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钢铁A(150287)

钢铁A:2015年年度报告

 
 
 
 
 
中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 
2015 年年度报告 
 
2015 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金 管理人:中 融基金管理 有限公司 
 
基金 托管人:海 通证券股份 有限公司 
 
送出 日期:2016 年03 月26 日


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 2 §1


重要提示 及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年 度报告已经全体独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人海通证券股份有限公司根据本基金合同规定,于2016 年3月18日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计, 上会会计师事务所 (特殊普通合伙) 为本基金出具 了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自2015年6月19日起至2015年12月31日止。


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 3 1.2


目录 §1


重要提 示及 目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提 示 ......................................................................................................................................... 2 1.2


目录 ................................................................................................................................................ 3 §2


基金简 介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基 本情 况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产 品说 明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管 理人 和基金托管 人 ............................................................................................................. 6 2.4 信息披 露方 式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相 关资 料 ................................................................................................................................. 7 §3


主要财 务指 标、基金净 值表现及利 润分配情况 ................................................................................. 7 3.1 主要会 计数 据和财务指 标 ............................................................................................................. 7 3.2 基金净 值表 现 ................................................................................................................................. 8 3.3 过去三 年基 金的利润分 配情况 ..................................................................................................... 9 §4


管理人 报告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管 理人 及基金经理 情况 ......................................................................................................... 9 4.2 管理人 对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明 ............................................................... 10 4.3 管理人 对报 告期内公平 交易情况的 专项说明 ........................................................................... 11 4.4 管理人 对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 说明 ............................................................... 11 4.5 管理人 对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望 ........................................................... 12 4.6 管理人 内部 有关本基金 的监察稽核 工作情况 ........................................................................... 12 4.7 管理人 对报 告期内基金 估值程序等 事项的说明 ....................................................................... 13 4.8 管理人 对报 告期内基金 利润分配情 况的说明 ........................................................................... 13 §5


托管人 报告 ........................................................................................................................................... 14 5.1 报告期 内本 基金托管人 遵规守信情 况声明 ............................................................................... 14 5.2 托管人 对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明 ........... 14 5.3 托管人 对本 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见 ............................... 14 §6


审计报 告 ............................................................................................................................................... 14 6.1 审计报 告基 本信息 ....................................................................................................................... 14 6.2 审计报 告的 基本内容 ................................................................................................................... 14 §7


年度财 务报 表 ....................................................................................................................................... 16 7.1 资产负 债表 ................................................................................................................................... 16 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 18 7.3 所有者 权益 (基金净值 )变动表 ............................................................................................... 19 7.4 报表附 注 ....................................................................................................................................... 20 §8


投资组合报 告 ................................................................. 43 8.1 期末基 金资 产组合情况 ............................................................................................................... 43 8.2.1 报告 期末 按行业分类 的境内股票 投资组合 ........................................................................... 44 8.3 期末按 公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有股票 投资明细 ................................... 45 8.4 报告期 内股 票投资组合 的重大变动 ........................................................................................... 46 8.5 期末按 债券 品种分类的 债券投资组 合 ....................................................................................... 48 8.6 期末按 公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名债 券投资明细 ............................... 48 8.7 期末按 公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有资产 支持证券投 资明细 ................... 49 8.8 报告期 末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细 ................... 49 8.9 期末按 公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名权 证投资明细 ............................... 49 8.10 报告期末本 基金投资的 股指期货交 易情况说明 ..................................................................... 49 8.11 报告期末本 基金投资的 国债期货交 易情况说明 ..................................................................... 49 8.12 投资组合报 告附注 ..................................................................................................................... 49 §9


基金份 额持 有人信息 ........................................................................................................................... 50 9.1 期末基 金份 额持有人户 数及持有人 结构 ................................................................................... 50


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 4 9.2 期末上 市基 金前十名持 有人 ....................................................................................................... 51 9.3 期末基 金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况 ....................................................................... 52 §10 开放式基金 份额变动 ........................................................................................................................... 52 §11 重大事件揭 示 ....................................................................................................................................... 53 11.1 基金份额持 有人大会决 议 ......................................................................................................... 53 11.2 基金管理人 、基金托管 人的专门基 金托管部门 的重大人事 变动 ......................................... 53 11.3 涉及基金管 理人、基金 财产、基金 托管业务的 诉讼 ............................................................. 54 11.4 基金投资策 略的改变 ................................................................................................................. 54 11.5 为基金进行 审计的会计 师事务所情 况 ..................................................................................... 54 11.6 管理人、托 管人及其高 级管理人员 受稽查或处 罚等情况 ..................................................... 54 11.7 基金租用证 券公司交易 单元的有关 情况 ................................................................................. 54 11.8 其他重大事 件 ............................................................................................................................. 55 §12 影响投资者 决策的其他 重要信息 ....................................................................................................... 62 §13 备查文件目 录 ....................................................................................................................................... 62 13.1 备查文件目 录 ............................................................................................................................. 62 13.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 62 13.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 62


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 5 §2


基金简介 2.1 基金基本情 况 基金名称 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 基金简称 中融钢铁 基金主代码 168203 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2015 年06月19日 基金管理人 中融基金管理有限公司 基金托管人 海通证券股份有限公司 报告期末基金份额总额 74,428,287.38 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015-06-29 下属分级基金的基金简称 钢铁A 钢铁B 钢铁母基 下属分级基金的交易代码 150287 150288 168203 报告期末下属分级基金的份 额总额 34,522,423.00 34,522,423.00 5,383,441.38 2.2 基金产品说 明 投资目标 本基金采用指数化投资策略,通过严谨的数量化管理 和严格的投资程序,力争将基金的净值增长率与业绩 比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值控制在0.35% 以内,年跟踪误差控制在4%以内,实现对国证钢铁行 业指数的有效跟踪。 投资策略 本基金主要采用完全复制法进行投资,按照成份股在 标的指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据 标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。 当预期成份股发生调整,成份股发生配股、增发、分 红等行为,以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪国 证钢铁行业指数的效果可能带来影响,导致无法有效 复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以根据市场情 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 6 况,采取合理措施,在合理期限内进行适当的处理和 调整,力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。 1.资产配置策略


2.股票投资组合构建


3. 债券投资策略 4. 股指期货投资策略 业绩比较基准 95%×国证钢铁行业指数收益率+5%×同期银行活期 存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为跟踪指数的股票型基金, 具有较高预期风险、 较高预期收益的特征,其预期风险和预期收益高于货 币市场基金、债券型基金和混合型基金。从本基金所 自动分离或分拆的两类基金份额来看, 钢铁A份额具有 预期风险、 预期收益较低的特征; 钢铁B份额具有预期 风险、预期收益较高的特征。 2.3 基金管理人 和基金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中融基金管理有限公司 海通证券股份有限 公司 信息披露负责人 姓名 裴芸 朱稼翔 联系电话 85003300 (021 )63411463 电子邮箱 peiyun@zrfunds.com.cn zhujx@htsec.com 客户服务电话 400-160-6000; 010-85003210 (021)95553 传真 010-85003386 (021 )63410637 注册地址 深圳市前海深港合作区前湾 一路1号A 栋201室 上海市黄浦区广东路 689号海通证券大厦 办公地址 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心A 座7层 上海 市黄浦区广东路 689号海通证券大厦 邮政编码 100005 200001 法定代表人 王瑶 王开国 2.4 信息披露方 式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 7 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.zrfunds.com.cn/ 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资 料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通 合 伙) 上海市静安区威海路755号文新 报业大厦20楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27号投资广 场23层 §3


主要财务 指标、基金 净值表现及 利润分配情 况 3.1 主要会计数 据和财务指 标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015年06月19日-2015年12 月31日 本期已实现收益 -89,328,146.86 本期利润 -92,711,858.19 加权平均基金份额本期利润 -0.8644 本期基金加权平均净值利润 率 -101.10% 本期基金份额净值增长率 -44.28% 3.1.2 期末数据和指标 2015年末 期末可供分配利润 -96,087,728.23 期末可供分配基金份额利润 -1.2910 期末基金资产净值 69,408,598.55 期末基金份额净值 0.933 3.1.3 累计期末指标 2015年末 基金份额累计净值增长率 -44.28% 注:1.所述 基金业绩指标不包括持有人认购或交 易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字; 2.本期已实 现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 8 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 3.期末可供 分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数; 4 、 本基金合同生效日为2015年6 月19 日,2015 年 度主要财务指标的计算区间为2015年6 月19 日 (基金 合同生效日)至2015 年12 月31 日。 3.2 基金净值表 现 3.2.1 基金份额 净值增长率 及其与同期 业绩比较基 准收益率的 比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 11.41% 1.88% 6.89% 1.82% 4.52% 0.06% 过去六个月 -43.43% 2.78% -34.14% 2.77% -9.29% 0.01% 自基金合同生效日起 至今(2015年06月19 日-2015年12月31日) -44.28% 2.74% -41.06% 2.87% -3.22% -0.13% 3.2.2 自 基金合 同生效以来 基金份额累 计净值增长 率变动及其 与同期业绩 比较基准收 益 率变 动的比较 中融钢铁 业绩比较基准 2015-06-19 2015-07-16 2015-08-12 2015-09-10 2015-10-13 2015-11-09 2015-12-04 2015-12-31 0% -5% -10% -15% -20% -25% -30% -35% -40% -45% -50% 图: 中融国 证钢铁行业指数分级证券投资基金累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走 势对比图


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 9 (2015 年6 月19日至2015年12月31日) 注:本基金基金合同生效日2015 年6 月19日至报 告期末未满1 年。按基金合同和招募说 明书的约定, 本基金自基金合同生效日起6 个月内 为建仓期, 建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合 同的有关约定。 3.2.3 自 基金合 同生效以来 基金每年净 值增长率及 其与同期业 绩比较基准 收益率的比较 中融钢铁 业绩比较基准 2015 年 0% -5% -10% -15% -20% -25% -30% -35% -40% -45% -50% 2015 年 2015 年 注:2015 年 为实际存 续 期2015年6月19 日(基金合同生效日)至2015年12月31日 3.3 过去三年基 金的利润分 配情况





根据本基金基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括中融钢铁份额、钢铁A份 额、钢铁B份额)不进行收益分配。 §4


管理人报 告 4.1 基金管理人 及基金经理 情况 4.1.1 基金管理 人及其管理 基金的经验 本基金管理人为中融基金管理有限公司,成立于2013年5月31日,由中融国际信托 有限公司与上海融晟投资有限公司共同出资,注册资金7.5亿元人民币。 截止2015年12月31日, 中融基金管理有限公司共管理16只基金, 包括中融增鑫一年 定期开放债券型证券投资基金、 中融货币市场基金、 中融国企改革灵活配置混合型证券 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 10 投资基金、中融融安保本混合型证券投资基金、中融中证白酒指数分级证券投资基金、 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金、 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金、 中融 中证银行指数分级证券投资基金、 中融中证一带一路主题指数分级证券投资基金、 中融 新机遇灵活配置混合型证券投资基金、 中融新经济灵活配置混合型证券投资基金、 中融 新优势灵活配置混合型证券投资基金、 中融新动力灵活配置混合型证券投资基金、 中融 稳健添利债券型证券投资基金、 中融融安二号保本混合型证券投资基金、 中融日日盈交 易型货币市场基金。 4.1.2 基金经理 (或基金经 理小组)及 基金经理助 理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 赵菲 本基金、 中融一 带一路、 中融银 行、 中融 白酒、 中 融煤炭 基金经 理、 量化 投资部 负责人 2015年06月 19日 - 7年 赵 菲 先 生 , 中 国 国 籍 , 毕 业 于 北 京 师 范 大 学 概 率 论 与 数 理 统 计 专 业 , 硕 士 研 究 生 学 历 , 已 取 得 基 金 从 业 资 格 , 证 券 从 业 年 限7 年。2008 年8 月至2011 年5 月 曾 任 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 证 券 及 衍 生 品 投 资总部投资经理、 2011年5 月至2012 年11 月 曾 任 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 结 构 产 品 投 资 部 专 户 投 资 经 理 。 2012 年11 月 加 入 中 融 基 金 管 理 有 限 公 司 , 任 量 化 投 资 部 总 监 及 基 金 经 理 , 于 2015 年6 月 至 今 任 本 基 金 基金经理。 注:(1 )证 券从业的含 义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明





报告期内, 本基金管理人严格遵循了 《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和 国证券投资基金法》 及其各项配套法规、 《中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金基 金合同》 和其他相关法律法规的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 11 资产, 在严格控制风险的基础上, 为基金份额持有人谋求最大利益。 本基金运作管理符 合有关法律法规和基金合同的规定和约定, 无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报 告期内公平 交易情况的 专项说明 4.3.1 公平交易 制度和控制 方法 公司制定了 《公平交易管理制度》 , 按照证监会 《证券投资基金管理公司公平交 易 制度指导意见》 等法律法规的规定, 从组织架构、 岗位设置和业务流程、 系统和制度建 设、 内控措施和信息披露等多方面, 确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合, 杜 绝不同投资组合之间进行利益输送,保护投资者合法权益。 公司公平交易管理制度要求境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级 市场交易以 及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。 各投资组合能够公平地获得 投资信息、 投资建议, 并在投资决策委员会的制度规范下独立决策, 实施投资决策时享 有公平的机会。 所有组合投资决策与交易执行保持隔离, 任何组合必须经过公司交易部 集中交易。 各组合享有平等的交易权利, 共享交易资源。 对交易所公开竞价交易以及银 行间市场交易、 交易所大宗交易等非集中竞价交易制定专门的交易规则, 保证各投资组 合获得公平的交易机会。 对于部分债券一级市场申购、 非公开发行股票申购等以公司名 义进行的交易,严格遵循各投资组合交易前独立确定 交易要素,交易后按照价格优先、 比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2 公平交易 制度的执行 情况 根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 本公司制定了 《公平交易 管理办法》 。 公司通过建立科学、 制衡的投资决策体系, 加强交易分配环节的内部控制, 并通过实时的行为监控与及时的分析评估,保证公平交易原则的实现。 本报告期内, 上述公平交易制度总体执行情况良好, 不同的投资组合受到了公平对 待,未发生不公平的交易事项。 4.3.3 异常交易 行为的专项 说明 本公司原则上禁止不同投资组合之间 (完全按 照有关指数的构 成比例进行证券投资 的投资组合除外) 或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。 本报告期该基金内未 出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况 , 未发生异常 交易行为 。 4.4 管理人对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 说明 4.4.1 报告期内 基金投资策 略和运作分 析


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 12 回顾2015年,A股剧烈震荡,国证钢铁行业指数最高上涨达90.84% ,之后经历大幅 调整,最终收涨4.16%。本基金严格按照基金合同的各项要求,采取完全复制的被动式 指数基金管理策 略, 虽然大额申赎、 停牌股票估值调整等因素对指数基金管理带来了一 定影响,本基金仍保持了对指数的有效跟踪。 8月底,由于国证钢铁行业指数大幅下跌,本基金发生下折。基金管理人从持有人 利益出发,通过积极调整防止了大额赎回引发的流动性风险。 4.4.2 报告期内 基金的业绩 表现 截至本报告期末中融钢铁份额净值为0.933元;本报告期基金份额净值增长率为 -44.28% ,业绩比较基准收益率为-41.06% 。 4.5 管理人对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望 2016年预计宏观经济基本面和市场运行的脱钩仍将延续。 宽松的货币环境及资产配 置荒仍是股市上涨的核心逻辑。 但随着资产风险的增加及回报率的下降, 基于过往预期 的资产配置存在明显的资产风险收益错配情况, 其调整将增加市场的不确定性。2016 年 随着供给侧改革政策的陆续出台,市场将逐渐反映其政策效应。钢铁行业以国企为主, 经营困难及产能过剩的状况比较普遍,是国企改革及供给侧改革的焦点行业。2016年, 钢铁行业有望借力相关政策展开重组整合,消化过剩产能,改善行业的现状。 本基金将积极应对各种因素对指数跟踪效果带来的冲击, 努力 将跟踪误差控制在基 金合同规定的范围内,力争使投资者充分分享钢铁行业的长期收益。 4.6 管理人内部 有关本基金 的监察稽核 工作情况 本报告期内, 本基金管理人在内部监察稽核工作中, 一切从合规运作、 保障基金份 额持有人的利益出发, 由督察长领导法律合规部及风险管理部对公司经营、 基金运作及 员工行为的合规性进行定期和不定期检查, 推动公司内部控制机制的完善与优化, 保证 各项法规和管理制度的落实, 发现问题及时提出建议, 并跟踪改进落实情况。 本报告期 内,公司内部控制体系运行顺利, 本基金运作没有出现违法违规行为。 本报告期内,本基金管理人内部监察稽核工作重点集中于以下几个方面: 1、根据基金监管法律法规的最新变化,推动公司各部门及时完善与更新制度规范 和业务流程,制定、颁布和更新了一系列公司基本管理制度,确保内控制度的适时性、 全面性和合法合规性,并加强内部督导,将风险意识贯穿于各岗位与各业务环节。 2、日常监察和专项监察相结合,通过定期检查、不定期抽查、专项监察等工作方 法, 加强了对基金日常业务的合规审核和合规监测, 并加强了对重要业务和关键业务环 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 13 节的监督检查。 3、规范基金销售业务,保证基金销售业务的合法合规性。公司在基金募集和持续 营销活动中, 严格规范基金销售业务, 按照 《证券投资基金销售管理办法》 及相关法规 规定审查宣传推介材料, 逐步落实反洗钱法律法规各项要求, 并督促销售部门做好投资 者教育工作。 4、规范基金投资业务,保证投资管理工作规范有序、合法合规进行。公司制定了 严格规范的投资管理制度和流程机制, 以投资决策委员会为最高投资决策机构, 投资业 务均按照管理制度和业务流程执行。 5、 以外聘律师、 讲座等多种方式加强合规教育与培训, 促进公司合规文化的建设, 及时向公司传达基金相关的法律法规; 加大了对员 工行为的监察稽核力度, 从源头上防 范合规风险, 防范利益输送行为。 公司自成立以来, 各项业务运作正常, 内部控制和风 险防范措施逐步完善并积极发挥作用。 我们将继续以风险控制为核心, 进一步提高内部 监察工作的科学性和有效性, 切实保障基金的规范运作, 充分保障基金份额持有人的利 益。 4.7 管理人对报 告期内基金 估值程序等 事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定, 本基金管理人应严格按照新准则、 中国 证监会相关规定和基金合同关于估值的约定, 对基金所持有的投资品种进行估值 。 本基 金基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会计师事务所在估值 调整导致基金资产净值的变化在0.25% 以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的 适当性发表审核意见。 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 报告期内, 本基 金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》 以及中国证 监会相关规定和基金合同的约定, 日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行, 基金 份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。 月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同 时进行。 本基金管理人设立估值委员会, 成员由高级管理人员、 投资研究部门、 基金运营部 门、 风险管理部门、 法律合规部门人员组成, 负责研究、 指导基金估值业务。 基金管理 人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。 报告期内, 基金经理参加 估值委员会会议, 但不介入基金日常估值业务; 参与估值流程各方之间不存在任何重大 利益冲突; 与估值相关的机构包括上海、 深圳证券交易所, 中国证券登记结算有限责任 公司,中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司以及中国证券业协会等。 4.8 管理人对报 告期 内基金 利润分配情 况的说明 根据本基金基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括中融钢铁份额、钢铁A份 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 14 额、钢铁B份额)不进行收益分配。 4.9 报告期内管 理人对本基 金持有人数 或基金资产 净值预警情 形的说明 报告期内,本基金存在基金资产连续20个工作日低于5000万的情形。 §5


托管人报 告 5.1 报告期内本 基金托管人 遵规守信情 况声明 本报告期内, 本基金托 管人在对中融国证钢铁 行业指数分级证券投资基金的托管过 程中, 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定, 不存在任 何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明 本报告期内, 中融国证 钢铁行业指数分级证券投资基金的管理人--中融基金管理有 限公司在中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基 金份额申购赎回价格计算、定期份额折算、不定期 份额折算、基金费用开支等问题上, 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为, 在各重要方面的运作严格按照基金合同的 规定进行。 本报告期内,中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见 本托管人依法对中融基金管理有限公司编制和披露的中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金2015年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整 。 §6


审计报告 6.1 审计报告基 本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 上会师报字(2016) 第1056号 6.2 审计报告的 基本内容


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 15 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金全体持 有人 引言段 我们审计了后附的中融国证钢铁行业指数分级证 券投资基金(以下简称" 中融钢铁" )的财务报表, 包括2015年12月31日的资产负债表、2015年6月19 日 (合同生效日) 起至2015年12月31日止期间的利 润表、 所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表 附注 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是中融钢铁的管理人中 融基金管理有限公司的责任,这种责任包括: (1) 按 照企业会计准则和中国证券监督管理委员会 ( 以下 简称" 中国证监会" ) 发布的关于基金行业实务操作 的有关规定编制财务报表,并使其实现公允反映; (2) 设计、 执行和维护必要的内部控制,以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。 我们 按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。 中国注 册会计师审计准 则要求我们遵守职业道德规范, 计 划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序, 以获 取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审 计程序取决于注 册会计师的判断, 包括 对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制, 以 设计 恰当的审计程序, 但目 的并非对内部控制的有效性 发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评 价财 务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的, 为发表审计意见提供了基础。


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 16 审计意见段 我们认为, 中融钢铁的财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行 业实务操作的有关规定编制, 公允 反映了中融钢铁 2015年12月31日的财务状况以及2015 年6月19日 (合同生效日) 起至2015年12月31 日止期间的经营 成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 张健





陶喆 会计师事务所的名称 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海市静安区威海路755号文新报业大厦20楼 审计报告日期 2016-03-22 §7


年度财务 报表 7.1 资产负债表 会计主体:中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 报告截止日:2015年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注 号 本期末 2015年12月31 日 资 产:


银行存款 7.4.7.1 6,773,668.69 结算备付金


457,840.90 存出保证金


683,666.29 交易性金融资产 7.4.7.2 60,839,481.69 其中:股票投资


60,839,481.69








基金投资











债券投资








资产支持证券投资











贵金属投资


- 衍生金融资产 7.4.7.3 -


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 17 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款


19,034.90 应收利息 7.4.7.5 3,702.62 应收股利


- 应收申购款


949,997.68 递延所得税资产


- 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计


69,727,392.77 负债 和所有者权 益 附注 号 本期末 2015年12月31 日 负 债:


短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


- 应付赎回款


14,822.80 应付管理人报酬


56,388.08 应付托管费


12,405.37 应付销售服务费


- 应付交易费用 7.4.7.7 89,099.61 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债 7.4.7.8 146,078.36 负债合计


318,794.22 所有 者权益:


实收基金 7.4.7.9 124,559,642.36 未分配利润 7.4.7.10 -55,151,043.81


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 18 所有者权益合计


69,408,598.55 负债和所有者权益总计


69,727,392.77 注:1 、 本基 金合同于2015年6 月19日 生效, 本期财务报告的实际编制 期间系2015 年6 月19日 (基 金合 同生效日)至2015 年12 月31日,无 上年度期末数据。 2 、 报告截止 日2015 年12 月31日, 钢 铁母基份额净值0.933 元 , 钢铁A 份额 净值1.002 元 , 钢铁B 份额 净 值0.863 元。 基金份额总额74,428,287.38 份,其 中钢铁母基份额5,383,441.38 份,钢 铁A 份额 34,522,423.00 份,钢铁B 份额34,522,423.00 份。 7.2 利润表 会计主体:中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 本报告期:2015年06月19日至2015年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注 号 本期 2015年06月19日至2015 年12月31日 一、 收入


-90,682,186.96 1. 利息收入


357,857.19 其中:存款利息收入 7.4.7.11 305,128.73








债券利息收入











资产支持证券利息收 入 -








买入返售金融资产收 入 52,728.46








其他利息收入


- 2. 投资收益(损失以“-”填 列) -88,687,570.14 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -88,712,145.35








基金投资收益











债券投资收益 7.4.7.13 -








资产支持证券投资收 益 -








贵金属投资收益











衍生工具收益 7.4.7.14 -


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 19








股利收益 7.4.7.15 24,575.21 3. 公允价值变动收益 (损失以 “-”号填列) 7.4.7.16 -3,383,711.33 4. 汇兑收益 (损失以 “-” 号 填列) - 5. 其他收入(损失以“-”号 填列) 7.4.7.17 1,031,237.32 减: 二、费用


2,029,671.23 1.管理人报酬


481,229.90 2.托管费


105,870.53 3.销售服务费


- 4.交易费用 7.4.7.18 1,171,793.59 5.利息支出


- 其中: 卖出回购金融资产支出


- 6.其他费用 7.4.7.19 270,777.21 三、 利润 总额 (亏损 总额以 “-” 号填 列) -92,711,858.19 减:所得税费用


- 四、 净利润 (净 亏损以“- ” 号填 列) -92,711,858.19 注:本基金合同于2015年6 月19 日生 效,本期财务报告的实际编制期间系2015 年6 月19日(基金 合同 生效日)至2015年12 月31日,无上年度可比期间数据。 7.3 所有者权益 (基金净值 )变动表 会计主体:中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 本报告期:2015年06月19日至2015年12月31日 单位:人民币元 项 目 本期 2015年06月19日至2015年12 月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净 223,387,740.63 - 223,387,740.63


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 20 值) 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) - -92,711,858 .19 -92,711,858.19 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) -98,828,098.27 37,560,814. 38 -61,267,283.89 其中:1.基金申购款 745,730,698.10 -217,752,03 8.73 527,978,659.37








2.基金赎回款 -844,558,796.37 255,312,853 .11 -589,245,943.26 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 124,559,642.36 -55,151,043 .81 69,408,598.55 注:本基金合同于2015年6 月19 日生 效,本期财务报告的实际编制期间系2015 年6 月19日(基金 合同 生效日)至2015年12 月31日,无上年度可比期间数据。 报表附注为财务 报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 王瑶 ————————— 基金管理人负责人 曹健 ————————— 主管会计工作负责人 高欣 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本 情况





中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管 理委员会(以下简称"中国证监会") 2015 年5月5日证监许可〔2015〕816 号文批准,由基 金发起人中融基金管理有限公司依照 《中华 人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则 和 《中融国证钢铁 行业指数分级证券投资基金基金合同》("基金合同")发起, 于2015年 6月19日募集成立。本基金的基金管理人为中融基金管理有限公司,基金托管人为海通 证券股份有限公司。 本基金募集期为2015年5月27日至2015 年6月16日, 本基金为契约型开放式基金, 存续期 限不定,募集资金总额为人民币223,387,740.63 元,有效认购户数为1,151户。其中, 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 21 认购资金在募集期间产生的利息共计人民币6,021.12元, 折合基金份额6,021.12份, 按 照基金合同的有关 约定计入基金份额持有人的基金账户。 本基金募集资金经上会会计师 事务所 (特殊普通合伙)验资。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《 公开募集证券投资基金运作管理办法》 和 基金合同等有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国证钢铁 行业指数的成份股、 备选成份股、 其他股票 (包括中小板、 创业板及其他经中国证监会 核准发行的股票) 、 固定收益资产 (国债、 金融债、 企业债、 公司债、 次级债、 可转换 债券、 分离交易可转债、 央行票据、 中期票据、 短期融资券 (含超短期融资券) 、 资产 支持证券、 债券回购、 银行存款等) 、 衍生工 具 (股指期货、 权证等) 及法律法规或中 国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会的相关规定) 。 本 基金业 绩比较基准为:95%×国证钢铁行业指数收益率+5%×同期银行活期存款利率(税后)。 本基金的财务报表于2016年3月22日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。 7.4.2 会计报表 的编制基础





本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及相关规定 (以下简称"企业会计准则")及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编 制, 同时在具体会计核算和信息披露方面 也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干 基金行业实务操作。 7.4.3 遵循企业 会计准则及 其他有关规 定的声明





本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务 操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2015年12月31日的财务状况以及 2015 年6月19日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间的经营成果和基金净值变 动情况。 7.4.4 重要会计 政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年 度





本基金采用公历年制,即自每年1月1日起至12月31日止。本会计期间为2015年6月 19日(基金合同生效日)至2015年12 月31日止。 7.4.4.2 记账本 位币





以人民币为记账本位币,记账本位币单位为元。 7.4.4.3 金融资 产和金融负 债的分类


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 22





(1) 金融资产的分类


根据本基金的业务特点和风险管理要求, 本基金将所持有的金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资和衍生工具投资(主 要为权证投资)等, 其中股票投资和债券投资在资产负债表中作为交 易性金融资产列报, 衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产列报。 本基金持有的各类应收款项、 买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、 回收金 额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资 产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终 止确 认





金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量; 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满 足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值 与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间 的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资 产和金融负 债的估值原 则 ①对存在活跃市场的投资品种, 如估值日有市价的, 采用市价确定公允价值; 估值 日无市价, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价 格的重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值。 ②对存在活跃市场的投资品种, 如估值日无市价, 且最近交易日后经济环境发生了 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 23 重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件, 使潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影响在0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时,应参考类 似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 ③当投资品种不再存在活跃市场, 且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值 的影响在0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时, 应采用市场参与者普遍认同, 且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。 如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值, 基金管理人将 根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。 本基金以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债, 其公允价值计量基于公允 价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性, 被划分为三 个层次: 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.4.6 金融资 产和金融负 债的抵销





当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且目前可执行该种法定 权利, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时, 金融资 产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外, 金融资产和金融负 债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销 。 7.4.4.7 实收基 金





实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。 申购、 赎回、 转换及红利再投资等引 起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 7.4.4.8 损益平 准金





损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时, 相关款项中包含的未分配利润。 根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现 部分各自占基金净值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配(未 分配利润)。


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 24 7.4.4.9 收入/ (损失)的 确认和计量





1. 利息收入 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 (2) 除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计 算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额, 逐日确认债 券利息收入。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债, 根据其发行价、 到期价和发行 期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。 (3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率 法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较 小,则采用合同利率计算确定利息收入。 2. 投资收益 (1) 股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成 本的差额确认。 (2) 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成 本与应收利息(若有)后的差额确认。 (3) 衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成 本后的差额确认。 (4) 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 3. 公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/ 负债的公允价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产/负债卖出或到期时转 出计入投资收益。 7.4.4.10 费用 的确认和计 量





本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×1.00%的年费率逐日计提。 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.22%的年费率逐日计提。 本基金的基金标的指数许可使用费按前一日基金资产净值×0.02%的年费率逐日计提。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额 计入交易费用。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率 法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息支出。 本基金的管理人报酬、 托管费和标的指数许可使用费在费用涵盖期间按基金合同约定的 费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 25 算, 实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金 的收益分配 政策





本基金(包括中融钢铁份额、钢铁A份额、钢铁B份额)不进行收益分配。 经基金份额持有人大会决议通过, 并经中国证监会备案后, 如果 终止钢铁A份额与钢铁B 份额的运作, 本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配原则。 具体见 基金管理人届时发布的相关公告。 7.4.4.12 其他 重要的会计 政策和会计 估计 ①根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定 以下股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 对于证券交易所上市的 股票,若出现重大事项停牌等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步 规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估 值指数的通知》提供的指数收益法进行估值。 ②在银行间同业市场交易的债券品种, 根据中国证监会证监会计字[2007]21号 《关 于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估 值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值, 具体 估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 ③对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券 和私募债券除外),按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工 作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确 定公允价值。 7.4.5 会计政策 和会计估计 变更以及差 错更正的说 明 7.4.5.1 会计政 策变更的说 明





本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。


7.4.5.2 会计估 计变更的说 明





本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。


7.4.5.3 差错更 正的说明





本基金本报告期无差错事项。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 26 收问题的通知》 、 财税[2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1 号 《财政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、2008 年9月18日 《上 海、 深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、 财税[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 及 其 他 相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: 1.以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。 2.对证券投资基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股 权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 3.对基金取得的股票股息、 红利收入, 由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代 缴个人所得税,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以 内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1 年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所 得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 4.对基金取得的债券利息收入, 由发 行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代 缴20% 的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。 5.对于基金从事A股买卖, 出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票) 交易印花税, 对受 让方不再缴纳印花税。 6.基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现 金等对价,暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7 重要财务 报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 活期存款 6,773,668.69 定期存款 - 其中:存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计 6,773,668.69 7.4.7.2 交易性 金融资产


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 27 单位:人民币元 项目 本期末2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 64,223,193.02 60,839,481.69 -3,383,711.33 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 64,223,193.02 60,839,481.69 -3,383,711.33 7.4.7.3 衍生金 融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产或负债。 7.4.7.4 买入返 售金融资产 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5 应收利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 应收活期存款利息 3,137.55 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 226.60 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 -


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 28 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 338.47 合计 3,702.62 7.4.7.6 其他资 产 本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交 易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 89,099.61 银行间市场应付交易费用 - 合计 89,099.61 7.4.7.8 其他负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 78.36 预提费用 96,000.00 其他应付 50,000.00 合计 146,078.36 7.4.7.9 实收基 金 金额单位:人民币元 项目 本期 2015 年6 月19 日( 基金合同 生效日) 至2015 年12月31 日


基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 223,387,740.63 223,387,740.63 本期申购 547,519,240.39 547,519,240.39


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 29 本期赎回(以“-”号填列) -512,783,100.20 -512,783,100.20 2015 年8月26日基金拆分/份 额折算前 258,123,880.82 258,123,880.82 基金拆分/份额折算变动份额 -104,773,367.69 - 本期申购 117,255,127.21 198,211,457.71 本期赎回(以“-”号填列) -196,177,352.96 -331,775,696.17 本期末 74,428,287.38 124,559,642.36 1、 本基金于2015年5月27日至2015年6月16日向社会公开募集, 截至2015 年6月19日 (基 金合同生效日)止,本基金共募集有效净认购资金223,381,719.51 元 , 折 合 223,381,719.51 份中融国证钢铁指数分级份额; 有效认购资金在募集期间产生的利息为 人民币6,021.12 元,折合6,021.12 份中融国证钢铁指数分级份额; 以 上 收 到 的 实 收 基 金 共计人民币223,387,740.63元,折合223,387,740.63份中融国证钢铁指数分级份额。 2 、 根 据 《 中 融 国 证 钢 铁 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 办 理 不 定 期 份 额 折 算 公 告 》 和 《 关 于 中 融 国 证 钢 铁 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 不 定 期 份 额 折 算 结 果 及 恢 复 交 易 的 公 告 》 , 本 基 金 管 理 人 以2015 年8 月26 日 为 份 额 折 算 基 准 日 , 对 在 该 日 登 记 在 册 的 中融钢 铁 基 础 份 额 ( 场 内 简 称 : 钢 铁 母 基 , 基 金 代 码 :168203 ) 、 钢 铁A 份 额 ( 场 内 简 称 : 钢 铁A , 基 金 代 码 :150287 )和钢铁B 份 额 ( 场 内 简 称 : 钢 铁B , 基 金 代 码 :150288 )办理 了 不 定 期 份 额 折 算 业 务 。 当 日 折 算 前 , 中 融 钢 铁 份 额 净 值 为0.591 元 , 折 算 前 份 额 数 为 258,123,880.82 份 , 场 内 中 融 钢 铁 份 额7,400,868.00 份 , 场 外 中 融 钢 铁 份 额 5,511,191.82 份; 钢铁A份额净值为1.012元, 折算前份额数为122,605,910.00 份; 钢铁 B 份 额 净 值 为0.171 元 , 折 算 前 份 额 数 为122,605,911.00 份 。 折 算 后 , 中 融 钢 铁 份 额 为 152,600,566.81 份 , 场 内 中 融 钢 铁 份 额107,517,269.00 份 , 场 外 中 融 钢 铁 份 额 3,258,167.81 份, 钢铁A份额20,912,565.00 份, 钢铁B份额20,912,565.00 份。 3、 根据 《 关于中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的公告》 和 《 关 于 中 融 国 证 钢 铁 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 定 期 份 额 折 算 结 果 及 恢 复 交 易 的 公 告》 , 本基 金管理人以2015年12月15 日为份额折算基准日, 对在该日登记在册的中融钢 铁份额(场内简称:钢铁母基 ,基金代码:168203)和钢铁A份额(场内简称:钢铁A, 基金代码:150287) 办理了定期份额折算业务。 当日折算前, 中融钢铁份额净值为0.912 元 , 折 算 前 份 额 数 为71,196,471.82 份 , 场 内 中 融 钢 铁 份 额453,655.00 份 , 场 外 中 融 钢 铁份额3,077,620.82份; 钢铁A份额净值为1.019元, 折算前份额数为33,832,598.00份。 折 算 后 , 中 融 钢 铁 份 额 为71,946,418.14 份 , 场 内 中 融 钢 铁 份 额1,171,182.00 份 , 场 外 中融钢铁份额3,110,040.14份, 钢铁A份额33,832,598.00份。 4 、 上 述 实 收 基 金 本 期 申 购 及 本 期 赎 回 中 未 包 括 中 融 钢 铁 份 额 、 钢 铁A 份 额 及 钢 铁B 份额 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 30 的配对转换份额及金额。 7.4.7.10 未分 配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 -89,328,146.86 -3,383,711.33 -92,711,858.19 本期基金份额交易产 生的变动数 -6,759,581.37 44,320,395.75 37,560,814.38 其中:基金申购款 -415,455,591.57 197,703,552.84 -217,752,038.73





基金赎回款 408,696,010.20 -153,383,157.09 255,312,853.11 本期已分配利润 - - - 本期末 -96,087,728.23 40,936,684.42 -55,151,043.81 7.4.7.11 存款 利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2015年06月19日至2015年12 月31日 活期存款利息收入 290,653.26 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算 备付金利息收入 10,600.15 其他 3,875.32 合计 305,128.73 7.4.7.12 股票 投资收益 7.4.7.12.1 股票 投资收益 项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2015年06月19日至2015年12 月31日 股票投资收益 ——买卖股票 -88,712,145.35


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 31 差价收入 股票投资收益 ——赎回差价 收入 - 股票投资收益 ——申购差价 收入 - 合计 -88,712,145.35 7.4.7.12.2 股票 投资收益 ——买卖股 票差价收入 单位:人民币元 项目 本期2015年06月19日至2015年12月31日 卖出股票成交总额 392,714,298.82 减:卖出股票成本总额 481,426,444.17 买卖股票差价收入 -88,712,145.35 7.4.7.13 债券 投资收益 7.4.7.13.1 债券 投资收益 ——买卖债 券差价收入 本基金于2015年6月19日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间无债券投资 收益。 7.4.7.14 衍生 工具收益 本基金于2015年6月19日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间无衍生工具 收益 。 7.4.7.15 股利 收益 单位:人民币元 项目 本期 2015年06月19日至2015年12 月31日 股票投资产生的股利收益 24,575.21 基金投资产生的股利收益 - 合计 24,575.21 7.4.7.16 公允 价值变动收 益


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 32 单位:人民币元 项目名称 本期 2015年06月19日至2015年12 月31日 1. 交易性金融资产 -3,383,711.33 —— 股票投资 -3,383,711.33 —— 债券投资 - —— 资产支持证券投资 - —— 基金投资 - —— 贵金属投资 - —— 其他 - 2. 衍生工具 - —— 权证投资 - 3. 其他 - 合计 -3,383,711.33 7.4.7.17 其他 收入 单位:人民币元 项目 本期 2015年06月19日至2015年12 月31日 基金赎回费收入 1,031,185.21 其他收入 52.11 合计 1,031,237.32 7.4.7.18 交易 费用 单位:人民币元 项目 本期 2015年06月19日至2015年12 月31日 交易所市场交易费用 1,171,793.59 银行间市场交易费用 - 合计 1,171,793.59


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 33 7.4.7.19 其他 费用 单位:人民币元 项目 本期 2015年06月19日至2015年12 月31日 审计费用 16,000.00 信息披露费 80,000.00 其他 400.00 账户维护费 60.00 上市费 65,000.00 汇划手续费 2,723.81 指数使用费 106,593.40 合计 270,777.21 7.4.8 或有事项 、资产负债 表日后事项 的说明 7.4.8.1 或有事 项





截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负 债表日后事 项





截至财务报表批准日,本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关 系 关联方名称 与本基金的关系 中融国际信托有限公司 基金管理人股东 上海融晟投资有限公司 基金管理人股东 中融基金管理有限公司 基金管理人、 基金注册登记机构、 基金销售 机构 海通证券股份有限公司("海通证券") 基金托管人、基金代销机构 中融(北京)资产管理有限公司 基金管理人子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告 期 及上年度 可比期间的 关联方交易 7.4.10.1 通过 关联方交易 单元进行的 交易 7.4.10.1.1 股票 交易


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 34 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年06月19日至2015年12月31日 成交金额 占当期股票成交总额 的比例 海通证券 441,412,955.33 47.04% 注:本基金基金合同自2015年6 月19 日起生效,无上年可比期间。 7.4.10.1.2 权证 交易 本基金于2015年6月19日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间未通过关联 方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 应支 付关联方 的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年06月19日至2015年12月31日 当期佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金 余额 占期末应付佣 金总额的比例 海通证券 314,755.19 46.41% - - 注:本基金基金合同自2015年6 月19 日起生效,无上年可比期间。 7.4.10.1.4 债券 交易 本基金于2015年6月19日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间未通过关联 方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.5 债券 回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年06月19日至2015年12月31日 成交金额 占当期债券回购成交 总额的比例 海通证券 445,000,000.00 100.00% 注:本基金基金合同自2015年6 月19 日起生效,无上年可比期间。


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 35 7.4.10.2 关联 方报酬 7.4.10.2.1 基金 管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015年06月19日至2015年12月31日 当期发生的基金应支 付的管理费 481,229.90 其中: 支付销售机构的 客户维护费 12,685.26 注: ①支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00% 的年 费率计提, 每日计提, 逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X1.00% / 当 年天 数。 ②客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动 中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费 用项目。③本基金基金合同自2015年6 月19 日起 生效,无上年可比期间。 7.4.10.2.2 基金 托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015年06月19日至2015年12月31日 当期发生的基金应支 付的托管费 105,870.53 注: ①支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.22% 的年费率 计提, 每日计提, 逐日累计至 每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.22% / 当年天数。②本 基金基金合同自2015 年6 月19日起生 效,无上年可比期间。 7.4.10.3 与关 联方进行银 行间同业市 场的债券( 含回购)交易 本基金本报告期内未发生与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购) 交易。 本基金 基金合同自2015年6月19日起生效,无上年可比期间。 7.4.10.4 各关 联方投资本 基金的情况 7.4.10.4.1 报告 期内基金 管理人运用 固有资金投 资本基金的 情况 本基金基金管理人于2015年6月19日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 36 未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告 期末除基 金管理人之 外的其他关 联方投资本 基金的情况 份额单位:人民币元 关联方名称 本期末 2015 年12月31日 上年度末 2014年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 持有的 基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 钢铁 A 海通证券 105 0.00% - - 钢铁 B 海通证券 - - - - 钢铁 母基 海通证券 1 0.00% - - 注:除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末持有钢铁A 、钢铁B 、钢铁母基基金份额。除基金 管理人之外的其他关联方持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。对于 分级基金,比例的分母采用各自级别的份额。 7.4.10.5 由关 联方保管的 银行存款余 额及当期产 生的利息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年06月19日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 海通证券活期存款 6,773,668.69 290,653.26 注:1 、本基 金的银行存款由基金托管人海通证券保管,按银行同业利率计息。


2 、本基金用 于证券交易结算的资金通过" 海通证 券股份有限公司基金托管结算资金专用存款账户" 转存于中国证券登记结算有限责任公司,按银行同业利率计息。2015年12月31 日 的相关余额在资产 负债表中的" 结算备付金" 科目中单独列示, 产生的利息收入在" 重要财务报表项目的说明" 中的"结算 备付金利息收入" 下列示 。 7.4.10.6 本基 金在承销期 内参与关联 方承销证券 的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。本基金基金合同自2015年6月 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 37 19日起生效,无上年可比期间。 7.4.10.7 其他 关联交易事 项的说明 本基金本报告期无需要说明的其他关联交易事项。本基金基金合同自2015年6月19 日起生效,无上年可比期间。 7.4.11 利润分 配情况 根据本基金基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括中融钢铁份额、钢铁A份 额、钢铁B份额)不进行收益分配。 7.4.12 期末(2015年12 月31日)本基 金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于 期末持有的 流通受限证 券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末 持有的暂时 停牌等流通 受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量 (股 ) 期末 成本总额 期末 估值总额 6002 82 南钢 股份 2015 -12- 30 重大事项 3.17 2016 -01- 12 3.24 506, 700 1,779,92 5.10 1,606,23 9.00 7.4.12.3 期末 债券正回购 交易中作为 抵押的债券 7.4.12.3.1 银行 间市场债 券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易 所市场债 券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工 具风险及管 理 7.4.13.1 风险 管理政策和 组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并设定适当的风险限额及内部 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 38 控制流程, 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的风险与合规委员会、 督察长、 法律合 规部 、风险管理部以及各个业务部门组成。 公司实行全面、 系统的风险管理, 风险管理覆盖公司所有战略环节、 业务环节和操 作环节。同时制定了系统化的风险管理程序,对风险管理的整个流程进行评估和改进。 公司构建了分工明确、 相互协作、 彼此牵制的风险管理组织结构, 形成了由四大防线共 同筑成的风险管理体系: 第一道防线由各个业务部门构成, 各业务部门总监作为风险责 任人, 负责制订本部门的作业流程以及风险控制措施; 第二 道监控防线由公司专属风险 管理部门 法律合规部和风险管理部构成, 法律合规部负责对公司业务的法律合规风险进 行监控管理, 风险管理部负责对公司投资管理风险和运作风险进行监控管理; 第三道防 线是由公司经营管理层 和内控及风险管理委员会 构成, 公司管理层对风险状况进行全面 监督并及时制定相应的对策和实施监控措施; 在上述这三道风险监控防线中, 公司督察 长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况进行全面检查、 监督, 并视所发生问 题情节轻重及时反馈给各部门经理、 内控及风险管理委员会、 公司总经理董事会、 监管 机构。 督察长独立于公司其他业务部 门和公司管理层, 对内部控制制度的执行情况实行 严格检查和及时反馈, 并独立报告; 第四道监控防线由董事会下属的风险与合规委员会 构成, 风险与合规委员会通过督察长和监察稽核人员的工作, 掌握整体风险状况并进行 决策。 风险与合规委员会负责检查公司业务的内控制度的实施情况, 监督公司对相关法 律法规和公司制度的执行。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的 投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用 风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基 金所投资证券 的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投 资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险, 且通过分散化投资以分散信用风 险。 信用等级评估以内部信 用评级为主, 外部信用评级为辅。 此外, 本基金的基金管理人根据信用产品的信用评级, 通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制, 通过分散化 投资以分散信用风险。


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 39 7.4.13.2.1 按短 期信用评 级列示的债 券投资 本基金本报告期末未持有按短期信用评级的债券投资。 7.4.13.2.2 按长 期信用评 级列示的债 券投资 本基金本报告期末未持有按中长期信用评级的债券投资。 7.4.13.3 流动 性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基 金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的 处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受 限制的投资品种比例等。 本基金所持有的交易性金融资产分别在证券交易所和银行间同 业市场交易, 未持有有重大流动性风险的投资品种。 此外, 本基金可通过卖出回购金融 资产方式借入短期资金应对流动性需求。 于2015年12月31日, 本 基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息, 可赎回基金份额净值( 所有者权益)无固定到期日且不计息, 因此账面余额 约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场 风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率 风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利 率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利率类 金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风 险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控和管理。 本基金 的生息资产主要为银行存款、结算备份金、存出保证金及债券投资等。


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 40 7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口 单位:人民币元 本期末2015 年 12月31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 6,773,668. 69 - - - 6,773,668. 69 结算备付金 457,840.90 - - - 457,840.90 存出保证金 683,666.29 - - - 683,666.29 交易性金融资 产 - - - 60,839,481 .69 60,839,481 .69 应收证券清算 款 - - - 19,034.90 19,034.90 应收利息 - - - 3,702.62 3,702.62 应收申购款 - - - 949,997.68 949,997.68 资产总计 7,915,175. 88 - - 61,812,216 .89 69,727,392 .77 负债








应付赎回款 - - - 14,822.80 14,822.80 应付管理人报 酬 - - - 56,388.08 56,388.08 应付托管费 - - - 12,405.37 12,405.37 应付交易费用 - - - 89,099.61 89,099.61 其他负债 - - - 146,078.36 146,078.36 负债总计 - - - 318,794.22 318,794.22 利率敏感度缺 口 7,915,175. 88 - - 61,493,422 .67 69,408,598 .55 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析 本报告期末未持有债券资产,因此市场利率变动对本基金资产净值无重大影响。


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 41 7.4.13.4.2 外汇 风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他 价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和固定收益品种, 所面临的最大市场价格风险由所持有 的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险, 并且本 基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口 本基金投资于具有较好流动性的金融工具, 包括 钢铁行业指数的成份股、 备选成份 股、 其他股票, 固定收益资产、 资产支持证券、 衍生产品及 及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具。 本基金的股票资产投资比例不低于基金资产的85%,其中 投资于 钢铁行业指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%,每个交 易日日 终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后, 保持不低于基金资产净值5%的现 金或者到期日在一年以内的政府债券,本基金面临的市场价格风险列示如下: 单位:人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例 (%) 交易性金融资产-股票投资 60,839,481.69 87.65 交易性金融资产-基金投资 - - 交易性金融资产-债券投资 - -


交易性金融资产-贵金属投资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 其他 - - 合计 60,839,481.69 87.65 7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性 分析


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 42 假设 1、假定本基金的业绩比较基准变化5%,其他变量不变; 假设 2、 用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格 风险; 假设 3、 Beta系数是根据组合在过去一个年度的净值数据和基准指数数据回归得 出,反映了基金和基准的相关性。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2015年12月31 日 业绩比较基准增加5% 3,292,157.59 业绩比较基准减少5% -3,292,157.59 7.4.14 有助于 理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项 1.公允价值 (1)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价 值接近于公允价值。 (2)以公允价值计量的金融工具 ①金融工具公允价值计量的方法 本基金以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债, 其公允价值计量基于公允 价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性, 被划分为三 个层次: 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃 市场上未经调整的 报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 ②各层级金融工具公允价值 于2015年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余 额为59,233,242.69元,属于第二层级的余额为1,606,239.00元,无属于第三层级的余 额。 ③公允价值所属层级间的重大变动


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 43 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)等情况,本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间及交易不活跃 期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次; 并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层 次。 本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具, 在第一层次和第二层次之间无 重大转换。本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会《关于发布<中国证券投资基 金业协会估值核算工作小组关于2015 年1季度固定收益品种的估值处理标准>的通知》 (中基协发[2014]24号)的规定, 交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (可转换债 券、资产支 持证券和私募债券除外)采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。 2.除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资组合 报告 8.1 期末基金资 产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(%) 1 权益投资 60,839,481.69 87.25 其中:股票 60,839,481.69 87.25 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 7,231,509.59 10.37 7 其他各项资产 1,656,401.49 2.38 8 合计 69,727,392.77 100.00 8.2 报告期末按 行业分类的 股票投资组 合


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 44 8.2.1 报告期末 按行业分类 的境内股票 投资组合 8.2.1.1 报告期 末(指数投 资)按行业 分类的境 内 股票投资组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 5,900,155.92 8.50 C 制造业 53,850,168.69 77.58 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 1,089,157.08 1.57 合计 60,839,481.69 87.65 8.2.1.2 报告期 末(积极投 资)按行业 分类的境内 股票投资组 合 本基金本报告期末未持有积极投资股票。


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 45 8.3 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有股票 投资明细 8.3.1 期末指数 投资按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有股票 投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 600010 包钢股份 2,180,900 7,873,049.00 11.34 2 600019 宝钢股份 912,182 5,089,975.56 7.33 3 000709 河钢股份 1,168,900 3,892,437.00 5.61 4 000629 攀钢钒钛 982,124 3,604,395.08 5.19 5 000778 新兴铸管 550,543 3,573,024.07 5.15 6 600005 武钢股份 995,900 3,455,773.00 4.98 7 600307 酒钢宏兴 785,300 3,007,699.00 4.33 8 000825 太钢不锈 563,759 2,311,411.90 3.33 9 600808 马钢股份 681,200 2,145,780.00 3.09 10 002318 久立特材 138,302 2,116,020.60 3.05 11 600399 抚顺特钢 220,900 2,069,833.00 2.98 12 002443 金洲管道 111,339 1,979,607.42 2.85 13 002445 中南重工 66,056 1,852,870.80 2.67 14 000898 鞍钢股份 354,402 1,690,497.54 2.44 15 601005 重庆钢铁 498,400 1,639,736.00 2.36 16 600282 南钢股份 506,700 1,606,239.00 2.31 17 000717 韶钢松山 314,400 1,568,856.00 2.26 18 600022 山东钢铁 424,280 1,319,510.80 1.90 19 000959 首钢股份 301,800 1,231,344.00 1.77 20 000890 法 尔 胜 82,900 1,141,533.00 1.64 21 600784 鲁银投资 124,333 1,089,157.08 1.57 22 600558 大西洋 111,300 1,015,056.00 1.46 23 000409 山东地矿 70,212 900,117.84 1.30 24 600569 安阳钢铁 264,200 834,872.00 1.20 25 600507 方大特钢 133,900 816,790.00 1.18


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 46 26 000932 华菱钢铁 250,300 815,978.00 1.18 27 002478 常宝股份 56,300 802,275.00 1.16 28 601969 海南矿业 51,700 728,453.00 1.05 29 000655 金岭矿业 68,500 667,190.00 0.96 8.3.2 期末积极 投资按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名股 票投资明细 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.4 报告期内股 票投资组合 的重大变动 8.4.1 累计买入 金额超出期 末基金资产 净值2%或前20名的股票 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例 (%) 1 600010 包钢股份 87,914,920.60 126.66 2 600019 宝钢股份 56,040,160.89 80.74 3 600005 武钢股份 45,771,860.71 65.95 4 000629 攀钢钒钛 37,173,547.75 53.56 5 600307 酒钢宏兴 31,731,803.03 45.72 6 000825 太钢不锈 26,419,823.96 38.06 7 600808 马钢股份 24,889,193.40 35.86 8 000709 河钢股份 21,606,992.00 31.13 9 600399 抚顺特钢 21,307,992.48 30.70 10 000898 鞍钢股份 18,787,282.34 27.07 11 002318 久立特材 17,846,641.05 25.71 12 600282 南钢股份 17,168,598.19 24.74 13 000717 韶钢松山 17,107,193.14 24.65 14 600022 山东钢铁 16,382,857.98 23.60 15 600784 鲁银投资 11,803,805.71 17.01 16 601005 重庆钢铁 9,915,190.67 14.29 17 600569 安阳钢铁 9,239,188.13 13.31 18 600507 方大特钢 9,156,837.76 13.19


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 47 19 000778 新兴铸管 8,191,816.72 11.80 20 002443 金洲管道 8,068,529.38 11.62 21 600558 大西洋 6,982,621.46 10.06 22 002478 常宝股份 6,927,000.01 9.98 23 000409 山东地矿 6,494,390.00 9.36 24 601969 海南矿业 6,490,577.00 9.35 25 000932 华菱钢铁 5,930,555.50 8.54 26 002445 中南重工 2,833,963.00 4.08 27 600581 八一钢铁 2,582,829.99 3.72 28 000959 首钢股份 2,491,323.01 3.59 29 600193 创兴资源 2,489,832.00 3.59 30 002132 恒星科技 2,350,731.46 3.39 31 000655 金岭矿业 1,843,739.87 2.66 32 000890 法 尔 胜 1,707,838.00 2.46 注:" 买入金 额" 按买入成 交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出 金额超出期 末基金资产 净值2%或前20名的股票 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例 (%) 1 600010 包钢股份 68,019,654.25 98.00 2 600019 宝钢股份 43,778,069.47 63.07 3 600005 武钢股份 34,601,895.69 49.85 4 000629 攀钢钒钛 26,489,040.12 38.16 5 600307 酒钢宏兴 23,878,351.34 34.40 6 000825 太钢不锈 19,478,597.70 28.06 7 600808 马钢股份 18,111,254.17 26.09 8 000898 鞍钢股份 14,472,941.45 20.85 9 600399 抚顺特钢 14,361,465.87 20.69 10 002318 久立特材 12,970,445.00 18.69


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 48 11 600282 南钢股份 12,514,058.07 18.03 12 600022 山东钢铁 11,961,378.00 17.23 13 000717 韶钢松山 11,950,335.80 17.22 14 000709 河钢股份 11,715,659.95 16.88 15 600784 鲁银投资 7,260,081.72 10.46 16 601005 重庆钢铁 7,021,589.00 10.12 17 600569 安阳钢铁 6,723,250.16 9.69 18 600507 方大特钢 6,521,181.26 9.40 19 002443 金洲管道 5,418,202.75 7.81 20 601969 海南矿业 5,171,393.00 7.45 21 002478 常宝股份 4,840,706.01 6.97 22 600558 大西洋 4,444,712.83 6.40 23 000409 山东地矿 4,392,858.81 6.33 24 000932 华菱钢铁 4,387,382.47 6.32 25 000778 新兴铸管 3,043,513.93 4.38 26 600581 八一钢铁 1,868,317.00 2.69 27 600193 创兴资源 1,763,148.00 2.54 28 002132 恒星科技 1,595,203.00 2.30 注:" 卖出金 额" 按卖出成 交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票 的成本总额 及卖出股票 的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 545,649,637.19 卖出股票收入(成交)总额 392,714,298.82 注:" 买入股票成本总额" 和" 卖出股票 收入总额" 均 按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列 , 不考虑交易费用。 8.5 期末按债券 品种分类的 债券投资组 合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名债 券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 49 8.7 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有资产 支持证券投 资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名权 证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末 本基金投资 的股指期货 交易情况说 明 8.10.1 报告期 末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末 本基金投资 的国债期货 交易情况说 明 8.11.1 报告期 末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合 报告附注 8.12.1 本 基金投资的前十名证券的发行主体本期 没有出现被监管部门立案调查的情形。 本基金投资的前十名证券的发行主体除攀钢钒钛(000629)、太钢不锈(000825)外, 在报告编制日前一年内没有受到公开谴责或处罚的情形。 攀 钢 钒 钛 于2015 年7 月23 日 发 布 公 告 , 公 司 收 到 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 四 川 监 管 局 下 发的 《关于对攀钢集团钒钛资源股份有限公司采取监管谈话措施的决定》 , 由于 公司2013 年、2014年发生大额代关联方票据贴现业务, 上述关联交易未履行相关决策程序、 未履 行披露义务。 太 钢 不 锈 于2015 年6 月18 日 发 布 公 告 , 公 司 收 到 太 原 市 环 境 保 护 局 出 具 的 并 环 日 罚 字 [2015]001 号及并环日罚字[2015]002 号行政处罚决定书, 对环境违法行为处罚人民币共 计165 万元。 攀钢钒钛、 太钢不锈均为本基金的业绩基准"国证钢铁行业指数"的成分股, 因为本基金 为采用完全复制方式被动跟踪标的指数的基金产品, 所以上述两家公司受到公开谴责或 处罚的情形不会影响本基金的投资决策。 8.12.2 基 金投资的前十名股票未超过基金合同规定的备选股票库。


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 50 8.12.3 期末其 他各项资产 构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 683,666.29 2 应收证券清算款 19,034.90 3 应收股利 - 4 应收利息 3,702.62 5 应收申购款 949,997.68 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,656,401.49 8.12.4 期末持 有的处于转 股期的可转 换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前 十名股票中 存在流通受 限情况的说 明 8.12.5.1 期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受 限情况的说 明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中无流通受限股票。 8.12.5.2 期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受 限情况的说 明 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.12.6 投资组 合报告附注 的其他文字 描述部分 由于四舍五入的原因,各比例的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9


基金份额 持有人信息 9.1 期末基金份 额持有人户 数及持有人 结构 份额单位:份 份额 持有人户数 户均持有的 持有人结构


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 51 级别 (户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例 钢铁A 241 143,246.57 21,132,415 .00 61.21% 13,390,008 .00 38.79% 钢铁B 1,824 18,926.77 1,495,321. 00 4.33% 33,027,102 .00 95.67% 钢铁母 基 1,057 5,093.13 563,034.00 10.46% 4,820,407. 38 89.54% 合计 3,122 23,839.94 23,190,770 .00 31.16% 51,237,517 .38 68.84% 注:对于分级基金,下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额,对于合计数,比例的分母采用 下属分级基金份额的合计数。 9.2 期末上市基 金前十名持 有人 钢铁A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中国银河证券股份有限公 司 5,900,000.00 17.09% 2 瑞泰人寿保险有限公司- 万能 3,187,244.00 9.23% 3 银华财富资本-工商银行 -银华财富资本管理(北 京)有限公司 2,779,624.00 8.05% 4 上海明汯投资管理有限公 司-明汯多策略对冲1号 基金 2,427,479.00 7.03% 5 北京千石创富-招商银行 -千石资本-华宝证券明 汯套利1号资产管理计划 2,078,750.00 6.02% 6 王继伟 1,803,409.00 5.22%


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 52 7 尹爱勤 1,555,851.00 4.51% 8 易方达基金-农业银行- 中油财务有限责任公司 1,071,000.00 3.10% 9 瑞士信贷(香港)有限公 司 909,537.00 2.63% 10 李秀琴 820,000.00 2.38% 钢铁B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 北信瑞丰基金-工商银行 -众成证券有限责任公司 928,600.00 2.69% 2 刘晓菲 906,546.00 2.63% 3 王家锋 900,000.00 2.61% 4 李新 685,739.00 1.99% 5 唐冬华 667,697.00 1.93% 6 谭桂薇 612,982.00 1.78% 7 胡艳娜 600,000.00 1.74% 8 李太勇 585,400.00 1.70% 9 孙玉英 529,500.00 1.53% 10 廖文松 514,100.00 1.49% 注:以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。 9.3 期末基金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况 本报告期末,本基金管理人的从业人员未持有本基金。 §10 开放式基 金份额变动 单位:份 钢铁A 钢铁B 钢铁母基 基金合同生效日(2015年06月19 日)基金份额总额 - - 223,387,740.63


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 53 本报告期期初基金份额总额 - - - 本报告期基金总申购份额 - - 664,774,367.60 减:本报告期基金总赎回份额 - - 708,960,453.16 本报告期基金拆分变动份额 34,522,423.00 34,522,423.00 -173,818,213.6 9 本报告期期末基金份额总额 34,522,423.00 34,522,423.00 5,383,441.38 注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换的变化份额及定期、 不定期折算的变化份额。 §11 重大事件 揭示 11.1 基金份额 持有人大会 决议





报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理 人、基金托 管人的专门 基金托管部 门的重大人 事变动





(1)基金管理人的重大人事变动情况


2015年1月9日发布 《基金行业高级管理人员变更公告》 , 任命严九鼎先生担任中融 基金管理有限公司副总经理。 2015年2月28日发布《基金行业高级管理人员变更公告》,任命王瑶女士担任中融 基金管理有限公司法定代表人、 董事长、 代任总经理; 免除王瑶女士总经理职务; 免除 桂松蕾女士法定代表人、董事长职务。 2015年7月31日发布《基金行业高级管理人员变更公告》,任命严九鼎先生担任中 融基金管理有限公司总经理, 王瑶女士不再代任总经理; 免除严九鼎先生副总经理职务。 2015年8月10日,经中融基金管理有限公司第二届股东会第八次会议审议通过,任 命严九鼎先生为董事,同意桂松蕾女士辞去董事职务。 2015年8月24日,经中融基金管理 有限公司第二届股东会第九次会议审议通过,任 命李山先生为独立董事,同意金李先生辞去独立董事职务。 2015年11月18日,经中融基金管理有限公司第二届股东会第十四次会议审议通过, 任命李骥先生为独立董事,同意李山先生辞去独立董事职务。





公司其他高管人员未变动。


(2)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况





本托管人2015年7月17日发布《关于海通证券基金托管部高级管理人员变更的公 告》,海通证券股份有限公司基金托管部总经理朱元元同志于2015年7月16日离任。


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 54 本托管人2015年8月10日发布《关于海通证券基金托管部高级管理人员变更的公告》, 海通证券股份有限公司于2015年8月6日起任命凌如水同志为基金托管部总经理。


11.3 涉及基金 管理人、基 金财产、基 金托管业务 的诉讼





本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资 策略的改变





报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金 《招募说明书》 中披露的基 本投资策略,未发生显著的 改变。 11.5 为基金进 行审计的会 计师事务所 情况





本基金的审计机构是上会会计师事务所(特殊普通合伙),报告期内本基金应支付 给聘任会计师事务所的报酬共计人民币16,000.00元。该审计机构首次为本基金提供审 计服务。 11.6 管理人、 托管人及其 高级管理人 员受稽查或 处罚等情况





本报告期无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用 证 券公司交 易单元的有 关情况 11.7.1 基金租 用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支付 情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金 额 占当期股票 成交总额比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 海通证券 2 441,412, 955.33 47.04% 314,755.19 46.41%


银河证券 2 496,950, 980.68 52.96% 363,416.3 53.59%


注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司 制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力, 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观、 行业、 公司和证券市场研究报告 , 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 55 并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行 评估,确定选用交易单元的 券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③本基金合同于2015 年6 月19日生效, 本基金选择了海通证券和银河证券的交易单元作为本基金交易 单元。 11.7.2 基金租 用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金 额 占当期债券 成交总额比例 成交金 额 占当期债券 回购成交总 额比例 成交 金额 占当期权证 成交总额比 例 海通证券 - - 445,000, 000 100% - - 银河 证券 - - - - - - 11.8 其他重大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金基金合同的内容摘要 中国证监会指定报刊及网站 2015-05-23 2 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金基金合同 中国证监会指定报刊及网站 2015-05-23 3 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金招募说明书 中国证监会指定报刊及网站 2015-05-23 4 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金托管协议 中国证监会指定报刊及网站 2015-05-23 5 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金基金份额发售公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-05-23


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 56 6 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金份额上网发售提示性公 告 中国证监会指定报刊及网站 2015-05-27 7 关于增加东北证券股份有限公司 为中融旗下开放式证券投资基金 销售机构的公告


中国证监会指定报刊及网站 2015-06-03 8 关于增加西南证券股份有限公司 为中融旗下开放式证券投资基金 销售机构的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-06-03 9 中融基金管理有限公司关于增加 国金证券股份有限公司为中融旗 下开放式证券投资基金销售机构 的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-06-09 10 中融基金管理有限公司关于增加 中国银河证券股份有限公司为中 融国证钢铁行业指数分级证券投 资基金和中融中证煤炭行业指数 分级证券投资基金销售机构的公 告 中国证监会指定报刊及网站 2015-06-10 11 关于增加上海好买基金销售有限 公司为中融国证钢铁行业指数分 级证券投资基金和中融中证煤炭 行业指数分级证券投资基金销售 机构的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-06-15 12 关于中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金提前结束募集的公 告 中国证监会指定报刊及网站 2015-06-16 13 中融基金管理有限公司更正公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-06-17 14 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金基金合同生效公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-06-20 15 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金之钢铁A份额与钢铁B份 额上市交易公告书 中国证监会指定报刊及网站 2015-06-24


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 57 16 关于中融国证钢铁行业指数 分级 证券投资基金开通份额配对转换 业务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-06-26 17 关于中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金开通跨系统转托管 业务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-06-26 18 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金开放日常申购、赎回业 务公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-06-27 19 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金之钢铁A份额与钢铁B份 额上市交易提示性公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-06-29 20 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-10 21 中融基金管理有限公司关于旗下 部分基金调整停牌股票估值方法 的公告2 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-11 22 中融基金管理有限公司关于旗下 基金增加诺亚正行(上海)基金 销售投资顾问有限公司为销售机 构及开通定投业务并参与其费率 优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-13 23 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-16 24 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-17 25 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-18


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 58 26 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-21 27 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-22 28 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-28 29 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金B类份额交易价格波动 提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-28 30 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金B类份额交易价格波动 提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-29 31 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-29 32 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-30 33 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-31 34 关于旗下基金增加国金证券股份 有限公司为销售机构及开通转换 业务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-03 35 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-04 36 关于旗下基金增加华融证券股份 有限公司为销售机构及开通定 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-05


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 59 投、转换业务并参与其费率优惠 活动的公告 37 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-06 38 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-07 39 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-08 40 中融基金管理有限公司关于旗下 部分基金调整停牌股票估值方法 的公告6 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-12 41 关于旗下基金增加平安证券有限 责任公司为销售机构及开通定 投、转换业务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-13 42 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-22 43 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金可能发生不定期份额折 算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-25 44 关于调整中融钢铁B(证券编码: 150288)折算基准日证券简称的 公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-26 45 关于中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金之钢铁B份额停复 牌的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-26 46 证券简称调整申请 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-26 47 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金办理不定期份额折算公 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-26


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 60 告 48 中融国证钢铁行业指数分级证券 投资基金不定期份额折算期间钢 铁B的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-26 49 中融基金管理有限公司关于旗下 部分基金调整停牌股票估值方法 的公告10 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-26 50 关于恢复旗下中融国证钢铁行业 指数分级证券投资基金B类份额 证券简称的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-27 51 关于中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金办理不定期份额折 算业务期间钢铁 A、 钢 铁B停复牌 公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-27 52 关于旗下基金参加天天基金网费 率优惠的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-27 53 关于中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金基金不定期份额折 算结果及恢复交易的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-28 54 关于中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金基金不定期份额折 算前收盘价调整的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-28 55 中融基金管理有限公司关于旗下 部分基金调整停牌股票估值方法 的公告12 中国证监会指定报刊及网站 2015-09-07 56 关于旗下基金增加兴业证券股份 有限公司为销售机构及开通定 投、转换业务并参与其费率优惠 活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-10-14 57 中融基金管理有限公司关于旗下 基金参与平安证券有限责任公司 费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-10-20


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 61 58 关于旗下部分基金增加信达证券 股份有限公司为销售机构及开通 定投、转换业务并参与其费率优 惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-11-17 59 关于旗下部分基金增加上海陆金 所资产管理有限公司为销售机构 并参与其费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-12-07 60 关于中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金办理定期份额折算 业务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-12-10 61 关于旗下部分基金增加大泰金石 投资管理有限公司为销售机构及 开通转换业务并参与其费率优惠 活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-12-14 62 关于中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金办理定期份额折算 业务期间钢铁A份额停复牌的公 告 中国证监会指定报刊及网站 2015-12-16 63 关于中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金之钢铁A份额定期 调整约定年基准收益率的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-12-16 64 关于中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金定期份额折算后次 日前收盘价调整的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-12-17 65 关于中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金定期份额折算结果 及恢复交易的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-12-17 66 关于旗下基金增加长江证券股份 有限公司为销售机构及开通定 投、转换业务并参与其费率优惠 活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-12-25 67 关于旗下基金增加东海证券股份 有限公司为销售机构及开通转换 中国证监会指定报刊及网站 2015-12-28


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金2015年年度报告 62 业务的公告 68 中融基金管理有限公司关于在指 数熔断实施期间调整旗下部分基 金开放时间的公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-12-31 §12 影响投资 者决策的其 他重要信息





本报告期无影响投资者决策的其他重要信息。 §13 备查文件 目录 13.1 备查文件 目录 (1)中国证监会准予中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金募集注册的文件 (2)《中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金基金合同》 (3)《中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金托管协议》 (4)注册登记协议 (5)基金管理人业务资格批件、营业执照 (6)基金托管人业务资格批件、营业执照 (7)中国证监会要求的其他文件 13.2 存放地点 基金管理人及基金托管人住所 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅, 也可在支付工本费后, 在合理时间取得上述文件的 复印件 咨询电话: 中融基金管理有限公司客户服务 400-160-6000 (免长途话费), (010 ) 85003210 网址:http://www.zrfunds.com.cn/ 中融基金管理有限公司 二〇一六年三月二十 六日