大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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大成中证100 交易型开放式指数证券投资基金
2015 年年度报告
2015 年12 月 31 日
基 金 管理 人 ： 大 成 基金 管 理有 限 公司
基 金 托管 人 ： 中 国 银行 股 份有 限 公司
送 出 日期 ：2016 年 3 月 26 日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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§1 重 要 提 示及目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 24 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本 报告 中财务 资料 已经审 计。 普华永 道中 天会计 师事 务所( 特 殊普 通合伙) 为本 基金出 具 了 无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2015 年01 月01 日起 至 12 月 31 日止。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重 要 提示 及 目 录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基 金 简介 ............................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人和基金托管人 ......................................................................................................... 6
2.4 信息披 露方式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资料 ............................................................................................................................. 6
§3 主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表 现及 利 润 分配情 况 ............................................................................. 6
3.1 主要会 计数据和财务指标 ......................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过去三 年基金的利润分配情况 ................................................................................................. 9
§4 管 理 人报 告 ......................................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人及基金经理情况 ..................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................... 13
4.3 管理人 对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................................... 13
4.4 管理人 对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 14
4.5 管理人 对宏观经济 、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 15
4.6 管理人 内部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................................................... 15
4.7 管理人 对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 16
4.8 管理人 对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 17
4.9 报告期 内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................... 17
§5 托 管 人报 告 ....................................................................................................................................... 17
5.1 报告期 内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................... 17
5.2 托管人 对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 17
5.3 托管人 对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 18
§6 审 计 报告 ........................................................................................................................................... 18
§7 年 度 财务 报 表 ................................................................................................................................... 19
7.1 资产负 债表 ............................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 20
7.3 所有者 权益（基金净值）变动表 ........................................................................................... 21
7.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 22
§8 投 资 组合 报 告 ................................................................................................................................... 42
8.1 期末基 金资产组合情况 ........................................................................................................... 42
8.2 期末按 行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 42
8.3 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................... 43
8.4 报告期 内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................... 46
8.5 期末按 债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................... 48
8.6 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........................... 48
8.7 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 48
8.8 报告期 末按公允价值占基金资产净值比 例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............... 48
8.9 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........................... 48 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................. 48
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................. 49
8.12 投资组 合报告附注 ................................................................................................................. 49
§9 基 金 份额 持 有 人信息 ....................................................................................................................... 50
9.1 期末基 金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 50
9.2 期末上 市基金前十名持有人 ................................................................................................... 50
9.3 期末基 金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 51
9.4 期末基 金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................... 51
§ 10 开放 式基 金 份 额变动 ..................................................................................................................... 51
§ 11 重大 事件 揭 示 ................................................................................................................................. 52
11.1 基金份 额持有人大会决议 ..................................................................................................... 52
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 52
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................... 52
11.4 基金投 资策略的改变 ............................................................................................................. 53
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................. 53
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情 况 ................................................. 53
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................. 53
11.8 其他重 大事件 ......................................................................................................................... 55
§ 12 影响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................. 60
§ 13 备查 文件 目 录 ................................................................................................................................. 60
13.1 备查文 件目录 ......................................................................................................................... 60
13.2 存放地 点 ................................................................................................................................. 61
13.3 查阅方 式 ................................................................................................................................. 61
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情况
基金名称 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金
基金简称 大成中证 100ETF
场内简称 100ETF
基金主代码 159923
交易代码 159923
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 2 月7 日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 40,285,812.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013-03-05
2.2 基 金 产 品说明
投资目标 本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，
追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略 本基金为被动式指数基金，采取完全复制法，即按照
标的指数的成份股组成及其权重构建股票投资组合，
并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 进 行 相 应 调
整。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、 增发、
分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟
踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情
况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制
和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理
进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪
标的指数。本基金可投资股指期货和其他经中国证监
会允许的衍生金融产品，如权证以及其他与标的指数
或标的指数成份股、备选成份股相关的衍生工具。本
基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保
值为目的，力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票
仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪
标的指数的目的。
业绩比较基准 中证 100 指 数
风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率
高于混合型基金、债券型基金、及货币市场基金。本
基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有
与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杜鹏 王永民
联系电话 0755-83183388 010-66594896
电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4008885558 95566
传真 0755-83199588 010-66594942
注册地址 深圳市福田区深南大道
7088 号招商 银行大厦32 层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地址 深圳市福田区深南大道
7088 号招商 银行大厦32 层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 518040 100818
法定代表人 刘卓 田国立
2.4 信 息 披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《上海证券 报》 、 《中国 证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银 行大厦 32 层
大成基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街 1 号 中 国银行股份有
限公司托管业务部
2.5 其 他 相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天
地 2 号楼普 华永道中心 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务指标 、 基 金净值 表 现 及利润 分 配 情况
3.1 主要会计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 2015 年 2014 年
2013 年2 月7 日( 基
金合同生效
日)-2013 年12 月31
日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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本期已实现收益 56,815,802.66 5,832,039.51 -11,307,822.98
本期利润 9,922,524.03 65,638,006.87 -27,219,967.26
加权平均基金份额本期利润 0.1264 0.5951 -0.1576
本期加权平均净值利润率 8.88% 64.95% -17.15%
本期基金份额净值增长 率 -1.31% 60.23% -14.00%
3.1.2 期末 数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供分配利润 14,521,842.05 -31,597,808.76 -15,817,043.16
期末可供分配基金份额利润 0.3605 -0.0937 -0.1396
期末基金资产净值 54,807,654.05 464,890,812.64 97,468,768.84
期末基金份额净值 1.360 1.378 0.860
3.1.3 累计 期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份额累计净值增长率 36.00% 37.80% -14.00%
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） 。
3 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基 金 净 值表现
3.2.1 基 金 份 额净值 增 长 率及其 与 同 期业 绩 比 较 基准收 益 率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 13.43% 1.57% 14.27% 1.59% -0.84% -0.02%
过去六个月 -15.95% 2.56% -16.06% 2.59% 0.11% -0.03%
过去一年 -1.31% 2.43% -1.52% 2.47% 0.21% -0.04%
自基金合同
生效起至今
36.00% 1.79% 23.60% 1.84% 12.40% -0.05%
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3.2.2 自 基 金 合同生 效 以 来基金 份 额 累计净 值 增 长率变 动 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 变 动 的
比较
注：按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月 内使基金的投资组合比例符
合基金合同的约定。截至报告期末，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3
自基 金 合 同生 效 以 来基金 每 年 净值增 长 率 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 的 比较
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3.3 过 去 三 年基金 的 利 润分配 情 况
本基金自 2013 年2 月7 日( 基金合同生 效日) 以来未 有收益分配事项。
§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1 基 金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准， 于 1999 年4 月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿 元人民币，注册
地为深圳。 目前公司由四家股东组成， 分别为中泰信托有限责任公司(48%) 、 光大 证券股份有限 公
司(25%) 、 中国银河投资管理有限公司(25%) 、 广东证券股份有限公司(2%) 。 截至 2015 年12 月 31
日，本基金管理人共管理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接基金：大成中证 100 交易型开放 式指数证券投
资基金、深证成长 40 交 易型开放式指数证券投资基金及大成深证成长 40 交易型开放 式指数证券
投资基金联接 基金、中证 500 深市 交易型开放式指数证券投资基金、中证 500 沪 市交易型开放式
指数证券投资基金、 大成深证成份交易型开放式指数证券投资基金， 2 只QDII 基金： 大成标普 500
等权重指数证券投资基金、 大成纳斯达克 100 指 数证券投资基金及 55 只 开放式证券投资基金： 大
成景丰 债券 型证券 投资 基金（LOF） 、大成 价值 增长证 券投 资基金 、大 成债券 投资 基金、 大 成 蓝 筹
稳健证 券投 资基金 、大 成精选 增值 混合型 证券 投资基 金、 大成货 币市 场证券 投资 基金、 大 成 沪 深
300 指数证券 投资基金、 大成财富管理 2020 生命 周期证券投资基金、 大成积极成长混合型 证券投
资基金、 大成创新成长混合型证券投资基金(LOF) 、 大成景 阳领先混合型证券投资基金、 大成 强 化
收益定 期开 放债券 型证 券投资 基金 、大成 策略 回报混 合型 证券投 资基 金、大 成行 业轮动 混 合 型 证
券投资 基金 、大成 中证 红利指 数证 券投资 基金 、大成 核心 双动力 混合 型证券 投资 基金、 大 成 竞 争
优势混 合型 证券投 资基 金、大 成景 恒保本 混合 型证券 投资 基金、 大成 内需增 长混 合型证 券 投 资 基
金、大 成可 转债增 强债 券型证 券投 资基金 、大 成消费 主题 混合型 证券 投资基 金、 大成新 锐 产 业 混
合型证券投资基金、 大成优选混合型证券投资基金 （LOF ） 、 大成月添利理财债券型证券 投资基金、
大成现 金增 利货币 市场 证券投 资基 金、大 成月 月盈短 期理 财债券 型证 券投资 基金 、大成 现 金 宝 场
内实时 申赎 货币市 场基 金、大 成景 安短融 债券 型证券 投资 基金、 大成 景兴信 用债 债券型 证 券 投 资
基金、 大成 景旭纯 债债 券型证 券投 资基金 、大 成景祥 分级 债券型 证券 投资基 金、 大成信 用 增 利 一
年定期 开放 债券型 证券 投资基 金、 大成健 康产 业混合 型证 券投资 基金 、大成 中小 盘混合 型 证 券 投
资基金 （LOF） 、大成 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、大 成丰 财宝货 币市 场基金 、大 成景益 平 稳 收大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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益混合 型证 券投资 基金 、大成 添利 宝货币 市场 基金、 大成 景利混 合型 证券投 资基 金、大 成 产 业 升
级股票 型证 券投资 基金 （LOF） 、大成高新 技术 产业股 票型 证券投 资基 金、大 成景 秀灵活 配 置 混 合
型证券投资基金、 大成互联网思维混合型证券投资基金、 大成景明灵活配置混合型证券投资基金、
大成景 穗灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 大成 景鹏灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、大成 景 源 灵 活
配置混 合型 证券投 资基 金、大 成睿 景灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 大成景 裕灵 活配置 混 合 型 证
券投资 基金 、大成 中证 互联网 金融 指数分 级证 券投资 基金 、大成 正向 回报灵 活配 置混合 型 证 券 投
资基金 、大 成恒丰 宝货 币市场 基金 、大成 绝对 收益策 略混 合型发 起式 证券投 资基 金、大 成 景 沛灵
活配置混合型证券投资基金和大成景辉灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基 金 经 理（或 基 金 经理小 组 ） 及基金 经 理 助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
苏秉毅先
生
本基金基
金经理、
数量与指
数投资部
副总监
2013 年2 月7
日
- 12 年
经济学硕
士。2004
年 9 月至
2008 年 5
月就职于
华夏基金
管理有限
公司基金
运作部。
2008 年加
入大成基
金管理有
限公司，
历任产品
设计师、
高级产品
设计师、
基金经理
助理、基
金经理。
2012 年 8
月28 日至
2014 年 1
月23 日担
任 大成中
证 500 沪
市交易型
开放式指大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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数证券投
资基金联
接基金基
金经理。
2014 年 1
月24 日至
2014 年 2
月17 日任
大成健康
产业股票
型证券投
资基金基
金 经理。
2012 年 2
月 9 日至
2014 年 9
月11 日担
任深证成
长40 交易
型开放式
指数证券
投资基金
及大成深
证成长 40
交易型开
放式指数
证券投资
基金联接
基金基金
经理。
2012 年 8
月24 日起
任中证
500 沪市
交易型开
放式指数
证券投资
基金基金
经理。
2013 年 1
月 1 日开
始兼任大
成沪深
300 指数
证券投资大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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基金基金
经理。
2013 年 2
月 7 日起
任大成中
证 100 交
易型开放
式指数证
券投资基
金基金经
理。2015
年 6 月 5
日起任大
成深证成
份交易型
开放式指
数证券投
资基金基
金经理。
2015 年 6
月29 日起
担任大成
中证互联
网金融指
数分级证
券投资基
金基金经
理。2016
年 3 月 5
日起担任
大成核心
双动力混
合型证券
投资基金
及 大成沪
深 300 指
数证券投
资基金基
金经理。
现任数量
与指数投
资部副总
监 。 具有
基金从业
资格。国大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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籍：中国
注：1 、任 职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2 、证券从业 年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资 基金法》 、 《 大成中证 100 交易型
开放式 指数 证券投 资基 金基金 合同 》和其 他有 关法律 法规 的规定 ，在 基金管 理运 作中， 本 基 金 的
投资范 围、 投资比 例、 投资组 合、 证券交 易行 为、信 息披 露等符 合有 关法律 法规 、行业 监 管 规 则
和基金 合同 等规定 ，本 基金没 有发 生重大 违法 违规行 为， 没有运 用基 金财产 进行 内幕交 易 和 操 纵
市场行 为以 及进行 有损 基金投 资人 利益的 关联 交易， 整体 运作合 法、 合规。 本基 金将继 续 以 取 信
于市场 、取 信于社 会投 资公众 为宗 旨，承 诺将 一如既 往地 本着诚 实信 用、勤 勉尽 责的原 则 管 理 和
运用 基 金财 产，在 规范 基金运 作 和 严格控 制投 资风险 的前 提下， 努力 为基金 份额 持有人 谋 求 最 大
利益。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易制度 和 控 制方法
根 据 《证 券投 资 基金 管理 公 司公 平交 易 制度 指导 意 见》 的规 定 ，基 金管 理 人制 订了 《大成基
金管理有限公司公平交易制度》 及 《 大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。 基金管 理
人旗下 投资 组合严 格按 照制度 的规 定，参 与股 票、债 券的 一级市 场申 购、二 级市 场交易 等 投 资 管
理活动 ，内 容包括 授权 、研究 分析 、投资 决策 、交易 执行 、业绩 评估 等与投 资管 理活动 相 关 的 各
个环节 。研 究部负 责提 供投资 研究 支持， 投资 部门负 责投 资决策 ，交 易管理 部负 责实施 交 易 并 实
时监控 ，监 察稽核 部负 责事前 监督 、事中 检查 和事后 稽核 ，风险 管理 部负责 对交 易情况 进 行 合 理
性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公 平 交 易制度 的 执 行情况
报 告 期内 ，基 金 管理 人严 格 执行 了公 平 交易 的原 则 和制 度。 基 金管 理人 运 用统 计分 析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股 票及债券交易同向交易价
差进行 分析 。分析 结果 表明： 债券 交易同 向交 易频率 较低 ；股票 同向 交易溢 价率 较大主 要 来 源 于
市场因 素（ 如个股 当日 价格振 幅较 高）及 组合 经理交 易时 机选择 ，即 投资组 合成 交时间 不 一 致 以
及成交 价格 的日内 较大 变动导 致个 别些组 合间 的成交 价格 差异较 大， 但结合 交易 价差专 项 统 计 分
析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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4.3.3 异 常 交 易行为 的 专 项说明
报 告 期内 ，基 金 管理 人旗 下 所有 投资 组 合未 发现 存 在异 常交 易 行为 。主 动 投资 组合 间股票交
易存在 130 笔同日反向交易， 原因为投资策略需要。 主动型投资组合与指数型投资组合之间或指
数型投 资组 合之间 存在 股票同 日反 向交易 ，参 与交易 所公 开竞价 同日 反向交 易成 交较少 的 单 边 交
易量超过该股当日成交量 5% 的仅有 1 笔， 原因为投资策略需要； 主动投资组合间 债券交易存在 8
笔同日 反向 交易， 原因 为投资 策略 需要。 投资 组合间 相邻 交易日 反向 交易的 市场 成交比 例 、 成 交
均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析
2015 年宏观 经济依然乏善可陈。 虽然以互联网为代表的新经济不乏亮点， 但毕竟占体量比例
不大， 对总 体经济 增长 提振有 限， 而且也 造成 了一些 乱象 。而占 主导 地位的 传统 经济积 重 难 返 ，
在底部艰难挣扎。总需求持续萎缩，PPI 和 CPI 下行，通 缩风险增大，对地方债务问题更是雪上
加霜。 尽管 货 币政 策和 财政政 策频 频进行 刺激 ，但在 根本 性问题 未解 决的情 况下 ，信用 收 缩 周 期
难以结 束。 外围形 势也 不容乐 观， 大宗商 品价 格萎靡 ，外 需不振 。人 民币开 始贬 值，虽 然 对 出 口
有利，但也形成了较大的资本外流压力。
和宏观经济持续筑底不同， 证券市场 在 2015 年却 经历了巨大的波动。 先是 依托货币政策放松 、
央行行长表态 “资金进股市也是支持实体经济” 等因素支持， 资金脱实向虚， 延续 2014 年 的疯牛 ，
继续强势攀升并且泡沫化日趋严重；然后在监管部门的努力下，上述情况出现反转，从 6 月 开始
了惨烈的去杠杆行情，即使在暴跌后间或反弹，下半年总体还是比 较惨淡。
纵观全年，市场基准沪深 300 指数 仅上涨 5.58% 。几乎所有 股票都经历了同样的大起大落，
但成长风格还是明显领先， 中小板和创业板分别上涨 53.70%和 84.41%， 大幅跑赢大盘。 行业之 间
差异更 为明 显，新 兴行 业优势 巨大 。计算 机行 业涨幅 超过 一倍， 电子 、通信 、传 媒、轻 工 制 造 、
休闲服务等行业也涨幅靠前；反观金融、煤炭、钢铁等传统行业则表现不佳，甚至不涨反跌。
本基金标的指数中证 100 指数下跌 1.52% ，落后 于大盘。本基金申购赎回和份额交易情况均
较为平 稳。 本基金 已完 成建仓 ，基 本保持 满仓 运作， 严格 根据标 的指 数成分 股调 整以及 权 重 的 变
化及时调整投资组合。 本年度年化跟踪误差 1.49% ， 日均偏 离度 0.07%，各 项操作与指标均符合基
金 合同的要求。
4.4.2 报 告 期 内基金 的 业 绩表现
截止本报告期末， 本基金份额资产净 值为 1.360 元， 本报告期基金份额净值增长率为-1.31% ，大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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同期业绩比较基准收益率为-1.52% ，高于业绩 比较基准的表现。
4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
宏 观经 济低迷 已久 ， “供给 侧” 已然取 代“ 新常态 ” ，成 为政府 新的 药方。 药方 是否有 效 ， 如
何起效 ，还 需要较 长的 时间来 检验 ，短期 内经 济复苏 的可 能性不 大。 同时， 从“ 供给 侧 ” 着 手 ，
说明施行强刺激政策的可能性有所降低。
值 得 注意 的是 ， 人民 币汇 率 的演 变可 能 会造 成一 系 列深 远的 影 响。 在当 前 形势 下， 无论是产
业资本 、投 机资金 、居 民储蓄 ，都 有加大 海外 配置的 动力 ，人民 币贬 值压力 较大 。改革 的 推 进 需
要有独 立的 货币政 策保 驾护航 ，货 币政策 在蒙 代尔三 角中 地位相 对稳 固。若 资本 持续外 流 ， 外 汇
储备告 急， 政府将 不得 不从外 汇管 制和货 币贬 值中两 害相 权取其 轻。 而无论 哪个 选项， 对 资 本 市
场都不能算是好消息。
展 望 明年 股市 ， 有可 能是 危 中有 机、 宽 幅振 荡的 格 局。 宏观 经 济复 苏遥 遥 无期 ，而 经过上一
波“资 金牛 ”的洗 礼后 ，监管 部门 政策取 向也 会趋于 谨慎 ，短期 内再 次主动 刺激 泡沫的 可 能 性 微
乎其微。基本面、政策面都并不支持大牛市的重演。
另 一 方面 ，从 资 金面 来看 ， 在央 行的 努 力下 ，社 会 总体 流动 性 较为 充裕 ， 稳健 低风 险回报尚
可的资产所剩无几， 形成所谓的 “资产荒” 。 货币宽松的大环境将对股市构成最有力的支撑。 尽管
没有系统性的机会， 阶段性的风险偏好改善也会导致资金流入股市， 带来波段行情。 而股灾 之后 ，
市场微 观结 构已经 发生 了较大 的变 化，股 价波 动明显 加剧 ，故阶 段性 反弹行 情也 将会有 较 为 可 观
的涨幅。
组 合 管理 上， 我 们将 严格 按 照基 金合 同 的相 关约 定 ，紧 密跟 踪 标的 指数 ， 按照 标的 指数成分
股组成及其权重的变化调整投资组合，努力实现跟踪误差的最小化。
4.6 管 理 人 内部有 关 本 基金的 监 察 稽核工 作 情 况
本 报 告期 内， 依 据相 关的 法 律法 规、 基 金合 同以 及 内部 监察 稽 核制 度， 本 基金 管理 人对本基
金运作 、内 部管理 、制 度执行 及遵 规守法 情况 进行了 监察 稽核。 内部 监察稽 核的 重点是 ： 国 家 法
律法规 及行 业监管 规则 的执行 情况 ；基金 合同 的遵守 情况 ；内部 规章 制度的 执行 情况； 资 讯 管 制
和保密 工作 落实情 况； 员工职 业操 守规范 情况 ，目的 是规 范基金 财产 的运作 ，防 范和控 制 投 资 风
险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额 持有人的合法权益。
（一） 根据最新的法律法规、 规章、 规范性文件， 本基金管理人及时制定了相应的公司制度，
并对现有制度进行不断修订和完善， 确保本基金管理人内控制度的适时性、 全面性和合法合规性。
同时， 为保 障制度 的适 时性， 避免 部分内 控制 度、业 务规 则与业 务发 展不相 适应 ，报告 期 内 本 基大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。
（ 二 ）全 面加 强 风险 监控 ， 不断 提高 基 金业 务风 险 管理 水平 。 为督 促各 部 门完 善并 落实各项
内控措 施， 公司严 格执 行风险 控制 管理员 制度 ，健全 内控 工作协 调机 制及监 督机 制，并 进 一 步 加
强投资 风险 数量化 评价 能力及 事前 风险防 范能 力，有 效防 范相关 业务 风险。 同时 ，公司 严 格 执 行
投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。
（ 三 ）日 常监 察 和专 项监 察 相结 合， 确 保监 察稽 核 的有 效性 和 深入 性。 本 年度 ，公 司继续对
本基金 销售 、宣传 等方 面的材 料、 协议及 其他 法律资 料等 进行了 严格 审查， 对本 基金各 项 投 资 比
例、投 资权 限、基 金交 易、股 票投 资限制 、股 票库维 护等 方面进 行实 时监察 ，同 时，还 专 门 针 对
基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等） 、
基金运营 （基金头寸、 基金结算、 登记清算等） 、 网上交易、 基金销售等进行专项监察。 通过日常
监察， 保证了公司监察的全面性、 实时性， 通过专项监察， 及时发现并纠正了业务中的潜在风险，
加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。
（ 四 ）加 强了 对 投资 管理 人 员通 讯工 具 在交 易时 间 的集 中管 理 ，定 期或 不 定期 的对 投资管理
人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。
（ 五 ）以 多种 方 式加 强合 规 教育 与培 训 ，提 高全 公 司的 合规 守 法意 识。 及 时向 全公 司传达与
基金相 关的 法律法 规， 并要求 公司 各部门 贯彻 到日常 工作 中。公 司监 察稽核 部通 过解答 各 业 务 部
门提出 的法 律问题 ，提 供法律 依据 ，对于 较为 重大疑 难法 律事项 及时 咨询公 司外 部律师 或 监 管 部
门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
本 基 金管 理人 指 导基 金估 值 业务 的领 导 小组 为公 司 估值 委员 会 ，公 司估 值 委员 会主 要负责估
值政策 和估 值程序 的制 定、修 订以 及执行 情况 的监督 。估 值委员 会由 股票投 资部 、研究 部 、 固 定
收益总 部、 风险管 理部 、基金 运营 部、监 察稽 核部、 专户 投资部 指定 人员组 成。 公司估 值 委 员 会
的相关 成员 均具备 相应 的专业 胜任 能力和 相关 工作经 历， 估值委 员会 成员中 包括 两名投 资 组 合 经
理。
股 票 投资 部、 研 究部 、固 定 收益 总部 、 风险 管理 部 和专 户投 资 部负 责关 注 相关 投资 品种的动
态，评 判基 金持有 的投 资品种 是否 处于不 活跃 的交易 状态 或者最 近交 易日后 经济 环境发 生 了 重 大
变化或 证券 发行机 构发 生了影 响证 券价格 的重 大事件 ，从 而确定 估值 日需要 进行 估值测 算 或 者 调
整的投 资品 种；提 出合 理的数 量分 析模型 对需 要进行 估值 测算或 者调 整的投 资品 种进行 公 允 价 值
定价与 计量 ；定期 对估 值政策 和程 序进行 评价 ，以保 证其 持续适 用； 基金运 营部 负责日 常 的 基 金
资产的 估值 业务， 执行 基金估 值政 策，并 负责 与托管 行沟 通 估值 调整 事项； 监察 稽核部 负 责 审 核大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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估值政 策和 程序的 一致 性，监 督估 值委员 会工 作流程 中的 风险控 制， 并负责 估值 调整事 项 的 信 息
披露工作。
本 基 金的 日常 估 值程 序由 基 金运 营部 基 金估 值核 算 员执 行， 并 与托 管银 行 的估 值结 果核对一
致。基 金估 值政策 的议 定和修 改采 用集体 讨论 机制， 基金 经理及 投资 经理作 为估 值小组 成 员 ， 对
本基金 持仓 证券的 交易 情况、 信息 披露情 况保 持应有 的职 业敏感 ，向 估值委 员会 提供估 值 参 考 信
息，参 与估 值政策 讨论 。对需 采用 特别估 值程 序的证 券， 基金管 理人 及时启 动特 别估值 程 序 ， 由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金 运营部具体执行。
本 基 金管 理人 参 与估 值流 程 各方 之间 不 存在 任何 重 大利 益冲 突 。截 止报 告 期末 本基 金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司/ 中证指数 有限公司签署服务协议， 由其按约定提供在银行间
同业市场交易的债券品种/ 在交易所 市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值 处理标准另有
规定的除外）的估值数据。
4.8 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
本 基 金管 理人 严 格按 照本 基 金基 金合 同 的规 定进 行 收益 分配 。 本报 告期 内 本基 金无 收益分配
事项。
4.9 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本 基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对大成中证 100 交易 型开放式
指数证 券投 资基金 （以 下称 “ 本基 金 ”） 的托 管过程 中， 严格遵 守《 证券投 资基 金法》 及 其 他 有
关法律 法规 、基金 合同 和托管 协议 的有关 规定 ，不存 在损 害基金 份额 持有人 利益 的行为 ， 完 全 尽
职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投 资 运作遵 规 守 信、净 值 计 算、利 润 分 配等情 况 的 说明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对 基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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5.3 托 管 人 对本年 度 报 告中财 务 信 息等内 容 的 真实、 准 确 和完整 发 表 意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持
有人
引言段 我们审计了后附的大成 中证 100 交 易型开放式指数证券投资基
金( 以下简称 “大成中证 100ETF ” ) 的 财务报表，包括 2015 年
12 月 31 日的 资产负债表、2014 年度 的利润表和所有者权益( 基
金净值) 变动 表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是大成中证100ETF 的 基金管理人大成
基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制 ， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为， 上述大成中证 100ETF 的 财务报表在所有重大方面按
照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布
的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 公 允 反 映 了 大 成
中证 100ETF2015 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2015 年度的经
营成 果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞
俞伟敏
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址 中国 ? 上海 市
审计报告日期 2016 年 3 月25 日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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§7 年 度 财 务报表
7.1 资 产 负 债表
会计主体： 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金
报告截止日： 2015 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 679,813.94 17,571,162.08
结算备付金
900.34 709,311.60
存出保证金
10,400.66 2,286.01
交易性金融资产 7.4.7.2 54,326,433.59 447,309,854.49
其中：股票投资
54,326,433.59 447,309,854.49
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 203.02 6,361.23
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
55,017,751.55 465,598,975.41
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 114,268.77
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
24,794.69 123,395.89
应付托管费
4,958.91 24,679.16
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 10,343.90 65,818.95 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 170,000.00 380,000.00
负债合计
210,097.50 708,162.77
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 40,285,812.00 337,285,812.00
未分配利润 7.4.7.10 14,521,842.05 127,605,000.64
所有者权益合计
54,807,654.05 464,890,812.64
负债和所有者权益总计
55,017,751.55 465,598,975.41
注：报告截止日 2015 年12 月 31 日， 基金份额净值 1.360 元 ，基金份额总额 40,285,812.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日
一、收入
11,270,916.00 66,937,719.55
1.利息收入
17,487.76 23,028.63
其中：存款利息收入 7.4.7.11 17,487.76 23,028.63
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
58,199,817.55 5,362,193.19
其中：股票投资收益 7.4.7.12 56,581,837.18 2,755,190.97
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 1,617,980.37 2,607,002.22
3.公允价值 变动收益（损失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 -46,893,278.63 59,805,967.36
4. 汇兑收益 （损失以“- ”号
填列）
- -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填
列）
7.4.7.18 -53,110.68 1,746,530.37
减： 二 、费用
1,348,391.97 1,299,712.68 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 570,566.28 499,951.71
2 ．托管费 7.4.10.2.2 114,113.31 99,990.34
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.19 122,361.52 98,608.96
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.20 541,350.86 601,161.67
三 、 利润 总 额 （ 亏 损总 额 以 “- ”
号填列）
9,922,524.03 65,638,006.87
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
9,922,524.03 65,638,006.87
7.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基 金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
337,285,812.00 127,605,000.64 464,890,812.64
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 9,922,524.03 9,922,524.03
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-297,000,000.00 -123,005,682.62 -420,005,682.62
其中：1. 基 金申购款 48,000,000.00 24,953,222.11 72,953,222.11
2. 基金赎回 款 -345,000,000.00 -147,958,904.73 -492,958,904.73
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
40,285,812.00 14,521,842.05 54,807,654.05
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 22 页 共 61 页
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
113,285,812.00 -15,817,043.16 97,468,768.84
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 65,638,006.87 65,638,006.87
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
224,000,000.00 77,784,036.93 301,784,036.93
其中：1. 基 金申购款 547,000,000.00 146,830,645.48 693,830,645.48
2. 基金赎回 款 -323,000,000.00 -69,046,608.55 -392,046,608.55
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
337,285,812.00 127,605,000.64 464,890,812.64
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 罗登 攀______
______ 周立新______
____ 范瑛____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本情况
大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金( 以 下简称 “本基金”) 经中 国证券监督管理委
员会( 以下简 称 “中国证监会”) 证监 许可[2012]1699 号 《关于 核准大成中证 100 交易 型开放式 指
数证券 投资 基金募 集的 批复》 核准 ，由大 成基 金管理 有限 公司依 照《 中华人 民共 和国证 券 投 资 基
金法》和《大成 中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交
易 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币 399,268,419.00
元( 含 募集 股票 市 值) ， 业经 普 华永 道中 天 会计 师事 务 所有 限公 司 普华 永道 中 天验 字(2013) 第 042
号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金基金
合同》于 2013 年 2 月 7 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 399,285,812.00 份基金
份额，其中认购资金利息折合 17,393.00 份基金 份额。本基金 的基金管理人为大成基金管理有限
公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 23 页 共 61 页
经深圳证券交易所( 以下简称 “ 深交所”) 深证上[2013]71 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
399,285,812.00 份基金份 额于 2013 年3 月5 日在深 交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金以标的指数中证 100 指数 成份股、备选成份股为主要投资对象；
此外， 为更 好地实 现投 资目标 ，本 基金可 少量 投资于 国内 依法发 行上 市的非 标的 指数成 份 股 （ 包
括中小 板、 创业板 及其 他经中 国证 监会核 准上 市的股 票） 、 新股、 债券 （含中 期票 据） 、货 币 市 场
工具、 银行 存款、 权证 、股指 期货 、资产 支持 证券以 及法 律法规 或中 国证监 会允 许基金 投 资 的 其
他 金融 工具。 本基 金投资 标的 指数成 份股 及备选 成份 股的比 例不 低于基 金资 产净值的 90% 。在正
常市场情况下， 本基金日均跟踪偏离度( 剔除成 份股分红因素) 的绝对值 不超过 0.2%， 年跟踪误差
不超过 2%。 本基金的业绩比较基准为中证 100 指数。
本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2016 年3 月 25 日批准 报出。
7.4.2 会 计 报 表的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《 证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金基金合同》和在
财务报表附注 7.4.4 所 列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明
本基金 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2015 年12
月 31 日的财 务状况以及 2015 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计政策 和 会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账 本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产和金 融 负 债的分 类
(1) 金融资产 的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 24 页 共 61 页
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的股 票投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益的金融
资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中以 交易性 金 融 资 产
列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 和 其他 各类 应 收款 项等 。应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负 债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产和金 融 负 债的初 始 确 认、后 续 计 量和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 。
应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ，按 照 公允 价值 进 行后 续计 量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的， 予以 终 止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时， 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产和金 融 负 债的估 值 原 则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价 值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 25 页 共 61 页
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考 熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产和金 融 负 债的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 包含 对 外发 行的 基 金份 额总 额 和基 金份 额 折算 调整 。 基金 份额 折 算调 整的 初始金额
为 于 基 金 份 额 折 算 日 根 据 基 金 份 额 折 算 公 式 折 算 后 的 基 金 份 额 与 对 外 发 行 的 基 金 份 额 之 间 的 差
额。由 于申 购和赎 回引 起的实 收基 金份额 变动 和基金 份额 折算变 动分 别于基 金申 购确认 日 及 基 金
赎回确认日认列。
7.4.4.8 损 益 平 准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资收益。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 26 页 共 61 页
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收益分 配 政 策
每 一 基金 份额 享 有同 等分 配 权。 本基 金 收益 以现 金 形式 分配 。 本基 金的 基 金管 理人 每季度定
期对基 金相 对标的 指数 的超额 收益 率进行 一次 评估， 基金 收益评 价日 核定的 基金 累计报 酬 率 超 过
标的指数同期累计报酬率达到 1%以 上， 方可对超额收益进行分配； 基于本基金的性质和特点， 本
基金的收益分配不须以弥补浮动亏损为前提， 收 益分配后有可能使还原后基金份额 净值低于面值。
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组 成
部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3)本基金 能够取得该组成部分的财务状况、 经营
成果和 现金 流量等 有关 会计信 息。 如果两 个或 多个经 营分 部具有 相似 的经济 特征 ，并且 满 足 一 定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要的会 计 政 策和会 计 估 计
无。
7.4.5 会 计 政 策和会 计 估 计变更 以 及 差错更 正 的 说明
7.4.5.1 会 计 政 策变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更 。
7.4.5.2 会 计 估 计变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 27 页 共 61 页
7.4.5.3 差 错 更 正的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下：
(1) 以 发行基 金 方式 募集 资 金不 属于 营 业税 征收 范 围， 不征 收 营业 税。 基 金买 卖股 票 、债券
的差价收入不予征收营业税。
(2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股权 的股 息 、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得 税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额；持股期限超过 1 年的， 于 2015 年 9 月 8 日前暂 减按 25% 计入 应纳税所得
额， 自 2015 年 9 月8 日 起， 暂免征收个人所得税。 对基 金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的
股息、 红利 收入， 按照 上述规 定计 算纳税 ，持 股时间 自解 禁日起 计算 ；解禁 前取 得的股 息 、 红 利
收入继续暂减按 50% 计入 应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计 征个人所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要 财 务报表 项 目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
活期存款 679,813.94 17,571,162.08
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 679,813.94 17,571,162.08
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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7.4.7.2 交 易 性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 57,325,889.14 54,326,433.59 -2,999,455.55
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 57,325,889.14 54,326,433.59 -2,999,455.55
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 403,416,031.41 447,309,854.49 43,893,823.08
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 403,416,031.41 447,309,854.49 43,893,823.08
注：股票投 资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。
7.4.7.3 衍生金融 资产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买 入 返 售金融 资 产
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 197.40 4,267.66
应收定期存款利息 - - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 0.92 2,092.57
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 4.70 1.00
合计 203.02 6,361.23
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 10,343.90 65,818.95
银行间市场应付交易费用 - -
合计 10,343.90 65,818.95
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
预提费用 120,000.00 330,000.00
合计 170,000.00 380,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 337,285,812.00 337,285,812.00
本期申购 48,000,000.00 48,000,000.00
本期赎回( 以"-" 号填列) -345,000,000.00 -345,000,000.00 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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本期末 40,285,812.00 40,285,812.00
7.4.7.10 未 分 配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -31,597,808.76 159,202,809.40 127,605,000.64
本期利润 56,815,802.66 -46,893,278.63 9,922,524.03
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-6,149,623.44 -116,856,059.18 -123,005,682.62
其 中：基金申购款 25,664,681.08 -711,458.97 24,953,222.11
基金赎回款 -31,814,304.52 -116,144,600.21 -147,958,904.73
本期已分配利润 - - -
本期末 19,068,370.46 -4,546,528.41 14,521,842.05
7.4.7.11 存 款 利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存款利息收入 14,984.05 16,255.84
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,050.87 6,742.85
其他 452.84 29.94
合计 17,487.76 23,028.63
7.4.7.12 股 票 投 资收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资收益 项 目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年12
月 31 日
股票投资收益 ——买卖股票差价
收入
7,768,780.94 -1,444,567.97
股票投资收益 ——赎回差价收入 48,813,056.24
4,199,758.94
股票投资收益 ——申购差价收入 -
-
合计 56,581,837.18
2,755,190.97
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 31 页 共 61 页
7.4.7.12.2 股 票 投 资收益 —— 买卖股 票 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 42,931,692.14 17,909,823.96
减：卖出股票成本 总额 35,162,911.20 19,354,391.93
买卖股票差价收入 7,768,780.94 -1,444,567.97
7.4.7.12.3 股 票 投 资收益 —— 赎回差 价 收 入
单位 ：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
赎回基金份额对价总额 492,958,904.73 392,046,608.55
减：现金支付赎回款总额 26,004,694.73 15,632,010.55
减：赎回股票成本总额 418,141,153.76 372,214,839.06
赎回差价收入 48,813,056.24 4,199,758.94
7.4.7.13 债 券 投 资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.14 贵 金 属 投资收 益
本报告期内及上年度可比期间本基金无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍 生 工 具收益
本报告期内及上年度可比期间本基金无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 1,617,980.37 2,607,002.22
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,617,980.37 2,607,002.22
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 32 页 共 61 页
7.4.7.17 公 允 价 值变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
1. 交易性金 融资产 -46,893,278.63 59,805,967.36
——股票投资 -46,893,278.63 59,805,967.36
——债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
——其他 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -46,893,278.63 59,805,967.36
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
基金赎回费收入 - -
其他 0.09 -
替代损益 -53,110.77 1,746,530.37
合计 -53,110.68 1,746,530.37
注：替 代损 益收入 是指 投资者 采用 可以现 金替 代方式 申购 本基金 时， 补入被 替代 股票的 实 际 买 入
成本与 申购 确认日 估值 的差额 ，或 强制退 款的 被替代 股票 在强制 退款 计算日 与申 购确认 日 估 值 的
差额。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
交易所市场交易费用
122,361.52 98,608.96
银行间市场交易费用
- -
合计
122,361.52 98,608.96
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 33 页 共 61 页
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
审计费用 40,000.00 40,000.00
信息披露费 240,000.00 300,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行划款手续费 1,350.86 1,161.67
指数使用费 200,000.00 200,000.00
其他 - -
合计 541,350.86 601,161.67
注 ： 指数 使用 费 为支 付标 的 指数 供应 商 的标 的指 数 许可 使用 费 ，按 前一 日 基金 资产 净 值 的 0.03%
的年费 率 计 提，逐 日累 计，按 季支 付，标 的指 数许可 使用 费的收 取下 限为每 季度( 自然季 度) 人民
币 50,000 元 ，当季标的指数许可使用费不足 50,000 元的，按 照 50,000 元 支付。
7.4.8 或 有 事 项、资 产 负 债表日 后 事 项的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债表日 后 事 项
截至本财务报告批准报出日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联 方 关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“ 大成基金 ”) 基金管理人
中国银行股份有限公司(“ 中国银行 ”) 基金托管人
中泰信托有限责任公 司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“ 光大证券 ”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
广东证券股份有限公司(“ 广东证券 ”) 基金管理人的股东
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 （ “ 大 成 国
际”）
基金管理人的子公司
大 成 创 新 资 本 管 理 有 限 公 司 （ “ 大 成 创 新
资本”）
基金管理人的合营企业
注：1 、中国 证监会于 2005 年11 月 6 日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。
2 、 下述关 联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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7.4.10 本 报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
光大证券 64,162,741.54 78.96% 60,124,641.14 76.10%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应 支 付 关联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券 58,625.87 79.39% 7,762.34 75.04%
关联方名称
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券 54,737.32 76.49% 54,737.32 83.16%
注：1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服
务等。
7.4.10.2 关 联 方 报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 35 页 共 61 页
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
570,566.28 499,951.71
其中： 支付销售机构的客
户维护费
- -
注 ：支 付基金 管理 人大成 基金 的管理 人报 酬按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的年 费率计提， 逐 日 累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
114,113.31 99,990.34
注 ： 支付 基金 托 管人 中国 银 行的 托管 费 按前 一日 基 金资 产 净值 0.10% 的 年 费率 计提 ， 逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当 年天数。
7.4.10.3 与 关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券( 含回 购)交易
本 基金 本报告 期及 上年年 度可 比期间 未发 生与关 联方 进行的 银行 间同业 市场 的债券( 含 回 购)
交易。
7.4.10.4 各 关 联 方投资 本 基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方 无投资本基金的情况。
7.4.10.5 由 关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 679,813.94 14,984.05 17,571,162.08 16,255.84
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 36 页 共 61 页
7.4.10.6 本 基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况
本报告期内及上年度可比期间本基金未在 承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其 他 关 联交易 事 项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利 润 分 配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ） 本 基金持 有 的 流通受 限 证 券
7.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发 证 券而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券
本基金本期末未持有因认购新发/ 增 发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末 持 有的暂 时 停 牌等流 通 受 限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股
票
名
称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
000002
万
科
Ａ
2015 年 12
月 18 日
重大
事项
24.43 - - 75,142 1,005,246.78 1,835,719.06 -
601377
兴
业
证
券
2015 年 12
月 29 日
配股 11.00
2016 年1 月7
日
9.40 36,900 419,033.98 405,900.00 -
601018
宁
波
港
2015 年 8
月 4 日
重大
事项
8.16
2016 年 2 月
22 日
7.34 40,084 257,133.25 327,085.44 -
600690
青
岛
海
尔
2015 年 10
月 19 日
重大
事项
9.92
2016 年2 月1
日
8.93 29,500 361,686.56 292,640.00 -
注：本 基金 截至本 报告 期末持 有以 上因公 布的 重大事 项可 能产生 重大 影响而 被暂 时停牌 的 股 票 ，
该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期 末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
于本报 告期末，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 37 页 共 61 页
7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
于本报告期末，本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 。
7.4.13 金 融 工 具风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理政策 和 组 织架构
本基金是指数型基金，采用完全复制的被动投资策略，跟踪中证 100 指数，相对于混合型基
金、债 券型 基金与 货币 市场基 金而 言，其 风险 和收益 较高 ，属于 股票 型基金 中高 风险、 高 收 益 的
产品。 本基 金在日 常经 营活动 中面 临的与 这些 金融工 具相 关的风 险主 要包括 信用 风险、 流 动 性 风
险及市 场风 险。同 时， 本基金 相对 于采用 抽样 复制的 指数 型基金 而言 ，其风 险和 收益特 征 将 更 能
与标的 指数 保持基 本一 致。本 基金 的基金 管理 人从事 风险 管理的 主要 目标是 争取 将以上 风 险 控 制
在限定 的范 围之内 ，使 本基金 在风 险和收 益之 间取得 最佳 的平衡 以实 现与跟 踪指 数相同 的 风 险 收
益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了 以由高层监控( 董事会合 规审计和
风险控制委员会、公司投资风险控制委员会) 、 专业监控( 监 察稽核部、风险管理部) 、部门互控 、
岗位自 控构 成的风 险管 理架构 体系 。本基 金的 基金管 理人 在董事 会下 设立合 规审 计和风 险 控 制 委
员会， 对公 司整体 运营 风险进 行监 督，监 督风 险控制 措施 的执行 ；在 管理层 层面 设立投 资 风 险 控
制委员 会， 通过定 期会 议讨论 涉及 投资风 险的 重大议 题， 形成正 式决 议提交 投委 会；在 业 务 操 作
层面， 监察 稽核部 履行 合规控 制职 责，通 过定 期 、不 定期 检查内 控制 度的执 行情 况、对 重 大 风 险
点 以专 项稽 核的方 式确 保公司 内控 制度、 流程 得到贯 彻执 行。风 险管 理部履 行风 险量化 评 估 分 析
职责。
本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并 通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款
存放在 本基 金的托 管行 中国银 行， 与该银 行存 款相关 的信 用风险 不重 大。本 基金 在交易 所 进 行 的大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 38 页 共 61 页
交易均 以中 国证券 登记 结算有 限责 任公司 为交 易对手 完成 证券交 收和 款项清 算， 违约风 险 可 能 性
很小。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于本报告期末， 本基金未持有债券投资 （上
年度末：同） 。
7.4.13.3 流 动 性 风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险主要 来 自于投 资品 种所处 的交 易市场 不活 跃而带 来的 变现困 难或 因投资 集中 而无法 在 市 场 出
现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性
比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析，包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变
现能 力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本
基金 所持证券均在证券交易所上市， 因此除附注 7.4.12 中列示 的部分基金资产流通暂时受限制不
能自由 转让 的情况 外， 其余 金 融资 产 均能 以合 理价格 适时 变现。 此外 ，本基 金可 通过卖 出 回 购 金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 本 报告 期末 ， 本基 金所 承 担的 全部 金 融负 债的 合 约约 定到 期 日均 为一 个 月以 内且 不计息，
可赎回 基金 份额净 值( 所 有者权 益) 无 固定到 期日 且不计 息， 因此账 面余 额即为 未折 现的合 约 到 期
现金流 量。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ，并 通 过调 整投 资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金持 有及 承 担的 大部 分 金融 资产 和 金融 负债 不 计息 ，因 此 本基 金的 收 入及 经营 活动的现
金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 、 结 算大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 39 页 共 61 页
备付金及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年 12 月31
日
1 年以内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 679,813.94 - - - 679,813.94
结算备付金 900.34 - - - 900.34
存出保证金 10,400.66 - - - 10,400.66
交易性金融资产 - - - 54,326,433.59 54,326,433.59
应收利息 - - - 203.02 203.02
其他资产 - - - - -
资产总计 691,114.94 - - 54,326,636.61 55,017,751.55
负债
应付管理人报酬 - - - 24,794.69 24,794.69
应付托管费 - - - 4,958.91 4,958.91
应付交易费用 - - - 10,343.90 10,343.90
其他负债 - - - 170,000.00 170,000.00
负债总计 - - - 210,097.50 210,097.50
利率敏感度缺口 691,114.94 - - 54,116,539.11 54,807,654.05
上年度末
2014 年 12 月31
日
1 年以内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 17,571,162.08 - - - 17,571,162.08
结算备付金 709,311.60 - - - 709,311.60
存出保证金 2,286.01 - - - 2,286.01
交易性金融资产 - - - 447,309,854.49 447,309,854.49
应收利息 - - - 6,361.23 6,361.23
资产总计 18,282,759.69 - - 447,316,215.72 465,598,975.41
负债
应付证券清算款 - - - 114,268.77 114,268.77
应付管理人报酬 - - - 123,395.89 123,395.89
应付托管费 - - - 24,679.16 24,679.16
应付交易费用 - - - 65,818.95 65,818.95
其他负债 - - - 380,000.00 380,000.00
负债总计 - - - 708,162.77 708,162.77
利率敏感度缺口 18,282,759.69 - - 446,608,052.95 464,890,812.64
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
于 本报 告期末 ，本 基金未 持有 交易性 债券 投资( 上 年度 末：同) ，因 此市场 利率 的变动 对 于 本
基金资产净值无重大影响( 上年度末 ：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市的 股票和 债 券 ， 所
面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊事 项的影 响， 也可能 来 源 于 证
券市场整体波动 的影响。
本基金采用完全复制法跟踪中证 100 指数，以完 全按照标的指数成份股组成及其权重构建基
金 股票 投资组 合为 原则， 通过 指数化 分散 投资降 低其 他价格 风险 。本基 金投 资组合中， 中证 100
指 数成 份股和 备选 成份股 股票 投资比 例不 低于基 金资 产净值 的 90% 。此 外， 本 基金 的基金 管 理 人
每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 包 括
VaR(Value at Risk) 指 标等 来 测试 本基 金 面临 的潜 在 价格 风险 ， 及时 可靠 地 对风 险进 行 跟踪 和控
制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 54,326,433.59 99.12 447,309,854.49 96.22
交易性金融资产 －基金投资 - 0.00 - 0.00
交易性金融资产 －债券投资 - 0.00 - 0.00
交易性金融资产－贵金属投
资
- 0.00 - 0.00
衍生金融资产－权证投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 41 页 共 61 页
合计 54,326,433.59 99.12 447,309,854.49 96.22
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设 除业绩比较基准( 附注 7.4.1) 以外的 其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2015 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2014 年12 月
31 日 ）
1. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 上升5%
2,690,000.00 22,810,000.00
2. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 下降5%
-2,690,000.00 -22,810,000.00
7.4.14 有 助 于 理解和 分 析 会计报 表 需 要说明 的 其 他事项
(1) 基金申购款
于 2015 年度 ， 本基金申购基金份额的对价总额为 72,953,222.11 元， 其中包 括以股票支付 的
申购款 62,721,229.00 元 和以现金支付的申购款 10,231,993.11 元(2014 年 度：申购基金份额的
对价总额为 693,830,645.48 元，其中 包括以股票支付的申购款 622,033,395.67 元和以 现金支付
的申购款 71,797,249.81 元) 。
(2) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第 二 层次 ：除 第 一层 次输 入 值外 相关 资 产或 负债 直 接或 间接 可 观察 的输 入 值。 第三 层次：相
关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2015 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 51,465,089.09 元， 属于第二层次的余额 为 2,861,344.50 元， 无属 于第三层
次的余额(2014 年 12 月31 日： 第一层 次 446,574,804.49 元， 第 二层次 735,050.00 ， 无第三层次) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 42 页 共 61 页
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期
间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属 第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31
日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合报告
8.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 54,326,433.59 98.74
其中：股票 54,326,433.59 98.74
2 固定收益投资 - 0.00
其中：债券 - 0.00
资产 支持证券 - 0.00
3 贵金属投资 - 0.00
4 金融衍生品投资 - 0.00
5 买入返售金融资产 - 0.00
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00
6 银行存款和结算备付金合计 680,714.28 1.24
7 其他各项资产 10,603.68 0.02
8 合计 55,017,751.55 100.00
8.2 期 末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数投资 按 行 业分类 的 境内 股票 投 资 组合
金额单位：人民币元 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - 0.00
B
采矿业 1,716,963.79 3.13
C
制造业 14,553,163.86 26.55
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
2,173,319.88 3.97
E
建筑业 2,636,092.53 4.81
F
批发和零售业 549,311.45 1.00
G
交通运输、仓储和邮政业 1,434,564.64 2.62
H
住宿和餐饮业 - 0.00
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
1,778,371.38 3.24
J
金融业 26,029,813.96 47.49
K
房地产业 2,771,887.30 5.06
L
租赁和商务服务业 - 0.00
M
科学研究和技术服务业 - 0.00
N
水利、环境和公共设施管理业 298,944.80 0.55
O
居民服务、修理和其他服务业 - 0.00
P
教育 - 0.00
Q
卫生和社会工作 - 0.00
R
文化、体育和娱乐业 384,000.00 0.70
S
综合 - 0.00
合计 54,326,433.59 99.12
8.2.2 期 末 积 极投资 按 行 业分类 的 境内 股票 投 资 组合
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.2.3 报 告 期 末按行 业 分 类的沪 港 通 投资股 票 投 资组合
本基金本报告期末未持有沪港通 投资股票。
8.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细
金额单位：人民币元 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601318 中国平安 100,088 3,603,168.00 6.57
2 600016 民生银行 272,738 2,629,194.32 4.80
3 601166 兴业银行 122,878 2,097,527.46 3.83
4 000002 万
科Ａ 75,142 1,835,719.06 3.35
5 600036 招商银行 95,261 1,713,745.39 3.13
6 600000 浦发银行 86,003 1,571,274.81 2.87
7 600030 中信证券 72,499 1,402,855.65 2.56
8 601328 交通银行 217,085 1,398,027.40 2.55
9 600837 海通证券 74,679 1,181,421.78 2.16
10 601288 农业银行 352,333 1,138,035.59 2.08
11 601766 中国中车 84,463 1,085,349.55 1.98
12 600519 贵州茅台 4,705 1,026,583.95 1.87
13 000651 格力电器 44,384 991,982.40 1.81
14 601169 北京银行 93,394 983,438.82 1.79
15 600887 伊利股份 55,842 917,484.06 1.67
16 601398 工商银行 199,094 911,850.52 1.66
17 601668 中国建筑 138,328 876,999.52 1.60
18 601601 中国太保 29,031 837,834.66 1.53
19 601989 中国重工 84,582 795,070.80 1.45
20 000725 京东方Ａ 219,000 650,430.00 1.19
21 600104 上汽集团 30,626 649,883.72 1.19
22 000333 美的集团 19,711 646,915.02 1.18
23 600637 东方明珠 16,900 640,341.00 1.17
24 600048 保利地产 59,691 635,112.24 1.16
25 000001 平安银行 52,697 631,837.03 1.15
26 600900 长江电力 45,617 618,566.52 1.13
27 600015 华夏银行 49,366 599,303.24 1.09
28 601688 华泰证券 30,267 596,865.24 1.09
29 600999 招商证券 26,803 581,625.10 1.06
30 601390 中国中铁 51,521 562,609.32 1.03
31 002024 苏宁云商 40,841 549,311.45 1.00
32 300059 东方财富 10,400 541,112.00 0.99
33 600276 恒瑞医药 10,845 532,706.40 0.97
34 000776 广发证券 27,279 530,576.55 0.97
35 600050 中国联通 78,291 483,838.38 0.88
36 600518 康美药业 28,416 481,651.20 0.88
37 000858 五 粮 液 17,613 480,482.64 0.88 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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38 600028 中国石化 96,860 480,425.60 0.88
39 601006 大秦铁路 54,938 473,565.56 0.86
40 000166 申万宏源 41,090 440,073.90 0.80
41 601628 中国人寿 15,309 433,397.79 0.79
42 601186 中国铁建 31,779 428,380.92 0.78
43 601985 中国核电 43,000 410,220.00 0.75
44 000063 中兴通讯 21,904 408,071.52 0.74
45 601377 兴业证券 36,900 405,900.00 0.74
46 002415 海康威视 11,290 388,263.10 0.71
47 002739 万达院线 3,200 384,000.00 0.70
48 002304 洋河股份 5,583 382,658.82 0.70
49 601857 中国石油 44,823 374,272.05 0.68
50 002594 比亚迪 5,762 371,072.80 0.68
51 601901 方正证券 38,100 365,760.00 0.67
52 601939 建设银行 62,042 358,602.76 0.65
53 600795 国电电力 90,734 356,584.62 0.65
54 000538 云南白药 4,868 353,514.16 0.65
55 000625 长安汽车 20,800 352,976.00 0.64
56 600011 华能国际 38,898 339,579.54 0.62
57 601211 国泰君安 14,000 334,600.00 0.61
58 601018 宁波港 40,084 327,085.44 0.60
59 600010 包钢股份 90,162 325,484.82 0.59
60 600893 中航动力 7,200 324,216.00 0.59
61 600585 海螺水泥 18,648 318,880.80 0.58
62 601727 上海电气 27,200 313,888.00 0.57
63 600705 中航资本 19,800 308,484.00 0.56
64 601899 紫金矿业 87,611 308,390.72 0.56
65 601336 新华保险 5,887 307,360.27 0.56
66 601669 中国电建 38,223 306,930.69 0.56
67 600340 华夏幸福 9,800 301,056.00 0.55
68 000069 华侨城Ａ 33,971 298,944.80 0.55
69 600690 青岛海尔 29,500 292,640.00 0.53
70 600485 信威集团 10,800 288,900.00 0.53
71 600111 北方稀土 20,108 281,914.16 0.51
72 601088 中国神华 18,355 274,774.35 0.50
73 601618 中国中冶 44,935 270,508.70 0.49
74 600886 国投电力 31,200 260,520.00 0.48
75 600019 宝钢股份 45,598 254,436.84 0.46
76 601600 中国铝业 50,522 251,094.34 0.46 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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77 600115 东方航空 31,300 238,193.00 0.43
78 600031 三一重工 35,080 230,826.40 0.42
79 600958 东方证券 9,900 230,571.00 0.42
80 002736 国信证券 11,300 223,175.00 0.41
81 600150 中国船舶 6,367 221,762.61 0.40
82 601998 中信银行 29,544 213,307.68 0.39
83 002252 上海莱士 5,200 206,804.00 0.38
84 601111 中国国航 23,544 202,007.52 0.37
85 600018 上港集团 29,894 193,713.12 0.35
86 601800 中国交建 14,218 190,663.38 0.35
87 600023 浙能电力 25,080 187,849.20 0.34
88 000895 双汇发展 9,174 187,241.34 0.34
89 600398 海澜之家 12,400 173,104.00 0.32
90 601633 长城汽车 11,149 134,233.96 0.24
91 600372 中航电子 4,900 120,687.00 0.22
92 600959 江苏有线 5,500 113,080.00 0.21
93 603288 海天味业 3,167 111,953.45 0.20
94 601898 中煤能源 16,951 102,553.55 0.19
95 601225 陕西煤业 18,600 90,396.00 0.16
96 601808 中海油服 5,551 86,151.52 0.16
8.3.2 期 末 积 极投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
8.4.1
累计 买 入金额 超 出 期初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601766 中国中车
3,826,145.49 0.82
2 601318 中国平安 3,185,895.00 0.69
3 000166 申万宏源
2,657,244.11 0.57
4 600016 民生银行 1,652,496.00 0.36
5 600705 中航资本 976,023.00 0.21
6 601299 中国北车 975,900.00 0.21
7 601398 工商银行 905,563.00 0.19
8 601989 中国重工 761,838.00 0.16 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
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9 600637 东方明珠 752,339.46 0.16
10 600999 招商证券 689,220.00 0.15
11 600893 中航动力 681,526.00 0.15
12 300059 东方财富 636,619.00 0.14
13 000725 京东方Ａ 636,137.00 0.14
14 600837 海通证券 635,258.00 0.14
15 601328 交通银行 631,572.00 0.14
16 600028 中国石化 630,347.00 0.14
17 600886 国投电力 623,997.00 0.13
18 601601 中国太保 576,471.89 0.12
19 000651 格力电器 554,509.00 0.12
20 600795 国电电力 540,298.00 0.12
注：本 项中 “本期 累计 买入金 额” 按买入 成交 金额（ 成交 单 价乘 以成 交数量 ）填 列，不 考 虑 相 关
交易费用。
8.4.2
累计 卖 出金额 超 出 期初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600016
民生银行 3,983,710.52 0.86
2 600036
招商银行 2,614,488.62 0.56
3 601766
中国中车 2,121,984.52 0.46
4 601299
中国北车 2,362,783.05 0.51
5 600519
贵州茅台 1,345,036.25 0.29
6 600585
海螺水泥 1,035,506.00 0.22
7 000538
云南白药 972,518.00 0.21
8 000625
长安汽车 866,622.00 0.19
9 002236
大华股份 863,980.27 0.19
10 601088
中国神华 861,487.00 0.19
11 600535
天士力 860,782.75 0.19
12 601888
中国国旅 834,595.81 0.18
13 601336
新华保险 760,665.00 0.16
14 000562
宏源证券 735,050.00 0.16
15 600383
金地集团 723,334.56 0.16
16 601318
中国平安 716,213.00 0.15
17 601390
中国中铁 706,772.00 0.15
18 600000
浦发银行 689,547.00 0.15 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 48 页 共 61 页
19 601800
中国交建 599,728.00 0.13
20 000002
万
科Ａ 580,579.00 0.12
注：本 项中 “本期 累计 卖出金 额” 按卖出 成交 金额（ 成交 单价乘 以成 交数量 ）填 列，不 考 虑 相 关
交易费用。
8.4.3 买 入 股 票的成 本 总 额及卖 出 股 票的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 44,492,693.69
卖出股票收入（成交）总额 42,931,692.14
注：本 项中 “买入 股票 的成本( 成交) 总额 ” 及“ 卖出股 票的 收入(成交) 总额 ” 均按 买卖成 交金 额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名债券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 贵 金 属投资 明 细
本基金本报告期未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名权证 投 资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明
8.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期未投资股指期货。
8.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，力争 利用股指期货的杠杆
作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 49 页 共 61 页
8.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明
8.11.1 本 期 国 债期货 投 资 政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.3 本 期 国 债期货 投 资 评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投 资 组 合报告 附 注
8.12.1
本 基 金 投资的 前 十 名证券 的 发 行主体 本 期 被监管 部 门 立案调 查 ， 或在报 告 编 制日前 一 年
内 受 到 公开谴 责 、 处罚的 情 形 。
本基金投资的前十名证券之一中信证券，2015 年 1 月 16 日 因“违规 为到期融资融券合约展
期，受 过处 理仍未 改正 ，且涉 及客 户数量 较多 ”被中 国证 券监督 管理 委员会 处罚 “暂停 新 开 融 资
融券客户信用账户 3 个 月” 。2015 年 11 月 26 日因“公司涉嫌违反《证券公司监督管理条例》相
关规定 ”被 中国证 监会 立案调 查。 本基金 认为 ，对中 信证 券的处 罚及 调查不 会对 其投资 价 值 构 成
实质性负面影响。
本基金投资的前十名证券之一海通证券，2015 年 1 月 16 日 因“违规为到期融资融券合约展
期，受 过处 理仍未 改正 ，且涉 及客 户数量 较多 ”被中 国证 券监督 管理 委员会 处罚 “暂停 新 开 融 资
融券客户信用账户 3 个 月” 。 2015 年 8 月 24 日 因“公司涉嫌未按规定审查、了解客户身份等违
法违规行为”被中国证监会立案调查。2015 年 9 月 10 日因 “涉嫌未按规定审查、了解客户真实
身份违法违规案”收到中国证监会行政处罚事先告知书（处罚字【2015】73 号） 。2015 年 11 月
26 日因 “公 司涉嫌违反 《证券公司监督管理条例》 相关规定” 被中国证监会立案调查。 本基金认
为，对海通证券的处罚及调查不会对其投资价值构成实质性负面影响。
8.12.2 本 基 金 投资的 前 十 名股票 中 ， 没有投 资 于 超出基 金 合 同规定 的 备 选股票 库 之 外的股 票 。
8.12.3 期 末 其 他各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 10,400.66
2 应收证券清算款 - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 50 页 共 61 页
3 应收股利 -
4 应收利息 203.02
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,603.68
8.12.4 期 末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数投资 前 十 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 000002 万
科Ａ 1,835,719.06 3.35 重大事项
8.12.5.2 期 末 积 极投资 前 五 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.12.6 投 资 组 合报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基 金 份 额持有 人 信 息
9.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,367 29,470.24 17,251,028.00 42.82% 23,034,784.00 57.18%
注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户数。
9.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 51 页 共 61 页
1 华汇人寿保险股份有限公司－自有
资金
16,378,147.00 40.65%
2 杜登刚 1,149,000.00 2.85%
3 陶琴 892,400.00 2.22%
4 国联人寿保险股份有限公司－分红
产品贰号
786,582.00 1.95%
5 李怡名 697,743.00 1.73%
6 赵秀英 605,299.00 1.50%
7 吴迅磊 557,100.00 1.38%
8 沈伟 500,000.00 1.24%
9 伊晓玫 481,743.00 1.20%
10 史利明 470,000.00 1.17%
注：以上数据由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供。
9.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
0.00 0.0000%
9.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金
0
§10 开 放 式 基金份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 2 月7 日 ）基金份额总额
399,285,812.00
本报告期期初基金份额总额 337,285,812.00
本报告期基金总申购份额 48,000,000.00
减: 本报告期 基金总赎回份额 345,000,000.00
本报告期期末基金份额总额 40,285,812.00
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 52 页 共 61 页
§11 重 大 事 件揭示
11.1 基 金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
一、基金 管理人的重大人事变动
1 、 基金 管理人于 2015 年1 月13 日发布了 《 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变
更 的 公 告 》 ， 经 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 ， 刘 彩 晖 女 士 不 再 担 任
公司副总经理。
2 、基金管理 人于 2015 年 1 月 22 日 发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的 公 告 》 ， 经 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 ， 由 肖 剑 先 生 、 钟鸣远先
生任公司副总经理。
3 、 基金管理人于 2015 年5 月5 日发布 了 《大成基 金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公 告 》 ， 经 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 六 次 会 议 审 议 通 过 ， 刘 明 先 生 不 再 担 任 公 司 副
总经理。
4 、基金管理 人于 2015 年 5 月 16 日 发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的 公 告 》 ， 经 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 七 次 会 议 审 议 通 过 ， 肖 冰 先 生 不 再 担 任 公 司
副总经理。
5 、 基金管理人于 2015 年10 月 15 日发 布了 《大成 基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的 公 告 》 ， 经 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事会第十一次会议审议通过，杨春明先生不再担任
公司副总经理职务。
6 、 基金管 理人分别于 2015 年10 月16 日、10 月30 日发布了 《大成基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会十次会议审议通过，周立新
先生、温志敏先生担任公司副总经理职务。
二、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2015 年 4 月 ， 李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。 上述人事
变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉 及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 53 页 共 61 页
11.4 基 金 投 资策略 的 改 变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为 基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙) ，
本年度应支付的审计费用为4 万元整。 该事务所 自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管 理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
光大证券 2 64,162,741.54 78.96% 58,625.87 79.39% -
申银万国 1 17,094,328.19 21.04% 15,217.55 20.61% -
天源证券 1 - 0.00% - 0.00% -
万联证券 1 - 0.00% - 0.00% -
西南证券 1 - 0.00% - 0.00% -
湘财证券 1 - 0.00% - 0.00% -
银河证券 1 - 0.00% - 0.00% -
英大证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中航证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中银国际 1 - 0.00% - 0.00% -
安信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
渤海证券 2 - 0.00% - 0.00% -
海通证券 2 - 0.00% - 0.00% -
华泰证券 2 - 0.00% - 0.00% -
齐鲁证券 2 - 0.00% - 0.00% -
招商证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中金公司 2 - 0.00% - 0.00% -
中信证券 2 - 0.00% - 0.00% - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 54 页 共 61 页
中投证券 3 - 0.00% - 0.00% -
财富证券 1 - 0.00% - 0.00% -
长城证券 1 - 0.00% - 0.00% -
长江证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东方证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东莞证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东吴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广州证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国都证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国泰君安 1 - 0.00% - 0.00% -
国信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华宝证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华福证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华林证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华鑫证券 1 - 0.00% - 0.00% -
江海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民族证券 1 - 0.00% - 0.00% -
注： 根据中国证监会颁布的 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基 金字
[2007]48 号 ）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公 司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四） 具备 各投资 组合 运作所 需的 高效、 安全 的通讯 条件 ，有足 够的 交易和 清算 能力， 满 足 各 投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证 券公 司交易 单元 的程序 ：首 先根据 租用 证券公 司交 易单元 的选 择标准 形成 《券商 服 务 评 价
表》 ，然后根 据评分高低进行选择基金交易单元。
本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下：
本报告期内本基金新增交易单元：无。
本报告期内本基金退租交易单元：万和证券。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 55 页 共 61 页
11.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况
无。
11.8 其 他 重 大事件
序
号 公告事项 法 定 披 露方式
法定披露
日
1
大成中证100 交易型开放 式指数证券投资基金2015 年第3
季度报告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/10/24
2
大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金更新招募说
明书（2015 年 2 期）
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/9/22
3
大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金更新招募说
明书摘要（2015 年2 期）
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/9/22
4
大成中证100 交易型开放式指数证券投资基金2015 年半年
度报告摘要
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/8/27
5
大成中证100 交易型开放式指数证券投资基金2015 年半年
度报告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/8/27
6
大成中证100 交易型开放 式指数证券投资基金2015 年第2
季度报告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/7/21
7
大成中证100 交易型开放 式指数证券投资基金2015 年第1
季度报告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/4/18
8
大成中证100 交易型开放式指数证券投资基金2014 年年度
报告摘要
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/3/28
9
大成中证100 交易型开放式指数证券投资基金2014 年年度
报告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/3/28
10
大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金更新招募说
明书摘要（2015 年1 期）
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/3/20
11
大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金更新招募说
明书（2015 年 1 期）
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/3/20
12
大成中证100 交易型开放 式指数证券投资基金2014 年第4
季度报告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/1/21 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 56 页 共 61 页
13
大成基金管理有限公司 关于旗下基金实行网上直销申购
费率优惠的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/1/7
14 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告
中国证监会指 定
报刊及本公司网
站 2015/1/13
15
大成基金管理有限公司关于网上交易银联通系统升级暂停
服务的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/1/14
16
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告（肖
剑）
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/1/22
17
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告（钟
鸣远）
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/1/22
18
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上海天天基
金销售有限公司为代销机构的公告
中国证监会指定
报刊及本公司 网
站 2015/1/24
19
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上海天天基
金销售有限公司为代销机构的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/1/24
20
大成基金管理有限公司关于网上交易银联通支付通道升级
暂停服务的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/1/28
21
大成基金管理有限公司关于网上交易银联通银行通道升级
暂停服务的更新公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/1/30
22
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直销申购费
率优惠的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/2/4
23
大成基金管理有限公司关于网上交易银联通银行通道恢复
服务的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/3/2
24
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直销申购费
率优惠的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/3/4
25
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金在中国工商银行
股份有限公司开通基金转换业务的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/3/4
26 “大成上上签”活动获奖名单
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/3/6
27 大成基金电子直销交易系统维护通知
中国证监会指定
报刊及本公司网 2015/3/6 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 57 页 共 61 页
站
28
大成基金管理有限公司关于参加数米基金网费率优惠活动
的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/3/12
29
大成基金管理有限公司关于调整网上直销基金转换及定投
最低交易限额的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/3/13
30
大成基金管理有限公司关于网上直销交易平台银联通富滇
银行支付通道暂停服务的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/3/28
31
大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加郑州银行股
份有限公司为代销机构的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/3/28
32
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加中国国际金
融有限公司为代销机构的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/3/31
33 关于基金经理恢复履行职责的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/4/9
34
大成基金管理有限公司关于参与上海天天基金销售有限公
司认购、申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/4/14
35
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行 网上直销申购费
率优惠的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/4/17
36 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/5/5
37
大成基金管理有限公司关于增加联讯证券股份有限公司为
开放式基金代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/5/5
38
关于大成基金管理有限公司旗下基金参与天天基金费率优
惠活动的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/5/7
39
大成基金管理有限公司关于调整网上直销通联支付交易 费
率的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/5/8
40
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上海天天基
金销售有限公司为代销机构的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/5/9
41
大成基金管理有限公司关于参与上海天天基金销售有限公
司认购费率优惠活动的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/5/9 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 58 页 共 61 页
42
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上海天天基
金销售有限公司为代销机构的公告
中国证监会指定
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站 2015/5/12
43 关于大成基金官方网站及交易系统升级维护的公告
中国证监会指定
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站 2015/5/15
44 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告
中国证监会指定
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站 2015/5/16
45
大成基金管理有限公司关于增加北京钱景财富投资管理有
限公司为开放式基金代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定
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站 2015/5/19
46
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直销申购费
率优惠的公告
中国证监会指定
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站 2015/6/2
47
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展赎 回费率优
惠活动的公告
中国证监会指定
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站 2015/6/3
48
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加爱建证券有
限责任公司为代销机构的公告
中国证监会指定
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站 2015/6/8
49
大成基金管理有限公司关于参加数米基金网费率优惠活动
的公告
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站 2015/6/11
50
关于在北京市开展打击以私募投资基金为名从事非法集资
专项整治行动的通告
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站 2015/6/24
51
大成基金管理有限公司关于参加数米基金网费率优惠活 动
的公告
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站 2015/6/27
52
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展赎回费率优
惠活动的公告
中国证监会指定
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站 2015/7/7
53
大成基金管理有限公司关于公司、高管投资旗下基金相关
事宜的公告
中国证监会指定
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站 2015/7/7
54
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直销申购费
率优惠的公告
中国证监会指定
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站 2015/7/10
55
大成基金管理有限公司关于养老金账户通过直销中心申购
旗下部分基金费率优惠的公告
中国证监会指定
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站 2015/7/27
56
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加天天基金为
代销机构的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网 2015/7/29 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 59 页 共 61 页
站
57
关于大成基金管理有限公司上海理财中心办公地址变更的
公告
中国证监会指定
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站 2015/8/13
58
大成基金管理有限公司关于增加诺亚正行（上海）基金销
售投资顾问有限公司为开放式基金代销机构并开通相关业
务的公告
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站 2015/8/14
59
大成基金管理有限公司关于参加天天基金 网费率优惠的公
告
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站 2015/8/22
60
大成基金管理有限公司关于增加上海陆金所资产管理有限
公司代销公告
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站 2015/9/1
61
大成基金管理有限公司关于增加南京证券有限责任公司为
开放式基金代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/9/12
62
大成基金管理有限公司关于增加南京证券有限责任公司为
开放式基金代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/9/15
63
大成基金管理有限公司关于增加浙江同花顺基金销售有限
公司为开放式基金代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定
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站 2015/9/17
64
大成基金管理有限公司关于参加好买基金网费率优惠活动
的公告
中国证监会指定
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站 2015/9/25
65
大成基金管理有限公司关于参加钱景财富费率优惠活动的
公告
中国证监会指定
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站 2015/9/25
66
大成基金管理有限公司关于增加上海银行股份有限公司为
开放式基金代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定
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站 2015/9/30
67 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告
中国证监会指定
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站 2015/10/15
68
大成基金管理有限公司关于调整旗下开放式基金申购金额
下限的公告
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站 2015/10/15
69 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告
中国证监会指定
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站 2015/10/16
70
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直销申购费
率优惠的公告
中国证监会指定
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站 2015/10/21 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 60 页 共 61 页
71
关于上海陆金所资产管理有限 公司增加代销大成基金管理
有限公司基金产品的公告
中国证监会指定
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站 2015/10/21
72 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告
中国证监会指定
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站 2015/10/30
73
关于再次提请投资者及时更新已过期身份证件或者身份证
明文件的公告
中国证监会指定
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站 2015/11/10
74
关于增加深 圳市新兰德证券投资咨询有限公司为开放式
基金代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/11/16
75
关于上海陆金所资产管理有限公司增加代销大成基金管理
有限公司基金产品的公告
中国证监会指定
报刊及本公司网
站 2015/11/28
76
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展赎回费率优
惠活动的公告
中国证监会指定
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站 2015/12/2
77
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直销申购费
率优惠的公告
中国证监会指定
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站 2015/12/17
78
大成基金管理有限公司关于增加第一创业证券股份有限公
司为开放式基金代销机构并开通相关业务的公告
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站 2015/12/18
79
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展赎回费率优
惠活动的公告
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站 2015/12/29
80 大成基金管理有限公司关于网上直销系统暂停服务的通知
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站 2015/12/29
81
大成基金管理有限公司关于指数熔断机制对公司旗下公募
基金相关业务事项影响的公告
中国证监会指定
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站 2015/12/31
§12 影 响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息
无。
§13 备 查 文 件目录
13.1 备 查 文 件目录
1 、中国证监 会批准设立大成中证 100 交易型开放 式 指数证券投资基金的文件； 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年 度报告
第 61 页 共 61 页
2 、 《大成中 证 100 交易 型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
3 、 《大成中 证 100 交易 型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
4 、大成基金 管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5 、本报告期 内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点
本期报告存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅， 或登 录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-5558 （ 免长途通话费用） 。
国际互联网址：http://www.dcfund.com.cn 。
大成基金管理有限公司
2016 年 3 月26 日
