华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金
2015 年年度报告摘要
2015 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 华 安 基 金管 理 有 限 公司
基 金 托 管 人： 中 国 建 设银 行 股 份 有限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一六 年 三 月 二十 八 日华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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§ 1
重 要 提示
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司 根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 23 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2015 年 6 月 9 日起至 12 月 31 日止。
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§ 2
基 金 简介
2.1 基 金 基本情 况
基金简称 华安中证全指证券公司指数分级
场内简称 证券股基
基金主代码 160419
交易代码 160419
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 6 月 9 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 257,014,220.03 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳
上市日期 2015 年 6 月 18 日
下属分级基金的基金简称
华安中证 全 指证券
公司指数分级 A
华 安 中 证 全 指 证
券 公 司 指 数 分 级
B
华 安 中 证 全 指 证
券公司指数分级
下属分级基金的场内简称 证券股 A 证券股 B 证券股基
下属分级基金的交易代码 150301 150302 160419
报告期末下属分级基金的份额总额 61,009,825.00 份 61,009,825.00 份
134,994,570.03
份
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金通过被动的指数化投资管理， 紧密跟踪标的指数， 追求跟踪偏离度
和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为被动式股票指数基金， 采用 完全复制标的指数的方法跟踪标的指
数， 即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合， 并根
据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。
业绩比较基准
95 ％× 中 证 全 指 证 券 公 司 指 数 收 益 率 ＋5 ％× 同 期 银 行 活 期 存 款 利 率 （ 税
后） 。
风险收益特征
本基金为股票型基金， 属于较高风险、 较高预期收益的基金品种， 其 风 险
和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 钱鲲 田青
联系电话 021-38969999 010-67595096 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
2.4 信 息 披露方 式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道 8 号上 海国金中心二期 31、32 层
§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标
2015 年 6 月 9 日 （基 金 合同 生 效 日）至 2015 年
12 月 31 日
本期已实现收益 -238,566,144.81
本期利润 -219,511,542.30
加权平均基金份额本期利润 -0.4650
本期基金份额净值增长率 -18.47%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2015 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.4971
期末基金资产净值 340,251,366.10
期末基金份额净值 1.3239
注：1 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如： 封闭式基金交易佣
金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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4 、本基金于 2015 年 6 月 9 日成立。截 止本报告期末，本基金成立不足一年。
5 、 合同生效日当年的主要会计数据和财务指标按实际存续期计算， 不按整个自然年度进行折算。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 35.96% 3.21% 37.56% 3.23% -1.60% -0.02%
过去六个月 -3.49% 3.19% -20.53% 3.90% 17.04% -0.71%
自基金合同生
效起至今
-18.47% 3.29% -37.55% 3.94% 19.08% -0.65%
注：本基金的业绩比较基准为 95％× 中证全指证券公司指数收益率＋5 ％× 同期银行活期存款利
率（税后）。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中证全指证券公司指数的成分股及其备
选成分股、 其他股票 （包括中小板、 创业板及其他中国证监会核准上市的股票） 、 权证、 股指期货、
固定收益资产（国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期票据、
可转换债券（含分离交易可转债）、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款等）以及法
律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
基金的投资组合比例为：投资于股票资产的比例不低于基金资产的 90% ，投资于中证全指证券
公司指数成分股及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的 80% ，每个交易日日终在扣除股指
期货保证金以后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值
的 5 ％。权证 、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2015 年 6 月 9 日至 2015 年 12 月 31 日) 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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注： 本基金于 2015 年 6 月 9 日成立 ，2015 年 12 月 8 日建仓 期截止。 建仓期结束日， 本基金的
各项资产配置比例已符合合同约定。
3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较
华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况
本基金过去三年没有利润分配。
§ 4
管 理 人报 告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6 月设 立， 是国内
首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民 币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的
股 东 为 上 海电 气 （ 集 团） 总 公 司 、上 海 国 际 信托 有 限 公 司、 上 海 工 业投 资 （ 集 团） 有 限 公 司、 上 海
锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至 2015 年 12 月 31 日，公司旗下共管理华安创新混合、华安中国 A 股增强指数、华安现金
富 利 货 币 、华 安 宝 利 配置 混 合 、 华安 宏 利 混 合、 华 安 中 小盘 成 长 混 合、 华 安 策 略优 选 混 合 、华 安 核
心 优 选 混 合、 华 安 稳 定收 益 债 券 、华 安 动 态 灵活 混 合 、 华安 强 化 收 益债 券 、 华 安行 业 轮 动 混合 、 华
安上证 180ETF 、 华安上证 180ETF 联 接、 华安上证龙头企业 ETF 、 华安上证龙头企业 ETF 联接、 华
安升级主题混合、 华安稳固收益债券、 华安可转债、 华安深证 300 指数 （LOF ） 、 华安科技动力混合、
华安四季红债券、 华安香港精选股票、 华安大中华升级股票、 华安标普石油指数基金 （QDII-LOF）、
华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安沪深 300 指
数 分 级 、 华安 逆 向 策 略、 华 安 日 日鑫 货 币 、 华安 安 心 收 益债 券 、 华 安信 用 增 强 债券 、 华 安 纯债 、 华
安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费混合、华安纳斯达克 100 指数、华 安黄金易 ETF 、
华安黄金 ETF 联接、 华安沪深 300 量 化增强、 华安年年红债券、 华安生态优先混合、 华安中证细分
地产 ETF 、华安中证细分医药 ETF 、华安大国新经济股票、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混
合、华安财汇通货币、华安国际龙头（DAX）ETF 、华安国际龙头（DAX ）ETF 联接、华安高分红
指数增强、 华安中证细分医药 ETF 联接、 华安安享灵活配置混合、 华安年年盈定期开放债券、 华安
物 联 网 主 题股 票 、 华 安新 丝 路 主 题股 票 、 华 安新 动 力 灵 活配 置 混 合 、华 安 智 能 装备 主 题 股 票、 华 安
媒 体 互 联 网混 合 、 华 安新 机 遇 保 本混 合 、 华 安新 优 选 灵 活配 置 混 合 、华 安 新 回 报灵 活 配 置 混合 、 华
安 中 证 全 指证 券 指 数 分级 、 华 安 中证 银 行 指 数分 级 、 华 安国 企 改 革 主题 混 合 、 华安 添 颐 养 老混 合 发
起 式 、 华 安创 业 板 50 指 数 分 级 、华 安 新 乐 享保 本 混 合 、华 安 安 益 保本 混 合 、 华安 乐 惠 保 本混 合 等
71 只开放式 基金。管理资产规模达到 1558.45 亿 元人民币。 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
许之彦
本基金的基金
经理，指数与
量化投资事业
总部高级总监
2015-06-0
9
- 12 年
理学博士，12 年证券、 基金从业
经验，CQF( 国 际 数 量 金 融 工 程
师) 。 曾 在 广发 证 券 和 中山 大 学 经
济 管 理 学 院 博 士 后 流 动 站 从 事 金
融工程工作，2005 年加 入华安基
金 管 理 有 限 公 司 ， 曾 任 研 究 发 展
部数量策略分析师，2008 年 4 月
至 2012 年 12 月担任华安 MSCI
中国 A 股指 数增强型证券投资基
金的基金经理，2009 年 9 月起同
时担任上证 180 交易型 开放式指
数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金 的
基金经理。2010 年 11 月至 2012
年 12 月担任 上证龙头企业交易型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 及 其 联
接基金的基金经理。2011 年 9 月
起同时担任华安深证 300 指数证
券投资基金（LOF ）的 基金经理。
2013 年 6 月 起担任指数投资部高
级总监。2013 年 7 月起 同时担任
华 安 易 富 黄 金 交 易 型 开 放 式 证 券
投资基金的基金经理。2013 年 8
月 起 同 时 担 任 华 安 易 富 黄 金 交 易
型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金
的基金经理。 2014 年 11 月 起担任
华 安 中 证 高 分 红 指 数 增 强 型 证 券
投资基金的基金经理。2015 年 6
月 起 同 时 担 任 本 基 金 、 华 安 中 证
银 行 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理。2015 年 7 月起 担任华安
创业板 50 指 数分级证券投资基金
的基金经理。
钱晶
本基金的基金
经理
2015-06-0
9
- 4 年
硕士， 4 年证券、 基金行业从业经
验 ， 曾 任 国 信 证 券 分 析 师 。2014
年 12 月加入 华安基金， 任指数投
资部量化分析师。2015 年 5 月起
担任华安沪深 300 指数 分级证券
投资基金的基金经理。2015 年 6
月 起 同 时 担 任 本 基 金 、 华 安 中 证华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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银 行 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理。2015 年 7 月起 担任华安
创业板 50 指 数分级证券投资基金
的基金经理。2015 年 8 月起担任
华 安 中 证 细 分 医 药 交 易 型 开 放 式
指 数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金
的基金经理。
注：1 、此处 的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 有 关 法 律法 规 及 《 华安 中 证 全 指证 券 公 司 指数 分 级 证 券投
资 基 金 基 金合 同 》 、 《 华 安 中 证 全 指证 券 公 司 指数 分 级 证 券投 资 基 金 招募 说 明 书 》等 有 关 基 金法 律文
件 的 规 定 ，本 着 诚 实 信用 、 勤 勉 尽责 的 原 则 管理 和 运 用 基金 资 产 ， 在控 制 风 险 的前 提 下 ， 为基 金 份
额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公 司制定了 《华安基金管理
有限公司公平交易管理制 度》 ， 将封 闭式基金、 开放式基金、 特定客户资产管理组合及其他投资组合
资 产 在 研 究分 析 、 投 资决 策 、 交 易执 行 等 方 面全 部 纳 入 公平 交 易 管 理中 。 控 制 措施 包 括 ： 在研 究 环
节 ， 研 究 员在 为 公 司 管理 的 各 类 投资 组 合 提 供研 究 信 息 、投 资 建 议 过程 中 ， 使 用晨 会 发 言 、邮 件 发
送 、 登 录 在研 究 报 告 管理 系 统 中 等方 式 来 确 保各 类 投 资 组合 经 理 可 以公 平 享 有 信息 获 取 机 会。 在 投
资 环 节 ， 公司 各 投 资 组合 经 理 根 据投 资 组 合 的风 格 和 投 资策 略 ， 制 定并 严 格 执 行交 易 决 策 规则 ， 以
保 证 各 投 资组 合 交 易 决策 的 客 观 性和 独 立 性 。同 时 严 格 执行 投 资 决 策委 员 会 、 投资 总 监 、 投资 组 合
经 理 等 各 投资 决 策 主 体授 权 机 制 ，投 资 组 合 经理 在 授 权 范围 内 自 主 决策 ， 超 过 投资 权 限 的 操作 需 要
经 过 严 格 的审 批 程 序 。在 交 易 环 节， 公 司 实 行强 制 公 平 交易 机 制 ， 确保 各 投 资 组合 享 有 公 平的 交 易
执行机会。 （1 ） 交易所二 级市场业务， 遵循价格优先、 时间优先、 比例分配、 综合平衡的控制原则，
实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。 （2 ） 交易所 一级市场业务， 投资组合经
理 按 意 愿 独立 进 行 业 务申 报 ， 集 中交 易 部 以 投资 组 合 名 义对 外 进 行 申报 。 若 该 业务 以 公 司 名义 进 行
申 报 与 中 签， 则 按 实 际中 签 情 况 以价 格 优 先 、比 例 分 配 原则 进 行 分 配。 若 中 签 量过 小 无 法 合理 进 行
比 例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在合规监察员监督参与下， 进行公平协商分配。 （3 ） 银
行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发 布询华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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价 需 求 和 结果 ， 做 到 信息 公 开 。 若是 多 个 投 资组 合 进 行 一级 市 场 投 标， 则 各 投 资组 合 经 理 须以 各 投
资 组 合 名 义向 集 中 交 易部 下 达 投 资意 向 ， 交 易员 以 此 进 行投 标 ， 以 确保 中 签 结 果与 投 资 组 合投 标 意
向 一 一 对 应。 若 中 签 量过 小 无 法 合理 进 行 比 例分 配 ， 且 以公 司 名 义 获得 ， 则 投 资部 门 在 风 险管 理 部
投 资 监 督 参与 下 ， 进 行公 平 协 商 分配 。 交 易 监控 、 分 析 与评 估 环 节 ，公 司 风 险 管理 部 对 公 司旗 下 的
各 投 资 组 合投 资 境 内 证券 市 场 上 市交 易 的 投 资品 种 、 进 行场 外 的 非 公开 发 行 股 票申 购 、 以 公司 名 义
进 行 的 债 券一 级 市 场 申购 、 不 同 投资 组 合 同 日和 临 近 交 易日 的 反 向 交易 以 及 可 能导 致 不 公 平交 易 和
利益输送的异常交易行为进行监控， 根据市场公认的第三方信息 （如： 中债登的债券估值） ， 定期对
各 投 资 组 合与 交 易 对 手之 间 议 价 交易 的 交 易 价格 公 允 性 进行 审 查 ， 对不 同 投 资 组合 临 近 交 易日 的 同
向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下 （日内、3 日内、5
日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司 合规监察稽核部会同基
金 投 资 、 交易 部 门 讨 论制 定 了 公 募基 金 、 专 户针 对 股 票 、债 券 、 回 购等 投 资 品 种在 交 易 所 及银 行 间
的 同 日 反 向交 易 控 制 规则 ， 并 在 投资 系 统 中 进行 了 设 置 ，实 现 了 完 全的 系 统 控 制。 同 时 加 强了 对 基
金 、 专 户 间的 同 日 反 向交 易 的 监 控与 隔 日 反 向交 易 的 检 查； 风 险 管 理部 开 发 了 同向 交 易 分 析系 统 ，
对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本 报 告 期 内， 除 指 数 基金 以 外 的 所有 投 资 组 合参 与 的 交 易所 公 开 竞 价交 易 中 ， 同日 反 向 交 易成
交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的次数为 1 次， 未出现异常交易。 原因是各投资组
合 分 别 按 照其 交 易 策 略交 易 时 ， 虽相 关 投 资 组合 买 卖 数 量极 少 ， 但 由于 个 股 流 动性 较 差 ， 交易 量 稀
少， 致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当日成交量的 5% 。 从同 向交易统计检验和实际检查
的结果来看，未发现有异常。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资 策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2015 年是市 场大起大落的一年。 纵 观全年， 牛 市起于无风险利率下行， 伴随着对 改革的无限希
望 ， 大 量 资金 进 入 股 市开 启 了 一 轮牛 市 。 随 后， 各 种 杠 杆工 具 的 使 用更 是 不 断 的推 升 指 数 ，最 终 高华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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杠杆无以为继，引发了史无前例的股灾。
2015 年全年 ， 上证综指上涨 9.41% ， 沪深 300 指 数上涨 5.58% ， 证券公司指数下跌 27.71%，指
数表现落后于上证综指和沪深 300 指数。操作上，基金运作主要着眼于控制每日跟踪误差和净值表
现和业绩基准的偏差幅度。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至 2015 年 12 月 31 日， 本基金份额净值为 1.3239 元，本报告期份额净值增长率为-18.47% ，
同期业绩比较基准增长率为-37.55% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
在 4 季报中，我们认为随着股灾后市场逐渐回稳，证券公司各项业务线的盈利能力将逐步恢复
至 正 常 水 平。 但 是 年 初以 来 ， 券 商的 经 纪 业 务和 融 资 业 务双 双 受 到 打击 。 沪 深 两市 成 交 额 年初 以 来
持续下滑，春节前一度下滑至不到 4000 亿，节后 市场小幅回暖，成交额回升至 5000 亿左右。但整
体来看， 成交金额短期内难以大幅回暖。 融资余额也出现了持续下滑， 当前已经下滑至不到 9000 亿，
低于股灾时期的水平。
由 于 今 年 市场 出 现 趋 势性 牛 市 的 概率 不 大 ， 更多 的 可 能 是在 底 部 震 荡， 因 此 我 们判 断 证 券 板块
也是震荡行情的概率较大。
作 为 基 金 管理 人 ， 我 们继 续 坚 持 积极 将 基 金 回报 与 指 数 相拟 合 的 原 则， 降 低 跟 踪偏 离 和 跟 踪误
差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
1 、估值政策 及重大变化
无。
2 、估值政策 重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3 、有关参与 估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1 ）公司方 面
公司建立基金估值委员会， 组成人员包括： 总经理助理 （分管投资研究） 、 基金投资部总监、 研
究发展部总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理及相关负责人员。 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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主 要 职 责 包括 ： 证 券 发行 机 构 发 生了 严 重 影 响证 券 价 格 的重 大 事 件 时， 负 责 评 估重 大 事 件 对投
资 品 种 价 值的 影 响 程 度、 评 估 对 基金 估 值 的 影响 程 度 、 确定 采 用 的 估值 方 法 、 确定 该 证 券 的公 允 价
值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
翁启森， 基金投资部兼全球投资部总监， 工业工程学硕士。 曾在台湾 JP 证券任金融产业分析师
及 投 资 经 理， 台 湾 摩 根富 林 明 投 信投 资 管 理 部任 基 金 经 理， 台 湾 中 信证 券 投 资 总监 助 理 ， 台湾 保 德
信投信任基金经理。2008 年 4 月加入 华安基金管理有限公司， 现华安香 港精选、 华 安大中华升级基
金 、 华 安 宏利 股 票 型 基金 、 华 安 大国 新 经 济 股票 型 基 金 的基 金 经 理 ，华 安 基 金 管理 有 限 公 司总 经 理
助理、基金投资部兼全球投资部总监。
赵
敏 ： 研究 生 学 历 。曾 在 上 海 社会 科 学 院 人口 与 发 展 研究 所 工 作 ，历 任 华 安 基金 管 理 有 限公
司 综 合 管 理部 总 经 理 、 电 子 商 务 部总 经 理 、 上海 营 销 总 部总 经 理 ， 现任 华 安 基 金管 理 有 限 公司 总 经
理助理。
杨
明， 投资 研究部总监， 研究生学历， 12 年金融、 证券、 基金从业经验， 曾在上海银行工作。
2004 年 10 月 进入华安基金管理有限公司， 担任研究发展部宏观研究员， 现任华安优选的基金经理，
投资研究部总监。
贺
涛, 金融 学硕士， 固 定收益部副总监。 曾任 长城证券有限责任公司债券研究员， 华安基金 管
理 有 限 公 司债 券 研 究 员、 债 券 投 资风 险 管 理 员、 固 定 收 益投 资 经 理 。现 任 华 安 稳定 收 益 债 券基 金 、
华 安 可 转 债基 金 、 华 安信 用 增 强 债券 基 金 、 华安 双 债 添 利债 券 基 金 、华 安 月 月 鑫短 期 理 财 、华 安 季
季 鑫 短 期 理财 、 华 安 月安 鑫 短 期 理财 、 华 安 汇财 通 货 币 、华 安 年 年 红的 基 金 经 理， 固 定 收 益部 副 总
监。
许之彦, 指数 投资部总 监, 理学博士 ，CQF( 国际数 量 金融工程 师) 。曾在广 发 证券和中 山 大学经
济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入华 安基金管理有限公司， 曾任研究发展部
数量策略分析师， 现任华安上证 180ETF 及华安上证 180ETF 联 接、 华安深证 300 指数 证券投资基金
（LOF ） 、华安易富黄金 ETF 及联接基金的基金经理, 指数投资部总监。
陈
林，基 金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计 师，CPA 中国注册会计师协会非执业会
员。曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入华 安基金管理有限公司，曾任财务核算部
副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。
（2 ）托管银 行
托 管 银 行 根据 法 律 法 规要 求 履 行 估值 及 净 值 计算 的 复 核 责任 ， 并 且 认真 核 查 公 司采 用 的 估 值政华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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策和程序。
（3 ）会计师 事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4 、基金经理 参与或决定估值的程度
本基金的基金经理许之彦作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论与确认。
5 、参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6 、已签约的 任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
本报告期不进行收益分配。
4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200 人或基金资产净值低于 5000 万元的情 形。
§ 5
托 管 人报 告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、
基 金 合 同 、托 管 协 议 和其 他 有 关 规定 ， 不 存 在损 害 基 金 份额 持 有 人 利益 的 行 为 ，完 全 尽 职 尽责 地 履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 ，本 托 管 人 按照 国 家 有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和 其 他有 关 规 定 ，对 本 基 金 的基
金 资 产 净 值计 算 、 基 金费 用 开 支 等方 面 进 行 了认 真 的 复 核， 对 本 基 金的 投 资 运 作方 面 进 行 了监 督 ，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 14 页共 44 页
5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本 托 管 人 复核 审 查 了 本报 告 中 的 财务 指 标 、 净值 表 现 、 利润 分 配 情 况、 财 务 会 计报 告 、 投 资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§ 6
审 计 报告
本报告期的基金财务会计报告经安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙) 审计， 注册会计师郭杭翔 、
蒋燕华签字出具了安永华明 （2016 ） 审字第 60971571_B29 号 标准无保留意见的审计报告。 投资者可
通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7
年 度 财务 报 表
7.1 资 产 负债表
会计主体：华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产
本期末
2015 年 12 月 31 日
资 产： -
银行存款 22,152,894.00
结算备付金 1,497,840.84
存出保证金 756,507.18
交易性金融资产 318,878,689.35
其中：股票投资 318,878,689.35
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 - 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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应收利息 5,884.45
应收股利 -
应收申购款 584,408.00
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 343,876,223.82
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2015 年 12 月 31 日
负 债： -
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 2,601,194.45
应付管理人报酬 310,821.21
应付托管费 68,380.65
应付销售服务费 -
应付交易费用 324,658.05
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 319,803.36
负债合计 3,624,857.72
所 有 者 权益： -
实收基金 422,333,777.12
未分配利润 -82,082,411.02
所 有 者 权益合 计 340,251,366.10 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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负 债 和 所有者 权 益 总计 343,876,223.82
注： （1 ） 报告 截止日 2015 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.3239 元， 基金份额总额 257,014,220.03
份， 其中： 华安中证证券份额净值 1.3239 元， 份 额总额 134,994,570.03 份 ； 华安中证证券 A 份额参
考净值 1.0024 元，份额总 额 61,009,825.00 份；华安 中证证券 B 份额参考净值 1.6454 元 ，份额总额
61,009,825.00 份。
（2 ）本基金 合同于 2015 年 6 月 9 日 生效。
7.2 利润表
会计主体： 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金
本报告期：2015 年 6 月 9 日（基金合同生效日） 至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 6 月 9 日（基金合 同生效日）至 2015 年 12 月
31 日
一、收入 -211,407,550.01
1. 利息收入 580,303.64
其中：存款利息收入 580,303.64
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列） -232,664,632.73
其中：股票投资收益 -234,625,599.87
基金投资收益 -
债券投资收益 -
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 1,960,967.14
3. 公允价值变 动收益 （损失以 “- ” 号填列） 19,054,602.51 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列） -
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 1,622,176.57
减 ： 二 、费用 8,103,992.29
1 ．管理人报 酬 2,316,920.53
2 ．托管费 509,722.55
3 ．销售服务 费 -
4 ．交易费用 4,832,260.57
5 ．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6 ．其他费用 445,088.64
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ） -219,511,542.30
减：所得税费用 -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） -219,511,542.30
7.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金
本报告期：2015 年 6 月 9 日（基金合同生效日） 至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 6 月 9 日 （基 金 合同 生 效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
249,384,967.95 - 249,384,967.95
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- -219,511,542.30 -219,511,542.30
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
172,948,809.17 137,429,131.28 310,377,940.45 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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其中：1. 基金 申购款 2,097,457,346.89 -493,778,732.81 1,603,678,614.08
2. 基金赎回款 -1,924,508,537.72 631,207,864.09 -1,293,300,673.63
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
422,333,777.12 -82,082,411.02 340,251,366.10
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财 务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林
7.4 报 表 附注
7.4.1 基金 基本 情 况
华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金( 以下简称“ 本 基金”) ， 系经中国证券监督管理委员
会 （以下简称 “ 中国证监 会 ” ） 证监许 可[2015]911 号 《关于准予华安中证全指证券公司指数分级证券
投资基金注册的批复》 的核准， 由华安基金管理有限公司作为管理人自 2015 年 5 月 28 日至 2015 年
6 月 3 日止期间向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出
具安永华明 （2015 ） 验字 第 60971571_B22 号验资 报告后， 向中国证监会报送基金备案材料。 基金合
同于 2015 年 6 月 9 日生效 。 本基金为契约型开 放式， 存续期限不定。 设立时募集的扣除认购费后的
实收基金（本金）为人民币 249,366,591.33 元， 在募集期间产生的存款利息为人民币 18,376.62 元，
以上实收基金 （本息） 合 计为人民币 249,384,967.95 元， 折合 249,384,967.95 份基金份额 。 本基金的
基 金 管 理 人为 华 安 基 金管 理 有 限 公司 ， 基 金 的注 册 登 记 机构 为 中 国 证券 登 记 结 算有 限 责 任 公司 ， 基
金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金的基金份额包括华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金的基础份额 （以下简称 “ 华
安中证证券份额 ” ） 、 华安 中证全指 证券公司指数分级证券投资基金的稳健收益类份额 （以下简称 “ 华
安中证证券 A 份额” ） 和华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金的积极收益类份额 （以下简称
“ 华安中证证 券 B 份额” ） 。其中，华安中证证券 A 份额和华安中证证券 B 份额的基金份额配比始终
保持 1 ∶1 的 比例不变。
在华安中证证券 A 份额和华安中证证券份额存续期内的每个会计年度的基金份额定期折算基准华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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日 （基金合同生效不足六个月的除外） ， 本基金 将进行基金的定期份额折算。 定期份额折算的基准日
为每个会计年度的 12 月 15 日（遇 节假日顺延） 。当华安中证证券份额的基金份额净值大于 或等于
1.5000 元时 或当华安中证证券 B 份 额的参考净值小于或等于 0.2500 元 时， 本基金将进行不定期份额
折算。
本 基 金 的 投资 范 围 为 具有 良 好 流 动性 的 金 融 工具 ， 包 括 中证 全 指 证 券公 司 指 数 的成 分 股 及 其备
选 成 分 股 、其 他 股 票 （包 括 中 小 板、 创 业 板 及其 他 中 国 证监 会 核 准 上市 的 股 票 ） 、权 证 、 股 指期 货 、
固 定 收 益 资产 （ 国 债 、央 行 票 据 、金 融 债 、 企业 债 、 公 司债 、 次 级 债、 地 方 政 府债 券 、 中 期票 据 、
可转换债券 （含分离交易可转债） 、 短期融资券、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款等） 以及法律
法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国 证监会相关规定） 。
如 法 律 法 规或 监 管 机 构以 后 允 许 基金 投 资 其 他品 种 ， 基 金管 理 人 在 履行 适 当 程 序后 ， 可 以 将其
纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：投资于股票资产的比例不低于基金资产的 90% ，投资于中证全指证券
公司指数成分股及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的 80% ，每个交易日日终在扣除股指
期 货 保 证 金以 后 ， 本 基金 保 留 的 现金 或 到 期 日在 一 年 以 内的 政 府 债 券投 资 比 例 不低 于 基 金 资产 净 值
的 5 ％。权证 、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
如果法律法规对该比例要求有变更的， 以变更后的比例为 准， 本基金的投资范围会做相应调整。
本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 95 ％× 中 证 全 指 证 券 公 司 指 数 收 益 率 ＋5 ％× 同 期 银 行 活 期 存 款 利 率
（税后） 。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本 财 务 报 表系 按 照 中 国财 政 部 颁 布的 《 企 业 会计 准 则 — 基本 准 则 》 以及 其 后 颁 布及 修 订 的 具体
会 计 准 则 、 应 用 指 南 、 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 （ 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ） 编 制 ， 同 时 ， 对 于 在 具
体 会 计 核 算和 信 息 披 露方 面 ， 也 参考 了 中 国 证券 投 资 基 金业 协 会 修 订的 《 证 券 投资 基 金 会 计核 算 业
务指引》 、 中 国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券 投资
基金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计 价有关事项 的通知》 、 《证券投资基 金信息披露 管 理
办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证券 投资基
金信息披露编报规则》第 3 号《会 计报表附注的编制及披露》 、 《证券 投资基金信息披露 XBRL 模板
第 3 号< 年度 报告和半年度报告> 》及其他中国证 监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 20 页共 44 页
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2015 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2015 年 6 月 9 日 （基金合同生效日）至 2015 年 12 月 31 日止 期间 的经营成果和净值变动
情况。
7.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本 期财务报表的实际编制
期间系 2015 年 6 月 9 日 （基金合同生效日） 起至 2015 年 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本 位 币
本 基 金 记 账本 位 币 和 编制 本 财 务 报表 所 采 用 的货 币 均 为 人民 币 。 除 有特 别 说 明 外， 均 以 人 民币
元为单位表示。
7.4.4.3 金融资 产 和 金融负 债 的 分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权益
工具的合同。
(1) 金融资产分类
本 基 金 的 金融 资 产 于 初始 确 认 时 分为 以 下 两 类： 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融
资产、贷款和应收款项；
本 基 金 目 前持 有 的 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产主 要 包 括 股票 投 资 、 债券
投资和衍生工具；
(2) 金融负债分类
本 基 金 的 金融 负 债 于 初始 确 认 时 归类 为 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 负 债 和其
他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资 产 和 金融负 债 的 初始确 认 、 后续计 量 和 终止确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划 分 为 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产的 股 票 、 债券 等 ， 以 及不 作 为 有 效套
期 工 具 的 衍生 工 具 ， 按照 取 得 时 的公 允 价 值 作 为 初 始 确 认金 额 ， 相 关的 交 易 费 用在 发 生 时 计入 当 期
损益； 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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在 持 有 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产期 间 取 得 的利 息 或 现 金股 利 ， 应 当确
认 为 当 期 收益 。 每 日 ，本 基 金 将 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 或 金 融 负债 的 公
允价值变动计入当期损益；
处 置 该 金 融资 产 或 金 融负 债 时 ， 其公 允 价 值 与初 始 入 账 金额 之 间 的 差额 应 确 认 为投 资 收 益 ，同
时调整公允价值变动收益；
当 收 取 该 金融 资 产 现 金流 量 的 合 同权 利 终 止 ，或 该 金 融 资产 已 转 移 ，且 符 合 金 融资 产 转 移 的终
止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方( 转入 方) ；
本 基 金 已 将金 融 资 产 所有 权 上 几 乎所 有 的 风 险和 报 酬 转 移给 转 入 方 的， 终 止 确 认该 金 融 资 产； 保 留
了 金 融 资 产所 有 权 上 几乎 所 有 的 风险 和 报 酬 的， 不 终 止 确认 该 金 融 资产 ； 本 基 金既 没 有 转 移也 没 有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的，
终 止 确 认 该金 融 资 产 并确 认 产 生 的资 产 和 负 债； 未 放 弃 对该 金 融 资 产控 制 的 ， 按照 其 继 续 涉入 所 转
移金 融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买 入 股 票 于成 交 日 确 认为 股 票 投 资， 股 票 投 资成 本 ， 按 成交 日 应 支 付的 全 部 价 款扣 除 交 易 费用
入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买 入 债 券 于成 交 日 确 认为 债 券 投 资。 债 券 投 资成 本 ， 按 成交 日 应 支 付的 全 部 价 款扣 除 交 易 费用
入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买 入 零 息 债券 视 同 到 期一 次 性 还 本付 息 的 附 息债 券 ， 根 据其 发 行 价 、到 期 价 和 发行 期 限 按 直线
法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买 入 权 证 于成 交 日 确 认为 权 证 投 资。 权 证 投 资成 本 按 成 交日 应 支 付 的全 部 价 款 扣除 交 易 费 用后
入账；
华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4) 股指期货投资
买 入 或 卖 出股 指 期 货 投资 于 成 交 日确 认 为 股 指期 货 投 资 。股 指 期 货 初始 合 约 价 值按 成 交 金 额确
认；
股 指 期 货 平仓 于 成 交 日确 认 衍 生 工具 投 资 收 益， 股 指 期 货的 初 始 合 约价 值 按 移 动加 权 平 均 法于
成交日结转；
(5) 分离交易可转债
申 购 新 发 行的 分 离 交 易可 转 债 于 获得 日 ， 按 可分 离 权 证 公允 价 值 占 分离 交 易 可 转债 全 部 公 允价
值 的 比 例 将购 买 分 离 交易 可 转 债 实际 支 付 全 部价 款 的 一 部分 确 认 为 权证 投 资 成 本， 按 实 际 支付 的 全
部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、
(3) 中相关原则进行计算；
(6) 回购协议
基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合同利率差异 较
小时 ，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资 产 和 金融负 债 的 估值原 则
公 允 价 值 是指 市 场 参 与者 在 计 量 日发 生 的 有 序交 易 中 ， 出售 一 项 资 产所 能 收 到 或者 转 移 一 项负
债 所 需 支 付的 价 格 。 以公 允 价 值 计量 或 披 露 的资 产 和 负 债， 根 据 对 公允 价 值 计 量整 体 而 言 具有 重 要
意 义 的 最 低层 次 输 入 值， 确 定 所 属的 公 允 价 值层 次 ： 第 一层 次 输 入 值， 在 计 量 日能 够 取 得 的相 同 资
产 或 负 债 在活 跃 市 场 上未 经 调 整 的报 价 ； 第 二层 次 输 入 值， 除 第 一 层次 输 入 值 外相 关 资 产 或负 债 直
接 或 间 接 可观 察 的 输 入值 ； 第 三 层次 输 入 值 ，相 关 资 产 或负 债 的 不 可观 察 输 入 值。 本 基 金 主要 金 融
工具的估值方法如下：
(1) 存在活跃市场的金融工具
存 在 活 跃 市场 的 金 融 工具 按 其 估 值日 的 市 场 交易 价 格 确 定公 允 价 值 ；估 值 日 无 交易 ， 但 最 近交
易 日 后 经 济环 境 未 发 生重 大 变 化 且证 券 发 行 机构 未 发 生 影响 证 券 价 格的 重 大 事 件的 ， 按 最 近交 易 日
的 市 场 交 易价 格 确 定 公允 价 值 。 估值 日 无 交 易且 最 近 交 易日 后 经 济 环境 发 生 了 重大 变 化 或 证券 发 行
机 构 发 生 了影 响 证 券 价格 的 重 大 事件 ， 参 考 类似 投 资 品 种的 现 行 市 价及 重 大 变 化等 因 素 ， 调整 最 近
交 易 市 价 以确 定 公 允 价值 。 有 充 足证 据 表 明 最近 交 易 市 价不 能 真 实 反映 公 允 价 值的 ， 应 对 最近 交 易
的市价进行调整，确定 公允价值。
(2) 不存在活跃市场的金融工具 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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当 金 融 工 具不 存 在 活 跃市 场 ， 采 用市 场 参 与 者普 遍 认 同 且被 以 往 市 场实 际 交 易 价格 验 证 具 有可
靠 性 的 估 值技 术 确 定 公允 价 值 。 本基 金 采 用 在当 前 情 况 下适 用 并 且 有足 够 可 利 用数 据 和 其 他信 息 支
持 的 估 值 技术 ， 优 先 使用 相 关 可 观察 输 入 值 ，只 有 在 可 观察 输 入 值 无法 取 得 或 取得 不 切 实 可行 的 情
况下，才使用不可观察输入值。
7.4.4.6 金融资 产 和 金融负 债 的 抵销
当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利， 且 该 种 法定 权 利 现 在是 可 执 行 的，
同 时 本 基 金计 划 以 净 额结 算 或 同 时变 现 该 金 融资 产 和 清 偿该 金 融 负 债时 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 以 相
互 抵 销 后 的金 额 在 资 产负 债 表 内 列示 。 除 此 以外 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 在 资 产 负债 表 内 分 别列 示 ，
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基 金
实 收 基 金 为对 外 发 行 的基 金 份 额 总额 所 对 应 的金 额 。 由 于申 购 和 赎 回引 起 的 实 收基 金 份 额 变动
分 别 于 基 金申 购 确 认 日及 基 金 赎 回确 认 日 确 认。 上 述 申 购和 赎 回 分 别包 括 基 金 转换 所 引 起 的转 入 基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准 金
损 益 平 准 金包 括 已 实 现损 益 平 准 金和 未 实 现 损益 平 准 金 。已 实 现 损 益平 准 金 指 在申 购 或 赎 回基
金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的已实现收益/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)
占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “ 损 益平准金 ” 科目中核算， 并于期末全额转入 “ 未分
配利润/( 累计亏损)” 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认和 计 量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按协
议 规 定 的 利率 及 持 有 期重 新 计 算 存款 利 息 收 入， 并 根 据 提前 支 取 所 实际 收 到 的 利息 收 入 与 账面 已 确
认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行 企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发行华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/( 损失) 于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ；
(6) 债券投资收益/( 损失) 于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 权证投资收益/( 损失) 于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ；
(8) 股指期货投资收益/( 损失) 于平仓日确认， 并按平仓成交金额与其初始合约价值的差额入账；
(9) 股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10) 公允价值变动收 益/( 损失) 系本基 金持有的 采 用公允价 值 模式计量 的 交易性金 融 资产、交易
性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(11) 其他收入在主要风 险和报酬已 经转移给对 方，经济利 益很可能流 入且金额可 以可靠计量 的
时候确认。
7.4.4.10 费 用的 确 认 和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.00% 的 年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资 产净值的 0.22% 的 年费率逐日计提；
(3) 卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果影响
基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策
在存续期内，本基金（包括华安中证证券份额、华安中证证券 A 份额、华安中证证券 B 份额）
不进行收益分配。
7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明
本基金本报告期无会计政策变更。 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正 的 说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1 、印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证
券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通 知 》 的 规定 ， 股 权 分置 改 革 过 程中 因 非 流 通股 股 东 向 流通 股 股 东 支付 对 价 而 发生 的 股 权 转让 ， 暂
免征收印花税。
2 、营业税、 企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运 用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部 、国家税务 总局财税[2008]1 号文《关 于企业所得 税若干优惠 政策的通知 》的规定 ，
对 证 券 投 资基 金 从 证 券市 场 中 取 得的 收 入 ， 包括 买 卖 股 票、 债 券 的 差价 收 入 ， 股 权 的 股 息 、红 利 收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3 、个人所得 税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知 》 的 规 定， 对 基 金 取得 的 股 票 的股 息 、 红 利收 入 ， 债 券的 利 息 收 入、 储 蓄 存 款利 息 收 入 ，由 上 市
公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税； 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局关于储蓄存款利息所
得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税；
根据财政部 、国家税务 总局、中国 证监会财税[2012]85 号文《关于实施 上市公司股 息红利差 别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年 1 月 1 日起， 证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期
限超过 1 年 的，暂减按 25% 计入应纳 税所得额；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2015]101 号文 《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年 9 月 8 日 起， 证券投资基金从公开发行和转让市
场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的 ，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东
上海工业投资( 集团) 有限 公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
7.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
7.4.8.1.1 股票 交 易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2 权证 交 易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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7.4.8.1.3 债券 交 易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.4 债券 回 购 交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.8.1.5 应支 付 关 联方的 佣 金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方 报 酬
7.4.8.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年6 月9 日（基金合同生效日） 至2015 年12 月31日
当期发生的基金应支付的管理费 2,316,920.53
其中：支付销售机构的客户维护费 77,549.45
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00% 的年费率 计提。计算方法如下：
H=E× 1.00%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对
一致的财务数据，自动在次月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无
需再出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的， 支付日期顺延。
7.4.8.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年6 月9 日（基金合同生效日） 至2015 年12 月31日
当期发生的基金应支付的托管费 509,722.55
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.22% 的年费率 计提。计算方法如下：
H=E× 0.22%/ 当年天数 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对
一致的财务数据，自动在次月初 5 个工作日内从基金财产中一次性支取，基金管理人无需再出具资
金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
7.4.8.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.8.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。
7.4.8.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年6 月9 日（基金合同生效日）至2015 年12 月31日
期末余额 当期利息收入
建设银行 22,152,894.00 548,611.68
7.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.9 期末 （2015 年 12 月 31 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.9.1 因认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00071
2
锦龙股
份
2015-12
-25
筹划重
大事项
29.12
2016-0
1-04
28.00 139,400.00 3,970,666.06 4,059,328.00 -
60137
7
兴业证
券
2015-12
-29
筹划重
大事项
11.00
2016-0
1-07
9.40
1,282,694.0
0
13,582,930.10
14,109,634.0
0
-
7.4.9.3 期末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
7.4.9.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止 ， 本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额。
7.4.9.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止 ， 本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额。
7.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
7.4.10.1 公允 价值
7.4.10.1.1 不 以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括贷 款 和 应 收款 项 以 及 其他 金 融 负 债， 其 因 剩 余期
限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.10.1.2 以 公允价值计量的金融工具
7.4.10.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为人民币 300,709,727.35 元，属 于第二层次的余额为人民币 18,168,962.00 元，无 属
于第三层次余额。
7.4.10.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交易 所 上 市 的股 票 、 可 转换 债 券 、 资产 支 持 证 券和 私 募 债 券， 若 出 现 重大 事 项 停 牌、华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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交 易 不 活 跃、 或 属 于 非公 开 发 行 等情 况 ， 本 基金 分 别 于 停牌 日 至 交 易恢 复 活 跃 日期 间 、 交 易不 活 跃
期 间 及 限 售期 间 不 将 相关 股 票 、 可转 换 债 券 、资 产 支 持 证券 和 私 募 债券 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ；
并 根 据 估 值调 整 中 采 用的 不 可 观 察输 入 值 对 于公 允 价 值 的影 响 程 度 ，确 定 相 关 股票 、 可 转 换债 券 、
资产支持证券和私募债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.10.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本 基 金 持 有的 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 工 具 第 三层 次 公 允 价值 本 期 未 发生
变动。
7.4.10.2 承诺 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.10.3 其他 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.10.4 财务 报表的批准
本财务报表已于 2016 年 3 月 23 日经 本基金的基金管理人批准。
§8
投 资 组合 报 告
8.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 318,878,689.35 92.73
其中：股票 318,878,689.35 92.73
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - - 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 23,650,734.84 6.88
7 其他各项资产 1,346,799.63 0.39
8 合计 343,876,223.82 100.00
8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
8.2.1 指数投 资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
- -
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
- -
J 金融业
318,878,689.35 93.72
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- - 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
318,878,689.35 93.72
8.2.2 积极投 资期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细
8.3.1 期末 指数 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净值
比例( ％)
1 600030 中信证券 2,453,060 47,466,711.00 13.95
2 600837 海通证券 2,521,601 39,891,727.82 11.72
3 601688 华泰证券 1,014,455 20,005,052.60 5.88
4 600999 招商证券 905,128 19,641,277.60 5.77
5 000776 广发证券 909,149 17,682,948.05 5.20
6 000166 申万宏源 1,380,082 14,780,678.22 4.34
7 601377 兴业证券 1,282,694 14,109,634.00 4.15
8 000783 长江证券 1,028,207 12,770,330.94 3.75
9 601901 方正证券 1,271,721 12,208,521.60 3.59
10 002673 西部证券 348,615 11,472,919.65 3.37
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于 http://www.huaan.com.cn
网站的年度报告正文。
8.3.2 期末 积极 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名 股 票 投 资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
8.4.1 累计 买入 金 额 超出期末基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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产净值比例
（％）
1 600837 海通证券 331,072,898.68 97.30
2 600030 中信证券 319,397,440.88 93.87
3 000166 申万宏源 118,265,176.74 34.76
4 000776 广发证券 117,652,739.29 34.58
5 601688 华泰证券 114,255,449.49 33.58
6 600999 招商证券 112,180,915.58 32.97
7 601901 方正证券 92,530,084.02 27.19
8 601377 兴业证券 81,644,728.69 24.00
9 601788 光大证券 71,381,969.13 20.98
10 000783 长江证券 67,588,955.98 19.86
11 600109 国金证券 65,327,946.56 19.20
12 600369 西南证券 59,673,009.49 17.54
13 000728 国元证券 51,951,409.07 15.27
14 002736 国信证券 47,627,645.40 14.00
15 002673 西部证券 46,424,169.53 13.64
16 601099 太平洋 46,066,496.45 13.54
17 600958 东方证券 44,673,668.92 13.13
18 601555 东吴证券 43,202,018.23 12.70
19 000750 国海证券 34,665,073.29 10.19
20 000686 东北证券 33,296,666.38 9.79
21 002500 山西证券 31,886,497.15 9.37
22 601211 国泰君安 12,191,039.13 3.58
注： 本项 “ 买 入金额 ” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不 考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期末基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资
产净值比例
（％）
1 600837 海通证券 254,079,165.43 74.67
2 600030 中信证券 237,492,530.97 69.80
3 000166 申万宏源 87,087,826.91 25.60
4 000776 广发证券 86,381,343.01 25.39
5 600999 招商证券 82,298,729.35 24.19
6 601688 华泰证券 82,004,377.65 24.10
7 601901 方正证券 69,774,171.13 20.51
8 601788 光大证券 61,336,287.24 18.03
9 601377 兴业证券 56,253,427.47 16.53 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 34 页共 44 页
10 600369 西南证券 47,155,990.63 13.86
11 600109 国金证券 46,726,711.08 13.73
12 000783 长江证券 45,960,347.61 13.51
13 002736 国信证券 38,447,333.81 11.30
14 600958 东方证券 35,680,783.18 10.49
15 002673 西部证券 33,750,819.54 9.92
16 000728 国元证券 32,761,195.13 9.63
17 601099 太平洋 27,553,595.46 8.10
18 601555 东吴证券 25,487,958.55 7.49
19 000750 国海证券 23,452,681.39 6.89
20 000686 东北证券 22,408,521.80 6.59
21 002500 山西证券 20,518,630.13 6.03
注： 本项 “ 卖 出金额 ” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不 考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 1,952,591,560.68
卖出股票的收入（成交）总额 1,418,141,873.97
注：本项“ 买 入股票的成本（成交）总额 ” 和“ 卖出股票的收入（成交）总额 ” 均按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 35 页共 44 页
8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
8.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
为 有 效 控 制指 数 的 跟 踪误 差 ， 本 基金 在 注 重 风险 管 理 的 前提 下 ， 将 适度 运 用 股 指期 货 。 本 基金
利 用 股 指 期货 流 动 性 好、 交 易 成 本低 和 杠 杆 操作 等 特 点 ，通 过 股 指 期货 对 本 基 金投 资 组 合 的跟 踪 效
果 进 行 及 时、 有 效 地 调整 和 优 化 ，并 提 高 投 资组 合 的 运 作效 率 等 。 例如 在 本 基 金的 建 仓 期 或发 生 大
额 净 申 购 时， 可 运 用 股指 期 货 有 效减 少 基 金 组合 资 产 配 置与 跟 踪 标 的之 间 的 差 距； 在 本 基 金发 生 大
额 净 赎 回 时， 可 运 用 股指 期 货 控 制基 金 较 大 幅度 减 仓 时 可能 存 在 的 冲击 成 本 ， 从而 确 保 投 资组 合 对
指数跟踪的效果。
8.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
8.11.1 本期 国 债 期 货投资 政 策
无。
8.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本 期国 债 期 货投资 评 价
无。
8.12 投资 组合 报 告 附注
8.12.1 本 基金 投 资 的 中 信 证 券 （600030 ） 和 海 通证 券 （600837 ） 因 存 在 违规 为 到 期 融 资 融 券 合 约 展
期问题， 2015 年 1 月 16 日受到中国证监会暂停新开融资融券客户信用账户 3 个月的行政监管措施。
本 基 金 投 资的 招 商 证 券（600999 ）因 向 不 符 合条 件 的 客 户融 资 融 券 问题 ， 并 且 受过 处 理 仍 未改 正 ，
广发证券（000776 ） 因 向不 符 合 条 件的 客 户 融 资融 券 、 违 规为 到 期 融 资融 券 合 约 展期 问 题 ， 且涉 及
客户数量较多，2015 年 1 月 16 日受 到中国证监会责令限期改正的行政监管措施。本基金投资的华
泰证券（601688 ） 因 未 按要 求 采 集 客户 交 易 终 端信 息 ， 未 能确 保 客 户 交易 终 端 信 息的 真 实 性 、准 确
性、完整性、一致性、可读性，未采取可靠措施采集、记录与客户身份识别有关的信息，2015 年 9
月 10 日收到中国证券监督管理委员会《行政处罚事先告知书》 。报告期 内，基金投资的前十名其他
证 券 的 发 行主 体 没 有 被监 管 部 门 立案 调 查 的 ，也 没 有 在 报告 编 制 日 前一 年 内 受 到公 开 谴 责 、处 罚的
情况。
8.12.2 本基金 投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 36 页共 44 页
8.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
756,507.18
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
5,884.45
5 应收申购款
584,408.00
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
1,346,799.63
8.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
8.12.5.1 期 末指 数 投 资前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况说明
1 601377 兴业证券 14,109,634.00 4.15 配股停牌
8.12.5.2 期 末积 极 投 资前五 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。
§9
基 金 份额 持 有 人信息
9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 37 页共 44 页
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
华安中证全指证
券公司指数分级
A
310 196,805.89 49,421,639.00 81.01% 11,588,186.00 18.99%
华安中证全指证
券公司指数分级
B
3,857 15,817.95 2,034,817.00 3.34% 58,975,008.00 96.66%
华安中证全指证
券公司指数分级
8,501 15,879.85 33,664,124.36 24.94% 101,330,445.67 75.06%
合计 12,668 20,288.46 85,120,580.36 33.12% 171,893,639.67 66.88%
9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
华安中证全指证券公司指数分级 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中意人寿保险有限公司
－万能－个险万能
12,826,076.00 21.02%
2
中国银河证券股份有限
公司
9,226,182.00 15.12%
3
中意人寿保险有限公司
－万能－团体万能
9,106,229.00 14.93%
4
太平洋投资策略有限公
司－中国证券投资基金
5,969,264.00 9.78%
5 李莉 4,729,147.00 7.75%
6
北京快快网络技术有限
公司
3,543,131.00 5.81%
7
千石资本－光大银行－
千石资本－天演 6 期资
产管理计划
2,023,734.00 3.32%
8 李怡名 1,705,500.00 2.80%
9
宁波鼎锋海川投资管理
中心（有限合伙）－鼎
锋另类策略 1 期基
1,282,448.00 2.10%
10 陕西省国际信托股份有 1,200,000.00 1.97% 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 38 页共 44 页
限公司－陕国投· 如意
56 号证券投 资集合
华安中证全指证券公司指数分级B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 李莉 2,294,599.00 3.76%
2 李怡名 1,683,254.00 2.76%
3 黄东 1,137,200.00 1.86%
4 汤连生 927,311.00 1.52%
5 柳强 900,000.00 1.48%
6 申吾香 743,148.00 1.22%
7 李筱容 560,575.00 0.92%
8 贾桂兰 550,000.00 0.90%
9
潮州市恒信医药有限公
司
541,184.00 0.89%
10 黎宇明 538,136.00 0.88%
9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金 - -
注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例
的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金
份额总额） 。
本 公 司 高 级管 理 人 员 、基 金 投 资 和研 究 部 门 负责 人 持 有 该只 基 金 份 额总 量 的 数 量区 间 为 0 ；本
基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 。
§ 10
开 放式基 金 份 额变动
单位：份
项目
华安中证全指证券
公司指数分级 A
华安中证全指证券
公司指数分级 B
华安中证全指证券
公司指数分级
基金合同生效日（2015 年 6 月 9
日）基金份额总额
101,534,190.00 101,534,190.00 46,316,587.95
本报告期期初基金份额总额 101,534,190.00 101,534,190.00 46,316,587.95
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总申购份额 - - 1,958,867,738.99
减： 基金合同生效日起至报告期期
末基金总赎回份额 - - 1,352,949,215.24
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 -40,524,365.00 -40,524,365.00 -517,240,541.67 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 39 页共 44 页
基金拆分变动份额
本报告期期末基金份额总额 61,009,825.00 61,009,825.00 134,994,570.03
拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算后的调整份额。
§ 11
重 大事件 揭 示
11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
1 、本基金管 理人重大人事变动如下：
（1 ）2015 年 3 月 7 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告，
尚志民先生不再担任本基金管理人的副总经理。
（2 ）2015 年 6 月 27 日 ， 基金管理人发布了华安安享灵活配置混合型证券投资基金基金经理变
更公告， 施 卫平先生不再担任本基金的基金经理。
（3 ）2015 年 6 月 30 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告，
秦军先生不再担任本基金管理人的副总经理。
（4 ）2015 年 7 月 11 日 ， 基金管理人发布了华安基金管理有限公司高级管理人员变更公告， 童
威先生新任本基金管理人的总经理。
2 、本报告期 内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
本基金托管人 2015 年 1 月 4 日发布 任免通知， 聘任张力铮为中国建设银行投资托管业务部副总
经理。本基金托管人 2015 年 9 月 18 日发布任免通知，解聘纪伟中国建设银行投资托管业务部副总
经理职务。
11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
报 告 期 内 无涉 及 本 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 。 报 告期 内 基 金 管理 人 无 涉 及本 基 金 财 产的
诉讼。
11.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况：50,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 40 页共 44 页
11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
11.7.1 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
申银万国证券
股份有限公司
1 69,612,829.25 2.07% 63,174.73 2.05% -
国泰君安证券
股份有限公司
1 133,596,059.43 3.96% 119,901.57 3.89% -
广州证券有限
责任公司
2 - - - - -
中信证券股份
有限公司
1 40,298,492.98 1.20% 36,687.75 1.19% -
兴业证券股份
有限公司
1 175,284,423.07 5.20% 162,112.19 5.26% -
东北证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国国际金融
有限公司
1 8,243,480.00 0.24% 7,677.09 0.25% -
瑞银证券有限
责任公司
1 - - - - -
万联证券有限
责任公司
1 203,558,881.24 6.04% 189,573.44 6.15% -
上海证券有限
责任公司
2 454,538,671.77 13.48% 407,649.61 13.21% -
天风证券有限
责任公司
1 - - - - -
长江证券股份
有限公司
1 409,566,045.19 12.15% 376,555.19 12.21% -
方正证券股份
有限公司
1 109,895,674.00 3.26% 99,658.34 3.23% -
华安证券有限
责任公司
1 - - - - -
海通证券股份
有限公司
1 207,456,184.86 6.15% 189,672.00 6.15% -
广发证券股份 1 478,696,082.18 14.20% 445,809.67 14.45% - 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 41 页共 44 页
有限公司
长城证券有限
责任公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 45,904,776.70 1.36% 41,832.94 1.36% -
国信证券股份
有限公司
1 24,989,024.39 0.74% 22,893.34 0.74% -
新时代证券有
限责任公司
1 45,187,156.76 1.34% 42,082.75 1.36% -
德邦证券有限
责任公司
1 - - - - -
齐鲁证券有限
公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
1 697,633,771.50 20.70% 640,162.60 20.75% -
湘财证券有限
责任公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
1 - - - - -
财达证券有限
责任公司
1 - - - - -
财富证券有限
责任公司
1 - - - - -
国盛证券有限
责任公司
1 - - - - -
宏源证券股份
有限公司
1 131,140,456.61 3.89% 116,046.37 3.76% -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
联讯证券有限
责任公司
1 - - - - -
中山证券有限
责任公司
1 - - - - -
西南证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信建投证券
有限责任公司
1 135,131,424.72 4.01% 123,389.81 4.00% -
注：1 、券商 专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（1 ）内部管 理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（2 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门研究人员， 能够针对本基金业务需要， 提供高质华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 42 页共 44 页
量的研究报告和较为全面的服务；
（3 ） 具有战略规划和定位， 能够积极推动多边业务合作， 最大限度地调动整体资源， 为基金投
资赢取机会；
（4 ）其他有 利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2 、券商专用 交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选
交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易
单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果
进行审核，并签署审批意见。
(4) 协议签署及通知托管人
基金管理人 与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。
3 、报告期内 基金租用券商交易单元的变更情况：
(1) 新增上海证券有限责任公司深圳交易单元 1 个；
11.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
申银万国证券
股份有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
广州证券有限 - - - - - - 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 43 页共 44 页
责任公司
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
东北证券股份
有限公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
瑞银证券有限
责任公司
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中国银河证券 - - - - - - 华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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股份有限公司
中银国际证券
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财达证券有限
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财富证券有限
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国盛证券有限
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宏源证券股份
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华泰证券股份
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联讯证券有限
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中山证券有限
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西南证券股份
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中信建投证券
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§ 12
影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息
无。
华 安 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 六年三 月 二 十八日
