根据 提前支 取所 实际收 到的 利息收 入 与 账 面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； 
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 26 页 共 75 页


 
(3) 资产支持 证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除 应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后 的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； 
(4) 买入返售 金融资产收入， 按买入返售金融资产的成本及实际利率 （当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率） ， 在回购期内逐日计提； 
(5) 股票 投资收 益/ （损 失） 于 卖出 股票 成 交日 确认 ， 并按 卖出 股 票成 交金 额 与其 成本 的差额
入账； 
(6) 债券投资 收益/ （损失 ）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； 
(7) 衍生 工具收 益/ （损 失） 于 卖出 权证 成 交日 确认 ， 并按 卖出 权 证成 交金 额 与其 成本 的差额
入账； 
(8) 股利收益 于除息日确认， 并按上市 公司宣告的分红派息比例计 算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账； 
(9) 公允 价值变 动 收益/ （损 失 ）系 本基 金 持有 的采 用 公允 价值 模 式计 量的 交 易性 金融 资产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； 
(10) 其 他收入 在 主要 风险 和 报酬 已经 转 移给 对方 ， 经济 利益 很 可能 流入 且 金额 可以 可 靠计量
的时候确认。 
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量 
(1) 基金管理 费按前一日基金资产净值的 0.80% 的 年费率逐日计提； 
(2) 基金托管 费按前一日基金资产净值的 0.20% 的 年费率逐日计提； 
(3) 基金的标 的指数使用许可费按前一日基金资产净值的 0.02% 的年费率 逐日计提， 标的指数
使用许可费收取下限为每季度人民币 5 万元 （基 金合同生效当季按实际计提金额收取， 不设下限 ） ； 
(4) 卖出回购 证券支出， 按卖出回购金融资产的成本及实际利率 （当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； 
(5) 其他费用 系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入 当期基金费用。 如果 影
响基金份额净值小数点后第三位的，则采用待摊或预提的方法。 
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策 
(1) 在存续期 内， 本基金 （包括国金沪深 300 份额、 国金沪深 300A 份额、 国金 沪深 300B 份额 ）
不进行收益分配； 
(2) 经基金份 额持有人大会决议通过，并经中国证监会核准后，如果终止国金沪深 300A 份额
与国金沪深 300B 份额的运 作，本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配。 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 27 页 共 75 页


 
7.4.4.12 分部报告 
无 
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计 
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明 
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明 
本 基 金本 报告 期 根据 中国 证 券投 资基 金 业协 会中 基 协发 （2014 ）24 号《 关 于发 布< 中 国 证券
投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收 益品种的估值处理标准> 的通知》的
规定，自 2015 年 3 月 27 日起，交易所上市交易 或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券、资产
支持证券和私募债券除外）采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。 
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明 
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 
7.4.6 税项 
1.印花税 
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ； 
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。 
 2. 营业税、 企业所得税 
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 28 页 共 75 页


 
的通知 》 的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企 业 所得 税 若干 优惠 政 策的 通知 》 的规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 
3.个人所得 税 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号文《 关 于开 放式 证 券投 资基 金 有关 税收 问 题 的
通知》 的规 定，对 基金 取得的 股票 的股息 、红 利收入 、债 券的利 息 收 入、储 蓄存 款利息 收 入 ， 由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所 得税； 
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于 实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年 （含1 年 ） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂 减按 25% 计入 应纳税所得额。 上述所 得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税； 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 、中 国证 监 会财 税[2015]101 号文 《 关于 上市 公 司股 息红 利 差 别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年9 月 8 日起 ， 证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息 红利所得暂免征收个人所得税； 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税 ； 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]132 号文《 财 政部 国家 税 务总 局关 于 储蓄 存款 利 息 所
得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所 得暂免征收
个人所得税。 
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 
7.4.7.1 银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
活期存款 2,251,144.87 3,601,089.97 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 29 页 共 75 页


 
定期存款 - - 
其中：存款期限 1-3 个月 - - 
其他存款 - - 
合计： 2,251,144.87 3,601,089.97 




7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 32,841,170.88 30,765,702.46 -2,075,468.42 
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 3,500.00 3,500.00 - 
银行间市场 - - - 
合计 3,500.00 3,500.00 - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 32,844,670.88 30,769,202.46 -2,075,468.42 
项目 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 50,960,933.63 61,783,185.31 10,822,251.68 
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 - - - 
银行间市场 - - - 
 合计 - - - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 50,960,933.63 61,783,185.31 10,822,251.68 




7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
合同/ 名义金
额 
公允价值 
备注 
资产 负债 
利率衍生工具 - - -


 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 30 页 共 75 页


 
货币衍生工具 - - -


 
权益衍生工具 3,275,820.00 - -


 
其中：股指期货投资








 3,275,820.00 - -


 
其他衍生工具 - - -


 
合计 3,275,820.00 - -


 
项目 
上年度末 






 2014 年 12 月 31 日 
合同/ 名义金
额 
公允价值 
备注 
资产 负债 
利率衍生工具 - - -


 
货币衍生工具 - - -


 
权益衍生工具 - - -


 
其他衍生工具 - - -


 
合计 - - -


 
注：1.上年 度末（2014 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有衍生金融资产/ 负 债。 
2. 股指期货 投资采用当日无负债结算制度， 相关价值已包含在结算备付金中， 具体投资情况如下： 
期货合约 IF1601 买入持 仓 3 手， 期货 合约市值为 3,305,520.00 元， 公允价值变动 29,700.00 元。
公允价值变动合计 29,700.00 元， 股 指期货投资本期收益 2,610,480.00 元 ， 股指期货投资本期公
允价值变动 29,700.00 元。 
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额 
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券 
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 
7.4.7.5 应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
应收活期存款利息 548.23 828.32 
应收定期存款利息 - - 
应收其他存款利息 - - 
应收结算备付金利息 64.57 0.44 
应收债券利息 0.54 - 
应收买入返售证券利息 - - 
应收申购款利息 - - 
应收黄金合约拆借孳息 - - 
其他 32.12 4.73 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 31 页 共 75 页


 
合计 645.46 833.49 




7.4.7.6 其他资产 
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 
7.4.7.7 应 付 交 易 费用 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
交易所市场应付交易费用 266,718.38 210,514.38 
银行间市场应付交易费用 - - 
合计 266,718.38 210,514.38 




7.4.7.8 其他负债 












单位 ：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
应付券商交易单元保证金 - - 
应付赎回费 213.88 1,801.47 
预提审计费 50,000.00 50,000.00 
预提信息披露费 216,000.00 200,000.00 
其他应付款- 指数使用费 50,000.00 50,000.00 
合计 316,213.88 301,801.47 




7.4.7.9 实收基金 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 
基金份额（份） 账面金额 
上年度末 42,813,289.13 42,232,685.64 
本期申购 301,518.06 297,430.49 
本期赎回 （以“- ”号填 列） -5,097.33 -5,028.24 
2015 年 1 月 5 日 基金拆 分/ 份
额折算前 
43,109,709.86 42,525,087.89 
基金拆分/ 份 额折算变动份额 24,337,955.66 - 
本期申购 437,847,749.08 276,039,878.16 
本期赎回 （以“- ”号填 列） -471,107,857.78 -297,008,019.64 
本期末 34,187,556.82 21,556,946.41 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 32 页 共 75 页


 
注：(1) 申购 含转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额； 
(2) 根据本基 金的基金合同、 深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的规定， 本基金以
2015 年 1 月 5 日为份额折 算基准日，对国金沪深 300 份额、国 金沪深 300A 份额、国金沪深 300B
份额进行不定期份额折算。 
(3) 根据 《基金合同》 规定， 投资人 可通过场外或场内两种方式对国金沪深 300 份 额进行申购和赎
回。国金沪深 300A 份额 和国金沪深 300B 份额只可 在深 圳证券交易所上市交易，不接受申购与赎
回。因此上表不再单独披露国金沪深 300A 份额 和国金沪深 300B 份额的情 况。 
7.4.7.10 未分配利润 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
上年度末 8,269,696.33 14,616,324.64 22,886,020.97 
本期利润 35,621,165.37 -12,868,020.10 22,753,145.27 
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数 
-33,323,308.39 156,303.56 -33,167,004.83 
其中：基金申购款 71,084,010.42 101,223,604.32 172,307,614.74 
基金赎回款 -104,407,318.81 -101,067,300.76 -205,474,619.57 
本期已分配利润 - - - 
本期末 10,567,553.31 1,904,608.10 12,472,161.41 




7.4.7.11 存 款 利 息 收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日 
活期存款利息收入 69,284.24 31,501.83 
定期存款利息收入 - - 
其他存款利息收入 - - 
结算备付金利息收入 5,667.02 354.32 
其他 4,261.36 989.23 
合计 79,212.62 32,845.38 




7.4.7.12 股 票 投 资 收益 
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年1 月1 日至2015
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 33 页 共 75 页


 
年 12 月 31 日 12 月 31 日 
卖出股票成交总额 449,205,272.39 184,020,987.69 
减：卖出股票成本总额 415,594,577.08 180,268,960.89 
买卖股票差价收入 33,610,695.31 3,752,026.80 




7.4.7.13 债 券 投 资 收益 
7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年1 月1 日至2015
年12月31日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日 
债 券 投 资 收 益 ——买 卖 债 券 （ 、 债
转股及债券到期兑付）差价收入 
65,557.91 5,900.34 
债券投资收益 ——赎回差价收入 - - 
债券投资收益 ——申购差价收入 - - 
合计 65,557.91 5,900.34 




7.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年1 月1 日至2015
年12月31日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日 
卖出债券（ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）成交总额 
219,651.90 14,917.50 
减：卖出债券（ 、债转股及债券到
期兑付）成本总额 
154,000.00 9,000.00 
减：应收利息总额 93.99 17.16 
买卖债券差价收入 65,557.91 5,900.34 




7.4.7.13.3 债 券 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入 
注：本 基金于本报告期及上年度可比期间均无债券赎回差价收入。 
7.4.7.13.4 债 券 投 资 收益 ——申 购差 价 收 入 
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无债券申购差价收入。 
7.4.7.13.5 资 产 支 持 证券 投 资 收 益 
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 34 页 共 75 页


 
7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益


 
7.4.7.14.1 贵 金 属 投 资收 益 项 目 构成 
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 
 
7.4.7.14.2 贵 金 属 投 资收 益 ——买卖 贵 金 属 差价 收 入 
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属买卖差价收入。 
7.4.7.14.3 贵 金 属 投 资收 益 ——赎回 差 价 收 入 
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属 赎回差价收入。 
7.4.7.14.4 贵 金 属 投 资收 益 ——申购 差 价 收 入 
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属申购差价收入。 
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益 
7.4.7.15.1 衍 生 工 具 收益 ——买 卖权 证 差 价 收入 
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 
 
7.4.7.15.2 衍 生 工 具 收益 ——其他 投 资 收 益 
单位：人民币元 
项目 
本期收益金额 
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日 
上年度可比期间收益金
额 
2014 年 1 月1 日至2014
年 12 月 31 日 
权证投资收益 - - 
股指期货- 投 资收益 2,610,480.00 - 




7.4.7.16 股利收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日 
上年度可比期间 
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日 
股票投资产生的股利收益 1,430,265.38 675,023.49 
基金投资产生的股利收益 - - 
合计 1,430,265.38 675,023.49 



国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 35 页 共 75 页


 
7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日 
上年度可比期间 
2014 年 1 月1 日至2014 年
12 月 31 日 
1. 交易性金 融资产 -12,897,720.10 2,962,049.86 
——股票投资 -12,897,720.10 2,962,049.86 
——债券投资 - - 
—— 资产支持证券投资 - - 
—— 贵金属投资 - - 
—— 其他 - - 
2. 衍生工具 29,700.00 - 
——权证投资 - - 
—— 股指期货投资 29,700.00 - 
3. 其他 - - 
合计 -12,868,020.10 2,962,049.86 




7.4.7.18 其他收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日 
基金赎回费收入 623,717.13 275,462.87 
合计 623,717.13 275,462.87 
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25% 归入 基金资产。 
7.4.7.19 交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日 
交易所市场交易费用 
1,162,447.20 419,800.93 
银行间市场交易费用 
- - 
股指期货市场交易费用 
7,491.36 - 
合计 
1,169,938.56 419,800.93 




7.4.7.20 其他费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 1 月1 日至2015 年
上年度可比期间 
2014 年 1 月1 日至2014 年 12国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 36 页 共 75 页


 
12 月 31 日 月 31 日 
审计费用 50,000.00 50,000.00 
信息披露费 116,000.00 300,000.00 
上市费 60,000.00 60,000.00 
指数使用费 200,000.00 200,000.00 
银行费用 250.00 - 
其他 - 900.00 
合计 426,250.00 610,900.00 




7.4.7.21 分部报告 
无 
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 
7.4.8.1 或有事项 
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 
根 据 本基 金的 基 金合 同及 深 圳证 券交 易 所和 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司的 规定 ，本基金
以 2016 年 1 月 4 日为份 额折算基准日，对国金沪深 300A 份 额、国金沪深 300 份额 实施了定期份
额折算。2016 年1 月6 日 ， 本基金管理人对外披露了折算结果， 本基金恢复申购、 赎回、 转托管
（包括场外转托管和跨系统转托管）和配对转换业务，国金沪深 300A 在深圳证券交易所复牌。 
除以上情况外，无其他需要说明的资产负债表 日后事项。



7.4.9 关联方关系 
关联方名称 与本基金的关系 
上海国金通用财富资产管理有限公司 基金管理人的子公司 
国金基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 
国金证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构 
广东宝丽华新能源股份有限公司 基金管理人股东 
北京千石创富资本管理有限公司 基金管理人的子公司 
苏州工业园区兆润投资控股集团有限公司 基金管理人股东 
涌金投资控股有限公司 基金管理人股东 
中国光大银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 
- - 
注：下述关联交易均在正常业务范围内按 一般商业条款订立。 
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易 
本报告期与上年度可比期间的关联方各交易类别成交金额及成交比例如下: 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 37 页 共 75 页


 
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 
7.4.10.1.1 股票交易 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的
比例 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的
比例 
国金证券 178,780,184.35 21.27% 29,788,508.11 11.45% 




7.4.10.1.2 债券交易 



金额单位 ：人民币元 
关联方名称 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
成交金额 
占当期债券 
成交总额的
比例 
成交金额 
占当期债券 
成交总额的
比例 
国金证券 219,651.90 100.00% - - 




7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易 
注：本基金于本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 
7.4.10.1.4 权证交易 
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 
7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金 
































































































 金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付佣
金总额的比例 
国金证券 127,004.78 20.43% - - 
关联方名称 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付佣
金总额的比例 
国金证券 21,163.67 10.39% 21,163.67 10.05% 
注：1.上述 佣金按 市场 佣金率 计算 ，以扣 除由 中国证 券登 记结算 有限 责任公 司收 取证管 费 、 经 手
费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 38 页 共 75 页


 
2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服
务。 
7.4.10.2 关联方报酬 
7.4.10.2.1 基金管理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费 
962,135.10 338,134.64 
其中： 支付销售机构的客
户维护费 
52,044.43 46,026.61 
注：1.基金 管理费按前一日的基金资产净值的 0.80% 的年费 率计提。计算方法如下： 
H=E×0.80%/ 当年天数 
H 为每日应计 提的基金管理费 
E 为前一日的 基金资产净值 
基金管 理费 每日计 算， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付， 由基金 管理 人向基 金托 管人发 送 基 金 管
理费划款指令， 基金托管 人复核后于次月前 5 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 
2. 客户维护 费是指 基金 管理人 与基 金销售 机构 约定的 用以 向基金 销售 机构支 付客 户服务 及 销 售 活
动中产 生的 相关费 用， 该费用 从基 金管理 人收 取的基 金管 理费中 列支 ，不属 于从 基金资 产 中 列 支
的费用项目。 
7.4.10.2.2 基金托管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日 
上年度可比期间 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费 
240,533.85 84,533.57 
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20% 的年费率 计提。计算方法如下： 
H=E×0.20%/ 当年天数 
H 为每日应计 提的基金托管费 
E 为前一日的 基金资产净值 
基金托 管费 每日计 算， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付， 由基金 管理 人向基 金托 管人发 送 基 金 托国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 39 页 共 75 页


 
管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等，支付日期顺延。 
7.4.10.2.3 销售服务费 
注：无 
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易 
注：本 基金 于本报 告期 及上年 度可 比期间 均未 与关联 方进 行银行 间同 业市场 的债 券（含 回 购 ） 交
易。 
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 
份额单位：份 
项目 
本期 
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 
 
国金 300A 国金 300B 国金 300 



 基 金 合 同 生 效 日
（ 2013 年 7 月 26
日 ） 持有的 基金份额 
- - - 
期初持有的基金份额 
- - - 
期间申购/ 买入总份额 - - 953,393.37 
期间因拆分变动份额 - - - 
减 ： 期 间 赎 回/ 卖出总
份额 
- - - 
期末持有的基金份额 - - 953,393.37 
期末持有的基金份额 
占基金总份额比例 
- - 2.7887% 
 
项目 
上年度可比期间 
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 
 
国金 300A 国金 300B 国金 300 



 基 金 合 同 生 效 日
（ 2013 年7 月26 日 ）
持有的基金份额 
- - - 
期初持有的基金份额 
- - - 
期间申购/ 买入总份额 - - - 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 40 页 共 75 页


 
期间因拆分变动份额 - - - 
减： 期间赎回/ 卖出总份
额 
- - - 
期末持有的基金份额 - - - 
期末持有的基金份额 
占基金总份额比例 
- - - 
注：1.本基 金的管理人于上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。 
2. 基金管理 人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。 
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 
份额单位：份 
国金 300 
关联方名称 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
持有的 
基金份额 
持有的基金份额 
占基金总份额的
比例 
持有的 
基金份额 
持有的基金份额 
占基金总份额的
比例 
上海国金通用财
富资产管理有限
公司 
4,813,673.57 14.0802% - - 
北京千石创富资
本管理有限公司 
2,887,818.97 8.4470% - - 
注：除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方持有 本基 金基金 份额 的交易 费用 按市场 公开 的交易 费 率 计 算
并支付。 
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 
单位：人民币元 
关联方 
名称 
本期 
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 
上年度可比期间 
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 
中国光大银行 2,251,144.87 69,284.24 3,601,089.97 31,501.83 
注：本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行保管，按银行同业利率计息。 
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证 券。 
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明 
无 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 41 页 共 75 页


 
7.4.11 利 润 分 配 情况 
7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金 
注：本基金于本报告期未进行利润分配。 
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券 
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 
金额单位：人民币元 
 
7.4.12.1.2 受 限证券类别：债券 
证券 
代码 
证券 
名称 
成功 
认购日 
可流
通日 
流通受
限类型 
认购 
价格 
期末估
值单价 
数量 
（单位： 张） 
期末 
成本总额 
期末估
值总额 
备注 
123001 
蓝标
转债 
2015 年
12 月21
日 
- 
新债未上
市 
100.00 100.00 35 3,500.00 3,500.00 - 
 




7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 
金额单位：人民币元 
股票代
码 
股票
名称 
停牌日期 
停牌
原因 
期末 
估值
单价 
复牌日期 
复牌 
开盘单
价 
数量（股） 
期末 
成本总额 
期末估值
总额 
备注 
000002 
万



科Ａ 
2015 年12 月
18 日 
临时
停牌 
24.43 - - 24,451 338,995.01 597,337.93 - 
600153 
建发
股份 
2015 年6 月
29 日 
临时
停牌 
14.74 - - 17,650 225,795.69 260,161.00 - 
300104 
乐 视 
网 
2015 年12 月
7 日 
临时
停牌 
58.80 - - 3,000 190,773.65 176,400.00 - 
601377 
兴业
证券 
2015 年12 月
29 日 
临时
停牌 
11.00 
2016 年1 月7
日 
9.40 12,861 181,660.97 141,471.00 - 
601018 
宁 波 
港 
2015 年8 月4
日 
临时
停牌 
8.16 
2016 年2 月
22 日 
7.34 17,333 114,667.83 141,437.28 - 
600271 
航天
信息 
2015 年10 月
12 日 
临时
停牌 
55.91 - - 2,068 100,849.80 115,621.88 - 
600690 
青岛
海尔 
2015 年10 月
19 日 
临时
停牌 
9.92 
2016 年2 月1
日 
8.93 11,060 135,099.81 109,715.20 - 
600649 
城投
控股 
2015 年12 月
30 日 
临时
停牌 
23.16 
2016 年1 月7
日 
20.84 4,636 57,259.99 107,369.76 - 
002465 
海格
通信 
2015 年12 月
30 日 
临时
停牌 
16.69 
2016 年2 月4
日 
15.02 5,310 79,255.37 88,623.90 - 
000876 新 希 2015 年8 月 临时 18.99 2016 年3 月2 17.09 4,155 83,653.02 78,903.45 - 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 42 页 共 75 页


 
望 17 日 停牌 日 
002065 
东华
软件 
2015 年12 月
21 日 
临时
停牌 
25.10 - - 2,455 62,439.92 61,620.50 - 
600873 
梅花
生物 
2015 年12 月
17 日 
临时
停牌 
9.14 - - 5,874 52,691.64 53,688.36 - 
000712 
锦龙
股份 
2015 年12 月
25 日 
临时
停牌 
29.12 
2016 年1 月4
日 
28.00 1,400 56,177.21 40,768.00 - 
600783 
鲁信
创投 
2015 年12 月
31 日 
临时
停牌 
39.07 
2016 年1 月4
日 
37.60 883 31,751.80 34,498.81 - 
600578 
京能
电力 
2015 年11 月
5 日 
临时
停牌 
6.07 
2016 年2 月
24 日 
5.49 4,598 30,231.84 27,909.86 - 




7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 
本 基 金管 理人 的 风险 管理 政 策是 通过 事 前充 分到 位 的防 范、 事 中实 时有 效 的过 程控 制、事后
完备可 追踪 的检查 和反 馈，将 风险 管理贯 穿于 投研运 作的 整个流 程， 从而使 基金 投资风 险 可 测 、
可控、可承担，有效防范和化解投研业务的市场风险、信用风险、流动性风险及操作风险。 
本 基 金管 理人 建 立了 董事 会 领导 下的 架 构清 晰、 控 制有 效、 系 统 全 面、 切 实可 行的 风险管理
组织体 系， 合规风 控部 风险管 理团 队在识 别、 衡量投 资风 险后， 通过 正式报 告的 方式， 将 分 析 结
果及时传达给基金经理、 投资总监、 投资决策委员会和风险管理委员会， 协助制定 风险控制决策，
实现风险管理目标。 
董 事 会负 责公 司 整体 风险 的 预防 和控 制 ，审 核、 监 督公 司风 险 控制 制度 的 有效 执行 。董事会
下设风险管理委员会， 并制定 《风险管理委员会议事规则》 ， 规范其组成人员、 职责、 议事规则 等
事宜。 
督察长负责公司及其投资组合运作的监察稽核工作，向董事会汇报。 
总 经 理负 责公 司 日常 经营 管 理中 的风 险 控制 工作 。 总经 理下 设 风险 控制 委 员会 ，负 责对公司
经营及 投资 组合运 作中 的风险 进行 识别、 评估 和防控 ，负 责对投 资组 合风险 评估 报告中 提 出 的 重国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 43 页 共 75 页


 
大问题进行讨论和决定应对措施。 公司制定 《风险控制委员会议事规则》 ， 规范其组成人员、 职责、
议事规则等事宜。 
本 基 金管 理人 推 行全 员风 险 管理 理念 ， 公司 各部 门 是风 险管 理 的一 线部 门 ，公 司各 部门负责
人是其 部门 风险管 理的 第一责 任人 ，根据 公司 制度规 定的 各项作 业流 程和规 范， 加强对 风 险 的 控
制。 
本 基 金管 理人 实 行投 资决 策 委员 会领 导 下的 基金 经 理负 责制 ， 基金 经理 是 本基 金风 险管理的
第一责任人。 
合 规 风控 部监 察 稽核 团队 负 责对 风险 控 制制 度 的 建 立和 落实 情 况进 行监 督 ，在 职权 范围内独
立履行 检查 、评价 、报 告、建 议职 能；合 规风 控部风 险管 理团队 独立 于投资 研究 体系， 负 责 落 实
具体的风险管理政策，对投资进行事前、事中及事后的风险管理。 
7.4.13.2 信用风险 
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。 
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的 信用 风险， 且通 过分散 化投 资以分 散信 用风险 。本 基金在 交易 所进行 的交 易均与 中 国 证 券
登记结 算有 限责任 公司 完成证 券交 收和款 项清 算，因 此违 约风险 发生 的可能 性很 小；基 金 在 进 行
银行间 同业 市场交 易前 均对交 易对 手进行 信用 评估， 并对 证券交 割方 式进行 限制 ，以控 制 相 应 的
信用风险。 
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资 
 
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资 
 
7.4.13.3 流动性风险 
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来的变现困难。 
本基金所持证券在证券交易所上市， 因此， 除在附注 7.4.12 中 列示的部分基金资产流通 暂时
受限制 不能 自由转 让的 情况外 ，其 余均能 及时 变现。 本基 金于资 产负 债表日 所持 有的金 融 负 债 的
合约约 定剩 余到期 日均 为一年 以内 且一般 不计 息，因 此账 面余额 一般 即为未 折现 的合约 到 期 现 金国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 44 页 共 75 页


 
流量。 
本 基 金管 理人 每 日预 测本 基 金的 流动 性 需求 ，并 同 时通 过独 立 的风 险管 理 部门 设定 流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 
7.4.13.3.1 金 融 资 产 和金 融 负 债 的到 期 期 限 分析 
 
7.4.13.4 市场风险 
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
7.4.13.4.1 利率风险 
利 率 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或现 金 流量 受市 场 利率 变动 而 发生 波动 的风险。
利率敏 感性 金融工 具均 面临由 于市 场利率 上升 而导致 公允 价值下 降的 风险， 其中 浮动利 率 类 金 融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 
本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ，并 通 过调 整投 资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。 
本 基 金持 有的 大 部分 金融 资 产和 金融 负 债不 计息 ， 因此 本基 金 的收 入及 经 营活 动的 现金流量
在很大 程度 上独立 于市 场利率 变化 。本基 金持 有的利 率敏 感性资 产主 要为银 行存 款、结 算 备 付 金
和存出 保证金等。 
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口 
单位：人民币元 
本期末



2015 年 12 月 31 日 
1 个月以内 1-3 个月 
3 个月-1
年 
1-5 年 5 年以上 不计息 合计 
资产












银行存款 2,251,144.87 - - - - - 2,251,144.87 
结算备付金 952,082.80 - - - - - 952,082.80 
存出保证金 64,897.06 - - - - 661,104.00 726,001.06 
交易性金融资产 - - 3,500.00 - - 30,765,702.46 30,769,202.46 
应收利息 - - - - - 645.46 645.46 
资产总计 3,268,124.73 - 3,500.00 - - 31,427,451.92 34,699,076.65 
负债












应付证券清算款 - - - - - 29,700.00 29,700.00 
应付赎回款 - - - - - 56,748.12 56,748.12 
应付管理人报酬 - - - - - 24,230.75 24,230.75 
应付托管费 - - - - - 6,057.70 6,057.70 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 45 页 共 75 页


 
应付交易费用 - - - - - 266,718.38 266,718.38 
其他负债 - - - - - 286,513.88 286,513.88 
负债总计 - - - - - 669,968.83 669,968.83 
利率敏感度缺口 3,268,124.73 - 3,500.00 - - 30,757,483.09 34,029,107.82 
上年度末



2014 年 12 月 31 日 
1 个月以内 1-3 个月 
3 个月-1
年 
1-5 年 5 年以上 不计息 合计 
资产












银行存款 3,601,089.97 - - - - - 3,601,089.97 
结算备付金 753.05 - - - - - 753.05 
存出保证金 9,618.78 - - - - - 9,618.78 
交易性金融资产 - - - - - 61,783,185.31 61,783,185.31 
应收利息 - - - - - 833.49 833.49 
应收申购款 - - - - - 765,370.24 765,370.24 
资产总计 3,611,461.80 - - - - 62,549,389.04 66,160,850.84 
负债












应付证券清算款 - - - - - 0.73 0.73 
应付赎回款 - - - - - 477,995.93 477,995.93 
应付管理人报酬 - - - - - 41,465.38 41,465.38 
应付托管费 - - - - - 10,366.34 10,366.34 
应付交易费用 - - - - - 210,514.38 210,514.38 
其他负债 - - - - - 301,801.47 301,801.47 
负债总计 - - - - - 1,042,144.23 1,042,144.23 
利率敏感度缺口 3,611,461.80 - - - - 61,507,244.81 65,118,706.61 




7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析 
注：本 基金 于本报 告期 末持有 的交 易性金 融资 产债券 投资 的公允 价值 占基金 资产 净值比 例 较 小 ，
于上年 度末 未持有 交易 性金融 资产 债券投 资， 因此市 场利 率的变 动对 于本基 金资 产净值 无 重 大 影
响。 
7.4.13.4.2 外汇风险 
外汇风险是指基金所持融工具的公允价值或未来现流量因率变动而发生波外汇风险。 本基金的
所有资产及负债以人民 币计价，因此无重大外汇风险。 
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 
其 他 价格 风险 主 要为 市场 价 格风 险， 市 场价 格风 险 是指 基金 所 持金 融工 具 的公 允价 值或未来
现金流 量因 除市场 利率 和外汇 汇率 以外的 市场 价格因 素变 动而发 生波 动的风 险。 本基金 主 要 投 资
于证券 交易 所上市 的股 票和债 券， 所面临 的最 大市场 价格 风险由 所持 有的金 融工 具的公 允 价 值 决
定。本 基金 通过投 资组 合的分 散化 降低市 场价 格风险 ，并 且本基 金管 理人每 日对 本基金 所 持 有 的国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 46 页 共 75 页


 
证券价格实施监控。 
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
上年度末 
2014 年 12 月 31 日 
公 允价值 
占基金
资产净
值比例
（% ） 
公允价值 
占基金资
产净值比
例（% ） 
交易性金融资产- 股票投 资 30,765,702.46 90.41 61,783,185.31 94.88 
交易性金融资产 －基金投资 - - - - 
交易性金融资产 －债券投资 3,500.00 0.01 - - 
交易性金融资产－贵金属投
资 
- - - - 
衍生金融资产－权证投资 - - - - 
其他 - - - - 
合计 30,769,202.46 90.42 61,783,185.31 94.88 




7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性 分析 
假设 
假定本基金的业绩比较基准变化 5% ，其他变量不变； 
用期末时点比较基准浮动 5%基金资 产净值相应变化来估测组合市场价格风险； 
Beta 系数是 根据自基金合同生效日至2015 年12 月31 日所有 交易日的基金资产净
值和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的相关性。 
 
分析 
相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币元） 
本期末 （ 2015 年12 月
31 日 ） 
上年度末 （ 2014 年12 月
31 日 ） 
+5% 1,813,998.65 3,115,766.00 
-5% -1,813,998.65 -3,115,766.00 



 




7.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险 




7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 
7.4.14.1 公 允价值



银 行 存款 、应 收 申购 款、 应 付赎 回款 、 应付 交易 费 用、 其他 负 债等 ，因 其 剩余 期限 不长，公
允价值与账面价值相若。 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 47 页 共 75 页


 
(1) 各层次 金融工具公允价值 
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
28,730,175.53 元 ， 属于 第二层次的余额为人民币 2,039,026.93 元， 无属 于第三层次的余额 （2014
年 12 月 31 日： 第一层次人民币 61,093,774.30 ， 第二层次人民币 689,411.01 元， 无 属于第三层
次的余额） 。 
(2) 公允价 值所属层次间的重大变动



本 基 金政 策为 以 报告 期初 作 为确 认金 融 工具 公允 价 值层 次之 间 转移 的时 点 。本 基金 本报告期
持 有 的以 公允 价 值计 量的 金 融工 具， 由 第一 层次 转 入第 二层 次 的金 额为 人 民 币 2,472,854.55 元
（2014 年度 ：人民币 1,408,668.68 元） ，由第二 层次转入第一层次的金额为人民币 261,664.37
元（2014 年 度：人民币 2,258,804.55 元） 。 
本 基 金本 报告 期 根据 中国 证 券投 资基 金 业协 会中 基 协发 （2014 ）24 号《 关 于发 布< 中 国 证券
投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收 益品种的估值处理标准> 的通知》的
规定，自 2015 年 3 月 27 日起，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券、资产
支持证券和私募债券除外）采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。 
本 基 金本 报告 期 持有 的以 公 允价 值计 量 的金 融工 具 未发 生转 入 或转 出第 三 层次 公允 价值的情
况（2014 年 度：无） 。 
7.4.14.2 承 诺事项



截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 
7.4.14.3 其 他事项



截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 
7.4.14.4 财 务报表的批准



本财务报表已于 2016 年3 月25 日经 本基金的基金管理 人批准。 
 
§8 投 资 组 合 报 告 
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产的
比例（% ） 
1 权益投资 30,765,702.46 88.66 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 48 页 共 75 页


 
 其中：股票 30,765,702.46 88.66 
2 固定收益投资 3,500.00 0.01 
 其中：债券 3,500.00 0.01 









 资产 支持证券 - - 
3 贵金属投资 - - 
4 金融衍生品投资 - - 
5 买入返售金融资产 - - 
 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 
6 银行存款和结算备付金合计 3,203,227.67 9.23 
7 其他各项资产 726,646.52 2.09 
8 合计 34,699,076.65 100.00 




8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合 
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合 
金额单位：人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
A 
农、林、牧、渔业 28,055.16 0.08 
B 
采矿业 1,043,171.32 3.07 
C 
制造业 9,893,126.32 29.07 
D 
电力、热力、燃气及水生产和供
应业 
1,255,317.15 3.69 
E 
建筑业 1,170,626.14 3.44 
F 
批发和零售业 851,343.38 2.50 
G 
交通运输、仓储和邮政业 1,214,131.19 3.57 
H 
住宿和餐饮业 - - 
I 
信息传输、软件和信息技术服务
业 
1,863,542.32 5.48 
J 
金融业 10,486,325.19 30.82 
K 
房地产业 1,608,304.17 4.73 
L 
租赁和商务服务业 317,961.37 0.93 
M 
科学研究和技术服务业 - - 
N 
水利、环境和公共设施管理业 265,195.65 0.78 
O 
居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 
教育 - - 
Q 
卫生和社会工作 37,674.94 0.11 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 49 页 共 75 页


 
R 
文化、体育和娱乐业 556,043.91 1.63 
S 
综合 174,884.25 0.51 
 
合计 30,765,702.46 90.41 




8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合 
注：本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。 
8.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合 
注：本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。 
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细 
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 
占基金资产净
值比例（% ） 
1 601318 中国平安 33,572 1,208,592.00 3.55 
2 600016 民生银行 91,593 882,956.52 2.59 
3 601166 兴业银行 41,332 705,537.24 2.07 
4 000002 万


科Ａ 24,451 597,337.93 1.76 
5 600036 招商银行 31,982 575,356.18 1.69 
6 600000 浦发银行 28,939 528,715.53 1.55 
7 600030 中信证券 24,445 473,010.75 1.39 
8 601328 交通银行 73,003 470,139.32 1.38 
9 600837 海通证券 25,119 397,382.58 1.17 
10 601288 农业银行 118,426 382,515.98 1.12 
11 601766 中国中车 28,427 365,286.95 1.07 
12 600519 贵州茅台 1,541 336,230.79 0.99 
13 000651 格力电器 14,932 333,730.20 0.98 
14 601169 北京银行 31,396 330,599.88 0.97 
15 600887 伊利股份 18,814 309,114.02 0.91 
16 601398 工商银行 66,793 305,911.94 0.90 
17 601668 中国建筑 46,461 294,562.74 0.87 
18 601601 中国太保 9,723 280,605.78 0.82 
19 601989 中国重工 28,430 267,242.00 0.79 
20 601988 中国银行 65,353 262,065.53 0.77 
21 600153 建发股份 17,650 260,161.00 0.76 
22 000725 京东方Ａ 73,664 218,782.08 0.64 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 50 页 共 75 页


 
23 600104 上汽集团 10,303 218,629.66 0.64 
24 000333 美的集团 6,653 218,351.46 0.64 
25 600637 东方明珠 5,688 215,518.32 0.63 
26 600048 保利地产 19,987 212,661.68 0.62 
27 000001 平安银行 17,722 212,486.78 0.62 
28 601818 光大银行 49,379 209,366.96 0.62 
29 600900 长江电力 15,305 207,535.80 0.61 
30 600015 华夏银行 16,559 201,026.26 0.59 
31 601688 华泰证券 10,113 199,428.36 0.59 
32 600999 招商证券 8,970 194,649.00 0.57 
33 300059 东方财富 3,700 192,511.00 0.57 
34 601390 中国中铁 17,336 189,309.12 0.56 
35 002024 苏宁云商 13,741 184,816.45 0.54 
36 000776 广发证券 9,191 178,764.95 0.53 
37 600276 恒瑞医药 3,614 177,519.68 0.52 
38 300104 乐 视 网 3,000 176,400.00 0.52 
39 600050 中国联通 26,299 162,527.82 0.48 
40 600028 中国石化 32,609 161,740.64 0.48 
41 600518 康美药业 9,526 161,465.70 0.47 
42 000858 五 粮 液 5,909 161,197.52 0.47 
43 601006 大秦铁路 18,453 159,064.86 0.47 
44 002450 康 得 新 4,032 153,619.20 0.45 
45 000166 申万宏源 13,797 147,765.87 0.43 
46 601628 中国人寿 5,117 144,862.27 0.43 
47 601186 中国铁建 10,661 143,710.28 0.42 
48 601377 兴业证券 12,861 141,471.00 0.42 
49 601018 宁 波 港 17,333 141,437.28 0.42 
50 601985 中国核电 14,500 138,330.00 0.41 
51 000063 中兴通讯 7,267 135,384.21 0.40 
52 002304 洋河股份 1,880 128,855.20 0.38 
53 002415 海康威视 3,739 128,584.21 0.38 
54 000783 长江证券 10,290 127,801.80 0.38 
55 601857 中国石油 15,053 125,692.55 0.37 
56 002594 比 亚 迪 1,948 125,451.20 0.37 
57 300027 华谊兄弟 2,985 123,817.80 0.36 
58 601901 方正证券 12,808 122,956.80 0.36 
59 601919 中国远洋 13,400 120,868.00 0.36 
60 601939 建设银行 20,884 120,709.52 0.35 
61 000538 云南白药 1,658 120,403.96 0.35 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 51 页 共 75 页


 
62 600795 国电电力 30,399 119,468.07 0.35 
63 000625 长安汽车 7,006 118,891.82 0.35 
64 600271 航天信息 2,068 115,621.88 0.34 
65 002673 西部证券 3,480 114,526.80 0.34 
66 600011 华能国际 12,986 113,367.78 0.33 
67 001979 招商蛇口 5,416 112,977.76 0.33 
68 000100 TCL 集 26,471 112,766.46 0.33 
69 601211 国泰君安 4,700 112,330.00 0.33 
70 002202 金风科技 4,894 111,534.26 0.33 
71 601009 南京银行 6,245 110,536.50 0.32 
72 600690 青岛海尔 11,060 109,715.20 0.32 
73 600010 包钢股份 30,278 109,303.58 0.32 
74 600893 中航动力 2,416 108,792.48 0.32 
75 601555 东吴证券 6,721 108,006.47 0.32 
76 600649 城投控股 4,636 107,369.76 0.32 
77 601099 太 平 洋 10,900 107,038.00 0.31 
78 600585 海螺水泥 6,241 106,721.10 0.31 
79 601727 上海电气 9,200 106,168.00 0.31 
80 300024 机 器 人 1,544 105,764.00 0.31 
81 600705 中航资本 6,652 103,638.16 0.30 
82 601899 紫金矿业 29,413 103,533.76 0.30 
83 601669 中国电建 12,802 102,800.06 0.30 
84 002230 科大讯飞 2,768 102,554.40 0.30 
85 300070 碧 水 源 1,967 101,831.59 0.30 
86 000069 华侨城Ａ 11,437 100,645.60 0.30 
87 600100 同方股份 5,523 99,855.84 0.29 
88 600340 华夏幸福 3,238 99,471.36 0.29 
89 601336 新华保险 1,888 98,572.48 0.29 
90 601866 中海集运 13,911 97,933.44 0.29 
91 600485 信威集团 3,644 97,477.00 0.29 
92 002241 歌尔声学 2,795 96,707.00 0.28 
93 600703 三安光电 3,966 96,294.48 0.28 
94 600085 同 仁 堂 2,158 96,268.38 0.28 
95 600383 金地集团 6,952 95,937.60 0.28 
96 600089 特变电工 8,106 95,407.62 0.28 
97 600111 北方稀土 6,782 95,083.64 0.28 
98 002142 宁波银行 6,080 94,300.80 0.28 
99 600029 南方航空 10,863 93,095.91 0.27 
100 000917 电广传媒 3,498 92,906.88 0.27 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 52 页 共 75 页


 
101 600066 宇通客车 4,111 92,456.39 0.27 
102 600570 恒生电子 1,512 92,186.64 0.27 
103 601088 中国神华 6,131 91,781.07 0.27 
104 300017 网宿科技 1,529 91,724.71 0.27 
105 601618 中国中冶 15,143 91,160.86 0.27 
106 600109 国金证券 5,578 89,917.36 0.26 
107 002465 海格通信 5,310 88,623.90 0.26 
108 600009 上海机场 2,990 88,264.80 0.26 
109 600886 国投电力 10,554 88,125.90 0.26 
110 600369 西南证券 8,716 86,288.40 0.25 
111 600739 辽宁成大 3,815 86,219.00 0.25 
112 600019 宝钢股份 15,333 85,558.14 0.25 
113 000768 中航飞机 3,452 85,506.04 0.25 
114 000423 东阿阿胶 1,622 84,830.60 0.25 
115 601600 中国铝业 17,026 84,619.22 0.25 
116 600196 复星医药 3,596 84,470.04 0.25 
117 000728 国元证券 3,662 82,724.58 0.24 
118 600352 浙江龙盛 7,096 82,597.44 0.24 
119 600718 东软集团 2,660 82,593.00 0.24 
120 601788 光大证券 3,600 82,584.00 0.24 
121 600804 鹏 博 士 3,472 82,355.84 0.24 
122 600535 天 士 力 2,006 82,085.52 0.24 
123 000559 万向钱潮 3,594 81,332.22 0.24 
124 002292 奥飞动漫 1,568 81,081.28 0.24 
125 600115 东方航空 10,555 80,323.55 0.24 
126 000876 新 希 望 4,155 78,903.45 0.23 
127 600177 雅 戈 尔 4,828 78,599.84 0.23 
128 002236 大华股份 2,130 78,597.00 0.23 
129 600118 中国卫星 1,824 77,592.96 0.23 
130 600415 小商品城 8,426 77,434.94 0.23 
131 600031 三一重工 11,752 77,328.16 0.23 
132 600958 东方证券 3,300 76,857.00 0.23 
133 000793 华闻传媒 5,098 76,622.94 0.23 
134 600150 中国船舶 2,156 75,093.48 0.22 
135 002736 国信证券 3,800 75,050.00 0.22 
136 600406 国电南瑞 4,466 74,492.88 0.22 
137 000503 海虹控股 2,211 74,046.39 0.22 
138 601888 中国国旅 1,245 73,840.95 0.22 
139 600674 川投能源 6,854 73,749.04 0.22 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 53 页 共 75 页


 
140 000157 中联重科 13,671 73,139.85 0.21 
141 000338 潍柴动力 7,510 72,546.60 0.21 
142 601998 中信银行 9,937 71,745.14 0.21 
143 601607 上海医药 3,576 71,198.16 0.21 
144 000009 中国宝安 3,964 71,193.44 0.21 
145 600221 海南航空 18,252 71,000.28 0.21 
146 300058 蓝色光标 4,792 70,586.16 0.21 
147 002456 欧 菲 光 2,258 70,043.16 0.21 
148 600895 张江高科 2,400 69,192.00 0.20 
149 002008 大族激光 2,648 68,556.72 0.20 
150 601111 中国国航 7,956 68,262.48 0.20 
151 000623 吉林敖东 2,200 68,090.00 0.20 
152 300124 汇川技术 1,438 67,873.60 0.20 
153 002252 上海莱士 1,698 67,529.46 0.20 
154 600068 葛 洲 坝 8,520 67,052.40 0.20 
155 600315 上海家化 1,696 66,975.04 0.20 
156 600660 福耀玻璃 4,379 66,517.01 0.20 
157 600839 四川长虹 11,424 66,144.96 0.19 
158 600867 通化东宝 2,419 65,724.23 0.19 
159 600018 上港集团 10,078 65,305.44 0.19 
160 600256 广汇能源 9,711 64,772.37 0.19 
161 601106 中国一重 8,100 64,557.00 0.19 
162 300315 掌趣科技 4,600 64,400.00 0.19 
163 600663 陆 家 嘴 1,273 63,828.22 0.19 
164 601933 永辉超市 6,318 63,811.80 0.19 
165 601800 中国交建 4,754 63,751.14 0.19 
166 000686 东北证券 3,630 63,525.00 0.19 
167 600252 中恒集团 8,635 63,380.90 0.19 
168 600023 浙能电力 8,435 63,178.15 0.19 
169 000826 启迪桑德 1,583 62,718.46 0.18 
170 000895 双汇发展 3,041 62,066.81 0.18 
171 002385 大 北 农 5,082 62,051.22 0.18 
172 600583 海油工程 6,887 61,638.65 0.18 
173 002065 东华软件 2,455 61,620.50 0.18 
174 600309 万华化学 3,332 59,476.20 0.17 
175 002500 山西证券 3,880 59,131.20 0.17 
176 600588 用友网络 1,854 58,975.74 0.17 
177 000568 泸州老窖 2,157 58,497.84 0.17 
178 600398 海澜之家 4,182 58,380.72 0.17 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 54 页 共 75 页


 
179 300003 乐普医疗 1,500 57,900.00 0.17 
180 000060 中金岭南 4,085 57,312.55 0.17 
181 000750 国海证券 4,370 56,154.50 0.17 
182 000425 徐工机械 13,131 55,806.75 0.16 
183 601718 际华集团 4,800 55,056.00 0.16 
184 000402 金 融 街 4,681 53,971.93 0.16 
185 600873 梅花生物 5,874 53,688.36 0.16 
186 600741 华域汽车 3,176 53,547.36 0.16 
187 600642 申能股份 7,023 53,023.65 0.16 
188 000046 泛海控股 4,200 52,710.00 0.15 
189 601333 广深铁路 10,515 52,680.15 0.15 
190 600820 隧道股份 4,900 52,136.00 0.15 
191 601098 中南传媒 2,177 52,030.30 0.15 
192 000963 华东医药 630 51,634.80 0.15 
193 002081 金 螳 螂 2,752 51,407.36 0.15 
194 600027 华电国际 7,511 51,074.80 0.15 
195 300144 宋城演艺 1,800 50,940.00 0.15 
196 000792 盐湖股份 1,977 50,769.36 0.15 
197 600332 白 云 山 1,676 50,732.52 0.15 
198 600875 东方电气 3,715 50,635.45 0.15 
199 002129 中环股份 4,129 50,456.38 0.15 
200 002422 科伦药业 2,684 49,922.40 0.15 
201 600157 永泰能源 10,408 49,646.16 0.15 
202 000415 渤海租赁 5,500 49,610.00 0.15 
203 000629 攀钢钒钛 13,343 48,968.81 0.14 
204 300002 神州泰岳 3,719 48,718.90 0.14 
205 000413 东旭光电 5,357 48,641.56 0.14 
206 600060 海信电器 2,469 48,565.23 0.14 
207 002475 立讯精密 1,519 48,532.05 0.14 
208 000039 中集集团 2,308 48,468.00 0.14 
209 000540 中天城投 5,300 48,336.00 0.14 
210 002739 万达院线 400 48,000.00 0.14 
211 601198 东兴证券 1,600 47,952.00 0.14 
212 601991 大唐发电 9,300 47,802.00 0.14 
213 601872 招商轮船 6,600 46,794.00 0.14 
214 000061 农 产 品 2,628 46,489.32 0.14 
215 600547 山东黄金 2,201 46,221.00 0.14 
216 600489 中金黄金 4,607 45,747.51 0.13 
217 002146 荣盛发展 4,718 44,962.54 0.13 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 55 页 共 75 页


 
218 601633 长城汽车 3,710 44,668.40 0.13 
219 000738 中航动控 1,400 44,268.00 0.13 
220 600688 上海石化 6,820 44,193.60 0.13 
221 000778 新兴铸管 6,795 44,099.55 0.13 
222 000709 河北钢铁 13,121 43,692.93 0.13 
223 601179 中国西电 6,394 43,543.14 0.13 
224 600005 武钢股份 12,500 43,375.00 0.13 
225 000831 五矿稀土 2,091 43,283.70 0.13 
226 002153 石基信息 286 43,186.00 0.13 
227 600827 百联股份 2,413 43,120.31 0.13 
228 601021 春秋航空 700 42,700.00 0.13 
229 000630 铜陵有色 11,835 42,369.30 0.12 
230 601117 中国化学 6,130 42,235.70 0.12 
231 002038 双鹭药业 1,252 41,942.00 0.12 
232 000800 一汽轿车 2,524 41,317.88 0.12 
233 000712 锦龙股份 1,400 40,768.00 0.12 
234 000883 湖北能源 6,592 40,474.88 0.12 
235 600863 内蒙华电 9,043 40,422.21 0.12 
236 600208 新湖中宝 8,415 40,139.55 0.12 
237 300251 光线传媒 1,320 39,982.80 0.12 
238 603000 人 民 网 1,752 39,963.12 0.12 
239 600362 江西铜业 2,537 39,932.38 0.12 
240 600372 中航电子 1,615 39,777.45 0.12 
241 600373 中文传媒 1,678 39,416.22 0.12 
242 601258 庞大集团 10,044 39,372.48 0.12 
243 000598 兴蓉环境 5,514 39,259.68 0.12 
244 600170 上海建工 5,527 39,131.16 0.11 
245 600959 江苏有线 1,900 39,064.00 0.11 
246 300133 华策影视 1,311 39,054.69 0.11 
247 000581 威孚高科 1,573 38,947.48 0.11 
248 601216 君正集团 3,394 38,861.30 0.11 
249 002470 金 正 大 1,890 38,442.60 0.11 
250 601928 凤凰传媒 2,410 38,391.30 0.11 
251 601238 广汽集团 1,700 38,369.00 0.11 
252 600021 上海电力 2,600 38,272.00 0.11 
253 002410 广 联 达 2,101 38,196.18 0.11 
254 002353 杰瑞股份 1,502 38,120.76 0.11 
255 002007 华兰生物 861 37,884.00 0.11 
256 300015 爱尔眼科 1,193 37,674.94 0.11 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 56 页 共 75 页


 
257 000400 许继电气 1,913 37,169.59 0.11 
258 000729 燕京啤酒 4,432 36,475.36 0.11 
259 000027 深圳能源 3,694 36,238.14 0.11 
260 601992 金隅股份 3,859 36,158.83 0.11 
261 600038 中直股份 684 36,067.32 0.11 
262 603993 洛阳钼业 8,070 35,992.20 0.11 
263 600633 浙报传媒 1,862 35,061.46 0.10 
264 600783 鲁信创投 883 34,498.81 0.10 
265 601898 中煤能源 5,662 34,255.10 0.10 
266 300146 汤臣倍健 876 33,726.00 0.10 
267 002375 亚厦股份 2,116 33,369.32 0.10 
268 600166 福田汽车 5,150 32,599.50 0.10 
269 000999 华润三九 1,172 31,995.60 0.09 
270 600648 外 高 桥 1,174 30,840.98 0.09 
271 600008 首创股份 2,978 30,345.82 0.09 
272 000983 西山煤电 4,954 30,120.32 0.09 
273 601225 陕西煤业 6,168 29,976.48 0.09 
274 002195 二三四五 800 29,600.00 0.09 
275 600717 天 津 港 2,600 29,302.00 0.09 
276 002294 信 立 泰 961 28,945.32 0.09 
277 000825 太钢不锈 7,056 28,929.60 0.09 
278 603288 海天味业 818 28,916.30 0.08 
279 600600 青岛啤酒 863 28,651.60 0.08 
280 600317 营 口 港 6,000 28,500.00 0.08 
281 601118 海南橡胶 3,711 28,055.16 0.08 
282 600578 京能电力 4,598 27,909.86 0.08 
283 002399 海 普 瑞 789 27,906.93 0.08 
284 601808 中海油服 1,797 27,889.44 0.08 
285 000898 鞍钢股份 5,774 27,541.98 0.08 
286 601608 中信重工 3,800 26,030.00 0.08 
287 600549 厦门钨业 1,349 25,374.69 0.07 
288 601958 金钼股份 3,014 24,955.92 0.07 
289 601699 潞安环能 3,659 23,490.78 0.07 
290 000539 粤电力Ａ 2,800 20,580.00 0.06 
291 600998 九 州 通 1,029 20,168.40 0.06 
292 601158 重庆水务 1,789 16,691.37 0.05 
293 000937 冀中能源 3,259 16,425.36 0.05 
294 601231 环旭电子 1,042 15,067.32 0.04 
295 600350 山东高速 2,100 14,931.00 0.04 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 57 页 共 75 页


 
296 603885 吉祥航空 400 13,668.00 0.04 
297 000156 华数传媒 388 12,726.40 0.04 
298 600188 兖州煤业 1,256 11,869.20 0.03 
299 601016 节能风电 600 9,468.00 0.03 
300 601969 海南矿业 600 8,454.00 0.02 




8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。 
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动 
8.4.1


累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期初基金资产净
值比例（％） 
1 601318 中国平安 17,172,599.42 26.37 
2 600016 民生银行 11,979,679.04 18.40 
3 600030 中信证券 11,077,217.00 17.01 
4 600036 招商银行 11,000,634.82 16.89 
5 601166 兴业银行 8,183,076.00 12.57 
6 600837 海通证券 8,015,063.00 12.31 
7 600000 浦发银行 7,190,582.00 11.04 
8 000002 万


科Ａ 5,599,112.14 8.60 
9 601328 交通银行 5,040,047.64 7.74 
10 601766 中国中车 5,001,724.26 7.68 
11 000651 格力电器 4,423,033.50 6.79 
12 601668 中国建筑 4,356,671.12 6.69 
13 601288 农业银行 4,235,409.00 6.50 
14 601601 中国太保 4,208,878.00 6.46 
15 601398 工商银行 4,174,502.00 6.41 
16 600887 伊利股份 3,890,857.28 5.98 
17 601818 光大银行 3,797,269.00 5.83 
18 600519 贵州茅台 3,794,087.32 5.83 
19 000001 平安银行 3,680,762.20 5.65 
20 600104 上汽集团 3,439,455.08 5.28 
21 601169 北京银行 3,379,820.00 5.19 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 58 页 共 75 页


 
22 601988 中国银行 3,361,593.00 5.16 
23 000776 广发证券 3,345,037.30 5.14 
24 601989 中国重工 3,203,276.35 4.92 
25 601688 华泰证券 3,193,272.00 4.90 
26 000166 申万宏源 3,145,260.00 4.83 
27 600048 保利地产 2,949,921.00 4.53 
28 601006 大秦铁路 2,890,308.00 4.44 
29 000333 美的集团 2,883,952.00 4.43 
30 600999 招商证券 2,811,241.19 4.32 
31 601390 中国中铁 2,778,421.00 4.27 
32 601088 中国神华 2,708,493.88 4.16 
33 601939 建设银行 2,578,364.00 3.96 
34 600015 华夏银行 2,514,461.00 3.86 
35 601628 中国人寿 2,374,799.00 3.65 
36 601377 兴业证券 2,307,599.93 3.54 
37 601901 方正证券 2,300,513.69 3.53 
38 601857 中国石油 2,261,651.00 3.47 
39 000783 长江证券 2,192,126.00 3.37 
40 600028 中国石化 2,173,181.00 3.34 
41 600900 长江电力 2,160,522.00 3.32 
42 002024 苏宁云商 2,089,435.08 3.21 
43 601186 中国铁建 2,019,067.00 3.10 
44 600050 中国联通 1,998,544.00 3.07 
45 600383 金地集团 1,997,671.00 3.07 
46 000858 五 粮 液 1,908,642.00 2.93 
47 600585 海螺水泥 1,907,995.36 2.93 
48 600637 东方明珠 1,879,475.22 2.89 
49 600795 国电电力 1,794,921.00 2.76 
50 600010 包钢股份 1,786,018.00 2.74 
51 601299 中国北车 1,782,286.00 2.74 
52 000625 长安汽车 1,760,059.89 2.70 
53 600109 国金证券 1,715,980.00 2.64 
54 600111 北方稀土 1,697,589.00 2.61 
55 601336 新华保险 1,697,577.00 2.61 
56 000063 中兴通讯 1,680,741.00 2.58 
57 000725 京东方Ａ 1,577,678.00 2.42 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 59 页 共 75 页


 
58 600011 华能国际 1,554,784.86 2.39 
59 600886 国投电力 1,547,846.00 2.38 
60 000100 TCL 集 1,539,660.00 2.36 
61 600276 恒瑞医药 1,521,448.79 2.34 
62 600705 中航资本 1,516,994.00 2.33 
63 601899 紫金矿业 1,463,527.30 2.25 
64 000538 云南白药 1,460,625.00 2.24 
65 600570 恒生电子 1,457,488.00 2.24 
66 002415 海康威视 1,447,474.80 2.22 
67 600089 特变电工 1,443,464.00 2.22 
68 600019 宝钢股份 1,404,506.00 2.16 
69 600518 康美药业 1,392,227.25 2.14 
70 600690 青岛海尔 1,371,038.00 2.11 
71 000338 潍柴动力 1,338,406.00 2.06 
72 300059 东方财富 1,322,209.00 2.03 
73 601800 中国交建 1,314,546.76 2.02 
74 600352 浙江龙盛 1,312,028.76 2.01 
75 600031 三一重工 1,307,548.00 2.01 
注：上 述买入金额为买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不包括相关交易费用。 
8.4.2


累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期初基金资产净
值比例（％） 
1 601318 
中国平安 18,463,853.38 28.35 
2 600016 
民生银行 12,670,586.66 19.46 
3 600036 
招商银行 12,483,243.11 19.17 
4 600030 
中信证券 10,648,400.10 16.35 
5 601166 
兴业银行 8,747,208.32 13.43 
6 600837 
海通证券 8,442,636.53 12.96 
7 600000 
浦发银行 8,158,504.11 12.53 
8 000002 
万


科Ａ 6,283,465.50 9.65 
9 601328 
交通银行 5,314,132.83 8.16 
10 601766 
中国中车 5,108,529.83 7.84 
11 601668 
中国建筑 5,100,093.82 7.83 
12 000651 
格力电器 5,092,123.03 7.82 
13 601601 
中国太保 4,698,988.26 7.22 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 60 页 共 75 页


 
14 600887 
伊利股份 4,529,200.24 6.96 
15 600519 
贵州茅台 4,466,085.54 6.86 
16 601398 
工商银行 4,406,291.56 6.77 
17 601288 
农业银行 4,371,703.15 6.71 
18 601818 
光大银行 4,350,890.39 6.68 
19 000001 
平安银行 4,241,880.74 6.51 
20 601390 
中国中铁 3,920,624.38 6.02 
21 601989 
中国重工 3,756,870.23 5.77 
22 600104 
上汽集团 3,646,557.69 5.60 
23 601169 
北京银行 3,605,864.83 5.54 
24 601988 
中国银行 3,450,564.03 5.30 
25 000776 
广发证券 3,318,466.27 5.10 
26 600048 
保利地产 3,301,349.59 5.07 
27 601688 
华泰证券 3,254,900.55 5.00 
28 000333 
美的集团 3,173,999.17 4.87 
29 601006 
大秦铁路 3,125,738.40 4.80 
30 600999 
招商证券 2,998,289.12 4.60 
31 600015 
华夏银行 2,865,331.76 4.40 
32 601939 
建设银行 2,829,416.11 4.35 
33 601088 
中国神华 2,812,722.10 4.32 
34 002024 
苏宁云商 2,768,340.23 4.25 
35 601628 
中国人寿 2,641,621.37 4.06 
36 000166 
申万宏源 2,531,514.27 3.89 
37 601901 
方正证券 2,490,030.71 3.82 
38 600900 
长江电力 2,475,389.30 3.80 
39 600050 
中国联通 2,443,609.25 3.75 
40 600383 
金地集团 2,435,698.95 3.74 
41 601857 
中国石油 2,425,680.74 3.73 
42 601377 
兴业证券 2,410,946.28 3.70 
43 601186 
中国铁建 2,368,916.13 3.64 
44 000783 
长江证券 2,276,223.55 3.50 
45 000858 
五 粮 液 2,144,417.70 3.29 
46 600028 
中国石化 2,127,580.73 3.27 
47 600010 
包钢股份 2,119,599.79 3.25 
48 600795 
国电电力 2,094,656.80 3.22 
49 000625 
长安汽车 2,075,641.93 3.19 
50 601336 
新华保险 2,060,333.18 3.16 
51 000063 
中兴通讯 2,031,268.42 3.12 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 61 页 共 75 页


 
52 600570 
恒生电子 2,012,158.27 3.09 
53 600518 
康美药业 2,007,167.79 3.08 
54 600585 
海螺水泥 1,973,693.80 3.03 
55 600109 
国金证券 1,914,195.04 2.94 
56 000100 
TCL 集 1,875,350.60 2.88 
57 600011 
华能国际 1,818,104.09 2.79 
58 600111 
北方稀土 1,799,569.17 2.76 
59 000768 
中航飞机 1,795,575.02 2.76 
60 600276 
恒瑞医药 1,791,677.51 2.75 
61 600637 
东方明珠 1,765,854.84 2.71 
62 002415 
海康威视 1,749,511.85 2.69 
63 000725 
京东方Ａ 1,736,136.04 2.67 
64 600705 
中航资本 1,716,918.93 2.64 
65 601299 
中国北车 1,679,273.48 2.58 
66 601899 
紫金矿业 1,665,488.51 2.56 
67 000538 
云南白药 1,647,468.24 2.53 
68 600089 
特变电工 1,631,714.31 2.51 
69 600019 
宝钢股份 1,628,083.03 2.50 
70 600886 
国投电力 1,610,516.26 2.47 
71 600690 
青岛海尔 1,595,734.34 2.45 
72 000069 
华侨城Ａ 1,525,925.71 2.34 
73 600352 
浙江龙盛 1,521,319.85 2.34 
74 600739 
辽宁成大 1,498,839.26 2.30 
75 002450 
康 得 新 1,492,706.49 2.29 
76 601800 
中国交建 1,476,562.78 2.27 
77 000728 
国元证券 1,471,557.49 2.26 
78 600804 
鹏 博 士 1,449,421.91 2.23 
79 601669 
中国电建 1,441,444.11 2.21 
80 300024 
机 器 人 1,430,287.63 2.20 
81 600018 
上港集团 1,423,730.51 2.19 
82 600100 
同方股份 1,400,043.35 2.15 
83 000338 
潍柴动力 1,393,306.24 2.14 
84 000157 
中联重科 1,378,667.92 2.12 
85 600150 
中国船舶 1,347,322.79 2.07 
86 300027 
华谊兄弟 1,323,108.89 2.03 
87 600031 
三一重工 1,322,814.32 2.03 
88 601555 
东吴证券 1,317,636.94 2.02 
89 600256 
广汇能源 1,312,209.53 2.02 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 62 页 共 75 页


 
90 600029 
南方航空 1,309,166.50 2.01 
91 000503 
海虹控股 1,307,299.28 2.01 
92 600415 
小商品城 1,306,191.68 2.01 
注：上述卖出金额为卖出成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不包括 相关交易费用。 
8.4.3


买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额 
单位：人民币元 
买入股票成本（成交） 总额 397,474,814.33 
卖出股票收入（成交）总额 449,205,272.39 
注： 上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） ， 不
包括相关交易费用。 
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合 
金额单位：人民币元 
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 
1 国家债券 - - 
2 央行票据 - - 
3 金融债券 - - 
 其中：政策性金融债 - - 
4 企业债券 - - 
5 企业短期融资券 - - 
6 中期票据 - - 
7 可转债（可交换债） 3,500.00 0.01 
8 同业存单 - - 
9 其他 - - 
10 合计 3,500.00 0.01 




8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
1 123001 蓝标转债 35 3,500.00 0.01 




8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 63 页 共 75 页


 
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细 
注：本基金本报告期末未持有贵金属。 
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细 
注：本基金本报告期末未持有权证。 
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明 
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细 
代码 名称 
持仓量
（买/ 卖） 
合约市值 （元 ） 
公允价值
变动（元） 
风险说明 
IF1601 IF1601 3 3,305,520.00 29,700.00 
报告期内， 本基金运用股指期
货是出于追求基金充分投资、
减少交易成本、 降低跟踪误差
的目的， 总体风险可控且符合
既定的投资政策和投 资目标。 
公允价值变动总额合计 （元） 29,700.00 
股指期货投资 本期收益（元） 2,610,480.00 
股指期货投资 本期公允价值变动（元） 29,700.00 




8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策 
报告期，本基金运用股指期货来控制预期大额申购赎回等情况下的流动性风险，有效减少基
金组合资产配置与跟踪标的之间的差距，确保投资组合对指数跟踪的效果。 
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明 
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策 
报告期，本基金未投资国债期货。 
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细 
注：本基金本报 告期末未持有国债期货。 
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价 
本基金未参与国债期货投资。 
8.12 投 资 组 合 报告 附 注 
8.12.1


 
本期基金投资组合前十名证券的发行主体中， 海通证券 （600827.SH）于 2015 年1 月 19 日发
布公告 《海通证券股份有限公司公告》 ， 公司存在为少数融资融券六个月到期并提出逾期负债暂缓国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 64 页 共 75 页


 
平仓申请的客户，在维持担保比例处于 150 ％以 上的前提下暂缓平仓的行为，存在违规为到期融
资融券合约展期问题， 受到暂停新开融资融券客户信用账户 3 个月的 行政监管措施；2015 年8 月
26 日海通证 券发布公告《海通证券关于收到中国证券监督管理委员会 立案调查通知书的公告》 ，
公司于 2015 年 8 月24 日 收到中国证券监督管理委员会 《调查 通知书》 ， 因 公司涉嫌未按规定审查 、
了解客户身份等违法违规行为，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对
公司进行立案调查，2015 年9 月12 日发布公告《海通证券关于收到中国证监会行政处罚事先告
知书的公告》 ， 公司于 2015 年9 月10 日收到中国证券监督管理委员会行政处罚事先告知书， 行政
处罚如下：对海通证券责令改正，给予警告，没收违法所得并处罚款，同时对相关工作人员予以
警告并处罚款； 中信证券 （600030.SH）于 2015 年 1 月18 日 发布公告 《中信证券股份有限公司公
告》 ， 中信证券存在为到期融资融券合约展期的问 题 （根据相关规定， 融资融券合约期限最长为 6
个月） ， 中信证券被中国证监会采取暂停新开融资融券客户信用账户 3 个月的行政监管措施。2015
年 11 月 26 日，中信证券发布公告称收到中国证券监督管理委员会调查通知书（稽查总队调查通
字 153121 号 ） ，其中提及 ：因公司涉嫌违反《证券公司监督管理条例》相关规定，中国证监会决
定对公司进行立案调查。 
由于海通证券（600837.SH ）和中信 证券（600030.SH ）是沪 深 300 指数 的成份 股，故将其纳
入本基金的投资组合。 
8.12.2


 
本期基金投资组合前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 726,001.06 
2 应收证券清算款 - 
3 应收股利 - 
4 应收利息 645.46 
5 应收申购款 - 
6 其他应收款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 726,646.52 



国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 65 页 共 75 页


 
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细 
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的说明 
8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 
占基金资产
净值比例 （% ） 
流通受限情况说明 
1 000002 万


科Ａ 597,337.93 1.76 临时停牌 




8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。 
8.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分 
无 
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 
份额单位：份 
份额级别 
持有人户
数( 户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份额
比例 
国金 300A 143 48,549.58 2,149,678.00 30.96% 4,792,912.00 69.04% 
国金 300B 496 13,997.16 733,753.00 10.57% 6,208,837.00 89.43% 
国金 300 875 23,202.72 8,831,087.91 43.50% 11,471,288.91 56.50% 
合计 
1,514 22,580.95 11,714,518.91 34.27% 22,473,037.91 65.73% 
注：对 于分 级基金 ，下 属分级 份额 比例的 分母 采用各 自级 别的份 额， 对合计 数， 比例的 分 母 采 用
下属分级基金份额的合计数。 
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人 
国金 300A 













































































































序号 
持有人名称 持有份额（份） 
占上市总份额
比例 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 66 页 共 75 页


 
1 尹爱勤 1,750,000.00 25.21% 
2 上海国际信托有限公司－多元凯利
证券投资集合资金信托 
1,000,000.00 14.40% 
3 中国太平洋财产保险－传统－普通
保险产品-013C-CT001 深 
744,800.00 10.73% 
4 北京乐瑞资产管理有限公司－乐瑞
强债 A 号基 金 
379,436.00 5.47% 
5 程鑫 359,200.00 5.17% 
6 李桃 211,490.00 3.05% 
7 李青 205,000.00 2.95% 
8 崔爱华 162,300.00 2.34% 
9 陶玲 123,500.00 1.78% 
10 单文佳 112,712.00 1.62% 
国金 300B 










































































































序号 
持有人名称 持有份额（份） 
占上市总份额
比例 
1 临沭县茂华林业有限公司 730,000.00 10.51% 
2 郑敏 398,328.00 5.74% 
3 王毅志 185,000.00 2.66% 
4 赵伟 168,600.00 2.43% 
5 叶志忠 148,400.00 2.14% 
6 甄德龙 134,000.00 1.93% 
7 康淑兰 120,400.00 1.73% 
8 李慧 117,700.00 1.70% 
9 翟小三 117,400.00 1.69% 
10 张慧章 114,775.00 1.65% 
 
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 












































































































 
项目 
份额级别 持有份额总数（份） 
占基金总份额
比例 
基金管理人 所有从业人员
持有本基金 
国金 300A - - 
国金 300B - - 
国金 300 141,036.54 0.6947% 
合计 
141,036.54 0.4125% 
注：对 于分 级基金 ，下 属分级 份额 比例的 分母 采用各 自级 别的份 额， 合计数 比例 的分母 采 用 期 末
基金份额总额。 
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份 ） 
本公司高级管理人员、 基金 国金 300A - 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 67 页 共 75 页


 
投资和研究部门负责人 持
有本开放式基金 
国金 300B - 
国金 300 10~50 
合计 10~50 
本基金基金经理 持有本开
放式基金 
国金 300A 
- 
国金 300B - 
国金 300 
- 
合计 - 




 
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 
单位：份 
项目


国金 300A 国金 300B 
国金 300 
基金合同生效日（2013 年 7 月 26
日）基金份额总额 
33,048,181.00 33,048,181.00 257,031,393.17 
本报告期期初基金份额总额 16,387,905.00 16,387,905.00 10,037,479.13 
本报告期基金总申购份额 - - 462,487,222.80 
减: 本报告期基金总赎回份额 - - 471,112,955.11 
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额
减少以"-" 填 列） 
-9,445,315.00 -9,445,315.00 18,890,630.00 
本报告期期末基金份额总额 6,942,590.00 6,942,590.00 20,302,376.82 
注：1.拆分 变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算中调整的份额。 
2. 本报告期 末， 基金管理人持有本基金的份额为 953,393.37 份 ， 基金管理人的子公司北京千石创
富资本管理有限公司 （以下简称 “千石资本 ”） 、 上海国金通用财富资产管理有限公司 （以下 简 称
“ 国金财富”）持有本基金的份额分别为 2,887,818.97 份、4,813,673.57 份，基 金管理人、千
石资本 和国 金财富 均按 照本基 金《 基金合 同》 及《招 募说 明书》 规定 的申购 规则 及申购 费 率 办 理
申购业务，并已按照法规规定向中国证监会进行了报告。 
§11 重 大 事 件 揭 示 
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议 
本报告期内无基金份额持有人大会决议。








国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 68 页 共 75 页


 
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动 
2015 年 4 月 16 日，吴富 佳先生新任基金管理人副总经理职务。除上述人事调整以外 ，本报
告期内基金管理人无其他重大人事变动。 
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。





 
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。





 
11.4


基 金 投 资策 略 的 改 变 
本报告期，本基金采取对标的沪深 300 指数完全 复制的投资策略，未发生投资策略的改变。





 
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况 
本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 的 报酬为 50,000.00 元人
民币。 截至本报告期末， 该会计师事务所自本基金 基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。





 
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况 
由 于 基 金 管 理 人 对 于 基 金 投 资 于 不 具 备 基 金 托 管 资 格 银 行 的 协 议 存 款 不 得 超 过 基 金 资 产 净
值的 5%的规 定在建仓期内是否适用的理解有误， 导致国金众赢货币市场证券投资基金在建仓期内
存放于深圳前海微众银行股份有限公司的协议存款超过了基金资产净值的 5%， 公 司根据监管部门
要求已经于 2015 年10 月9 日将上述比 例调整在 5% 以内， 公司于 2015 年 12 月8 日收到 了中国证
券监督管理委员会北京监管局下发的 《关于对国金基金管理有限公司采取 责令改正行政监管措施
的决定》 （行 政监管措施决定书[2015]68 号） 。 公 司根据监管部门要求及时纠正了理 解错误， 并调
整了协议存款比例达到法规规定，未造成基金资产和投资者利益损失。 
此外，本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。





 
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况


 
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
交易单元
数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比
例 
佣金 
占当期佣金 
总量的比例 
方正证券 1 311,713,335.20 37.08% 222,149.83 35.73% - 
国金证券 1 178,780,184.35 21.27% 127,004.78 20.43% - 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 69 页 共 75 页


 
中信证券山东 1 130,666,714.43 15.54% 93,037.52 14.96% - 
中信证券 1 117,884,634.20 14.02% 107,322.76 17.26% - 
华创证券 1 49,159,533.01 5.85% 34,923.16 5.62% - 
东方证券 1 46,589,621.34 5.54% 33,097.48 5.32% - 
光大证券 1 5,830,229.99 0.69% 4,263.72 0.69% - 
申银万国 1 - - - - - 
财达证券 1 - - - - - 
银河证券 1 - - - - - 
国信证券 1 - - - - - 
注：1.本基 金根据 中国 证券监 督管 理委员 会《 关于完 善证 券投资 基金 交易席 位制 度有关 问 题 的 通
知 》 （ 证监 基字[2007]48 号 ） 的有 关规 定 要求 ，本 基 金管 理人 在 比较 了多 家 证券 经营 机构的财务
状况、经营状况、研究水平后， 向多家券商租用了基金专用交易席位。 
（1 ） 基金 专用交易席位的选择标准如下： 
① 经营行为 规范，在近一年内未出现重大违规行为； 
② 财务状况 良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； 
③ 具备基金 运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易需要； 
④ 具有较强 的研究能力， 能及时、 全面地提供 高质量的宏观、 策略、 行业、 上市公司、 证券市场
研究、固定收益研究、数量研究等报告及信息资讯服务； 
⑤交易佣金收取标准合理。 
（2 ）基金专 用交易席位的选择程序如下： 
① 本基金管 理人根据上述标准考察后确定选用交易 席位的证券经营机构； 
② 本基金管 理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 
2. 本期新增 光大证券、国信证券、财达证券各一个交易单元。 
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期债券 
成交总额的比
例 
成交金额 
占当期债
券回购 
成交总额
的比例 
成交金额 
占当期权证 
成交总额的
比例 
方正证券 - - - - - - 
国金证券 219,651.90 100.00% - - - - 
中信证券山东 - - - - - - 
中信证券 - - - - - - 
华创证券 - - - - - - 
东方证券 - - - - - - 
光大证券 - - - - - - 
申银万国 - - - - - - 
财达证券 - - - - - - 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 70 页 共 75 页


 
银河证券 - - - - - - 
国信证券 - - - - - - 




11.8 其 他 重 大 事件 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
1 国金基金管理有限公司关于
指数熔断机制实施后旗下基
金调整开放时间的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 12 月 31 日 
2 国金沪深 300 分级基金暂 停
办理申购、 赎回、 转托管、 配
对转换业务的申请 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 12 月 29 日 
3 国金沪深 300 指数分级证 券
投资基金办理定期份额折算
业务的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 12 月 29 日 
4 国金基金管理有限公司关于
参加众禄金融费率优惠的公
告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 12 月 22 日 
5 国金基金管理有限公司关于
增加上海陆金所资产管理有
限公司为旗下基金销售机构
的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 12 月 17 日 
6 国金基金管理有限公司关于
增加中信期货有限公司为旗
下基金销售机构的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 11 月 25 日 
7 国金基金管理有限公司关于
参加利得基金和积木基金费
率优惠的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 11 月 23 日 
8 国金基金管理有限公司关于
增加珠海盈米财富管理有限
公司为旗下基金销售机构的
公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 11 月 13 日 
9 国金基金管理有限公司关于
旗下基金所持“北京银行 ”
股票估值调整的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 11 月 5 日 
10 国金基金管理有限公司关于
增加嘉实财富管理有限公司
为旗下基金销售机构的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 11 月 2 日 
11 国金基金管理有限公司关于
增加积木基金为旗下基金销
售机构的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 10 月 27 日 
12 国金沪深 300 指数分级证 券
投资基金 2015 年第3 季度 报
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
2015 年 10 月 27 日 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 71 页 共 75 页


 
告 站 
13 国金基金管理有限公司关于
增加中国国际金融股份有限
公司为旗下基金销售机构的
公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 10 月 21 日 
14 国金基金管理有限公司关于
增加上海汇付金融服务有限
公司为旗下基金销售机构的
公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 9 月26 日 
15 国金基金管理有限公司关于
变更公司旗下基金名称的公
告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 9 月23 日 
16 国金基金管理有限公司关于
增加上海基煜基金销售有限
公司为旗下基金销售机构的
公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 9 月16 日 
17 国金基金管理有限公司关于
旗下基金所持“铜陵有色 ”
股票估值调整的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 9 月16 日 
18 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金 2015 年半 年度
报告摘要 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 8 月28 日 
19 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金 2015 年半 年度
报告 
基金基金管理人网
站 
2015 年 8 月28 日 
20 国金基金管理有限公司关于
旗下基金持有股票估值调整
的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 8 月27 日 
21 国金基金管理有限公司关于
旗下基金持有股票估值调整
的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 8 月26 日 
22 国金基金管理有限公司关于
参加天天基金网费率优惠的
公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 8 月25 日 
23 国金基金管理有限公司更正
公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 8 月22 日 
24 国金基金管理有限公司关于
参加同花顺基金费率优惠活
动的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 8 月21 日 
25 国金通用基金管理有限公司
法定名称变更公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 7 月24 日 
26 国金通用沪深 300 指数 分级 指定披露媒体和本 2015 年 7 月21 日 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 72 页 共 75 页


 
证券投资基金 2015 年第2 季
度报告 
基金基金管理人网
站 
27 国金通用基金管理有限公司
关于旗下基金持有的“ 华东
医药”股票估值调整的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 7 月16 日 
28 国金通用基金管理有限公司
关于参加数米基金网费率优
惠活动的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 7 月10 日 
29 国金通用基金管理有限公司
关于旗下基金持有的“ 国投
电力”股票估值调整的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 7 月9 日 
30 国金通用基金管理有限公司
关于旗下基金持有的“ 长江
电力”股票估值调整的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 7 月7 日 
31 国金通用基金管理有限公司
关于旗下基金的基金资产净
值、 基金份额净值及基金份额
累计净值的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 7 月1 日 
32 国金通用基金管理有限公司
关于旗下基金持有的“ 中国
重工”股票估值调整的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 6 月19 日 
33 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金可能发生不定
期份额折算的第七次提示公
告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 6 月13 日 
34 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金可能发生不定
期份额折算的第六次提示公
告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 6 月12 日 
35 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金可能发生不定
期份额折算的第五次提示公
告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 6 月11 日 
36 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金可能发生不定
期份额折算的第四次提示公
告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 6 月10 日 
37 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金可能发生不定
期份额折算的第三次提示公
告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 6 月9 日 
38 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金可能发生不定
期份额折算的第二次提示公
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 6 月6 日 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 73 页 共 75 页


 
告 
39 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金可能发生不定
期份额折算的第一次提示公
告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 6 月5 日 
40 国金通用基金管理有限公司
关于旗下基金持有的“ 三安
光电”股票估值调整的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 5 月29 日 
41 国金通用基金管理有限公司
关于旗下基金持有的“ 芭田
股份”股票估值调整的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 5 月28 日 
42 国金通用基金管理有限公司
关于旗下基金持有的“ 中国
南车”股票估值调整的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 5 月22 日 
43 国金通用基金管理有限公司
关于旗下基金持有的“ 芭田
股份”股票估值调整的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 5 月12 日 
44 国金通用基金管理有限公司
关于旗下基金持有的“ 歌尔
声学”股票估值调整的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 4 月23 日 
45 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金 2015 年第1 季
度报告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 4 月20 日 
46 国金通用基金管理有限公司
高级管理人员变更公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 4 月18 日 
47 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金 2014 年年 度报
告 
基金基金管理人网
站 
2015 年 3 月30 日 
48 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金 2014 年年 度报
告摘要 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 3 月30 日 
49 国金通用基金管理有限公司
关于增加上海利得基金销售
有限公司为旗下基金销售机
构并参加相关费率优惠活动
的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 3 月30 日 
50 国金通用基金管理有限公司
关于旗下基金调整交易所固
定收益品种估值方法的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 3 月28 日 
51 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金份额计算位数
变更及修改基金合同、 托管协
议的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 3 月25 日 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 74 页 共 75 页


 
52 国金通用基金管理有限公司
关于在齐鲁证券有限公司开
通定期定额投资业务的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 3 月23 日 
53 国金通用基金管理有限公司
关于旗下部分基金参加齐鲁
证券有限公司申购费率优惠
活动的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 3 月20 日 
54 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金招募说明书 （更
新） 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 3 月12 日 
55 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金招募说明书 （更
新）摘要 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 3 月12 日 
56 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金 2014 年第4 季
度报告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 1 月22 日 
57 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金不定期份额折
算后次日前收盘价调整的公
告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 1 月7 日 
58 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金不定期份额折
算结果及恢复交易的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 1 月7 日 
59 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金办理不定期份
额折算期间国金 300A 、 国金
300B 停复牌 公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 1 月6 日 
60 国金通用基金管理有限公司
关于旗下基金的基金资产净
值、 基金份额净值及基金份额
累计净值的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 1 月5 日 
61 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金办理不定期份
额折算业务的公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 1 月5 日 
62 国金通用沪深 300 指数 分级
证券投资基金 2015 约定 年收
益率公告 
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站 
2015 年 1 月5 日 
注：本 报告 期内， 公司 按照《 证券 投资基 金信 息披露 管理 办法》 的规 定，每 个开 放日公 布 基 金 份
额净值和基金份额累计净值。 国金 300 分级 基金 2015 年年 度报告 
第 75 页 共 75 页


 
§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 
无





 
§13 备 查 文 件 目 录 
13.1 备 查 文 件 目录 
1 、中国证监 会核准基金募集的文件； 
2 、国金沪深300 指数分级 证券投资基金基金合同； 
3 、国金沪深300 指数分级 证券投资基金托管协议； 
4 、国金沪深300 指数分级 证券投资基金招募说明书； 
5 、基金管理 人业务资格批件、营业执照； 
6 、基金托管 人业务资格批件、营业执照； 
7 、报告期内 披露的各项公告。 
13.2 存放地点 
本基金基金管理人的办公场所。 
13.3 查阅方式 
投 资 者可 到基 金 管理 人、 基 金托 管人 的 办公 场所 或 基金 管理 人 网站 免费 查 阅备 查文 件。在支
付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 
投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。 
咨询电话：4000-2000-18 
公司网址：www.gfund.com 
 
 
国金基金管理有限公司 
2016 年3 月28 日
和讯恭候您的意见 - 联系我们 - 关于我们 - 广告服务