华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
华安沪深 300 指数分级证券投资基金
2015 年年度报告
2015 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 华 安 基 金管 理 有 限 公司
基 金 托 管 人： 中 国 建 设银 行 股 份 有限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一六 年 三 月 二十 八 日华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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§ 1
重 要 提示 及 目 录
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 22 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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1.2 目录
§ 1
重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管 理 人报 告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 14
4.8 管理人对 报 告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 16
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 16
§ 5
托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 16
5.2 托管人对 报告 期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 16
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17
§ 6
审 计 报告 ............................................................................................................................................... 17
6.1 管理层对 财务报表的责任 ............................................................................................................. 17
6.2 注册会计 师的责任 ......................................................................................................................... 17
6.3 审计意见 ......................................................................................................................................... 18
§ 7
年 度 财务 报 表 ....................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 21
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23
§ 8
投 资 组合 报 告 ....................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 48
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 49
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 51
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 58
8.5 期末按债 券品种分 类的债券投资组合 ........................................................................................ 60
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 60 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 60
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 60
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 61
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 61
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 61
8.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 61
§ 9
基 金 份额 持 有 人信息 ........................................................................................................................... 62
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 62
9.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 63
9.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况 ........................................................................ 64
9.4 发起式基 金发起资金持有份额情况 ............................................................. 错 误 ！ 未定义 书 签 。
§ 10
开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 64
§ 11
重 大 事件 揭 示 ..................................................................................................................................... 64
11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 64
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 64
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 65
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 65
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 65
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 65
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 65
11.8 其他重 大事 件 .............................................................................................................................. 69
§ 12
影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ..................................................................................................... 73
§ 13
备 查文件 目 录 ..................................................................................................................................... 74
13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 74
13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 74
13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 74
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§ 2
基 金 简介
2.1 基 金 基本情 况
基金名称 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金
基金简称 华安沪深 300 指数分级
场内简称 华安 300
基金主代码 160417
交易代码 160417
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 6 月 25 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 18,274,717.17 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 7 月 23 日
下属分级基金的基金简称
华安沪深 300 指数
分级 A
华安沪深 300 指
数分级 B
华安沪深 300 指
数分级
下属分级基金的场内简称 华安 300A 华安 300B 华安 300
下属分级基金的交易代码 150104 150105 160417
报告期末下属分级基金的份额总额 7,779,177.00 份 7,779,177.00 份 2,716,363.17 份
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金通过被动的指数化投资管理， 紧密跟踪标的指数， 追求跟踪偏离度
和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为被动式股票指数基金， 采用 完全复制标的指数的方法跟踪标的指
数， 即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合， 并根
据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。若因特殊情况( 如 市 场
流动性不足、个别成份股被限制投资、法律法规禁止或限制投资等)导致
无法获得足够数量的股票时，基金可能不能按照成份股权重持有成份股，
基金管理人将采用合理方法替代等指数投资技术适当调整基金投资组合，
并可在条件允许的情况下， 辅以金融衍生工具进行投资管理， 以有效控制
基金的跟踪误差，追求尽可能贴近标的指数的表现。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为 95％× 沪深 300 指数 收益率＋5 ％× 同期银行活期
存款利率( 税后)
风险收益特征
本基金为股票型基金， 属于较高风险、 较高预期收益的基金品种， 其 风 险
和预期收益高于货币市场基金、 债券型基金和混合型基金。 从本基金所分
离的两类基金份额来看 ， 华安沪深 300A 份额具 有低风险、 收益相对稳定
的特征；华安沪深 300B 份额具有高风险、高预期收益的特征。
下 属 分 级 基 金 的 风 险
收益特征
华安沪深 300A 份额具
有低风险、 收益相对稳
定的特征。
华安沪深 300B 份额具
有高风险、 高预期收益
的特征。
本基金为股票型基金，
属于较高风险、 较高预
期收益的基金品种， 其华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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风 险 和 预 期 收 益 高 于
货币市场基金、 债券型
基金和混合型基金。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 钱鲲 田青
联系电话 021-38969999 010-67595096
电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
注册地址
上海市世纪大道8 号上海 国金
中心二期31 层、32层
北京市西城区金融大街25 号
办公地址
上海市世纪大道8 号上海 国金
中心二期31 层、32层
北京市西城区闹市口大街1 号
院1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 朱学华 王洪章
2.4 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道 8 号上 海国金中心二期 31 层、32 层
2.5 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所( 特殊
普通合伙)
上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号 星展银
行大厦 6 楼
注册登记机构 华安基金管理有限公司
上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31
层、32 层 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标
2015 年 2014 年 2013 年
本期已实现收益 34,643,488.43 8,466,803.81 3,102,506.95
本期利润 14,816,532.71 29,871,428.55 -4,093,680.62
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利
润
0.3730 0.5919 -0.0615
本期加权平均净值利润率 25.93% 61.66% -6.10%
本期基金份额净值增长率 3.85% 46.08% -7.45%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供分配利润 8,016,017.88 3,715,663.53 -2,387,566.29
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利
润
0.4386 0.0509 -0.0486
期末基金资产净值 24,948,415.91 98,223,057.74 46,839,897.59
期末基金份额净值 1.365 1.346 0.954
3.1.3 累计 期末 指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份额累计净值增长率 47.27% 41.82% -2.92%
注：1 、本期 已实现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 所述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
①－③ ②－④ 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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② 准差④
过去三个月 15.87% 1.67% 15.67% 1.59% 0.20% 0.08%
过去六个月 -16.36% 2.58% -15.75% 2.54% -0.61% 0.04%
过去一年 3.85% 2.37% 5.32% 2.36% -1.47% 0.01%
过去三年 40.39% 1.70% 45.54% 1.70% -5.15% 0.00%
自基金合同生
效起至今
47.27% 1.62% 46.15% 1.63% 1.12% -0.01%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华安沪深 300 指数分级证 券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2012 年 6 月 25 日 至 2015 年 12 月 31 日)
3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较
华安沪深 300 指数分级证 券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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注： 本基金基金合同生效日为 2012 年 6 月 25 日, 合同生效日当年的净值增长率及其与同期业绩
比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况
根据基金合同，本基金不进行收益分配。
§ 4
管 理 人报 告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6 月设 立， 是国内
首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民 币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的
股 东 为 上 海电 气 （ 集 团） 总 公 司 、上 海 国 际 信托 有 限 公 司、 上 海 工 业投 资 （ 集 团） 有 限 公 司、 上 海
锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至 2015 年 12 月 31 日，公司旗下共管理华安创新混合、华安中国 A 股增强指数、华安现金
富 利 货 币 、华 安 宝 利 配置 混 合 、 华安 宏 利 混 合、 华 安 中 小盘 成 长 混 合、 华 安 策 略优 选 混 合 、华 安 核
心 优 选 混 合、 华 安 稳 定收 益 债 券 、华 安 动 态 灵活 混 合 、 华安 强 化 收 益债 券 、 华 安行 业 轮 动 混合 、 华
安上证 180ETF 、 华安上证 180ETF 联 接、 华安上证龙头企业 ETF 、 华安上证龙头企业 ETF 联接、 华
安升级主题混合、华安稳固收益债券、华安可转债、华安深证 300 指 数（LOF ） 、华安科技动力混
合、 华安四季红债券、 华安香港精选股票、 华安大中华升级股票、 华安标普石油指数基金 （QDII-LOF）、
华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安沪深 300 指
数 分 级 、 华安 逆 向 策 略、 华 安 日 日鑫 货 币 、 华安 安 心 收 益债 券 、 华 安信 用 增 强 债券 、 华 安 纯债 、 华
安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费混合、华安纳 斯达克 100 指数、华 安黄金易 ETF 、华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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华安黄金 ETF 联接、 华安沪深 300 量 化增强、 华安年年红债券、 华安生态优先混合、 华安中证细分
地产 ETF 、华安中证细分医药 ETF 、华安大国新经济股票、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混
合、华安财汇通货币、华安国际龙头（DAX）ETF 、华安国际龙头（DAX ）ETF 联接、华安高分红
指数增强、 华安中证细分医药 ETF 联接、 华安安享灵活配置混合、 华安年年盈定期开放债券、 华安
物 联 网 主 题股 票 、 华 安新 丝 路 主 题股 票 、 华 安新 动 力 灵 活配 置 混 合 、华 安 智 能 装备 主 题 股 票、 华 安
媒 体 互 联 网混 合 、 华 安新 机 遇 保 本混 合 、 华 安新 优 选 灵 活配 置 混 合 、华 安 新 回 报灵 活 配 置 混合 、 华
安 中 证 全 指证 券 指 数 分级 、 华 安 中证 银 行 指 数分 级 、 华 安国 企 改 革 主题 混 合 、 华安 添 颐 养 老混 合 发
起 式 、 华 安创 业 板 50 指 数 分 级 、华 安 新 乐 享保 本 混 合 、华 安 安 益 保本 混 合 、 华安 乐 惠 保 本混 合 等
71 只开放式 基金。管理资产规模达到 1558.45 亿 元人民币。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
牛勇
本基金的基金
经理
2012-06-2
5
2015-05-28 10 年
复 旦 大 学 经 济 学 硕 士 ，FRM （金
融风险管理师）,10 年证 券金融从
业 经 历 ， 曾 在 泰 康 人 寿 保 险 股 份
有限公司从事研究工作。2008 年
5 月 加 入 华 安 基 金 管 理 有 限 公 司
后 任 风 险 管 理 与 金 融 工 程 部 高 级
金融工程师，2009 年 7 月至 2010
年 8 月担任 华安 MSCI 中国 A 股
指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金
经理助理， 2010 年 6 月至 2012 年
12 月担任上 证 180 交易 型开放式
指 数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。
2010 年 9 月 起 同 时 担 任 华 安
MSCI 中国 A 股指数增强型证券
投资基金的基金经理。2010 年 11
月 起 担 任 上 证 龙 头 企 业 交 易型开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接
基金的基金经理。2012 年 6 月至
2015 年 5 月 同时担任本基金的基
金经理。 2014 年 12 月起 担任华安
沪深 300 量 化增强型指数证券投
资基金的基金经理。
钱晶
本基金的基金
经理
2015-05-2
8
- 4 年
硕士， 4 年证券、 基金行业从业经
验 ， 曾 任 国 信 证 券 分 析 师 。2014
年 12 月加入 华安基金， 任指数投
资部量化分析师。2015 年 5 月起
担任本基金的基金经理。2015 年
6 月 起 同 时 担 任 华 安 中 证 全 指 证
券 公 司 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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华 安 中 证 银 行 指 数 分 级 证 券 投 资
基金的基金经理。2015 年 7 月起
担任华安创业板 50 指数 分级证券
投资基金的基金经理。2015 年 8
月 起 担 任 华 安 中 证 细 分 医 药 交 易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 及 其
联接基金的基金经理。
注：1 、此处 的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安沪深 300 指数分级证券投资基金基
金合同》 、 《 华安沪深 300 指数分级证券投资基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定，本着诚
实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原则 管 理 和 运用 基 金 资 产， 在 控 制 风险 的 前 提 下， 为 基 金 份额 持 有 人 谋求 最 大
利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公 司制定了 《华安基金管理
有限公司公平交易管理制度》 ， 将封 闭式基金、 开放式基金、 特定客户资产管理组合及其他投资组合
资 产 在 研 究分 析 、 投 资决 策 、 交 易执 行 等 方 面全 部 纳 入 公平 交 易 管 理中 。 控 制 措施 包 括 ： 在研 究 环
节 ， 研 究 员在 为 公 司 管理 的 各 类 投资 组 合 提 供研 究 信 息 、投 资 建 议 过程 中 ， 使 用晨 会 发 言 、邮 件 发
送 、 登 录 在研 究 报 告 管理 系 统 中 等方 式 来 确 保各 类 投 资 组合 经 理 可 以公 平 享 有 信息 获 取 机 会。 在 投
资 环 节 ， 公司 各 投 资 组合 经 理 根 据投 资 组 合 的风 格 和 投 资策 略 ， 制 定并 严 格 执 行交 易 决 策 规则 ， 以
保 证 各 投 资组 合 交 易 决策 的 客 观 性和 独 立 性 。同 时 严 格 执行 投 资 决 策委 员 会 、 投资 总 监 、 投资 组 合
经 理 等 各 投资 决 策 主 体授 权 机 制 ，投 资 组 合 经理 在 授 权 范围 内 自 主 决策 ， 超 过 投资 权 限 的 操作 需 要
经 过 严 格 的审 批 程 序 。在 交 易 环 节， 公 司 实 行强 制 公 平 交易 机 制 ， 确保 各 投 资 组合 享 有 公 平的 交 易
执行机会。 （1 ） 交易所二 级市场业务， 遵循价格优先、 时间优先、 比例分配、 综合平衡的控制原则，
实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。 （2 ） 交易所 一级市场业务， 投资组合经
理 按 意 愿 独立 进 行 业 务申 报 ， 集 中交 易 部 以 投资 组 合 名 义对 外 进 行 申报 。 若 该 业务 以 公 司 名义 进 行
申 报 与 中 签， 则 按 实 际中 签 情 况 以价 格 优 先 、比 例 分 配 原则 进 行 分 配。 若 中 签 量过 小 无 法 合理 进 行
比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在合规监察员监督参与下， 进行公平协商分配。 （3 ） 银
行间市场业务遵循指令时间优先原则， 先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发 布询华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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价 需 求 和 结果 ， 做 到 信息 公 开 。 若是 多 个 投 资组 合 进 行 一级 市 场 投 标， 则 各 投 资组 合 经 理 须以 各 投
资 组 合 名 义向 集 中 交 易部 下 达 投 资意 向 ， 交 易员 以 此 进 行投 标 ， 以 确保 中 签 结 果与 投 资 组 合投 标 意
向 一 一 对 应。 若 中 签 量过 小 无 法 合理 进 行 比 例分 配 ， 且 以公 司 名 义 获得 ， 则 投 资部 门 在 风 险管 理 部
投 资 监 督 参与 下 ， 进 行公 平 协 商 分配 。 交 易 监控 、 分 析 与评 估 环 节 ，公 司 风 险 管理 部 对 公 司旗 下 的
各 投 资 组 合投 资 境 内 证券 市 场 上 市交 易 的 投 资品 种 、 进 行场 外 的 非 公开 发 行 股 票申 购 、 以 公司 名 义
进 行 的 债 券一 级 市 场 申购 、 不 同 投资 组 合 同 日和 临 近 交 易日 的 反 向 交易 以 及 可 能导 致 不 公 平交 易 和
利益输送的异常交易行为进行监控， 根据市场公认的第三方信息 （如： 中债登的债券估值） ， 定期对
各 投 资 组 合与 交 易 对 手之 间 议 价 交易 的 交 易 价格 公 允 性 进行 审 查 ， 对不 同 投 资 组合 临 近 交 易日 的 同
向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下 （日内、3 日内、5
日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常 情况。
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司 合规监察稽核部会同基
金 投 资 、 交易 部 门 讨 论制 定 了 公 募基 金 、 专 户针 对 股 票 、债 券 、 回 购等 投 资 品 种在 交 易 所 及银 行 间
的 同 日 反 向交 易 控 制 规则 ， 并 在 投资 系 统 中 进行 了 设 置 ，实 现 了 完 全的 系 统 控 制。 同 时 加 强了 对 基
金 、 专 户 间的 同 日 反 向交 易 的 监 控与 隔 日 反 向交 易 的 检 查； 风 险 管 理部 开 发 了 同向 交 易 分 析系 统 ，
对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本 报 告 期 内， 除 指 数 基金 以 外 的 所有 投 资 组 合参 与 的 交 易所 公 开 竞 价交 易 中 ， 同日 反 向 交 易成
交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的次数为 1 次， 未出现异常交易。 原因是各投资组
合 分 别 按 照其 交 易 策 略交 易 时 ， 虽相 关 投 资 组合 买 卖 数 量极 少 ， 但 由于 个 股 流 动性 较 差 ， 交易 量 稀
少， 致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当日成交量的 5% 。 从同 向交易统计检验和实际检查
的结果来看，未发现有异常。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2015 年是市 场大起大落的一年。 纵 观全年， 牛 市起于无风险利率下行， 伴随着对 改革的无限希
望 ， 大 量 资金 进 入 股 市开 启 了 一 轮牛 市 。 随 后， 各 种 杠 杆工 具 的 使 用更 是 不 断 的推 升 指 数 ，最 终 高华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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杠杆无以为继，引发了史无前例的股灾。
2015 年全年 ， 上证综指上涨 9.41% ， 创业板指数上涨 84.41% ， 沪深 300 指数上涨 5.58% ， 指数
表 现 落 后 于上 证 综 指 和创 业 板 指 数。 操 作 上 ，基 金 运 作 主要 着 眼 于 控制 每 日 跟 踪误 差 和 净 值表 现 和
业绩基准的偏差幅度。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至 2015 年 12 月 31 日， 本基金份额净值为 1.365 元， 本报告期 份额净值增长率为 3.85%，同
期业绩比较基准增长率为 5.32% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
正如我们 4 季报所说的， 我们认为 2016 年是颇具 挑战的一年。 从内部环境来讲， 经济增速依旧
处于底部区域。市场对沪深 300 指数 2016 年的 盈利增长预期在 0% 左右 。从外部环境来说，美联储
加息， 将制约国内货币宽松条件。 因此， 无论是企业盈利还是无风险利率， 都难以成为 16 年 股市 进
一步上涨的进一步动力。 但对于沪深 300 指数 来说， 由于当前平均估值仅为 11 倍 ， 低于历史平均水
平 1 个标准差左右，估值层面依旧具有较高的安全边际。因此，我们认为沪深 300 指数可以作为投
资者的中长期资产配置的标的。
作 为 基 金 管理 人 ， 我 们继 续 坚 持 积极 将 基 金 回报 与 指 数 相拟 合 的 原 则， 降 低 跟 踪偏 离 和 跟 踪误
差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。
4.6 管 理 人内部 有 关 本基金 的 监 察稽核 工 作 情况
本 报 告 期 内， 公 司 合 规监 察 稽 核 部从 维 护 基 金份 额 持 有 人利 益 、 保 障基 金 的 合 规运 作 出 发 ，重
点 在 法 律 事务 、 合 规 管理 、 内 部 稽核 、 信 息 披露 、 反 洗 钱、 员 工 行 为规 范 等 方 面开 展 工 作 ，深 化 员
工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善 与优化。
监察稽核工作重点集中于以下几个方面：
（1 ） 继续深化“ 主动合规” 的管理理念， 强化全体员工的合规意识和风险控制意识， 通过定期组
织 员 工 进 行职 业 道 德 规范 、 反 洗 钱、 防 范 利 益冲 突 、 客 户信 息 保 密 、销 售 适 用 性等 方 面 的 合规 培 训
和内部审计，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。
（2 ）强化内 控建设，持续进行投资管理人员合规培训，坚守“ 三条底线” ；
华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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（3 ） 做好在新基金产品开发、 新投资品种、 及其他创新业务中法律、 合规及风险控制方面的支
持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规性检查。
（4 ） 推动落 实公司投资、 运营业务操作流程标准化， 细化各相关部门在各业务环节的操作流程
及工作职责，降低操作风险发生的概率。
（5 ） 按照法规的要求， 做好旗下各只基金的信息披露工作， 做到信息披露的真实、 完整、 准确、
及时。
（6 ） 有计划 地对公司投资研究、 基金销售、 后台运营等相关业务部门进行了多次全面或专项稽
核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。
本 基 金 管 理人 承 诺 将 一如 既 往 地 本着 诚 实 信 用、 勤 勉 尽 责的 原 则 管 理和 运 用 基 金资 产 ， 不 断提
高 内 部 监 察稽 核 工 作 的科 学 性 和 有效 性 ， 努 力防 范 和 控 制各 种 风 险 ，保 障 基 金 份额 持 有 人 的合 法 权
益。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
1 、估值政策 及重大变化
无。
2 、估值政策 重大对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3 、有关参与 估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1 ）公司方 面
公司建立基金估值委员会， 组成人员包括： 总经理助理 （分管投资研究） 、 基金投资部总监、 研
究发展部总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理及相关负责人员。
主 要 职 责 包括 ： 证 券 发行 机 构 发 生了 严 重 影 响证 券 价 格 的重 大 事 件 时， 负 责 评 估重 大 事 件 对投
资 品 种 价 值的 影 响 程 度、 评 估 对 基金 估 值 的 影响 程 度 、 确定 采 用 的 估值 方 法 、 确定 该 证 券 的公 允 价
值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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相关人员专业胜任能力及工作经历:
翁启森， 基金投资部兼全球投资部总监， 工业工程学硕士。 曾在台湾 JP 证券任金融产业分析师
及 投 资 经 理， 台 湾 摩 根富 林 明 投 信投 资 管 理 部任 基 金 经 理， 台 湾 中 信证 券 投 资 总监 助 理 ， 台湾 保 德
信投信任基金经理。2008 年 4 月加入 华安基金管理有限公司， 现华安香 港精选、 华 安大中华升级基
金 、 华 安 宏利 股 票 型 基金 、 华 安 大国 新 经 济 股票 型 基 金 的基 金 经 理 ，华 安 基 金 管理 有 限 公 司总 经 理
助理、基金投资部兼全球投资部总监。
赵
敏 ： 研究 生 学 历 。曾 在 上 海 社会 科 学 院 人口 与 发 展 研究 所 工 作 ，历 任 华 安 基金 管 理 有 限公
司 综 合 管 理部 总 经 理 、电 子 商 务 部总 经 理 、 上海 营 销 总 部总 经 理 ， 现任 华 安 基 金管 理 有 限 公司 总 经
理助理。
杨
明， 投资 研究部总监， 研究生学历， 12 年金融、 证券、 基金从业经验， 曾在上海银行工作。
2004 年 10 月 进入华安基金管理有限公司， 担任研究发展部宏观研究员， 现任华安优选的基金经理，
投资研究部总监。
贺
涛, 金融 学硕士， 固 定收益部副总监。 曾任 长城证券有限责任公司债券研究员， 华安基金 管
理 有 限 公 司债 券 研 究 员、 债 券 投 资风 险 管 理 员、 固 定 收 益投 资 经 理 。现 任 华 安 稳定 收 益 债 券基 金 、
华 安 可 转 债基 金 、 华 安信 用 增 强 债券 基 金 、 华安 双 债 添 利债 券 基 金 、华 安 月 月 鑫短 期 理 财 、华 安 季
季 鑫 短 期 理财 、 华 安 月安 鑫 短 期 理财 、 华 安 汇财 通 货 币 、华 安 年 年 红的 基 金 经 理， 固 定 收 益部 副 总
监。
许之彦, 指数 投资部总 监, 理学博士 ，CQF( 国际数 量 金融工程 师) 。曾在广 发 证券和中 山 大学经
济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入华 安基金管理有限公司， 曾任研究发展部
数量策略分析师， 现任华安上证 180ETF 及华安上证 180ETF 联 接、 华安深证 300 指数 证券投资基金
（LOF ） 、华安易富黄金 ETF 及联接基金的基金经理, 指数投资部总监。
陈
林，基 金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA 中国注册会计师协会非执业会
员。曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入华 安基金管理有限公司，曾任财务核算部
副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。
（2 ）托管银 行
托 管 银 行 根据 法 律 法 规要 求 履 行 估值 及 净 值 计算 的 复 核 责任 ， 并 且 认真 核 查 公 司采 用 的 估 值政
策和程序。
（3 ）会计师 事务所 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4 、基金经理 参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5 、参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6 、已签约的 任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.8 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
本报告期不进行收益分配。
4.9 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
本基金报告期内基金持有人数不低于 200 人； 基金资产净值连续超过 20 个工作日低于 5000 万
元。
§ 5
托 管 人报 告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、
基 金 合 同 、托 管 协 议 和其 他 有 关 规定 ， 不 存 在损 害 基 金 份额 持 有 人 利益 的 行 为 ，完 全 尽 职 尽责 地 履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 ，本 托 管 人 按照 国 家 有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和 其 他有 关 规 定 ，对 本 基 金 的基
金 资 产 净 值计 算 、 基 金费 用 开 支 等方 面 进 行 了认 真 的 复 核， 对 本 基 金的 投 资 运 作方 面 进 行 了监 督 ，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本 托 管 人 复核 审 查 了 本报 告 中 的 财务 指 标 、 净值 表 现 、 利润 分 配 情 况、 财 务 会 计报 告 、 投 资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§ 6
审 计 报告
普华永道中天审字(2016) 第 20887 号
华安沪深 300 指数分级证 券投资基金全体基金份额持有人： ：
我们审计了后附的华安沪深 300 指数 分级证券投资基金( 以下简称“ 华安沪 深 300 分级基 金”) 的财务报
表， 包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、2015 年度的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及
财务报表附注。
6.1 管 理 层对财 务 报 表的责 任
编制和公允列报财务报表是华安沪深 300 分级 基金的基金管理人华安基金管理有限公司管理层
的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、中国证券投资基
金业协会( 以下简称“ 中国 基金业协会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表， 并
使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错 报 。
6.2 注 册 会计师 的 责 任
我 们 的 责 任是 在 执 行 审计 工 作 的 基础 上 对 财 务报 表 发 表 审计 意 见 。 我们 按 照 中 国注 册 会 计 师审
计 准 则 的 规定 执 行 了 审计 工 作 。 中国 注 册 会 计师 审 计 准 则要 求 我 们 遵守 中 国 注 册会 计 师 职 业道 德 守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审 计 工 作 涉及 实 施 审 计程 序 ， 以 获取 有 关 财 务报 表 金 额 和披 露 的 审 计证 据 。 选 择的 审 计 程 序取
决 于 注 册 会计 师 的 判 断， 包 括 对 由于 舞 弊 或 错误 导 致 的 财务 报 表 重 大错 报 风 险 的评 估 。 在 进行 风 险
评 估 时 ， 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制， 以 设 计 恰当 的 审 计 程序 ， 但
目 的 并 非 对内 部 控 制 的有 效 性 发 表意 见 。 审 计工 作 还 包 括评 价 管 理 层选 用 会 计 政策 的 恰 当 性和 作 出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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6.3 审 计 意见
我们认为，上述华安沪深 300 分级 基金的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则和在财务
报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，
公允反映了华安沪深 300 指数分级基金 2015 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2015 年度 的经营成果和
基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
中国注册会计师
单峰
周祎
上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号 星展银行大厦 6 楼
2015 年 3 月 23 日
§7
年 度 财务 报 表
7.1 资 产 负债表
会计主体：华安沪深 300 指数分级证 券投资基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 1,594,860.94 8,031,159.50
结算备付金
- 275,066.76
存出保证金
10,814.00 9,869.70
交易性金融资产 7.4.7.2 23,724,801.74 92,781,422.97
其中：股票投资
23,710,614.54 92,754,074.66
基金投资
- -
债券投资
14,187.20 27,348.31
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - - 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 1,357,117.28
应收利息 7.4.7.5 367.86 2,304.69
应收股利
- -
应收申购款
8,258.80 49,524.56
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
25,339,103.34 102,506,465.46
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
9,897.99 3,604,166.82
应付管理人报酬
22,193.63 96,383.85
应付托管费
4,882.61 21,204.44
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 7,675.90 122,261.41
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 346,037.30 439,391.20
负债合计
390,687.43 4,283,407.72
所 有 者 权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 16,932,398.03 69,232,941.57 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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未分配利润 7.4.7.10 8,016,017.88 28,990,116.17
所 有 者 权益合 计
24,948,415.91 98,223,057.74
负 债 和 所有者 权 益 总计
25,339,103.34 102,506,465.46
注： 报告截止日 2015 年 12 月 31 日， 华 安沪深 300 指数分级证券投资基金之基础份额净值 1.365
元，华安沪深 300 指数 分级证券投资基金之 A 份额参考净值 1.063 元， 华安沪深 300 指数分级证 券
投资基金之 B 份额参考 净值 1.667 元 ；基金份额总额 18,274,717.17 份，其 中华安沪深 300 指数分级
证券投资基金之基础份额 2,716,363.17 份，华安 沪深 300 指 数分级证券投资基金之 A 份额 7,
779,177.00 份 ，华安沪深 300 指数分级 证券投资基金之 B 份额 7, 779,177.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
16,340,435.49 31,249,120.48
1. 利息收入
33,585.80 26,372.89
其中：存款利息收入 7.4.7.11 33,538.86 26,353.32
债券利息收入
46.94 19.57
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列）
35,940,849.45 9,736,620.55
其中：股票投资收益 7.4.7.12 35,283,919.16 8,776,320.07
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 21,569.72 2,047.27
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - - 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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股利收益 7.4.7.15 635,360.57 958,253.21
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -19,826,955.72 21,404,624.74
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 192,955.96 81,502.30
减 ： 二 、费用
1,523,902.78 1,377,691.93
1 ．管理人报 酬
577,639.96 478,928.04
2 ．托管费
127,080.77 105,364.16
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 237,832.14 221,946.13
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.19 581,349.91 571,453.60
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列）
14,816,532.71 29,871,428.55
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）
14,816,532.71 29,871,428.55
7.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
69,232,941.57 28,990,116.17 98,223,057.74
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 14,816,532.71 14,816,532.71 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 22 页共 74 页
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
-52,300,543.54 -35,790,631.00 -88,091,174.54
其中：1. 基金 申购款 44,131,592.32 25,316,914.68 69,448,507.00
2. 基金赎回款 -96,432,135.86 -61,107,545.68 -157,539,681.54
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
16,932,398.03 8,016,017.88 24,948,415.91
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
48,225,111.63 -1,385,214.04 46,839,897.59
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 29,871,428.55 29,871,428.55
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
21,007,829.94 503,901.66 21,511,731.60
其中：1. 基金 申购款 77,490,306.11 13,753,728.77 91,244,034.88
2. 基金赎回款 -56,482,476.17 -13,249,827.11 -69,732,303.28
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- - - 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 23 页共 74 页
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
69,232,941.57 28,990,116.17 98,223,057.74
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财 务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林
7.4 报 表 附注
7.4.1 基金 基本 情 况
华安沪深 300 指数分级证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简称
“ 中国证监会”) 证监许可 第 278 号 《关于核准 华安沪深 300 指数分级证券投资基金募集的批复》
核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安沪深 300 指数分
级 证 券 投 资基 金 基 金 合同 》 负 责 公开 募 集 。 本基 金 为 上 市契 约 型 开 放式 ， 存 续 期限 不 定 。 首次 设 立
募集不包括认购资金利息共募集人民币 607,221,793.60 元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公
司普华永道中天验字(2012) 第 201 号验 资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《华安沪深 300 指数
分级证券投资基金基金合同》于 2012 年 6 月 25 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
607,313,857.99 份，其中 认购资金利息折合 92,064.39 份，场 外认购的全部份额确认为华安沪深 300
指数分级证券投资基金之基础份额( 以下简称“ 华 安沪深 300 份额”)212,734,025.99 份， 场内认购部分
按照基金合同约定的 1:1 比例份额确认为华安沪深 300 指数分 级证券投资基金之 A 份额( 以下简称“ 华
安沪深 300A 份额”)197,289,916.00 份和 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金之 B 份额( 以下简称“ 华
安沪深 300B 份额”)197,289,916.00 份。 本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人
为 中国建设银行股份有限公司。
根据《华安沪深 300 指 数分级证券投资基金基金合同》和《华安沪深 300 指数分级 证券投资基
金 招 募 说 明书 》 并 报 中国 证 监 会 备案 ， 本 基 金的 基 金 合 同生 效 后 ， 基金 管 理 人 将根 据 基 金 合同 的 约
定办理华安沪深 300 份 额与华安沪深 300A 份额 、 华安沪深 300B 份额之 间的份额配对转换业务， 基
金管理人按照基金合同的约定在基金份额折算日对所有基金份额进行折算并对折算后的华安沪深
300 份额的场 内份额按照 1:1 的比例拆 分为预期收益与风险不同的两个份额类别， 即低风险且预期收
益相对稳定的基金份额( 即“ 华安沪深 300A 份额”) 和高风险且预期收益相对较高的基金份额( 即“ 华安
沪深 300B 份额”) ，两类基金份额的基金资产合并运作。本基金 1 份华安沪深 300A 份 额与 1 份华安
沪深 300B 份 额构成一对份额组合，一对华安沪深 300A 份额 与华安沪深 300B 份额的 份额组合的份华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 24 页共 74 页
额参考净值之和将等于 2 份华安沪深 300 份额 的净值。华安沪深 300A 份额的约定年收益率为“ 同期
银 行 人 民 币 一 年 期 定 期 存 款 利 率( 税后)+3.5%” 。华 安 沪 深 300B 份额的份额参考净值 根据华安沪 深
300 份额的份 额净值、华安沪深 300A 份额的份额参考净值以及华安沪深 300 份额、华 安沪深 300A
份额和华安沪深 300B 份 额的份额净值关系计算。 每个会计年度的第一个工作日， 在满足一定条件的
情况下，本基金的基金管理人将根据基金合同约定，对华安沪深 300A 份额和华 安沪深 300 份额进
行上一会计年度约定应得收益的定期份额折算， 华安沪深 300 份额持有人 持有的每 2 份华安沪深 300
份额将获得按照 1 份华安沪深 300A 份额分配的新增华安沪深 300 份额 ；当华安 300 份额的基金份
额净值大于或等于 2.000 元或华安 300B 份额的参考净值小于或等于 0.300 元，本基金在根据市场情
况确定份额折算基准日后将分别对华 安沪深 300A 份额、 华安沪深 300B 份 额和华安沪深 300 份额 进
行不定期份额折算， 份额 折算后本基金将确保华安沪深 300A 份额和华安沪深 300B 份 额的比例为 1:1 ，
份额折算后华安沪深 300A 份额、 华安沪深 300B 份 额和华安沪深 300 份额 的基金份额净值均调整为
1.000 元。
经深圳证券交易所( 以下简称“ 深交所”) 深证上[2012] 第 235 号文 审核同意， 本 基金 394,579,832.00
份 基 金 份 额 于 2012 年 7 月 23 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易( 其 中 华 安 沪 深 300A 份 额 为
197,289,916.00 份， 华安沪 深 300B 份额 为 197,289,916.00 份) 。 华 安沪深 300 份额开放场内和场外申
购 、 赎 回 ，上 市 的 基 金份 额 登 记 在证 券 登 记 结算 系 统 ， 可选 择 按 市 价流 通 或 按 基金 份 额 净 值申 购 或
赎 回 ； 未 上市 的 基 金 份额 登 记 在 注册 登 记 系 统， 可 按 基 金份 额 净 值 申购 或 赎 回 。通 过 跨 系 统转 登 记
可实现基金份额在两个系统之间的转换。 华安沪深 300A 份额 和华安沪深 300B 份额上 市交易但不可
单独申购、赎回。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》
的 有 关 规 定， 本 基 金 资产 投 资 于 具有 良 好 流 动性 的 金 融 工具 ， 包 括 标的 指 数 成 份股 及 其 备 选成 份 股
( 包 括 中 小 板 、 创 业 板 及 其 他 中 国 证 监 会 核 准 上 市 的 股 票) 、 新 股( 一 级 市 场 初 次 发 行 或 增 发) 、 债 券、
债 券 回 购 、权 证 、 股 指期 货 及 法 律法 规 或 中 国证 监 会 允 许基 金 投 资 的其 它 金 融 工具 。 本 基 金投 资 于
标 的 指 数 成份 股 及 其 备选 成 份 股 的市 值 加 上 买入 、 卖 出 股指 期 货 合 约的 轧 差 合 计值 不 低 于 基金 资 产
的 90% ，其 中投资于标的指数成份股及其备选成份股的市值不低于基金资产的 85% ；每个交易日日
终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5% 的 现金或到期日在
一年以内的政府债券； 本基金投资于权证的比例不得 超过基金资产净值的 3% 。 本基 金力求日均跟踪华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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偏离度的绝对值不超过 0.35% ， 年跟踪 误差不超过 4% 。 本基金的业绩比较基准为： 95%× 沪深 300 指
数收益率＋5%× 同期银行 活期存款利率( 税后) 。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2016 年 3 月 23 日批准 报出。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企 业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会( 以下简称“ 中国
基金业协会”) 颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 华安沪深 300 指数分级 证券投资基金
基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所 列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本基金 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2015 年 12 月
31 日的财务 状况以及 2015 年度的经营 成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本 位 币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资 产 和 金融负 债 的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、
可 供 出 售 金融 资 产 及 持有 至 到 期 投资 。 金 融 资产 的 分 类 取决 于 本 基 金对 金 融 资 产的 持 有 意 图和 持 有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 分类为以公允价
值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 资 产 。 除衍 生 工 具 所产 生 的 金 融资 产 在 资 产负 债 表 中 以衍 生 金华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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融 资 产 列 示外 ， 以 公 允价 值 计 量 且其 公 允 价 值变 动 计 入 损益 的 金 融 资产 在 资 产 负债 表 中 以 交易 性 金
融资产列示。
本 基 金 持 有的 其 他 金 融资 产 分 类 为应 收 款 项 ，包 括 银 行 存款 和 其 他 各类 应 收 款 项等 。 应 收 款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金 融 负 债 于初 始 确 认 时分 类 为 ： 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 负债 及 其 他 金融
负 债 。 本 基金 目 前 暂 无金 融 负 债 分类 为 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 负 债 。本 基 金
持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资 产 和 金融负 债 的 初始确 认 、 后续计 量 和 终止确 认
金 融 资 产 或金 融 负 债 于本 基 金 成 为金 融 工 具 合同 的 一 方 时， 按 公 允 价值 在 资 产 负债 表 内 确 认。
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 ， 取 得时 发 生 的 相关 交 易 费 用计 入 当 期 损益 ； 对
于 支 付 的 价款 中 包 含 的债 券 起 息 日或 上 次 除 息日 至 购 买 日止 的 利 息 ，单 独 确 认 为应 收 项 目 。应 收 款
项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金 额。
对 于 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 ，按 照 公 允 价值 进 行 后 续计 量 ； 对 于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满 足下列条件 之一的，予 以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3)
该 金 融 资 产已 转 移 ， 虽然 本 基 金 既没 有 转 移 也没 有 保 留 金融 资 产 所 有权 上 几 乎 所有 的 风 险 和报 酬 ，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入 当期损益。
当 金 融 负 债的 现 时 义 务全 部 或 部 分已 经 解 除 时， 终 止 确 认该 金 融 负 债或 义 务 已 解除 的 部 分 。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资 产 和 金融负 债 的 估值原 则 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 按如下原则确定公允价值并进行
估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最近
交 易 日 后 经济 环 境 未 发生 重 大 变 化且 证 券 发 行机 构 未 发 生影 响 证 券 价格 的 重 大 事件 的 ， 按 最近 交 易
日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参考
类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有
可 靠 性 的 估值 技 术 确 定公 允 价 值 。估 值 技 术 包括 参 考 熟 悉情 况 并 自 愿交 易 的 各 方最 近 进 行 的市 场 交
易 中 使 用 的价 格 、 参 照实 质 上 相 同的 其 他 金 融工 具 的 当 前公 允 价 值 、现 金 流 量 折现 法 和 期 权定 价 模
型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资 产 和 金融负 债 的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵 销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2) 交易双 方准备按净额结算时， 金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基 金
实 收 基 金 为对 外 发 行 基金 份 额 所 募集 的 总 金 额在 扣 除 损 益平 准 金 分 摊部 分 后 的 余额 。 由 于 基金
份 额 折 算 引起 的 实 收 基金 份 额 变 动于 基 金 份 额折 算 日 根 据折 算 前 的 基金 份 额 数 及确 定 的 折 算比 例 计
算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平 准 金
损 益 平 准 金包 括 已 实 现平 准 金 和 未实 现 平 准 金。 已 实 现 平准 金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ，申
购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金 额 。未 实 现 平 准金 指 在
申 购 或 赎 回基 金 份 额 时， 申 购 或 赎回 款 项 中 包含 的 按 累 计未 实 现 损 益占 基 金 净 值比 例 计 算 的金 额 。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 28 页共 74 页
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认和 计 量
股 票 投 资 在持 有 期 间 应取 得 的 现 金股 利 扣 除 由上 市 公 司 代扣 代 缴 的 个人 所 得 税 后的 净 额 确 认为
投 资 收 益 。债 券 投 资 在持 有 期 间 应取 得 的 按 票面 利 率 或 者发 行 价 计 算的 利 息 扣 除在 适 用 情 况下 由 债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 在 持 有期 间 的 公 允价 值 变 动 确认 为 公 允 价值
变 动 损 益 ；于 处 置 时 ，其 处 置 价 格与 初 始 确 认金 额 之 间 的差 额 确 认 为投 资 收 益 ，其 中 包 括 从公 允 价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款 项 在持 有 期 间 确认 的 利 息 收入 按 实 际 利率 法 计 算 ，实 际 利 率 法与 直 线 法 差异 较 小 的 则按
直线法计算。
7.4.4.10 费 用的 确 认 和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其 他 金 融 负债 在 持 有 期间 确 认 的 利息 支 出 按 实际 利 率 法 计算 ， 实 际 利率 法 与 直 线法 差 异 较 小的
则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策
本基金( 包括华安沪深 300 份额、华安 沪深 300A 份 额与华安沪深 300B 份额) 在存续期内不进行
收益分配。
7.4.4.12 分 部报 告
本 基 金 以 内部 组 织 结 构、 管 理 要 求、 内 部 报 告制 度 为 依 据确 定 经 营 分部 ， 以 经 营分 部 为 基 础确
定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收
入、 发生费用； (2) 本基金 的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、
评价其业绩； (3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如
果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 29 页共 74 页
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他重 要 的 会计政 策 和 会计估 计
根 据 本 基 金的 估 值 原 则和 中 国 证 监会 允 许 的 基金 行 业 估 值实 务 操 作 ，本 基 金 确 定以 下 类 别 股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对 于 证 券交 易 所 上 市的 股 票 ， 若出 现 重 大 事项 停 牌 或 交易 不 活 跃( 包括 涨 跌 停 时的 交 易 不 活
跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收
益法等估值技术进行估值。
(2) 对 于 在 证券 交 易 所 上市 或 挂 牌 转让 的 固 定 收益 品 种( 可 转换 债 券 、 资产 支 持 证 券和 私 募 债 券
除外) ，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季
度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外) ，
鉴 于 其 交 易量 和 交 易 频率 不 足 以 提供 持 续 的 定价 信 息 ， 本基 金 本 报 告期 改 为 采 用中 证 指 数 有限 公 司
根据 《中国证 券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》
所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5.3 差错更 正 的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实 施上市公司股息华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于 上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券的差
价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基 金 取得 的 企 业 债券 利 息 收 入， 应 由 发 行债 券 的 企 业在 向 基 金 支付 利 息 时 代扣 代 缴 20%
的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个 月以内( 含 1 个月) 的， 其 股
息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计 入应
纳税所得额；持股期限超过 1 年的 ，于 2015 年 9 月 8 日 前暂减按 25% 计入应纳税所得额，自 2015
年 9 月 8 日 起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收
入 ， 按 照 上述 规 定 计 算纳 税 ， 持 股时 间 自 解 禁日 起 计 算 ；解 禁 前 取 得的 股 息 、 红利 收 入 继 续暂 减 按
50% 计入应纳 税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
活期存款 1,594,860.94 8,031,159.50
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 1,594,860.94 8,031,159.50
7.4.7.2 交易性 金 融 资产 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 22,210,537.17 23,710,614.54 1,500,077.37
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 11,800.00 14,187.20 2,387.20
银行间市场 - - -
合计 11,800.00 14,187.20 2,387.20
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 22,222,337.17 23,724,801.74 1,502,464.57
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 71,429,902.68 92,754,074.66 21,324,171.98
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 22,100.00 27,348.31 5,248.31
银行间市场 - - -
合计 22,100.00 27,348.31 5,248.31
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 71,452,002.68 92,781,422.97 21,329,420.29
7.4.7.3 衍生金 融 资 产/ 负债
无余额。 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 32 页共 74 页
7.4.7.4 买入返 售 金 融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 355.06 2,157.69
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 123.80
应收债券利息 7.70 4.84
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 0.20 13.86
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 4.90 4.50
合计 367.86 2,304.69
7.4.7.6 其他资 产
无余额。
7.4.7.7 应付交 易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 7,675.90 122,261.41
银行间市场应付交易费用 - -
合计 7,675.90 122,261.41
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 33 页共 74 页
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 37.30 13,391.20
其他应付款 - -
预提费用 296,000.00 376,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计 346,037.30 439,391.20
7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 72,969,683.20 69,232,941.57
本期申购 147,088.26 139,547.61
本期赎回（以“-” 号填列 ） -1,454,529.51 -1,379,961.38
基金拆分/ 份 额折算前 71,662,241.95 67,992,527.80
基金拆分/ 份 额折算调整 1,721,040.76 -
基金拆分/ 份 额 折 算 变 动 本 期 申
购
47,482,307.19 43,992,044.71
基金拆分/ 份 额 折 算 变 动 本 期 赎
回（以“- ” 号填列）
-102,590,872.73 -95,052,174.48
本期末 18,274,717.17 16,932,398.03
注：1. 根据 深圳证券交易所、 中国 证券登记结算有限责任公司的相关业务规定以及 《华安沪 深
300 指数分级 证券投资基金基金合同》 的约定， 华安基金管理有限公司以 2015 年 1 月 5 日为基 金份
额折算基准日，对在该日登记在册的华安沪深 300A 份额和 华安沪深 300 份额办理定 期份额折算业
务。 沪深 300A 份额折算前份额为 17,301,444.00 份 ， 新增份额折算比例为 0.048032028 ， 折算后份额
为 17,301,444.00 份，折算 后份额净值 1.001 元；华 安沪深 300 场外份额折算前份额为 34,822,379.95
份，新增份额折算比例为 0.024016014 ，折 算 后份 额 为 35,658,674.71 份 ，折 算 后 份 额 净 值 1.353 元；
华安沪深 300 场内份额折 算前份额为 2,236,974 份， 新增份额折算比例为 0.024016014 ， 折算后份额华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 34 页共 74 页
为 3,121,720 份，折算后份额净值 1.353 元。
2. 本报告期 华安沪深 300 份额的申购 份额包含基金份额持有者申请将华安沪深 300A 份额和华
安沪深 300B 份额按基金合同规定的比例合并成华安沪深 300 份额确认的 合并入份额 43,497,610.00
份，其中：华安沪深 300A 份额的合并份 额为 21,748,805.00 份 ，华安沪深 300B 份额的 合并份额为
21,748,805.00 份。本报告 期华安沪深 300 份额的赎 回份额包含基金份额持有者申请将华安沪深 300
份额份额按基金合同规定的比例拆分成华安沪深 300A 份额 和华安沪深 300B 份额确 认的拆分出份额
23,597,622.00 份， 其中： 华安沪深 300A 份额的拆分份额为 11,798,811.00 份 ， 华安沪深 300B 份额的
拆分份额为 11,798,811.00 份。
3. 截至 2015 年 12 月 31 日止，本基金于深交所上市的基金份额为 16,418,489.00 份(2014 年 12
月 31 日：35,458,342.00 份) ，其中华安沪深 300A 份 额为 7,779,177.00 份，华 安沪深 300B 份额为
7,779,177.00 份(2014 年 12 月 31 日： 华安沪深 300A 份额 17,729,171.00 份， 中华安沪深 300B 份额
17,729,171.00 份) 。 托管 在深交所场内未上市的基金份额为 860,135.00 份 ， 托管在场 外未上市的基金
份额为 1,856,228.17 份， 均为华安沪深 300 份额 。场内的基金份额登记在证券登记结算系统，其中
上市的基金份额可选择按市价流通，未 上市的基金份额可按基金份额净值申购赎回；场外未上市的
基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回，通过跨系统转登记可实现基金份额在
两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未 分配 利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 3,715,663.53 25,274,452.64 28,990,116.17
本期利润 34,643,488.43 -19,826,955.72 14,816,532.71
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-20,781,362.08 -15,009,268.92 -35,790,631.00
其中：基金申购款 35,346,620.46 -10,029,705.78 25,316,914.68
基金赎回款 -56,127,982.54 -4,979,563.14 -61,107,545.68
本期已分配利润 - - -
本期末 17,577,789.88 -9,561,772.00 8,016,017.88 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 35 页共 74 页
7.4.7.11 存 款利 息 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存款利息收入 31,959.29 25,232.05
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,003.53 439.09
其他 576.04 682.18
合计 33,538.86 26,353.32
7.4.7.12 股 票投 资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出股票成交总额 108,278,382.02 66,792,343.25
减：卖出股票成本总额 72,994,462.86 58,016,023.18
买卖股票差价收入 35,283,919.16 8,776,320.07
7.4.7.13 债 券投 资 收 益
单 位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31日
卖出债券 （ 债转股及债券到期兑付） 成交总
额
43,713.80 10,062.00
减： 卖出债券 （债转股及债券到期兑付） 成
本总额
22,100.00 8,000.00
减：应收利息总额 44.08 14.73
买卖债券差价收入 21,569.72 2,047.27
7.4.7.14 衍 生工 具 收 益
无。 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 36 页共 74 页
7.4.7.15 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 635,360.57 958,253.21
基金投资产生的股利收益 - -
合计 635,360.57 958,253.21
7.4.7.16 公 允价 值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
1. 交易性金融 资产 -19,826,955.72 21,404,624.74
—— 股票投资 -19,824,094.61 21,399,376.43
—— 债券投资 -2,861.11 5,248.31
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -19,826,955.72 21,404,624.74
7.4.7.17 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金赎回费收入 192,955.96 81,502.30
其他 - - 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 37 页共 74 页
合计 192,955.96 81,502.30
注： 本基金的场内赎回费率为赎回金额的 0.5% ， 场外赎回费率按持有期间递减， 赎回费总额的
25% 归入基金 资产。
7.4.7.18 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所市场交易费用 237,832.14 221,946.13
银行间市场交易费用 - -
合计 237,832.14 221,946.13
7.4.7.19 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费用 56,000.00 56,000.00
信息披露费 240,000.00 240,000.00
银行汇划费用 2,849.91 1,953.60
上市年费 60,000.00 60,000.00
账户维护费 22,500.00 13,500.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
其他 - -
合计 581,349.91 571,453.60
注：根据《华安沪深 300 指数分级证 券投资基金基金合同》及本基金的基金管理人与中证指数
有限公司签署的指数使用许可协议，本基金的指数许可使用费从基金财产中列支，收取标准为每年
本基金的资产净值的 0.02% ，收取下 限为每季 5 万元，逐日累计，每季支付一次。基金合同生效之
日所在季度的指数使用费，按实际计提金额收取，不设下限。计算方法如下：
日指数许可使用费＝前一日基金资产净值× 0.02%/ 当年天数 。
7.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 38 页共 74 页
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负 债 表 日后事 项
根据深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定以及《华安沪深 300 指
数分级证券投资基金基金合同》 的约定， 本基金以 2016 年 1 月 4 日为份 额折算基准日， 对在该日登
记在册的华安沪深 300A 份额和华安沪深 300 份 额办理定期份额折算业务。
7.4.9 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司(“ 华安基金公司”)
基金管理人、 注册登记机构、 基金 销售
机构
中国建设银行股份有限公司(“ 建设银 行”) 基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东
上海工业投资( 集团) 有限 公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交 易
无。
7.4.10.1.2 权证 交 易
无。
7.4.10.1.3 应支 付 关 联方的 佣 金
无。
7.4.10.2 关 联方 报 酬
7.4.10.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 39 页共 74 页
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 577,639.96 478,928.04
其中：支付销售机构的客户维护费 13,599.70 16,784.22
注：支付基金管理人 华 安基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0% 的年 费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值× 1.0%/ 当 年天数。
7.4.10.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 127,080.77 105,364.16
注：支付基金托管人 中 国建设银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费率 计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.22%/ 当年天数 。
7.4.10.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
无。
7.4.10.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.10.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
无。
7.4.10.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
无。
7.4.10.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 40 页共 74 页
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 1,594,860.94 31,959.29 8,031,159.50 25,232.05
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
无。
7.4.10.7 其 他关 联 交 易事项 的 说 明
无。
7.4.11 利 润分 配 情 况
无。
7.4.12 期 末（2015 年 12 月 31 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受 限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
12300
1
蓝标
转债
2015-1
2-23
2016-0
1-08
新债
未上
市
100.00 100.00 38
3,800.
00
3,800.
00
-
注：基金作为个人投资者参与网上认购获配的新债，从新债获配日至新债上市日之间不能自由
转让。
7.4.12.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 41 页共 74 页
盘单
价
60015
3
建发股
份
2015-06
-29
重大资
产重组
14.69 - - 6,121 59,367.36 89,917.49 -
60027
1
航天信
息
2015-10
-12
重大资
产重组
71.47 - - 1,943 121,622.02 138,866.21 -
60057
8
京能电
力
2015-11
-05
重大资
产重组
6.07
2016-0
2-24
5.49 4,938 28,425.78 29,973.66 -
60064
9
城投控
股
2015-12
-30
重大资
产重组
23.16
2016-0
1-07
20.84 5,290 29,977.92 122,516.40 -
60069
0
青岛海
尔
2015-10
-19
重大资
产重组
9.92
2016-0
2-01
8.93 10,722 96,024.71 106,362.24 -
60078
3
鲁信创
投
2015-12
-31
重大资
产重组
39.07
2016-0
1-04
37.60 1,018 26,923.92 39,773.26 -
60087
3
梅花生
物
2015-12
-17
重大资
产重组
9.14 - - 7,828 74,608.02 71,547.92 -
60101
8
宁波港
2015-08
-04
重大资
产重组
8.16
2016-0
2-22
7.34 14,022 68,047.32 114,419.52 -
60137
7
兴业证
券
2015-12
-29
配售股
份停牌
11.00
2016-0
1-07
9.40 12,684 139,455.21 139,524.00 -
00000
2
万科 A
2016-12
-18
重大资
产重组
24.43 - - 8,595 120,147.17 209,975.85 -
00071
2
锦龙股
份
2015-12
-25
重大事
项调整
29.12
2016-0
1-04
28.00 2,000 86,760.00 58,240.00 -
00087
6
新希望
2015-08
-17
重大资
产重组
18.99
2016-0
3-02
17.09 4,030 64,907.00 76,529.70 -
00206
5
东华软
件
2015-12
-21
重大资
产重组
25.10 - - 2,734 65,603.65 68,623.40 -
00246
5
海格通
信
2015-12
-30
重大资
产重组
16.69
2016-0
2-04
15.02 5,178 68,536.95 86,420.82 -
30010
4
乐视网
2015-12
-07
重大资
产重组
58.80 - - 3,100 204,445.00 182,280.00 -
注： 本基金截至 2015 年 12 月 31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
7.4.12.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
截至报告期末 2015 年 12 月 31 日 止， 本 基 金 无 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 。
7.4.12.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 42 页共 74 页
截至报告期末 2015 年 12 月 31 日 止， 本 基 金 无 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 。
7.4.13 金 融工 具 风 险及管 理
7.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构
本 基 金 为 股票 型 基 金 ，属 于 较 高 风险 、 较 高 预期 收 益 的 基金 品 种 ， 其风 险 和 预 期收 益 高 于 货币
市场基金、债券型基金和混合型基金。从本基金所分离的两类基金份额来看，华安沪深 300A 份额
具有低风险、收益相对稳定的特征；华安沪深 300B 份额具 有高风险、高预期收益的特征。本 基 金
在 日 常 经 营活 动 中 面 临的 与 这 些 金融 工 具 相 关的 风 险 主 要包 括 信 用 风险 、 流 动 性风 险 及 市 场风 险 。
本基金通过被动的指数化投资管理，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
本 基 金 的 基金 管 理 人 奉行 全 面 风 险管 理 体 系 的建 设 ， 建 立了 以 风 险 控制 委 员 会 为核 心 的 、 由督
察 长 、 风 险控 制 委 员 会、 监 察 稽 核部 、 风 险 管理 部 等 相 关业 务 部 门 构成 的 风 险 管理 架 构 体 系。 本 基
金 的 基 金 管理 人 在 董 事会 下 设 立 风险 管 理 委 员会 ， 负 责 制定 风 险 管 理的 宏 观 政 策， 审 议 通 过风 险 控
制 的 总 体 措施 等 ； 在 管理 层 层 面 设立 风 险 控 制委 员 会 ， 讨论 和 制 定 公司 日 常 经 营过 程 中 风 险防 范 和
控 制 措 施 ；在 业 务 操 作层 面 风 险 管理 职 责 主 要由 监 察 稽 核部 和 风 险 管理 部 负 责 ，协 调 并 与 各部 门 合
作 完 成 运 作风 险 管 理 和投 资 风 险 管理 、 绩 效 评估 等 。 监 察稽 核 部 对 公司 执 行 总 裁负 责 ， 并 由督 察 长
分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。
本基金的 基金 管 理 人 对于 金 融 工 具的 风 险 管 理方 法 主 要 是通 过 定 性 分析 和 定 量 分析 的 方 法 去估
测 各 种 风 险产 生 的 可 能损 失 。 从 定性 分 析 的 角度 出 发 ， 判断 风 险 损 失的 严 重 程 度和 出 现 同 类风 险 损
失 的 频 度 。从 定 量 分 析的 角 度 出 发， 根 据 本 基金 的 投 资 目标 ， 结 合 基金 资 产 所 运用 金 融 工 具， 通 过
特 定 的 风 险量 化 指 标 、模 型 ， 形 成常 规 的 量 化报 告 ， 确 定风 险 损 失 的限 度 和 相 应置 信 程 度 ，及 时 可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证 券 之 发 行 人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 在交 易 前 对 交易 对 手 的 资信 状 况 进 行了 充 分 的 评估 。 本 基 金的 活 期 银 行存
款 存 放 在 本基 金 的 托 管行 中 国 建 设银 行 ， 因 而与 该 银 行 存款 相 关 的 信用 风 险 不 重大 。 本 基 金在 交 易华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 43 页共 74 页
所 进 行 的 交易 均 以 中 国证 券 登 记 结算 有 限 责 任公 司 为 交 易对 手 完 成 证券 交 收 和 款项 清 算 ， 违约 风 险
可能性很小。
本 基 金 的 基金 管 理 人 建立 了 信 用 风险 管 理 流 程， 通 过 对 投资 品 种 信 用等 级 评 估 来控 制 证 券 发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金持有的除国债、 央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
净值的比例为 0.06% (2014 年 12 月 31 日：0.03%) 。
7.4.13.3 流 动性 风 险
流 动 性 风 险是 指 基 金 在履 行 与 金 融负 债 有 关 的义 务 时 遇 到资 金 短 缺 的风 险 。 本 基金 的 流 动 性风
险 一 方 面 来自 于 基 金 份额 持 有 人 可随 时 要 求 赎回 其 持 有 的基 金 份 额 ，另 一 方 面 来自 于 投 资 品种 所 处
的 交 易 市 场不 活 跃 而 带来 的 变 现 困难 或 因 投 资集 中 而 无 法在 市 场 出 现剧 烈 波 动 的情 况 下 以 合理 的 价
格变现。
针 对 兑 付 赎回 资 金 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 每日 对 本 基 金的 申 购 赎 回情 况 进 行 严密
监控并预 测流 动 性 需 求， 保 持 基 金投 资 组 合 中的 可 用 现 金头 寸 与 之 相匹 配 。 本 基金 的 基 金 管理 人 在
基 金 合 同 中设 计 了 巨 额赎 回 条 款 ，约 定 在 非 常情 况 下 赎 回申 请 的 处 理方 式 ， 控 制因 开 放 申 购赎 回 模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针 对 投 资 品种 变 现 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 通过 独 立 的 风险 管 理 部 门设 定 流 动 性比
例 要 求 ， 对流 动 性 指 标进 行 持 续 的监 测 和 分 析， 包 括 组 合持 仓 集 中 度指 标 、 组 合在 短 时 间 内变 现 能
力 的 综 合 指标 、 组 合 中变 现 能 力 较差 的 投 资 品种 比 例 以 及流 通 受 限 制的 投 资 品 种比 例 等 。 本基 金 投
资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% ，且本基金与由本基金的基金管理人管理
的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。本 基金所持证券均在证券交易所
上市，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能
以 合 理 价 格适 时 变 现 。此 外 ， 本 基金 可 通 过 卖出 回 购 金 融资 产 方 式 借入 短 期 资 金应 对 流 动 性需 求 ，
其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 44 页共 74 页
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息， 可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风 险
利 率 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 现 金 流 量受 市 场 利 率变 动 而 发 生波 动 的 风 险。 利 率 敏 感性
金 融 工 具 均面 临 由 于 市场 利 率 上 升而 导 致 公 允价 值 下 降 的风 险 ， 其 中浮 动 利 率 类金 融 工 具 还面 临 每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 定期 对 本 基 金面 临 的 利 率敏 感 性 缺 口进 行 监 控 ，并 通 过 调 整投 资 组 合 的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金 持 有及 承 担 的 大部 分 金 融 资产 和 金 融 负债 不 计 息 ，因 此 本 基 金的 收 入 及 经营 活 动 的 现金
流 量 在 很 大程 度 上 独 立于 市 场 利 率变 化 。 本 基金 持 有 的 利率 敏 感 性 资产 主 要 为 银行 存 款 、 债券 投 资
及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年 12 月 31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,594,860.94 - - - 1,594,860.94
存出保证金 10,814.00 - - - 10,814.00
交易性金融资产 - - 14,187.20 23,710,614.54 23,724,801.74
应收利息 - - - 367.86 367.86
应收申购款 - - - 8,258.80 8,258.80
资产总计 1,605,674.94 - 14,187.20 23,719,241.20 25,339,103.34 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 45 页共 74 页
负债
应付赎回款 - - - 9,897.99 9,897.99
应付管理费 - - - 22,193.63 22,193.63
应付托管费 - - - 4,882.61 4,882.61
应付交易费用 - - - 7,675.90 7,675.90
其他负债 - - - 346,037.30 346,037.30
负债总计 - - - 390,687.43 390,687.43
利率敏感度缺口 1,605,674.94 - 14,187.20 23,328,553.77 24,948,415.91
上年度末
2014 年 12 月 31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 8,031,159.50 - - - 8,031,159.50
结算备付金 275,066.76 - - - 275,066.76
存出保证金 9,869.70 - - - 9,869.70
交易性金融资产 - 27,348.31 - 92,754,074.66 92,781,422.97
应收证券清算款 - - - 1,357,117.28 1,357,117.28
应收利息 - - - 2,304.69 2,304.69
应收申购款 49,524.56 - - - 49,524.56
资产总计 8,365,620.52 27,348.31
-
94,113,496.63 102,506,465.4
6
负债
应付赎回款 - - - 3,604,166.82 3,604,166.82
应付管理人报酬 - - - 96,383.85 96,383.85
应付托管费 - - - 21,204.44 21,204.44
应付交易费用 - - - 122,261.41 122,261.41
其他负债 - - - 439,391.20 439,391.20
负债总计 - - - 4,283,407.72 4,283,407.72
利率敏感度缺口 8,365,620.52 27,348.31 - 89,830,088.91 98,223,057.74
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.06%(2014 年 12 月 31 日 ： 本基金持有 的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.03%) ，华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 46 页共 74 页
因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2014 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇 风 险
外 汇 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 未 来 现 金流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格 风险
其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 证 券 交 易所 上 市 的 股票 和 债 券 ，所 面 临
的 其 他 价 格风 险 来 源 于单 个 证 券 发行 主 体 自 身经 营 情 况 或特 殊 事 项 的影 响 ， 也 可能 来 源 于 证券 市 场
整体波动的影响。
本 基 金 为 被动 式 股 票 指数 基 金 ， 采用 完 全 复 制标 的 指 数 的方 法 跟 踪 标的 指 数 ， 即按 照 标 的 指数
的 成 份 股 组成 及 其 权 重构 建 基 金 股票 投 资 组 合， 并 根 据 标的 指 数 成 份股 及 其 权 重的 变 动 进 行相 应 调
整。 若因特殊情况( 如市场流动性不足、 个别成份股被限制投资、 法律法规禁止 或限制投资等) 导致无
法 获 得 足 够数 量 的 股 票时 ， 基 金 可能 不 能 按 照成 份 股 权 重持 有 成 份 股， 基 金 管 理人 将 采 用 合理 方 法
替 代 等 指 数投 资 技 术 适当 调 整 基 金投 资 组 合 ，并 可 在 条 件允 许 的 情 况下 ， 辅 以 金融 衍 生 工 具进 行 投
资 管 理 ， 以有 效 控 制 基金 的 跟 踪 误差 ， 追 求 尽可 能 贴 近 标的 指 数 的 表现 。 本 基 金的 基 金 管 理人 定 期
结 合 宏 观 及微 观 环 境 的变 化 ， 对 投资 策 略 、 资产 配 置 、 投资 组 合 进 行修 正 ， 来 主动 应 对 可 能发 生 的
市场价格风险。
本 基 金 通 过投 资 组 合 的分 散 化 降 低其 他 价 格 风险 。 本 基 金投 资 于 标 的指 数 成 份 股及 其 备 选 成份
股的市值加上买入、卖出股指期货合约的轧差合计 值不低于基金资产的 90% ，其 中投资于标的指数
成份股及其备选成份股的市值不低于基金资产的 85% ；投 资于权证的比例不得超过基金资产净值的
3% 。 此外， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法
对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk) 指 标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠
地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 47 页共 74 页
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产－股票投资 23,710,614.54 95.04 92,754,074.66 94.43
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 23,710,614.54 95.04 92,754,074.66 94.43
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
业绩比较基准上升 5% 增加约 125 增加约 474
业绩比较基准下降 5% 减少约 125 减少约 474
7.4.14 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
(1)
公允价 值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 48 页共 74 页
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额为
22,175,644.07 元，属于第二层次的余额为 1,549,157.67 元，无 属于第三层次的余额(2014 年 12 月 31
日，第一层次 91,330,560.92 元，第二 层次 1,450,862.05 元，无 属于第三层次的余额) 。
(ii) 公允价值 所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重 大事项停牌、 交易不活 跃( 包括涨跌停时的交易不
活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及
限 售 期 间 将相 关 股 票 和债 券 的 公 允价 值 列 入 第一 层 次 ； 并根 据 估 值 调整 中 采 用 的不 可 观 察 输入 值 对
于 公 允 价 值的 影 响 程 度， 确 定 相 关股 票 和 债 券公 允 价 值 应属 第 二 层 次还 是 第 三 层次 。 对 于 在证 券 交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债 券、资产支持证券和私募债券除外) ，本基金于 2015
年 3 月 23 日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券 投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值( 附注 7.4.5.2) ，
并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 与 公 允价
值相差很小 。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资 组合 报 告
8.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 23,710,614.54 93.57 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 49 页共 74 页
其中：股票 23,710,614.54 93.57
2 固定收益投资 14,187.20 0.06
其中：债券 14,187.20 0.06
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 1,594,860.94 6.29
7 其他各项资产 19,440.66 0.08
8 合计 25,339,103.34 100.00
8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
8.2.1 指数投 资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业
31,797.36 0.13
B 采矿业
1,094,715.75
4.39
C 制造业
8,916,854.40 35.74
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
1,079,108.74 4.33
E 建筑业
966,445.58 3.87
F 批发和零售业
698,781.81 2.80
G 交通运输、仓储和邮政业
1,100,593.61 4.41
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
1,697,204.51 6.80 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 50 页共 74 页
J 金融业
4,838,159.79 19.39
K 房地产业
1,167,520.38 4.68
L 租赁和商务服务业
291,329.61 1.17
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
270,365.49 1.08
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
45,190.98 0.18
R 文化、体育和娱乐业
492,049.14 1.97
S 综合
146,060.54 0.59
合计
22,836,177.69 91.53
8.2.2 积极投 资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业
65,728.06 0.26
B 采矿业
139,249.60
0.56
C 制造业
356,398.89 1.43
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业
91,139.02 0.37
F 批发和零售业
68,008.94 0.27
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
124,413.52 0.50
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
29,498.82 0.12 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 51 页共 74 页
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
874,436.85 3.50
8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
8.3.1 期末 指数 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 000002 万 科Ａ 8,595 209,975.85 0.84
2 300104 乐视网 3,100 182,280.00 0.73
3 600519 贵州茅台 832 181,534.08 0.73
4 601318 中国平安 4,831 173,916.00 0.70
5 001979 招商蛇口 7,999 166,859.14 0.67
6 600016 民生银行 15,806 152,369.84 0.61
7 000333 美的集团 4,602 151,037.64 0.61
8 601166 兴业银行 8,724 148,918.68 0.60
9 601390 中国中铁 13,485 147,256.20 0.59
10 002292 奥飞动漫 2,834 146,546.14 0.59
11 600637 东方明珠 3,820 144,739.80 0.58
12 601989 中国重工 15,203 142,908.20 0.57
13 601336 新华保险 2,735 142,794.35 0.57
14 600837 海通证券 8,956 141,683.92 0.57
15 600999 招商证券 6,487 140,767.90 0.56
16 002415 海康威视 4,088 140,586.32 0.56
17 600887 伊利股份 8,521 140,000.03 0.56
18 601668 中国建筑 22,071 139,930.14 0.56
19 601377 兴业证券 12,684 139,524.00 0.56
20 600276 恒瑞医药 2,830 139,009.60 0.56
21 600271 航天信息 1,943 138,866.21 0.56
22 600048 保利地产 13,000 138,320.00 0.55
23 002450 康得新 3,626 138,150.60 0.55 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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24 600030 中信证券 7,131 137,984.85 0.55
25 000858 五 粮 液 5,021 136,972.88 0.55
26 600739 辽宁成大 6,053 136,797.80 0.55
27 000776 广发证券 6,995 136,052.75 0.55
28 600015 华夏银行 11,150 135,361.00 0.54
29 601601 中国太保 4,663 134,574.18 0.54
30 601169 北京银行 12,729 134,036.37 0.54
31 600104 上汽集团 6,293 133,537.46 0.54
32 600036 招商银行 7,390 132,946.10 0.53
33 600050 中国联通 21,441 132,505.38 0.53
34 600028 中国石化 26,541 131,643.36 0.53
35 601818 光大银行 30,928 131,134.72 0.53
36 601628 中国人寿 4,630 131,075.30 0.53
37 601328 交通银行 20,148 129,753.12 0.52
38 600900 长江电力 9,535 129,294.60 0.52
39 000001 平安银行 10,751 128,904.49 0.52
40 000783 长江证券 10,276 127,627.92 0.51
41 600000 浦发银行 6,962 127,195.74 0.51
42 600518 康美药业 7,498 127,091.10 0.51
43 601186 中国铁建 9,397 126,671.56 0.51
44 601398 工商银行 27,545 126,156.10 0.51
45 601009 南京银行 7,097 125,616.90 0.50
46 000625 长安汽车 7,383 125,289.51 0.50
47 601288 农业银行 38,709 125,030.07 0.50
48 601901 方正证券 13,017 124,963.20 0.50
49 601857 中国石油 14,914 124,531.90 0.50
50 000063 中兴通讯 6,669 124,243.47 0.50
51 002024 苏宁云商 9,226 124,089.70 0.50
52 601006 大秦铁路 14,373 123,895.26 0.50
53 601688 华泰证券 6,279 123,821.88 0.50
54 300059 东方财富 2,379 123,779.37 0.50
55 601766 中国中车 9,629 123,732.65 0.50
56 600011 华能国际 14,155 123,573.15 0.50
57 600703 三安光电 5,084 123,439.52 0.49
58 000630 铜陵有色 34,355 122,990.90 0.49
59 600649 城投控股 5,290 122,516.40 0.49
60 300027 华谊兄弟 2,942 122,034.16 0.49
61 000651 格力电器 5,452 121,852.20 0.49
62 002673 西部证券 3,608 118,739.28 0.48
63 000538 云南白药 1,629 118,297.98 0.47
64 600886 国投电力 14,146 118,119.10 0.47
65 000768 中航飞机 4,690 116,171.30 0.47
66 000166 申万宏源 10,837 116,064.27 0.47
67 002202 金风科技 5,076 115,682.04 0.46 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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68 601919 中国远洋 12,700 114,554.00 0.46
69 601018 宁波港 14,022 114,419.52 0.46
70 600340 华夏幸福 3,716 114,155.52 0.46
71 600100 同方股份 6,308 114,048.64 0.46
72 600585 海螺水泥 6,616 113,133.60 0.45
73 601988 中国银行 28,210 113,122.10 0.45
74 002230 科大讯飞 3,041 112,669.05 0.45
75 601669 中国电建 13,878 111,440.34 0.45
76 600795 国电电力 28,332 111,344.76 0.45
77 601788 光大证券 4,800 110,112.00 0.44
78 002304 洋河股份 1,600 109,664.00 0.44
79 600383 金地集团 7,903 109,061.40 0.44
80 002594 比亚迪 1,673 107,741.20 0.43
81 600089 特变电工 9,122 107,365.94 0.43
82 300024 机器人 1,562 106,997.00 0.43
83 600085 同仁堂 2,397 106,930.17 0.43
84 600029 南方航空 12,428 106,507.96 0.43
85 600690 青岛海尔 10,722 106,362.24 0.43
86 600066 宇通客车 4,729 106,355.21 0.43
87 002142 宁波银行 6,855 106,321.05 0.43
88 000009 中国宝安 5,918 106,287.28 0.43
89 300017 网宿科技 1,740 104,382.60 0.42
90 601088 中国神华 6,953 104,086.41 0.42
91 600109 国金证券 6,449 103,957.88 0.42
92 601618 中国中冶 17,171 103,369.42 0.41
93 600010 包钢股份 28,336 102,292.96 0.41
94 600570 恒生电子 1,667 101,636.99 0.41
95 000069 华侨城Ａ 11,509 101,279.20 0.41
96 600111 北方稀土 7,209 101,070.18 0.41
97 600369 西南证券 10,054 99,534.60 0.40
98 600009 上海机场 3,366 99,364.32 0.40
99 600019 宝钢股份 17,473 97,499.34 0.39
100 601899 紫金矿业 27,411 96,486.72 0.39
101 300070 碧水源 1,861 96,343.97 0.39
102 600196 复星医药 4,059 95,345.91 0.38
103 600718 东软集团 3,052 94,764.60 0.38
104 000100 TCL 集团 22,202 94,580.52 0.38
105 002241 歌尔声学 2,730 94,458.00 0.38
106 000728 国元证券 4,180 94,426.20 0.38
107 600893 中航动力 2,093 94,247.79 0.38
108 600535 天士力 2,295 93,911.40 0.38
109 600804 鹏博士 3,943 93,527.96 0.37
110 600352 浙江龙盛 8,010 93,236.40 0.37
111 000725 京东方Ａ 30,884 91,725.48 0.37 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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112 600115 东方航空 11,986 91,213.46 0.37
113 600177 雅戈尔 5,531 90,044.68 0.36
114 600153 建发股份 6,121 89,917.49 0.36
115 000423 东阿阿胶 1,705 89,171.50 0.36
116 600415 小商品城 9,634 88,536.46 0.35
117 600031 三一重工 13,435 88,402.30 0.35
118 000402 金 融 街 7,633 88,008.49 0.35
119 600118 中国卫星 2,064 87,802.56 0.35
120 002465 海格通信 5,178 86,420.82 0.35
121 600958 东方证券 3,700 86,173.00 0.35
122 601099 太平洋 8,700 85,434.00 0.34
123 600406 国电南瑞 5,103 85,118.04 0.34
124 002736 国信证券 4,300 84,925.00 0.34
125 000917 电广传媒 3,167 84,115.52 0.34
126 000559 万向钱潮 3,698 83,685.74 0.34
127 600674 川投能源 7,756 83,454.56 0.33
128 600839 四川长虹 14,152 81,940.08 0.33
129 601888 中国国旅 1,375 81,551.25 0.33
130 600221 海南航空 20,821 80,993.69 0.32
131 601998 中信银行 11,215 80,972.30 0.32
132 000503 海虹控股 2,371 79,404.79 0.32
133 300124 汇川技术 1,681 79,343.20 0.32
134 002008 大族激光 3,028 78,394.92 0.31
135 300058 蓝色光标 5,261 77,494.53 0.31
136 601111 中国国航 9,014 77,340.12 0.31
137 600867 通化东宝 2,842 77,217.14 0.31
138 601555 东吴证券 4,802 77,168.14 0.31
139 601600 中国铝业 15,477 76,920.69 0.31
140 600068 葛洲坝 9,745 76,693.15 0.31
141 000876 新 希 望 4,030 76,529.70 0.31
142 600315 上海家化 1,934 76,373.66 0.31
143 600150 中国船舶 2,185 76,103.55 0.31
144 600660 福耀玻璃 4,968 75,463.92 0.30
145 002236 大华股份 2,039 75,239.10 0.30
146 000157 中联重科 14,029 75,055.15 0.30
147 600663 陆家嘴 1,488 74,608.32 0.30
148 600256 广汇能源 11,056 73,743.52 0.30
149 002399 海普瑞 2,081 73,604.97 0.30
150 601106 中国一重 9,200 73,324.00 0.29
151 601800 中国交建 5,431 72,829.71 0.29
152 601933 永辉超市 7,206 72,780.60 0.29
153 000826 启迪桑德 1,836 72,742.32 0.29
154 000686 东北证券 4,142 72,485.00 0.29
155 600023 浙能电力 9,617 72,031.33 0.29 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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156 002252 上海莱士 1,800 71,586.00 0.29
157 600873 梅花生物 7,828 71,547.92 0.29
158 601866 中海集运 10,158 71,512.32 0.29
159 600588 用友网络 2,241 71,286.21 0.29
160 600252 中恒集团 9,684 71,080.56 0.28
161 000895 双汇发展 3,469 70,802.29 0.28
162 000623 吉林敖东 2,285 70,720.75 0.28
163 000793 华闻传媒 4,632 69,618.96 0.28
164 600583 海油工程 7,754 69,398.30 0.28
165 002456 欧菲光 2,231 69,205.62 0.28
166 002065 东华软件 2,734 68,623.40 0.28
167 002500 山西证券 4,482 68,305.68 0.27
168 600309 万华化学 3,822 68,222.70 0.27
169 601607 上海医药 3,385 67,395.35 0.27
170 600398 海澜之家 4,737 66,128.52 0.27
171 000963 华东医药 786 64,420.56 0.26
172 002385 大北农 5,274 64,395.54 0.26
173 000750 国海证券 4,997 64,211.45 0.26
174 000568 泸州老窖 2,269 61,535.28 0.25
175 600741 华域汽车 3,630 61,201.80 0.25
176 601098 中南传媒 2,548 60,897.20 0.24
177 002153 石基信息 400 60,400.00 0.24
178 600642 申能股份 7,979 60,241.45 0.24
179 601333 广深铁路 12,005 60,145.05 0.24
180 000039 中集集团 2,792 58,632.00 0.24
181 600018 上港集团 9,026 58,488.48 0.23
182 000778 新兴铸管 9,005 58,442.45 0.23
183 002081 金 螳 螂 3,126 58,393.68 0.23
184 000712 锦龙股份 2,000 58,240.00 0.23
185 000425 徐工机械 13,647 57,999.75 0.23
186 600372 中航电子 2,336 57,535.68 0.23
187 002410 广联达 3,151 57,285.18 0.23
188 600875 东方电气 4,200 57,246.00 0.23
189 600332 白云山 1,879 56,877.33 0.23
190 000792 盐湖股份 2,204 56,598.72 0.23
191 600157 永泰能源 11,832 56,438.64 0.23
192 000709 河北钢铁 16,872 56,183.76 0.23
193 002475 立讯精密 1,749 55,880.55 0.22
194 000629 攀钢钒钛 15,157 55,626.19 0.22
195 000060 中金岭南 3,960 55,558.80 0.22
196 600060 海信电器 2,817 55,410.39 0.22
197 300002 神州泰岳 4,200 55,020.00 0.22
198 601991 大唐发电 10,600 54,484.00 0.22
199 002353 杰瑞股份 2,142 54,363.96 0.22 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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200 600547 山东黄金 2,505 52,605.00 0.21
201 600489 中金黄金 5,230 51,933.90 0.21
202 002146 荣盛发展 5,406 51,519.18 0.21
203 000046 泛海控股 4,100 51,455.00 0.21
204 600027 华电国际 7,521 51,142.80 0.20
205 600688 上海石化 7,775 50,382.00 0.20
206 601633 长城汽车 4,167 50,170.68 0.20
207 600005 武钢股份 14,300 49,621.00 0.20
208 601179 中国西电 7,179 48,888.99 0.20
209 002038 双鹭药业 1,459 48,876.50 0.20
210 600827 百联股份 2,726 48,713.62 0.20
211 000413 东旭光电 5,346 48,541.68 0.19
212 300251 光线传媒 1,579 47,827.91 0.19
213 601117 中国化学 6,932 47,761.48 0.19
214 000800 一汽轿车 2,871 46,998.27 0.19
215 000883 湖北能源 7,595 46,633.30 0.19
216 002422 科伦药业 2,504 46,574.40 0.19
217 000581 威孚高科 1,875 46,425.00 0.19
218 600373 中文传媒 1,963 46,110.87 0.18
219 600863 内蒙华电 10,267 45,893.49 0.18
220 600705 中航资本 2,937 45,758.46 0.18
221 603000 人民网 2,002 45,665.62 0.18
222 600362 江西铜业 2,888 45,457.12 0.18
223 300015 爱尔眼科 1,431 45,190.98 0.18
224 601258 庞大集团 11,454 44,899.68 0.18
225 600170 上海建工 6,326 44,788.08 0.18
226 600038 中直股份 842 44,398.66 0.18
227 002007 华兰生物 1,007 44,308.00 0.18
228 601216 君正集团 3,860 44,197.00 0.18
229 002470 金正大 2,154 43,812.36 0.18
230 000061 农 产 品 2,473 43,747.37 0.18
231 601928 凤凰传媒 2,729 43,472.97 0.17
232 600633 浙报传媒 2,280 42,932.40 0.17
233 300133 华策影视 1,433 42,689.07 0.17
234 000831 五矿稀土 2,048 42,393.60 0.17
235 603993 洛阳钼业 9,258 41,290.68 0.17
236 000729 燕京啤酒 5,013 41,256.99 0.17
237 600208 新湖中宝 8,604 41,041.08 0.16
238 600600 青岛啤酒 1,222 40,570.40 0.16
239 000598 兴蓉环境 5,685 40,477.20 0.16
240 600783 鲁信创投 1,018 39,773.26 0.16
241 601898 中煤能源 6,499 39,318.95 0.16
242 002129 中环股份 3,209 39,213.98 0.16
243 300146 汤臣倍健 1,003 38,615.50 0.15 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 57 页共 74 页
244 000027 深圳能源 3,903 38,288.43 0.15
245 000999 华润三九 1,381 37,701.30 0.15
246 600166 福田汽车 5,905 37,378.65 0.15
247 002375 亚厦股份 2,366 37,311.82 0.15
248 000400 许继电气 1,915 37,208.45 0.15
249 601021 春秋航空 600 36,600.00 0.15
250 601992 金隅股份 3,779 35,409.23 0.14
251 002294 信立泰 1,149 34,607.88 0.14
252 600008 首创股份 3,357 34,207.83 0.14
253 601225 陕西煤业 7,012 34,078.32 0.14
254 000983 西山煤电 5,516 33,537.28 0.13
255 000825 太钢不锈 8,058 33,037.80 0.13
256 600717 天津港 2,909 32,784.43 0.13
257 600317 营口港 6,900 32,775.00 0.13
258 601808 中海油服 2,108 32,716.16 0.13
259 603288 海天味业 925 32,698.75 0.13
260 601118 海南橡胶 4,206 31,797.36 0.13
261 000898 鞍钢股份 6,499 31,000.23 0.12
262 000338 潍柴动力 3,158 30,506.28 0.12
263 600578 京能电力 4,938 29,973.66 0.12
264 600549 厦门钨业 1,522 28,628.82 0.11
265 601958 金钼股份 3,443 28,508.04 0.11
266 601699 潞安环能 4,247 27,265.74 0.11
267 600648 外高桥 1,023 26,874.21 0.11
268 600998 九州通 1,168 22,892.80 0.09
269 000539 粤电力Ａ 2,800 20,580.00 0.08
270 601158 重庆水务 2,076 19,369.08 0.08
271 000937 冀中能源 3,766 18,980.64 0.08
272 000156 华数传媒 502 16,465.60 0.07
273 600485 信威集团 518 13,856.50 0.06
274 600188 兖州煤业 1,340 12,663.00 0.05
275 601231 环旭电子 762 11,018.52 0.04
276 601969 海南矿业 700 9,863.00 0.04
8.3.2 期末 积极 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 000839 中信国安 4,096 83,353.60 0.33
2 002310 东方园林 2,131 56,386.26 0.23
3 601168 西部矿业 6,793 50,200.27 0.20
4 000878 云南铜业 3,624 50,192.40 0.20
5 002416 爱施德 2,821 49,367.50 0.20 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 58 页共 74 页
6 600108 亚盛集团 6,193 45,456.62 0.18
7 600516 方大炭素 3,599 45,023.49 0.18
8 000970 中科三环 3,006 42,174.18 0.17
9 601929 吉视传媒 6,644 41,059.92 0.16
10 600497 驰宏锌锗 3,530 38,971.20 0.16
11 002051 中工国际 1,372 34,752.76 0.14
12 600316 洪都航空 1,488 34,729.92 0.14
13 600597 光明乳业 2,133 33,957.36 0.14
14 000960 锡业股份 2,460 33,111.60 0.13
15 002001 新 和 成 1,898 33,101.12 0.13
16 002344 海宁皮城 1,923 29,498.82 0.12
17 600348 阳泉煤业 4,238 27,377.48 0.11
18 002570 贝因美 1,817 27,127.81 0.11
19 600395 盘江股份 2,765 22,700.65 0.09
20 600277 亿利洁能 2,387 21,650.09 0.09
21 002069 獐 子 岛 1,484 20,271.44 0.08
22 600809 山西汾酒 969 18,672.63 0.07
23 600546 山煤国际 4,208 18,641.44 0.07
24 002653 海思科 761 16,658.29 0.07
8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
8.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600016 民生银行 1,285,563.00 1.31
2 601318 中国平安 869,591.00 0.89
3 600036 招商银行 805,807.00 0.82
4 601766 中国南车 622,552.75 0.63
5 000166 申万宏源 596,420.16 0.61
6 000002 万
科Ａ 581,199.00 0.59
7 600637 东方明珠 518,573.88 0.53
8 600000 浦发银行 495,201.00 0.50
9 601166 兴业银行 490,250.00 0.50
10 300059 东方财富 442,800.00 0.45
11 000001 平安银行 383,303.00 0.39
12 600030 中信证券 366,190.00 0.37
13 601988 中国银行 320,848.00 0.33
14 601989 中国重工 315,357.00 0.32
15 300104 乐视网 276,990.00 0.28 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 59 页共 74 页
16 600837 海通证券 272,808.00 0.28
17 601398 工商银行 247,607.00 0.25
18 600887 伊利股份 243,078.00 0.25
19 601788 光大证券 220,956.00 0.22
20 601106 中国一重 218,241.00 0.22
注： 本项“ 买 入金额” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不 考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600016 民生银行 4,518,187.99 4.60
2 601318 中国平安 4,216,384.06 4.29
3 600036 招商银行 3,622,175.48 3.69
4 601166 兴业银行 2,860,673.63 2.91
5 600000 浦发银行 2,710,313.17 2.76
6 600030 中信证券 2,401,805.00 2.45
7 000002 万
科Ａ 2,158,084.65 2.20
8 600837 海通证券 2,156,038.16 2.20
9 000001 平安银行 1,662,919.24 1.69
10 601668 中国建筑 1,489,605.37 1.52
11 601328 交通银行 1,418,692.54 1.44
12 600519 贵州茅台 1,282,890.31 1.31
13 000651 格力电器 1,279,293.26 1.30
14 601288 农业银行 1,158,065.53 1.18
15 601398 工商银行 1,134,941.55 1.16
16 601601 中国太保 1,132,942.48 1.15
17 601989 中国重工 1,088,616.91 1.11
18 601169 北京银行 1,013,745.97 1.03
19 601818 光大银行 987,904.97 1.01
20 601088 中国神华 908,614.54 0.93
注： 本项“ 卖 出金额” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不 考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 23,775,097.35
卖出股票的收入（成交）总额 108,278,382.02 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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注：本项“ 买 入股票的成本（成交）总额” 和“ 卖出股票的收入（成交）总额” 均按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资 券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 14,187.20 0.06
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 14,187.20 0.06
8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 110031 航信转债 80 10,387.20 0.04
2 123001 蓝标转债 38 3,800.00 0.02
8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
8.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期未投资股指期货。
8.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
为 有 效 控 制指 数 的 跟 踪误 差 ， 本 基金 在 注 重 风险 管 理 的 前提 下 ， 将 适度 运 用 股 指期 货 。 本 基金
利 用 股 指 期货 流 动 性 好、 交 易 成 本低 和 杠 杆 操作 等 特 点 ，通 过 股 指 期货 对 本 基 金投 资 组 合 的跟 踪 效
果进行及时、有效地调整和优化，并提高投资组合的运作效率等。
8.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情 况说 明
8.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策
无。
8.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.3 本 期国 债 期 货投资 评 价
无。
8.12 投资 组合 报 告 附注
8.12.1 本报告 期 内 ， 本基 金 投 资 的前 十 名 证 券的 发 行 主 体不 存 在 被 监管 部 门 立 案调 查 ， 在 本报 告 编
制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 本基金 投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
10,814.00
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
367.86 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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5 应收申购款
8,258.80
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
19,440.66
8.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 110031 航信转债 10,387.20 0.04
8.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
8.12.5.1 期 末指 数 投 资前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限情况说明
1 000002 万
科Ａ 209,975.85 0.84 -
2 300104 乐视网 182,280.00 0.73 -
8.12.5.2 期 末积 极 投 资前五 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票不存在流通受限的情况。
§9
基 金 份额 持 有 人信息
9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份 持有份额 占总份华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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额比例 额比例
华安沪深 300 指
数分级 A
189 41,159.67 6,617,157.00 85.06% 1,162,020.00 14.94%
华安沪深 300 指
数分级 B
437 17,801.32 3,165,830.00 40.70% 4,613,347.00 59.30%
华安沪深 300 指
数分级
303 8,964.89 498,723.00 18.36% 2,217,640.17 81.64%
合计 929 19,671.39 10,281,710.00 56.26% 7,993,007.17 43.74%
9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
华安沪深 300 指数分级 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 华汇人寿保险股份有限公司－分红险 6,245,675.00 80.29%
2
宁波鼎锋海川投资管理中心（有限合
伙）－鼎锋另类策略 2 期证
339,282.00 4.36%
3 童卫 250,061.00 3.21%
4 蔡捷 102,682.00 1.32%
5 周敬 50,003.00 0.64%
6 罗广斌 42,139.00 0.54%
7 张凤贤 38,093.00 0.49%
8 李春玲 30,000.00 0.39%
9 田琦妹 28,370.00 0.36%
10 马福勤 26,000.00 0.33%
华安沪深300 指数分级B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
利得资本管理有限公司－利得资本－
利得盈 1 号 资产管理计划
2,231,030.00 28.68%
2 中信证券股份有限公司 912,701.00 11.73%
3 王晓宇 360,000.00 4.63%
4 邓琦 178,000.00 2.29%
5 邹璞如 164,000.00 2.11%
6 张晓晓 147,265.00 1.89%
7 吴为军 141,500.00 1.82%
8 郭磊 123,900.00 1.59%
9 洪耀林 112,000.00 1.44%
10 沈烨 101,978.00 1.31% 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
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9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
1. 分级基金 管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中， 对下属分级基金， 比例的
分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份
额总额） 。
2. 本公司高 级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0 ；
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0 。
§ 10
开 放式基 金 份 额变动
单位：份
项目
华安沪深 300 指数
分级 A
华安沪深 300 指数
分级 B
华安沪深 300 指数
分级
基金合同生效日（2012 年 6 月 25
日）基金份额总额
197,289,916.00 197,289,916.00 212,734,025.99
本报告期期初基金份额总额 17,729,171.00 17,729,171.00 37,511,341.20
本报告期基金总申购份额
47,629,395.45
减：本报告期基金总赎回份额
104,045,402.24
本报告期基金拆分变动份额 -9,949,994.00
-9,949,994.00
21,621,028.76
本报告期期末基金份额总额 7,779,177.00 7,779,177.00 2,716,363.17
拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算后的调整份额。
§ 11
重 大事件 揭 示
11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
1 、本基金管 理人重大人事变动如下：
（1 ）2015 年 3 月 7 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告，
尚志民先生不再担任本基金管理人的副总经理。
（2 ）2015 年 5 月 28 日 ， 基金管理人发布了华安沪深 300 指数分级证券投资基金基金经理变更
公告，牛勇先生不再担任本基金的基金经理，同时新增钱晶先生为本基金的基金经理。
（3 ）2015 年 6 月 30 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告，
秦军先生不再担任本基金管理人的副总经理。
（4 ）2015 年 7 月 11 日 ， 基金管理人发布了华安基金管理有限公司高级管理人员变更公告， 童华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 65 页共 74 页
威先生新任本基金管理人的总经理。
2 、本报告期 内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
本基金托管人 2015 年 1 月 4 日发 布任免通知，聘任张力铮为中国建设银行投资托
管业务部副总经理。 本基金托管人 2015 年9 月18 日发布任免通知， 解聘纪伟中国建设
银行投资托管业务部副总经理职务。
11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
报 告 期 内 无涉 及 本 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 。 报 告期 内 基 金 管理 人 无 涉 及本 基 金 财 产的
诉讼。
11.4 基金 投资 策 略 的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 56,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
11.7.1 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
万联证券有限
责任公司
1 - - - - -
中山证券有限
责任公司
1 - - - - -
财达证券有限
责任公司
1 - - - - -
长城证券有限 1 - - - - - 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 66 页共 74 页
责任公司
天风证券有限
责任公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
中泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
海通证券股份
有限公司
1 - - - - -
财富证券有限
责任公司
1 - - - - -
宏源证券股份
有限公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
新时代证券有
限责任公司
1 - - - - -
广州证券有限
责任公司
2 - - - - -
德邦证券有限
责任公司 退租
1 - - - - -
瑞银证券有限
责任公司
1 - - - - -
湘财证券有限
责任公司
1 - - - - -
国盛证券有限
责任公司
1 - - - - -
上海证券有限
责任公司
2 - - - - -
华安证券有限
责任公司
1 - - - - -
东北证券股份
有限公司
1 - - - - -
联讯证券有限
责任公司
1 - - - - -
西南证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
方正证券股份 1 - - - - - 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 67 页共 74 页
有限公司
中国国际金融
有限公司
1 54,211,503.38 41.99% 49,354.97 42.10% -
国泰君安证券
股份有限公司
1 26,548,550.01 20.56% 23,656.28 20.18% -
招商证券股份
有限公司
3 16,723,137.83 12.95% 15,488.96 13.21% -
中信证券股份
有限公司
1 9,700,263.03 7.51% 8,831.02 7.53% -
申银万国证券
股份有限公司
1 8,908,286.21 6.90% 7,882.99 6.72% -
长江证券股份
有限公司
1 7,484,338.91 5.80% 6,970.34 5.95% -
广发证券股份
有限公司
1 3,629,967.52 2.81% 3,304.73 2.82% -
中信建投证券
股份有限公司
1 1,906,745.26 1.48% 1,735.92 1.48% -
注：1 、券商 专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（1 ）内部管 理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（2 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门研究人员， 能够针对本基金业务需要， 提供高质
量的研究报告和较为全面的服务；
（3 ） 具有战略规划和定位， 能够积极推动多边业务合作， 最大限度地调动整体资源， 为基金投
资赢取机会；
（4 ）其他有 利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2 、券商专用 交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评价办法》 ， 对候选交
易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易
单元申请审核表》 ，对拟 新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果
进行审核，并签署审批意见。 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 68 页共 74 页
(4) 协议签署及通知托管人
基金管理人 与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 ，并通知基金托管人。
3 、报告期内 基金租用券商交易单元的变更情况：无。
11.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
万联证券有限
责任公司
- - - - - -
中山证券有限
责任公司
- - - - - -
财达证券有限
责任公司
- - - - - -
长城证券有限
责任公司
- - - - - -
天风证券有限
责任公司
- - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
中泰证券股份
有限公司
- - - - - -
海通证券股份
有限公司
- - - - - -
财富证券有限
责任公司
- - - - - -
宏源证券股份
有限公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
新时代证券有
限责任公司
- - - - - -
广州证券有限
责任公司
- - - - - - 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 69 页共 74 页
德邦证券有限
责任公司 退租
- - - - - -
瑞银证券有限
责任公司
- - - - - -
湘财证券有限
责任公司
- - - - - -
国盛证券有限
责任公司
- - - - - -
上海证券有限
责任公司
- - - - - -
华安证券有限
责任公司
- - - - - -
东北证券股份
有限公司
- - - - - -
联讯证券有限
责任公司
- - - - - -
西南证券股份
有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
43,713.80 100.00% - - - -
长江证券股份
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
11.8 其 他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 70 页共 74 页
1
华安基金管理有限公司关于华安沪深 300 指
数分级证券投资基金办理定期份额折算业务
期间华安 300A 份额停复牌的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-01-06
2
华安基金管理有限公司关于华安沪深 300 指
数分级证券投资基金之华安沪深 300A 份额
2015 年度约 定年基准收益率的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-01-06
3
华安基金管理有限公司关于华安沪深 300A 份
额定期份额折算后次日前收盘价调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-01-07
4
华安基金管理有限公司关于华安沪深 300 指
数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢
复交易的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-01-07
5
华安基金管理有限公司关于副总经理变更的
公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-03-07
6
华安基金管理有限公司关于基金电子交易平
台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-03-12
7
华安基金管理有限公司关于旗下基金调整交
易所固定收益品种估值方法的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-03-31
8
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 长安汽车” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-04-04
9
华安基金管理有限公司关于基金电子交易平
台暂停部分基金通过支付宝渠道申购、 定期定
额投资业务的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-04-08
10
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 华域汽车” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-04-14
11
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 湖北能源” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-04-16
12
华安基金关于华安沪深 300 指数分级 证券投
资基金变更场内简称的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-04-24
13
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加中国国际金融有限公司为销售机构并参加
费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-05-22
14
华安沪深 300 指数分级证 券投资基金基金经
理变更公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-05-28
15
华安基金管理有限公司关于基金电子交易平
台开展机构客户认购、 申购费率优惠活动的公
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
2015-06-02 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 71 页共 74 页
告 和公司网站
16
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金在
官方京东店开展认购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-06-10
17
华安基金管理有限公司关于在京东电商平台
开通华安基金官方旗舰店基金网上直销业务
的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-06-10
18
华安基金管理有限公司关于基金电子交易平
台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-06-12
19
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 招商地产” 等股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-06-12
20
华安基金管理有限公司关于电子直销平台延
长“ 微钱宝” 账户交易费率优惠活动时间的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-06-29
21
华安基金管理有限公司关于副总经理变更的
公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-06-30
22
华安基金管理有限公司关于公司及高管投资
旗下基金相关事宜的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-07-07
23
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 友好集团” 等股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-07-09
24
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 新宁物流” 等股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-07-10
25
华安基金管理有限公司高级管理人员变更公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-07-11
26
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 东方园林” 等股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-07-13
27
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 西安饮食” 等股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-07-15
28
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加一路财富为销售机构并参加费率优惠的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-07-16
29
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 华侨城 A” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-07-20
30 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》 、 《证券 2015-07-24 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 72 页共 74 页
加恒天明泽为销售机构并参加费率优惠的公
告
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
31
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加海银基金销售有限公司为销售机构并参加
费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-07-24
32
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加北京展恒基金销售有限公司为销售机构并
参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-08-07
33
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 双龙股份” 、“ 碧水源” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-08-13
34
华安基金管理有限公司关于基金电子直销平
台延长“ 赎回 转认购” 交易费率优惠活动时间
的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-08-20
35
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 华谊兄弟” 、“ 北大荒” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-08-26
36
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 铜陵有色” 等股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-08-28
37
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 科达洁能” 等股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-08-31
38
华安基金管理有限公司关于基金电子交易平
台延长机构客户认购、 申购费率优惠活动时间
的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-09-02
39
华安基金管理有限公司关于基金电子交易平
台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-09-11
40
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 碧水源” 、“ 富瑞特装” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-10-15
41
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 航天信息” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-10-28
42
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加富济财富为销售机构并参加费率优惠的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-11-09
43
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 北京银行” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-11-12
44
华安基金管理有限公司关于调整旗下部分基
金场内申购费率的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-11-27 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 73 页共 74 页
45
华安基金管理有限公司关于基金电子直销平
台延长“ 赎回 转认购” 交易费率优惠活动时间
的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-11-27
46
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加陆金所资管为销售机构并参加费率优惠的
公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-12-02
47
华安基金管理有限公司关于参加京东费率优
惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-12-03
48
华安基金管理有限公司关于旗下部分开放式
基金调整单笔最低赎回份额、 单笔最低转换转
出份额和最低保留余额限制的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-12-10
49
华安基金管理有限公司关于基金电子交易平
台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-12-10
50
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 渤海活塞” 、“ 碧水源” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-12-24
51
华安基金管理有限公司关于电子直销平台延
长“ 微钱宝” 账户交易费率优惠活动时间的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-12-25
52
华安沪深 300 指数分级证 券投资基金办理定
期份额折算业务的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-12-29
53
关于华安基金管理有限公司旗下基金参加中
国农业银行费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-12-31
54
华安基金管理有限公司关于旗下基金因指数
熔断交易规则实施调整开放时间的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中 国证券报》
和公司网站
2015-12-31
注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《中国证券 报》和公司
网站www.huaan.com.cn 上披露。
§ 12
影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息
无。 华安沪深 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告
第 74 页共 74 页
§ 13
备 查文件 目 录
13.1 备查 文件 目 录
1 、 《华安沪 深 300 指数 分级证券投资基金基金合同》
2 、 《华安沪 深 300 指数 分级证券投资基金招募说明书》
3 、 《华安沪 深 300 指数 分级证券投资基金托管协议》
4 、中国证监 会批准华安沪深 300 指 数分级证券投资基金设立的文件；
5 、本报告期 内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6 、基金管理 人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7 、基金托管 人业务资格批件和营业执照；
8 、华安基金 管理有限公司开放式基金业务规则；
13.2 存放 地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn 。
13.3 查阅 方式
投 资 者 可 登录 基 金 管 理人 互 联 网 站查 阅 ， 或 在营 业 时 间 内至 基 金 管 理人 或 基 金 托管 人 的 办 公场
所免费查阅。
华 安 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 六年三 月 二 十八日
