新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
2015 年年度报告
2015 年 12 月 31 日
基金管理人：新华基金管理股份有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年三月二十六日新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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§1
重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏， 并
对其内容的 真实性、准 确性和完整 性承担个别 及连带的法 律责任。本 年度报告已 经全部独立 董事签
字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 24 日复核了本报
告中的财务 指标、净值 表现、利润 分配情况、 财务会计报 告、投资组 合报告等内 容，保证复 核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险，投资 者在作出投 资决策前应 仔细阅读本 基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1
重要提 示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§2
基金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 7
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 7
§3
主要财 务指标、 基 金净值表 现 及利润分 配 情况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 9
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................... 11
§4
管理人 报告 ........................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ........................................................................................................ 11
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13
4.9 管理人对 会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ........................................ 13
§5
托管人 报告 ........................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14
§6
审计报 告 ............................................................................................................................................... 14
§7
年度财 务报表 ....................................................................................................................................... 14
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 14
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 20
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23
§8
投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 83
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 83
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 86
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 94
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 95
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 96
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................. 98
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 99
8.8 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................ 99
8.9 报告期末 本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 100 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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8.10 告期末 本基金投资的国债期货交易情况说明 ......................................................................... 101
8.11 投资组 合报告附注 ..................................................................................................................... 102
§9 基 金份额 持有人信 息 ........................................................................................................................... 104
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 104
9.2 期末上市 基金前十名持有人 ....................................................................................................... 105
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 107
9.4 发起式基 金发起资金持有份额情况 ........................................................................................... 108
§10 开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 109
§11 重 大 事件揭 示 ...................................................................................................................................... 110
11.1 基金份 额持有人大会决议 ......................................................................................................... 110
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................ 110
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................ 110
11.4 基金投 资策略的改变 ................................................................................................................ 110
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 110
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................... 110
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................ 111
11.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................ 112
§12 发 起式基 金 发 起资金 持 有 份额情 况 ................................................................................................. 112
§13
影响 投 资者决策 的 其他重要 信 息 ................................................................................................... 1 14
§14 备查 文 件目录 ..................................................................................................................................... 114
14.1 备查文 件目录 ............................................................................................................................ 114
14.2 存放地 点 .................................................................................................................................... 114
14.3 查阅方 式 .................................................................................................................................... 114
新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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§2
基金简 介
2.1 基 金 基本情 况
基金名称 新华中证环保产业指数分级证券投资基金
基金简称 新华中证环保产业指数分级
场内简称 新华环保
基金主代码 164304
交易代码 164304
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年 9 月 11 日
基金管理人 新华基金管理股份有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 435,743,855.32 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014 年 10 月 16 日
下属分级基金的基金简称 新华环保 A 新华环保 B 新华环保
下属分级基金的场内简称 NCF 环保AN C F 环保 B 新华环保
下属分级基金的交易代码 150190 150191 164304
报告期末下属分级基金的份额总额 100,383,151.00 份
100,383,151.00
份
234,977,553.32
份
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金采用被动式指数化投资方法， 通过严格的投资程序约束和数量化风
险管理手段， 以实现对标的指数的有效跟踪。 在正常市场情况下， 力 争 控
制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪误差不超过
0.35% ，年跟 踪误差不超过 4%
投资策略
本基金为指数型基金， 原则上采用完全复制法， 按照成份股在中证环保产
业指数中的基准权重构建指数化投资组合， 并根 据标的指数成份股及其权
重的变动进行相应调整。 当成份股发生调整和成份股发生配股、 增发、 分
红等行为时， 以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能
带来影响时， 基金管理人会对实际投资组合进行适当调整， 以便实现对跟
踪误差的有效控制。
业绩比较基准 95%× 中证环 保产业指数收益率 +5%× 商业银行活期存款利率（税后） 。
风险收益特征
本基金是指数型基金， 具有较高预期收益、 较高预期风险的特征。 预 期 收
益和预期风险高于混合型基金、 债券型基金和货币市场基金。 同时本基金
为指数基金， 通过跟踪标的指数表现， 具有与标的指数以及标的指数所代
表的公司相似的风险收益特征。
从本基金的基金份额来看，新华环保 A 份额为 稳健收益类份额，具有低
预期风险且 预期收益相 对较低的特 征；新华环 保 B 份额为积极收益类 份
额，具有高预期风险且预期收益相对较高的特征。
下属分级基金的风险 低预期风险且预期收 高预期风险且预期收 较高预期收益、 较高预新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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收益特征 益相对较低。 益相对较高的。 期风险。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 新华基金管理股份有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 齐岩 田青
联系电话 010-88423386 010-67595096
电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn tianqing.zh@ccb.com
客户服务电话 4008198866 010-67595096
传真 010-88423310 010-66275865
注册地址
重庆市江北区聚贤岩广场6 号
力帆中心2 号楼19 层
北京市西城区金融大街25 号
办公地址
重庆市江北区聚贤岩广场6 号
力帆中心2 号楼19 层
北京市西城区闹市口大街1 号
院1 号楼
邮政编码 400010 100033
法定代表人 陈重 王洪章
2.4 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.ncfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地
2.5 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
瑞华会计师事务所（特殊普通合
伙）
北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号
楼中海地产广场西塔 5-11 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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§3
主要财 务指标、 基 金净值表 现 及利润分 配 情况
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和指标
2015 年
2014 年 9 月 11 日（ 基金 合同
生效日） 至 2014 年 12 月 31
日
本期已实现收益 888,167,244.2622,603,665.44
本期利润 875,512,400.2659,160,491.59
加权平均基金份额本期利润 0.5629 0.0550
本期加权平均净值利润率 52.12% 5.34%
本期基金份额净值增长率 35.97% 5.40%
3.1.2 期 末数 据和指标 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 180,669,773.25 30,098,364.78
期末可供分配基金份额利润 0.4146 0.0178
期末基金资产净值 597,840,962.741,779,570,747.80
期末基金份额净值 1.372 1.054
3.1.3 累计 期末 指 标 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 43.31% 5.40%
注：1 、 本 期 已 实 现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2 、 以上所述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如基金申购费赎回费等） ，
计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3 、 对期末可 供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基 金份 额净值增 长 率及其与 同 期业绩比 较 基准收益 率 的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
①－③ ②－④ 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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② 准差④
过去三个月 32.56% 2.16% 21.86% 1.90% 10.70% 0.26%
过去六个月 -8.15% 3.54% -11.06% 3.05% 2.91% 0.49%
过去一年 35.97% 3.07% 37.84% 2.71% -1.87% 0.36%
自基金合同生
效起至今
43.31% 2.76% 47.00% 2.47% -3.69% 0.29%
注： 1 、 本基金的业绩比较基准为 95%× 中证环保产业指数收益率+5%×商业 银行活期存款利率 （税
后） 。由于 本基金的投资标的为中证环保产业指数， 且本 基金现金或者到期日在一年之内的政府
债券不低于基金资产净值的 5% ， 因此本基金将业绩比较基准定为 95%× 中证环保 产业指数收益率
+5%×商业银 行活期存款利率（税后）。
2 、本基金对 业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2014 年 9 月 11 日至 2015 年 12 月 31 日)
3.2.3 自 基金 合同生效 以 来基金每 年 净值增长 率 及其与同 期 业绩比较 基 准收益率 的 比较
新华中证环保产业指数分级证券投资基金 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
3.3 过去三 年 基金的利 润 分配情况
本基金合同于 2014 年 9 月 11 日生效 ，至 2015 年 12 月 31 日未 进行过利润分配。
§4
管理人 报告
4.1 基金管 理 人及基金 经 理情况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
新华基金管理股份有限公司经中国证券监督管理委员会批复，于 2004 年 12 月 9 日注册成立。
注册地为重庆市，是我国西部首家基金管理公司。
截至 2015 年 12 月 31 日， 新华基金管理股份有限公司旗下管理着三十一只开放式基金， 即新华
优选分红混 合型证券投 资基金、新 华优选成长 混合型证券 投资基金、 新华泛资源 优势灵活配 置混合
型证券投资基金、 新华钻石品质企业混合型证券投资基金、 新华行业周期轮换混合型证券投资基金、
新华中小市 值优选混合 型证券投资 基金、新华 灵活主题混 合型证券投 资基金、新 华优选消费 混合型
证券投资基 金、新华纯 债添利债券 型发起式证 券投资基金 、新华行业 轮换灵活配 置混合型证 券投资
基金、新华 趋势领航混 合型证券投 资基金、新 华安享惠金 定期开放债 券型证券投 资基金、新 华壹诺
宝货币市场 基金、新华 信用增益债 券型证券投 资基金、新 华惠鑫分级 债券型证券 投资基金、 新华鑫
益灵活配置 混合型证券 投资基金、 新华阿里一 号保本混合 型证券投资 基金、新华 鑫利灵活配 置混合新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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型证券投资 基金、新华 鑫安保本一 号混合型证 券投资基金 、新华中证 环保产业指 数分级证券 投资基
金、 新华财富金 30 天理 财债券型证券投资基金、 新华阿鑫一号保本混合型证券投资基金、 新华活期
添利货币市 场基金、新 华增盈回报 债券型证券 投资基金、 新华策略精 型股票型证 券投资基金 、新华
万银多元策 略灵活配置 混合型证券 投资基金、 新华稳健回 报灵活配置 混合型发起 式证券投资 基金、
新华战略新 兴产业灵活 配置混合型 证券投资基 金、新华鑫 回报混合型 证券投资基 金、新华阿 鑫二号
保本混合型证券投资基金和新华积极价值灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（或基 金 经理小组 ） 及基金经 理 助理的简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
李会忠
本基金基金经
理，新华基金
管理股份有限
公司金融工程
部副总监、新
华鑫益灵活配
置混合型证券
投资基金基金
经理、新华鑫
利灵活配置混
合型证券投资
基金基金经
理、新华增盈
回报债券型证
券投资基金基
金经理、新华
灵活主题混合
型证券投资基
金基金经理、
新华行业轮换
灵活配置混合
型证券投资基
金基金经理、
新华积极价值
灵活配置混合
型证券投资基
金基金经理。
2014-09-1
5
- 8
经济学硕士，8 年证券从 业经验。
2007 年 9 月 加入新华基金管理股
份有限公司，历任新华基金管理
股份有限公司行业研究员、策略
分析师、新华钻石品质企业混合
型证券投资基金基金经理助理。
现任新华基金管理股份有限公司
金融工程部副总监、新华鑫益灵
活配置混合型证券投资基金基金
经理、新华鑫利灵活配置混合型
证券投资基金基金经理、新华中
证环保产业指数分级证券投资基
金基金经理、新华增盈回报债券
型证券投资基金基金经理、新华
灵活主题混合型证券投资基金基
金经理、新华行业轮换灵活配置
混合型证券投资基金基金经理、
新华积极价值灵活配置混合型证
券投资基金基金经理。
李昱
本基金基金经
理。
2014-09-11 2015-09-15 18
管理学硕士，历任广发证券股份
有限公司环市东营业部大户主新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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管，广发证券股份有限公司资产
管理部投资经理。李昱女士于
2010 年 3 月 加入新华基金管理股
份有限公司，历任专户管理部负
责人、基金管理部副总监、新华
优选成长混合型证券投资基金基
金经理、新华中证环保产业指数
分级证券投资基金基金经理。
注：1 、此处 的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日为准。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人 对 报告期内 本 基金运作 遵 规守信情 况 的说明
本报告期， 新华基金管 理股份有限 公司作为新 华中证环保 产业指数分 级证券投资 基金的管理 人
按照《中华 人民共和国 证券投资基 金法》 、 《新华中证环保 产业指数分 级证券投资 基金基金合 同》 以
及其它有关 法律法规的 规定，本着 诚实信用、 勤勉尽责的 原则管理和 运用基金资 产，在严格 控制风
险的基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人 对 报告期内 公 平交易情 况 的专项说 明
4.3.1 公 平交 易制度和 控 制方法
根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 （2011 年 修订） ，公 司
制定了 《新华基金管理股份有限公司公平交易管理制度》 。 制度的范围包括境内上市股票、 债券的一
级市场申购 、二级市场 交易等所有 投资管理活 动，同时包 括授权、研 究分析、投 资决策、交 易执行
等投资管理活动相关的各个环节。
场内交易， 投资指令统 一由交易部 下达，并且 启动交易系 统公平交易 模块。根据 公司制度， 严
格禁止不同投资组合之间互为对手方的交易，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。
场外交易中 ，对于部分 债券一级市 场申购、非 公开发行股 票申购等交 易，交易部 根据各投资 组
合经理申报 的满足价格 条件的数量 进行比例分 配。如有异 议，由交易 部报投资总 监、督察长 、金融
工程部和监 察稽核部， 再次进行审 核并确定最 终分配结果 。如果督察 长认为有必 要，可以召 开风险
管理委员会 ，对公平交 易的结果进 行评估和审 议。对于银 行间市场交 易、固定收 益平台、交 易所大
宗交易，投 资组合经理 以该投资组 合的名义向 交易部下达 投资指令， 交易部向银 行间市场或 交易对
手询价、成交确认，并根据“ 时间优 先、价格优先” 的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。
4.3.2 公 平交 易制度的 执 行情况
报告期内， 基金管理人 严格执行了 《新华基金 管理股份有 限公司公平 交易制度》 的规定。基 金新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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管理人对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内以及 5 日内股票和债券交易同向交易价
差分析及相 应情景分析 表明：债券 同向交易频 率偏低；股 票同向交易 溢价率较高 的因素主要 是受到
市场因素影 响造成个股 当日价格振 幅较大或者 是组合经理 个人对交易 时机的判断 ，即成交价 格的日
内变化较大 以及投资组 合的成交时 间不一致而 导致个别组 合间的交易 价差较大， 结合通过对 平均溢
价率、 买入/ 卖出溢价率以及利益输送金额等不同组合不同时间段的同向交易价差分析表明投资组合
间不存在利益输送的可能性。
4.3.3 异 常交 易行为的 专 项说明
基金管理人 原则上不允 许同日反向 交易行为的 发生，本报 告期内，未 发生有投资 组合参与的 交
易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5% 的 情况。
4.4 管理人 对 报告期内 基 金的投资 策 略和业绩 表 现的说明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2015 年， 市场先涨后跌， 波动幅度非常大， 其中创业板弹性更大。 该基金完全复制相关行业
指数，最终取得同类基金全年排名前四分之一的成绩。
4.4.2报 告期 内基金的 业 绩表现
截至 2015 年 12 月 31 日， 本基金份额净值为 1.372 元， 本报告期份额净值增长率为 35.97%，同
期比较基准的增长率为 37.84% 。
4.5 管理人 对 宏观经济 、 证券市场 及 行业走势 的 简要展望
展望 2016 年 ， 我们认为市场处于宽松震荡的大格局中， 鲜有趋势性机会。 本基金将继续严格完
全复制对应行业指数，争取取得较好的拟合效果。
4.6 管理人 内 部有关本 基 金的监察 稽 核工作情 况
报告期内， 本基金管理 人在开展内 部监察稽核 工作时本着 合规运作、 防范风险、 保障基金份 额
持有人利益 的宗旨，由 独立于各业 务部门的督 察长和监察 稽核部对公 司的经营管 理、基金的 投资运
作、基金的 销售等公司 所有业务及 员工行为规 范等方面进 行定期和不 定期检查， 及时发现问 题并督
促相关部门进行整改，并定期制作监察稽核报告报中国证监会、董事会和公司管理层。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面：
一、督察长 和监察稽核 部督促、协 助各业务部 门按照法律 法规和监管 机构规定的 要求，完善 各
项内部管理 制度和业务 流程，明确 风险控制职 责并具体落 实相应措施 ，提高全体 员工的风险 意识，新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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有效保障基金份额持有人的利益。
二、督察长 和监察稽核 部针对各部 门具体业务 建立了相应 的检查指标 及检查重点 ，通过现场 检
查、电脑监 控、人员询 问、重点抽 查等一系列 方法，定期 对公司和基 金日常运作 的各项业务 进行合
法合规检查 ，并对基金 投资交易行 为过程实施 实时监控， 督促业务部 门不断改进 内部控制和 风险管
理，并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。
三、根据中 国证监会的 规定，督察 长和监察稽 核部及时准 确地向监管 机关报送各 项报告，并 对
公司所有对 外信息，包 括基金法定 信息披露、 基金产品宣 传推介材料 和媒体稿件 等的合法合 规情况
进行事前审 阅，确保其 内容真实、 准确、完整 并符合中国 证监会的相 关规定。督 察长和监察 稽核部
组织、协调 各相关部门 及时完成信 息披露，确 保公司的信 息披露工作 严格按照中 国证监会规 定的时
间和方式进行。
四、在全公 司范围内开 展持续的学 习和培训。 督察长和监 察稽核部对 公司员工进 行了法律法 规
的专项培训 ，并组织员 工开展学习 、讨论，提 高和加深了 公司员工对 基金法律法 规的认识和 理解，
明确风险控制职责，树立全员内控意识。
通过上述工 作，在本报 告期内，公 司对本基金 的管理始终 都能按照法 律法规、基 金合同、招 募
说明书和公 司制度进行 ，充分维护 和保障了基 金持有人的 合法权益。 本基金管理 人将一如既 往地本
着诚实守信 、勤勉尽责 的原则管理 和运用资金 资产，以风 险控制为核 心，进一步 提高内部监 察稽核
工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人 对 报告期内 基 金估值程 序 等事项的 说 明
4.7.1 有关参 与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工
4.7.1.1 估值 工作小组的职责分工
公司建立估 值工作小组 对证券估值 负责。估值 工作小组由 运作保障部 负责人、基 金会计、投 资
管理部、交易部、监察稽核部人员组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。
估值工作小组职责：
① 制定估值 制度并在必要时修改；
② 确保估值 方法符合现行法规；
③ 批准证券 估值的步骤和方法；
④ 对异常情 况做出决策。
运作保障部 负责人是估 值工作小组 的组长，运 作保障部负 责人在基金 会计或者其 他两个估值 小
组成员的建议下，可以提议召集估值工作小组会议。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 14 页共 70 页
估值决策由估值工作小组 2/3 或以上 多数票通过。
4.7.1.2 基金 会计的职责分工
基金会计负 责日常证券 资产估值。 基金会计和 公司投资管 理部相互独 立。在按照 本估值制度 和
相关法规估值后，基金会计定期将证券估值表向估值工作小组报告，至少每月一次。
基金会计职责：
① 获得独立 、完整的证券价格信息；
② 每日证券 估值；
③ 检查价格 波动并进行一般准确性评估；
④ 向交易员 或基金经理核实价格异常波动，并在必要时向估值工作小组报告；
⑤ 对每日证 券价格信息和估值结果进行记录；
⑥ 对估值调 整和人工估值进行记录；
⑦ 向估值工 作小组报送月度估值报告。
基金会计认为必要，可以提议召开估值工作小组会议。
4.7.1.3 投资 管理部的职责分工
① 接受监察 稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯；
② 对停牌证 券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议；
③ 评价并确 认基金会计提供的估值报告；
④ 向估值工 作小组报告任何他/ 她认为可能的估值偏差。
4.7.1.4 交易 部的职责分工
① 对基金会 计的证券价格信息需求做出即时回应；
② 通知基金 会计关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息；
③ 评价并确 认基金会计提供的估值报告。
4.7.1.5 监察 稽核部的职责分工
① 监督证券 的整个估值过程；
② 确保估值 工作小组制定的估值政策得到遵守；
③ 确保公司 的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求； 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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④ 评价现行 估值方法是否恰当反应证券公允价格的风险；
⑤ 对于估值 表中价格异常波动的证券向投资部问讯；
⑥ 对于认为 不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。
4.8 管理人 对 报告期内 基 金利润分 配 情况的说 明
本报告期内，本基金未进行利润分配。
4.9 报告期 内 管理人对 本 基金持有 人 数或基金 资 产净值预 警 情形的说 明
本报告期本 基金未出现 连续二十个 工作日基金 份额持有人 数量不满二 百人或者基 金资产净值 低
于五千万元的情况。
§5
托管人 报告
5.1 报告期 内 本基金托 管 人遵规守 信 情况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、
基金合同、 托管协议和 其他有关规 定，不存在 损害基金份 额持有人利 益的行为， 完全尽职尽 责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人 对 报告期内 本 基金投资 运 作遵规守 信 、净值计 算 、利润分 配 等情况的 说 明
本报告期， 本托管人按 照国家有关 规定、基金 合同、托管 协议和其他 有关规定， 对本基金的 基
金资产净值 计算、基金 费用开支等 方面进行了 认真的复核 ，对本基金 的投资运作 方面进行了 监督，
发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人 对 本年度报 告 中财务信 息 等内容的 真 实、准确 和 完整发表 意 见
本托管人复 核审查了本 报告中的财 务指标、净 值表现、利 润分配情况 、财务会计 报告、投资 组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审计报 告
瑞华审字[2016] 01360045 号
新华中证环保产业指数分级证券投资基金全体基金份额持有人： 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 16 页共 70 页
我们审计了后附的新华中证环保产业指数分级证券投资基金 （以下简称“ 新华中证环 保产业指数分级
基金” ）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的资产 负债表、2015 年度的利润 表、所有者权益（基
金净值）变动表和财务报表附注。
6.1 管 理 层对财 务 报 表的责 任
编制和公允 列报财务报 表是新华中 证环保产业 指数分级基 金的基金管 理人新华基 金管理股份 有
限公司管理 层的责任。 这种责任包 括： （1 ）按 照企业会计 准则和中国 证券监督管 理委员会（ 以下 简
称“ 中国证监 会” ） 发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表， 并使其实现公允反映；
（2 ）设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会 计 师的责任
我们的责任 是在执行审 计工作的基 础上对财务 报表发表审 计意见。我 们按照中国 注册会计师 审
计准则的规 定执行了审 计工作。中 国注册会计 师审计准则 要求我们遵 守中国注册 会计师职业 道德守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉 及实施审计 程序，以获 取有关财务 报表金额和 披露的审计 证据。选择 的审计程序 取
决于注册会 计师的判断 ，包括对由 于舞弊或错 误导致的财 务报表重大 错报风险的 评估。在进 行风险
评估时，注 册会计师考 虑与财务报 表编制和公 允列报相关 的内部控制 ，以设计恰 当的审计程 序，但
目的并非对 内部控制的 有效性发表 意见。审计 工作还包括 评价管理层 选用会计政 策的恰当性 和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意 见
我们认为， 上述财务报 表在所有重 大方面按照 企业会计准 则和在财务 报表附注中 所列示的中 国
证监会发布 的有关规定 及允许的基 金行业实务 操作编制， 公允反映了 新华中证环 保产业指数 分级证
券投资基金 2015 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2015 年度的经营 成果和基金净值变动情况。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
张伟
胡慰
北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中 海地产广场西塔 5-11 层
2016 年 3 月 25 日 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 17 页共 70 页
§7
年度财 务报表
7.1 资 产 负债表
会计主体：新华中证环保产业指数分级证券投资基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
--
银行存款 7.4.1.1 54,263,070.20 230,862,191.45
结算备付金
3,104,838.93 1,533,787.40
存出保证金
813,621.09 365,419.48
交易性金融资产 7.4.1.2 553,489,422.01 1,511,953,420.64
其中：股票投资
553,489,422.01 1,511,953,420.64
基金投资
--
债券投资
--
资产支持证券投资
--
贵金属投资
--
衍生金融资产
--
买入返售金融资产
--
应收证券清算款
1,422,712.59 -
应收利息 7.4.1.3 11,092.45 22,541.86
应收股利
--
应收申购款
151,837.69 190,145,575.35
递延所得税资产
--
其他资产
--
资产总计
613,256,594.96 1,934,882,936.18
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
--新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债
--
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
4,139,903.86 147,587,038.14
应付赎回款
5,766,426.22 4,298,772.95
应付管理人报酬
517,038.81 1,136,611.98
应付托管费
113,748.56 250,054.63
应付销售服务费
--
应付交易费用 7.4.1.4 4,356,782.33 1,771,271.37
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 7.4.1.5 521,732.44 268,439.31
负债合计
15,415,632.22 155,312,188.38
所有者权 益 ：
--
实收基金 7.4.1.6 417,171,189.491,687,606,196.40
未分配利润 7.4.1.7 180,669,773.25 91,964,551.40
所 有 者 权益合 计
597,840,962.74 1,779,570,747.80
负债和所 有 者权益总 计
613,256,594.96 1,934,882,936.18
注：1 、 报告截止日 2015 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.372 元， 基金份额总额 435,743,855.32
份。
2 、 报告截止日 2015 年 12 月 31 日， 新 华环保份额净值 1.372 元， 新华环保 A 份额参考净值 1.019
元， 新华环保 B 份额参 考净值 1.725 元； 基金份额总额 435,743,855.32 份， 下 属分级基金的份额总额
分别为： 新华环保份额总额 234,977,553.32 份， 新华环保 A 份额总额 100,383,151.00 份， 新华环保 B
份额总额 100,383,151.00 份。
7.2 利润表
会计主体：新华中证环保产业指数分级证券投资基金 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2014 年 9 月 11 日（ 基
金合同生效日） 至 2014
年 12 月 31 日
一、收入
910,492,541.81 66,407,556.70
1. 利息收入
966,998.22949,405.93
其中：存款利息收入 7.4.1.8 966,998.22 438,756.65
债券利息收入
--
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
- 510,649.28
其他利息收入
--
2. 投资收益（ 损失以“-” 填列 ）
915,342,302.32 28,430,815.10
其中：股票投资收益 7.4.1.9 903,859,045.31 28,291,730.80
基金投资收益
--
债券投资收益
--
资产支持证券投资收益
--
贵金属投资收益
--
衍生工具收益
--
股利收益 7.4.7.11 11,483,257.01 139,084.30
3. 公允价值变动收益（损失以“-” 号
填列）
7.4.7.12 -12,654,844.00 36,556,826.15
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列）
--
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 7.4.1.13 6,838,085.27 470,509.52
减：二、 费 用
34,980,141.55 7,247,065.11
1 ．管理人报 酬
16,690,330.953,352,707.10
2 ．托管费
3,671,872.94737,595.57
3 ．销售服务 费
--新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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4 ．交易费用 7.4.1.14 13,722,503.202,841,922.04
5 ．利息支出
--
其中：卖出回购金融资产支出
--
6 ．其他费用 7.4.1.15 895,434.46 314,840.40
三、 利 润总 额 （亏 损总 额以“-” 号填
列）
875,512,400.26 59,160,491.59
减：所得税费用
--
四、净利 润 （净亏损 以“-” 号填列）
875,512,400.26 59,160,491.59
7.3 所有者 权 益（基金 净 值）变动 表
会计主体：新华中证环保产业指数分级证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
1,687,606,196.40 91,964,551.40 1,779,570,747.80
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 875,512,400.26 875,512,400.26
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-1,270,435,006.91 -786,807,178.41 -2,057,242,185.32
其中：1. 基金 申购款 2,402,663,970.11 1,010,928,331.83 3,413,592,301.94
2. 基金赎回款 -3,673,098,977.02 -1,797,735,510.24 -5,470,834,487.26
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
---新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 21 页共 70 页
以“-” 号填列 ）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
417,171,189.49 180,669,773.25 597,840,962.74
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 9 月 11 日（基金 合同生效日）至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
983,952,960.83 - 983,952,960.83
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 59,160,491.59 59,160,491.59
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
703,653,235.57 32,804,059.81 736,457,295.38
其中：1. 基金 申购款 1,066,721,342.25 43,513,642.33 1,110,234,984.58
2. 基金赎回款 -363,068,106.68 -10,709,582.52 -373,777,689.20
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
1,687,606,196.40 91,964,551.40 1,779,570,747.80
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财 务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：陈重，主管会计工作负责人：张宗友，会计机构负责人：徐端骞
7.4 报表附 注
7.4.1 基金 基本 情 况 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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新华中证环保产业指数分级证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 系经中国证券监督管理委员会 （以
下简称“ 中国 证监会” ） 证监许可[2014]513 号 《关于 核准新华中证环保产业指数分级证券投资基金募
集的批复》 的批准， 由新华基金管理股份有限公司作为发起人， 于 2014 年 8 月 11 日至 2014 年 9 月
5 日向社会公 开募集的契约型开放式股票型证券投资基金。 首次募集资金总额 983,956,241.31 元， 其
中募集净认购资金金额 983,784,772.57 元，募集 期银行利息折算基金金额为 171,468.74 元，并经 瑞
华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2014]37100030 号验资报告予以验证。2014 年 9 月 11
日办理基金备案手续， 基金合同正式生效。 本基金为契约型开放式证券投资基金， 存续期为不限定，
本基金管理人为新华基金管理股份有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《新华 中证环保产 业指数分级 证券投资基 金基金合同 》的有关规 定，新华中 证环保产业 指
数分级证券投资基金包括新华中证环保产业指数分级证券投资基金之基础份额 （即“ 新华环保份 额” ） 、
新华中证环保产业指数分级证券投资基金之稳健收益类份额 （即“ 新华 环保 A 份额” ） 与新华中证环
保产业指数分级证券投资基金之积极收益份额 （即“ 新华环 保 B 份额” ） 。 其中新华环保 A 份额、 新
华环保 B 份 额配比始终保持 1:1 的 比例不变。基金发售结束后，本基金将投资人在场内认购的全
部新华环保份额按照 1:1 的比例自动分离为预期收益与预期风险不同的两种份额类别， 即新华环 保 A
份额和新华环保 B 份额 。基金合同生效后，新华环保份额设置单独的基金代码，只可以进行场内与
场外的申购和赎回， 但不上市交易。 新华环保 A 份额与新华环保 B 份 额交易代码不同， 只可在深圳
证券交易所上市交易，不可进行申购或赎回。
在新华环保 A 份额、 新华环保份额存续期内的每个会计年度 （除基金合同生效日所在会计年度
外）第一个工作日，本基金将进行定期份额折算。对于新华环保 A 份额的约定收益，即新华环保 A
份额每个会计年度 12 月 31 日的基 金份额参考净值超出 1.000 元部分， 将折算为场内新华环保份额
分配给新华环保 A 份额持有人。 新华环保份额持有人持有的每 2 份新 华环保份额将按 1 份新 华环保
A 份额获得 新增新华环保份额的分配。在基金份额折算前与折算后，新华环保 A 份额和新华环保 B
份额的份额配比保持 1 ：1 的比例。
除以上定期 份额折算外 ，本基金还 将在以下两 种情况进行 不定期份额 折算，即： 当新华环保 份
额的基金份额净值高至 1.500 元或以 上； 当新华环保 B 份额的 基金份额参考净值低至 0.250 元或以
下。 份额折算后本基金将确保新华环保 A 份额和新华环保 B 份额的比 例为 1 ： 1 ， 份额折算后新华环
保 A 份额的基金份额参考净值、 新华环保 B 份额 的基金份额参考净值和新华环保份额的基金份额净
值均调整为 1.000 元。
经深圳证券交易所( 以下简称“ 深交所”) 深证上[2014]358 号核准，本基金 NCF 环保 A ：
355,223,540.00 份、NCF 环保 B ：355,223,540.00 份, 于 2014 年 10 月 16 日在 深交所上市交易，未上新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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市交易的新 华环保办理 跨系统转托 管到场内（ 证券登记结 算系统）后 ，根据基金 合同配对转 换的规
定申请将份额分拆成 NCF 环保 A 和 NCF 环保 B ， 分拆后的 NCF 环保 A 和 NCF 环保 B 可以 在
深圳证券交易所场内上市流通。
根据《新华 中证环保产 业指数分级 证券投资基 金招募说明 书》及《新 华中证环保 产业指数分 级
证券投资基 金基金合同 》的有关规 定，本基金 可投资于具 有良好流动 性的金融工 具，包括标 的指数
成份股及备选成份股等股票 （包括中小板、 创业板以及其它经中国证监会核准上市的股票） 、 债券 、
权证及法律 法规或中国 证监会允许 基金投资的 其他金融工 具（但须符 合中国证监 会的相关规 定）。
此外，如法 律法规或监 管机构以后 允许基金投 资其他品种 ，基金管理 人在履行适 当程序后， 可以将
其纳入投资 范围。基金 的投资组合 比例为：本 基金股票投 资占基金资 产的比例范 围为 90%—95% ，
其中投资于标的指数成份股及备选成份股的组合比例不低于非现金基金资产的 80% 。现金或者到期
日在 1 年以 内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司于 2016 年 3 月 25 日 批准报出。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金财务 报表以持续 经营假设为 基础编制， 根据实际发 生的交易和 事项，按照 财政部发布 的
《企业会计准则——基本准则》 （财政部令第 33 号发布、 财 政部令第 76 号修订） 、 于 2006 年 2 月
15 日及其后 颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定 （以下合称“ 企 业会计准则” ） ， 中国证 券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的 《证
券投资基金 会计核算业 务指引》， 《新华中证 环保产业指 数分级证券 投资基金基 金合同》和 中国证
券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定进行确认、计量和编制财务报表。
7.4.3 遵 循企 业会计准 则 及其他有 关 规定的声 明
本基金 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2015 年 12 月
31 日的财务 状况以及 2015 年度的经营 成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要会 计政策和 会 计估计
7.4.4.1 会 计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账 本位币
本基金以人民币为记账本位币。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.4.3 金 融 资产和金 融 负债的分 类
（1 ）金融资 产的分类
金融资产于 初始确认时 分类为：以 公允价值计 量且其变动 计入当期损 益的金融资 产、贷款和 应
收款项、可 供出售金融 资产及持有 至到期投资 。金融资产 的分类取决 于本基金对 金融资产的 持有意
图和持有能力。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 分类为以公允价
值计量且其 变动计入当 期损益的金 融资产。除 衍生工具所 产生的金融 资产在资产 负债表中以 衍生金
融资产列示 外，其他以 公允价值计 量且其公允 价值变动计 入损益的金 融资产在资 产负债表中 以交易
性金融资产列示。
本基金持有 的其他金融 资产分类为 应收款项， 包括银行存 款、买入返 售金融资产 和其他各类 应
收款项等。
本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
（2 ）金融负 债的分类
金融负债于 初始确认时 分类为：以 公允价值计 量且其变动 计入当期损 益的金融负 债和其他金 融
负债。
本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
除衍生工具 所产生的金 融负债外， 以公允价值 计量且其公 允价值变动 计入损益的 金融负债在 资
产负债表中 以交易性金 融负债列示 。衍生工具 所产生的金 融负债在资 产负债表中 以衍生金融 负债列
示。
7.4.4.4 金 融 资产和金 融 负债的初 始 确认、后 续 计量和终 止 确认
金融资产或 金融负债于 本基金成为 金融工具合 同的一方时 ，于交易日 按取得时的 公允价值作 为
初始确认金额。
以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 资产的股票 、债券以及 不作为有效 套期工具的 衍
生工具等， 取得时发生 的相关交易 费用计入当 期损益；支 付的价款中 包含已宣告 但尚未发放 的现金
股利或债券 起息日或上 次除息日至 购买日止的 利息，单独 确认为应收 项目。应收 款项和其他 金融负
债的相关交易费用计入初始确认金额。
新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 资产按照公 允价值进行 后续计量， 期间取得的 利
息或现金股 利，应当确 认为当期收 益。应收款 项和其他金 融负债采用 实际利率法 ，以成本进 行后续
计量，在摊销时产生的利得或损失，应当确认为当期收益。
当收取某项 金融资产现 金流量的合 同权利已终 止或该金融 资产所有权 上几乎所有 的风险和报 酬
已转移时， 终止确认该 金融资产； 金融负债的 现时义务全 部或部分已 经解除的， 终止确认该 金融负
债或其一部 分。处置该 金融资产或 金融负债时 ，其公允价 值与初始入 账金额之间 的差额应确 认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
（1 ）股票投 资
股票投资成本按交易日股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
因股权分置 改革而获得 的非流通股 股东支付的 现金对价， 于股权分置 实施复牌日 冲减股票投 资
成本； 股票持有期间获得的股票股利( 包括送红股和公积金转增股本) 以及因股权分置改革而获得的股
票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
（2 ）债券投 资
买入债券于 交易日确认 为债券投资 。债券投资 成本按债券 的公允价值 入账，相关 交易费用直 接
计入当期损 益，上述公 允价值不包 含债券起息 日或上次除 息日至购买 日止的利息 （作为应收 利息单
独核算）。
配售及认购 新发行的分 离交易可转 债，于实际 取得日按照 估值方法对 分离交易可 转债的认购 成
本进行分摊，确认应归属于债券部分的成本。
买入零息债 券视同到期 一次还本付 息的附息债 券，根据其 发行价、到 期价和发行 期限推算内 含
报酬率后，逐日确认债券利息收入。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
（3 ）权证投 资
权证投资于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
获赠的权证( 包括配股权证) ，在除权 日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量 ，
成本为零。
配售及认购 新发行的分 离交易可转 债而取得的 权证，于实 际取得日按 照估值方法 对分离交易 可
转债的认购成本进行分摊，确认应归属于权证部分的成本。
卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。
新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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（4 ）分离交 易可转债
申购新发行 的分离交易 可转债于获 得日，按可 分离权证公 允价值占分 离交易可转 债全部公允 价
值的比例将 购买分离交 易可转债实 际支付全部 价款的一部 分确认为权 证投资成本 ，按实际支 付的全
部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述（2 ）、（3 ）中 相关原则进行计算。
（5 ）买入返 售金融资产
买入返售金 融资产为本 基金按照返 售协议约定 先买入再按 固定价格返 售证券等金 融资产所融 出
的资金。
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始成本。
买入返售金融资产于返售到期日按账面余额结转。
（6 ）卖出回 购金融资产款
卖出回购金 融资产款为 本基金按照 回购协议先 卖出再按固 定价格买入 票据、证券 等金融资产 所
融入的资金。
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始成本。
卖出回购金融资产款于回购到期日按账面余额结转。
7.4.4.5 金融资 产 和 金融负 债 的 估值原 则
（1 ）估值原 则
公允价值， 是指市场参 与者在计量 日发生的有 序交易中， 出售一项资 产所能收到 或者转移一 项
负债所需支 付的价格。 本基金以公 允价值计量 相关资产或 负债，假定 出售资产或 者转移负债 的有序
交易在相关 资产或负债 的主要市场 进行；不存 在主要市场 的，本基金 假定该交易 在相关资产 或负债
的最有利市场进行。
存在活跃市 场的金融资 产或金融负 债以活跃市 场中的报价 确定公允价 值。不存在 活跃市场的 金
融资产或金 融负债采用 估值技术确 定公允价值 。采用估值 技术得出的 结果反映估 值日在公平 交易中
可能采用的 交易价格。 估值技术包 括参考熟悉 情况并自愿 交易的各方 最近进行的 市场交易中 使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
对存在活跃 市场的投资 品种，如估 值日有市价 的，采用市 价确定公允 价值；估值 日无市价， 但
最近交易日 后经济环境 未发生重大 变化且证券 发行机构未 发生影响证 券价格的重 大事件的， 采用最
近交易市价确定公允价值。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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对存在活跃 市场的投资 品种，如估 值日无市价 ，且最近交 易日后经济 环境发生了 重大变化或 证
券发行机构 发生了影响 证券价格的 重大事件， 使潜在估值 调整对前一 估值日的基 金资产净值 的影响
在 0.25 ％以 上的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允
价值。
当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25 ％
以上的, 采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术， 确定投
资品种的公允价值。
（2 ）主要资 产的估值方法
① 股票投资
上市交易的 股票按其估 值日在证券 交易所挂牌 的市场交易 收盘价估值 ；估值日无 交易且最近 交
易日后经济 环境未发生 重大变化的 ，按最近交 易日的市场 交易收盘价 估值；估值 日无交易且 最近交
易日后经济 环境发生了 重大变化的 ，参考类似 投资品种的 现行市价及 重大变化因 素，调整最 近交易
市价以确定公允价值并估值。
首次公开发 行但未上市 的股票按采 用估值技术 确定的公允 价值估值， 在估值技术 难以可靠计 量
公允价值的情况下按成本估值。
首次公开发 行有明确锁 定期的股票 ，在同一股 票上市交易 后，在锁定 期内按估值 日证券交易 所
挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、 转增股、配 股和公开增 发形成的暂 时流通受限 制的股票， 按估值日在 证券交易所 挂
牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
非公开发行 股票在锁定 期内的估值 方法为：若 在证券交易 所挂牌的同 一股票的市 场交易收盘 价
低于非公开发行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；
若在证券交 易所挂牌的 同一股票的 市场交易收 盘价高于非 公开发行股 票的初始投 资成本，按 锁定期
内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
② 债券投资
对在交易所 市场上市交 易或挂牌转 让的实行净 价交易的固 定收益品种 （含上交所 可交换债） ，
选取中证指数有限公司提供的相应品种当日的估值净价作为公允价值。
对在交易所 市场上市交 易的可转换 债券（含深 交所可交换 债券），采 用交易所每 日收盘价（ 估
值全价） 扣减上一起息日至估值日每百元债券的税后应计利息 （算头算尾） 后的价格作为公允价值。
对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券、私募债券和未上市债券，采用成本估值。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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对于银行间 市场上的固 定收益品种 ，选取中国 债券登记结 算有限公司 提供的相应 品种当日的 估
值净价加上 上一起息日 至估值日每 百元债券的 税前应计利 息（算头算 尾）减去上 一起息日至 估值日
每百元债券的税后应计利息（算头算尾）后的价格作为公允价值。
③ 如 有确凿 证据表明按 上述方法进 行估值不能 客观反映其 公允价值， 本基金的管 理人应根据 具
体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。
7.4.4.6 金 融 资产和金 融 负债的抵 销
当本基金具 有抵销已确 认金融资产 和金融负债 的法定权利 ，且该种法 定权利现在 是可执行的 ，
同时本基金 计划以净额 结算或同时 变现该金融 资产和清偿 该金融负债 时，金融资 产和金融负 债以相
互抵销后的 金额在资产 负债表内列 示。除此以 外，金融资 产和金融负 债在资产负 债表内分别 列示，
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为 对外发行的 基金份额总 额所对应的 金额。由于 申购和赎回 引起的实收 基金份额变 动
分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。
7.4.4.8 损 益 平准金
损益平准金 指申购、赎 回、转入、 转出及红利 再投资等事 项导致基金 份额变动时 ，相关款项 中
包含的未分 配利润。根 据交易申请 日利润分配 （未分配利 润）已实现 与未实现部 分各自占基 金净值
的比例，损 益平准金分 为已实现损 益平准金和 未实现损益 平准金。损 益平准金于 基金申购确 认日或
基金赎回确认日认列，并于月末全额转入利润分配（未分配利润）。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认 和计量
（1 ）利息收 入
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
债券利息收 入在持有债 券期内，按 债券的票面 价值和票面 利率计算的 利息扣除适 用情况下由 债
券发行企业 代扣代缴的 个人所得税 后的净额， 逐日确认债 券利息收入 。贴息债视 同到期一次 性还本
付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。
买入返售金 融资产收入 按买入返售 金融资产的 摊余成本在 返售期内以 实际利率法 逐日计提， 若
合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。
（2 ）投资收 益 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。
债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息
（若有）后的差额确认。
衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。
股利收入于 除息日按上 市公司宣告 的分红派息 比例计算的 金额扣除由 上市公司代 扣代缴的个 人
所得税后的净额确认。
（3 ）公允价 值变动损益
公允价值变 动损益系本 基金持有的 采用公允价 值模式计量 的交易性金 融资产、交 易性金融负 债
等公允价值 变动形成的 应计入当期 损益的利得 或损失，并 于相关金融 资产或金融 负债卖出或 到期时
转出计入投资收益。
（4 ）其他收 入
其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可靠计量时确认。
7.4.4.10 费用 的确认和 计 量
基金投资交易时发生的交易费用于交易日确认并作为基金费用计入基金的损益。
（1 ） 基金 管理费按前一日基金资产净值的 1% 年费率计提。
（2 ）基金托 管费按前一日基金资产净值的 0.22% 年费率计提。
（3 ） 卖出 回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提。
（4 ）指数许 可使用费按前一日基金资产净值的 0.02% 的年费 率计提。
（5 ） 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果影
响基金份额净值小数点后第三位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金 的收益分 配 政策
在存续期内，本基金（包括新华环保份额、新华环保 A 份 额、新华环保 B 份额） 不进行收益
分配。法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他 重要的会 计 政策和会 计 估计
本报告期本基金无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。
7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明
本基金报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明
根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固 定收益品种的估值处理
标准》的通知要求，本基金自 2015 年 3 月 30 日起，对交易所市场上市交易或挂牌转让的除实行全
价交易的可 转换债券和 深交所可交 换债券、按 成本法估值 的私募债和 未上市债券 品种以外的 固定收
益品种估值 时，由原来 的直接采用 交易所收盘 价估值变更 为第三方估 值机构（中 证指数有限 公司）
提供的相应 品种当日的 估值净价进 行估值。本 基金对该会 计估计变更 采用未来适 用法，经测 算新估
值标准实施日的相关调整对前一估值日基金资产净值的影响未超过 0.5% 。
7.4.5.3 差 错 更正的说 明
本基金报告期未发生差错更正。
7.4.6 税项
1 、印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定从 2008 年 9 月 19 日起，调整证券（股票）交易印
花税征收方式， 将对买卖、 继承、 赠与所书立的 A 股、B 股股权转让书据按 0.1% 的税率对双方当事
人征收证券 （股票）交 易印花税， 调整为单边 征税，即对 买卖、继承 、赠与所书 立的Ａ股、 Ｂ股股
权转让书据的出让按 0.1% 的税率征收证券（股票）交易印花税，对受让方不再征税。
根据财 政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》 的规定, 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让， 暂
免征收印花税。
2 、营业税、 企业所得税
根据财 政部、国家 税务总局财 税[2004]78 号文《关于 证券投资基 金税收政策 的通知》的规
定, 自 2004 年 1 月 1 日 起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入，继续免征
营业税和企业所得税。
根据财 政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》 的规定, 股权分置改革过程中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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根据财 政部、 国家税务总局财税[2008]1 号 文 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 的规
定，对证券 投资基金从 证券市场中 取得的收入 ，包括买卖 股票、债券 的差价收入 ，股权的股 息、红
利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3 、个人所得 税
根据财 政部、国家 税务总局财 税[1998]55 号文《关于 证券投资基 金有关税收 问题的通知》
的规定, 对投资者从基金分配中获得的股票的股息、 红利收入以及企业债券的利息收入, 由上市公司及
债券发行企业在向其派发股息、红利收入和利息收入时代扣代缴 20% 的个人所得税，基金向个人投
资者分配股息、红利、利息时，不再代扣个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]107 号文 《关 于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》
的规定， 自 2005 年 6 月 13 日起， 对证券 投资基金从上市公司取得的股息红利所得， 按照 财税[2005]102
号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50 ％计算应纳税所得额；
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》 的规定, 股权分置改革过程中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
根据财 政部、国家 税务总局、 证监会财税[2012]85 号文《关于实施 上市公司股 息红利差别
化个人所得 税政策有关 问题的通知 》的规定， 个人从公开 发行和转让 市场取得的 上市公司股 票，持
股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月
以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入应纳 税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25% 计入
应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计 征个人所得税。
根据财政部、国家税务总局、证监会财税 [2015] 101 号文《 关于上市公司股息红利差别化个人
所得税政策 有关问题的 通知》的规 定，个人从 公开发行和 转让市场取 得的上市公 司股票，持 股期限
超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上市公司派发股息红利时，对个人持股 1 年以内
（含 1 年） 的，上市公司暂不扣缴个人所得税。
7.4.7 重 要财 务报表项 目 的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
活期存款 54,263,070.20230,862,191.45新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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定期存款 --
其他存款 --
合计 54,263,070.20230,862,191.45
7.4.7.2 交 易 性金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 529,587,439.86553,489,422.0123,901,982.15
贵金属投资- 金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场 ---
银行间市场 ---
合计 ---
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 529,587,439.86 553,489,422.01 23,901,982.15
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,475,396,594.491,511,953,420.6436,556,826.15
贵金属投资- 金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场 ---
银行间市场 ---
合计 ---
资产支持证券 ---新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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基金 ---
其他 ---
合计 1,475,396,594.49 1,511,953,420.64 36,556,826.15
7.4.7.3 衍 生 金融资产/ 负债
报告期末，本基金未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返 售 金 融资产
7.4.7.4.1 各 项买入返 售 金融资产 期 末余额
报告期末，本基金未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末买断式 逆 回购交易 中 取得的债 券
报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 9,329.15 21,686.84
应收定期存款利息 --
应收其他存款利息 --
应收结算备付金利息 1,763.30 855.02
应收债券利息 --
应收买入返售证券利息 --
应收申购款利息 --
应收黄金合约拆借孳息 --
其他 --
合计 11,092.45 22,541.86
注：应收结算备付金利息包含结算保证金利息。
7.4.7.6 应 付 交易费用
单位：人民币元 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 4,356,782.33 1,771,271.37
银行间市场应付交易费用 --
合计 4,356,782.33 1,771,271.37
7.4.7.7 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 --
应付赎回费 21,732.44 16,200.95
其他应付款 --
预提费用 460,000.00 196,602.74
指数使用费 40,000.00 55,635.62
合计 521,732.44 268,439.31
7.4.7.8 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,687,606,196.40 1,687,606,196.40
本期申购 50,074,331.82 50,074,331.82
本期赎回（以“-” 号填列 ） -2,529,346.72 -2,529,346.72
- 基金拆分/ 份额折算前 1,735,151,181.50 1,735,151,181.50
基金拆分/ 份额折算调整 544,281,893.04 —
本期申购 3,058,931,053.16 2,352,589,638.29
本期赎回（以“-” 号填列 ） -4,902,620,272.38 -3,670,569,630.30
本期末 435,743,855.32 417,171,189.49
注： 根据本基金基金合同规定， 投资者可申购、 赎回新华环保份额， 新华环保 A 份额和新华 环新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 35 页共 70 页
保 B 份额不 能单独申购赎回，只可在深圳证券交易所上市交易，因此上表不再单独披露新华环保 A
份额和新华 环 保 B 份额 的情况。报告截止日 2015 年 12 月 31 日，基金份额总额 435,743,855.32 份，
其中新华环保份额 234,977,553.32 份 ，新华环保 A 份额 100,383,151.00 份 ，新华环保 B 份额
100,383,151.00 份。
7.4.7.9 未 分 配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 30,098,364.7861,866,186.6291,964,551.40
本期利润 888,167,244.26-12,654,844.00875,512,400.26
本期基金份额交易产生的
变动数
-700,311,691.68 -86,495,486.73 -786,807,178.41
其中：基金申购款 411,716,085.90599,212,245.931,010,928,331.83
基金赎回款 -1,112,027,777.58 -685,707,732.66-1,797,735,510.24
本期已分配利润 ---
本期末 217,953,917.36-37,284,144.11180,669,773.25
7.4.7.10 存款 利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 9 月 11 日 （基金 合同
生效日）至 2014 年 12 月 31
日
活期存款利息收入 898,945.48 410,693.42
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 68,052.74 28,063.23
其他 --
合计 966,998.22438,756.65
注：结算备付金利息收入包含结算保证金利息。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 36 页共 70 页
7.4.7.11 股票 投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 9 月 11 日（基金 合同
生效日）至 2014 年 12 月 31
日
卖出股票成交总额 5,412,550,739.43463,436,667.66
减：卖出股票成本总额 4,508,691,694.12435,144,936.86
买卖股票差价收入 903,859,045.3128,291,730.80
7.4.7.12 债券 投资收益
报告期末，本基金未投资债券。
7.4.7.13 股利 收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年9 月11 日（基金合同生效
日）至2014 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 11,483,257.01 139,084.30
基金投资产生的股利收益 --
合计 11,483,257.01 139,084.30
7.4.7.14 公允 价值变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年9 月11 日（基金合同生效
日）至2014 年12 月31 日
1. 交易性金融 资产 -12,654,844.00 36,556,826.15
——股票投资 -12,654,844.00 36,556,826.15
——债券投资 --
——资产支持证券投资 --
——基金投资 --
——贵金属投资 --新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 37 页共 70 页
——其他 --
2. 衍生工具 --
——权证投资 --
3. 其他 --
合计 -12,654,844.0036,556,826.15
7.4.7.15 其他 收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年9 月11 日（基金合同生效日）至
2014 年12 月31 日
基金赎回费收入 6,837,679.17 467,229.04
转换费收入 406.10 -
其他收入 - 3,280.48
合计 6,838,085.27 470,509.52
7.4.7.16 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年9 月11 日（基金合同生效日）至
2014 年12 月31 日
交易所市场交易费用 13,722,503.20 2,841,922.04
银行间市场交易费用 --
合计 13,722,503.20 2,841,922.04
7.4.7.17 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年9 月11 日（基金合同生效日）
至2014 年12 月31 日
审计费用 80,000.00 80,000.00新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 38 页共 70 页
信息披露费 379,997.21 116,602.74
债券账户维护费 --
汇划手续费 31,779.36 5,832.47
其他 -9 0 0 . 0 0
上市费 60,000.00 45,000.00
指数使用费 343,657.89 66,505.19
合计 895,434.46 314,840.40
7.4.8 或 有事 项、资产 负 债表日后 事 项的说明
7.4.8.1 或有事 项
截至 2015 年 12 月 31 日， 本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负 债 表 日后事 项
根据《关于 新华中证环 保产业指数 分级证券投 资基金定期 份额折算结 果及恢复交 易的公告》 ，
新华基金管理股份有限公司以 2016 年 1 月 4 日为 份额折算基准日， 对新华 环保基金份额的场外份额、
场内份额以及新华环保 A 份额实施 定期份额折算， 新华环保 场外份额折算前份额 180,392,199.86 份，
新增份额折算比例 0.007720350 ，折 算后份额 181,784,890.78 份，折算后基金份额净值 1.252 元， 折
算后基金份额累计净值 1.318 元； 新华 环保场内份额 53,683,006.00 份， 新增 份额折算比例 0.007720350，
折算后份额 55,641,322.00 份，折算后基金份额净值 1.252 元 ，折算后基金份额累计净值 1.318 元；
新华环保 A 份额折算前份额 99,986,752.00 份，新增份额折算比例 0.015440700 ，折算后份额
99,986,752.00 份，折算后 基金份额净值 1.001 元， 折算后基金份额累计净值 1.090 元。
新华环保场 外份额经份 额折算后产 生新增的新 华环保场外 份额；新华 环保场内份 额经份额折 算
后产生新增的新华环保场内份额；新华环保 A 份额经份额折算后产生新增的新华环保场内份额。
7.4.9 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
中国建设银行股份有限公司 基金托管人
新华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金发起人
新华信托股份有限公司 基金管理人股东
恒泰证券股份有限公司 基金管理人股东
杭州永原网络科技有限公司 基金管理人股东
中央汇金投资有限责任公司 基金托管人股东
深圳新华富时资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司
恒泰长财证券有限责任公司 基金管理人股东的全资子公司 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 39 页共 70 页
7.4.10 本报 告期及上 年 度可比期 间 的关联方 交 易
7.4.10.1 通过 关联方交 易 单元进行 的 交易
7.4.10.1.1 股 票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年9 月11 日（基金合同生效日）
至2014 年12 月31 日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
恒泰证券股份有限
公司
491,337,367.64 5.47% - -
注：上年度可比期间，本基金无通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权 证交易
本报告期及上年度可比期间, 本基金均无通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债 券交易
本报告期及上年度可比期间, 本基金均无通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债 券回购交 易
本报告期及上年度可比期间, 本基金均无通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5 应 支付关联 方 的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
恒泰证券股份有限公
司
356,972.49 4.85% 356,972.49 8.19%
关联方名称 上年度可比期间 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 40 页共 70 页
2014 年9 月11 日（基金合同生效日）至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
- - - - -
注：上年度可比期间, 本基金无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基 金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度可比期间
2014 年9 月11 日（基金合同
生效日）至2014 年12 月31
日
当期发生的基金应支付的管理费 16,690,330.95 3,352,707.10
其中：支付销售机构的客户维护费 1,368,878.95 374,042.99
注：1 、基金 管理人报酬按前一日基金资产净值 1% 的年费率逐日计提确认。计算公式为：
每日基金管理费＝前一日基金资产净值× （1 ％÷ 当年天数）
2 、本报告期 列示的支付销售机构的客户维护费为本期计提金额。
7.4.10.2.2 基 金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度可比期间
2014 年9 月11 日（基金合同
生效日）至2014 年12 月31
日
当期发生的基金应支付的托管费 3,671,872.94 737,595.57
注：基金托管费按前一日的基金资产净值 0.22% 的年费率逐日计提，按季支付。
其计算公式为: 日托管人报酬= 前一日基金资产净值×0.22%/ 当 年天数。
7.4.10.3 与关 联方进行 银 行间同业 市 场的债券( 含回 购)交易
本报告期未进行银行债券( 含回购)交易 。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 41 页共 70 页
7.4.10.4 各关 联方投资 本 基金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期内基 金 管理人运 用 固有资金 投 资本基金 的 情况
报告期内基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报 告期末除 基 金管理人 之 外的其他 关 联方投资 本 基金的情 况
报告期内，除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
报告期内，除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关 联方保管 的 银行存款 余 额及当期 产 生的利息 收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年9 月11 日（基金合同生效日）
至2014 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有
限公司
54,263,070.20 898,945.48 230,862,191.45 410,693.42
7.4.10.6 本基 金在承销 期 内参与关 联 方承销证 券 的情况
本基金在报告期内未参与关联方承销证券。
7.4.11 利润 分配情况
本基金本报告期及上年度可比期间无收益分配事项。
7.4.12 期末 （2015 年 12 月 31 日）本 基金持有 的 流通受限 证 券
7.4.12.1 因认 购新发/ 增发 证券而于 期 末持有的 流 通受限证 券
截至报告期期末本基金未持有因认购新发/ 增发流通受限证券。
7.4.12.2 期末 持有的暂 时 停牌等流 通 受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 42 页共 70 页
60138
8
怡球资
源
2015-07
-27
重大资
产重组，
停牌
20.72
2016-0
2-15
21.00
1,139,607.0
0
13,381,277.16
23,612,657.0
4
-
00263
8
勤上光
电
2015-08
-31
重大资
产重组，
停牌
19.78
2016-0
1-19
16.85 818,986.0014,316,113.54
16,199,543.0
8
-
00234
0
格林美
2015-12
-29
筹划重
要对外
投资， 停
牌
15.20
2016-0
1-06
14.35 424,120.00 5,977,930.52 6,446,624.00-
00201
1
盾安环
境
2015-12
-28
重大事
项， 停牌
16.72
2016-0
2-22
15.05 365,694.00 4,708,939.45 6,114,403.68-
60058
4
长电科
技
2015-11
-30
重大资
产重组，
停牌
22.02- -253,320.003,881,163.805,578,106.40-
30035
5
蒙草抗
旱
2015-12
-14
筹划发
行股份
购买资
产， 停牌
17.84
2016-0
2-16
16.06 265,237.00 5,201,412.10 4,731,828.08-
00003
5
中国天
楹
2015-12
-14
重大资
产重组，
停牌
15.35
2016-0
2-18
13.82 297,073.00 4,525,008.23 4,560,070.55-
00071
2
锦龙股
份
2015-12
-25
拟披露
重大事
项， 停牌
29.12
2016-0
1-04
28.00 142,942.00 3,899,998.70 4,162,471.04-
60016
8
武汉控
股
2015-10
-08
重大资
产重组，
停牌
9.68- -88,283.001,221,089.30854,579.44-
00092
5
众合科
技
2015-11
-03
重大资
产重组，
停牌
18.48- -23,790.00876,296.41439,639.20-
7.4.12.3 期末 债券正回 购 交易中作 为 抵押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间市场 债 券正回购
本基金本报告期内未发生银行间市场债券正回购。
7.4.12.3.2 交 易所市场 债 券正回购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为 0 ，无抵押债券。
7.4.13 金融 工具风险 及 管理 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 43 页共 70 页
7.4.13.1 风险 管理政策 和 组织架构
本基金在日 常经营活动 中涉及的财 务风险主要 包括信用风 险、流动性 风险及市场 风险。本基 金
管理人制定 了政策和程 序来识别及 分析这些风 险，并设定 适当的风险 限额及内部 控制流程， 通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理 人建立了以 风险控制委 员会为核心 的、由督察 长、风险管 理委员会、 监察稽核部 、
相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是 指基金在交 易过程中因 交易对手未 履行合约责 任，或者基 金所投资证 券之发行人 出
现违约、拒 绝支付到期 本息，导致 基金资产损 失和收益变 化的风险。 本基金均投 资于具有良 好信用
等级的证券 ，且通过分 散化投资以 分散信用风 险。本基金 投资于一家 公司发行的 证券市值不 超过基
金资产净值的 10% ，且 本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不
得超过该证券的 10% 。
本基金在交 易所进行的 交易均与中 国证券登记 结算有限责 任公司完成 证券交收和 款项清算， 因
此违约风险发生的可能性很小。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险 是指基金所 持金融工具 变现的难易 程度。本基 金的流动性 风险一方面 来自于基金 份
额持有人可 随时要求赎 回其持有的 基金份额， 另一方面来 自于投资品 种所处的交 易市场不活 跃而带
来的变现困难。
本基金所持 大部分证券 在证券交易 所上市，其 余亦可在银 行间同业市 场交易。本 基金可通过 卖
出回购金融 资产方式借 入短期资金 应对流动性 需求，其上 限一般不超 过基金持有 的债券资产 的公允
价值。本基 金所持有的 金融负债的 合约约定到 期日均为一 年以内且不 计息，因此 账面余额即 为未折
现的合约到期现金流量。
本基金管理 人每日预测 本基金的流 动性需求， 并同时通过 独立的风险 管理部门设 定流动性比 例
要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是 指基金所持 金融工具的 公允价值或 未来现金流 量因所处市 场各类价格 因素的变动 而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 44 页共 70 页
7.4.13.4.1 利 率风险
利率风险是 指基金的财 务状况和现 金流量受市 场利率变动 而发生波动 的风险。本 基金持有的 大
部分金融资 产和金融负 债不计息， 因此本基金 的收入及经 营活动的现 金流量在很 大程度上独 立于市
场利率变化 。本基金的 生息资产主 要为银行存 款、结算备 付金及债券 投资等。下 表统计了本 基金面
临的利率风 险敞口。表 中所示为本 基金资产及 负债的公允 价值，并按 照合约规定 的利率重新 定价日
或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险 敞 口
单位：人民币元
本期末
2015 年 12 月 31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 54,263,070.20 - - -54,263,070.20
结算备付金 3,104,838.93 - - -3,104,838.93
存出保证金 813,621.09 - - -813,621.09
交易性金融资产 - - -553,489,422.01
553,489,422.0
1
应收证券清算款 - - -1,422,712.591,422,712.59
应收利息 - - -11,092.4511,092.45
应收申购款 - - -151,837.69151,837.69
资产总计 58,181,530.22 - -555,075,064.74613,256,594.9
6
负债
应付证券清算款 - - -4,139,903.864,139,903.86
应付赎回款 - - -5,766,426.225,766,426.22
应付管理人报酬 - - -517,038.81517,038.81
应付托管费 - - -113,748.56113,748.56
应付交易费用 - - -4,356,782.334,356,782.33
应付指数使用费 - - -40,000.0040,000.00
其他负债 - - -481,732.44481,732.44
负债总计 - - -15,415,632.2215,415,632.22
利率敏感度缺口 58,181,530.22 - -539,659,432.52597,840,962.7
4
上年度末 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 45 页共 70 页
2014 年 12 月 31
日
资产
银行存款 230,862,191.45 - - -
230,862,191.4
5
结算备付金 1,533,787.40 - - -1,533,787.40
存出保证金 365,419.48 - - -365,419.48
交易性金融资产 - - -1,511,953,420.64
1,511,953,420.
64
应收利息 - - -22,541.8622,541.86
应收申购款 - - -190,145,575.35
190,145,575.3
5
资产总计 232,761,398.33 -
-
1,702,121,537.85 1,934,882,936.
18
负债
应付证券清算款 - - -147,587,038.14
147,587,038.1
4
应付赎回款 - - -4,298,772.95 4,298,772.95
应付管理人报酬 - - -1,136,611.98 1,136,611.98
应付托管费 - - -250,054.63 250,054.63
应付交易费用 - - -1,771,271.37 1,771,271.37
应付指数使用费 - - -55,635.62 55,635.62
其他负债 - - -212,803.69 212,803.69
负债总计 - - -155,312,188.38155,312,188.3
8
利率敏感度缺口 232,761,398.33
- - 1,546,809,349.47
1,779,570,747.
80
7.4.13.4.1.2 利率风险 的 敏感性分 析
假设
其他市场变量不变，市场利率上升 25 个基点
其他市场变量不变，市场利率下降 25 个基点
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
市场利率上升 25.00 bp 增加约 15 增加约 58
市场利率下降 25.00 bp 减少约 15 减少约 58新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 46 页共 70 页
注：1. 本基金 管理人运用 XRisk Suite 风险控制系统对本基金投资组合中的银行存款、结算备付
金、债券类资产做出以上利率风险的敏感性分析
7.4.13.4.2 外 汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他价格风 险
在其他价格 风险分析中 ，本基金管 理人主要分 析市场价格 风险的影响 。市场价格 风险是指基 金
所持金融工 具的公允价 值或未来现 金流量因除 市场利率和 外汇汇率以 外的市场价 格因素变动 而发生
波动的风险 。本基金主 要投资于证 券交易所上 市或银行间 同业市场交 易的股票和 债券，所面 临的最
大市场价格 风险由所持 有的金融工 具的公允价 值决定。本 基金通过投 资组合的分 散化降低市 场价格
风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格 风 险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产－股票投资 553,489,422.01 92.581,511,953,420.64 84.96
交易性金融资产—基金投资 --- -
交易性金融资产－贵金属投资 --- -
衍生金融资产－权证投资 --- -
合计 553,489,422.0192.581,511,953,420.64 84.96
7.4.13.4.3.2 其他价格 风 险的敏感 性 分析
假设
1. 其他市场变 量不变, 本基金业绩比较基准上升 1%
2. 其他市场变 量不变, 本基金业绩比较基准下降 1%
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元） 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 47 页共 70 页
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
本基金业绩比较基准上
升 1%
增加约 640 增加约 1,118
本基金业绩比较基准下
降 1%
减少约 640 减少约 1,118
1. 本基金的整 体业绩比较基准为 95%* 中证环保产业指数收益率+5%* 商业 银行活期存款利率 （税
后）
2. 本基金管 理人运用 XRISK SUITE 风险控制系统对本基金投资组合中股票资产做出以上其他
价格风险的敏感性分析。
§8
投资组 合报告
8.1 期末基 金 资产组合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 553,489,422.01 90.25
其中：股票 553,489,422.01 90.25
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 57,367,909.13 9.35
7 其他各项资产 2,399,263.82 0.39
8 合计 613,256,594.96 100.00新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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8.2 期末按 行 业分类的 股 票投资组 合
8.2.1 指数投 资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业
--
B 采矿业
--
C 制造业
324,285,006.58 54.24
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
82,882,105.00 13.86
E 建筑业
19,222,548.54 3.22
F 批发和零售业
5,479,469.17 0.92
G 交通运输、仓储和邮政业
--
H 住宿和餐饮业
--
I 信息传输、软件和信息技术服务业
15,773,479.64 2.64
J 金融业
4,162,471.04 0.70
K 房地产业
--
L 租赁和商务服务业
--
M 科学研究和技术服务业
4,641,000.00 0.78
N 水利、环境和公共设施管理业
39,128,511.10 6.54
O 居民服务、修理和其他服务业
--
P 教育
--
Q 卫生和社会工作
--
R 文化、体育和娱乐业
--
S 综合
5,609,346.75 0.94
合计
501,183,937.82 83.83
8.2.2 积极投 资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 49 页共 70 页
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业
--
B 采矿业
--
C 制造业
47,573,656.11 7.96
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
--
E 建筑业
4,731,828.08 0.79
F 批发和零售业
--
G 交通运输、仓储和邮政业
--
H 住宿和餐饮业
--
I 信息传输、软件和信息技术服务业
--
J 金融业
--
K 房地产业
--
L 租赁和商务服务业
--
M 科学研究和技术服务业
--
N 水利、环境和公共设施管理业
--
O 居民服务、修理和其他服务业
--
P 教育
--
Q 卫生和社会工作
--
R 文化、体育和娱乐业
--
S 综合
--
合计
52,305,484.19 8.75
8.3 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的所有 股 票投资明 细
8.3.1 期 末指 数投资按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的所有 股 票投资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％) 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 50 页共 70 页
1 002202 金风科技 290,701 6,625,075.79 1.11
2 002340 格林美 424,120 6,446,624.00 1.08
3 000012 南
玻Ａ 458,961 6,127,129.35 1.02
4 002011 盾安环境 365,694 6,114,403.68 1.02
5 002123 荣信股份 233,500 5,989,275.00 1.00
6 300296 利亚德 235,981 5,899,525.00 0.99
7 600651 飞乐音响 390,862 5,765,214.50 0.96
8 002421 达实智能 262,200 5,742,180.00 0.96
9 002431 棕榈园林 212,522 5,704,090.48 0.95
10 600884 杉杉股份 144,869 5,684,659.56 0.95
11 002131 利欧股份 288,669 5,629,045.50 0.94
12 600770 综艺股份 307,025 5,609,346.75 0.94
13 600584 长电科技 253,320 5,578,106.40 0.93
14 002180 艾派克 119,690 5,523,693.50 0.92
15 002249 大洋电机 416,393 5,521,371.18 0.92
16 000541 佛山照明 329,958 5,510,298.60 0.92
17 600416 湘电股份 265,046 5,494,403.58 0.92
18 600261 阳光照明 624,404 5,488,511.16 0.92
19 000652 泰达股份 768,509 5,479,469.17 0.92
20 603806 福斯特 109,380 5,467,906.20 0.91
21 600406 国电南瑞 324,872 5,418,864.96 0.91
22 002056 横店东磁 192,582 5,413,480.02 0.91
23 600187 国中水务 865,054 5,371,985.34 0.90
24 002005 德豪润达 529,025 5,364,313.50 0.90
25 002121 科陆电子 180,000 5,328,000.00 0.89
26 002366 台海核电 80,100 5,282,595.00 0.88
27 002318 久立特材 344,000 5,263,200.00 0.88
28 000400 许继电气 269,450 5,235,413.50 0.88
29 002594 比亚迪 80,973 5,214,661.20 0.87
30 600522 中天科技 227,329 5,205,834.10 0.87
31 000581 威孚高科 209,878 5,196,579.28 0.87
32 300090 盛运环保 443,254 5,190,504.34 0.87
33 002672 东江环保 255,779 5,159,062.43 0.86
34 300070 碧水源 99,348 5,143,245.96 0.86
35 603699 纽威股份 235,670 5,142,319.40 0.86
36 000939 凯迪生态 356,962 5,140,252.80 0.86
37 300004 南风股份 193,233 5,138,065.47 0.86
38 601158 重庆水务 549,906 5,130,622.98 0.86
39 601179 中国西电 752,435 5,124,082.35 0.86
40 002658 雪迪龙 188,228 5,117,919.32 0.86
41 300274 阳光电源 186,357 5,109,908.94 0.85
42 000826 启迪桑德 128,672 5,097,984.64 0.85
43 603686 龙马环卫 127,500 5,064,300.00 0.85
44 603169 兰石重装 276,610 5,048,132.50 0.84新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 51 页共 70 页
45 600674 川投能源 467,134 5,026,361.84 0.84
46 600323 瀚蓝环境 312,890 5,021,884.50 0.84
47 600151 航天机电 403,407 4,986,110.52 0.83
48 600089 特变电工 423,436 4,983,841.72 0.83
49 600460 士兰微 562,857 4,981,284.45 0.83
50 603588 高能环境 63,600 4,977,972.00 0.83
51 601908 京运通 605,516 4,977,341.52 0.83
52 002573 清新环境 221,804 4,977,281.76 0.83
53 300072 三聚环保 145,687 4,948,987.39 0.83
54 600900 长江电力 364,695 4,945,264.20 0.83
55 002130 沃尔核材 215,743 4,944,829.56 0.83
56 600970 中材国际 413,638 4,942,974.10 0.83
57 000786 北新建材 415,038 4,938,952.20 0.83
58 300156 神雾环保 98,500 4,924,015.00 0.82
59 002663 普邦园林 618,211 4,908,595.34 0.82
60 000685 中山公用 346,651 4,905,111.65 0.82
61 601877 正泰电器 189,955 4,898,939.45 0.82
62 000598 兴蓉环境 687,563 4,895,448.56 0.82
63 002408 齐翔腾达 367,129 4,886,486.99 0.82
64 601012 隆基股份 354,711 4,841,805.15 0.81
65 600008 首创股份 475,031 4,840,565.89 0.81
66 600478 科力远 220,764 4,839,146.88 0.81
67 600184 光电股份 167,128 4,831,670.48 0.81
68 600875 东方电气 353,425 4,817,182.75 0.81
69 600874 创业环保 454,436 4,794,299.80 0.80
70 000777 中核科技 152,605 4,790,270.95 0.80
71 601016 节能风电 303,306 4,786,168.68 0.80
72 600021 上海电力 325,058 4,784,853.76 0.80
73 601368 绿城水务 271,800 4,761,936.00 0.80
74 600550 保变电气 541,000 4,760,800.00 0.80
75 300055 万邦达 218,868 4,751,624.28 0.79
76 600388 龙净环保 274,206 4,738,279.68 0.79
77 000690 宝新能源 482,344 4,717,324.32 0.79
78 300203 聚光科技 137,034 4,698,895.86 0.79
79 601727 上海电气 406,913 4,695,776.02 0.79
80 000875 吉电股份 510,800 4,694,252.00 0.79
81 002309 中利科技 248,693 4,670,454.54 0.78
82 601106 中国一重 585,129 4,663,478.13 0.78
83 600481 双良节能 513,874 4,655,698.44 0.78
84 603568 伟明环保 91,700 4,649,190.00 0.78
85 002266 浙富控股 570,452 4,643,479.28 0.78
86 002178 延华智能 350,000 4,641,000.00 0.78
87 002203 海亮股份 420,240 4,622,640.00 0.77
88 600571 信雅达 78,071 4,612,434.68 0.77新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 52 页共 70 页
89 600292 中电远达 220,682 4,563,703.76 0.76
90 000035 中国天楹 297,073 4,560,070.55 0.76
91 002665 首航节能 149,332 4,554,626.00 0.76
92 002384 东山精密 226,227 4,529,064.54 0.76
93 002129 中环股份 367,600 4,492,072.00 0.75
94 002479 富春环保 326,583 4,376,212.20 0.73
95 600517 置信电气 345,265 4,371,054.90 0.73
96 600703 三安光电 179,172 4,350,296.16 0.73
97 000712 锦龙股份 142,942 4,162,471.04 0.70
98 002310 东方园林 145,814 3,858,238.44 0.65
99 600236 桂冠电力 512,698 3,834,981.04 0.64
100 600168 武汉控股 88,283 854,579.44 0.14
8.3.2 期 末积 极投资按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的所有 股 票投资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 601388 怡球资源
1,139,607.0
0
23,612,657.04 3.95
2 002638 勤上光电 818,986.00 16,199,543.08 2.71
3 300080 易成新能 674,827.00 7,267,886.79 1.22
4 300355 蒙草抗旱 265,237.00 4,731,828.08 0.79
5 000925 众合科技 23,790.00 439,639.20 0.07
6 603800 道森股份 1,000.00 53,930.00 0.01
8.4 报告期 内 股票投资 组 合的重大 变 动
8.4.1 累 计买 入金额超 出 期初基金 资 产净值 2 ％或 前 20 名的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601012 隆基股份 64,725,461.87 3.64
2 300055 万邦达 52,849,088.08 2.97
3 600875 东方电气 46,315,067.81 2.60
4 002658 雪迪龙 46,144,703.56 2.59
5 300274 阳光电源 45,123,472.17 2.54
6 002663 普邦园林 41,287,505.64 2.32
7 300072 三聚环保 40,108,347.04 2.25
8 002573 清新环境 39,448,942.67 2.22
9 300156 神雾环保 38,710,354.99 2.18新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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10 002129 中环股份 38,034,746.58 2.14
11 601727 上海电气 36,918,119.67 2.07
12 002202 金风科技 36,676,618.48 2.06
13 002266 浙富控股 35,972,621.48 2.02
14 600770 综艺股份 35,698,304.82 2.01
15 600874 创业环保 35,373,402.43 1.99
16 000690 宝新能源 34,457,988.43 1.94
17 600008 首创股份 34,431,244.03 1.93
18 600703 三安光电 34,411,149.04 1.93
19 300187 永清环保 33,951,153.36 1.91
20 000598 兴蓉环境 33,920,801.98 1.91
注：本项“ 买 入金额” 均按买卖成交金额（成交单价乘以数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累 计卖 出金额超 出 期初基金 资 产净值 2 ％或 前 20 名的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601012 隆基股份 104,252,538.35 5.86
2 002129 中环股份 82,759,619.41 4.65
3 002658 雪迪龙 79,655,382.51 4.48
4 601727 上海电气 77,840,103.53 4.37
5 300055 万邦达 72,421,148.65 4.07
6 600770 综艺股份 72,331,120.45 4.06
7 300274 阳光电源 72,161,602.97 4.06
8 000690 宝新能源 69,243,300.76 3.89
9 002573 清新环境 67,056,758.45 3.77
10 300072 三聚环保 65,893,006.36 3.70
11 002266 浙富控股 65,088,711.03 3.66
12 600875 东方电气 64,089,083.10 3.60
13 600481 双良节能 63,494,060.71 3.57
14 600703 三安光电 62,547,143.30 3.51
15 000920 南方汇通 62,506,420.78 3.51
16 300332 天壕环境 61,958,311.67 3.48
17 600388 龙净环保 60,836,266.67 3.42
18 300197 铁汉生态 60,702,654.13 3.41
19 603366 日出东方 60,330,686.48 3.39
20 002665 首航节能 59,952,750.64 3.37
21 002131 利欧股份 59,441,808.50 3.34
22 002384 东山精密 59,422,279.02 3.34
23 600884 杉杉股份 58,839,219.44 3.31新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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24 600184 光电股份 58,779,478.35 3.30
25 002479 富春环保 58,455,467.45 3.28
26 002202 金风科技 57,694,673.19 3.24
27 002518 科士达 57,269,974.09 3.22
28 000541 佛山照明 55,850,157.43 3.14
29 002663 普邦园林 54,891,052.94 3.08
30 601179 中国西电 54,860,205.41 3.08
31 300187 永清环保 54,812,568.19 3.08
32 300262 巴安水务 53,791,720.51 3.02
33 600416 湘电股份 53,751,741.09 3.02
34 000826 启迪桑德 53,470,550.70 3.00
35 002672 东江环保 53,274,533.16 2.99
36 600460 士兰微 53,084,825.55 2.98
37 002594 比亚迪 52,414,615.13 2.95
38 300111 向日葵 52,232,429.13 2.94
39 600478 科力远 52,153,380.74 2.93
40 000598 兴蓉环境 52,025,617.31 2.92
41 300004 南风股份 51,851,566.61 2.91
42 600874 创业环保 51,685,052.48 2.90
43 600970 中材国际 51,567,872.94 2.90
44 600651 飞乐音响 51,518,347.81 2.89
45 002011 盾安环境 51,474,664.20 2.89
46 300105 龙源技术 51,459,512.30 2.89
47 600261 阳光照明 50,858,199.61 2.86
48 600008 首创股份 49,682,160.13 2.79
49 300070 碧水源 49,391,197.72 2.78
50 600563 法拉电子 49,366,101.81 2.77
51 002056 横店东磁 48,754,152.92 2.74
52 600526 菲达环保 48,461,627.89 2.72
53 002340 格林美 48,438,523.19 2.72
54 002334 英威腾 47,925,578.86 2.69
55 300303 聚飞光电 47,836,358.52 2.69
56 600089 特变电工 47,605,560.47 2.68
57 600584 长电科技 47,538,008.20 2.67
58 300156 神雾环保 47,505,649.16 2.67
59 000012 南
玻Ａ 46,981,723.74 2.64
60 600674 川投能源 46,833,879.89 2.63
61 300118 东方日升 46,763,098.53 2.63
62 300137 先河环保 46,163,793.87 2.59
63 600292 中电远达 46,142,621.60 2.59
64 000400 许继电气 45,662,136.35 2.57
65 002310 东方园林 45,604,354.37 2.56
66 002005 德豪润达 45,567,720.10 2.56
67 600406 国电南瑞 45,321,013.50 2.55新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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68 300334 津膜科技 44,960,524.59 2.53
69 600168 武汉控股 44,666,078.67 2.51
70 000685 中山公用 44,474,327.63 2.50
71 002080 中材科技 44,453,132.29 2.50
72 000939 凯迪生态 44,190,956.32 2.48
73 002218 拓日新能 43,791,392.76 2.46
74 000652 泰达股份 43,727,423.52 2.46
75 300090 盛运环保 43,370,810.27 2.44
76 601158 重庆水务 43,209,263.17 2.43
77 300360 炬华科技 43,198,860.89 2.43
78 600187 国中水务 42,949,684.05 2.41
79 600323 瀚蓝环境 42,930,182.19 2.41
80 002431 棕榈园林 42,835,721.88 2.41
81 600517 置信电气 42,660,994.94 2.40
82 002249 大洋电机 42,281,420.12 2.38
83 600459 贵研铂业 42,251,146.81 2.37
84 000712 锦龙股份 41,582,783.89 2.34
85 300355 蒙草抗旱 41,457,301.58 2.33
86 600537 亿晶光电 40,931,198.89 2.30
87 600151 航天机电 40,281,293.07 2.26
88 300203 聚光科技 40,182,481.24 2.26
89 600900 长江电力 40,086,394.01 2.25
90 002630 华西能源 37,129,079.00 2.09
注：本项“ 卖 出金额” 均按买卖成交金额（成交单价乘以数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 3,562,882,539.49
卖出股票的收入（成交）总额 5,412,550,739.43
8.5 期末按 债 券品种分 类 的债券投 资 组合
报告期末，本基金未持有债券。
8.6 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的所有 资 产支持证 券 投资明细
报告期末，本基金未持有资产支持债券。
8.7 报告期 末 按公允价 值 占基金资 产 净值比例 大 小排序的 前 五名贵金 属 投资明细
报告期末，本基金未持有贵金属。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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8.8 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的前五 名 权证投资 明 细
报告期末，本基金未持有权证。
8.9 报告期 末 本基金投 资 的股指期 货 交易情况 说 明
8.9.1 报 告期 末本基金 投 资的股指 期 货持仓和 损 益明细
报告期末，本基金未持有股指期货。
8.9.2 本基 金投 资 股 指期货 的 投 资政策
报告期末，本基金尚无股指期货投资政策。
8.10 报告 期 末本基金 投 资的国债 期 货交易情 况 说明
8.10.1 本期 国债期货 投 资政策
根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。
8.10.2 报告 期末本基 金 投资的国 债 期货持仓 和 损益明细
报告期末，本基金未持有国债期货。
8.11 投 资组 合报告附 注
8.11.12014 年 1-7 月勤上集团非经营性占用勤上光电（002638.SZ ）资 金日最高余额 3878.51 万元，
单笔最大金额 4125 万元 ， 截止 2014 年 12 月 19 日， 勤上集团全部归还上述占用资金， 直至 2015 年
4 月 29 日， 公司才披露了上述事项， 因违反了深交所 《股票上市规则》 ， 深交所决定对公司控股股
东勤上集团 、董事长兼 总经理李旭 亮，实际控 制人兼时任 董事温琦， 公司时任副 总经理兼财 务总监
毛晓斌，时 任财务总监 胡玄公开谴 责的处分。 除此外，基 金投资前十 名证券没有 被监管部门 立案调
查或公开谴责、处罚。
8.11.2 本报告 期末本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定备选股票库。
8.11.3 期末 其他各项 资 产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
813,621.09
2 应收证券清算款
1,422,712.59
3 应收股利
-
4 应收利息
11,092.45新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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5 应收申购款
151,837.69
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
2,399,263.82
8.11.4 期末 持有的处 于 转股期的 可 转换债券 明 细
报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末 前十名股 票 中存在流 通 受限情况 的 说明
8.11.5.1 期 末 指数投资 前 十名股票 中 存在流通 受 限情况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限情况说明
1 002340 格林美 6,446,624.00 1.08
筹划重要对外投资，
停牌
2 002011 盾安环境 6,114,403.68 1.02 重大事项，停牌
8.11.5.2 期 末 积极投资 前 五名股票 中 存在流通 受 限情况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况说明
1 601388 怡球资源 23,612,657.04 3.95 重大资产重组， 停牌
2 002638 勤上光电 16,199,543.08 2.71 重大资产重组， 停牌
3 300355 蒙草抗旱 4,731,828.08 0.79
筹划发行股份购买
资产，停牌
4 000925 众合科技 439,639.20 0.07 重大资产重组， 停牌
8.11.6 投资 组合报告 附 注的其他 文 字描述部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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§9
基金份 额持有人 信 息
9.1 期末基 金 份额持有 人 户数及持 有 人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
新华环保A 801 125,322.2990,231,196.0089.89%10,151,955.00 10.11%
新华环保B 7,568 13,264.1610,537,414.0010.50%89,845,737.00 89.50%
新华环保 19,722 11,914.49122,036,173.4651.94%112,941,379.86 48.06%
合计 28,091 15,511.87222,804,783.4651.13%212,939,071.86 48.87%
9.2 期末上 市 基金前十 名 持有人
新华环保 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 瑞泰人寿保险有限公司- 万能 1,710,803.00 1.70%
2 潮州市恒信医药有限公司 1,721,466.00 1.71%
3
太平洋投资策略有限公司－中国证券
投资基金
2,207,969.00 2.20%
4 朱洪宏 2,747,573.00 2.74%
5
中国太平洋人寿保险股份有限公司－
分红- 个人分红
4,652,825.00 4.64%
6
中国太保集团股份有限公司－本级－
集团自有资金-012G-ZY001
4,665,343.00 4.65%
7
中国太平洋人寿保险股份有限公司－
传统－普通保险产品
6,262,216.00 6.24%
8 北京快快网络技术有限公司 6,547,037.00 6.52%
9 中国银河证券股份有限公司 19,068,777.00 19.00%
10
农银人寿保险股份有限公司－传统－
普通保险产品
31,194,045.00 31.07%
新华环保B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 乔广文 1,031,394.00 1.03%新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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2
东方汇智资管－光大银行－中国光大
银行股份有限公司
1,062,721.00 1.06%
3
东方汇智－光大银行－天演 1 号特 定
客户资产管理计划
1,062,721.00 1.06%
4
东方汇智资管－工商银行－东方汇智
－工银量化恒盛精选 B 类 2
1,062,721.00 1.06%
5 朱洪宏 1,499,473.00 1.49%
6 顾莺 1,613,842.00 1.61%
7 吉烈钧 2,000,000.00 1.99%
8
平安深圳企业年金集合计划－招商银
行股份有限公司
2,481,718.00 2.47%
9 宋伟铭 2,930,000.00 2.92%
10 王安成 3,313,955.00 3.30%
9.3 期末基 金 管理人的 从 业人员持 有 本基金的 情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
新华环保A 0.00 0.00%
新华环保B 0.00 0.00%
新华环保 507.91 0.00%
合计 507.91 0.00%
9.4 期末基 金 管理人的 从 业人员持 有 本开放式 基 金份额总 量 区间的情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
新华环保A 0
新华环保B 0
新华环保 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
新华环保A 0
新华环保B 0
新华环保 0
合计 0
注：本公司 高级管理人 员、基金投 资和研究部 门负责人持 有该只基金 份额总量的 数量区间为 0
份；该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0 份。
9.5 发起式 基 金发起资 金 持有份额 情 况
§10
开 放式基 金 份 额变动
单位：份 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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项目 新华环保 A 新华环保 B 新华环保
基金合同生效日（2014 年 9 月 11
日）基金份额总额
356,621,249.00 356,621,249.00 270,710,462.83
本报告期期初基金份额总额 674,602,429.00 674,602,429.00 338,401,338.40
本报告期基金总申购份额 - - 3,109,005,384.98
减：本报告期基金总赎回份额 - - 4,905,149,619.10
本报告期基金拆分变动份额 -574,219,278.00 -574,219,278.00 1,692,720,449.04
本报告期期末基金份额总额 100,383,151.00 100,383,151.00 234,977,553.32
拆分变动份额包括三类份额之间的配对转换份额、定期折算和不定期折算调整份额。
§11
重大 事 件揭示
11.1 基金 份 额持有人 大 会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、基 金 托管人的 专 门基金托 管 部门的重 大 人事变动
2015 年 2 月 11 日，王卫 东先生因个人原因不再担任基金管理人副总经理。
2015 年 11 月 30 日，沈 健先生、林艳芳女士担任基金管理人副总经理。
本基金托管人 2015 年 1 月 4 日发布 任免通知， 聘任张力铮为中国建设银行投资托管业务部副总
经理。
本基金托管人 2015 年 9 月 18 日发布任免通知，解聘纪伟中国建设银行投资托管业务部副总经
理职务。
11.3 涉 及基 金管理人 、 基金财产 、 基金托管 业 务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为基 金 进行审计 的 会计师事 务 所情况
本报告期内， 本基金未 发生改聘会计师事务所情况。2015 年， 瑞华会 计师事务所为本基金提供
审计服务。报告年度应支付给其报酬 80000 元 人民币。审计年限为 1 年。
11.6 管 理人 、托管人 及 其高级管 理 人员受稽 查 或处罚等 情 况
本报告期，本基金无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券公 司 交易单元 的 有关情况
11.7.1 基金租 用证券公 司 交易单元 进 行股票投 资 及佣金支 付 情况
金额单位：人民币元 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
太平洋证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
华创证券 11,879,217,998.4820.94%1,345,152.3118.29% -
银河证券 11,600,257,476.2417.83%1,461,825.1619.88% -
中信建投证券 11,370,663,755.59 15.27% 973,902.29 13.24% -
国金证券 11,143,387,173.6712.74%1,043,361.3314.19% -
国信证券 1762,586,633.558.50% 695,984.309.46% -
中投证券 1544,681,634.896.07% 501,647.376.82% -
恒泰证券 2491,337,367.645.47% 356,972.494.85% -
申银万国 1402,164,474.824.48% 366,907.704.99% -
新时代证券 1 224,150,161.33 2.50% 204,474.13 2.78% -
方正证券 1177,011,680.381.97% 129,396.361.76% -
广发证券 1155,975,860.921.74% 114,065.081.55% -
安信证券 1114,845,781.001.28% 81,866.581.11% -
东北证券 1109,142,330.411.22% 79,125.261.08% -
注： 本基金根据中国证券监督管理委员会 《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 （证 监
基字[1998]29 号） 以及 《关 于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监 基金字[2007]48
号） 的有关规定， 本基金报告期内共租用16 个 交易席位， 其中报告期内新增4 个交 易席位。 新增席 位
为：方正证券上海交易所席位、东方证券上海交易所席位、方正证券深圳交易所席位及东方证券深
圳交易所席位。
一、交易席位的分配依据
交易席位的分配以券商实力及其所提供的研究支持为基础，主要考察点包括：
1 、经营行为 稳健规范，内控制度健全。
2 、具备基金 运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需 要。
3 、具有较强 的全方位金融服务能力和水平。
二、交易席位的选择流程
1 、研究部根 据上述标准考察后确定选用交易席位的券商。
2 、与被选中 的证券经营机构签订席位租用协议。
三、交易量 的分配 交易 量的分配以券商所提供的服务及研究支持为基础，主要考察点包括：
1 、券商提供 独立的或第三方研究报告及服务，包括宏观经济、行业分析、公司研发、 市场数
据、 财经信息、 行业期刊、 组合分析软件、 绩效评估、 研讨会、 统计信息、 交易 评估等， 用以支持新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 62 页共 70 页
投资决策。
2 、 以季度为 单位对经纪商通过评分的方式进行考核， 由基金经理、 研究员和交易员分 别打分，
根据经纪商给投资带来的增值确定经纪商的排名。 考核的 内容包括上一季度经纪交易执行情况、 提
供研究报告数量、 研究报告质量和及时 性、 受邀讲解次数及效果、 主动推介次数及效果等。 考核结
果将作为当期交易量分配的 依据， 交易量大小和评分高低成正比。
3 、交易部负 责落实交易量的实际分配工作。
11.7.2 基金 租用证券 公 司交易单 元 进行其他 证 券投资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
太平洋证券 - ---- -
渤海证券 - ---- -
华创证券 - ---- -
银河证券 - ---- -
中信建投证券 - ---- -
国金证券 - ---- -
国信证券 - ---- -
中投证券 - ---- -
恒泰证券 - ---- -
申银万国 - ---- -
新时代证券 - ---- -
方正证券 - ---- -
广发证券 - ---- -
安信证券 - ---- -
东北证券 - ---- -
11.8 其他 重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
新华基金管理有限公司关于旗下基金 2014 年
年度资产净值的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-01-05
2
新华中证环保产业指数分级证券投资基金办
理定期份额折算业务期间新华环保 A 份额停
复牌的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-01-06 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 63 页共 70 页
3
关于新华环保 A 定期份额折算后次日前收盘
价调整的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-01-07
4
关于新华中证环保产业指数分级证券投资基
金定期份额折算结果及恢复交易的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-01-07
5
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
2014 年第 4 季度报告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-01-20
6
新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-02-06
7
新华基金管理有限公司基金行业高级管理人
员变更公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-02-13
8
新华基金管理有限公司关于旗下基金参加数
米基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-02-16
9
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
2014 年年度 报告( 摘要)
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-03-27
10
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
2014 年年度 报告（正文）
公司网站 2015-03-27
11
新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-03-28
12
新华基金管理有限公司新增旗下部分基金开
通苏宁易付宝支付结算服务并开展基金申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-04-01
13
关于新华中证环保产业指数分级证券投资基
金不定期折算业务期间停复牌的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-04-07
14
关于新华中证环保产业指数分级证券投资基
金办理不定期份额折算业务的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-04-07
15
关于新华中证环保产业指数分级证券投资基
金办理不定期份额折算业务期间暂停申购、 赎
回、 转换转入、 转换转出及定期定额投资业务
的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-04-10
16
关于 NCF 环保 A 和 NCF 环保 B 不定 期份额
折算后前收盘价调整的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-04-09
17
新华中证环保产业指数分级证券投资基金关
于不定期份额折算结果及恢复交易的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
2015-04-09 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 64 页共 70 页
公司网站
18
新华中证环保产业指数分级证券投资基金关
于增加上海证券有限责任公司为代销机构的
公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-04-21
19
新华基金管理有限公司关于新华中证环保产
业指数分级基金参加同花顺基金申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-04-22
20
新华基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加销售机构的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-04-22
21
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
2015 年第 1 季度报告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-04-22
22
新华中证环保产业指数分级证券投资基金招
募说明书（更新）摘要
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-04-24
23
新华中证环保产业指数分级证券投资基金招
募说明书（更新）全文
公司网站 2015-04-24
24
新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-05-20
25
新华基金管理有限公司关于长期停牌股票估
值方法变更的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-05-21
26
新华基金管理有限公司关于长期停牌股票估
值方法变更的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-05-22
27
新华基金管理有限公司关于变更长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-05-26
28
新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-05-27
29
新华基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加网上直销系统苏宁易付宝支付渠道申购费
率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-06-11
30
新华基金管理有限公司关于变更长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-06-12
31
新华基金管理有限公司关于变更长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-06-13
32
新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
2015-06-24 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 65 页共 70 页
公司网站
33
新华基金管理有限公司关于旗下基金参加数
米基金、众禄基金网上费率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-06-26
34
新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-06-30
35
新华基金管理有限公司关于旗下基金 2015 年
半年度资产净值揭示的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-07-01
36
新华基金管理有限公司关于旗下基金代销机
构名称变更的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-07-03
37
新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-07-03
38
新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-07-04
39
新华基金管理有限公司关于调整苏宁易付宝
直销手续费的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-07-04
40
新华基金管理有限公司关于变更长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-07-07
41
新华基金管理有限公司关于公司、 高级管理人
员及基金经理投资旗下基金相关事宜的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-07-07
42
新华基金管理有限公司关于变更长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-07-08
43
新华基金管理有限公司关于旗下部分基金在
万银财富开通转换业务的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-07-08
44
新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-07-14
45
新华基金管理有限公司新华中证环保产业指
数分级证券投资基金关于增加招商证券股份
有限公司为销售机构的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-07-20
46
新华基金关于旗下部分基金增加深圳市新兰
德证券投资咨询有限公司为代销机构的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-07-27
47 新华基金管理有限公司关于变更长期停牌股 中国证券报、 证券时报、 2015-07-29 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 66 页共 70 页
票估值方法的公告 上海证券报、 证券日报、
公司网站
48
新华基金管理有限公司关于股东股权变更及
修改公司章程的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-08-04
49
新华基金管理有限公司关于旗下部分基金在
平安证券有限责任公司开通基金定期定额投
资业务并参加基金申购( 含定期定额投资) 费
率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-08-11
50
新华基金管理有限公司关于旗下基金参加天
天基金、同花顺网上费率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-08-22
51
新华基金管理有限公司关于变更长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-08-25
52
新华基金管理有限公司关于变更长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-08-26
53
新华基金管理有限公司关于变更长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-08-27
54
新华中证环保产业指数分级证券投资基金之
新华环保 B 份额交易价格波动提示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-08-27
55
新华中证环保产业指数分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-08-27
56
新华中证环保产业指数分级证券投资基金之
新华环保 B 份额交易价格波动提示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-08-28
57
新华中证环保产业指数分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-08-28
58
新华基金管理有限公司关于调整旗下基金在
数米基金销售平台申购金额下限的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-08-29
59
新华中证环保产业指数分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-02
60
新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-07
61
新华基金管理有限公司关于调整旗下开放式
基金申购金额下限的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
2015-09-07 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 67 页共 70 页
公司网站
62
新华中证环保产业指数分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-07
63
新华中证环保产业指数分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-08
64
新华中证环保产业指数分 级证券投 资基金可
能发生不定期份额折算的风险提 示公 告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-15
65
新华基金管理有限公司新华中证环保产业指
数分级证券投资基金基金经理变更公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-16
66
新华基金管理有限公司关于变更长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-16
67
关于变更新华环保 B( 证券编码：150191) 折算
基准日证券简称的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-16
68
关于新华中证环保产业指数分级证券投资基
金办理不定期份额折算业务的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-16
69
新华中证环保产业指数分级证券投资基金办
理不定期份额折算业务期间暂停申购、赎回、
定期定额投资、 转托管和配对转换业务的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-16
70
新华中证环保产业指数分级证券投资基金不
定期份额折算期间新华环保 B 份额 的风险提
示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-16
71
关于新华中证环保产业指数分级证券投资基
金之新华环保 A 份额和新华环保 B 份额停复
牌的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-16
72
关于新华中证环保产业指数分级证券投资基
金之新华环保 A 份额和新华环保 B 份额停复
牌的公告
公司网站 2015-09-16
73
关于新华中证环保产业指数分级证券投资基
金不定期折算业务期间停复牌的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-17
74
关于变更新华中证环保产业指数分级证券投
资基金 B 类 份额证券简称的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-17
75
关于新华中证环保产业指数分级证券投资基
金之新华环保 A 份额和新华环保 B 份额不定
期份额折算后前收盘价调整的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-18
76 新华中证环保产业指数分级证券投资基金关 中国证券报、 证券时报、 2015-09-18 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 68 页共 70 页
于不定期份额折算结果及恢复交易的公告 上海证券报、 证券日报、
公司网站
77
新华基金管理有限公司关于变更长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-29
78
新华基金管理有限公司法定名称及住所变更
公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-09-30
79
新华基金管理股份有限公司关于变更长期停
牌股票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-10-10
80
新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参
加好买基金网费率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-10-13
81
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
2015 年第 3 季度报告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-10-24
82
新华基金管理股份有限公司关于北京分公司
名称变更公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-11-21
83
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金增加上海陆金所资产管理有限公司为代销
机构并参加网上费率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-11-27
84
新华中证环保产业指数分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-11-27
85
新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参
加长量基金网费率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-11-28
86
新华基金管理股份有限公司基金行业高级管
理人员变更公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-12-01
87
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金在平安证券有限责任公司开通基金定期定
额投资业务并参加基金申购、 定期定额投资业
务费率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-12-05
88
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金增加嘉实财富管理有限公司为销售机构并
参加费率优惠活动及开通基金转换业务的公
告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-12-09
89
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金增加珠海盈米财富管理有限公司为代销机
构并参加网上费率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-12-16
90 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参 中国证券报、 证券时报、 2015-12-16 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
第 69 页共 70 页
加诺亚正行费率优惠活动的公告 上海证券报、 证券日报、
公司网站
91
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金增加代销机构并参加网上费率优惠活动的
公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-12-23
92
关于新华中证环保产业指数分级证券投资基
金办理定期份额折算业务的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-12-29
93
新华基金管理股份有限公司关于旗下基金调
整开放时间的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2015-12-31
§12
影响 投 资者决策 的 其他重要 信 息
本报告期本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。
§13
备查 文 件目录
13.1 备查 文件 目 录
( 一) 中国证监 会批准新华中证环保产业指数分级证券投资基金募集的文件
( 二) 关于申请 募集新华中证环保产业指数分级证券投资基金之法律意见书
( 三) 新华中证 环保产业指数分级证券投资基金基金合同
( 四) 新华中证 环保产业指数分级证券投资基金托管协议
( 五) 新华中证 环保产业指数分级证券投资基金登记结算服务协议
( 六) 《新华基 金管理股份有限公司开放式基金业务规则》
( 七) 更新的《 新华中证环保产业指数分级证券投资基金招募说明书》
( 八) 基金管理 人业务资格批件、营业执照及公司章程
( 九) 基金托管 人业务资格批件和营业执照
( 十) 重庆市工 商行政管理局关于核准新华基金管理有限公司变更公司名称、变更住所的批复
( 十一) 中国证 监会要求的其他文件
13.2 存放 地点
基金管理人、基金托管人住所。
13.3 查阅 方式
投资者可在营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站查阅。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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新华基金 管 理股份有 限 公司
二〇一六 年 三月二十 六 日
