东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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东吴 深证 100 指数 增强 型证 券投 资基 金
（LOF ）2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ： 二 〇 一 六 年 三 月 二 十 六 日
东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 22 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2015 年01 月01 日起 至 12 月 31 日止。 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 15
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 41
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 41
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 43
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 46
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 48
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 48
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 48 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 48
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 48
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 48
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 48
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 49
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 50
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 50
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 50
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 50
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 50
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 51
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 51
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 51
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 51
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 52
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 52
11.5 为基金 进行审 计的会计师事务所情况 .................................................................................. 52
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 52
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 52
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 53
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 57
§ 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 58
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 58
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 58
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 58
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 东吴深证 100 指数增强型 证券投资基金（LOF ）
基金简称 东吴深证 100 指数增强（LOF ）
场内简称 东吴 100
基金主代码 165806
交易代码 165806
前端交易代码 -
后端交易代码 -
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF ）
基金合同生效日 2012 年 3 月9 日
基金管理人 东吴基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 11,858,737.23 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012-04-27
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本基金为股票型指数增强基金，在力求对标的指数进
行有效跟踪的基础上，通过指数增强策略进行积极的
指数组合管理与风险控制，力争获得超越业绩比较基
准的投资收益，谋求基金资产的长期增值。本基金力
争使日均跟踪偏离度不超过 0.5% ， 年化跟踪误差不超
过 7.75% 。
投资策略 本基金主要采用指数复制的方法拟合、跟踪深证 100
价格指数，即按照标的指数的成份股构成及其权重构
建基金股票组合，并根据标的指数成份股及其权重的
变动进行相应调整。在力求对标的指数进行有效跟踪
的基础上，本基金还将通过指数增强策略进行积极的
指数组合管理与风险控制，力争获得超越业绩比较基
准的投资收益，谋求基金资产的长期增值。
业绩比较基准 基 金 业 绩 比 较 基 准 =9 5%× 深证 100 价 格 指 数 收 益 率
+5%× 商业银 行活期存款利率（税后）
风险收益特征 本基金属于股票型基金，预期风险和预期收益高于混
合基金、债券基金与货币市场基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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名称 东吴基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 徐军 田青
联系电话 021-50509888-8308 010-67595096
电子邮箱 xuj@scfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
021-50509666/400-821-0588 010-67595096
传真 021-50509888-8211 010-66275853
注册地址 上海浦东源深路 279 号 北京市西城区金融大街 25 号
办公地址 上海浦东源深路 279 号 北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编码 200135 100033
法定代表人 王炯 王洪章
注： 基金管理人于 2016 年 2 月3 日 发布法定代表人变更公告， 经工商行政管理部门核准， 法 定 代
表人变更为 王炯先生。
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.scfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及托管人办公处
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 天衡会计师事务所 （特殊普通合伙） 南京市建邺区江东中路 106 号万达
广场商务楼 B 座（14 幢）20 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已实现收益 26,240,558.37 -601,072.38 -15,524,214.97
本期利润 15,601,306.08 13,883,169.17 -4,090,588.36
加权平均基金份额本期利润 0.6804 0.2314 -0.0348
本期加权平均净值利润率 52.69% 27.46% -3.86%
本期基金份额净值增长率 17.96% 31.12% -4.24%
3.1.2 期末数 据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供分配利润 3,882,074.78 -11,560,581.16 -10,600,307.90
期末可供分配基金份额利润 0.3274 -0.1798 -0.1813 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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期末基金资产净值 15,740,812.01 72,354,120.20 50,205,064.40
期末基金份额净值 1.327 1.125 0.858
3.1.3 累计期 末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份额累计净值增长率 32.70% 12.50% -14.20%
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3 、 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 例如基金的认购、 申购、 赎回费
等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
4 、本基金于2012 年 3 月9 日成立。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 25.66% 1.93% 24.55% 1.89% 1.11% 0.04%
过去六个月 -13.44% 3.06% -12.31% 2.76% -1.13% 0.30%
过去一年 17.96% 2.67% 20.73% 2.46% -2.77% 0.21%
过去三年 48.10% 1.85% 50.63% 1.75% -2.53% 0.10%
自基金合同
生效起至今
32.70% 1.72% 34.21% 1.66% -1.51% 0.06%
注：基金业绩比较基准 =95%×深证 100 价格指数收 益率 +5%× 商 业银行活期存款利率（税后） 。 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：1 、基金 业绩比较基准 =95% ×深证 100 价格 指数收益率 +5%× 商业银 行活期存款利率（税后） 。
2 、本基金于2012 年 3 月9 日成立。 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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3.2.3 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比
较
注： 本基金于 2012 年3 月 9 日成立 ， 合同生效当年按实际存续期计算， 不按整个 自然年度进行 折
算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情况
本基金自成立以来未进行过利润分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
东吴基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字 【2003 】82 号批准 设立的证券投资基金管
理公司， 于 2004 年9 月正 式成立， 注册资本人民币 1 亿元， 公司股东为东吴证券股份有限公司 （占
70% 股份） 、 上海兰生（集团）有限公司（占 30% 股份） 。
公 司 经 营 范 围 包 括 基 金 募 集 、 基 金 销 售 、 资 产 管 理 、 中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 。 自 2005
年发行 第一 支基金 以来 ，公司 逐渐 形成了 高中 低风险 结合 的完善 产品 线，并 走出 了一条 独 具 特 色东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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的 新 兴产 业投 资 产品 线。 公 司经 过十 多 年的 发展 ， 资产 管理 规 模 超 400 亿 元， 发行 公 募产品 20
只， 专户产品 20 只， 子公 司专项资产管理计划 124 个。 公司 一直坚持建立现代财富管理机构， 促
进公募、 专户和专项三项业务齐头并进的发展战略方向， 以服务实体经济为目标， 加大创新 力度 ，
促进公司业务的多元化发展。
东吴基金拥有一支经验丰富而又充满活力的专业团队， 平均年龄 33 岁， 其中一半以上员工具
有硕士及以上学历，具有 5 年以上 基金、证券从业经历的占 70% ，公 司高管和主要投资管理人员
的平均金融从业年限为 10 年，具有丰 富的实践操作经验和管理经 验。
作 为 传统 吴文 化 与前 沿经 济 理念 的有 机 结合 ，东 吴 基金 崇尚 “ 以人 为本 ， 以市 场为 导向，以
客户为中心，以价值创造为根本出发点”的经营理念； 遵循 “诚而有信、稳而又健、和而有铮、
勤而又 专、 有容乃 大 ” 的企业 格言 ；树立 了 “ 做价值 的创 造者、 市场 的创新 者和 行业的 思 想 者 ”
的远大 理想 ，创造 性地 树立公 司独 特的文 化体 系，在 众多 基金管 理公 司中树 立自 己鲜明 的 企 业 形
象。
2015 年， 公 司顺应东吴证券互联网财富管理战略， 以财富管理多元化、 业务拓展平台化、 营
销服务 网络 化、运 营管 理规范 化为 抓手， 认真 部署、 合理 统筹各 项工 作，推 动东 吴基金 转 型 创 新
上新台 阶， 整体经 营情 况实现 较好 的发展 势头 ，公司 营业 收入与 利润 总额连 续三 年创了 新 高 。 目
前公司 各项 产品线 日 臻 完善， 现代 财富管 理公 司初现 雏形 ：公司 公募 、专户 、专 项三业 并 举 ， 产
品线覆 盖股 票、债 券、 平台融 资类 资管计 划等 多个领 域； 投资范 围横 跨一级 市场 、一级 半 市 场 、
二级市 场； 服务客 户既 包括投 资理 财领域 也包 括政府 、企 业等实 体经 济领域 。由 此公司 业 务 结 构
也日趋 多元 化，成 功向 现代财 富管 理公司 不断 迈进。 下一 步，公 司将 秉承“ 三满 意一放 心 ” 的 经
营理念 ，继 续以市 场为 导向、 以客 户为中 心， 强化服 务意 识，拓 展发 展空间 ，全 面提高 公 司 的 核
心竞争 力，谱写向现代财富管理公司转型的新篇章。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
周健
本基金基
金经理
2013 年6 月5
日
- 9 年
硕士，南
开大学毕
业。曾就
职于海通
证券；
2011 年 5
月加入东
吴基金管
理有限公东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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司，曾任
公司研究
策划部研
究员，现
任基金经
理，自
2012 年05
月03 日起
担任东吴
中证新兴
产业指数
证券投资
基金基金
经理、自
2013 年 6
月 5 日起
担任东吴
深证 100
指数增强
型证券投
资基金
（LOF）基
金经理，
其中自
2012 年10
月27 日至
2015 年 5
月29 日担
任东吴新
创业股票
型证券投
资基金基
金经理。
注：1 、此 处的任职日期为公司对外公告之日；
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 中国证监会的规定和基金合同的规定及其他有关
法律规 定， 本着诚 实信 用、勤 勉尽 责的原 则管 理和运 用基 金资产 ，为 基金持 有人 谋求最 大 利 益 ，
无损害基金持有人利益的行为。 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方 法
本报告期内， 公司根据证监会 2011 年 发布的 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指导意见 》
的具体 要求 ，持续 完善 了公司 投资 交易业 务流 程和公 平交 易制度 。制 度和流 程覆 盖了境 内 上 市 股
票、债 券的 一级市 场申 购、二 级市 场交易 等投 资管理 活动 ，包括 授权 、研究 分析 、投资 决 策 、 交
易执行 、业 绩评估 等投 资管理 活动 相关的 各个 环节。 同时 ，公司 合理 的设置 各类 资产管 理 业 务 之
间以及 各类 资产管 理业 务内部 的组 织结构 ，在 保证各 投资 组合投 资决 策相对 独立 性的同 时 ， 确 保
其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
公司建立了严格的投资决策内部控制：1 、 各投资组合投资决策保持相对独立性的同时， 在获
得投资信息、 投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2 、 公司 研究策划部的研究工作实行
信息化管理， 研究成果在统一的信息平台发布， 对所有产品组合经理开放；3 、 坚持信息保密， 禁
止在除 统一 信息平 台外 的其他 渠道 发布研 究报 告，禁 止在 研究报 告发 布之前 通过 任何渠 道 泄 露 研
究成果 信息 。同时 ，公 司还建 立了 严格的 投资 交易行 为监 控制度 ，对 投资交 易行 为进行 事 前 、 事
中和事后的全程监控，保证公平交易制度的执行和实现。
本 报 告期 内， 公 司严 格遵 守 法律 法规 关 于公 平交 易 的相 关规 定 ，对 公司 旗 下所 有投 资组合之
间的整 体收 益率差 异、 分投资 类别 （股票 、债 券）的 收益 率差异 进行 了分析 ，并 采集了 连 续 四 个
季 度期 间内、 不同 时间窗 下（ 如日内 、3 日内、5 日 内）同 向交 易的样 本， 对其进行 95% 置信区
间下的 假设 检验分 析， 同时结 合组 合互相 之间 的输送 金额 总额、 贡献 度等因 素综 合判断 是 否 存 在
不公平交易、利益输送的可能。分析未发现异常情况。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运作分析
2015 年实 体经 济 依旧 低迷 ，PMI 、原材 料 价格 等高 频 数据 显示 稳 增长 政策 下 生产 面并 未 明显
企稳， 同时 政府改 革遇 到困难 ，短 期经济 波动 加剧， 这在 最近人 民币 汇率和 债券 收益率 上 都 有 所
表现。 新年 初始， 股市 再度下 跌， 反映出 投资 者信心 疲弱 ，市场 承接 力较差 ，资 本市场 不 稳 定 更
加剧了 投资 者对系 统性 风险的 担忧 。报告 期内 ，本基 金主 要采用 复制 指数配 置与 行业内 量 化 选 股
的策略， 严格控制仓位， 在日常的基金操作中积极应对申购赎回， 并 在个股配置上进行适度偏离 ，东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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力争获得超额收益。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至本报告期末，本基金份额净值为 1.327 元 ，累计净值 1.327 元；本 报告期份额净值增长
率 17.96% ， 同期业绩比较基准收益率为 20.73%。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望下一阶段经济和市场运行形势， 个人认为经济和市场都处在寻找新的平衡区间的过程中。
短期看 ，短 期风险 释放 之后， 无论 是稳增 长政 策的出 台， 还是整 体估 值水平 的支 撑，都 会 为 市 场
带来一 段时 间的稳 定期 。中长 期来 看，一 方面 经济增 速已 经从快 速下 滑进入 缓慢 探底区 域 ， 推 进
供给侧 改革 的负面 效应 逐步显 现， 市场过 度反 应进而 对改 革推进 产生 阻力， 博弈 的结果 就 是 政 策
力度可 能弱 于市场 预期 ，持续 时间 也可能 会比 较长， 过程 会出现 反复 。其次 ，在 去杠杆 过 程 中 ，
央行会 保持 较低名 义利 率，缓 解微 观实体 的经 营压力 ，避 免系统 性风 险暴露 ，因 此资产 泡 沫 也 不
大可能 现在 破灭。 第三 ，经济 下行 引发汇 率贬 值的逻 辑还 未结束 ，进 而会对 股市 形成压 制 。 综 上
所述， 在当 前股市 估值 水平下 ，只 要未出 现系 统性的 风险 ，还是 会有 很多的 投资 机会， 但 整 体 空
间不大。
深证 100 指 数行业分布均衡合理，指数成分股成长性较高，流动性较好，中长期的投资价值
明显。 作为 被动投 资的 基金， 本基 金将继 续坚 持既定 的指 数化投 资策 略，以 严格 控制基 金 相 对 基
准指数 的跟 踪偏离 、主 动增强 获取 超额收 益为 投资目 标， 努力为 投资 者实现 单位 风险收 益 上 的 最
优化。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 坚持 从规 范 运作 、防 范 风险 、保 障 基金 份额 持 有人 利益 的角度出
发，着 力探 索新形 势下 的内部 风险 控制体 系， 完善内 幕交 易防控 机制 ，确保 各项 法规和 制 度 的 落
实，保证基金合同得到严格履行。
同 时 ，强 化对 基 金投 资运 作 和公 司经 营 管理 的合 规 性监 察， 采 取实 时监 控 、定 期检 查、专项
稽核等 方式 ，及时 发现 情况， 提出 改进建 议并 跟踪改 进落 实情况 ，推 动内部 控制 机制的 完 善 与 优
化。发 现违 规隐患 及时 与有关 业务 人员沟 通并 向管理 层报 告，定 期向 公司董 事、 总经理 和 监 管 部
门出具相关报告。
本报告期内，本基金管理人内部监察重点开展的工作包括：
（1 ） 优化风险控制模式， 完善风控系统建设。 本基金管理人除了做好日常风控以外， 持续升
级系统 功能 ，完善 和改 进各类 风控 阀值， 使公 司风控 能力 不断加 强， 风控水 平持 续提高 ， 为 公 司东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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快速发展创新业务提供坚实有力的支撑。
（2 ） 深入重点专项稽核， 做好常规稽核工作。 随着业务的不断发展创新， 本基金管理人持续
梳理业 务模 式、主 要监 管规则 、潜 在风险 点等 ，全面 、深 入地对 关键 业务领 域进 行专项 稽 核 ， 内
容涵盖 相关 业务领 域的 各个重 要环 节的内 部控 制与风 险防 范，促 进制 度规章 及时 更新， 优 化 操 作
流程，提升业务线合规管理及风控意识。
（3 ） 促进信批规范化， 加强日志化管理。 加强对信批媒体联系签约、 新基金发行上市、 定 期
报告、 临时 公告等 信批 时间线 及工 作节点 的分 解整理 ，关 注信批 的及 时性和 准确 性，通 过 制 作 信
批日历保障日常信批的按时执行，提高协作效率，保障信息披露的及时性。
（4 ） 推动合规文化建设， 加深合规理念渗透。 本基金管理人及时根据新颁布的法律法规开展
合规宣 传培 训工作 ，通 过专题 培训 、律师 讲座 、合规 期刊 等多种 形式 进一步 加强 了内部 合 规 培 训
力度， 深化 基金从 业人 员风合 规险 意识， 提升 职业道 德素 养，营 造良 好合规 氛围 ，促进 公 司 稳 定
健康地发展。
公 司 自成 立以 来 ，各 项业 务 运作 正常 ， 内部 控制 和 风险 防范 措 施逐 步完 善 并积 极发 挥作用。
在今后的工作中， 本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念， 完善内控制度， 提高工作 水平 ，
努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人同 基金托 管人 一同进 行 ， 基 金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
公 司 设立 基金 资 产估 值委 员 会， 成员 由 公司 运营 总 监、 基金 会 计、 产品 策 划人 员、 监察稽核
人员、 基金投资部负责人等组成， 同时， 相关基金经理、 总裁指定的其他人员可以列席相关会议。
公 司 在充 分考 虑 参与 估值 流 程各 方及 人 员的 经验 、 专业 胜任 能 力和 相关 工 作经 验的 基础上，
由估值 委员 会负责 研究 、指导 基金 估值业 务。 产品策 划相 关业务 人员 负责估 值相 关数值 的 处 理 及
计算， 并参 与公司 对基 金的估 值方 法的计 算； 运营总 监 、 基金会 计等 参与基 金组 合估值 方 法 的 确
定，复 核估 值价格 ，并 与相关 托管 行进行 核对 确认； 监察 稽核业 务相 关人员 对有 关估值 政 策 、 估
值流程 和程 序、估 值方 法等事 项的 合规合 法性 进行审 核与 监督。 基金 经理参 与估 值委员 会 对 估 值
的讨论 ，发 表意见 和建 议，与 估值 委员会 成员 共同商 定估 值原则 和政 策，但 不介 入基金 日 常 估 值
业务。
公 司 参与 估值 流 程各 方之 间 没有 存在 任 何重 大利 益 冲突 ；公 司 现没 有进 行 任何 定价 服务的约东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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定。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本基金本报告期未进行利润分配。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
本报告期内， 因赎回等原因， 本基金存在连续六十个交易日基金资产净值低于 5000 万 元的情
形，已上报中国证券监督管理委员会，公司正在拟定相关应对方案。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 ，中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 在本 基金 的 托管 过程 中 ，严 格遵 守 了《 证券 投资基金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说
明
本 报 告期 ，本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，对 本基金的
基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核，对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 天衡审字（2016）00666 号
东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 东吴深证 100 指数增强型 证券投资基金 （LOF ） 全 体基金份额持
有人
引言段 我们审计了后附的东吴深证100 指 数增强型证券投资基金 （LOF ）
（以下简称 “东吴深证 100 指数增强 （LOF ） ”） 财务报表， 包
括 2015 年 12 月31 日的 资产负债表、2015 年度的 利润表、 所有
者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是东吴深证 100 指数 增强 （LOF ） 的基
金管理人东吴基金管理有限公司的责任，这种责任包括:(1) 按
照 企 业 会 计 准 则 和 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 的 规 定
编制财务报表， 并使其实现公允反映；(2)设计 、 执行和维护必
要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的
重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为， 东吴深证 100 指数增强 （LOF ） 财务报表在所有重大
方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》
的规定编制， 公允反映了东吴深证 100 指数增强 （LOF ）2015 年
12 月 31 日 的财务状况以及 2015 年 度的经营成果和所有者权益
（基金净值）变动分配情况。
注册会计师的姓名 陆德忠
魏娜
会计师事务所的名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 中国?南京
审计报告日期 2016 年 2 月23 日
东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 东吴深证 100 指数增强型 证券投资基金（LOF ）
报告截止日： 2015 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,275,032.27 6,474,224.18
结算备付金
891.94 49,053.40
存出保证金
1,285.33 7,765.20
交易性金融资产 7.4.7.2 14,752,530.05 66,561,498.46
其中：股票投资
14,752,530.05 66,561,498.46
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 131,601.69
应收利息 7.4.7.5 281.53 1,856.37
应收股利
- -
应收申购款
6,817.84 99,112.44
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
16,036,838.96 73,325,111.74
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 225,225.92
应付赎回款
- 282,566.00
应付管理人报酬
13,134.92 47,949.90
应付托管费
1,970.24 7,192.46
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 921.79 47,594.48
应交税费
- - 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 280,000.00 360,462.78
负债合计
296,026.95 970,991.54
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 11,858,737.23 64,287,371.15
未分配利润 7.4.7.10 3,882,074.78 8,066,749.05
所有者权益合计
15,740,812.01 72,354,120.20
负债和所有者权益总计
16,036,838.96 73,325,111.74
注：1.报告 截止日 2015 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.327 元，基金份 额总额 11,858,737.23
份。
2. 本基金于2012 年3 月9 日成立。
7.2 利润表
会计主体： 东吴深证 100 指数增强型 证券投资基金（LOF ）
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日
一、收入
16,799,456.14 15,357,783.37
1. 利息收入
18,306.81 28,085.46
其中：存款利息收入 7.4.7.11 18,306.81 28,085.46
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
27,332,105.75 823,334.21
其中：股票投资收益 7.4.7.12 27,117,162.60 16,528.82
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 214,943.15 806,805.39
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.17 -10,639,252.29 14,484,241.55
4. 汇兑收益 （损失以 “- ” 号填 - - 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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列）
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.18 88,295.87 22,122.15
减： 二 、费用
1,198,150.06 1,474,614.20
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 299,440.39 505,840.18
2 ．托管费 7.4.10.2.2 44,916.13 75,876.04
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.19 267,347.88 301,814.93
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.20 586,445.66 591,083.05
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
15,601,306.08 13,883,169.17
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
15,601,306.08 13,883,169.17
注：本基金于 2012 年3 月 9 日成立 。
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 东吴深证 100 指数增强型 证券投资基金（LOF ）
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
64,287,371.15 8,066,749.05 72,354,120.20
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 15,601,306.08 15,601,306.08
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-52,428,633.92 -19,785,980.35 -72,214,614.27
其中：1. 基 金申购款 31,972,396.16 9,028,537.84 41,000,934.00
2. 基金赎回 款 -84,401,030.08 -28,814,518.19 -113,215,548.27
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基 11,858,737.23 3,882,074.78 15,740,812.01 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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金净值）
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
58,484,199.73 -8,279,135.33 50,205,064.40
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利 润）
- 13,883,169.17 13,883,169.17
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
5,803,171.42 2,462,715.21 8,265,886.63
其中：1. 基 金申购款 49,441,983.21 -2,884,642.82 46,557,340.39
2. 基金赎回 款 -43,638,811.79 5,347,358.03 -38,291,453.76
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
64,287,371.15 8,066,749.05 72,354,120.20
注：本基金于 2012 年3 月 9 日成立 。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 王炯______
______ 吕晖______
____ 沈静____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
东吴深证 100 指数增强型 证券 投资基金 （LOF ） （以下简称 “本基金” ） ， 系 经中国证券监督管
理委员会（以下简称 “中国证监会” ） 证监许 可[2011]1278 号《关于 核准东吴深证 100 指数增
强型证券投资基金 （LOF ） 募集的批复》 核准， 由东吴基金管理有限公司作为管理人向社会公众公
开发行募集，基金合同于 2012 年 3 月 9 日正式生效，首次设立募集规模为 385,199,023.48 份基
金份额。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定。 本基金 的基金管理人为东吴基金管理有限公司 ，
注册登记人为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人 为中国建设银行股份有限公司。
本 基 金投 资范 围 为具 有良 好 流动 性的 金 融工 具， 包 括投 资于 国 内依 法发 行 上市 的股 票（包括
创业板、 中小板股票及其他经中国证监会核准上市的股票） 、 债券、 权证以及经中国证监会批准允东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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许本基 金投 资的其 它金 融工具 ，但 须符合 中国 证监会 的相 关规定 。法 律法规 或监 管机构 以 后 允 许
基金投 资的 其他品 种， 基金管 理人 在履行 适当 程序后 ，可 以将其 纳入 投资范 围。 本基金 投 资 于 股
票 资 产占 基金 资 产的 比例 为 90%-95% ，投 资于 标的 指 数成 份股 、 备选 成份 股 的资 产占 基金资产的
比例不低于 80% ，现金或 者到期日在一年以内的政府债券不低 于基金资产净值的 5% 。权证及其他
金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。
本 基 金的 业绩 比 较基 准为 ：95%* 深证 100 价 格指 数 收益 率 +5%* 商 业银行 活 期存 款利 率 （ 税
后） 。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部颁布的 《企业会计准则－基本准则》 、 具体会计准则、 应用指南、
企业会计准则解释以及其他相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中 国证监会基金部发布的 《 证
券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和 半年度报告> 》 、中国证券 投资基金业协会颁 布
的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《东吴深证100 指数增强 型证券投资基金 （LOF） 基金合同 》
和中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本 基 金声 明： 本 基金 编制 的 财务 报表 符 合企 业会 计 准则 的要 求 ，真 实、 完 整地 反映 了本基金
2015 年 12 月 31 日的财 务状况及 2015 年度经营成 果和所有者权益（基金净值）变动情况等有关
信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。本报告期自 2015 年 1 月 1 日 起至 12 月
31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
1 金融资产的 分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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本 基金 持有的 股票 投资、 债券 投资和 衍生 工具( 主 要为 权证投 资) 分 类为以 公允 价值计 量 且 其
变动计 入当 期损益 的金 融资产 。除 衍生工 具所 产生的 金融 资产在 资产 负债表 中以 衍生金 融 资 产 列
示外， 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中以 交易性 金 融 资 产
列 示。
本基金 持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 和 各类 应收 款 项等 。应 收款项是
指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
2 金融负债的 分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金 融 资产 或金 融 负债 于本 基 金成 为金 融 工具 合同 的 一方 时， 于 交易 日按 公 允价 值在 资产负 债
表内确 认。 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费 用 计 入
当期损 益； 支付的 价款 中包含 已宣 告但尚 未发 放的现 金股 利或债 券起 息日或 上次 除息日 至 购 买 日
止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 及金 融负 债 按照 公允 价 值进 行后 续计量，
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当 收 取某 项金 融 资产 现金 流 量的 合同 权 利已 终止 或 该金 融资 产 所有 权上 几 乎所 有的 风险和报
酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本 基金 持有的 股票 投资、 债券 投资和 衍生 工具( 主 要为 权证投 资) 按 如下原 则确 定公允 价 值 并
进行估值：
(1) 对存在活 跃市场的投资品种， 如报表日有成交价， 应当以当日收盘价作为公允价值。 活 跃
市场中 的报 价是指 易于 定期从 交易 所、经 纪商 、行业 协会 、定价 服务 机构等 获得 的价格 ， 且 代 表
了在公 平交 易中实 际发 生的市 场交 易的价 格。 如报表 日无 成交价 、且 最近交 易日 后经济 环 境 未 发
生重大 变化 的，应 当以 最近交 易日 收盘价 作为 公允价 值； 如报表 日无 成交价 、且 最近交 易 日 后经
济环境发生了重大变化的，应当在谨慎原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定公允价 值。
(2) 金融工具 不存在活跃市场的， 本公司采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考计
量日市 场参 与者在 主要 市场或 最有 利市场 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具 当 前 的东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
当 本 基金 具有 抵 销已 确认 金 融资 产和 金 融负 债的 法 定权 利， 且 目前 可执 行 该种 法定 权利，同
时本基 金计 划以净 额结 算或同 时变 现该金 融资 产和清 偿该 金融负 债时 ，金融 资产 和金融 负 债 以 相
互抵销后的金额在资 产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 的基 金 份额 总额 。 申购 、赎 回 、转 换及 分 红再 投资 引 起的 实收 基金的变
动分别于交易确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列 ，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率计 算的利 息扣 除在适 用情 况下由 债 券 发 行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；处置 时其 公允价 值与 初始确 认金 额之间 的差 额确认 为投 资收益 ，其 中包括 从 公 允 价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的也
可按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
(1) 本基金的 每份基金份额享有同等分配权；
(2) 收益分配 时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。 当 投资人的现金红利小
于一定 金额 ，不足 以支 付银行 转账 或其他 手续 费用时 ，基 金注册 登记 机构可 将投 资人的 现 金 红 利
按 除权后的单位净值自动转为基金份额；
(3) 本基 金收益 每 年最 多分 配 8 次，每 次 基金 收益 分 配比 例不 低 于收 益分 配 基准 日可 供 分配
利润的 10% ；
(4) 若基金合 同生效不满 3 个月则可不 进行收益分配；
(5) 本基金收 益分配方式分为两种： 现金分红与红利再投资， 投资人可选择现金红利或将现金
红利按 除权 后的单 位净 值 自动 转为 基金份 额进 行再投 资； 若投资 人不 选择， 本基 金默认 的 收 益 分
配方式是现金分红；
(6) 基金 红利发 放 日距 离收 益 分配 基准 日 （即 可供 分 配利 润计 算 截止 日） 的 时间 不得 超过 15
个工作日；
(7) 基金收益 分配后每一基金份额净值 不能低于面值， 即基金 收益分配基准日的基金份额净值
减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(8) 法律法规 或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
(1) 计量属 性
本 基 金除 特别 说 明对 金融 资 产和 金融 负 债采 用公 允 价值 等作 为 计量 属性 之 外， 一般 采用历史
成本计量。
(2) 重要会计 估计及其关键假设
根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(a) 对于在 锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证 监会计字[2007]21 号 《 关于证券
投资基金执行< 企业会计 准则> 估值业 务及份额净值计价有关事项的通知》 ， 若在证券交 易所挂牌 的
同一股 票的 市场交 易收 盘价低 于非 公开发 行股 票的初 始投 资成本 ，按 估值日 证券 交易所 挂 牌 的 同
一股票 的市 场交易 收盘 价估值 ；若 在证券 交易 所挂牌 的同 一股票 的市 场交易 收盘 价高于 非 公 开 发
行股票 的初 始投资 成本 ，按锁 定期 内已经 过交 易天数 占锁 定期内 总交 易天数 的比 例将两 者 之 间 差东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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价的一部分确认为估值增值。
(b) 对于特 殊事项停牌股票， 根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证券投资基
金估值业务的指 导意见》 ， 本基金采用 《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参
考方法 》提 供的指 数收 益法对 重大 影响基 金资 产净值 的特 殊事项 停牌 股票估 值， 通过停 牌 股 票 所
处行业 的行 业 指数 变动 以大致 反映 市场因 素在 停牌期 间对 于停牌 股票 公允价 值的 影响。 上 述 指 数
收益法 的关 键假设 包括 所选取 行业 指数的 变动 能在重 大方 面基本 反映 停牌股 票公 允价值 的 变 动 ，
停牌股 票的 发行者 在停 牌期间 的各 项变化 未对 停牌股 票公 允价值 产生 重大影 响等 。本基 金 自 成 立
日起，采用中证协(SAC) 基金行业股票估值指数以取代原交易所发布的行业指数。
(c) 在银行 间同业市场交 易的债券品种的公允价值， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号
《关于 证券 投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》采用 估 值 技
术确定公允价值 。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
根 据 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 关 于 发 布 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于
2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理标准》 的通知， 本基金自 2015 年 3 月24 日 起， 对交易所
市场上 上市 交易或 挂牌 转让的 除实 行全价 交易 的可转 换债 券品 种 以外 的固定 收益 品种估 值 时 ， 由
原来的 直接 采用交 易所 收盘价 估值 变更为 第三 方估值 机构 提供的 相应 品种当 日的 估值净 价 进 行 估
值。本 基金 对该会 计估 计变更 采用 未来适 用法 ，经测 算新 估值标 准实 施日的 相关 调整对 前 一 估 值
日基金资产净值的影响未超过 0.5%。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2005]103 号 《关于股权分置
试 点 改革 有关 税 收政 策问 题 的通 知 》 、 财 税[2008]1 号《 关于企 业 所得 税若 干 优惠 政策 的 通知 》 、
财税[2012]85 号 《关于实 施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相
关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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1 、 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券的
差 价收入不予征收营业税。
2 、 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利 收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3 、 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20%
的个人所得税。 自 2013 年 1 月 1 日起， 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1
个月以 内( 含 1 个月) 的，其 股息 红利所 得全 额计入 应纳 税所得 额； 持股期 限在 1 个月以上 至 1
年( 含 1 年) 的，暂 减按 50%计入应纳 税所得 额； 持股期 限超 过 1 年的， 暂减按 25% 计入应 纳税
所得额。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税，
持股时 间自 解禁日 起计 算；解 禁前 取得的 股息 、红利 收入 继续暂 减按 50% 计入应纳 税所得 额 。 上
述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。
4 、基金卖出 股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
5 、 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金等对价
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
活期存款 1,275,032.27 6,474,224.18
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 1,275,032.27 6,474,224.18
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 12,257,298.32 14,752,530.05 2,495,231.73
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券 交易所市场 - - - 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 12,257,298.32 14,752,530.05 2,495,231.73
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 53,427,014.44 66,561,498.46 13,134,484.02
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 53,427,014.44 66,561,498.46 13,134,484.02
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本基金 本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 280.43 1,828.19
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 0.44 24.32
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - 0.01 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 0.66 3.85
合计 281.53 1,856.37
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 921.79 47,594.48
银行间市场应付交易费用 - -
合计 921.79 47,594.48
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - 462.78
预提信息披露费 180,000.00 250,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
预提审计费 50,000.00 60,000.00
预提上市年费 - -
合计 280,000.00 360,462.78
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 64,287,371.15 64,287,371.15
本期申购 31,972,396.16 31,972,396.16
本期赎回( 以"-" 号填列) -84,401,030.08 -84,401,030.08
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - - 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 11,858,737.23 11,858,737.23
1 、如果本报 告期间发生转换入、红利再投业务，则本期申购份额中包含该业务；
2 、如果本报 告期间发生转 换出业务，则本期赎回份额中包含该业务。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -11,560,581.16 19,627,330.21 8,066,749.05
本期利润 26,240,558.37 -10,639,252.29 15,601,306.08
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-4,611,658.41 -15,174,321.94 -19,785,980.35
其中：基金申购款 2,203,754.99 6,824,782.85 9,028,537.84
基金赎回款 -6,815,413.40 -21,999,104.79 -28,814,518.19
本期已分配利润 - - -
本期末 10,068,318.80 -6,186,244.02 3,882,074.78
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存款利息收入 17,216.00 25,960.14
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 813.46 1,160.02
其他 277.35 965.30
合计 18,306.81 28,085.46
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 112,980,077.82 98,499,912.22
减：卖出股票成本总额 85,862,915.22 98,483,383.40
买卖股票差价收入 27,117,162.60 16,528.82
东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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7.4.7.13 债 券 投 资 收益
7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入
本基金本报告期及上年度可比期间未进行债券投资交易。
7.4.7.13.2 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
本基金本报告期及上年度可比期间未进行资产支持证券投资交易。
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益
7.4.7.14.1 衍 生 工 具 收益 ——买 卖权 证 差 价 收入
本基金本报告期及上年度可比期间未进行权证投资交易。
7.4.7.14.2 衍 生 工 具 收益 ——其他 投 资 收 益
本基金本报告期及上年度可比期间未进行其他投资交易。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 214,943.15 806,805.39
基金投资产生的股利收益 - -
合计 214,943.15 806,805.39
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
1. 交易性金 融资产 -10,639,252.29 14,484,241.55
——股票投资 -10,639,252.29 14,484,241.55
——债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -10,639,252.29 14,484,241.55 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
基金赎回费收入 88,295.87 22,122.15
其他收入 - -
合计 88,295.87 22,122.15
7.4.7.18 交 易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
交易所市场交易费用
267,347.88 301,814.93
银行间市场交易费用
- -
合计
267,347.88 301,814.93
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
审计费用 50,000.00 60,000.00
信息披露费 260,000.00 250,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
汇划费 2,945.66 3,083.05
指数使用费 200,000.00 200,000.00
帐户维护费 13,500.00 18,000.00
其他费用 - -
合计 586,445.66 591,083.05
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
无需要说明的或有事项。 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 32 页 共 58 页
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
无需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
东吴基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
东吴证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
上海兰生（集团）有限公司 基金管理人的股东
上海新东吴优胜资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：本 报告 期基金 关联 方未发 生变 化。本 基金 与关联 方的 所有交 易均 是在正 常业 务中按 照 一 般 商
业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014年1 月1 日至2014 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
东吴证券股份有限公司 129,309,923.01 83.33% 145,717,666.13 72.18%
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
东吴证券股份有限公司 115,071.17 83.41% 921.79 100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
东吴证券股份有限公司 129,512.98 71.99% 27,836.58 58.49%
注：1 、上述 佣金已扣除中 国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。
2 、股票交易 佣金为成交金额的 1‰ 扣 除证券公司需承担的费用（包括但不限于买（卖）经手费、
买 （卖） 证管 费和证券结算风险基金等） ； 证券公 司不向本基金收取国债现券及国债回购和企业债
券的交 易佣 金，但 交易 的经手 费和 证管费 由本 基金交 纳， 其所计 提的 证券结 算风 险基金 从 支 付 给
证券公 司的 股票交 易佣 金中扣 除。 佣金比 率是 公允， 符合 证监会 有关 规定。 管理 人因此 从 关 联 方
获得的服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
299,440.39 505,840.18
其中： 支付销售机构的客
户维护费
55,551.17 125,155.07
注： 支付基金管理人东吴基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1%的年 费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
44,916.13 75,876.04
注 ： 支付 基金 托 管人 中国 建 设银 行股 份 有限 公司 的 基金 托管 费 按前 一日 基 金资 产净 值 0.15% 的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 34 页 共 58 页
其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年 天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
本基金不收取销售服务费。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本报告期内及上年度未与关联方进行 银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
份额单位：份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
基金合同生效日（ 2012 年
3 月9 日 ） 持有的基金份额
- -
期初持有的基金份额 6,303,909.21 6,303,909.21
期间申购/ 买 入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份 额 - -
期末持有的基金份额 6,303,909.21 6,303,909.21
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
53.1580% 9.8058%
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本基金本报告期内及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金份额。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份
有限公司
1,275,032.27 17,216.00 6,474,224.18 25,960.14
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
无其他需要说明的关联交易事项。
7.4.11 利 润 分 配 情况
7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券 而流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的 暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
000002
万
科
Ａ
2015 年12 月21 日
重大资
产重组
24.43 - - 37,066 424,268.81 905,522.38 -
300104 乐视网 2015 年12 月7 日
重大资
产重组
58.80 - - 5,419 162,748.64 318,637.20 -
002465
海格通
信
2015 年12 月30 日
重大事
项停牌
16.69 2016 年2 月4 日 15.02 13,332 156,338.91 222,511.08 -
000876
新 希
望
2015 年8 月17 日
重大事
项停牌
18.99 2016 年3 月2 日 17.09 4,009 72,818.06 76,130.91 -
002065
东华软
件
2015 年12 月22 日
重大事
项停牌
25.10 - - 2,600 62,068.00 65,260.00 -
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未持有银 行间市场正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未持有交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
本 基 金为 指数 增 强型 基金 ， 跟踪 标的 指 数市 场表 现 ，是 股票 基 金中 处于 中 等风 险水 平的基金
产品。 本基 金的运 作涉 及的金 融工 具主要 包括 股票、 债券 、权证 和法 律法规 或中 国证监 会 允 许 基东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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金投资 的其 他金融 工具 。本基 金在 日常经 营活 动中面 临的 与这些 金融 工具相 关的 风险主 要 包 括 信
用风险、流动性风险及市场风险。利率风险是本基金市场风险的重要组成部分。
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金的 基金 管 理人 从事 风 险 管 理的 主 要目 标是 争 取将 相对 风 险控 制在 限 定的 范围 之内，通
过严格 的投 资程序 约束 和数量 化风 险管理 手段 ，力争 控制 本基金 净值 增长率 与业 绩比较 基 准 之 间
的日均跟踪偏离度不超过 0.5% ，年 化跟踪误差不超过 7.75% ，以实现对标的指数的有效跟踪。
本 基 金管 理人 奉 行全 员与 全 程结 合、 风 控与 发展 并 重的 风险 管 理理 念。 董 事会 主要 负责公司
的风险 管理 战略和 控制 政策、 协调 突发重 大风 险等事 项。 公司经 营管 理层下 设风 险管理 委 员 会 ，
制定公 司日 常经营 过程 中各类 风险 的防范 和管 理措施 ；在 业务操 作层 面，一 线业 务部门 负 责 对 各
自业务 领域 风险的 管控 ，公司 具体 的风 险 管理 职责由 风险 管理部 负责 ，组织 、协 调并与 监 察 稽 核
部及其 他各 业务部 门一 道，共 同完 成对法 律风 险、投 资风 险、操 作风 险、合 规风 险等风 险 类 别 的
管理， 并定 期向公 司的 风险管 理委 员会报 告公 司风险 状况 。监察 稽核 部与风 险管 理部由 督 察 长 分
管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 金 融工 具的 一 方到 期无 法 履行 约定 义 务的 风险 。 本基 金的 信 用风 险主 要存在于
银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及其他应收类款项。
对 于 与债 券投 资 相关 的信 用 风险 ，本 基 金管 理人 的 投资 部门 及 交易 部门 建 立了 经审 批的交易
对手名 单 ， 并通过 限定 被投资 对象 的信用 等级 范围及 各类 投资品 种比 例来管 理信 用风险 。 本 基 金
的银行 存款 存放于 本基 金的托 管行 －中国 建设 银行股 份有 限公司 。本 基金认 为与 中国建 设 银 行 股
份有限 公司 相关的 信用 风险程 度较 低。本 基金 在交易 所进 行的交 易均 与中国 证券 登记结 算 有 限 责
任公司 完成 证券交 收和 款项清 算， 因此违 约风 险发生 的可 能性很 小； 基金在 进行 银行间 同 业 市 场
交易前 均对 交易对 手进 行信用 评估 ，以控 制相 应的信 用风 险。本 基金 与应收 证券 清算款 相 关 的 信
用风险程度较低。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 没有 足够 资 金以 满足 到 期债 务支 付 的风 险。 作 为开 放式 基 金， 存 在 兑付赎回
资金的 流动 性风险 。本 基金流 动风 险亦来 源于 因部分 投资 品种交 易不 活跃而 出现 的变现 风 险 ， 以
及因投 资集 中而无 法在 市场出 现剧 烈波动 的情 况下以 合理 价格变 现投 资的风 险。 本基金 所 持 交 易
性金融资产均在证券交易所上市，本基金未持有具有重大流动性风险的投资品种。
针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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密监控 并预 测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理
人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开 放 申 购
赎回模式带来 的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性
比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析，包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变
现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本
基 金投 资于一 家公 司发行 的股 票市值 不超 过基金 资产 净值的 10% ， 且本 基金 与由本 基金的 基 金 管
理 人管 理的其 他基 金共同 持有 一家公 司发 行的证 券不 得超过 该证 券 的 10% 。 本基 金所持部 分 证 券
在 证 券交 易所 上 市， 其余 部 分在 银行 间 同业 市场 交 易， 因此 除附注 7.4.12 中列 示的 部分基金资
产流通 暂时 受限制 不能 自由转 让的 情况外 ，其 余均能 根据 本基金 的基 金管理 人的 投资意 图 以 合 理
的价格 适时 变现。 此外 ，本基 金可 通过卖 出回 购金融 资产 方式借 入短 期资金 应对 流动性 需 求 ， 其
上限一般不超过基金资产净值的 40% 。
除 卖 出回 购金 融 资产 款合 约 约定 到期 日 均为 一个 月 以内 计息 外 ，本 基金 所 持有 的其 他金融负
债的合 约约 定到期 日均 为一个 月以 内且不 计息 ，可赎 回基 金份额 净值( 所有者 权益) 无固定 到 期 日
且不计息，因此账面余额即为 未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ，并 通 过调 整投 资组合的
久期等 方法 对上述 利率 风险进 行管 理。本 基金 持有的 大部 分金融 资产 和金融 负债 不计息 ， 因 此 本
基金的 收入 及经营 活动 的现金 流量 在很大 程度 上独立 于市 场利率 变化 。本基 金的 生息资 产 主 要 为
银行存款、结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
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资产
银行存款 1,275,032.27 - - - - - 1,275,032.27
清算备付金 891.94 - - - - - 891.94
存出保证金 1,285.33 - - - - - 1,285.33
交易性金融资产 - - - - - 14,752,530.05 14,752,530.05
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融资产 - - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 281.53 281.53
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 6,817.84 6,817.84
其他资产 - - - - - - -
资产总计 1,277,209.54 - - - - 14,759,629.42 16,036,838.96
负债
卖出回购金融资产
款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - - 13,134.92 13,134.92
应付托管费 - - - - - 1,970.24 1,970.24
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 921.79 921.79
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 280,000.00 280,000.00
负债总计 - - - - - 296,026.95 296,026.95
利率敏感度缺口 1,277,209.54 - - - - 14,463,602.47 15,740,812.01
上年度末
2014 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 6,474,224.18 - - - - - 6,474,224.18
清算备付金 49,053.40 - - - - - 49,053.40
存出保证金 7,765.20 - - - - - 7,765.20
交易性金融资产 - - - - - 66,561,498.46 66,561,498.46
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融资产 - - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 131,601.69 131,601.69
应收利息 - - - - - 1,856.37 1,856.37
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 99,112.44 99,112.44 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 39 页 共 58 页
其他资产 - - - - - - -
资产总计 6,531,042.78 - - - - 66,794,068.96 73,325,111.74
负债
卖出回购金融资产
款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - 225,225.92 225,225.92
应付赎回款 - - - - - 282,566.00 282,566.00
应付管理人报酬 - - - - - 47,949.90 47,949.90
应付托管费 - - - - - 7,192.46 7,192.46
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 47,594.48 47,594.48
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 360,462.78 360,462.78
负债总计 - - - - - 970,991.54 970,991.54
利率敏感度缺口 6,531,042.78 - - - - 65,823,077.42 72,354,120.20
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的公允 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
假设
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测
算的理论变动值。
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基 点，其他市场变量均不发生变化。
此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2015 年12 月31 日 ）
上年度末（ 2014 年 12 月31
日 ）
利率下降 25 个基点 - -
利率上升 25 个基点 - -
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 除市 场利 率 和外 汇汇 率以外的
市场因 素发 生变动 时产 生的价 格波 动风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的 股票 和债券 ，所 面临的 其他 价格风 险来 源于 单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊 事 项 的东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 40 页 共 58 页
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本 基 金为 股票 型 指数 增强 基 金， 按照 成 份股 在标 的 指数 中的 基 准权 重构 建 指数 化投 资组合。
当预期 成份 股发生 调整 和成份 股发 生配股 、增 发、分 红等 行为时 ，以 及因基 金的 申购和 赎 回 对 本
基金跟 踪标 的指数 的效 果可能 带来 影响时 ，基 金管理 人会 对投资 组合 进行适 当调 整，以 便 实 现 对
跟踪误差的有效控制。
本 基 金原 则上 投 资于 股票 资 产占 基金 资 产的 比例 为 90%-95% ，投 资于 标的 指 数成 份股 、 备选
成 份股 的资产 占基 金资产 的比 例不低 于 80% ，现 金或 者到期 日在 一年以 内的 政 府债 券不低 于 基 金
资产净值的 5% 。 此外， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用
多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 14,752,530.05 93.72 66,561,498.46 91.99
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易 性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 14,752,530.05 93.72 66,561,498.46 91.99
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设
1. 本基金选 用业绩基准作为衡量系统风险的标准
2.选用报告 期间统计所得 beta 值作 为期末系统风险对本基金的影响系数
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2015 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2014 年12 月
31 日 ）
1. 业绩基准 下跌 1% -169,937.81 -715,292.83
2. 业绩基准 下跌 5% -849,689.03 -3,576,464.16
3. 业绩基准 下跌 10% -1,699,378.06 -7,152,928.32
注：报告期内，本基金 2015 年beta 值为 1.08 ，2014 年beta 为 0.99 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 41 页 共 58 页
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 14,752,530.05 91.99
其中：股票 14,752,530.05 91.99
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 1,275,924.21 7.96
7 其他各项资产 8,384.70 0.05
8 合计 16,036,838.96 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 122,351.62 0.78
C
制造业 8,065,081.44 51.24
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
62,470.88 0.40
E
建筑业 96,911.84 0.62
F
批发和零售业 426,572.89 2.71
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务 1,297,746.96 8.24 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 42 页 共 58 页
业
J
金融业 1,189,362.37 7.56
K
房地产业 1,291,236.02 8.20
L
租赁和商务服务业 194,568.99 1.24
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 469,380.59 2.98
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 371,716.52 2.36
S
综合 127,731.52 0.81
合计 13,715,131.64 87.13
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 23,222.00 0.15
B
采矿业 - -
C
制造业 658,484.35 4.18
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
61,803.00 0.39
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 95,619.78 0.61
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 134,779.50 0.86
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - - 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 43 页 共 58 页
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 42,348.78 0.27
R
文化、体育和娱乐业 21,141.00 0.13
S
综合 - -
合计 1,037,398.41 6.59
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 000002 万
科Ａ 37,066 905,522.38 5.75
2 000651 格力电器 23,232 519,235.20 3.30
3 000001 平安银行 29,217 350,311.83 2.23
4 000333 美的集团 10,492 344,347.44 2.19
5 300104 乐视网 5,419 318,637.20 2.02
6 002236 大华股份 8,216 303,170.40 1.93
7 002415 海康威视 8,309 285,746.51 1.82
8 002241 歌尔声学 7,892 273,063.20 1.73
9 000063 中兴通讯 14,535 270,787.05 1.72
10 002024 苏宁云商 19,717 265,193.65 1.68
11 002594 比亚迪 4,034 259,789.60 1.65
12 300024 机器人 3,634 248,929.00 1.58
13 002450 康得新 6,132 233,629.20 1.48
14 300027 华谊兄弟 5,593 231,997.64 1.47
15 001979 招商蛇口 10,922 227,832.92 1.45
16 002465 海格通信 13,332 222,511.08 1.41
17 000625 长安汽车 12,738 216,163.86 1.37
18 000725 京东方Ａ 71,917 213,593.49 1.36
19 002202 金风科技 9,187 209,371.73 1.33
20 000783 长江证券 16,395 203,625.90 1.29
21 300070 碧水源 3,859 199,780.43 1.27
22 000100 TCL 集团 45,990 195,917.40 1.24
23 000858 五 粮 液 7,117 194,151.76 1.23 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 44 页 共 58 页
24 002304 洋河股份 2,816 193,008.64 1.23
25 300017 网宿科技 3,022 181,289.78 1.15
26 000423 东阿阿胶 3,448 180,330.40 1.15
27 000776 广发证券 9,015 175,341.75 1.11
28 002230 科大讯飞 4,433 164,242.65 1.04
29 000538 云南白药 2,230 161,942.60 1.03
30 000963 华东医药 1,969 161,379.24 1.03
31 300059 东方财富 3,100 161,293.00 1.02
32 000060 中金岭南 11,482 161,092.46 1.02
33 000069 华侨城Ａ 17,994 158,347.20 1.01
34 000917 电广传媒 5,793 153,862.08 0.98
35 000793 华闻传媒 9,296 139,718.88 0.89
36 000559 万向钱潮 6,083 137,658.29 0.87
37 000778 新兴铸管 21,195 137,555.55 0.87
38 000039 中集集团 6,164 129,444.00 0.82
39 000009 中国宝安 7,112 127,731.52 0.81
40 002292 奥飞动漫 2,458 127,103.18 0.81
41 000768 中航飞机 5,014 124,196.78 0.79
42 000728 国元证券 5,470 123,567.30 0.79
43 000166 申万宏源 11,422 122,329.62 0.78
44 000012 南
玻Ａ 8,846 118,094.10 0.75
45 002008 大族激光 4,514 116,867.46 0.74
46 000839 中信国安 5,697 115,933.95 0.74
47 000425 徐工机械 26,504 112,642.00 0.72
48 000568 泸州老窖 4,105 111,327.60 0.71
49 000826 启迪桑德 2,808 111,252.96 0.71
50 002456 欧菲光 3,495 108,414.90 0.69
51 300124 汇川技术 2,288 107,993.60 0.69
52 000157 中联重科 19,840 106,144.00 0.67
53 000061 农 产 品 5,922 104,760.18 0.67
54 000623 吉林敖东 3,358 103,930.10 0.66
55 000338 潍柴动力 10,634 102,724.44 0.65
56 002073 软控股份 5,760 97,344.00 0.62
57 002081 金 螳 螂 5,188 96,911.84 0.62
58 002475 立讯精密 3,019 96,457.05 0.61
59 000402 金 融 街 8,304 95,745.12 0.61
60 000709 河北钢铁 27,894 92,887.02 0.59
61 000977 浪潮信息 2,918 92,529.78 0.59
62 300058 蓝色光标 6,097 89,808.81 0.57 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 45 页 共 58 页
63 002142 宁波银行 5,695 88,329.45 0.56
64 002570 贝因美 5,415 80,845.95 0.51
65 002385 大北农 6,530 79,731.30 0.51
66 002030 达安基因 1,924 79,230.32 0.50
67 000630 铜陵有色 21,684 77,628.72 0.49
68 000876 新 希 望 4,009 76,130.91 0.48
69 002007 华兰生物 1,724 75,856.00 0.48
70 002038 双鹭药业 2,250 75,375.00 0.48
71 000581 威孚高科 3,029 74,998.04 0.48
72 300002 神州泰岳 5,693 74,578.30 0.47
73 000800 一汽轿车 4,485 73,419.45 0.47
74 000686 东北证券 4,102 71,785.00 0.46
75 000413 东旭光电 7,900 71,732.00 0.46
76 000629 攀钢钒钛 18,246 66,962.82 0.43
77 002422 科伦药业 3,558 66,178.80 0.42
78 002065 东华软件 2,600 65,260.00 0.41
79 000895 双汇发展 3,176 64,822.16 0.41
80 000400 许继电气 3,275 63,633.25 0.40
81 300315 掌趣科技 4,475 62,650.00 0.40
82 000598 兴蓉环境 8,774 62,470.88 0.40
83 000792 盐湖股份 2,430 62,402.40 0.40
84 002146 荣盛发展 6,520 62,135.60 0.39
85 000878 云南铜业 4,105 56,854.25 0.36
86 000970 中科三环 4,008 56,232.24 0.36
87 000983 西山煤电 9,110 55,388.80 0.35
88 002500 山西证券 3,548 54,071.52 0.34
89 000960 锡业股份 3,818 51,390.28 0.33
90 000831 五矿稀土 2,440 50,508.00 0.32
91 000825 太钢不锈 10,945 44,874.50 0.29
92 000999 华润三九 1,638 44,717.40 0.28
93 002353 杰瑞股份 1,120 28,425.60 0.18
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 600085 同仁堂 4,500 200,745.00 1.28
2 300146 汤臣倍健 3,754 144,529.00 0.92 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 46 页 共 58 页
3 002106 莱宝高科 7,738 103,224.92 0.66
4 601888 中国国旅 1,700 100,827.00 0.64
5 603288 海天味业 2,429 85,865.15 0.55
6 601169 北京银行 6,166 64,927.98 0.41
7 000027 深圳能源 6,300 61,803.00 0.39
8 600066 宇通客车 2,322 52,221.78 0.33
9 300005 探路者 2,105 48,204.50 0.31
10 300015 爱尔眼科 1,341 42,348.78 0.27
11 002400 省广股份 1,350 33,952.50 0.22
12 601009 南京银行 1,734 30,691.80 0.19
13 600315 上海家化 600 23,694.00 0.15
14 002069 獐 子 岛 1,700 23,222.00 0.15
15 600373 中文传媒 900 21,141.00 0.13
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000166 申万宏源 1,544,448.84 2.13
2 000100 TCL 集团 1,270,237.00 1.76
3 000002 万
科Ａ 1,129,069.12 1.56
4 000651 格力电器 1,045,490.48 1.44
5 000333 美的集团 1,026,538.91 1.42
6 000709 河北钢铁 795,845.00 1.10
7 000001 平安银行 771,698.00 1.07
8 300024 机器人 662,347.00 0.92
9 002500 山西证券 621,283.20 0.86
10 002241 歌尔声学 591,146.00 0.82
11 000963 华东医药 569,567.38 0.79
12 000625 长安汽车 555,594.00 0.77
13 000581 威孚高科 532,511.00 0.74
14 000725 京东方Ａ 529,580.00 0.73
15 000063 中兴通讯 519,400.00 0.72
16 002465 海格通信 510,104.50 0.71 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 47 页 共 58 页
17 002073 软控股份 495,748.00 0.69
18 000776 广发证券 482,529.00 0.67
19 002415 海康威视 455,247.00 0.63
20 600648 外高桥 448,481.00 0.62
注：本 项的 “买入 金额 ”均按 买入 成交金 额（ 成交单 价乘 以成交 数量 ）填列 ，不 考虑相 关 交 易 费
用。
8.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000002
万
科Ａ 4,557,527.21 6.30
2 000651
格力电器 4,438,205.39 6.13
3 000333
美的集团 3,316,674.42 4.58
4 000001
平安银行 3,166,001.37 4.38
5 000776
广发证券 3,100,936.37 4.29
6 000100
TCL 集团 2,223,371.37 3.07
7 000063
中兴通讯 2,130,233.66 2.94
8 000783
长江证券 1,902,506.09 2.63
9 002024
苏宁云商 1,795,857.15 2.48
10 000625
长安汽车 1,782,994.59 2.46
11 000166
申万宏源 1,550,241.18 2.14
12 002415
海康威视 1,515,329.68 2.09
13 000725
京东方Ａ 1,371,472.40 1.90
14 002202
金风科技 1,363,207.28 1.88
15 000858
五 粮 液 1,304,503.58 1.80
16 300024
机器人 1,264,827.24 1.75
17 000338
潍柴动力 1,260,749.57 1.74
18 002241
歌尔声学 1,238,222.81 1.71
19 000157
中联重科 1,200,301.69 1.66
20 000768
中航飞机 1,156,152.83 1.60
注： 本项的 “卖出金额”按卖出成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易费用。
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 44,693,199.10
卖出股票收入（成交）总额 112,980,077.82 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 48 页 共 58 页
注：本项的 “买入股票成本”、“卖出股票收入 ”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
本基金报告期末未投资债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
本基金报告期末未投资债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本基金 本报告期未投资国债期货。 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 49 页 共 58 页
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
本 基 金投 资的 前 十名 证券 的 发行 主体 本 期未 出现 被 监管 部门 立 案调 查， 或 在报 告编 制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,285.33
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 281.53
5 应收申购款 6,817.84
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 8,384.70
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 000002 万
科Ａ 905,522.38 5.75 重大资产重组
2 300104 乐视网 318,637.20 2.02 重大资产重组
8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
本基金本报告期末 积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 50 页 共 58 页
8.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
279 42,504.43 6,333,423.61 53.41% 5,525,313.62 46.59%
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 韩艳 82,163.00 19.53%
2 王华 46,500.00 11.05%
3 毛维贤 32,108.00 7.63%
4 董霞 30,700.00 7.30%
5 刘玉坤 30,003.00 7.13%
6 刘梅 30,001.00 7.13%
7 胡葛芳 26,777.00 6.36%
8 田勤芝 18,700.00 4.44%
9 胡朝铖 17,300.00 4.11%
10 冯红 15,000.00 3.57%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
7,525.84 0.0635%
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
- 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 51 页 共 58 页
本基金基金经理 持有本开放式基金
0~10
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2012 年 3 月9 日 ）基金份额总额
385,199,023.48
本报告期期初基金份额总 额 64,287,371.15
本报告期基金总申购份额 31,972,396.16
减: 本报告期基金总赎回份额 84,401,030.08
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 11,858,737.23
注：1 、如果 本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务份额；
2 、如果本报 告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务份额。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管 人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
2015 年 6 月23 日东吴基 金管理有限公司召开 2015 年第一次临 时股东会， 会议经过审议， 全
体股东一致通过如下决议:
（1 ） 同意金燕萍女士公司辞去第二届董事会董事、 副董事 长职务; 同意 戴继雄先生辞去公司
第二届董事会董事职务;
（2 ）同意张平先生辞去公司第二届董事会独立董事、第二届董事会风险控股委员会委员 职
务;
（3 ）选举陈辉峰先生、全卓伟女士担任公司第二届董事会董事，任期与公司第二届董事 会
一致;
（4 ）选举袁 勇志先生担任第二届董事会独立董事，任期与公司第二届董事会一致。
本基金托管人 2015 年 1 月 4 日发布 任免通知，聘任张力铮为中国建设银行投资托管业务部
副总经理。 本基金托管人 2015 年9 月 18 日发布 任免通知， 解聘纪伟中国建设银行投资托管业 务
部副总经理职务。
东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 52 页 共 58 页
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本 基 金 聘 任 的 为 本 基 金 审 计 的 会 计 师 事 务 所 为 天 衡 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） ， 该 事 务
所自 2012 年 起为本 基金提供审计服务至今，本报告期内支付审计费 50000 元。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
（1 ）管理人 及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期， 中国证监会以及上海证监局对公司原基金经理魏立波涉嫌违规从事股票交易进行
了调查，上海证监局于 2015 年 1 月 23 日对公司 作出了采取责令整改措施的决定。公司对此高
度重视，及时制定整改计划和整改方案，认真进行改进，逐一落实各项整改要求。
2015 年 7 月 ， 中国证监会以及上海证监局对公司进行内部控制现场检查后， 作出了责令改正
措施的决定。 公司 对此高度重视， 及时制定整改计划和整改方案， 认真进行内控整改， 逐一落实
各项整改要求。截止本报告期末，公司已按照监管机关 的要求完成了整改工作。
（2 ）本报告 期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
东吴证券 2 129,309,923.01 83.33% 115,071.17 83.41% -
中银国际 1 25,859,397.03 16.67% 22,883.13 16.59% -
平安证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
恒泰证券 2 - - - - - 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 53 页 共 58 页
注：1 、 租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括： 证券公司基本面评价 （财务状况、 资 信
状况、 经营 状况） ； 证券 公司研 究能 力评价 （报 告质量 、及 时性和 数量） ；证券 公司 信息服 务 评 价
（全面性、及时性和高效性）等方面。
租用证 券公 司 专用 交易 单元的 程序 ：首先 根据 租用证 券公 司专用 交易 单元的 选择 标准形 成 考 评 指
标，然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。
2 、本期租用 证券公司交易单元的变更情况：
本基金本报告期交易单元新增 2 个 交易单元为恒泰证券。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
东吴证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
恒泰证券 - - - - - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 东吴基金管理有限公司管理的基
金 2014 年年 度资产净值公告
上海证券报、 中国证
券报、 证券时报、 证
券日报、公司网站
2015 年 1 月5 日
2 东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
告
上海证券报、 中国证
券报、 证券时报、 公
司网站
2015 年 1 月6 日
3 东吴基金管理有限公司关 于旗下
部分基金在中国工商银行开通定
期定额投资业务并参加工商银行
“2015 倾心 回馈 ”基金定投优惠
活动的公告
上海证券报、 中国证
券报、 证券时报、 公
司网站
2015 年 1 月15 日
4 东吴深证100 指数增强型证券投资
基金（LOF ）2014 年第 4 季度报告
上海证券报、 中国证
券报、 证券时报、 公
司网站
2015 年 1 月21 日
5 东吴基金管理有限公司关于旗下
基金新增国金证券股份有限公司
为代销机构并推出转换业务的公
中证证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 3 月5 日 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 54 页 共 58 页
告
6 东吴基金管理有限公司关于 旗下
基金新增江苏银行股份有限公司
为代销机构并推出定期定额业务
及转换业务的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 3 月19 日
7 东吴基金管理有限公司关于变更
江苏银行股份有限公司上线代销
旗下基金并推出定期定额业务及
转换业务时间的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 3 月21 日
8 东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 3 月25 日
9 东吴基金管理有限公司关于旗下
基金调整交易所固定收益品种估
值方法变更的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 3 月25 日
10 东吴深证100 指数增强型证券投资
基金（LOF ）2014 年年度 报告以及
摘要
上海证券报、 中国证
券报、 证券时报、 公
司网站
2015 年 3 月28 日
11 东吴基金管理有限公司关于旗下
部分基金继续参加中国工商银行
股份有限公司个人电子银行基金
申购费率优惠活动的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 3 月30 日
12 东吴深证100 指数增强型证券投资
基金（LOF ）2015 年第 1 季度报告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 4 月20 日
13 东吴深证100 指数增强型证券投资
基金更新招募说明书以及摘要
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 4 月22 日
14 东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 5 月6 日
15 东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 5 月29 日
16 东吴基金管理有限 公司关于旗下
部分基金参加中国农业银行股份
有限公司网上银行、 手机 银行申购
费率优惠的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 5 月29 日
17 东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
2015 年 6 月3 日 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 55 页 共 58 页
告 司网站
18 东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 6 月4 日
19 东吴基金管理有限公司关于旗下
部分基金新增诺亚正行( 上海) 基
金销售投资顾问有限公司为代销
机 构并开通定期定额投资业务及
参加柜台、 网 上交易申购费率优惠
的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 6 月8 日
20 东吴基金管理有限公司关于旗下
基金新增上海好买基金销售有限
公司为代销机构并推出定期定额
业务及转换业务的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 6 月12 日
21 东吴基金管理有限公司关于旗下
基金在上海好买基金销售有限公
司申购费率及定投申购费率优惠
的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 6 月12 日
22 关于东吴基 金管理有限公司旗下
基金参与深圳众禄基金销售有限
公司费率优惠活动的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 6 月26 日
23 东吴基金管理有限公司关于参加
数米基金网费率优惠活动的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 6 月26 日
24 东吴基金管理有限公司关于参加
浙江同花顺基金销售有限公司费
率优惠活动的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 6 月26 日
25 东吴基金管理有限公司关于旗下
基金在交通银行股份有限公司 网
上银行、 手机 银行延长基金申购费
率优惠的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 6 月29 日
26 东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 6 月30 日
27 东吴基金管理有限公司管理的基
金 2015 年半 年度资产净值公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 7 月1 日
28 东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 7 月6 日
29 东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 7 月7 日 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 56 页 共 58 页
30 东吴基金管理有限公司关于旗下
部分基金在公司直销柜台开展申
购费率优惠活动的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 7 月7 日
31 东吴基金管理有限公司关于公司
及高管、 基金 经理投资旗下基金相
关事宜公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 7 月7 日
32 东吴基金管理有限公司关 于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 7 月8 日
33 东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 7 月9 日
34 东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 7 月16 日
35 东吴深证100 指数增强型证券投资
基金（LOF ）2015 年第 2 季度报告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 7 月21 日
36 东吴基金管理有限公司关于参加
天天基金网费率优惠的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 8 月25 日
37 东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 8 月26 日
38 东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 8 月27 日
39 东吴深证100 指数增强型证券投资
基金（LOF ）2015 年半年 度报告以
及摘要
上海证券报、 中国证
券报、 证券时报、 公
司网站
2015 年 8 月27 日
40 东吴基金管理有限公司关于旗下
基金新增上海汇付金融服务有限
公司为代销机构并推出定期定额
业务及转换业务的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 9 月17 日
41 东吴基金管理有限公司关于旗下
基金在上海汇付金融服务有限公
司申购费率及定投申购费率优惠
的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 9 月17 日
42 东吴基金管理有限公司关于参加
好买基金网费率优惠的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
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2015 年 9 月24 日
43 东吴基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加平安证券有限责任
公司基金申购及定期定额投资费
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
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2015 年 10 月 20 日 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 57 页 共 58 页
率优惠的公告
44 东吴深证100 指数增强型证券投资
基金更新招募说明书以及摘要
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 10 月 23 日
45 东吴深证100 指数增强型证券投资
基金（LOF ）2015 年第 3 季度报告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 公
司网站
2015 年 10 月 26 日
46 东 吴基金管理有限公司关于参加
上海长量基金销售投资顾问有限
公司费率优惠的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
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2015 年 11 月 5 日
47 东吴基金管理有限公司关于旗下
基金新增浙江金观诚财富管理有
限公司为代销机构并推出定期定
额业务及转换业务的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
券日报 公司 网站
2015 年 12 月 9 日
48 东吴基金管理有限公司关于旗下
基金在浙江金观诚财富管理有限
公司申购费率及定投申购费率优
惠的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
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2015 年 12 月 9 日
49 东吴基金管理有限公司关于旗下
基金新增上海陆金所资产管理有
限公司为代销机构公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
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2015 年 12 月 25 日
50 东吴基金管理有限公司关于参加
上海陆金所资产管理有限公司费
率优惠的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
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2015 年 12 月 25 日
51 东吴基金关于参加浙江金观诚财
富管理有限公司费率优惠活动的
公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
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2015 年 12 月 28 日
52 东吴基金管理有限公司关于指数
熔断情况下旗下基金调整开放时
间的公告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
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2015 年 12 月 31 日
53 东吴基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加中国农业银行股份
有限公司定投产品费率优惠的公
告
中国证券报 上海证
券报 证券时 报 证
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2015 年 12 月 31 日
§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无。
东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年年 度报告
第 58 页 共 58 页
§13 备 查 文 件 目 录
13.1 备 查 文 件 目录
1.中国证监 会批准东吴深证 100 指 数增强型证券投资基金（LOF ）设立 的文件；
2.《东吴深 证 100 指数 增强型证券投资基金（LOF ）基金合 同》；
3.《东吴深 证 100 指数 增强型证券投资基金（LOF ）基金托 管协议》 ；
4.基金管理 人业务资格批件、营业执照和公司章程；
5.报告期内 东吴深证 100 指数增强型 证券投资基金（LOF ）在 指定报刊上各项公告的原稿。
13.2 存放地点
基金管理人处、基金托管人处
13.3 查阅方式
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅
网站：http：//www.scfund.com.cn
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人东吴基金管理有限公司
客户服务中心电话 （021 ）50509666 / 400-821-0588
东吴基金管理有限公司
2016 年3 月26 日
