大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
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大成中证100 交易型开放式指数证券投资基金
2015 年年度报告摘要
2015 年12 月 31 日
基 金 管理 人 ： 大 成 基金 管 理有 限 公司
基 金 托管 人 ： 中 国 银行 股 份有 限 公司
送 出 日期 ：2016 年 3 月 26 日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
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§1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 24 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本 报告 中财务 资料 已经审 计。 普华永 道中 天会计 师事 务所( 特 殊普 通合伙) 为本 基金出 具 了 无
保留意见的审计报告，请投资 者注意阅读。
本报告期自 2015 年01 月01 日起 至 12 月 31 日止。
§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情况
基金简称 大成中证 100ETF
场内简称 100ETF
基金主代码 159923
交易代码 159923
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 2 月7 日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 40,285,812.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013-03-05
2.2 基金产 品说明
投资目标 本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，
追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
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投资策略 本基金为被动式指数基金，采取完全复制法，即按照
标的指数的成份股组成及其权重构建股票投资组合，
并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 进 行 相 应 调
整。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、 增发、
分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟
踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情
况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制
和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理
进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪
标的指数。本基金可投资股指期货和其他经中国证监
会允许的衍生金融产品，如权证以及其他与标的指数
或标的指数成份股、备选成份股相关的衍生工具。本
基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保
值为目的，力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票
仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪
标的指数的目的。
业绩比较基准 中证 100 指数
风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率
高于混合型基金、债券型基金、及货币市场基金。本
基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有
与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征。
2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杜鹏 王永民
联系电话 0755-83183388 010-66594896
电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4008885558 95566
传真 0755-83199588 010-66594942
2.4 信 息 披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银 行大厦 32 层
大成基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街 1 号 中 国银行股份有
限公司托管业务部
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§3 主 要 财 务指标 、 基 金净值 表 现 及利润 分 配 情况
3.1 主 要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 2015 年 2014 年
2013 年2 月7 日( 基
金合同生效
日)-2013 年12 月31
日
本期已实现收益 56,815,802.66 5,832,039.51 -11,307,822.98
本期利润 9,922,524.03 65,638,006.87 -27,219,967.26
加权平均基金份额本期利润 0.1264 0.5951 -0.1576
本期基金份额净值增长率 -1.31% 60.23% -14.00%
3.1.2 期末 数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供分配基金份额利润 0.3605 -0.0937 -0.1396
期末基金资产净值 54,807,654.05 464,890,812.64 97,468,768.84
期末基金份额净值 1.360 1.378 0.860
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基 金 净 值表现
3.2.1 基 金 份 额净值 增 长 率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 13.43% 1.57% 14.27% 1.59% -0.84% -0.02%
过去六个月 -15.95% 2.56% -16.06% 2.59% 0.11% -0.03%
过去一年 -1.31% 2.43% -1.52% 2.47% 0.21% -0.04%
自基金合同
生效起至今
36.00% 1.79% 23.60% 1.84% 12.40% -0.05%
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3.2.2 自 基 金 合同生 效 以 来基金 份 额 累计净 值 增 长率变 动 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 变 动 的
比较
注：按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月 内使基金的投资组合比例符
合基金合同的约定。截至报告期末，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3
自基 金 合同生 效 以 来基金 每 年 净值增 长 率 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 的 比较
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3.3 过 去 三 年基金 的 利 润分配 情 况
本基金自 2013 年2 月7 日( 基金合同生 效日) 以来未 有收益分配事项。
§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1 基 金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准， 于 1999 年4 月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿 元人民币，注册
地为深圳。 目前公司由 四家股东组成， 分别为中泰信托有限责任公司(48%) 、 光大 证券股份有限 公
司(25%) 、 中国银河投资管理有限公司(25%) 、 广东证券股份有限公司(2%) 。 截至 2015 年12 月 31
日，本基金管理人共管理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接基金：大成中证 100 交易型开放 式指数证券投
资基金、深证成长 40 交 易型开放式指数证券投资基金及大成深证成长 40 交易型开放 式指数证券
投资基金联接基金、中证 500 深市 交易型开放式指数证券投资基金、中证 500 沪 市交易型开放式
指数证券投资基金、 大成深证成份交易型开放式指数证券投资基金， 2 只QDII 基金： 大成标普 500
等权重指数证券投资基金、 大成纳斯达克 100 指 数证券投资基金及 55 只 开放式证券投资基金： 大
成景丰 债券 型证券 投资 基金（LOF） 、大成 价值 增长证 券投 资基金 、大 成债券 投资 基金、 大 成 蓝 筹
稳健证 券投 资基金 、大 成精选 增值 混合型 证券 投资基 金、 大成货 币市 场证券 投资 基金、 大 成 沪 深
300 指数证券 投资基金、 大成财富管理 2020 生命 周期证券投资基金、 大成积极成长混合型证券投
资基金、 大成创新成长混合型证券投资基金(LOF) 、 大成景 阳领先混合型证券投资基金、 大成 强 化
收益定 期开 放债券 型证 券投资 基金 、大成 策略 回报混 合型 证券 投 资基 金、大 成行 业轮动 混 合 型 证
券投资 基金 、大成 中证 红利指 数证 券投资 基金 、大成 核心 双动力 混合 型证券 投资 基金、 大 成 竞 争
优势混 合型 证券投 资基 金、大 成景 恒保本 混合 型证券 投资 基金、 大成 内需增 长混 合型证 券 投 资 基
金、大 成可 转债增 强债 券型证 券投 资基金 、大 成消费 主题 混合型 证券 投资基 金、 大成新 锐 产 业 混
合型证券投资基金、 大成优选混合型证券投资基金 （LOF ） 、 大成月添利理财债券型证券投资基金、
大成现 金增 利货币 市场 证券投 资基 金、大 成月 月盈短 期理 财债券 型证 券投资 基金 、大成 现 金 宝 场
内实时 申赎 货币市 场基 金、大 成景 安短融 债券 型证券 投资 基金、 大成 景兴信 用债 债券型 证 券 投 资
基金、 大成 景旭纯 债债 券型证 券投 资基金 、大 成景祥 分级 债券型 证券 投资基 金、 大成信 用 增 利 一
年定期 开放 债券型 证券 投资基 金、 大成健 康产 业混合 型证 券投资 基金 、大成 中小 盘混合 型 证 券 投
资基金 （LOF） 、大成 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、大 成丰 财宝货 币市 场基金 、大 成景益 平 稳 收大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
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益混合 型证 券投资 基金 、大成 添利 宝货币 市场 基金、 大成 景利混 合型 证券投 资基 金、大 成 产 业 升
级股票 型证 券投资 基金 （LOF） 、大成高新 技术 产业股 票型 证券投 资基 金、大 成景 秀灵活 配 置 混 合
型证券投资基金、 大成互联网思维混合型证券投资基金、 大成景 明灵活配置混合型证券投资基金、
大成景 穗灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 大成 景鹏灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、大成 景 源 灵 活
配置混 合型 证券投 资基 金、大 成睿 景灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 大成景 裕灵 活配置 混 合 型 证
券投资 基金 、大成 中证 互联网 金融 指数分 级证 券投资 基金 、大成 正向 回报灵 活配 置混合 型 证 券 投
资基金 、大 成恒丰 宝货 币市场 基金 、大成 绝对 收益策 略混 合型发 起式 证券投 资基 金、大 成 景 沛 灵
活配置混合型证券投资基金和大成景辉灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基 金 经 理（或 基 金 经理小 组 ） 及基金 经 理 助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理 ）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
苏秉毅先
生
本基金基
金经理、
数量与指
数投资部
副总监
2013 年2 月7
日
- 12 年
经济学硕
士。2004
年 9 月至
2008 年 5
月就职于
华夏基金
管理有限
公司基金
运作部。
2008 年加
入大成基
金管理有
限公司，
历任产品
设计师、
高级产品
设计师、
基金经理
助理、基
金经理。
2012 年 8
月28 日至
2014 年 1
月23 日担
任大成中
证 500 沪
市交易型
开放式指大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
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数证券投
资基金联
接基金基
金经理。
2014 年 1
月24 日至
2014 年 2
月17 日任
大成健康
产业股票
型证券投
资基金基
金 经理。
2012 年 2
月 9 日至
2014 年 9
月11 日担
任深证成
长40 交易
型开放式
指数证券
投资基金
及大成深
证成长 40
交易型开
放式指数
证券投资
基金联接
基金基金
经理。
2012 年 8
月24 日起
任中证
500 沪市
交易型开
放式指数
证券投资
基金基金
经理。
2013 年 1
月 1 日开
始兼任大
成沪深
300 指数
证券投资大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
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基金基金
经理。
2013 年 2
月 7 日起
任大成中
证 100 交
易型开放
式指数证
券投资基
金基金经
理。2015
年 6 月 5
日起任大
成深证成
份交易型
开放式指
数证券投
资基金基
金经理。
2015 年 6
月29 日起
担任大成
中证互联
网金融指
数分级证
券投资基
金基金经
理。2016
年 3 月 5
日起担任
大成核心
双动力混
合型证券
投资基金
及 大成沪
深 300 指
数证券投
资基金基
金经理。
现任数量
与指数投
资部副总
监 。 具有
基金从业
资格。国大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
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籍：中国
注：1 、任 职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2 、证券从业 年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资 基金法》 、 《 大成中证 100 交易型
开放式 指数 证券投 资基 金基金 合同 》和其 他有 关法律 法规 的规定 ，在 基金管 理运 作中， 本 基 金 的
投 资范 围、 投资比 例、 投资组 合、 证券交 易行 为、信 息披 露等符 合有 关法律 法规 、行业 监 管 规 则
和基金 合同 等规定 ，本 基金没 有发 生重大 违法 违规行 为， 没有运 用基 金财产 进行 内幕交 易 和 操 纵
市场行 为以 及进行 有损 基金投 资人 利益的 关联 交易， 整体 运作合 法、 合规。 本基 金将继 续 以 取 信
于市场 、取 信于社 会投 资公众 为宗 旨，承 诺将 一如既 往地 本着诚 实信 用、勤 勉尽 责的原 则 管 理 和
运用 基 金财 产，在 规范 基金运 作和 严格控 制投 资风险 的前 提下， 努力 为基金 份额 持有人 谋 求 最 大
利益。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易制度 和 控 制方法
根 据 《证 券投 资 基金 管理 公 司公 平交 易 制度 指导 意 见》 的规 定 ，基 金管 理 人制 订了 《大成基
金管理有限公司公平交易制度》 及 《 大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。 基金管 理
人旗下 投资 组合严 格按 照制度 的规 定，参 与股 票、债 券的 一级市 场申 购、二 级市 场交易 等 投 资 管
理活动 ，内 容包括 授权 、研究 分析 、投资 决策 、交易 执行 、业绩 评估 等与投 资管 理活动 相 关 的 各
个环节 。研 究部负 责提 供投资 研究 支持， 投资 部门负 责投 资决策 ，交 易管理 部负 责实施 交 易 并 实
时监控 ，监 察稽核 部负 责事前 监督 、事中 检查 和事后 稽核 ，风险 管理 部负责 对交 易情况 进 行 合 理
性分析，通过多部门的协作互控，保 证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公 平 交 易制度 的 执 行情况
报 告 期内 ，基 金 管理 人严 格 执行 了公 平 交易 的原 则 和制 度。 基 金管 理人 运 用统 计分 析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股 票及债券交易同向交易价
差进行 分析 。分析 结果 表明： 债券 交易同 向交 易频率 较低 ；股票 同向 交易溢 价率 较大主 要 来 源 于
市场因 素（ 如个股 当日 价格振 幅较 高）及 组合 经理交 易时 机选择 ，即 投资组 合成 交时间 不 一 致 以
及成交 价格 的日内 较大 变动导 致个 别些组 合间 的成交 价格 差异较 大， 但结合 交易 价差专 项 统 计 分
析，未发现违反公平交易原则的异常 情况。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
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4.3.3 异 常 交 易行为 的 专 项说明
报 告 期内 ，基 金 管理 人旗 下 所有 投资 组 合未 发现 存 在异 常交 易 行为 。主 动 投资 组合 间股票交
易存在 130 笔同日反向交易， 原因为投资策略需要。 主动型投资组合与指数型投资组合之间或指
数型投 资组 合之间 存在 股票同 日反 向交易 ，参 与交易 所公 开竞价 同日 反向交 易成 交较少 的 单 边 交
易量超过该股当日成交量 5% 的仅有 1 笔， 原因为投资策略需要； 主动投资组合间债券交易存在 8
笔同日 反向 交易， 原因 为投资 策略 需要。 投资 组合间 相邻 交易日 反向 交易的 市场 成交比 例 、 成 交
均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影 响，无异常。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析
2015 年宏观 经济依然乏善可陈。 虽然以互联网为代表的新经济不乏亮点， 但毕竟占体量比例
不大， 对总 体经济 增长 提振有 限， 而且也 造成 了一些 乱象 。而占 主导 地位的 传统 经济积 重 难 返 ，
在底部艰难挣扎。总需求持续萎缩，PPI 和 CPI 下行，通 缩风险增大，对地方债务问题更是雪上
加霜。 尽管 货币政 策和 财政政 策频 频进行 刺激 ，但在 根本 性问题 未解 决的情 况下 ，信用 收 缩 周 期
难以结 束。 外围形 势也 不容乐 观， 大宗商 品价 格萎靡 ，外 需不振 。人 民币开 始贬 值，虽 然 对 出 口
有利，但也形成了较大的资本外流压力。
和宏观经济持续筑底不同， 证券市场 在 2015 年却 经历了巨大的波动。 先是 依托货币政策放松 、
央行行长表态 “资金进股市也是支持实体经济” 等因素支持， 资金脱实向虚， 延续 2014 年 的疯牛 ，
继续强势攀升并且泡沫化日趋严重；然后在监管部门的努力下，上述情况出现反转，从 6 月 开始
了惨烈的去杠杆行情，即使在暴跌后间或反弹，下半年总体还是比较惨淡。
纵观全年，市场基准沪深 300 指数 仅上涨 5.58% 。几乎所有 股票都经历了同样的大起大落，
但成长风格还是明显领先， 中小板和创业板分别上涨 53.70% 和 84.41%， 大幅跑赢大盘。 行业之 间
差异更 为明 显，新 兴行 业优势 巨大 。计算 机行 业涨幅 超过 一倍， 电子 、通信 、传 媒、轻 工 制 造 、
休闲服务等行业也涨幅靠前；反观金融、煤炭、钢铁等传统行业则表现不佳，甚至不涨反跌。
本基金标的指数中证 100 指数下跌 1.52% ，落后 于大盘。本基金申购赎回和份额交易情况均
较为平 稳。 本基金 已完 成建仓 ，基 本保持 满仓 运作， 严格 根据标 的指 数成分 股调 整以及 权 重 的 变
化及时调整投资组合。 本年度年化跟踪误差 1.49% ， 日均偏 离度 0.07%，各 项操作与指标均符合基
金 合同的要求。
4.4.2 报 告 期 内基金 的 业 绩表现
截止本报告期末， 本基金份额资产净 值为 1.360 元， 本报告期基金份额净值增长率为-1.31% ，大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
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同期业绩比较基准收益率为-1.52% ，高于业绩 比较基准的表现。
4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
宏 观经 济低迷 已久 ， “供给 侧” 已然取 代“ 新常态 ” ，成 为政府 新的 药方。 药方 是否有 效 ， 如
何起效 ，还 需要较 长的 时间来 检验 ，短期 内经 济复苏 的可 能性不 大。 同时， 从“ 供给侧 ” 着 手 ，
说明施行强刺激政策的可能性有所降低。
值 得 注意 的是 ， 人民 币汇 率 的演 变可 能 会造 成一 系 列深 远的 影 响。 在当 前 形势 下， 无论是产
业资本 、投 机资金 、居 民 储蓄 ，都 有加大 海外 配置的 动力 ，人民 币贬 值压力 较大 。改革 的 推 进 需
要有独 立的 货币政 策保 驾护航 ，货 币政策 在蒙 代尔三 角中 地位相 对稳 固。若 资本 持续外 流 ， 外 汇
储备告 急， 政府将 不得 不从外 汇管 制和货 币贬 值中两 害相 权取其 轻。 而无论 哪个 选项， 对 资 本 市
场都不能算是好消息。
展 望 明年 股市 ， 有可 能是 危 中有 机、 宽 幅振 荡的 格 局。 宏观 经 济复 苏遥 遥 无期 ，而 经过上一
波“资 金牛 ”的洗 礼后 ，监管 部门 政策取 向也 会趋于 谨慎 ，短期 内再 次主动 刺激 泡沫的 可 能 性 微
乎其微。基本面、政策面都并不支持大牛市的重演。
另 一 方面 ，从 资 金面 来看 ， 在央 行的 努 力下 ，社 会 总体 流动 性 较为 充裕 ， 稳健 低风 险回报尚
可的资产所剩无几， 形成所谓的 “资产荒” 。 货币宽松的大环境将对股市构成最有力的支撑。 尽管
没有系统性的机会， 阶段性的风险偏好改善也会导致资金流入股市， 带来波段行情。 而股灾 之后 ，
市场微 观结 构已经 发生 了较大 的变 化，股 价波 动明显 加剧 ，故阶 段性 反弹行 情也 将会有 较 为 可 观
的涨幅。
组 合 管理 上， 我 们将 严格 按 照基 金合 同 的相 关约 定 ，紧 密跟 踪 标的 指数 ， 按照 标的 指数成分
股组成及其权重的变化调整投资组合，努力实现跟踪误差的最小化。
4.6 管 理 人 对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
本 基 金管 理人 指 导基 金估 值 业务 的 领 导 小组 为公 司 估值 委员 会 ，公 司估 值 委员 会主 要负责估
值政策 和估 值程序 的制 定、修 订以 及执行 情况 的监督 。估 值委员 会由 股票投 资部 、研究 部 、 固 定
收益总 部、 风险管 理部 、基金 运营 部、监 察稽 核部、 专户 投资部 指定 人员组 成。 公司估 值 委 员 会
的相关 成员 均具备 相应 的专业 胜任 能力和 相关 工作经 历， 估值委 员会 成员中 包括 两名投 资 组 合 经
理。
股 票 投资 部、 研 究部 、固 定 收益 总部 、 风险 管理 部 和专 户投 资 部负 责关 注 相关 投资 品种的动
态，评 判基 金持有 的投 资品种 是否 处于不 活跃 的交易 状态 或者最 近交 易日后 经济 环境发 生 了 重 大
变化或 证券 发行机 构发 生了影 响证 券价格 的重 大事件 ，从 而确定 估值 日需要 进行 估值测 算 或 者 调大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
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整的投 资品 种；提 出合 理的数 量分 析模型 对需 要进行 估值 测算或 者调 整的投 资品 种进行 公 允 价 值
定价与 计量 ；定期 对估 值政策 和程 序进行 评价 ，以保 证其 持续适 用； 基金运 营部 负责日 常 的 基 金
资产的 估值 业务， 执行 基金估 值政 策，并 负责 与托管 行沟 通估值 调整 事项； 监察 稽核部 负 责 审 核
估值政 策和 程序的 一致 性，监 督估 值委员 会工 作流程 中的 风险控 制， 并负责 估值 调整事 项 的 信 息
披露工作。
本 基 金的 日常 估 值程 序由 基 金运 营部 基 金估 值核 算 员执 行， 并 与托 管银 行 的估 值结 果核对一
致。基 金估 值政策 的议 定和修 改采 用集体 讨论 机制， 基金 经理及 投资 经理作 为估 值小组 成 员 ， 对
本基金 持仓 证券的 交易 情况、 信息 披露情 况保 持应有 的职 业敏感 ，向 估值委 员会 提供估 值 参 考 信
息，参 与估 值政策 讨论 。对需 采用 特别估 值程 序的证 券， 基金管 理人 及时启 动特 别估值 程 序 ， 由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本 基 金管 理人 参 与估 值流 程 各方 之间 不 存在 任何 重 大利 益冲 突 。截 止报 告 期末 本基 金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司/ 中证指数 有限公司签署服务协议， 由其按约定提供在银行间
同业市场交易的债券品种/ 在交易所 市场上市交易或挂牌转让的固定收益 品种 （估值 处理标准另有
规定的除外）的估值数据。
4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
本 基 金管 理人 严 格按 照本 基 金基 金合 同 的规 定进 行 收益 分配 。 本报 告期 内 本基 金无 收益分配
事项。
4.8 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对大成中证 100 交易 型开放式
指数证 券投 资基金 （以 下称 “ 本基 金 ”） 的托 管过程 中， 严格遵 守《 证券投 资基 金法》 及 其 他 有
关法律 法规 、基金 合同 和托管 协议 的有关 规定 ，不存 在损 害 基金 份额 持有人 利益 的行为 ， 完 全 尽
职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投 资 运作遵 规 守 信、净 值 计 算、利 润 分 配等情 况 的 说明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 13 页
份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对本年 度 报 告中财 务 信 息等内 容 的 真实、 准 确 和完整 发 表 意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财 务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
本基金 2015 年年度财务报表已经 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通 合伙) 审计, 注册会计
师签字 出具 了标准 无保 留意见 的审 计报告 。投 资者欲 了解 本基金 审计 报告详 细内 容，应 阅 读 年 度
报告正文。
§7 年 度 财 务报表
7.1 资 产 负 债表
会计主体： 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金
报告截止日： 2015 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 679,813.94 17,571,162.08
结算备付金 900.34 709,311.60
存出保证金 10,400.66 2,286.01
交易性金融资产 54,326,433.59 447,309,854.49
其中：股票投资 54,326,433.59 447,309,854.49
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应 收利息 203.02 6,361.23
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 55,017,751.55 465,598,975.41
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 14 页
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 114,268.77
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 24,794.69 123,395.89
应付托管费 4,958.91 24,679.16
应付销售服务费 - -
应付交易费用 10,343.90 65,818.95
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 170,000.00 380,000.00
负债合计 210,097.50 708,162.77
所 有 者 权益：
实收基金 40,285,812.00 337,285,812.00
未分配利润 14,521,842.05 127,605,000.64
所 有者权益合计 54,807,654.05 464,890,812.64
负债和所有者权益总计 55,017,751.55 465,598,975.41
注：报告截止日 2015 年12 月 31 日， 基金份额净值 1.360 元 ，基金份额总额 40,285,812.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上 年 度 可比期 间
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日
一、收入 11,270,916.00 66,937,719.55
1. 利息收入 17,487.76 23,028.63
其中：存款利息收入 17,487.76 23,028.63
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2. 投资收益 （损失以“- ”填列） 58,199,817.55 5,362,193.19
其中：股票投资收益 56,581,837.18 2,755,190.97
基金投资收益 - -
债券投资收益 - - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 15 页
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 1,617,980.37 2,607,002.22
3. 公允价值 变动收益（损失以“- ”
号填列）
-46,893,278.63 59,805,967.36
4. 汇兑收益 （损失以“- ”号填列） - -
5. 其他收入 （损失以“- ”号填列） -53,110.68 1,746,530.37
减： 二 、费用 1,348,391.97 1,299,712.68
1 ．管理人报 酬 570,566.28 499,951.71
2 ．托管费 114,113.31 99,990.34
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 122,361.52 98,608.96
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 541,350.86 601,161.67
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”号
填列）
9,922,524.03 65,638,006.87
减：所得税费用 - -
四 、 净 利 润 （净 亏 损 以 “- ” 号 填 列 ） 9,922,524.03 65,638,006.87
7.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动表
会计主体： 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
337,285,812.00 127,605,000.64 464,890,812.64
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 9,922,524.03 9,922,524.03
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减 少以 “- ” 号填
列）
-297,000,000.00 -123,005,682.62 -420,005,682.62
其中：1. 基 金申购款 48,000,000.00 24,953,222.11 72,953,222.11
2. 基金赎回 款 -345,000,000.00 -147,958,904.73 -492,958,904.73
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 - - - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 16 页
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
40,285,812.00 14,521,842.05 54,807,654.05
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
113,285,812.00 -15,817,043.16 97,468,768.84
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 65,638,006.87 65,638,006.87
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
224,000,000.00 77,784,036.93 301,784,036.93
其中：1. 基 金申购款 547,000,000.00 146,830,645.48 693,830,645.48
2. 基金赎回 款 -323,000,000.00 -69,046,608.55 -392,046,608.55
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
337,285,812.00 127,605,000.64 464,890,812.64
报表附注为财务报表的组成部分。
本报 告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 罗登 攀______
______ 周立新______
____ 范瑛____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 本 报 告 期所采 用 的 会计政 策 、 会计估 计 与 最近一 期 年 度报告 相 一 致的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 。
7.4.2 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 17 页
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下：
(1) 以 发行基 金 方式 募集 资 金不 属于 营 业税 征收 范 围， 不征 收 营业 税。 基 金买 卖股 票 、债券
的差价收入不予征收营业税。
(2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股权 的股 息 、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额；持股期限超过 1 年的， 于 2015 年 9 月 8 日前暂 减按 25% 计入 应纳税所得
额， 自 2015 年 9 月8 日 起， 暂免征收个人所得税。 对基 金持有的上市公司限售股， 解禁后取 得的
股息、 红利 收入， 按照 上述规 定计 算纳税 ，持 股时间 自解 禁日起 计算 ；解禁 前取 得的股 息 、 红 利
收入继续暂减按 50% 计入 应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计 征个人所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.3 关 联 方 关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“ 大成基金 ”) 基金管理人
中国银行股份有限公司(“ 中国银行 ”) 基金托管人
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“ 光大证券 ”) 基金管理人的股东、基金销售 机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
广东证券股份有限公司(“ 广东证券 ”) 基金管理人的股东
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 （ “ 大 成 国
际”）
基金管理人的子公司
大 成 创 新 资 本 管 理 有 限 公 司 （ “ 大 成 创 新
资本”）
基金管理人的合营企业
注：1 、中国 证监会于 2005 年11 月 6 日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。
2 、 下述关 联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.4 本 报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联方 交 易
7.4.4.1 通 过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易
7.4.4.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 18 页
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
光大证券 64,162,741.54 78.96% 60,124,641.14 76.10%
7.4.4.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.4.1.3 应 支 付 关联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券 58,625.87 79.39% 7,762.34 75.04%
关联方名称
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券 54,737.32 76.49% 54,737.32 83.16%
注：1. 上述 佣金参考市场价格经 本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服
务等。
7.4.4.2 关 联 方 报酬
7.4.4.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
570,566.28 499,951.71
其中： 支付销售机构的客
户维护费
- -
注 ：支 付基金 管理 人大成 基金 的管理 人报 酬按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的年 费率计提， 逐 日 累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 19 页
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
7.4.4.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
114,113.31 99,990.34
注 ： 支付 基金 托 管人 中国 银 行的 托管 费 按前 一日 基 金资 产净 值 0.10% 的 年 费率 计提 ， 逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一 日基金资产净值 X 0.10% / 当 年天数。
7.4.4.3 与 关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券( 含回 购)交易
本 基金 本报告 期及 上年年 度可 比期间 未发 生与关 联方 进行的 银行 间同业 市场 的债券( 含 回 购)
交易。
7.4.4.4 各 关 联 方投资 本 基 金的情 况
7.4.4.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.4.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.4.5 由 关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 679,813.94 14,984.05 17,571,162.08 16,255.84
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.4.6 本 基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况
本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.4.7 其 他 关 联交易 事 项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须 作说明的其他关联交易事项。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 20 页
7.4.5 期末（2015 年 12 月 31 日 ） 本 基金持 有 的 流通受 限 证 券
7.4.5.1 因 认 购 新发/ 增 发 证 券而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券
本基金本期末未持有因认购新发/ 增 发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.5.2 期 末 持 有的暂 时 停 牌等流 通 受 限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股
票
名
称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
000002
万
科
Ａ
2015 年 12
月 18 日
重大
事项
24.43 - - 75,142 1,005,246.78 1,835,719.06 -
601377
兴
业
证
券
2015 年 12
月 29 日
配股 11.00
2016 年1 月7
日
9.40 36,900 419,033.98 405,900.00 -
601018
宁
波
港
2015 年 8
月 4 日
重大
事项
8.16
2016 年 2 月
22 日
7.34 40,084 257,133.25 327,085.44 -
600690
青
岛
海
尔
2015 年 10
月 19 日
重大
事项
9.92
2016 年2 月1
日
8.93 29,500 361,686.56 292,640.00 -
注：本 基金 截至本 报告 期末持 有以 上因公 布的 重大事 项可 能产生 重大 影响而 被暂 时停牌 的 股 票 ，
该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.5.3 期 末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券
7.4.5.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
于本报 告期末，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.5.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
于本报告期末，本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
§8 投 资 组 合报告
8.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 21 页
比例（% ）
1 权益投资 54,326,433.59 98.74
其中：股票 54,326,433.59 98.74
2 固定收益投资 - 0.00
其中：债券 - 0.00
资产 支持证券 - 0.00
3 贵金属投资 - 0.00
4 金融衍生品投资 - 0.00
5 买入返售金融资产 - 0.00
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00
6 银行存款和结算备付金合计 680,714.28 1.24
7 其他各项资产 10,603.68 0.02
8 合计 55,017,751.55 100.00
8.2 期 末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数投资 按 行 业分类 的 境内 股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - 0.00
B
采矿业 1,716,963.79 3.13
C
制造业 14,553,163.86 26.55
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
2,173,319.88 3.97
E
建筑业 2,636,092.53 4.81
F
批发和零售业 549,311.45 1.00
G
交通运输、仓储和邮政业 1,434,564.64 2.62
H
住宿和餐饮业 - 0.00
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
1,778,371.38 3.24
J
金融业 26,029,813.96 47.49
K
房地产业 2,771,887.30 5.06
L
租赁和商务服务业 - 0.00
M
科学研究和技术服务业 - 0.00
N
水利、环境和公共设施管理业 298,944.80 0.55
O
居民服务、修理和其他服务业 - 0.00
P
教育 - 0.00 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 22 页
Q
卫生和社会工作 - 0.00
R
文化、体育和娱乐业 384,000.00 0.70
S
综合 - 0.00
合计 54,326,433.59 99.12
8.2.2 期 末 积 极投资 按 行 业分类 的 境内 股票 投 资 组合
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.2.3 报 告 期 末按行 业 分 类的沪 港 通 投资股 票 投 资组合
本基金本报告期末未持有沪港通 投资股票。
8.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的 前十名股票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601318 中国平安 100,088 3,603,168.00 6.57
2 600016 民生银行 272,738 2,629,194.32 4.80
3 601166 兴业银行 122,878 2,097,527.46 3.83
4 000002 万
科Ａ 75,142 1,835,719.06 3.35
5 600036 招商银行 95,261 1,713,745.39 3.13
6 600000 浦发银行 86,003 1,571,274.81 2.87
7 600030 中信证券 72,499 1,402,855.65 2.56
8 601328 交通银行 217,085 1,398,027.40 2.55
9 600837 海通证券 74,679 1,181,421.78 2.16
10 601288 农业银行 352,333 1,138,035.59 2.08
注：投 资者 欲了解 本报 告期末 基金 指数投 资的 所有股 票明 细，应 阅读 登载于 大成 基金管 理 有 限 公
司网站(http://www.dcfund.com.cn) 的年度报告正文。
8.3.2 期 末 积 极投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的 前五名股票投 资 明 细
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
8.4.1
累计 买 入金额 超 出 期初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 23 页
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601766 中国中车
3,826,145.49 0.82
2 601318 中国平安 3,185,895.00 0.69
3 000166 申万宏源
2,657,244.11 0.57
4 600016 民生银行 1,652,496.00 0.36
5 600705 中航资本 976,023.00 0.21
6 601299 中国北车 975,900.00 0.21
7 601398 工商银行 905,563.00 0.19
8 601989 中国重工 761,838.00 0.16
9 600637 东方明珠 752,339.46 0.16
10 600999 招商证券 689,220.00 0.15
11 600893 中航动力 681,526.00 0.15
12 300059 东方财富 636,619.00 0.14
13 000725 京东方Ａ 636,137.00 0.14
14 600837 海通证券 635,258.00 0.14
15 601328 交通银行 631,572.00 0.14
16 600028 中国石化 630,347.00 0.14
17 600886 国投电力 623,997.00 0.13
18 601601 中国太保 576,471.89 0.12
19 000651 格力电器 554,509.00 0.12
20 600795 国电电力 540,298.00 0.12
注：本 项中 “本期 累计 买入金 额” 按买入 成交 金额（ 成交 单价乘 以成 交数量 ）填 列，不 考 虑 相 关
交易费用。
8.4.2
累计 卖 出金额 超 出 期初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600016
民生银行 3,983,710.52 0.86
2 600036
招商银行 2,614,488.62 0.56
3 601766
中国中车 2,121,984.52 0.46
4 601299
中国北车 2,362,783.05 0.51
5 600519
贵州茅台 1,345,036.25 0.29
6 600585
海螺水泥 1,035,506.00 0.22
7 000538
云南白药 972,518.00 0.21
8 000625
长安汽车 866,622.00 0.19 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 24 页
9 002236
大华股份 863,980.27 0.19
10 601088
中国神华 861,487.00 0.19
11 600535
天士力 860,782.75 0.19
12 601888
中国国旅 834,595.81 0.18
13 601336
新华保险 760,665.00 0.16
14 000562
宏源证券 735,050.00 0.16
15 600383
金地集团 723,334.56 0.16
16 601318
中国平安 716,213.00 0.15
17 601390
中国中铁 706,772.00 0.15
18 600000
浦发银行 689,547.00 0.15
19 601800
中国交建 599,728.00 0.13
20 000002
万
科Ａ 580,579.00 0.12
注：本 项中 “本期 累计 卖出金 额” 按卖出 成交 金额（ 成交 单价乘 以成 交数量 ）填 列，不 考 虑 相 关
交易费用。
8.4.3 买 入 股 票的成 本 总 额及卖 出 股 票的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 44,492,693.69
卖出股票收入（成交）总额 42,931,692.14
注：本 项中 “买入 股票 的成本( 成交) 总额 ” 及“ 卖出股 票的 收入(成交) 总额 ” 均按 买卖成 交金 额
（成交单价乘以成交数量）填列，不 考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名债券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前十名 资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 贵 金 属投资 明 细
本基金本报告期未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名权证 投 资 明细
本基金本报告期末未持有权证。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 25 页
8.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明
8.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期未投资股指期货。
8.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，力争利用股指期货的杠杆
作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明
8.11.1 本 期 国 债期货 投 资 政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.3 本 期 国 债期货 投 资 评价
本基金本报告期未投资国债期货。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 26 页
8.12 投 资 组 合报告 附 注
8.12.1
本 基 金 投资的 前 十 名证券 的 发 行主体 本 期 被监管 部 门 立案调 查 ， 或在报 告 编 制日前 一 年
内 受 到 公开谴 责 、 处罚的 情 形 。
本基金投资的前十名证券之一中信证券，2015 年 1 月 16 日 因“违规为到期融资融券合约展
期，受 过处 理仍未 改正 ，且涉 及客 户数量 较多 ”被中 国证 券监督 管理 委员会 处罚 “暂停 新 开 融 资
融券客户信用账户 3 个 月” 。2015 年 11 月 26 日因“公司涉嫌违反《证券公司监督管理条例》相
关规定 ”被 中国证 监会 立案调 查。 本基金 认为 ，对中 信证 券的处 罚及 调查不 会对 其投资 价 值 构 成
实质性负面影响。
本基金投资的前十名证券之一海通证券，2015 年 1 月 16 日 因“违规为到期融资融券合约展
期，受 过处 理仍未 改正 ，且涉 及客 户数量 较多 ”被中 国证 券监督 管理 委员会 处罚 “暂停 新 开 融 资
融券客户信用账户 3 个 月” 。 2015 年 8 月 24 日 因“公司涉嫌未按规定审查、了解客户身份等违
法违规行为”被中国证监会立案调查。2015 年 9 月 10 日因 “涉嫌未按规定审查、了解客户真实
身份违法违规案”收到中国证监会行政处罚事先告知书（处罚字【2015】73 号） 。2015 年 11 月
26 日因 “公 司涉嫌违反 《证券公司监督管理条例》 相关规定” 被中国证监会立案调查。 本基金认
为，对海通证券的处罚及调查 不会对其投资价值构成实质性负面影响。
8.12.2 本 基 金 投资的 前 十 名股票 中 ， 没有投 资 于 超出基 金 合 同规定 的 备 选股票 库 之 外的股 票 。
8.12.3 期 末 其 他各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 10,400.66
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 203.02
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,603.68
8.12.4 期 末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
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8.12.5 期 末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数投资 前 十 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 000002 万
科Ａ 1,835,719.06 3.35 重大事项
8.12.5.2 期 末 积 极投资 前 五 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.12.6 投 资 组 合报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基 金 份 额持有 人 信 息
9.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,367 29,470.24 17,251,028.00 42.82% 23,034,784.00 57.18%
注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户数。
9.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 华汇人寿保险股份有限公司－自有
资金
16,378,147.00 40.65%
2 杜登刚 1,149,000.00 2.85%
3 陶琴 892,400.00 2.22%
4 国联人寿保险股份有限公司－分红
产品贰号
786,582.00 1.95%
5 李怡名 697,743.00 1.73%
6 赵秀英 605,299.00 1.50%
7 吴迅磊 557,100.00 1.38%
8 沈伟 500,000.00 1.24%
9 伊晓玫 481,743.00 1.20%
10 史利明 470,000.00 1.17% 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 28 页
注：以上数据由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供。
9.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
0.00 0.0000%
9.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金
0
§10 开 放 式 基金份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 2 月7 日 ）基金份额总额
399,285,812.00
本报告期期初基金份额总额 337,285,812.00
本报告期基金 总申购份额 48,000,000.00
减: 本报告期 基金总赎回份额 345,000,000.00
本报告期期末基金份额总额 40,285,812.00
§11 重 大 事 件揭示
11.1 基 金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
一、基金 管理人的重大人事变动
1 、 基金 管理人于 2015 年1 月13 日发布了 《 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变
更 的 公 告 》 ， 经 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 ， 刘 彩 晖 女 士 不 再 担 任
公司副总经理。
2 、基金管理 人于 2015 年 1 月 22 日 发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的 公 告 》 ， 经 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 ， 由 肖 剑 先 生 、 钟 鸣 远 先大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 29 页
生任公司副总经理。
3 、 基金管理人于 2015 年5 月5 日发布 了 《大成基 金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公 告 》 ， 经 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 六 次 会 议 审 议 通 过 ， 刘 明 先 生 不 再 担 任 公 司 副
总经理。
4 、基金管理 人于 2015 年 5 月 16 日 发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的 公 告 》 ， 经 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 七次会议审议通过，肖冰先生不再担任公司
副总经理。
5 、 基金管理人于 2015 年10 月 15 日发 布了 《大成 基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的 公 告 》 ， 经 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 审 议 通 过 ， 杨 春 明 先 生 不 再 担 任
公司副总经理职务。
6 、 基金管 理人分别于 2015 年10 月16 日、10 月30 日发布了 《大成基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会十次会议审议通过，周立新
先生、温志敏先生担任公司副总经理职务。
二、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2015 年 4 月 ， 李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。 上述人事
变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉 及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资策略 的 改 变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为 基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙) ，
本年度应支付的审计费用为4 万元整。 该事务所 自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管 理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
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11.7 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
光大证券 2 64,162,741.54 78.96% 58,625.87 79.39% -
申银万国 1 17,094,328.19 21.04% 15,217.55 20.61% -
天源证券 1 - 0.00% - 0.00% -
万联证券 1 - 0.00% - 0.00% -
西南证券 1 - 0.00% - 0.00% -
湘财证券 1 - 0.00% - 0.00% -
银河证券 1 - 0.00% - 0.00% -
英大证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中航证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中银国际 1 - 0.00% - 0.00% -
安信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
渤海证券 2 - 0.00% - 0.00% -
海通证券 2 - 0.00% - 0.00% -
华泰证券 2 - 0.00% - 0.00% -
齐鲁证券 2 - 0.00% - 0.00% -
招商证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中金公司 2 - 0.00% - 0.00% -
中信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中投证券 3 - 0.00% - 0.00% -
财富证券 1 - 0.00% - 0.00% -
长城证券 1 - 0.00% - 0.00% -
长江证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东方证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东莞证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东吴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广州证券 1 - 0.00% - 0.00% - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告摘要
第 31 页
国都证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国泰君安 1 - 0.00% - 0.00% -
国信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华宝证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华福证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华林证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华鑫证券 1 - 0.00% - 0.00% -
江海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民族证券 1 - 0.00% - 0.00% -
注： 根据中国证监会颁布的 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基 金字
[2007]48 号 ）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四） 具备 各投资 组合 运作所 需的 高效、 安全 的通讯 条件 ，有足 够的 交易和 清算 能力， 满 足 各 投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证 券公 司交易 单元 的程序 ：首 先根据 租用 证券公 司交 易单元 的选 择标准 形成 《券商 服 务 评 价
表》 ，然后根 据评分高低进行选择基金交易单元。
本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下：
本报告期内本基金新增交易单元：无。
本报告期内本基金退租交易单元：万和证券。
11.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况
无。
§12 影 响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息
无。
大成基金管理有限公司
2016 年 3 月26 日
