大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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大成优选混合型证券投资基金（LOF）
2015年年度报告
2015年 12 月 31 日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2016 年 3 月 26 日
大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
大成优选股票型证券投资基金(LOF)是根据原大成优选股票型证券投资基金(以下简称“大成
优选封闭基金”)基金份额持有人大会 2012 年6月 21 日决议通过的 《关于大成优选股票型证券投
资基金转型有关事项的议案》 ，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)2012 年 7
月 11 日证监许可字[2012] 919 号《关于核准大成优选股票型证券投资基金基金份额持有人大会
决议的批复》 ，由原大成优选封闭基金转型而来。自 2012 年7 月27 日起，由《大成优选股票型证
券投资基金基金合同》修订而成的《大成优选股票型证券投资基金(LOF)基金合同》生效。自基金
合同生效以来本基金运作平稳。根据中国证监会 2014 年7 月7日颁布的《公开募集证券投资基金
运作管理办法》 （以下简称“《运作办法》”）的有关规定，经与本基金托管人中国银行股份有限
公司协商一致， 自2015年7月24日起本基金名称变更为“大成优选混合型证券投资基金 （LOF） ”；
基金简称变更为“大成优选混合（LOF）”（场内简称“优选 LOF”和基金代码“160916”不发生
变更） ；基金类别变更为“混合型”。上述事项已报中国证监会备案。
因上述变更基金名称及基金类别事宜，基金管理人对《基金合同》和《托管协议》的相关条
款进行了相应修改。在修改过程中，基金管理人根据《运作办法》和基金运作实际情况，对《基
金合同》的部分条款进行了必要的调整。就前述修改变更事项，本基金管理人已按照相关法律法
规及《基金合同》的约定履行了相关手续及各项信息披露工作。
按照基金合同约定，本次变更对基金份额持有人利益无实质性不利影响且不涉及基金合同当
事人权利义务关系发生重大变化的情形，不需要召开基金份额持有人大会。本基金更名后， 《大成
优选股票型证券投资基金（LOF）基金合同》 、 《大成优选股票型证券投资基金（LOF）托管协议》
等法律文件项下的全部权利、义务由大成优选混合型证券投资基金（LOF）承担和继承。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 24 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2015 年01月01 日起至 12 月 31 日止。 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1
1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................... 14
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 15
§6 审计报告 ........................................................................................................................................... 15
§7 年度财务报表 ................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ........................................................................................... 18
7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 40
8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................................... 40
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 40
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................... 41
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................... 42
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................... 44
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........................... 44
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 44
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............... 45
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........................... 45 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................. 45
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................. 45
8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................. 45
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 46
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 46
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................................... 46
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 47
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................... 47
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 47
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 47
11.1 基金份额持有人大会决议 ..................................................................................................... 47
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 47
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................... 48
11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................. 48
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................. 48
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................. 48
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................. 49
11.8 其他重大事件 ......................................................................................................................... 50
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 56
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 56
13.1 备查文件目录 ......................................................................................................................... 56
13.2 存放地点 ................................................................................................................................. 56
13.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 56
大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成优选混合型证券投资基金（LOF）
基金简称 大成优选混合（LOF）
场内简称 优选 LOF
基金主代码 160916
交易代码 160916
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2012年 7月27 日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 298,189,774.42 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 12 月 28 日
2.2 基金产品说明
投资目标 在有效控制风险的基础上，追求基金资产长期稳健增值
投资策略
本基金将在全球视野下，基于宏观经济研究，确定大类资产配置
比例;通过上市公司基本面分析， 主要采用优选个股的主动投资策
略，获取超额收益。优选个股是指积极、深入、全面地了解上市
公司基本面，动态评估公司价值，当股价低于合理价值区域时，
买入并持有；在股价回复到合理价值的过程中，分享股价提升带
来的超额收益。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×80%＋中证综合债券指数收益率×20%
风险收益特征
本基金属于混合型基金，其预期收益及风险水平低于股票基金，
高于债券基金与货币市场基金， 属于较高风险/收益特征的开放式
基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杜鹏 王永民
联系电话 0755-83183388 010-66594896
电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4008885558 95566
传真 0755-83199588 010-66594942
注册地址
深圳市福田区深南大道 7088
号招商银行大厦 32 层
北京市西城区复兴门内大街 1 号
办公地址
深圳市福田区深南大道 7088
号招商银行大厦 32 层
北京市西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码 518040 100818 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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法定代表人 刘卓 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《上海证券报》 、 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点
深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32
层大成基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街 1 号中国银行股份有
限公司托管业务部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊普
通合伙)
上海市黃浦区湖滨路 202 号企业天地
2 号楼普华永道中心 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司
北京市西城区金融大街27号投资广场
23 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已实现收益 775,441,460.14 128,734,830.39 85,244,745.25
本期利润 687,766,586.37 352,279,050.79 72,492,633.24
加权平均基金份额本期利润 1.3772 0.2731 0.0393
本期加权平均净值利润率 68.15% 23.75% 3.45%
本期基金份额净值增长率 58.76% 29.23% 3.13%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供分配利润 295,828,298.22 -80,077,050.57 -362,472,165.47
期末可供分配基金份额利润 0.9921 -0.0883 -0.2192
期末基金资产净值 686,539,299.41 1,314,647,646.50 1,855,260,351.51
期末基金份额净值 2.302 1.450 1.122
3.1.3 累计期末指标 2015 年末
2014 年末
2013 年末
基金份额累计净值增长率 124.08% 41.15% 9.22%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数） 。 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月 23.63% 1.77% 13.68% 1.34% 9.95% 0.43%
过去六个月 0.92% 2.65% -12.06% 2.14% 12.98% 0.51%
过去一年 58.76% 2.44% 7.37% 1.99% 51.39% 0.45%
过去三年 111.58% 1.69% 44.05% 1.43% 67.53% 0.26%
自基金合同
生效起至今
124.08% 1.61% 52.85% 1.38% 71.23% 0.23%
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注：大成优选混合型证券投资基金（LOF）合同中关于基金投资比例的约定：本基金股票资产占基
金资产的比例为 60%-95%；现金以及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%； 权
证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
本基金转型日期为 2012 年 7 月 27 日。本基金的建仓期为 6 个月，截至报告日本基金的各项
投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：2012 年净值增长率期间为 2012年 7 月27 日（基金合同生效日）至 2012 年12月31 日。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
过去三年本基金无利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年4月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册
地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公
司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至 2015 年12月 31
日，本基金管理人共管理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接基金：大成中证 100 交易型开放式指数证券投
资基金、深证成长 40 交易型开放式指数证券投资基金及大成深证成长 40 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金、中证 500 深市交易型开放式指数证券投资基金、中证 500 沪市交易型开放式
指数证券投资基金、 大成深证成份交易型开放式指数证券投资基金， 2 只QDII 基金： 大成标普 500
等权重指数证券投资基金、大成纳斯达克 100 指数证券投资基金及 55 只开放式证券投资基金：大
成景丰债券型证券投资基金（LOF） 、大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深
300 指数证券投资基金、大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金、大成积极成长混合型证券投
资基金、大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)、大成景阳领先混合型证券投资基金、大成强化
收益定期开放债券型证券投资基金、大成策略回报混合型证券投资基金、大成行业轮动混合型证
券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成核心双动力混合型证券投资基金、大成竞争
优势混合型证券投资基金、大成景恒保本混合型证券投资基金、大成内需增长混合型证券投资基
金、大成可转债增强债券型证券投资基金、大成消费主题混合型证券投资基金、大成新锐产业混
合型证券投资基金、大成优选混合型证券投资基金（LOF） 、大成月添利理财债券型证券投资基金、
大成现金增利货币市场证券投资基金、大成月月盈短期理财债券型证券投资基金、大成现金宝场
内实时申赎货币市场基金、大成景安短融债券型证券投资基金、大成景兴信用债债券型证券投资
基金、大成景旭纯债债券型证券投资基金、大成景祥分级债券型证券投资基金、大成信用增利一
年定期开放债券型证券投资基金、大成健康产业混合型证券投资基金、大成中小盘混合型证券投
资基金（LOF） 、大成灵活配置混合型证券投资基金、大成丰财宝货币市场基金、大成景益平稳收
益混合型证券投资基金、大成添利宝货币市场基金、大成景利混合型证券投资基金、大成产业升
级股票型证券投资基金（LOF） 、大成高新技术产业股票型证券投资基金、大成景秀灵活配置混合
型证券投资基金、大成互联网思维混合型证券投资基金、大成景明灵活配置混合型证券投资基金、
大成景穗灵活配置混合型证券投资基金、大成景鹏灵活配置混合型证券投资基金、大成景源灵活
配置混合型证券投资基金、大成睿景灵活配置混合型证券投资基金、大成景裕灵活配置混合型证
券投资基金、大成中证互联网金融指数分级证券投资基金、大成正向回报灵活配置混合型证券投
资基金、大成恒丰宝货币市场基金、大成绝对收益策略混合型发起式证券投资基金、大成景沛灵
活配置混合型证券投资基金和大成景辉灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
石国武
先生
本基金基
金经理
2015 年 4
月 18 日
- 14 年
工学硕士。2002 年 12 月至 2012 年 11 月就
职于博时基金管理有限公司，历任系统分析
员、股票投资部投资经理助理，特定资产部
投资经理。2012 年 11 月加入大成基金管理
有限公司。2013 年 4 月 18 日起担任大成价
值增长证券投资基金基金经理。2014 年8 月
23日至2015年7月21日任大成核心双动力
股票型证券投资基金基金经理，2015 年7 月大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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22 日至 2016 年 3 月 8 日任大成核心双动力
混合型证券投资基金基金经理。2015 年4 月
18日至2015年7月23日担任大成优选股票
型证券投资基金（LOF）基金经理，2015 年7
月 24 日起任大成优选混合型证券投资基金
（LOF）基金经理。2015年 9 月23 日起任大
成绝对收益策略混合型发起式证券投资基金
基金经理。 现任股票投资部价值组投资总监。
具有基金从业资格。国籍：中国
戴军
先生
本基金基
金经理，
研究部副
总监
2015 年 5
月 21 日
- 5 年
金融学硕士。2011 年 6 月加入大成基金管理
有限公司，历任研究员、行业研究主管、大
成价值增长基金经理助理，2015 年 5 月 21
日至 2015 年 7 月 23 日任大成优选股票型证
券投资基金（LOF）基金经理，2015 年 7 月
24 日起任大成优选混合型证券投资基金
（LOF）基金经理。现任研究部副总监。
汤义峰
先生
本基金基
金经理
2012 年
11 月 26
日
2015 年 4
月 17 日
9 年
中国科学院管理学博士。曾就职于博时基金
管理有限公司，历任金融工程师、股票投资
部数量化研究员、数量化研究员兼任博时特
许价值股票型证券投资基金及裕泽证券投资
基金的基金经理助理。2010 年 3 月 12 日至
2012 年 6 月 11 日曾任博时裕富沪深 300 指
数证券投资基金基金经理及博时特许价值股
票型证券投资基金基金经理。历任大成基金
管理有限公司数量投资部总监，2012 年 11
月26日至2015年4月17日任大成优选股票
型证券投资基金（LOF）基金经理，2013 年3
月 8 日至 2015 年 4 月 17 日担任大成价值增
长证券投资基金基金经理。具有基金从业资
格。国籍：中国
张钟玉
女士
本基金基
金经理助
理
2013 年 3
月 25 日
2015 年 1
月 14 日
6 年
会计学硕士。2010 年 7 月加入大成基金管理
有限公司，历任研究部研究员、数量投资部
数量分析师。2013 年 3 月 25 日至 2015 年 1
月 14 日担任大成优选股票型证券投资基金
（LOF） 和大成沪深 300指数证券投资基金基
金经理助理。2015 年 2 月 28 日至 2015 年 7
月 21 日任大成核心双动力股票型证券投资
基金基金经理，2015 年 7 月 22 日起任大成
核心双动力混合型证券投资基金基金经理。
2015年5月23日起任深证成长40交易型开
放式指数证券投资基金、大成深证成长 40
交易型开放式指数证券投资基金联接基金及
大成中证 500 深市交易型开放式指数证券投
资基金基金经理。2015 年 8 月 26 日起担任
大成沪深 300 指数证券投资基金基金经理。大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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具有基金从业资格。国籍：中国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《大成优选混合型证券
投资基金（LOF）基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成优选股票型证
券投资基金（LOF）的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律
法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产
进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。
本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤
勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金
份额持有人谋求最大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，基金管理人制订了《大成基
金管理有限公司公平交易制度》及《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。基金管理
人旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管
理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各
个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实
时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理
性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于
市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以
及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分
析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 12 页
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易存在 130 笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指
数型投资组合之间存在股票同日反向交易，参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交
易量超过该股当日成交量 5%的仅有 1 笔， 原因为投资策略需要； 主动投资组合间债券交易存在 8
笔同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交
均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2015 全年，在利率持续下行，风险偏好提升背景下，A股指数呈现结构性牛市，中小市
值及创新型公司大涨，传统大市值公司微涨。市场节奏明显可分为三个阶段：单边上涨，股灾暴
跌，反弹震荡。
大成优选基金组合全年收益率 58.76%。上半年组合以“互联网+传统周期”的双核心的配置，
下半年开始增加新型服务消费类股票配置，并注重买入一些处于历史估值中枢底部的细分行业龙
头公司。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止本报告期末， 本基金份额资产净值为 2.302元， 本报告期基金份额净值增长率为 58.76%，
同期业绩比较基准收益率为 7.37%，高于业绩比较基准的表现。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2016 年中国经济：传统经济下行等待出清，新经济兴起但体量尚不足。市场层面：在流
动性宽松，供给受限的情况下，A 股有结构性泡沫成分，中小创连续涨了三年，后续指数快速创
新高的条件不具备。大成优选组合会从总量上控制持仓比率，在结构上增加对代表未来方向稀缺
性标的配置，同时注重传统行业龙头公司的买跌机会。在研究上做加法的同时，在投资层面做减
法，聚焦于消费健康、核心制造、互联娱乐三个方向。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基
金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法
律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制
和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 13 页
险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。
（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，
并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。
同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基
金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。
（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项
内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加
强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行
投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对
本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比
例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对
基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等） 、
基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等） 、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常
监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，
加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。
（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理
人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。
（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与
基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部
门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部
门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、专户投资部指定人员组成。公司估值委员会
的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名投资组合经
理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和专户投资部负责关注相关投资品种的动
态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调
整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值
定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金
资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核
估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息
披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对
本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信
息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议， 由其按约定提供在银行间
同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值处理标准另有
规定的除外）的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人将严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分
配事项。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在大成优选混合型证券投资基金
(LOF)（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、
基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行
了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 15 页
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
大成优选混合型证券投资基金(LOF) (原大成优选股票型证券投资基
金(LOF))全体基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的大成优选混合型证券投资基金(LOF) (原大成优选
股票型证券投资基金(LOF)) (以下简称“大成优选基金(LOF)”)的
财务报表，包括 2015 年12月 31 日的资产负债表、2015 年度的利润
表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是大成优选基金(LOF) 的基金管理人大成
基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国
证监会”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并
使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我
们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计
证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或
错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以
及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提
供了基础。
审计意见段
我们认为，上述大成优选基金(LOF)的财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业
协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反映了大
成优选基金(LOF) 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015年度的经
营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞
俞伟敏 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国上海
审计报告日期 2016 年 3月25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：大成优选混合型证券投资基金（LOF）
报告截止日： 2015 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015 年12月 31 日
上年度末
2014 年12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 109,773,191.18 38,518,107.15
结算备付金
26,335,271.47 3,970,687.87
存出保证金
551,087.00 653,482.03
交易性金融资产 7.4.7.2 582,019,833.21 1,283,286,065.34
其中：股票投资
582,019,833.21 1,233,216,065.34
基金投资
- -
债券投资
- 50,070,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 3,273,917.37
应收利息 7.4.7.5 21,398.99 797,297.13
应收股利
- -
应收申购款
4,413.39 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
718,705,195.24 1,330,499,556.89
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年12月 31 日
上年度末
2014 年12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
30,120,854.23 683,264.65
应付赎回款
425,383.86 10,412,370.34
应付管理人报酬
717,377.65 1,480,897.98
应付托管费
143,475.51 296,179.61
应付销售服务费
- - 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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应付交易费用 7.4.7.7 540,921.30 2,535,043.97
应交税费
16,313.60 16,313.60
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 201,569.68 427,840.24
负债合计
32,165,895.83 15,851,910.39
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 390,711,001.19 1,188,248,001.71
未分配利润 7.4.7.10 295,828,298.22 126,399,644.79
所有者权益合计
686,539,299.41 1,314,647,646.50
负债和所有者权益总计
718,705,195.24 1,330,499,556.89
注：报告截止日 2015 年12月 31 日，基金份额净值 2.302 元，基金份额总额 298,189,774.42 份。
7.2 利润表
会计主体：大成优选混合型证券投资基金（LOF）
本报告期： 2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年12月 31 日
一、收入
711,808,148.93 387,463,519.75
1.利息收入
1,154,103.49 1,587,264.31
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,112,870.62 1,117,337.79
债券利息收入
41,232.87 469,926.52
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
796,707,186.47 161,314,380.01
其中：股票投资收益 7.4.7.12 783,344,402.91 145,877,469.98
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -216,000.00 -12,011,098.79
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 4,761,840.00 -283,080.00
股利收益 7.4.7.16 8,816,943.56 27,731,088.82
3.公允价值变动收益 （损失以 “-”
号填列）
7.4.7.17 -87,674,873.77 223,544,220.40
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 1,621,732.74 1,017,655.03
减：二、费用
24,041,562.56 35,184,468.96
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 12,645,236.01 18,595,679.57 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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2．托管费 7.4.10.2.2 2,529,047.15 3,719,135.97
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 8,366,068.24 12,369,127.19
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 501,211.16 500,526.23
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
687,766,586.37 352,279,050.79
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
687,766,586.37 352,279,050.79
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成优选混合型证券投资基金（LOF）
本报告期：2015 年1 月1日至 2015 年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,188,248,001.71 126,399,644.79 1,314,647,646.50
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 687,766,586.37 687,766,586.37
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-797,537,000.52 -518,337,932.94 -1,315,874,933.46
其中：1.基金申购款 245,048,329.88 93,773,471.67 338,821,801.55
2.基金赎回款 -1,042,585,330.40 -612,111,404.61 -1,654,696,735.01
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
390,711,001.19 295,828,298.22 686,539,299.41
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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一、期初所有者权益（基
金净值）
2,166,943,386.09 -311,683,034.58 1,855,260,351.51
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 352,279,050.79 352,279,050.79
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-978,695,384.38 85,803,628.58 -892,891,755.80
其中：1.基金申购款 233,221,239.58 -30,948,378.08 202,272,861.50
2.基金赎回款 -1,211,916,623.96 116,752,006.66 -1,095,164,617.30
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,188,248,001.71 126,399,644.79 1,314,647,646.50
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______罗登攀______
______周立新______
____范瑛____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成优选混合型证券投资基金(LOF) (原大成优选股票型证券投资基金(LOF))是根据原大成
优选股票型证券投资基金 (以下简称“大成优选封闭基金”)基金份额持有人大会2012年6月21
日决议通过的《关于大成优选股票型证券投资基金转型有关事项的议案》 ，经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)2012 年 7 月 11 日证监许可字[2012] 919 号《关于核准大成优选
股票型证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》 ，由原大成优选封闭基金转型而来。原基金
大成优选封闭基金为契约型封闭式基金，于深圳证券交易所(以下简称“深交所”)交易上市，存
续期限为 5年期，至 2012 年7 月31日止。根据深交所深证上[2012]237 号《终止上市同意书》 ，
原基金大成优选封闭基金于 2012 年 7 月 27 日提前终止上市权利登记。自 2012 年 7 月 27 日起，
原基金大成优选封闭基金转型成为上市契约型开放式基金，并更名为大成优选混合型证券投资基
金(LOF)(以下简称“本基金”)。原《大成优选股票型证券投资基金基金合同》失效， 《大成优选
混合型证券投资基金(LOF)基金合同》于同一日生效。本基金为契约型开放式，存续期间不定。本
基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
原基金大成优选封闭基金于基金合同失效前经审计的基金资产净值为 3,655,270,311.80 元，大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《大成优选股票型证券投资
基金(LOF)招募说明书》和《关于原大成优选股票型证券投资基金基金份额折算结果的公告》的有
关规定，本基金以 2012 年 8 月 29 日为基金份额折算基准日对投资人持有的原大成优选封闭基金
份额进行了折算，折算比例为 0.763173881，并于 2012 年8月 31 日完成了变更登记。
本基金于基金合同生效后自 2012 年8 月6 日至2012 年8 月24 日期间内开放集中申购， 共募
集 5,591,125.02 元，其中包括折合为基金份额的集中申购资金利息 2,816.31 元，业经普华永道
中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 336 号审验报告予以验证。上述集中申购
募集资金已按 2012 年 8 月 29 日基金份额折算后的基金份额净值 1.000 元折合为 5,591,125.02
份基金份额，其中包括集中申购资金利息折合的 2,816.31 份基金份额，并于 2012 年8月 30 日进
行了确认登记。
经深交所深证上字[2012]437号文审核同意， 本基金1,242,412,561.00份基金份额(截至2012
年 12 月 21 日)于 2012 年 12 月 28 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基
金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据 2014 年中国证监会令第 104 号《公开募集证券投资基金运作管理办法》 ，大成优选股票
型证券投资基金(LOF)于2015 年 7月24 日公告后更名为大成优选混合型证券投资基金(LOF)。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《大成优选混合型证券投资基金(LOF)招募说明书》
的有关规定，本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债
券、货币市场工具、银行存款、权证、资产支持证券、股指期货及法律法规或中国证监会允许基
金投资的其他金融工具。其中，股票投资比例为基金资产的 60%-95%；现金以及到期日在一年以
内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5%；权证、股指期货及其他金融工具的投资比
例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：80%×沪深 300指数收益率＋
20%×中证综合债券指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2016 年3月 25 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《大成优选混合型证券投资基金
(LOF) 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制。 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 21 页
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2015年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年12
月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为股指期货)分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以
衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 22 页
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为股指期货)按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比
例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 23 页
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选
择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金
份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产
生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未
分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 24 页
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估
值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允
价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101号《关于上市公司股息红大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 25 页
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券
的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，于 2015 年 9 月 8 日前暂减按 25%计入应纳税所得
额，自 2015 年 9 月8 日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的
股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利
收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
活期存款 109,773,191.18 38,518,107.15
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 109,773,191.18 38,518,107.15
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 517,130,249.47 582,019,833.21 64,889,583.74
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债
券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - - 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 26 页
其他 - - -
合计 517,130,249.47 582,019,833.21 64,889,583.74
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,080,462,757.83 1,233,216,065.34 152,753,307.51
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债
券
交易所市场 - - -
银行间市场 50,258,850.00 50,070,000.00 -188,850.00
合计 50,258,850.00 50,070,000.00 -188,850.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,130,721,607.83 1,283,286,065.34 152,564,457.51
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 20,437.19 11,791.67
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 713.80 1,786.80
应收债券利息 - 783,424.66
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 248.00 294.00
合计 21,398.99 797,297.13
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 27 页
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 540,921.30 2,534,768.97
银行间市场应付交易费用 - 275.00
合计 540,921.30 2,535,043.97
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 1,569.68 27,840.24
预提费用 200,000.00 400,000.00
合计 201,569.68 427,840.24
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 906,869,483.75 1,188,248,001.71
本期申购 187,020,834.79 245,048,329.88
本期赎回（以“-”号填列） -795,700,544.12 -1,042,585,330.40
本期末 298,189,774.42 390,711,001.19
注：截至 2015 年 12 月 31 日止，本基金于深交所上市的基金份额为 204,089,226.00 份(2014 年
12 月 31 日：512,018,841.00 份)，托管在场外未上市交易的基金份额为 94,100,548.42 份(2014
年 12 月 31 日：394,850,642.75 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价
流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申
购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -80,077,050.57 206,476,695.36 126,399,644.79
本期利润 775,441,460.14 -87,674,873.77 687,766,586.37
本期基金份额交易
产生的变动数
-297,537,349.56 -220,800,583.38 -518,337,932.94
其中：基金申购款 19,968,629.59 73,804,842.08 93,773,471.67 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 28 页
基金赎回款 -317,505,979.15 -294,605,425.46 -612,111,404.61
本期已分配利润 - - -
本期末 397,827,060.01 -101,998,761.79 295,828,298.22
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
活期存款利息收入 1,062,849.06 1,056,305.75
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 32,401.03 42,236.67
其他 17,620.53 18,795.37
合计 1,112,870.62 1,117,337.79
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1月1 日至2015
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014
年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 3,225,193,099.38 4,312,965,747.57
减：卖出股票成本总额 2,441,848,696.47 4,167,088,277.59
买卖股票差价收入 783,344,402.91 145,877,469.98
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015
年12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
-216,000.00 -12,011,098.79
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 -216,000.00 -12,011,098.79
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015
年12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年
12月31日 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 29 页
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
50,867,507.53 92,219,556.00
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
50,258,850.00 104,216,531.32
减：应收利息总额 824,657.53 14,123.47
买卖债券差价收入 -216,000.00 -12,011,098.79
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度未有资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度未有贵金属投资。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期及上年度未有贵金属投资。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度未有贵金属投资。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度未有贵金属投资。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度未有权证投资。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2015年1月1日至2015年12月
31 日
上年度可比期间收益金额
2014 年1月1日至2014年12月31
日
股指期货投资收益 4,761,840.00 -283,080.00
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 8,816,943.56 27,731,088.82
基金投资产生的股利收益 - - 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 30 页
合计 8,816,943.56 27,731,088.82
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年1月1日至2015
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1月1 日至2014 年
12月 31 日
1.交易性金融资产 -87,674,873.77 223,544,220.40
——股票投资 -87,863,723.77 218,027,519.08
——债券投资 188,850.00 5,516,701.32
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -87,674,873.77 223,544,220.40
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12
月 31 日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31
日
基金赎回费收入 1,621,732.74 1,017,655.03
其他 - -
合计 1,621,732.74 1,017,655.03
注： 本基金场内部分的赎回费率为 0.5%， 场外部分的赎回费率按持有期间递减， 赎回费总额的 25%
归入基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年1月1日至2014年12月
31 日
交易所市场交易费用
8,365,793.24 12,368,852.19
银行间市场交易费用
275.00 275.00
合计
8,366,068.24 12,369,127.19
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1月1 日至2015 年
12月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1月1 日至2014 年12
月 31 日 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 31 页
审计费用 100,000.00 100,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
其他 600.00 -
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行划款手续费 22,611.16 22,526.23
中债登债券托管账户
维护费
18,000.00 18,000.00
合计 501,211.16 500,526.23
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东
大成国际资产管理有限公司(“大成国际”) 基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司(“大成创新资本”) 基金管理人的合营企业
注：1. 中国证监会于 2005 年11月 6 日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。
2. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
光大证券 97,026,239.10 1.90% 323,912,642.26 4.07% 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 32 页
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年1月1日至2015年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券 88,421.28 1.93% 88,421.28 16.35%
关联方名称
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券 286,634.65 4.03% 96,791.68 3.82%
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信
息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年
12月 31 日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12
月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 12,645,236.01 18,595,679.57
其中：支付销售机构的客户维护费 2,287,197.50 2,975,176.08
注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.25%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.25% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1月1 日至2015 年
12月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1月1 日至2014
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 2,529,047.15 3,719,135.97
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 33 页
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期内及上年度可比期间本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)
交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014 年 1月1 日至2014 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 109,773,191.18 1,062,849.06 38,518,107.15 1,056,305.75
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本报告期内本基金无利润分配。
7.4.12 期末（ 2015 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于本报告期末，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 34 页
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额
备
注
600122
宏图
高科
2015/12
/25
重大
事项
19.42 - - 1,230,800 20,873,860.13 23,902,136.00 -
600682
南京
新百
2015/7/
1
重大
事项
32.97
2016/1
/27
33.78 1,241,974 15,544,477.27 40,947,882.78 -
000796
凯撒
旅游
2015/11
/9
重大
事项
29.59 - - 1,000,000 33,424,696.88 29,590,000.00 -
002340
格林
美
2015/12
/29
重大
事项
15.20
2016/1
/6
14.35 500,000 6,965,000.00 7,600,000.00 -
002707
众信
旅游
2015/11
/16
重大
事项
52.62
2016/3
/15
47.36 599,940 34,621,176.03 31,568,842.80 -
注： 本基金截至 2015 年 12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于本报告期末，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金属于混合型基金，其预期收益及风险水平低于股票基金，高于债券基金与货币市场基
金，属于较高风险/收益特征的开放式基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资
及股指期货投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控
制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”
的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以由高层监控(董事会合规审计和
风险控制委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、
岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规审计和风险控制委大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 35 页
员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控
制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作
层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险
点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析
职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能
性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2015 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资 (2014 年 12 月 31 日：未持有的除国
债、央行票据和政策性金融债以外的债券)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 36 页
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证
券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资
产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的
公允价值。
于 2015 年 12 月31 日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金、存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2015年12月31日
1 年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 37 页
银行存款 109,773,191.18 - - - 109,773,191.18
结算备付金 26,335,271.47 - - - 26,335,271.47
存出保证金 551,087.00 - - - 551,087.00
交易性金融资产 - - - 582,019,833.21 582,019,833.21
应收利息 - - - 21,398.99 21,398.99
应收申购款 - - - 4,413.39 4,413.39
资产总计 136,659,549.65 - - 582,045,645.59 718,705,195.24
负债
应付证券清算款 - - - 30,120,854.23 30,120,854.23
应付赎回款 - - - 425,383.86 425,383.86
应付管理人报酬 - - - 717,377.65 717,377.65
应付托管费 - - - 143,475.51 143,475.51
应付交易费用 - - - 540,921.30 540,921.30
应交税费 - - - 16,313.60 16,313.60
其他负债 - - - 201,569.68 201,569.68
负债总计 - - - 32,165,895.83 32,165,895.83
利率敏感度缺口 136,659,549.65 - - 549,879,749.76 686,539,299.41
上年度末
2014年12月31日
1 年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 38,518,107.15 - - - 38,518,107.15
结算备付金 3,970,687.87 - - - 3,970,687.87
存出保证金 653,482.03 - - - 653,482.03
交易性金融资产 50,070,000.00 - - 1,233,216,065.34 1,283,286,065.34
应收证券清算款 - - - 3,273,917.37 3,273,917.37
应收利息 - - - 797,297.13 797,297.13
其他资产 - - - - -
资产总计 93,212,277.05 - - 1,237,287,279.84 1,330,499,556.89
负债
应付证券清算款 - - - 683,264.65 683,264.65
应付赎回款 - - - 10,412,370.34 10,412,370.34
应付管理人报酬 - - - 1,480,897.98 1,480,897.98
应付托管费 - - - 296,179.61 296,179.61
应付交易费用 - - - 2,535,043.97 2,535,043.97
应交税费 - - - 16,313.60 16,313.60
其他负债 - - - 427,840.24 427,840.24
负债总计 - - - 15,851,910.39 15,851,910.39
利率敏感度缺口 93,212,277.05 - - 1,221,435,369.45 1,314,647,646.50
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
予以分类。 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 38 页
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2015 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资 (2014 年 12 月 31 日：3.81%)，因此
市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2014 年12 月31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏
观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单
个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应
对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产占基金资产净
值的比例范围为 60%-95%；现金以及到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的
5%；权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。此外，本
基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行
风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风
险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 39 页
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 582,019,833.21 84.78 1,233,216,065.34 93.81
交易性金融资产－基金投资 - 0.00 - 0.00
交易性金融资产－贵金属投资 - 0.00 - 0.00
衍生金融资产－权证投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 582,019,833.21 84.78 1,233,216,065.34 93.81
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2015 年12 月
31 日 ）
上年度末（ 2014 年12 月
31 日 ）
1.业绩比较基准上升 5% 34,900,000.00 62,400,000.00
2.业绩比较基准下降 5% -34,900,000.00 -62,400,000.00
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2015 年 12 月31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 448,410,971.63 元，属于第二层次的余额为 133,608,861.58 元，无属于第
三层次的余额(2014 年 12 月 31 日：第一层次 1,230,039,118.87 元，第二层次 53,246,946.47，
无第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 40 页
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2015 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 582,019,833.21 80.98
其中：股票 582,019,833.21 80.98
2 固定收益投资 - 0.00
其中：债券 - 0.00
资产支持证券 - 0.00
3 贵金属投资 - 0.00
4 金融衍生品投资 - 0.00
5 买入返售金融资产 - 0.00
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00
6 银行存款和结算备付金合计 136,108,462.65 18.94
7 其他各项资产 576,899.38 0.08
8 合计 718,705,195.24 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%）
A
农、林、牧、渔业 - 0.00 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
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B
采矿业 - 0.00
C
制造业 300,136,246.69 43.72
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业 35,702,188.00 5.20
E
建筑业 - 0.00
F
批发和零售业 95,333,357.42 13.89
G
交通运输、仓储和邮政业 - 0.00
H
住宿和餐饮业 29,590,000.00 4.31
I
信息传输、软件和信息技术服务业 - 0.00
J
金融业 - 0.00
K
房地产业 13,131,693.00 1.91
L
租赁和商务服务业 58,061,104.50 8.46
M
科学研究和技术服务业 36,526,897.60 5.32
N
水利、环境和公共设施管理业 - 0.00
O
居民服务、修理和其他服务业 - 0.00
P
教育 - 0.00
Q
卫生和社会工作 13,538,346.00 1.97
R
文化、体育和娱乐业 - 0.00
S
综合 - 0.00
合计 582,019,833.21 84.78
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 600682 南京新百 1,241,974 40,947,882.78 5.96
2 300284 苏交科 1,684,820 36,526,897.60 5.32
3 600461 洪城水业 2,205,200 35,702,188.00 5.20
4 300395 菲利华 698,556 34,159,388.40 4.98
5 600217 *ST 秦岭 3,120,454 32,515,130.68 4.74
6 002707 众信旅游 599,940 31,568,842.80 4.60
7 002355 兴民钢圈 1,521,828 30,527,869.68 4.45
8 601933 永辉超市 2,996,142 30,261,034.20 4.41
9 300196 长海股份 840,239 29,904,106.01 4.36 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 42 页
10 000796 凯撒旅游 1,000,000 29,590,000.00 4.31
11 300178 腾邦国际 910,387 26,492,261.70 3.86
12 002127 新民科技 1,300,000 24,336,000.00 3.54
13 600122 宏图高科 1,230,800 23,902,136.00 3.48
14 300342 天银机电 465,990 21,435,540.00 3.12
15 002138 顺络电子 1,441,900 20,691,265.00 3.01
16 300396 迪瑞医疗 299,922 14,399,255.22 2.10
17 300250 初灵信息 180,476 14,364,084.84 2.09
18 300015 爱尔眼科 428,700 13,538,346.00 1.97
19 002285 世联行 809,100 13,131,693.00 1.91
20 603899 晨光文具 301,944 12,699,764.64 1.85
21 002456 欧菲光 399,936 12,406,014.72 1.81
22 000893 东凌粮油 500,000 8,315,000.00 1.21
23 000877 天山股份 1,000,000 8,030,000.00 1.17
24 002340 格林美 500,000 7,600,000.00 1.11
25 300146 汤臣倍健 188,200 7,245,700.00 1.06
26 002730 电光科技 139,800 6,869,772.00 1.00
27 000615 湖北金环 400,000 6,300,000.00 0.92
28 603338 浙江鼎力 99,950 5,334,331.50 0.78
29 000568 泸州老窖 75,200 2,039,424.00 0.30
30 002662 京威股份 43,800 963,600.00 0.14
31 002780 三夫户外 3,566 222,304.44 0.03
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 （%）
1 002568 百润股份 83,099,731.89 6.32
2 300284 苏交科 81,910,946.91 6.23
3 000061 农 产 品 66,412,822.36 5.05
4 601318 中国平安 58,076,853.31 4.42
5 600038 中直股份 50,836,901.97 3.87
6 000796 凯撒旅游 50,133,736.27 3.81
7 000895 双汇发展 48,693,004.00 3.70
8 600988 赤峰黄金 48,641,962.81 3.70
9 300166 东方国信 47,898,010.93 3.64
10 002271 东方雨虹 40,887,047.77 3.11 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 43 页
11 600461 洪城水业 39,474,489.34 3.00
12 002285 世联行 37,962,383.10 2.89
13 002051 中工国际 37,869,428.15 2.88
14 600872 中炬高新 37,531,837.40 2.85
15 600511 国药股份 37,310,049.68 2.84
16 300196 长海股份 36,254,751.27 2.76
17 002707 众信旅游 34,621,176.03 2.63
18 600217 *ST 秦岭 34,475,797.65 2.62
19 000566 海南海药 34,382,607.08 2.62
20 600525 长园集团 33,568,782.31 2.55
21 601933 永辉超市 32,932,331.40 2.51
22 600499 科达洁能 31,887,059.68 2.43
23 002138 顺络电子 31,513,281.12 2.40
24 600887 伊利股份 29,902,561.94 2.27
25 300178 腾邦国际 28,885,154.18 2.20
26 600036 招商银行 28,315,800.58 2.15
27 300395 菲利华 27,195,515.00 2.07
28 002468 艾迪西 26,906,967.15 2.05
注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例 （%）
1 300059 东方财富 270,308,582.41 20.56
2 601318 中国平安 148,038,104.68 11.26
3 300017 网宿科技 135,269,870.98 10.29
4 601166 兴业银行 134,530,235.43 10.23
5 002081 金 螳 螂 131,453,103.59 10.00
6 600036 招商银行 123,044,679.38 9.36
7 002285 世联行 116,938,154.95 8.90
8 000895 双汇发展 89,934,812.92 6.84
9 000061 农 产 品 88,052,852.29 6.70
10 002039 黔源电力 82,293,939.98 6.26
11 002051 中工国际 79,893,675.68 6.08
12 002508 老板电器 77,081,495.48 5.86
13 000333 美的集团 76,516,165.74 5.82
14 300166 东方国信 73,047,045.35 5.56 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 44 页
15 601222 林洋电子 68,957,672.42 5.25
16 300284 苏交科 62,451,059.88 4.75
17 000566 海南海药 61,039,225.23 4.64
18 002279 久其软件 60,744,852.05 4.62
19 600511 国药股份 46,276,243.38 3.52
20 600038 中直股份 45,256,995.11 3.44
21 600217 *ST 秦岭 43,367,404.63 3.30
22 002304 洋河股份 42,820,634.51 3.26
23 002174 游族网络 42,064,902.67 3.20
24 002568 百润股份 41,490,643.36 3.16
25 600887 伊利股份 40,976,900.26 3.12
26 600872 中炬高新 39,864,168.18 3.03
27 600525 长园集团 39,049,122.93 2.97
28 600499 科达洁能 37,218,205.72 2.83
29 002422 科伦药业 36,559,228.06 2.78
30 000418 小天鹅Ａ 36,118,848.33 2.75
31 600988 赤峰黄金 34,983,134.46 2.66
32 600570 恒生电子 31,027,206.63 2.36
33 002048 宁波华翔 28,481,367.97 2.17
注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,878,516,188.11
卖出股票收入（成交）总额 3,225,193,099.38
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 45 页
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
代码 名称
持仓量（买/
卖）
合约市值
（元）
公允价值变
动（元）
风险说明
- - - - - -
公允价值变动总额合计（元） -
股指期货投资本期收益（元） 4,761,840.00
股指期货投资本期公允价值变动（元） -
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货以投资组合避险和有效管理为目的，通过套期保值策略，对冲系统性风
险，应对组合构建与调整中的流动性风险，力求风险收益的优化。报告期内，本基金股指期货交
易的交易次数、交易金额及投资损益均未对基金总体风险产生重大影响，股指期货投资符合既定
的投资政策和投资目标。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金本期投资的前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 46 页
序号 名称 金额
1 存出保证金 551,087.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 21,398.99
5 应收申购款 4,413.39
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 576,899.38
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值
占基金资产净值比例（%） 流通受限情况说明
1 600682 南京新百 40,947,882.78 5.96 临时停牌
2 002707 众信旅游 31,568,842.80 4.60 临时停牌
3 000796 凯撒旅游 29,590,000.00 4.31 临时停牌
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
21,547 13,839.04 3,864,334.96 1.30% 294,325,439.46 98.70%
注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 吴淑清 4,201,311.00 2.06%
2 贾培勤 3,062,336.00 1.50%
3 郑开龙 2,660,908.00 1.30% 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 47 页
4 天津市新天进科技开发有限公司 2,487,756.00 1.22%
5 陈洁 2,309,263.00 1.13%
6 吕洪顺 1,531,168.00 0.75%
7 刘雪芳 1,432,111.00 0.70%
8 陈志彪 1,165,069.00 0.57%
9 罗仲立 1,148,350.00 0.56%
10 上海富远软件技术有限公司 1,054,727.00 0.52%
注：以上数据由中国证券登记结算有限公司深圳分公司提供，持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 782.60 0.0003%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负
责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2012年 7 月27 日 ）基金份额总额
4,674,305,067.90
本报告期期初基金份额总额 906,869,483.75
本报告期基金总申购份额 187,020,834.79
减:本报告期基金总赎回份额 795,700,544.12
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 298,189,774.42
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人的重大人事变动
1、基金管理人于 2015 年 1 月 13 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第一次会议审议通过，刘彩晖女士不再担任公
司副总经理。
2、基金管理人于 2015 年 1 月 22 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 48 页
的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第一次会议审议通过，由肖剑先生、钟鸣远先
生任公司副总经理。
3、基金管理人于 2015 年5 月5 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第六次会议审议通过，刘明先生不再担任公司副
总经理。
4、基金管理人于 2015 年 5 月 16 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第七次会议审议通过，肖冰先生不再担任公司
副总经理。
5、基金管理人于 2015 年10月 15 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第十一次会议审议通过，杨春明先生不再担任
公司副总经理职务。
6、基金管理人分别于 2015 年10月16 日、10 月30 日发布了《大成基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会十次会议审议通过，周立新
先生、温志敏先生担任公司副总经理职务。
二、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2015 年 4 月，李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事
变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)，
本年度支付的审计费用为 10 万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，本基金管理人、本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或
处罚等情况。
大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 49 页
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华鑫证券 1 621,319,745.25 12.17% 565,648.16 12.35% -
国海证券 1 526,452,491.91 10.32% 465,863.69 10.17% -
华林证券 1 411,546,152.16 8.06% 366,270.45 8.00% -
万联证券 1 402,405,736.16 7.89% 366,717.77 8.01% -
渤海证券 2 384,690,015.76 7.54% 340,418.09 7.43% -
东吴证券 1 347,146,708.84 6.80% 307,194.89 6.71% -
海通证券 2 307,483,591.18 6.03% 280,388.66 6.12% -
国信证券 1 251,820,045.83 4.93% 223,976.01 4.89% -
申银万国 1 215,452,535.13 4.22% 190,657.08 4.16% -
财富证券 1 207,203,441.33 4.06% 183,356.20 4.00% -
长江证券 1 205,612,109.01 4.03% 189,412.94 4.13% -
中投证券 3 202,455,034.93 3.97% 184,890.09 4.04% -
湘财证券 1 178,037,744.02 3.49% 162,085.19 3.54% -
国都证券 1 145,304,617.02 2.85% 128,580.81 2.81% -
中航证券 1 117,584,303.68 2.30% 104,051.07 2.27% -
国泰君安 1 103,935,333.71 2.04% 91,973.54 2.01% -
光大证券 2 97,026,239.10 1.90% 88,421.28 1.93% -
华宝证券 1 91,693,354.94 1.80% 81,140.03 1.77% -
安信证券 2 63,665,842.80 1.25% 56,337.73 1.23% -
西南证券 1 56,523,093.67 1.11% 52,638.53 1.15% -
华泰证券 2 46,712,156.46 0.92% 42,569.16 0.93% -
东方证券 1 44,632,208.71 0.87% 40,633.28 0.89% -
银河证券 1 41,107,351.46 0.81% 37,424.62 0.82% -
民族证券 1 17,015,145.43 0.33% 15,056.82 0.33% -
东海证券 1 11,453,932.18 0.22% 10,427.67 0.23% -
华福证券 1 4,995,965.00 0.10% 4,652.68 0.10% -
长城证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东莞证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广州证券 1 - 0.00% - 0.00% -
天源证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证券 1 - 0.00% - 0.00% -
江海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
英大证券 1 - 0.00% - 0.00% - 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 50 页
中银国际 1 - 0.00% - 0.00% -
中泰证券 2 - 0.00% - 0.00% -
招商证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中金公司 2 - 0.00% - 0.00% -
中信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
注：1、根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基
金字[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价
表》 ，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
2、本报告期内本基金退租的交易单元: 万和证券，新增交易单元：长城证券。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
无。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日
1
大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015 年第 3
季度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/10/24
2
大成优选混合型证券投资基金（LOF）更新招募说
明书(2015 年第 2 期)摘要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/9/11
3
大成优选混合型证券投资基金（LOF）更新招募说
明书(2015 年第 2 期)
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/9/11
4
大成优选股票型证券投资基金（LOF）2015 年半年
度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/8/27
5
大成优选股票型证券投资基金（LOF）2015 年半年
度报告摘要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/8/27
6 大成优选混合型证券投资基金（LOF）托管协议
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/24 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 51 页
7 大成优选混合型证券投资基金（LOF）基金合同
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/24
8
大成优选股票型证券投资基金（LOF）变更基金名
称、基金类别以及修订基金合同部分条款的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/24
9
大成优选股票型证券投资基金（LOF）2015 年第 2
季度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/21
10
大成优选股票型证券投资基金（LOF）基金增聘基
金经理公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/5/26
11
大成优选股票型证券投资基金（LOF）2015 年第 1
季度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/4/18
12
大成优选股票型证券投资基金（LOF）基金变更基
金经理公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/4/18
13
大成优选股票型证券投资基金（LOF）2014 年年度
报告摘要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/3/28
14
大成优选股票型证券投资基金（LOF）2014 年年度
报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/3/28
15
大成优选股票型证券投资基金（LOF）更新招募说
明书摘要（2015 年第1 期）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/3/13
16
大成优选股票型证券投资基金（LOF）更新招募说
明书（2015 年第 1 期）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/3/13
17
大成优选股票型证券投资基金(LOF)2014 年第 4 季
度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/1/21
18
大成基金管理有限公司关于公司旗下部分基金估
值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/22
19
大成基金管理有限公司关于公司旗下部分基金估
值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/8/4
20
大成基金管理有限公司关于公司旗下部分基金估
值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/10/13
21
大成基金管理有限公司关于公司旗下部分基金估
值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/11/5
22
大成基金管理有限公司关于公司旗下部分基金估
值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/11/12
23
大成基金管理有限公司关于公司旗下部分基金估
值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/11/25
24
大成基金管理有限公司关于公司旗下部分基金估
值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/11/26
25
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“东方
财富”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/1/21
26
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“游族
网络”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/2/4
27
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“东方
财富”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/2/12
28
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“久其
软件”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/2/17 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 52 页
29
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“招商
银行”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/4/8
30
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“东方
国信”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/4/27
31
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“中炬
高新”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/5/14
32
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“网宿
科技”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/5/21
33
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“聚光
科技”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/5/22
34
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“金螳
螂”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/5/23
35
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “ST 秦
岭”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/6/19
36
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“南京
新百”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/6/19
37
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“南京
新百”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/2
38
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“金螳
螂”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/9
39
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“众信
旅游”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/9
40
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“百润
股份”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/10
41
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“顺络
电子”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/11
42
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“苏交
科”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/11
43
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“网宿
科技”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/11
44
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“游族
网络”股票估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/14
45
大成基金管理有限公司 关于旗下基金实行网上直
销申购费率优惠的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/1/7
46
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/1/13
47
大成基金管理有限公司关于网上交易银联通系统
升级暂停服务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/1/14
48
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告（肖剑）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/1/22
49
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告（钟鸣远）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/1/22
50
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上
海天天基金销售有限公司为代销机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/1/24 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 53 页
51
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上
海天天基金销售有限公司为代销机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/1/24
52
大成基金管理有限公司关于网上交易银联通支付
通道升级暂停服务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/1/28
53
大成基金管理有限公司关于网上交易银联通银行
通道升级暂停服务的更新公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/1/30
54
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直
销申购费率优惠的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/2/4
55
大成基金管理有限公司关于网上交易银联通银行
通道恢复服务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/3/2
56
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直
销申购费率优惠的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/3/4
57
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金在中国
工商银行股份有限公司开通基金转换业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/3/4
58 “大成上上签”活动获奖名单
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/3/6
59 大成基金电子直销交易系统维护通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/3/6
60
大成基金管理有限公司关于参加数米基金网费率
优惠活动的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/3/12
61
大成基金管理有限公司关于调整网上直销基金转
换及定投最低交易限额的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/3/13
62
大成基金管理有限公司关于网上直销交易平台银
联通富滇银行支付通道暂停服务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/3/28
63
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加郑
州银行股份有限公司为代销机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/3/28
64
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加中
国国际金融有限公司为代销机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/3/31
65 关于基金经理恢复履行职责的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/4/9
66
大成基金管理有限公司关于参与上海天天基金销
售有限公司认购、申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/4/14
67
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直
销申购费率优惠的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/4/17
68
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/5/5
69
大成基金管理有限公司关于增加联讯证券股份有
限公司为开放式基金代销机构并开通相关业务的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/5/5
70
关于大成基金管理有限公司旗下基金参与天天基
金费率优惠活动的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/5/7
71
大成基金管理有限公司关于调整网上直销通联支
付交易费率的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/5/8 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 54 页
72
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上
海天天基金销售有限公司为代销机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/5/9
73
大成基金管理有限公司关于参与上海天天基金销
售有限公司认购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/5/9
74
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上
海天天基金销售有限公司为代销机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/5/12
75
关于大成基金官方网站及交易系统升级维护的公
告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/5/15
76
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/5/16
77
大成基金管理有限公司关于增加北京钱景财富投
资管理有限公司为开放式基金代销机构并开通相
关业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/5/19
78
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直
销申购费率优惠的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/6/2
79
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展赎
回费率优惠活动的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/6/3
80
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加爱
建证券有限责任公司为代销机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/6/8
81
大成基金管理有限公司关于参加数米基金网费率
优惠活动的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/6/11
82
关于在北京市开展打击以私募投资基金为名从事
非法集资专项整治行动的通告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/6/24
83
大成基金管理有限公司关于参加数米基金网费率
优惠活动的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/6/27
84
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展赎
回费率优惠活动的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/7
85
大成基金管理有限公司关于公司、高管投资旗下基
金相关事宜的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/7
86
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直
销申购费率优惠的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/10
87
大成基金管理有限公司关于养老金账户通过直销
中心申购旗下部分基金费率优惠的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/27
88
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加天
天基金为代销机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/7/29
89
关于大成基金管理有限公司上海理财中心办公地
址变更的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/8/13
90
大成基金管理有限公司关于增加诺亚正行（上海）
基金销售投资顾问有限公司为开放式基金代销机
构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/8/14
91
大成基金管理有限公司关于参加天天基金网费率
优惠的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/8/22
92
大成基金管理有限公司关于增加上海陆金所资产
管理有限公司代销公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/9/1 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 55 页
93
大成基金管理有限公司关于增加南京证券有限责
任公司为开放式基金代销机构并开通相关业务的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/9/12
94
大成基金管理有限公司关于增加南京证券有限责
任公司为开放式基金代销机构并开通相关业务的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/9/15
95
大成基金管理有限公司关于增加浙江同花顺基金
销售有限公司为开放式基金代销机构并开通相关
业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/9/17
96
大成基金管理有限公司关于参加好买基金网费率
优惠活动的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/9/25
97
大成基金管理有限公司关于参加钱景财富费率优
惠活动的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/9/25
98
大成基金管理有限公司关于增加上海银行股份有
限公司为开放式基金代销机构并开通相关业务的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/9/30
99
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/10/15
100
大成基金管理有限公司关于调整旗下开放式基金
申购金额下限的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/10/15
101
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/10/16
102
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直
销申购费率优惠的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/10/21
103
关于上海陆金所资产管理有限公司增加代销大成
基金管理有限公司基金产品的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/10/21
104
大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/10/30
105
关于再次提请投资者及时更新已过期身份证件或
者身份证明文件的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/11/10
106
关于增加深圳市新兰德证券投资咨询有限公司为
开放式基金代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/11/16
107
关于上海陆金所资产管理有限公司增加代销大成
基金管理有限公司基金产品的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/11/28
108
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展赎
回费率优惠活动的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/12/2
109
大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上直
销申购费率优惠的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/12/17
110
大成基金管理有限公司关于增加第一创业证券股
份有限公司为开放式基金代销机构并开通相关业
务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/12/18
111
大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展赎
回费率优惠活动的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/12/29
112 大成基金管理有限公司关于网上直销系统暂停服 中国证监会指定报 2015/12/29 大成优选混合型证券投资基金（LOF）2015年年度报告
第 56 页
务的通知 刊及本公司网站
113
大成基金管理有限公司关于指数熔断机制对公司
旗下公募基金相关业务事项影响的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2015/12/31
§12 影响投资者决策的其他重要信息
1、本基金管理人设立专门的业绩风险准备金，每月从已提取的基金管理费中计提 10%作为业
绩风险准备金，用于在净值增长率低于业绩比较基准增长率超过 5%时弥补持有人损失。本期期初
业绩风险准备金人民币 6,125,623.50元,本期划入人民币 1,264,523.61 元， 期末业绩风险准备金
账户结余人民币 7,390,147.11 元。
2、2015 年 7 月 24 日，基金管理人公告了《大成优选股票型证券投资基金（LOF）变更基金
名称、 基金类别以及修订基金合同部分条款的公告》 ， 根据中国证监会 2014 年7 月7 日颁布的 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》的有关规定，经与本基金托管人中国银行股份有限公司协商
一致，自 2015 年 7 月 24 日起本基金名称变更为“大成优选混合型证券投资基金（LOF）”； 基
金简称变更为“大成优选混合（LOF）”；基金类别变更为“混合型”。上述事项已报中国证监会
备案。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成优选股票型证券投资基金（LOF）的文件；
2、 《大成优选混合型证券投资基金（LOF）基金合同》 ；
3、 《大成优选混合型证券投资基金（LOF）托管协议》 ；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点
备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅， 或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。
大成基金管理有限公司
2016 年 3月26 日
