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银行母基(168205)

银行母基:2015年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
 
 
 
中融中证银行指数分级证券投资基金 
2015 年年度报告摘要 
 
2015 年12 月31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人: 中 融 基 金管 理 有 限 公司 
 
基 金 托 管 人: 海 通 证 券股 份 有 限 公司 
 
送出日期:2016年03 月26 日


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 2 §1


重 要提 示 及 目 录


1.1 重 要 提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年 度报告已经全体独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人海通证券股份有限公司根据本基金合同规定,于2016 年3月18日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计, 上会会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了 无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自2015年6月5日起至2015年12月31日止。 本年度报告摘要摘自年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告正 文。


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 3 §2


基 金简 介 2.1 基 金 基本 情 况 基金名称 中融中证银行指数分级证券投资基金 基金简称 中融银行 基金主代码 168205 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2015 年06月05日 基金管理人 中融基金管理有限公司 基金托管人 海通证券股份有限公司 报告期末基金份额总额 499,199,809.12 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015-06-15 下属分级基金的基金简称 银行A 份 银行B 份 银行母基 下属分级基金的交易代码 150291 150292 168205 报告期末下属分级基金的份 额总额 234,154,953.00 234,154,954.00 30,889,902.12 2.2 基 金 产品 说 明 投资目标 本基金采用指数化投资策略,通过严谨的数量化管理和严格的投 资程序,力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟 踪偏离度绝对值控制在0.35%以内, 年跟踪误差控制在4%以内, 实 现对中证银行指数的有效跟踪。 投资策略 本基金主要采用完全复制法进行投资,按照成份股在标的指数中 的基准权重构建指数化投资 组合,并根据标的指数成份股及其权 重的变化进行相应调整。 当预期成份股发生调整,成份股发生配股、增发、分红等行为, 以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪中证银行指数的效果可能 带来影响,导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可 以根据市场情况,采取合理措施,在合理期限内进行适当的处理 和调整,力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 4 1.资产配置策略 2.股票投资组合构建 3.债券投资策略 4.股指期货投资策略 业绩比较基准 95%×中证银行指数收益率+5%×同期银行活期存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为跟踪指数的股票型基金,具有较高预期风险、较高预期 收益的特征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型 基金和混合型基金。从本基金所自动分离或分拆的两类基金份额 来看,银行A份额具有预期风险、预期收益较低的特征;银行B份 额具有预期风险、预期收益较高的特征。 2.3 基 金 管理 人 和 基 金托 管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中融基金管理有限公司 海通证券股份有限公 司 信息披露负责 人 姓名 裴芸 朱稼翔 联系电话 85003300 (021)63411463 电子邮箱 peiyun@zrfunds.com.cn zhujx@htsec.com 客户服务电话 400-160-6000;010-85003210 (021)95553 传真 010-85003386 (021)63410637 2.4 信 息 披露 方 式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.zrfunds.com.cn/ 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 §3


主 要财 务 指 标 、基 金 净 值 表现 及 利 润 分配 情 况 3.1 主 要 会计 数 据 和 财务 指 标 金额单位:人民币元


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 5 3.1.1 期间数据和指标 2015年06月05日-2015年12月31日 本期已实现收益 -45,124,421.78 本期利润 -60,498,329.17 加权平均基金份额本期利润 -0.1354 本期基金加权平均净值利润率 -15.75% 本期基金份额净值增长率 -14.04% 3.1.2 期末数据和指标 2015年末 期末可供分配利润 -68,300,657.17 期末可供分配基金份额利润 -0.1368 期末基金资产净值 420,974,984.40 期末基金份额净值 0.843 3.1.3 累计期末指标 2015年末 基金份额累计净值增长率 -14.04% 注:1 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水平要低 于所列数字; 2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣除相关 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 3 、期末可供 分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数; 4 、基金合同 在当期生效,生效日为:2015 年06 月05日。 3.2 基 金 净值 表 现 3.2.1 基 金份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 9.64% 1.43% 10.41% 1.44% -0.77% -0.01% 过去六个月 -10.83% 2.31% -7.73% 2.37% -3.10% -0.06% 自基金合同生效日起 至今(2015年06月05 -14.04% 2.31% -13.01% 2.47% -1.03% -0.16%


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 6 日-2015年12月31日) 3.2.2 自 基金 合 同 生 效以 来 基 金 份额 累 计 净 值增 长 率 变 动及 其 与 同 期业 绩 比 较 基准 收 益 率 变 动 的比 较 图:中融中证银行指数分级证券投资基金增长率与同期业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2015 年6 月5 日至2015年12月31日) 注: 本基金基金合同生效日2015 年6 月5 日至报告 期末未满1 年 。 按基金合同和招募说明书的约定, 本 基金自基金合同生效日起6 个月内为 建仓期, 建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同 的有关约定。 3.2.3 自 基金 合 同 生 效以 来 基 金 每年 净 值 增 长率 及 其 与 同期 业 绩 比 较基 准 收 益 率的 比 较 中融银行 业绩比较基准 2015-06-05 2015-07-06 2015-08-03 2015-08-31 2015-09-30 2015-11-04 2015-12-02 2015-12-31 5% 0% -5% -10% -15% -20% -25% -30% 中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 7 注:2015 年 为实际存 续 期2015年6月5 日(基金合同生效日)至2015年12 月31日 3.3 过 去 三年 基 金 的 利润 分 配 情 况





根据本基金基金合同的约定, 本基金 (包括中融银行份额、 银行A 份额、 银行B份额) 本报告期内未进行收益分配。 §4


管 理人 报 告 4.1 基 金 管理 人 及 基 金经 理 情 况 4.1.1 基 金管 理 人 及 其管 理 基 金 的经 验 本基金管理人为中融基金管理有限公司,成立于2013年5月31日,由中融国际信托 有限公司与上海融晟投资有限公司共同出资,注册资金7.5亿元人民币。 截止2015年12月31日, 中融基金管理有限公司共管理16只基金, 包括中融增鑫一年 定期开放债券型证券投资基金、 中融货币市场基金、 中融国企改革灵活配置混合型证券 投资基金、中融融安保本混合型证券投资 基 金 、 中 融 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金、 中融中证煤炭指数分级证券投 资基金、 中融 中证银行指数分级证券投资基金、 中融中证一带一路主题指数分级证券投资基金、 中融 新机遇灵活配置混合型证券投资基金、 中融新经济灵活配置混合型证券投资基金、 中融 新优势灵活配置混合型证券投资基金、 中融新动力灵活配置混合型证券投资基金、 中融 稳健添利债券型证券投资基金、 中融融安二号保本混合型证券投资基金、 中融日日盈交 易型货币市场基金。 中融银行 业绩比较基准 2015 年 0% -2% -4% -6% -8% -10% -12% -14% -16% 2015 年 2015 年 中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 8 4.1.2 基 金经 理 ( 或 基金 经 理 小 组) 及 基 金 经理 助 理 简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 赵菲 本基金、 中融一 带一路、 中融钢 铁、 中融 白酒、 中 融煤炭 基金经 理、 量化 投资部 负责人 2015年06月 05日 - 7年 赵菲先生,中国国籍,毕 业于北京师范大学概率论 与数理统计专业,硕士研 究生学历,已取得基金从 业资格,证券从业年限7 年。2008 年8月至2011年5 月曾任国泰君安证券股份 有限公司证券及衍生品投 资总部投资经理、 2011年5 月至2012 年11月曾任嘉实 基金管理有限公司结构产 品投资部专户投资经理。 2012年11 月加入中融基金 管理有限公司,任量化投 资部总监及基金经理,于 2015年6 月至今任本基金 基金经理。 注:(1 )证 券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理 人对 报 告 期 内本 基 金 运 作遵 规 守 信 情况 的 说 明





报告期内, 本基金管理人严格遵循了 《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和 国证券投资基金法》 及其各项配套法规、 《中 融中证银行指数分级证券投资基金基金合 同》 和其他相关法律法规的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上, 为基金份额持有人谋求最大利益。 本基金运作管理符合有关 法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管 理 人对 报 告 期 内公 平 交 易 情况 的 专 项 说明 4.3.1 公 平交 易 制 度 和控 制 方 法 公司制定了 《公平交易管理制度》 , 按照证监会 《证券投资基金管理公司公平交 易 中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 9 制度指导意见》 等法律法规的规定, 从组织架构、 岗位设置和业务流程、 系统和制度建 设、 内控措施和信息披露等多方面, 确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合, 杜 绝不同投资组合之间进行利益输送,保护投资者合法权益。 公司公平交易管理制度要求境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场交易以 及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。 各投资组合能够公平地获得 投资信息、 投资建议, 并在投资决策委员会的制度规范下独立决策, 实施投资决策时享 有公平的机会。 所有组合投资决策与交易执行保持隔离, 任何组合必须经过公司交易部 集中交易。 各组合享有平等的交易权利, 共享交易资源。 对交易所公开竞价交易以及银 行间市场交易、 交易所大宗交易等非集中竞价交易制定专门的交易规则, 保证各投资组 合获得公平的交易机会。 对于部分债券一级市场申购、 非公开发行股 票申购等以公司名 义进行的交易,严格遵循各投资组合交易 前 独 立 确 定 交 易 要 素 , 交 易 后 按 照 价 格 优 先 、 比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2 公 平交 易 制 度 的执 行 情 况 根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 本公司制定了 《公平交易 管理办法》 。 公司通过建立科学、 制衡的投资决策体系, 加强交易分配环节的内部控制, 并通过实时的行为监控与及时的分析评估,保证公平交易原则的实现。 本报告期内, 上述公平交易制度总体执行情况良好, 不同的投资组合受到了公平对 待,未发生不公平的交易事项。 4.3.3 异 常交 易 行 为 的专 项说明 本公司原则上禁止不同投资组合之间 (完全按 照有关指数的构成比例进行证券投资 的投资组合除外) 或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。 本报告期内 该基金 未 出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4 管 理 人对 报 告 期 内基 金 的 投 资策 略 和 业 绩表 现 说 明 4.4.1 报 告期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析 回顾2015年,A股剧烈震荡, 中证银行指数最高上涨达23.22%, 之后经历大幅调整, 最终收跌0.67%。本基金严格按照基金合同的各项要求,采取完全复制的被动式指数基 金管理策略,保持了对指数的有效跟踪。 4.4.2 报 告期 内 基 金 的业 绩 表 现 截至本报告期末中融银行份额净值为0.843元;本报告期基金份额净值增长率为 中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 10 -14.04% ,业绩比较基准收益率为-13.01% 。 4.5 管 理 人对 宏 观 经 济、 证 券 市 场及 行 业 走 势的 简 要 展 望 2016年预计宏观经济基本面和市场运行的脱钩仍将延续。 宽松的货币环境及资产配 置荒仍是股市上涨的核心逻辑。 但随着资产风险的增加及回报率的下降, 基于过往预期 的资产配置存在明显的资产风险收益错配情况, 其调整将增加市场的不确定性。2016 年 随着供给侧改革政策的陆续出台, 市场将逐渐反映其政策效应。 一方面, 僵尸企业的出 清及宏观经济下行的影响, 将使得银行承受不良资产率上升的压力。 另一方面, 整体估 值相对偏低且股息率较高的银行股也使其受到险资青睐, 估值有望提示。 综合来看上市 银行估值有望出现分化,但整体仍处于上升状态。 本基金将积极应对各种因素对指数跟踪效果带来的冲击, 努力将跟踪误差控制在基 金合同规定的范围内,力争使投资者充分分享银行行业的长期收益。 4.6 管 理 人内 部 有 关 本基 金 的 监 察稽 核 工 作 情况 本报告期内, 本基金管理人在内部监察稽核工作中, 一切从合规运作、 保障基金份 额持有人的利益出发, 由督察长领导法律合规部及风险管理部对公司经营、 基金运作及 员工行为的合规性进行定期和不定期检查, 推动公司内部控制机制的完善与优化, 保证 各项法规和管理制度的落实, 发现问题及时提出建议, 并跟踪改进落实情况。 本报告期 内,公司内部控制体系运行顺利,本基金运作没 有出现违法违规行为。 本报告期内,本基金管理人内部监察稽核工作重点集中于以下几个方面: 1 、 根 据 基 金 监 管 法 律 法 规 的 最 新 变 化 , 推 动 公 司 各 部 门 及 时 完 善 与 更 新 制 度 规 范 和 业 务 流 程 , 制 定 、 颁 布 和 更 新 了 一 系 列 公 司 基 本 管 理 制 度 , 确 保 内 控 制 度 的 适 时 性 、 全面性和合法合规性,并加强内部督导,将风险意识贯穿于各岗位与各业务环节。 2 、 日 常 监 察 和 专 项 监 察 相 结 合 , 通 过 定 期 检 查 、 不 定 期 抽 查 、 专 项 监 察 等 工 作 方 法, 加强了对基金日常业务的合规审核和合规监测, 并加强了对重要业务和关键业务环 节的监督检查。 3 、 规 范 基 金 销 售 业 务 , 保 证 基 金 销 售 业 务 的 合 法 合 规 性 。 公 司 在 基 金 募 集 和 持 续 营销活动中, 严格规范基金销售业务, 按照 《证券投资基金销售管理办法》 及相关法规 规定审查宣传推介材料, 逐步落实反洗钱法律法规各项要求, 并督促销售部门做好投资 者教育工作。 4 、 规 范 基 金 投 资 业 务 , 保 证 投 资 管 理 工 作 规 范 有 序 、 合 法 合 规 进 行 。 公 司 制 定 了 严格规范的投资管理制度和流程机制, 以投资决策委员会为最高投资决策机构, 投资业 务均按照管理制度和业务流程执行。


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 11 5、 以外聘 律师、 讲座 等多种方式加强合规教育与培训, 促进公司合规文化的建设 , 及时向公司传达基金相关的法律法规; 加大了对员工行为的监察 稽核力度, 从源头上防 范合规风险, 防范利益输送行为。 公司自成立以来, 各项业务运作正常, 内部控制和风 险防范措施逐步完善并积极发挥作用。 我们将继续以风险控制为核心, 进一步提高内部 监察工作的科学性和有效性, 切实保障基金的规范运作, 充分保障基金份额持有人的利 益。 4.7 管 理 人对 报 告 期 内基 金 估 值 程序 等 事 项 的说 明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定, 本基金管理人应严格按照新准则、 中国 证监会相关规定和基金合同关于估值的约定, 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基 金基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会计师事务所在估值 调整导致基金资产净值的变化在0.25% 以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的 适当性发表审核意见。 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 报告期内, 本基 金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 《证券 投资基金会计核算业务指引》 以及中国证 监会相关规定和基金合同的约定, 日常估值由基金管理人与基金 托管人一同进行, 基金 份额净值由基金管理人完成估值后,经基 金 托 管 人 复 核 无 误 后 由 基 金 管 理 人 对 外 公 布 。 月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。


本基金管理人设立估值委员会, 成员由高级管理人员、 投资研究部门、 基金运营部 门、 风险管理部门、 法律合规部门人员组成, 负责研究、 指导基金估值业务。 基金管理 人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。 报告期内, 基金经理参加 估值委员会会议, 但不介入基金日常估值业务; 参与估值流程各方之间不存在任何重大 利益冲突; 与估值相关的机构包括上海、 深圳证券交易所, 中国证 券登记结算有限责任 公司,中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司以及中国证券业协会等。 4.8 管 理 人对 报 告 期 内基 金 利 润 分配 情 况 的 说明 根据本基金基金合同的约定, 本基金 (包括中融银行份额、 银行A 份额、 银行B份额 ) 本报告期内未进行收益分配。 §5


托 管人 报 告 5.1 报 告 期内 本 基 金 托管 人 遵 规 守信 情 况 声 明 本报告期内, 本基金托 管人在对中融中证银行指数分级证券投资基金的托管过程中, 中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 12 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定, 不存在任何损害 基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托 管 人对 报 告 期 内本 基 金 投 资运 作 遵 规 守信 、 净 值 计算 、 利 润 分配 等 情 况 的说 明 本报告期内, 中融中证 银行指数分级证券投资基金的管理人--中融基金管理有限公 司在中融中证银行指数分级证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申 购赎回价格计算、 定期份额折算、 基金费用开支等问题上, 不存在任 何损害基金份额持 有人利益的行为, 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内, 中 融中证银行指数分级证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托 管 人对 本 年 度 报告 中 财 务 信息 等 内 容 的真 实 、 准 确和 完 整 发 表意 见 本 托 管 人 依 法 对 中 融 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 中 融 中 证 银 行 指 数 分 级 证 券 投资基金2015年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资 组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6


审 计报 告 6.1 审 计 报告 基 本 信 息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 上会师报字(2016)第1054号 6.2 审 计 报告 的 基 本 内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中融中证银行指数分级证券投资基金全体持有人: 引言段 我们审计了后附的中融中证银行指数分级证券投 资基金 (以下简称" 中融银行" ) 的财务报表, 包括 2015年12月31日的资产负债表、 2015 年6月5日 (合 同生效日)起至2015年12月31日止期间的利润表、 所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是中融银行的管理人中 中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 13 融基金管理有限公司的责任,这种责任包括: (1) 按 照企业会计准则和中国证券监督管理委员会 ( 以下 简称" 中国证监会" ) 发布的关于基金行业实务操作 的有关规定编制财务报表,并使其实现公允反映; (2) 设计、 执行和维护必要的内部控制,以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。 我们 按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。 中国注 册会计师审计准 则要求我们遵守职业道德规范, 计 划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序, 以获 取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审 计程序取决于注 册会计师的判断, 包括 对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制, 以 设计 恰当的审计程序, 但目 的并非对内部控制的有效性 发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评 价财 务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的, 为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为, 中融银行的财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行 业实务操作的有关规定编制, 公允 反映了中融银行 2015年12月31日的财务状况以及2015 年6月5日 (合 同生效日) 起至2015年12月31日止期间的经营成果 和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 张健





陶喆 会计师事务所的名称 上会会计师事务所( 特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海市静安区威海路755号文新报业大厦20楼 审计报告日期 2015-03-22


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 14 §7


年 度财 务 报 表 7.1 资 产 负债 表 会计主体:中融中证银行指数分级证券投资基金 报告截止日:2015年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2015年12月31 日 资 产:


银行存款 7.4.7.1 24,114,828.38 结算备付金


815,916.95 存出保证金 1,147,173.29 交易性金融资产 7.4.7.2 392,896,023.51 其中:股票投资 392,896,023.51








基金投资 -








债券投资 -





资产支持证券投资 -








贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 12,610.23 应收股利 - 应收申购款 3,640,001.88 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 422,626,554.24 负 债 和 所 有者 权 益 附注号 本期末 2015年12月31 日


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 15 负 债:


短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 828,712.50 应付赎回款 107,586.53 应付管理人报酬 348,599.74 应付托管费 76,691.95 应付销售服务费


- 应付交易费用 7.4.7.7 152,410.31 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 137,568.81 负债合计 1,651,569.84 所 有 者 权 益:


实收基金 7.4.7.9 489,275,641.57 未分配利润 7.4.7.10 -68,300,657.17 所有者权益合计 420,974,984.40 负债和所有者权益总计 422,626,554.24 注:1 、报告 截止日2015年12月31日 ,基金份额总额499,199,809.12份, 份额净值人民币0.843元, 其中中融银行份额30,889,902.12 份 , 份额净值人民币0.843 元, 银行A 份额234,154,953.00 份, 份额 净值人民币1.002 元;银 行B 份额234,154,954.00 份,份额净值人民币0.684 元。 2 、本财务报 表的实际编制期间为2015年06 月05 日 (基金合同生效日)至2015年12 月31日止期间。 7.2 利润表 会计主体:中融中证银行指数分级证券投资基金 本报告期:2015年06月05日至2015年12月31日 单位:人民币元


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 16 项 目 附注号 本期 2015年06月05日至2015年12月31日 一、收入 -55,576,512.66 1. 利息收入 471,217.55 其中:存款利息收入 7.4.7.11 471,217.55








债券利息收入











资产支持证券利息收入 -








买入返售金融资产收入 -








其他利息收入 - 2. 投资收益(损失以“-”填列)


-41,469,921.77 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -50,857,020.79








基金投资收益











债券投资收益 7.4.7.13 -








资产支持证券投资收益 -








贵金属投资收益 -








衍生工具收益 7.4.7.14 -








股利收益 7.4.7.15 9,387,099.02 3. 公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 7.4.7.16 -15,373,907.39 4. 汇兑收益(损失以“-”号填列)


- 5. 其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 796,098.95 减 : 二 、 费用 4,921,816.51 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 2,191,905.28 2.托管费 7.4.10.2.2 482,219.14 3.销售服务费 - 4.交易费用 7.4.7.18 1,996,517.58 5.利息支出 - 其中:卖出回购金融资产支出 - 6.其他费用 7.4.7.19 251,174.51 三 、 利 润 总额 ( 亏 损 总额 以 “- ”号 -60,498,329.17


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 17 填列) 减:所得税费用 - 四 、 净 利润 ( 净 亏 损以 “-” 号 填列 )


-60,498,329.17 7.3 所 有 者权 益 ( 基 金净 值 ) 变 动表 会计主体:中融中证银行指数分级证券投资基金 本报告期:2015年06月05日至2015年12月31日 单位:人民币元 项 目 本期 2015年06月05日至2015年12 月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净 值) 259,155,997.21 - 259,155,997.21 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) -60,498,329.17 -60,498,329.17 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) 230,119,644.36 -7,802,328.00 222,317,316.36 其中:1.基金申购款 735,881,238.19 -59,141,832.52 676,739,405.67








2.基金赎回款 -505,761,593.83 51,339,504.52 -454,422,089.31 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 489,275,641.57 -68,300,657.17 420,974,984.40 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 王瑶 ————————— 基金管理人负责人 曹健 ————————— 主管会计工作负责人 高欣 ————————— 会计机构负责人 7.4 报 表 附注


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 18 7.4.1 重 要会 计 政 策 和会 计 估 计 7.4.1.1 会计 年 度





本基金采用公历年制, 即自每年1月1日起至12月31日止。 本会计期间为2015年6月5 日(基金合同生效日)至2015年12月31日止。 7.4.1.2 记账 本 位 币





以人民币为记账本位币,记账本位币单位为元。 7.4.1.3 金融 资 产 和 金融 负 债 的 分类





(1) 金融资产的分类


根据本基金的业务特点和风险管理要求, 本基金将所持有的金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资和衍生工具投资(主 要为权证投资)等, 其中股票投资和债券投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报, 衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产列报。 本基金持有的各类应收款项、 买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、 回收金 额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.1.4 金融 资 产 和 金融 负 债 的 初始 确 认 、 后续 计 量 和 终止 确 认





金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益; 对 于 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量; 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满 足 下 列 条 件 之 一 的, 予 以 终 止 确 认:(1) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止;(2) 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方; 或者(3) 该 金 融 资 产 已 转 移, 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。 金 融 资 产 终 止 确 认 时, 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 。 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时, 终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间 中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 19 的差额,计入当期损益。 7.4.1.5 金融 资 产 和 金融 负 债 的 估值 原 则 ①对存在活跃市场的投资品种, 如估值日有市价的, 采用市价确定公允价值; 估值 日无市价, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价 格的重大事件 的,采用最近交易市价确定公允价值。 ②对存在活跃市场的投资品种, 如估值日无市价, 且最近交易日后经济环境发生了 重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件, 使潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影响在0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时,应参考类 似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 ③当投资品种不再存在活跃市场, 且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值 的影响在0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时, 应采用市场参与者普遍认同, 且被以往市场实际交易价 格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。 如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值, 基金管理人将 根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。 本基金以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债, 其公允价值计量基于公允价值 的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性, 被划分为三个层 次:





第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价。





第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值。





第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.1.6 金融 资 产 和 金融 负 债 的 抵销





当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且目前可执行该种法定 权利, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时, 金融资 产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外, 金融资产和金融负 债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.1.7 实收 基 金





实收基金为对外发行基金份额所 对应的金额。 申购、 赎回、 转换及红利再投资等引 起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 7.4.1.8 损益 平 准 金





损益平准金指申购、赎回、转入、转出及 红 利 再 投 资 等 事 项 导 致 基 金 份 额 变 动 时 , 相关款项中包含的未分配利润。 根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现 中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 20 部分各自占基金净值的比例,损益平准金 分 为 已 实 现 损 益 平 准 金 和 未 实 现 损 益 平 准 金 。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配(未 分配利润)。 7.4.1.9 收入/ ( 损 失) 的 确 认 和计 量





1. 利息收入 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 (2) 除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内, 按债券的票面价值和票面利率计 算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额, 逐日确认债 券利息收入。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债, 根据其发行价、 到期价和发行 期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。 (3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利 率法逐日计提,若合同利率与实际利率差 异 较 小 , 则 采 用 合 同 利 率 计 算 确 定 利 息 收 入 。 2. 投资收益 (1) 股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资 成本的差额确认。 (2) 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资 成本与应收利息(若有)后的差额确认。 (3) 衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资 成本后的差额确认。 (4) 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公 司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 3. 公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/ 负债的公允价值变动形成的 利得或损失确认,并于相关金融资产/负债卖出或到期时转 出计入投资收益。 7.4.1.10 费 用 的 确 认和 计 量





本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×1.00%的年费率逐日计提。 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.22%的年费率逐日计提。 本基金的基金标的指数许可使用费按前一日基金资产净值×0.02% 的年费率逐日计 提。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的 金额计入交易费用。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐 中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 21 日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息支出。





本基金的管理人报酬、 托管费和标的指数许可使用费在费用涵盖期间按基金合同约 定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率 法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.1.11 基 金 的 收 益分 配 政 策





本基金 (包括中融银行份额、 银行A份额、 银行B份额) 不进行收益分配。 经基金份 额持有人大会决议通过, 并经中国证监会备案后, 如果终止银行A份额与银行B份额的运 作, 本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配原则。 具体见基金管理 人届时发布的相关公告。 7.4.1.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计


① 根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作, 本 基 金 确 定 以 下 股 票 投 资 的 公 允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其 关 键 假 设 如 下: 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的股票,若出现重大事项停牌等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一 步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ,根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法进行估值。 ②在银行间同业市场交易的债券品种, 根据中国证监会证监会计字[2007]21号 《关 于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估 值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值, 具体 估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 ③ 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可 转 换 债 券 、 资 产 支持证券 和 私 募 债 券 除 外) , 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于2015 年1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 》 所 独 立 提 供 的 债 券 估 值 结 果 确 定公允价值。 7.4.2 会 计政 策 和 会 计估 计 变 更 以及 差 错 更 正的 说 明 7.4.2.1 会计 政 策 变 更的 说 明





本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。 7.4.2.2 会计 估 计 变 更的 说 明





本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。 7.4.2.3 差错 更 正 的 说明





本基金本报告期无差错事项。


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 22 7.4.3 关 联方 关 系 关联方名称 与本基金的关系 中融国际信托有限公司 基金管理人股东 上海融晟投资有限公司 基金管理人股东 中融基金管理有限公司 基金管理人、 基金注册登记机构、 基金销售 机构 海通证券股份有限公司("海通证券") 基金托管人、基金代销机构 中融(北京)资产管理有限公司 基金管理人子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.4 本 报告 期 及 上 年度 可 比 期 间的 关 联 方 交易 7.4.4.1 通过 关 联 方 交易 单 元 进 行的 交 易 7.4.4.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年06月05日至2015年12月31日 成交金额 占当期股票成交总额 的比例 海通证券 1,335,662,183.87 79.81% 7.4.4.1.2 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.4.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年06月05日至2015年12月31日 当期佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金 余额 占期末应付佣 金总额的比例 海通证券 949,170.94 79.35% - - 7.4.4.1.4 债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.4.1.5 债 券 回 购 交易


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 23 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。 7.4.4.2 关联 方 报 酬 7.4.4.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015年06月05日至2015 年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 2,191,905.28 其中:支付销售机构的客户维护费 18,664.27 注:基金管理费按前一日基 金 资 产 净 值 的1.00% 年费率计提,每日计提,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数 。 客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中 产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用 项目。 7.4.4.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015年06月05日至2015 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 482,219.14 注:基金托管费按前一日基 金 资 产 净 值 的0.22% 年费率计提,每日计提,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.22% / 当 年天数。 7.4.4.3 与关 联 方 进 行银 行 间 同 业市 场 的 债 券( 含回购) 交易 本基金本报告期内未发生与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购) 交易。 本 基金基金合同自2015年6月5日起生效,无上年可比期间。 7.4.4.4 各关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 7.4.4.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 本基金基金管理人于本报告期未运用固有资金投资本基金。 7.4.4.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 除基金管理人之外,本基金的其他关联方于本报告期末未持有本基金。


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 24 7.4.4.5 由关 联 方 保 管的 银 行 存 款余 额 及 当 期产 生 的 利 息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年06月05日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 海通证券活期存款 24,114,828.38 449,130.63 注:1 、本基 金的银行存款由基金托管人海通证券保管,按银行同业利率计息。


2 、 本基金用于证券交易结算的资金通过" 海通证券股份有限公司基金托管结算资金专用存款账户" 转 存于中国证券登记结算有限责任公司,按银行同业利率计息。2015 年12月31日的相关余额在资产负 债表中的" 结算备付金" 科目中单独列示,产生的利息收入在" 重要财务报表项目的说明" 中的" 结算备 付金利息收入" 下列示。 7.4.4.6 本基 金 在 承 销期 内 参 与 关联 方 承 销 证券 的 情 况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 本基金基金合同自2015年6月5 日起生效,无上年可比期间。 7.4.5 期 末(2015年12 月31日 ) 本基 金 持 有 的流 通 受 限 证券 7.4.5.1 因认 购 新 发/增 发 证 券 而于 期 末 持 有的 流 通 受 限证 券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.5.2 期末 持 有 的 暂时 停 牌 等 流通 受 限 股 票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.5.3 期末 债 券 正 回购 交 易 中 作为 抵 押 的 债券 7.4.5.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.5.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.6 有 助于 理 解 和 分析 会 计 报 表需 要 说 明 的其 他 事 项


1. 公允价值 (1) 不以公允价值计量的金融工具


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 25 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价 值接近于公允价值。 (2) 以公允价值计量的金融工具 ①金融工具公允价值计量的方法 本基金以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债, 其公允价值计量基于公允 价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性, 被划分为三 个层次: 第 一 层 次 输 入 值 是 在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报价。 第 二 层 次 输 入 值 是 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 ②各层级金融工具公允价值


于2015年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余 额为392,896,023.51元,无属于第二层级的余额,无属于第三层级的余额。 ③公允价值所属层级间的重大变动 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包括涨跌 停 时 的 交 易 不 活 跃) 等 情 况 , 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 及 交 易 不 活 跃 期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次; 并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值 的影响程度, 确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层 次。 本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具, 在第一层次和第二层次之间无 重 大 转 换 。 本 基 金 本 报 告 期 根 据 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 《 关 于 发 布< 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于2015 年1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准> 的 通 知 》 (中基协发[2014]24号)的规定, 交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (可转换债 券、资产支持证券和私募债券除外)采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。 2. 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其 他重要事项。 §8


投 资组 合 报 告 8.1 期 末 基金 资 产 组 合情 况 金额单位:人民币元


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 26 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(%) 1 权益投资 392,896,023.51 92.97 其中:股票 392,896,023.51 92.97 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 24,930,745.33 5.90 7 其他各项资产 4,799,785.40 1.14 8 合计 422,626,554.24 100.00 8.2 报 告 期末 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合 8.2.1 报 告期 末 按 行 业分 类 的 境 内股 票 投 资 组合 8.2.1.1 报告 期 末 ( 指数 投 资 ) 按行 业 分 类 的境 内 股 票 投资 组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 - - D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 27 J 金融业 392,896,023.51 93.33 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 392,896,023.51 93.33 8.2.1.2 报告 期 末 ( 积极 投 资 ) 按行 业 分 类 的境 内 股 票 投资 组 合 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.3 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 十名 股 票 投 资明 细 8.3.1 期 末指 数 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 十名 股 票 投 资明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 600016 民生银行 6,578,131 63,413,182.84 15.06 2 601166 兴业银行 2,973,762 50,762,117.34 12.06 3 600036 招商银行 2,299,907 41,375,326.93 9.83 4 600000 浦发银行 2,079,650 37,995,205.50 9.03 5 601328 交通银行 5,251,219 33,817,850.36 8.03 6 601288 农业银行 8,523,800 27,531,874.00 6.54 7 601169 北京银行 2,260,540 23,803,486.20 5.65 8 601398 工商银行 4,809,400 22,027,052.00 5.23 9 601988 中国银行 4,699,600 18,845,396.00 4.48 10 000001 平安银行 1,276,200 15,301,638.00 3.63


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 28 8.3.2 期 末积 极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 股 票 投 资明 细 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.4 报 告 期内 股 票 投 资组 合 的 重 大变 动 8.4.1 累 计买 入 金 额 超出 期 末 基 金资 产 净 值2% 或前20名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例 (%) 1 600036 招商银行 151,980,822.20 36.10 2 600016 民生银行 145,448,603.72 34.55 3 601166 兴业银行 114,901,570.56 27.29 4 600000 浦发银行 99,884,634.21 23.73 5 601328 交通银行 88,452,312.08 21.01 6 601398 工商银行 65,744,648.29 15.62 7 601288 农业银行 60,893,424.60 14.46 8 601169 北京银行 60,398,947.18 14.35 9 601988 中国银行 58,012,847.60 13.78 10 601818 光大银行 56,414,329.44 13.40 11 000001 平安银行 44,763,521.06 10.63 12 600015 华夏银行 36,381,675.59 8.64 13 601939 建设银行 33,232,876.46 7.89 14 601009 南京银行 19,123,658.98 4.54 15 002142 宁波银行 17,118,629.44 4.07 16 601998 中信银行 13,575,524.00 3.22 8.4.2 累 计卖 出 金 额 超出 期 末 基 金资 产 净 值2% 或前20名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例 (%) 1 600036 招商银行 101,237,619.41 24.05 2 600016 民生银行 80,515,728.73 19.13


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 29 3 600000 浦发银行 60,274,480.06 14.32 4 601166 兴业银行 56,839,600.19 13.50 5 601328 交通银行 46,114,559.91 10.95 6 601398 工商银行 40,043,474.05 9.51 7 601988 中国银行 35,880,448.04 8.52 8 601818 光大银行 34,189,168.90 8.12 9 601169 北京银行 30,839,848.58 7.33 10 601288 农业银行 30,078,201.13 7.14 11 000001 平安银行 23,192,492.09 5.51 12 601939 建设银行 22,128,732.91 5.26 13 600015 华夏银行 19,810,317.65 4.71 14 601009 南京银行 9,015,507.00 2.14 15 002142 宁波银行 8,990,334.90 2.14 16 601998 中信银行 8,050,560.17 1.91 8.4.3 买 入股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 1,066,328,025.41 卖出股票收入(成交)总额 607,201,073.72 注: 买入股票成本 (成交) 总额 和卖出股票收入 (成交) 总额按买卖成交金额 (成交单价乘以成交 数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期 末 按债 券 品 种 分类 的 债 券 投资 组 合 本基金本报告期末未持有债券投资。 8.6 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 债 券 投 资明 细 本基金本报告期末未持有债券投资。 8.7 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有资 产 支 持 证券 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券投资。


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 30 8.8 报 告 期末 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的前 五 名 贵 金属 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 权 证 投 资明 细 本基金本报告期末未持有权证投资。 8.10 报 告期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明 8.10.1 报告 期 末 本 基金 投 资 的 股指 期 货 持 仓和 损 益 明 细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报 告期 末 本 基 金投 资 的 国 债期 货 交 易 情况 说 明 8.11.1 报告 期 末 本 基金 投 资 的 国债 期 货 持 仓和 损 益 明 细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投 资组 合 报 告 附注 8.12.1 投 资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于 基金管理人 网站的年度报告正文 。





报告期 内, 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求, 未发现本基金投资的前 十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年内受到公开 谴责、处罚的情形。 8.12.2 基 金投资的前十名股票未超过基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末 其 他 各 项资 产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,147,173.29 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 12,610.23 5 应收申购款 3,640,001.88 6 其他应收款 -


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 31 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,799,785.40 8.12.4 期末 持 有 的 处于 转 股 期 的可 转 换 债 券明 细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中无流通受限股票。 8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.12.6 投资 组 合 报 告附 注 的 其 他文 字 描 述 部分 由于四舍五入的原因,各比例的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9


基 金份 额 持 有 人信 息 9.1 期 末 基金 份 额 持 有人 户 数 及 持有 人 结 构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份额 比例 持有 份额 占总份 额比例 银行A份 504 464,593.16 168,673,383.00 72.03% 65,481,570.00 27.97% 银行B份 2,106 111,184.69 17,665,820.00 7.54% 216,489,134.00 92.46% 银行母基 867 35,628.49 3,119,323.00 10.10% 27,770,579.12 89.90% 合计 3,477 143,571.99 189,458,526.00 37.95% 309,741,283.12 62.05% 注:对于分级基金,下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额,对于合计数,比例的分母采用 下属分级基金份额的合计数。


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 32 9.2 期 末 上市 基 金 前 十名 持 有 人 银行A份 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总 份额比例 1 中国银河证券股份有限公司 42,069,232.00 17.97% 2 瑞泰人寿保险有限公司-万能 17,692,333.00 7.56% 3 北京快快网络技术有限公司 14,452,734.00 6.17% 4 银华财富资本-工商银行-银华财富 资本管理(北京)有限公司 14,256,404.00 6.09% 5 钱鸿玮 9,776,562.00 4.18% 6 建信基金公司-建行-中国建设银行 股份有限公司 7,590,401.00 3.24% 7 泰康资产管理有限责任公司-积极配 置投资产品 7,147,152.00 3.05% 8 兴国资产管理-兴国中国多元收益基 金(交易所) 7,000,000.00 2.99% 9 中国人寿富兰克林资产管理有限公司 -客户资金(交易所) 6,973,101.00 2.98% 10 太平洋投资策略有限公司-中国证券 投资基金 6,376,771.00 2.72% 注:以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。 银行B份 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 北京基典兴业科技发展有 限公司 14,867,300.00 6.35% 2 王雪君 14,166,900.00 6.05% 3 罗红 5,292,273.00 2.26% 4 任贵清 5,249,845.00 2.24% 5 周建平 5,200,000.00 2.22% 6 宋玉英 4,929,232.00 2.11%


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 33 7 姚阳 3,962,600.00 1.69% 8 周鸣清 3,564,402.00 1.52% 9 张岩 3,200,089.00 1.37% 10 蒋成美 2,980,000.00 1.27% 注:以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。 9.3 期 末 基金 管 理 人 的从 业 人 员 持有 本 基 金 的情 况 本报告期末,本基金管理人的从业人员未持有本基金。 9.4 期 末 基金 管 理 人 的从 业 人 员 持有 本 开 放 式基 金 份 额 总量 区 间 情 况 本报告期末,本基金管理人的从业人员未持有本基金。 §10 开 放式 基 金 份 额变 动 单位:份 银行A 份 银行B 份 银行母基 基金合同生效日(2015年06月 05 日)基金份额总额 - - 259,155,997.21 本报告期期初基金份额总额 - - - 本报告期基金总申购份额 - - 736,300,527.93 减:本报告期基金总赎回份额 - - 505,955,254.56 本报告期基金拆分变动份额 234,154,953.00 234,154,954.00 -458,611,368.46 本报告期期末基金份额总额 234,154,953.00 234,154,954.00 30,889,902.12 注:拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算中的调整份额。 §11 重 大事 件 揭 示 11.1 基 金份 额 持 有 人大 会 决 议





报告期内未召开基金份额持有人大会。


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 34 11.2 基 金管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动





(1)基金管理人的重大人事变动情况


2015年1月9日发布 《基金行业高级管理人员变更公告》 , 任命严九鼎先生担任中融 基金管理有限公司副总经理。 2015年2月28日发布《基金行业高级管理人员变更公告》,任命王瑶女士担任中融 基金管理有限公司法定代表人、 董事长、 代任总经理; 免除王瑶女士总经理职务; 免除 桂松蕾女士法定代表人、董事长职务。 2015年7月31日发布《基金行业高级管理人员变更公告》,任命严九鼎先生担任中 融基金管理有限公司总经理, 王瑶女士不再代任总经理; 免除严九鼎先生副总经理职务。 2015年8月10日,经中融基金管理有限公司第二届股东会第八次会议审议通过,任 命严九鼎先生为董事,同意桂松蕾女士辞去董事职务。 2015年8月24日,经中融基金管理有限公司第二届股东会第九次会议审议通过,任 命李山先生为独立董事,同意金李先生辞去独立董事职务。 2015年11月18日,经中融基金管理有限公 司 第 二 届 股 东 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过 , 任命李骥先生为独立董事,同意李山先生辞去独立董事职务。 公司其他高管人员未变动。





(2)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况 本托管人2015年7月17日发布 《关于海通证券基金托管部高级管理人员变更的公告》 , 海通证券股份有限公司基金托管部总经理朱元元同志于2015年7月16日离任。 本托管人2015年8月10日发布 《关于海通证券基金托管部高级管理人员变更的公告》 , 海通证券股份有限公司于2015年8月6日起任命凌如水同志为基金托管部总经理。


11.3 涉 及基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼





本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基 金投 资 策 略 的改 变





报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金 《招募说明书》 中披露的基 本投资策略,未发生显著的改变。 11.5 为 基金 进 行 审 计的 会 计 师 事务 所 情 况





本基金本报告期应支付给上会会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为17,000.00 元人民币。 本基金本报告期内选聘上会会计师事务所 (特殊普通合伙) 提供首年审计服 务。


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 35 11.6 管 理人 、 托 管 人及 其 高 级 管理 人 员 受 稽查 或 处 罚 等情 况





本报告期无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.7 基 金租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况 11.7.1 基金 租 用 证 券公 司 交 易 单元 进 行 股 票投 资 及 佣 金支 付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 海通证券股 份有限公司 2 1,335,662,183.87 79.81% 949,170.94 79.35% 新增2个 交易单 元 银河证券股 份有限公司 2 337,866,915.26 20.19% 247,081.12 20.65% 新增2个 交易单 元 注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力, 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观、 行业、 公司和证券市场研究报告, 并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行 评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③本基金合同于2015 年06 月05 日生效 ,以上交易单元均为本报告期新增交易单元。


中融中证银行指数分级证券投资基金2015 年年 度报告 摘要 36 中融基金管理有限公司 二〇一六年三月二十 六日