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银行股A(150299)

银行股A:2015年年度报告查看PDF公告

华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 
 



华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 2015 年 12 月 31 日 基 金 管 理 人: 华 安 基 金管 理 有 限 公司 基 金 托 管 人: 中 国 银 行股 份 有 限 公司 报 告 送 出 日期 : 二 〇 一六 年 三 月 二十 八 日华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 2 页共 61 页 § 1


重 要 提示 及 目 录 1.1 重 要 提示 基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ,并 对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独 立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 3 月 24 日复核了本报告中 的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ,保 证 复 核 内容 不 存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往 业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 , 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基 金的招募说明书及其更新。


本报告期自 2015 年 6 月 9 日起至 12 月 31 日止。 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 3 页共 61 页 1.2 目录 § 1


重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6 § 3


主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ................................................................................. 6 3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9 § 4


管 理 人报 告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 13 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13 4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 14 4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 15 4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 16 4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 17 § 5


托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 17 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 17 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 17 5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17 § 6


审 计 报告 ............................................................................................................................................... 17 6.1 管理层对 财务报表的责任 ............................................................................................................. 17 6.2 注册会计 师的责任 ......................................................................................................................... 18 6.3 审计意见 ......................................................................................................................................... 18 § 7


年 度 财务 报 表 ....................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20 7.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 21 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 22 § 8


投 资 组合 报 告 ....................................................................................................................................... 47 8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 47 8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 47 8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 48 8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 49 8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 50 8.6 期末按公 允价值占 基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 50 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 4 页共 61 页 8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 50 8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 51 8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 51 8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 51 8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 51 8.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 51 § 9


基 金 份额 持 有 人信息 ........................................................................................................................... 52 9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 52 9.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 53 9.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况 ........................................................................ 54 § 10


开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 54 § 11


重 大 事件 揭 示 ..................................................................................................................................... 54 11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 54 11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 55 11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 55 11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 55 11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 55 11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 55 11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 55 11.8 其他重 大事 件 .............................................................................................................................. 57 § 12


影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ..................................................................................................... 60 § 13


备 查文件 目 录 ..................................................................................................................................... 61 13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 61 13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 61 13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 61


华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 5 页共 61 页 § 2


基 金 简介 2.1 基 金 基本情 况 基金名称 华安中证银行指数分级证券投资基金 基金简称 华安中证银行指数分级 场内简称 银行股基 基金主代码 160418 交易代码 160418 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 6 月 9 日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 823,290,042.80 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深证 上市日期 2015 年 6 月 18 日 下属分级基金的基金简称 华安中证银行指数 分级 A 华安中证银行指 数分级 B 华安中证银行指 数分级 下属分级基金的场内简称 银行股 A 银行股 B 银行股基 下属分级基金的交易代码 150299 150300 160418 报告期末下属分级基金的份额总额 369,338,073.00 份 369,338,073.00 份 84,613,896.80 份 2.2 基 金 产品说 明 投资目标 本基金通过被动的指数化投资管理, 紧密跟踪标的指数, 追求跟踪偏离度 和跟踪误差最小化。 投资策略 本基金为被动式股票指数基金, 采用 完全复制标的指数的方法跟踪标的指 数, 即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合, 并根 据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。 业绩比较基准 95%× 中证银 行指数收益率+5 %× 同 期银行活期存款利率(税后) 。 风险收益特征 本基金为股票型基金, 属于较高风险、 较高预期收益的基金品种, 其 风 险 和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。 2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信 息 披 露 负责人 姓名 钱鲲 王永民 联系电话 021-38969999 010-66594896 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 6 页共 61 页 电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 4008850099 95566 传真 021-68863414 010-66594942 注册地址 上海市世纪大道8 号上海 国金 中心二期31 层、32层 北京西城区复兴门内大街1 号 办公地址 上海市世纪大道8 号上海 国金 中心二期31 层、32层 北京西城区复兴门内大街1 号 邮政编码 200120 100818 法定代表人 朱学华 田国立 2.4 信 息 披露方 式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网网址 www.huaan.com.cn 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道 8 号上 海国金中心二期 31 层、32 层 2.5 其 他 相关资 料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所( 特殊普通 合伙) 上海市世纪大道 100 号 环球金融中心 50 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 § 3


主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据 和 指 标


2015 年 6 月 9 日 (基 金 合同 生 效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 本期已实现收益 -37,901,290.72 本期利润 -49,021,301.01 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 7 页共 61 页 加权平均基金份额本期利润 -0.0928 本期加权平均净值利润率 -11.08% 本期基金份额净值增长率 -16.26% 3.1.2 期末 数据 和 指 标 2015 年末 期末可供分配利润 -131,034,832.40 期末可供分配基金份额利润 -0.1592 期末基金资产净值 675,758,151.67 期末基金份额净值 0.8208 3.1.3 累计 期末 指 标 2015 年末 基金份额累计净值增长率 -16.26% 注: 注:1 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 (例如: 封闭式基金交 易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 (为期末余额,不是当期发生数)。 4 、本基金于 2015 年 6 月 9 日成立。截 止本报告期末,本基金成立不足一年。 5 、 合同生效日当年的主要会计数据和财务指标按实际存续期计算, 不按整个自然年度进行折算。 3.2 基 金 净值表 现 3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 8.80% 1.38% 10.40% 1.44% -1.60% -0.06% 过去六个月 -11.28% 2.19% -7.88% 2.37% -3.40% -0.18% 自基金合同生 效起至今 -16.26% 2.25% -17.08% 2.44% 0.82% -0.19% 注: 本基金的业绩比较基准为 95%× 中 证银行指数收益率+5 %× 同期银行活期存款利率 (税后) 。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括中证银行指数的成分股及其备选成分股、华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 8 页共 61 页 其他股票(包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票)、权证、股指期货、固定收益 资产(国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期票据、可转换债 券(含分离交易可转债)、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款等)以及法律法规或 中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。 基金的投资组合比例为:投资于股票资产的比例不低于基金资产的 90% ,投资于中证银行指数 成分股及其备选成 分股的比例不低于非现金基金资产的 80% ,每个交易日日终在扣除股指期货保证 金以后,本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5 %。 权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


华安中证银行指数分级证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2015 年 6 月 9 日至 2015 年 12 月 31 日) 注:1 、本基 金于 2015 年 6 月 9 日成立 ,截止本报告期末,本基金成立不满一年。 2 、根据《华 安中证银行指数分级证券投资基金基金合同》,本基金建仓期为 6 个 月。基金管 理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。 3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 9 页共 61 页 华安中证银行指数分级证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况 本基金过去三年没有利润分配。 § 4


管 理 人报 告 4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况 4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号 文批准于1998年6 月设立 ,是国内首批基 金管理公司之一, 注册 资本1.5 亿元 人民币, 公 司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。 目前的股 东为上 海电气(集团)总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资(集团)有限公司、上海锦江国际 投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。 截至2015 年12 月31 日, 公 司旗下共管理华安创新混合、 华安中国A 股增强指数、 华安现金富利货币、 华安宝利配置混合、 华安宏利混合、 华安中小盘成长混合、 华安策略优选混合、 华安核心优选混合 、 华安稳定收益债券、 华安动态灵活混合、 华安强化收益债券、 华安行业轮动混合、 华安上证180ETF 、华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 10 页共 61 页 华安上证180ETF 联接、华安上证龙头企业ETF 、华安上证龙头企业ETF 联接、华安升级主题混合、 华安稳固收益债券、 华安可转债、 华安深证300 指数 (LOF ) 、 华安科技动力混合、 华安四季红债券 、 华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金(QDII-LOF ) 、华安月月鑫短期 理财债券、 华安季季鑫短期理财债券、 华安月安鑫短期理财债券、 华安沪深300 指 数分级、 华安逆 向 策略、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券、华安纯债、华安保本混合、华安 双债添利债券、华安安信消费混合、华安纳斯达克100 指数 、华安黄金易ETF 、华安黄金ETF 联接、 华安沪深300 量化增强、 华安年年红债券、 华安生态优先混合、 华安中证细分地产ETF 、 华安中证细 分医药ETF 、华安大国新经济股票、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混合、华安财汇通货币、 华安国际龙头(DAX)ETF 、华安国际龙头(DAX )ETF 联接、华安高分红指数增强、华安中证细 分医药ETF 联接、华安安享灵活配置混合、华安年年盈定期开放债券、华安物联网主题股票、华安 新丝路主题股票、华安新动力灵活配置混合、华安智能装备主题股票、华安媒体互联网混合、华安 新机遇保本混合、华安新优选灵活配置混合、华安新回报灵活配置混合、华安中证全指证券指数分 级、华安中证银行指数分级、华安国企改革主题混合、华安添颐养老混合发起式、华安创业板50 指 数分级、华安新乐享保本混合、华安安益保本混合、华安乐惠保本混合等71只开 放式基金。管理资 产规模达到1558.45 亿元人 民币。 4.1.2 基金 经理 ( 或 基金经 理 小 组)及 基 金 经理助 理 的 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助 理) 期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 许之彦 本基金的基金 经理,指数与 量化投资事业 总部高级总监 2015-06-0 9 - 12 年 理学博士,12 年证券、 基金从业 经验,CQF( 国 际 数 量 金 融 工 程 师) 。 曾 在 广发 证 券 和 中山 大 学 经 济 管 理 学 院 博 士 后 流 动 站 从 事 金 融工程工作,2005 年加 入华安基 金 管 理 有 限 公 司 , 曾 任 研 究 发 展 部数量策略分析师,2008 年 4 月 至 2012 年 12 月担任华安 MSCI 中国 A 股指 数增强型证券投资基 金的基金经理,2009 年 9 月起同 时担任上证 180 交易型 开放式指 数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金 的 基金经理。2010 年 11 月至 2012华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 11 页共 61 页 年 12 月担任 上证龙头企业交易型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接基金的基金经理。2011 年 9 月 起同时担任华安深证 300 指数证 券投资基金(LOF )的 基金经理。 2013 年 6 月 起担任指数投资部高 级总监。2013 年 7 月起 同时担任 华 安 易 富 黄 金 交 易 型 开 放 式 证 券 投资基金的基金经理。2013 年 8 月 起 同 时 担 任 华 安 易 富 黄 金 交 易 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 的基金经理。 2014 年 11 月 起担任 华 安 中 证 高 分 红 指 数 增 强 型 证 券 投资基金的基金经理。2015 年 6 月 起 同 时 担 任 华 安 中 证 全 指 证 券 公 司 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 本 基金的基金经理。2015 年 7 月起 担任华安创业板 50 指数 分级证券 投资基金的基金经理。 钱晶 本基金的基金 经理 2015-06-0 9 - 4 年 硕士, 4 年证券、 基金行业从业经 验 , 曾 任 国 信 证 券 分 析 师 。2014 年 12 月加入 华安基金, 任指数投 资部量化分析师。2015 年 5 月起 担任华安沪深 300 指数 分级证券 投资基金的基金经理。2015 年 6 月 起 同 时 担 任 华 安 中 证 全 指 证 券 公 司 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 本 基金的基金经理。2015 年 7 月起 担任华安创业板 50 指数 分级证券 投资基金的基金经理。2015 年 8 月 起 担 任 华 安 中 证 细 分 医 药 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 及 其 联接基金的基金经理。 1 、此处的任 职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。 2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 有 关 法 律法 规 及 《 华安 中 证 银 行指 数 分 级 证券 投 资 基 金基 金 合 同 》 、 《 华 安 中 证 银行 指 数 分 级证 券 投 资 基金 招 募 说 明书 》 等 有 关基 金 法 律 文件 的 规 定 ,本 着诚 实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原则 管 理 和 运用 基 金 资 产, 在 控 制 风险 的 前 提 下, 为 基 金 份额 持 有 人 谋求 最 大 利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 12 页共 61 页 4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明 4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法 根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 公 司制定了 《华安基金管理 有限公司公平交易管理制度》 , 将封 闭式基 金、 开放式基金、 特定客户资产管理组合及其他投资组合 资 产 在 研 究分 析 、 投 资决 策 、 交 易执 行 等 方 面全 部 纳 入 公平 交 易 管 理中 。 控 制 措施 包 括 : 在研 究 环 节 , 研 究 员在 为 公 司 管理 的 各 类 投资 组 合 提 供研 究 信 息 、投 资 建 议 过程 中 , 使 用晨 会 发 言 、邮 件 发 送 、 登 录 在研 究 报 告 管理 系 统 中 等方 式 来 确 保各 类 投 资 组合 经 理 可 以公 平 享 有 信息 获 取 机 会。 在 投 资 环 节 , 公司 各 投 资 组合 经 理 根 据投 资 组 合 的风 格 和 投 资策 略 , 制 定并 严 格 执 行交 易 决 策 规则 , 以 保 证 各 投 资组 合 交 易 决策 的 客 观 性和 独 立 性 。同 时 严 格 执行 投 资 决 策委 员 会 、 投资 总 监 、 投资 组 合 经 理 等 各 投资 决 策 主 体授 权 机 制 ,投 资 组 合 经理 在 授 权 范围 内 自 主 决策 , 超 过 投资 权 限 的 操作 需 要 经 过 严 格 的审 批 程 序 。在 交 易 环 节, 公 司 实 行强 制 公 平 交易 机 制 , 确保 各 投 资 组合 享 有 公 平的 交 易 执行机会。 (1 ) 交易所二 级市场业务, 遵循价格优先、 时间优先、 比例分配、 综合平衡的控制原则, 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。 (2 ) 交易所 一级市场业务, 投资组合经 理 按 意 愿 独立 进 行 业 务申 报 , 集 中交 易 部 以 投资 组 合 名 义对 外 进 行 申报 。 若 该 业务 以 公 司 名义 进 行 申 报 与 中 签, 则 按 实 际中 签 情 况 以价 格 优 先 、比 例 分 配 原则 进 行 分 配。 若 中 签 量过 小 无 法 合理 进 行 比例分配, 且以公司 名义获得, 则投资部门在合规监察员监督参与下, 进行公平协商分配。 (3 ) 银 行间市场业务遵循指令时间优先原则,先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群,发 布询 价 需 求 和 结果 , 做 到 信息 公 开 。 若是 多 个 投 资组 合 进 行 一级 市 场 投 标, 则 各 投 资组 合 经 理 须以 各 投 资 组 合 名 义向 集 中 交 易部 下 达 投 资意 向 , 交 易员 以 此 进 行投 标 , 以 确保 中 签 结 果与 投 资 组 合投 标 意 向 一 一 对 应。 若 中 签 量过 小 无 法 合理 进 行 比 例分 配 , 且 以公 司 名 义 获得 , 则 投 资部 门 在 风 险管 理 部 投 资 监 督 参与 下 , 进 行公 平 协 商 分配 。 交 易 监控 、 分 析 与评 估 环 节 ,公 司 风 险 管理 部 对 公 司旗 下 的 各投资 组 合投 资 境 内 证券 市 场 上 市交 易 的 投 资品 种 、 进 行场 外 的 非 公开 发 行 股 票申 购 、 以 公司 名 义 进 行 的 债 券一 级 市 场 申购 、 不 同 投资 组 合 同 日和 临 近 交 易日 的 反 向 交易 以 及 可 能导 致 不 公 平交 易 和 利益输送的异常交易行为进行监控, 根据市场公认的第三方信息 (如: 中债登的债券估值) , 定期对 各 投 资 组 合与 交 易 对 手之 间 议 价 交易 的 交 易 价格 公 允 性 进行 审 查 , 对不 同 投 资 组合 临 近 交 易日 的 同 向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况 本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合 , 在不同时间窗下 (日内、3 日内、5华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 13 页共 61 页 日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明 根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 公司 合规监察稽核部会同基 金 投 资 、 交易 部 门 讨 论制 定 了 公 募基 金 、 专 户针 对 股 票 、债 券 、 回 购等 投 资 品 种在 交 易 所 及银 行 间 的 同 日 反 向交 易 控 制 规则 , 并 在 投资 系 统 中 进行 了 设 置 ,实 现 了 完 全的 系 统 控 制。 同 时 加 强了 对 基 金 、 专 户 间的 同 日 反 向交 易 的 监 控与 隔 日 反 向交 易 的 检 查; 风 险 管 理部 开 发 了 同向 交 易 分 析系 统 , 对相关同向交易指标进行 持续监控,并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本 报 告 期 内, 除 指 数 基金 以 外 的 所有 投 资 组 合参 与 的 交 易所 公 开 竞 价交 易 中 , 同日 反 向 交 易成 交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的次数为 1 次, 未出现异常交易。 原因是各投资组 合 分 别 按 照其 交 易 策 略交 易 时 , 虽相 关 投 资 组合 买 卖 数 量极 少 , 但 由于 个 股 流 动性 较 差 , 交易 量 稀 少, 致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当日成交量的 5% 。 从同 向交易统计检验和实际检查 的结果来看,未发现有异常。 4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明 4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析 2015 年是市 场大起大落的一年。 纵 观全年, 牛 市起于无风险利率下行, 伴随着对 改革的无限希 望 , 大 量 资金 进 入 股 市开 启 了 一 轮牛 市 。 随 后, 各 种 杠 杆工 具 的 使 用更 是 不 断 的推 升 指 数 ,最 终 高 杠杆无以为继,引发了史无前例的股灾。 2015 年全年 ,上证综指上涨 9.41% ,沪深 300 指数上涨 5.58% ,中证银 行指数下跌 0.67%,指 数表现落后于上证综指和沪深 300 指数。操作上,基金运作主要着眼于控制每日跟踪误差和净值表 现和业绩基准的偏差幅度。 4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现 截至 2015 年 12 月 31 日, 本基金份额净 值为 0.8208 元,本报告期份额净值增长率为-16.26% , 同期业绩比较基准增长率为-17.08% 。 4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望 我们认为,当前对于银行股的担忧主要在于坏账问题。从 3 季度的季报来看,上市银行平均不 良率上升至 1.41% , 较去 年同期升 35bp 。2016 年, 供给侧改革落地, 大量僵尸企业将面临出清, 这 可能导致 16 年不良贷款压力继续上升,从而对银行产生负面影响。 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 14 页共 61 页 尽管如此, 我们对于银行股仍旧持中性看法, 主要原因在于我们认为当前银行估值较低,PE 仅 在 5 倍左右 ,较低的估值是银行股投资的护城墙,留下了相当的安全边际。 作 为 基 金 管理 人 , 我 们继 续 坚 持 积极 将 基 金 回报 与 指 数 相拟 合 的 原 则, 降 低 跟 踪偏 离 和 跟 踪误 差,勤勉尽责,为投资者获得长期稳定的回报。 4.6 管 理 人内部 有 关 本基金 的 监 察稽核 工 作 情况 本 报 告 期 内, 公 司 合 规监 察 稽 核 部从 维 护 基 金份 额 持 有 人利 益 、 保 障基 金 的 合 规运 作 出 发 ,重 点 在 法 律 事务 、 合 规 管理 、 内 部 稽核 、 信 息 披露 、 反 洗 钱、 员 工 行 为规 范 等 方 面开 展 工 作 ,深 化 员 工的合规意识,推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。 监察稽核工作重点集中于以下几个方面: (1 ) 继续深化 “ 主动合规 ” 的管理理念, 强化全体员工的合规意识和风险控制意识, 通过定期组 织 员 工 进 行职 业 道 德 规范 、 反 洗 钱、 防 范 利 益冲 突 、 客 户信 息 保 密 、销 售 适 用 性等 方 面 的 合规 培 训 和内部审计,推动公司建立良好的内控环境和合规文化。 (2 )强化内 控建设,持续进行投资管理人员合规培训,坚守 “ 三条底线 ” ; (3 ) 做好在新基金产品开发、 新投资品种、 及其他创新业务中法律、 合规及风险控制方面的支 持,坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规性检查。 (4 ) 推动落 实公司投资、 运营业务操作流程标准化, 细化 各相关部门在各业务环节的操作流程 及工作职责,降低操作风险发生的概率。 (5 ) 按照法规的要求, 做好旗下各只基金的信息披露工作, 做到信息披露的真实、 完整、 准确、 及时。 (6 ) 有计划 地对公司投资研究、 基金销售、 后台运营等相关业务部门进行了多次全面或专项稽 核,强化对公司制度执行和风控措施的落实。 本 基 金 管 理人 承 诺 将 一如 既 往 地 本着 诚 实 信 用、 勤 勉 尽 责的 原 则 管 理和 运 用 基 金资 产 , 不 断提华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 15 页共 61 页 高 内 部 监 察稽 核 工 作 的科 学 性 和 有效 性 , 努 力防 范 和 控 制各 种 风 险 ,保 障 基 金 份额 持 有 人 的合 法 权 益。 4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明 1 、估值政策 及重大变化


无。 2 、估值政策 重大 变化对基金资产净值及当期损益的影响 无。 3 、有关参与 估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 (1 )公司方 面 公司建立基金估值委员会, 组成人员包括: 总经理助理 (分管投资研究) 、 基金投资部总监、 研 究发展部总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理及相关负责人员。 主 要 职 责 包括 : 证 券 发行 机 构 发 生了 严 重 影 响证 券 价 格 的重 大 事 件 时, 负 责 评 估重 大 事 件 对投 资 品 种 价 值的 影 响 程 度、 评 估 对 基金 估 值 的 影响 程 度 、 确定 采 用 的 估值 方 法 、 确定 该 证 券 的公 允 价 值;同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。 相关人员专业胜任能力及工作经历: 翁启森, 基金投资部兼全球投资部总监, 工业工程学硕士。 曾在台湾 JP 证券任金融产业分析师 及 投 资 经 理, 台 湾 摩 根富 林 明 投 信投 资 管 理 部任 基 金 经 理, 台 湾 中 信证 券 投 资 总监 助 理 , 台湾 保 德 信投信任基金经理。2008 年 4 月加入 华安基金管理有限公司, 现华安香 港精选、 华 安大中华升级基 金 、 华 安 宏利 股 票 型 基金 、 华 安 大国 新 经 济 股票 型 基 金 的基 金 经 理 ,华 安 基 金 管理 有 限 公 司总 经 理 助理、基金投资部兼全球投资部总监。 赵


敏 : 研究 生 学 历 。曾 在 上 海 社会 科 学 院 人口 与 发 展 研究 所 工 作 ,历 任 华 安 基金 管 理 有 限公 司 综 合 管 理部 总 经 理 、电 子 商 务 部总 经 理 、 上海 营 销 总 部总 经 理 , 现任 华 安 基 金管 理 有 限 公司 总 经 理助理。 杨


明, 投资 研究部总监, 研究生学历, 12 年金融、 证券、 基金从业经验, 曾在上海银行工作。 2004 年 10 月 进入华安基金管理有限公司, 担任研究发展部宏观研究员, 现任华安优选的基金经理 , 投资研究部总监。 贺


涛, 金融 学硕士, 固 定收益部副总监。 曾任 长城证券有限责任公司债券研究员, 华安基金 管华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 16 页共 61 页 理 有 限 公 司债 券 研 究 员、 债 券 投 资风 险 管 理 员、 固 定 收 益投 资 经 理 。现 任 华 安 稳定 收 益 债 券基 金 、 华 安 可 转 债基 金 、 华 安信 用 增 强 债券 基 金 、 华安 双 债 添 利债 券 基 金 、华 安 月 月 鑫短 期 理 财 、华 安 季 季 鑫 短 期 理财 、 华 安 月安 鑫 短 期 理财 、 华 安 汇财 通 货 币 、华 安 年 年 红的 基 金 经 理, 固 定 收 益部 副 总 监。 许之彦, 指数 投资部总 监, 理学博士 ,CQF( 国际数 量 金融工程 师) 。曾在广 发 证券和中 山 大学经 济管理学院博士后流动站从事金融工程工作,2005 年加入华 安基金管理有限公司, 曾任研究发展部 数量策略分析师, 现任华安上证 180ETF 及华安上证 180ETF 联 接、 华安深证 300 指数 证券投资基金 (LOF ) 、华安易富黄金 ETF 及联接基金的基金经理, 指数投资部总监。 陈


林,基 金运营部总经理,工商管理硕士,高级会计师,CPA 中国注册会计师协会非执业会 员。曾在安永大华会计师事务所工作,2004 年 11 月加入华 安基金管理有限公司,曾任财务核算部 副总监、公司财务部总经理,现任基金运营部总经理。 (2 )托管银 行 托 管 银 行 根据 法 律 法 规要 求 履 行 估值 及 净 值 计算 的 复 核 责任 , 并 且 认 真 核 查 公 司采 用 的 估 值政 策和程序。 (3 )会计师 事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。 4 、基金经理 参与或决定估值的程度 本基金的基金经理许之彦作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论与确认。 5 、参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 6 、已签约的 任何定价服务的性质与程度等信息 无。 4.8 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明 本报告期不进行收益分配。 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 17 页共 61 页 4.9 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200 人或基金资产净值低于 5000 万元的情 形。 § 5


托 管 人报 告 5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明 本 报 告 期 内 , 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 称 “ 本托管人” ) 在 华 安 中 证 银 行 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 称 “ 本 基 金 ” ) 的 托 管 过 程 中 , 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基 金 合 同 和 托 管协 议 的 有 关规 定 , 不 存在 损 害 基 金份 额 持 有 人利 益 的 行 为, 完 全 尽 职尽 责 地 履 行了 应 尽 的义务。 5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明 本 报 告 期 内, 本 托 管 人根 据 《 证 券投 资 基 金 法》 及 其 他 有关 法 律 法 规、 基 金 合 同和 托 管 协 议的 规 定 , 对 本基 金 管 理 人的 投 资 运 作进 行 了 必 要的 监 督 , 对基 金 资 产 净值 的 计 算 、基 金 份 额 申购 赎 回 价 格 的 计 算以 及 基 金 费用 开 支 等 方面 进 行 了 认真 地 复 核 ,未 发 现 本 基金 管 理 人 存在 损 害 基 金份 额 持 有人利益的行为。 5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的 “ 金 融工具风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围内) 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 § 6


审 计 报告 安永华明(2016)审字第 60971571_B28 号 华安中证银行指数分级证券投资基金全体基金份额持有人 : 我们审计了后附的华安中证银行指数分级证券投资基金财务报表, 包括 2015 年 12 月 31 日的 资产负 债表和 2015 年 6 月 9 日 ( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间的利润表及所有者权益 (基 金净值)变动表以及财务报表附注。 6.1 管 理 层对财 务 报 表的责 任 编 制 和 公 允列 报 财 务 报表 是 基 金 管理 人 华 安 基金 管 理 有 限公 司 的 责 任。 这 种 责 任包 括 : (1 )按 照 企 业 会 计准 则 的 规 定编 制 财 务 报表 , 并 使 其实 现 公 允 反映 ; (2 ) 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的内 部控 制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 18 页共 61 页 6.2 注 册 会计师 的 责 任 我 们 的 责 任是 在 执 行 审计 工 作 的 基础 上 对 财 务报 表 发 表 审计 意 见 。 我们 按 照 中 国注 册 会 计 师审 计 准 则 的 规定 执 行 了 审计 工 作 。 中国 注 册 会 计师 审 计 准 则要 求 我 们 遵守 中 国 注 册会 计 师 职 业道 德 守 则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审 计 工 作 涉及 实 施 审 计程 序 , 以 获取 有 关 财 务报 表 金 额 和披 露 的 审 计证 据 。 选 择的 审 计 程 序取 决 于 注 册 会计 师 的 判 断, 包 括 对 由于 舞 弊 或 错误 导 致 的 财务 报 表 重 大错 报 风 险 的评 估 。 在 进行 风 险 评 估 时 , 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制, 以 设 计 恰当 的 审 计 程序 , 但 目 的 并 非 对内 部 控 制 的有 效 性 发 表意 见 。 审 计工 作 还 包 括评 价 基 金 管理 人 选 用 会计 政 策 的 恰当 性 和 作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3 审 计 意见 我 们 认 为 ,上 述 财 务 报表 在 所 有 重大 方 面 按 照企 业 会 计 准则 的 规 定 编制 , 公 允 反映 了 华 安 中证 银行指数分级证券投资基金 2015 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2015 年 6 月 9 日 (基金 合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止 期间的经营成果和净值变动情况。 安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙)


中国注册会计师


郭杭翔


蒋燕华 上海市世纪大道 100 号 环球金融中心 50 楼 2016 年 3 月 23 日 §7


年 度 财务 报 表 7.1 资 产 负债表 会计主体:华安中证银行指数分级证券投资基金 报告截止日:2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 资 产:


- 银行存款 7.4.7.1 60,601,701.37 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 19 页共 61 页 结算备付金


741,147.48 存出保证金


882,977.83 交易性金融资产 7.4.7.2 609,964,067.20 其中:股票投资


609,964,067.20 基金投资


- 债券投资


- 资产支持证券投资


- 贵金属投资


- 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款


- 应收利息 7.4.7.5 10,021.05 应收股利


- 应收申购款


25,309,958.75 递延所得税资产


- 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计


697,509,873.68 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 负 债:


- 短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


19,992,326.44 应付赎回款


499,117.44 应付管理人报酬 7.4.10.2 517,307.43 应付托管费 7.4.10.2 113,807.64 应付销售服务费


- 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 20 页共 61 页 应付交易费用 7.4.7.7 317,281.98 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债 7.4.7.8 311,881.08 负债合计


21,751,722.01 所 有 者 权益:


- 实收基金 7.4.7.9 806,792,984.07 未分配利润 7.4.7.10 -131,034,832.40 所 有 者 权益合 计


675,758,151.67 负 债 和 所有者 权 益 总计


697,509,873.68 注: (1 )


报 告截止日 2015 年 12 月 31 日, 基金份额 净值 0.8208 元, 基金份额 总额 823,290,042.80 份,其中:华安中证银行份额净值 0.8208 元,份 额总额 84,613,896.80 份; 华安中证银行 A 份额参 考净值 1.0024 元, 份额总 额 369,338,073.00 份; 华 安中证银行 B 份额参考 净值 0.6392 元, 份额总额 369,338,073.00 份。 (2 )本基金 合同于 2015 年 6 月 9 日 生效。 7.2 利润表 会计主体: 华安中证银行指数分级证券投资基金 本报告期:2015 年 6 月 9 日(基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2015 年 6 月 9 日 (基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 一、收入


-44,092,094.95 1. 利息收入


251,429.10 其中:存款利息收入 7.4.7.11 251,429.10 债券利息收入


- 资产支持证券利息收入


- 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 21 页共 61 页 买入返售金融资产收入


- 其他利息收入


- 2. 投资收益( 损失以 “- ” 填 列)


-33,618,362.34 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -43,264,973.02 基金投资收益


- 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - 衍生工具收益 7.4.7.16 - 股利收益 7.4.7.17 9,646,610.68 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号 填列) 7.4.7.18 -11,120,010.29 4. 汇兑收益( 损失以 “ -” 号填列)


- 5. 其他收入( 损失以 “- ” 号 填列) 7.4.7.19 394,848.58 减 : 二 、费用


4,929,206.06 1 .管理人报 酬 7.4.10.2 2,452,553.15 2 .托管费 7.4.10.2 539,561.70 3 .销售服务 费


- 4 .交易费用 7.4.7.20 1,496,792.84 5 .利息支出


- 其中:卖出回购金融资产支出


- 6 .其他费用 7.4.7.21 440,298.37 三 、 利润 总额 ( 亏损 总额 以 “- ”号填 列) -49,021,301.01 减:所得税费用


- 四 、 净 利润( 净 亏 损以 “- ”号填列)


-49,021,301.01 7.3 所 有 者权益 ( 基 金净值 ) 变 动表 会计主体: 华安中证银行指数分级证券投资基金 本报告期:2015 年 6 月 9 日(基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 22 页共 61 页 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 6 月 9 日 (基 金 合同 生 效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 254,178,858.26 - 254,178,858.26 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润) - -49,021,301.01 -49,021,301.01 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) 552,614,125.81 -82,013,531.39 470,600,594.42 其中:1. 基金 申购款 899,099,772.70 -117,005,711.08 782,094,061.62 2. 基金赎回款 -346,485,646.89 34,992,179.69 -311,493,467.20 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填列 ) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 806,792,984.07 -131,034,832.40 675,758,151.67 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 页码(序号)从 7.1 至 7.4 ,财 务报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:朱学华,主管会计工作负责人:章国富,会计机构负责人: 陈林 7.4 报 表 附注 7.4.1 基金 基本 情 况 华安中证银行指数分级证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) , 系经中国证券监督管理委员会 (以下 简称 “ 中国证 监会 ” ) 证监许可[2015]913 号 《关于准 予华安中证银行指数分级证券投资基金注册的批华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 23 页共 61 页 复》 的核准, 由华安基金管理有限公司作为管理人自 2015 年 5 月 28 日至 2015 年 6 月 3 日止期间向 社会公开募集, 募集期结束经安永华明会计师事务所 (特殊普通合伙) 验证并出具安永华明 (2015 ) 验字第 60971571_B21 号 验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2015 年 6 月 9 日 生 效 。 本基 金 为 契 约型 开 放 式 ,存 续 期 限 不定 。 设 立 时募 集 的 扣 除认 购 费 后 的实 收 基 金 (本 金 ) 为人民币 254,156,933.22 元, 在募集 期间产生的存款利息为人民币 21,925.04 元, 以 上实收基金 (本 息) 合计为人民币 254,178,858.26 元 , 折合 254,178,858.26 份 基金份额。 本基金的基金管理人为华安 基 金 管 理 有限 公 司 , 基金 的 注 册 登记 机 构 为 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 , 基金 托 管 人 为中 国 银 行股份有限公司。 本基金的基金份额包括华安中证银行指数分级证券投资基金的基础份额 (以下简称 “ 华安中证银 行份额 ” )、华安中证银行指数分级证券投资基金的稳健收益类份额(以下简称 “ 华 安中证银行 A 份 额 ” ) 和华安 中证银行指数分级证券投资基金的积极收益类份额 (以下简称 “ 华安中证 银行 B 份额”)。 其中,华安中证银行 A 份额和华安中证银行 B 份额的基金份额配比始终保持 1 ∶1 的比例不变。 在华安中证银行 A 份额和华安中证银行份额存续期内的每个会计年度的基金份额定期折算基准 日 ( 基 金 合同 生 效 不 足六 个 月 的 除外 ) , 本 基金 将 进 行 基金 的 定 期 份额 折 算 。 定期 份 额 折 算的 基 准 日为每个会计年度的 12 月 15 日(遇 节假日顺延)。当华安中证银行份额的基金份额净值大于或等 于 1.5000 元 时或当华安中证银行 B 份额的参考净值小于或等于 0.2500 元时, 本基金将进行基金的不 定期份额折算。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括中 证银行指数的成分股及其备选成分股、 其 他 股 票 (包 括 中 小 板、 创 业 板 及其 他 中 国 证监 会 核 准 上市 的 股 票 )、 权 证 、 股指 期 货 、 固定 收 益 资 产 ( 国 债、 央 行 票 据、 金 融 债 、企 业 债 、 公司 债 、 次 级债 、 地 方 政府 债 券 、 中期 票 据 、 可转 换 债 券 ( 含 分 离交 易 可 转 债) 、 短 期 融资 券 、 资 产支 持 证 券 、债 券 回 购 、银 行 存 款 等) 以 及 法 律法 规 或 中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。 如 法 律 法 规或 监 管 机 构以 后 允 许 基金 投 资 其 他品 种 , 基 金管 理 人 在 履行 适 当 程 序后 , 可 以 将其 纳入投资范围。


基金的投资组合比例为:投资于股票资产的比例不低于 基金资产的 90% ,投资于中证银行指数 成分股及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的 80% ,每个交易日日终在扣除股指期货保证 金 以 后 , 本基 金 保 留 的现 金 或 到 期日 在 一 年 以内 的 政 府 债券 投 资 比 例不 低 于 基 金资 产 净 值 的 5 %。 权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 如果法律法规对该比例要求有变更的, 以变更后的比例为准, 本基金的投资范围会做相应调整。 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 24 页共 61 页 本基金的业绩比较基准为 95%× 中证 银行指数收益率+5 %× 同期银行活期存款利率(税后)。 7.4.2 会计 报表 的 编 制基础 本 财 务 报 表系 按 照 中 国财 政 部 颁 布的 《 企 业 会计 准 则 — 基本 准 则 》 以及 其 后 颁 布及 修 订 的 具体 会 计 准 则 、 应 用 指 南 、 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 编 制 , 同 时 , 对 于 在 具 体 会 计 核 算和 信 息 披 露方 面 , 也 参考 了 中 国 证券 投 资 基 金业 协 会 修 订的 《 证 券 投资 基 金 会 计核 算 业 务 指 引 》 、中 国 证 监 会制 定 的 《 关于 进 一 步 规范 证 券 投 资基 金 估 值 业务 的 指 导 意见 》 、 《 关于 证 券 投资基金执 行< 企业会计 准则> 估值业 务及份额净 值计价有关 事项的通知 》、《证券 投资基金信 息 披 露管理办法》 、 《证券投 资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年 度报告的内容与格式》 、 《证 券投资基金信息披 露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的 相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金于 2015 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2015 年 6 月 9 日 (基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日止 期间 的经营成果和净值变动 情况。 7.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计 本 基 金 财 务报 表 所 载 财务 信 息 依 照企 业 会 计 准则 、 《 证 券投 资 基 金 会计 核 算 业 务指 引 》 和 其他 相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会 计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本 期财务报表的实际编制 期间系 2015 年 6 月 9 日 (基金合同生效日)起至 2015 年 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记账本 位 币 本 基 金 记 账本 位 币 和 编制 本 财 务 报表 所 采 用 的货 币 均 为 人民 币 。 除 有特 别 说 明 外, 均 以 人 民币 元为单位表示。 7.4.4.3 金融资 产 和 金融负 债 的 分类 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 25 页共 61 页 金 融 工 具 是指 形 成 本 基金 的 金 融 资产 ( 或 负 债) , 并 形 成其 他 单 位 的金 融 负 债 (或 资 产 ) 或权 益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本 基 金 的 金融 资 产 于 初始 确 认 时 分为 以 下 两 类: 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 资产、贷款和应收款项; 本 基 金 目 前持 有 的 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产主 要 包 括 股票 投 资 、 债券 投资和衍生工具; (2) 金融负债分类 本 基 金 的 金融 负 债 于 初始 确 认 时 归类 为 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 负 债 和其 他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资 产 和 金融负 债 的 初始确 认 、 后续计 量 和 终止确 认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划 分 为 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产的 股 票 、 债券 等 , 以 及不 作 为 有 效套 期 工 具 的 衍生 工 具 , 按照 取 得 时 的公 允 价 值 作为 初 始 确 认金 额 , 相 关的 交 易 费 用在 发 生 时 计入 当 期 损益;


在 持 有 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产期 间 取 得 的利 息 或 现 金股 利 , 应 当确 认 为 当 期 收益 。 每 日 ,本 基 金 将 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 或 金 融 负债 的 公 允价值变动计入当期损益; 处 置 该 金 融资 产 或 金 融负 债 时 , 其公 允 价 值 与初 始 入 账 金额 之 间 的 差额 应 确 认 为投 资 收 益 ,同 时调整公允价值变动收益; 当 收 取 该 金融 资 产 现 金流 量 的 合 同权 利 终 止 ,或 该 金 融 资产 已 转 移 ,且 符 合 金 融资 产 转 移 的终 止确认条件的,金融资产将终止确认; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认; 金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方( 转入 方) ; 本 基 金 已 将金 融 资 产 所有 权 上 几 乎所 有 的 风 险和 报 酬 转 移给 转 入 方 的, 终 止 确 认该 金 融 资 产; 保 留 了 金 融 资 产所 有 权 上 几乎 所 有 的 风险 和 报 酬 的, 不 终 止 确认 该 金 融 资产 ; 本 基 金既 没 有 转 移也 没 有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理: 放弃了对该金融资产控制的,华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 26 页共 61 页 终 止 确 认 该金 融 资 产 并确 认 产 生 的资 产 和 负 债; 未 放 弃 对该 金 融 资 产控 制 的 , 按照 其 继 续 涉入 所 转 移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债; 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1) 股票投资 买 入 股 票 于成 交 日 确 认为 股 票 投 资, 股 票 投 资成 本 , 按 成交 日 应 支 付的 全 部 价 款扣 除 交 易 费用 入账; 卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转; (2) 债券投资 买入债券 于成 交 日 确 认为 债 券 投 资。 债 券 投 资成 本 , 按 成交 日 应 支 付的 全 部 价 款扣 除 交 易 费用 入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买 入 零 息 债券 视 同 到 期一 次 性 还 本付 息 的 附 息债 券 , 根 据其 发 行 价 、到 期 价 和 发行 期 限 按 直线 法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转;


(3) 权证投资 买 入 权 证 于成 交 日 确 认为 权 证 投 资。 权 证 投 资成 本 按 成 交日 应 支 付 的全 部 价 款 扣除 交 易 费 用后 入账; 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转; (4) 股指期货投资 买 入 或 卖 出股 指 期 货 投资 于 成 交 日确 认 为 股 指期 货 投 资 。股 指 期 货 初始 合 约 价 值按 成 交 金 额确 认; 股 指 期 货 平仓 于 成 交 日确 认 衍 生 工具 投 资 收 益, 股 指 期 货的 初 始 合 约价 值 按 移 动加 权 平 均 法于 成交日结转; (5) 分离交易可转债 申 购 新 发 行的 分 离 交 易可 转 债 于 获得 日 , 按 可分 离 权 证 公允 价 值 占 分离 交 易 可 转债 全 部 公 允价 值 的 比 例 将购 买 分 离 交易 可 转 债 实际 支 付 全 部价 款 的 一 部分 确 认 为 权证 投 资 成 本, 按 实 际 支付 的 全 部价款扣减可分离权证确定的成本 确认债券成本;上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、 (3) 中相关原则进行计算; (6) 回购协议 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 27 页共 61 页 基 金 持 有 的回 购 协 议 (封 闭 式 回 购) , 以 成 本列 示 , 按 实际 利 率 ( 当实 际 利 率 与合 同 利 率 差异 较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资 产 和 金融负 债 的 估值原 则 公 允 价 值 是指 市 场 参 与者 在 计 量 日发 生 的 有 序交 易 中 , 出售 一 项 资 产所 能 收 到 或者 转 移 一 项负 债 所 需 支 付的 价 格 。 以公 允 价 值 计量 或 披 露 的资 产 和 负 债, 根 据 对 公允 价 值 计 量整 体 而 言 具有 重 要 意 义 的 最 低层 次 输 入 值, 确 定 所 属的 公 允 价 值层 次 : 第 一层 次 输 入 值, 在 计 量 日能 够 取 得 的相 同 资 产 或 负 债 在活 跃 市 场 上未 经 调 整 的报 价 ; 第 二层 次 输 入 值, 除 第 一 层次 输 入 值 外相 关 资 产 或负 债 直 接 或 间 接 可观 察 的 输 入值 ; 第 三 层次 输 入 值 ,相 关 资 产 或负 债 的 不 可观 察 输 入 值。 本 基 金 主要 金 融 工具的估值方法如下:


(1) 存在活跃市场的金融工具 存 在 活 跃 市场 的 金 融 工具 按 其 估 值日 的 市 场 交易 价 格 确 定公 允 价 值 ;估 值 日 无 交易 , 但 最 近交 易 日 后 经 济环 境 未 发 生重 大 变 化 且证 券 发 行 机构 未 发 生 影响 证 券 价 格的 重 大 事 件的 , 按 最 近交 易 日 的 市 场 交 易价 格 确 定 公允 价 值 。 估值 日 无 交 易且 最 近 交 易日 后 经 济 环境 发 生 了 重大 变 化 或 证券 发 行 机 构 发 生 了影 响 证 券 价格 的 重 大 事件 , 参 考 类似 投 资 品 种的 现 行 市 价及 重 大 变 化等 因 素 , 调整 最 近 交 易 市 价 以确 定 公 允 价值 。 有 充 足证 据 表 明 最近 交 易 市 价不 能 真 实 反映 公 允 价 值的 , 应 对 最近 交 易 的市价进行调整,确定公允价值。 (2) 不存在活跃市场的金融工具 当 金 融 工 具不 存 在 活 跃 市 场 , 采 用市 场 参 与 者普 遍 认 同 且被 以 往 市 场实 际 交 易 价格 验 证 具 有可 靠 性 的 估 值技 术 确 定 公允 价 值 。 本基 金 采 用 在当 前 情 况 下适 用 并 且 有足 够 可 利 用数 据 和 其 他信 息 支 持 的 估 值 技术 , 优 先 使用 相 关 可 观察 输 入 值 ,只 有 在 可 观察 输 入 值 无法 取 得 或 取得 不 切 实 可行 的 情 况下,才使用不可观察输入值。 7.4.4.6 金融资 产 和 金融负 债 的 抵销 当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利, 且 该 种 法定 权 利 现 在是 可 执 行 的, 同 时 本 基 金计 划 以 净 额结 算 或 同 时变 现 该 金 融资 产 和 清 偿该 金 融 负 债时 , 金 融 资产 和 金 融 负债 以 相 互 抵 销 后 的金 额 在 资 产负 债 表 内 列示 。 除 此 以外 , 金 融 资产 和 金 融 负债 在 资 产 负债 表 内 分 别列 示 , 不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基 金 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 28 页共 61 页 实 收 基 金 为对 外 发 行 的基 金 份 额 总额 所 对 应 的金 额 。 由 于申 购 和 赎 回引 起 的 实 收基 金 份 额 变动 分 别 于 基 金申 购 确 认 日及 基 金 赎 回确 认 日 确 认。 上 述 申 购和 赎 回 分 别包 括 基 金 转换 所 引 起 的转 入 基 金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平 准 金 损 益 平 准 金包 括 已 实 现损 益 平 准 金和 未 实 现 损益 平 准 金 。已 实 现 损 益平 准 金 指 在申 购 或 赎 回基 金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失) 占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “ 损 益平准金 ” 科目中核算, 并于期末全额转入 “ 未分 配利润/( 累计亏损)” 。 7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认和 计 量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款, 按协 议 规 定 的 利率 及 持 有 期重 新 计 算 存款 利 息 收 入, 并 根 据 提前 支 取 所 实际 收 到 的 利息 收 入 与 账面 已 确 认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; (2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行 企 业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额, 扣除应由资产支持证券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4) 买入返售金融资产收入, 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 (当实际利率与合同利 率差异较小时,也可以用合同利率 ),在回购期内逐日计提; (5) 股票投资收益/( 损失) 于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ; (6) 债券投资收益/( 损失) 于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账; (7) 权证投资收益/( 损失) 于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ; (8) 股指期货投资收益/( 损失) 于平仓日确认,并按平仓成交金额与 其 初 始 合 约 价 值 的 差 额 入 账 ; (9 ) 股利收 益于除息日确认, 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额入账 ; (10 ) 公 允价 值 变 动 收 益/(损失) 系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交 易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 29 页共 61 页 (11) 其 他收 入 在 主 要风 险 和 报 酬已 经 转 移 给对 方 , 经 济利 益 很 可 能流 入 且 金 额可 以 可 靠 计量 的时候确认。 7.4.4.10 费 用的 确 认 和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.00% 的 年费率逐日计提; (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22% 的 年费率逐日计提; (3) 卖出回购金融资产支出, 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 (当实际利率与合 同利 率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; (4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定, 按实际支出金额, 列入当期基金费用。 如果影响 基金份额净值小数点后第 第四位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策 在存续期内,本基金(包括华安中证银行份额、华安中证银行 A 份额、华安中证银行 B 份额) 不进行收益分配。 7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明 7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更 正 的 说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花 税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票) 交易印花税税率,由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按证 券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 30 页共 61 页 根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税 收政策问题的 通 知 》 的 规定 , 股 权 分置 改 革 过 程中 因 非 流 通股 股 东 向 流通 股 股 东 支付 对 价 而 发生 的 股 权 转让 , 暂 免征收印花税。 7.4.6.2 营业 税、企业所得税 根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定, 自 2004 年 1 月 1 日起, 对证券投资基金 (封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金) 管理人运 用 基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》 的规定, 股权分置改革 中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入, 暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部 、国家税务 总局财税[2008]1 号文《关 于企业所得 税若干优惠 政策的通知 》的规定 , 对 证 券 投 资基 金 从 证 券市 场 中 取 得的 收 入 , 包括 买 卖 股 票、 债 券 的 差价 收 入 , 股权 的 股 息 、红 利 收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


7.4.6.3 个人 所得税 根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知 》 的 规 定, 对 基 金 取得 的 股 票 的股 息 、 红 利收 入 , 债 券的 利 息 收 入、 储 蓄 存 款利 息 收 入 ,由 上 市 公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税; 根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》 的规定, 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入, 暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、 国家税务总局财税字[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局关于储蓄存款利息所 得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个 人所得税; 根据财政部 、国家税务 总局、中国 证监会财税[2012]85 号文《关于实施 上市公司股 息红利差 别 化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自 2013 年 1 月 1 日起, 证券投资基金从公开发行和转 让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 31 页共 61 页 纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50% 计入应纳税所得额;持股期 限超过 1 年的 ,暂减按 25% 计入应纳 税所得额; 根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2015]101 号文 《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自 2015 年 9 月 8 日 起, 证券投资基金从公开发行和转让市 场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的 ,股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明 7.4.7.1 银行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 活期存款 60,601,701.37 定期存款 - 其他存款 - 合计 60,601,701.37 7.4.7.2 交易性 金 融 资产 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 621,084,077.49 609,964,067.20 -11,120,010.29 贵 金 属 投 资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 32 页共 61 页 合计 621,084,077.49 609,964,067.20 -11,120,010.29 7.4.7.3 衍生金 融 资 产/ 负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债余额。 7.4.7.4 买入返 售 金 融资产 7.4.7.4.1 各项 买 入 返售金 融 资 产期末 余 额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产 。 7.4.7.4.2 期末 买 断 式逆回 购 交 易中取 得 的 债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 9,286.66 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 333.60 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 3.49 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 397.30 合计 10,021.05 7.4.7.6 其他资 产 本基金本报告期末无其他资产余额。 7.4.7.7 应付交 易 费 用 单位:人民币元 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 33 页共 61 页 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 317,281.98 银行间市场应付交易费用 - 合计 317,281.98 7.4.7.8 其他负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 1,881.08 应付指数使用费 50,000.00 预提费用 260,000.00 合计 311,881.08 7.4.7.9 实收基 金 金额单位:人民币元 项目 本期 2015 年 6 月 9 日(基金合 同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 254,178,858.26 254,178,858.26 本期申购 811,125,043.84 811,125,043.84 本期赎回(以 “- ” 号填列 ) -335,254,885.23 -335,254,885.23 2015 年 12 月 15 日基金 拆分/ 份 额折算前 730,049,016.87 730,049,016.87 基金拆分/ 份额折算调整 14,928,871.87 — 本期申购 89,772,506.51 87,974,728.86 本期赎回(以 “- ” 号填列 ) -11,460,352.45 -11,230,761.66 本期末 823,290,042.80 806,792,984.07 注:(1 )本 基金的基金份额包括华安中证银行份额、华安中证银行 A 份额和华安中证银行 B华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 34 页共 61 页 份额。





(2 )申 购含配对转换入份额,赎回含配对转换出份额。 (3 )本基金 合同于 2015 年 6 月 9 日 生效。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为 人民币 254,156,933.22 元 , 在募集期间产生的活期存款利息为人民币 21,925.04 元, 以上 实收基金 (本 息)合计为人民币 254,178,858.26 元 ,折合 254,178,858.26 份 基金份额。 (4 )根据 《华安中证银行指数分级证券投资基金合同》规定,每年的基金份额定期折 算基准 日 12 月 15 日(遇节假日顺延)(基金合同生效不足六个月的除外),本基金将对华安中证银行 A 份额和华安中证银行份额进行定期份额折算。当华安中证银行份额的基金份额净值大于或等于 1.5000 元时 ; 当华安中证银行 B 份 额的基金份额参考净值小于或等于 0.2500 元时, 本基金将分别对 华安中证银行 A 份额、华安中证银行 B 份额和 华安中证银行份额进行不定期份额折算。 (5 ) 本基金于 2015 年 12 月 15 日进 行定期份额折算, 对华安中证银行 A 份额和华安中证银行 份额按照基金合同规定的定期份额折算方法进行份额调整。 根据基金管理人于 2015 年 12 月 17 日发 布的《关于华安中证银行指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》,折算前华 安中证银行份额为 50,695,036.87 份, 华安中证银行 A 份额为 339,676,990.00 份; 折算后 华安中证银 行份额为 65,623,908.74 份 , 华安中证银行 A 份额为 339,676,990.00 份, 华 安中证银行 A 份额经份额 折算后产生的新增份额为华安中证银行份额。 7.4.7.10 未 分配 利 润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 -37,901,290.72 -11,120,010.29 -49,021,301.01 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 -29,052,131.18 -52,961,400.21 -82,013,531.39 其中:基金申购款 -35,800,958.52 -81,204,752.56 -117,005,711.08 基金赎回款 6,748,827.34 28,243,352.35 34,992,179.69 本期已分配利润 - - - 本期末 -66,953,421.90 -64,081,410.50 -131,034,832.40 7.4.7.11 存 款利 息 收 入 单位:人民币元 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 35 页共 61 页 项目 本期 2015 年 6 月 9 日(基金合 同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 234,477.36 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 12,200.92 其他 4,750.82 合计 251,429.10 7.4.7.12 股 票投 资 收 益 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 6 月 9 日(基金合 同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 266,863,712.96 减:卖出股票成本总额 310,128,685.98 买卖股票差价收入 -43,264,973.02 7.4.7.13 债 券投 资 收 益 7.4.7.13.1 债券 投 资 收益项 目 构 成 本基金本报告期无债券投资收益。 7.4.7.14 资 产支 持 证 券投资 收 益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 贵 金属 投 资 收益 7.4.7.15.1 贵金 属 投 资收益 项 目 构成 本基金本报告期无贵金属投资收益。 7.4.7.15.2 贵金 属 投 资收益 ——买 卖贵 金 属 差价收 入 本基金本报告期无贵金属投资收益 —— 买卖贵金属差价收入。 7.4.7.15.3 贵金 属 投 资收益 ——赎 回差 价 收 入 本基金本报告期无贵金属投资收益 —— 赎回差价收入。 7.4.7.15.4 贵金 属 投 资收益 ——申 购差 价 收 入 本基金本报告期无贵金属投资收益 —— 申购差价收入。


华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 36 页共 61 页 7.4.7.16 衍 生工 具 收 益 7.4.7.16.1 衍生 工 具 收益 ——买 卖 权证 差 价 收入 本基金本报告期无衍生工具收益—— 买卖权证差价收入。 7.4.7.16.2 衍生 工 具 收益 ——其 他 投资 收 益 本基金本报告期无衍生工具收益—— 其他投资收益。 7.4.7.17 股 利收 益 单位:人民币元 项目 本期 2015 年6 月9 日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 股票投资产生的股利收益 9,646,610.68 基金投资产生的股利收益 - 合计 9,646,610.68 7.4.7.18 公 允价 值 变 动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2015 年6 月9 日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 1. 交易性金融 资产 -11,120,010.29 —— 股票投资 -11,120,010.29 —— 债券投资 - —— 资产支持证券投资 - —— 基金投资 - —— 贵金属投资 - —— 其他 - 2. 衍生工具 - —— 权证投资 - 3. 其他 - 合计 -11,120,010.29 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 37 页共 61 页 7.4.7.19 其 他收 入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年6 月9 日(基金合同生效日)至2015 年12 月31日 基金赎回费收入 389,375.67 其他收入_ 其他 5,472.91 合计 394,848.58 7.4.7.20 交 易费 用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年6 月9 日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 交易所市场交易费用 1,496,792.84 银行间市场交易费用 - 合计 1,496,792.84 7.4.7.21 其 他费 用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年6 月9 日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 审计费用 50,000.00 信息披露费 210,000.00 银行汇划费用 2,810.46 上市年费 65,000.00 指数使用费 112,087.91 其他费用 400.00 合计 440,298.37 7.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明 7.4.8.1 或有事 项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负 债 表 日后事 项 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 38 页共 61 页 截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联 方关 系 关联方名称 与本基金的关系 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 华安基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 上海国际信托有限公司 基金管理人的股东 上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东 上海工业投资( 集团) 有限 公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 7.4.10 本 报告 期 的 关联方 交 易 7.4.10.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易 7.4.10.1.1 股票 交 易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证 交 易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券 交 易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.4 债券 回 购 交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。 7.4.10.1.5 应支 付 关 联方的 佣 金 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关 联方 报 酬 7.4.10.2.1 基金 管 理 费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年6 月9 日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 39 页共 61 页 当期发生的基金应支付的管理费 2,452,553.15 其中:支付销售机构的客户维护费 95,889.43 注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00% 的年费率 计提。计算方法如下: H=E× 1.00%/ 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一 致后,由基金托管人于次月首日起 2-5 个工作日 内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法 定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金 托 管 费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年6 月9 日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 539,561.70 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.22% 的年费率 计提。计算方法如下: H=E× 0.22%/ 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一 致后,由基金托管人于次月首日起 2-5 个工作日 内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法 定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,支付日期顺延。 7.4.10.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 7.4.10.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况 7.4.10.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况 本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 40 页共 61 页 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。 7.4.10.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年6 月9 日(基金合同生效日)至2015 年12 月31日 期末余额 当期利息收入 中国银行 60,601,701.37 234,477.36 7.4.10.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况 本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 7.4.10.7 其 他关 联 交 易事项 的 说 明 本基金本报告期末投资于基金托管人中国银行股份有限公司发行的股票 — — 中 国 银 行 ( 代 码 601988 )8,125,699 股, 期 末公允价值为人民币 32,584,052.99 元 , 占本基金期末基金资产净值比例为 4.82% 。 7.4.11 利 润分 配 情 况 本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期 末(2015 年 12 月 31 日 ) 本基 金 持 有的流 通 受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券 本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券 7.4.12.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购 截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止 , 本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额。 7.4.12.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 41 页共 61 页 截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止 , 本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额。 7.4.13 金 融工 具 风 险及管 理 7.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构 本 基 金 为 股票 型 基 金 ,基 金 的 风 险与 预 期 收 益高 于 混 合 型基 金 、 债 券型 基 金 和 货币 市 场 基 金, 属于证券投资基金中的高风险投资品种。 从本基金所分离的两类基金份额来看, 华安中证银行 A 份 额具有低风险、收益相对稳定的特征;华安中证银行 B 份 额具有高风险、高预期收益的特征。本基 金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金通过被动的指数化 投资管理,紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 本 基 金 的 基金 管 理 人 奉行 全 面 风 险管 理 体 系 的建 设 , 建 立了 以 风 险 控制 委 员 会 为核 心 的 、 由督 察 长 、 风 险控 制 委 员 会、 监 察 稽 核部 、 风 险 管理 部 等 相 关业 务 部 门 构成 的 风 险 管理 架 构 体 系。 本 基 金 的 基 金 管理 人 在 董 事会 下 设 立 风险 控 制 委 员会 , 负 责 制定 风 险 管 理的 宏 观 政 策, 审 议 通 过风 险 控 制 的 总 体 措施 等 ; 在 管理 层 层 面 设立 合 规 与 风险 控 制 委 员会 , 讨 论 和制 定 公 司 日常 经 营 过 程中 风 险 防 范 和 控 制措 施 ; 在 业务 操 作 层 面风 险 管 理 职责 主 要 由 监察 稽 核 部 和风 险 管 理 部负 责 , 协 调并 与 各 部 门 合 作 完成 运 作 风 险管 理 和 投 资风 险 管 理 、绩 效 评 估 等。 监 察 稽 核部 对 公 司 执行 总 裁 负 责, 并 由 督察长分管。风险管理部向督察长和总裁汇报工作。 本 基 金 的 基金 管 理 人 对于 金 融 工 具的 风 险 管 理方 法 主 要 是通 过 定 性 分析 和 定 量 分析 的 方 法 去估 测 各 种 风 险产 生 的 可 能损 失 。 从 定性 分 析 的 角度 出 发 , 判断 风 险 损 失的 严 重 程 度和 出 现 同 类风 险 损 失 的 频 度 。从 定 量 分 析的 角 度 出 发, 根 据 本 基金 的 投 资 目标 , 结 合 基金 资 产 所 运用 金 融 工 具, 通 过 特 定 的 风 险量 化 指 标 、模 型 , 形 成常 规 的 量 化报 告 , 确 定风 险 损 失 的限 度 和 相 应置 信 程 度 ,及 时 可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信 用风 险 信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 , 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 42 页共 61 页 本 基 金 的 基金 管 理 人 在交 易 前 对 交易 对 手 的 资信 状 况 进 行了 充 分 的 评估 。 本 基 金的 银 行 存 款存 放 在 本 基 金的 托 管 行 中国 银 行 , 与该 银 行 存 款相 关 的 信 用风 险 不 重 大。 本 基 金 在交 易 所 进 行的 交 易 均 以 中 国 证券 登 记 结 算有 限 责 任 公司 为 交 易 对手 完 成 证 券交 收 和 款 项清 算 , 违 约风 险 可 能 性很 小 ; 在 银 行 间 同业 市 场 进 行交 易 前 均 对交 易 对 手 进行 信 用 评 估并 对 证 券 交割 方 式 进 行限 制 以 控 制相 应 的 信用风险。 本 基 金 的 基金 管 理 人 建立 了 信 用 风险 管 理 流 程, 通 过 对 投资 品 种 信 用等 级 评 估 来控 制 证 券 发行 人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.3 流 动性 风 险 流 动 性 风 险是 指 基 金 在履 行 与 金 融负 债 有 关 的义 务 时 遇 到资 金 短 缺 的风 险 。 本 基金 的 流 动 性风 险 一 方 面 来自 于 基 金 份额 持 有 人 可随 时 要 求 赎回 其 持 有 的基 金 份 额 ,另 一 方 面 来自 于 投 资 品种 所 处 的 交 易 市 场不 活 跃 而 带来 的 变 现 困难 或 因 投 资集 中 而 无 法在 市 场 出 现剧 烈 波 动 的情 况 下 以 合理 的 价 格变现。 针 对 兑 付 赎回 资 金 的 流动 性 风 险 ,本 基 金 的 基金 管 理 人 每日 对 本 基 金的 申 购 赎 回情 况 进 行 严密 监 控 并 预 测流 动 性 需 求, 保 持 基 金投 资 组 合 中的 可 用 现 金头 寸 与 之 相匹 配 。 本 基金 的 基 金 管理 人 在 基 金 合 同 中设 计 了 巨 额赎 回 条 款 ,约 定 在 非 常情 况 下 赎 回申 请 的 处 理方 式 , 控 制因 开 放 申 购赎 回 模 式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针 对 投 资 品种 变 现 的 流动 性 风 险 ,本 基 金 的 基金 管 理 人 通过 独 立 的 风险 管 理 部 门设 定 流 动 性比 例 要 求 , 对流 动 性 指 标进 行 持 续 的监 测 和 分 析, 包 括 组 合持 仓 集 中 度指 标 、 组 合在 短 时 间 内变 现 能 力 的 综 合 指标 、 组 合 中变 现 能 力 较差 的 投 资 品种 比 例 以 及流 通 受 限 制的 投 资 品 种比 例 等 。 本基 金 投 资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% ,且本基金与由本基金的基金管理人管理 的其他基金共同持有一家 公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。本 基金所持证券均在证券交易所 上市,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能 以合理价格适时变现。 7.4.13.4 市 场风 险 市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 43 页共 61 页 7.4.13.4.1 利率 风 险 利 率 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 现 金 流 量受 市 场 利 率变 动 而 发 生波 动 的 风 险。 利 率 敏 感性 金 融 工 具 均面 临 由 于 市场 利 率 上 升而 导 致 公 允价 值 下 降 的风 险 , 其 中浮 动 利 率 类金 融 工 具 还面 临 每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本 基 金 的 基金 管 理 人 定期 对 本 基 金面 临 的 利 率敏 感 性 缺 口进 行 监 控 ,并 通 过 调 整投 资 组 合 的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 本 基 金 持 有的 利 率 敏 感性 资 产 主 要为 银 行 存 款、 结 算 备 付金 等 , 其 余金 融 资 产 和金 融 负 债 均不 计 息 , 因 此本 基 金 的 收入 及 经 营 活动 的 现 金 流量 在 很 大 程度 上 独 立 于市 场 利 率 变化 。 本 基 金的 基 金 管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口 单位:人民币元 本期末 2015 年 12 月 31 日 1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产








银行存款 60,601,701.37 - - - 60,601,701.37 结算备付金 741,147.48 - - - 741,147.48 存出保证金 882,977.83 - - - 882,977.83 交易性金融资产 - - - 609,964,067.20 609,964,067.2 0 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 10,021.05 10,021.05 应收股利 - - - - - 应收申购款 2,982.11 - - 25,306,976.64 25,309,958.75 其他资产 - - - - - 资产总计 62,228,808.79 - - 635,281,064.89 697,509,873.6 8 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 44 页共 61 页 卖出回购金融资 产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - 19,992,326.44 19,992,326.44 应付赎回款 - - - 499,117.44 499,117.44 应付管理人报酬 - - - 517,307.43 517,307.43 应付托管费 - - - 113,807.64 113,807.64 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 317,281.98 317,281.98 应付税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 311,881.08 311,881.08 负债总计 - - - 21,751,722.01 21,751,722.01 利率敏感度缺口 62,228,808.79 - - 613,529,342.88 675,758,151.6 7 7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析 本基金于 2015 年 12 月 31 日末未持有债券资产, 且持有的银行存款均为活期存款, 因此市场利 率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇 风 险 外 汇 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 未 来 现 金流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他 价 格 风险 其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外 的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 证 券 交 易所 上 市 或 银行 间 同 业 市场 交 易 的 股 票 和 债券 , 所 面 临的 其 他 价 格风 险 来 源 于单 个 证 券 发行 主 体 自 身经 营 情 况 或特 殊 事 项 的影 响 , 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本 基 金 为 被动 式 股 票 指数 基 金 , 采用 完 全 复 制标 的 指 数 的方 法 跟 踪 标的 指 数 , 即按 照 标 的 指数 的 成 份 股 组成 及 其 权 重构 建 基 金 股票 投 资 组 合, 并 根 据 标的 指 数 成 份股 及 其 权 重的 变 动 进 行相 应 调 整。 若因特殊情况( 如市场流动性不足、 个别成份股被限制投资、 法律法规禁止或限制投资等) 导致无 法 获 得 足 够数 量 的 股 票时 , 基 金 可能 不 能 按 照成 份 股 权 重持 有 成 份 股, 基 金 管 理人 将 采 用 合理 方 法 替 代 等 指 数投 资 技 术 适当 调 整 基 金投 资 组 合 ,并 可 在 条 件允 许 的 情 况下 , 辅 以 金融 衍 生 工 具进 行 投 资 管 理 , 以有 效 控 制 基金 的 跟 踪 误差 , 追 求 尽可 能 贴 近 标的 指 数 的 表现 。 本 基 金的 基 金 管 理人 定期华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 45 页共 61 页 结 合 宏 观 及微 观 环 境 的变 化 , 对 投资 策 略 、 资产 配 置 、 投资 组 合 进 行修 正 , 来 主动 应 对 可 能发 生 的 市场价格风险。 本 基 金 通 过投 资 组 合 的分 散 化 降 低其 他 价 格 风险 。 本 基 金投 资 于 股 票资 产 的 比 例不 低 于 基 金资 产的 90% , 投 资于中证银行指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80% 。 此 外, 本 基 金 的 基金 管 理 人 每日 对 本 基 金所 持 有 的 证券 价 格 实 施监 控 , 定 期运 用 多 种 定量 方 法 对 基金 进 行 风险度量,包括 VaR(Value at Risk) 指 标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进 行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净值比例(% ) 交易性金融资产-股票投资 609,964,067.20 90.26 交易性金融资产 —基金投资 - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 合计 609,964,067.20 90.26 7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析 假设 基金的市场价格风险决定于业绩比较基准的变动。 除上述基准以外的其他市场变量保持不变 分析


相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2015 年 12 月 31 日 业绩比较基准下降 5% 减少约 3,070 业绩比较基 准上升 5% 增加约 3,070 注:本基金管理人运用资产- 资本定价模型(CAPM )对本基金的市场价格风险进行分析。下表 为市场价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,业绩比较基准所对应的市场组合 的价格发生合理、可能的变动时,将对基金净值产生的影响 。 7.4.14 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 46 页共 61 页 7.4.14.1 公允 价值


7.4.14.1.1 不 以公允价值计量的金融工具 不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括贷 款 和 应 收款 项 以 及 其他 金 融 负 债, 其 因 剩 余期 限不长,公允价值与账面价值相若。 7.4.14.1.2 以 公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值 于 2015 年 12 月 31 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为人民币 609,964,067.20 元,无 属于第二层次及第三层次余额。 7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动


对 于 证 券 交易 所 上 市 的股 票 、 可 转换 债 券 、 资产 支 持 证 券和 私 募 债 券, 若 出 现 重大 事 项 停 牌、 交 易 不 活 跃、 或 属 于 非公 开 发 行 等情 况 , 本 基金 分 别 于 停牌 日 至 交 易恢 复 活 跃 日期 间 、 交 易不 活 跃 期 间 及 限 售期 间 不 将 相关 股 票 、 可转 换 债 券 、资 产 支 持 证券 和 私 募 债券 的 公 允 价值 列 入 第 一层 级 ; 并 根 据 估 值调 整 中 采 用的 不 可 观 察输 入 值 对 于公 允 价 值 的影 响 程 度 ,确 定 相 关 股票 、 可 转 换债 券 、 资产支持证券和私募债券公允价值应属第二层级或第三层级。 7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额 本 基 金 持 有的 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 工 具 第 三层 次 公 允 价值 本 期 未 发生 变动。 7.4.14.2 承诺 事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3 其他 事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。


7.4.14.4 财务 报表的批准


本财务报表已于 2016 年 3 月 23 日经 本基金的基金管理人批准。 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 47 页共 61 页 §8


投 资 组合 报 告 8.1 期 末 基金资 产 组 合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(% ) 1 权益投资 609,964,067.20 87.45 其中:股票 609,964,067.20 87.45 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式 回购的买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 61,342,848.85 8.79 7 其他各项资产 26,202,957.63 3.76 8 合计 697,509,873.68 100.00 8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合 8.2.1 指数投 资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 - - 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 48 页共 61 页 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 609,964,067.20 90.26 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 609,964,067.20 90.26 8.2.2 积极投 资期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细 8.3.1 期末 指数 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 600016 民生银行 10,359,937 99,869,792.68 14.78 2 600036 招商银行 5,380,416 96,793,683.84 14.32 3 601166 兴业银行 4,007,373 68,405,857.11 10.12 4 600000 浦发银行 3,024,076 55,249,868.52 8.18 5 601328 交通银行 6,882,069 44,320,524.36 6.56 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 49 页共 61 页 6 601398 工商银行 8,505,067 38,953,206.86 5.76 7 601988 中国银行 8,125,699 32,584,052.99 4.82 8 601288 农业银行 9,276,400 29,962,772.00 4.43 9 601818 光大银行 6,978,177 29,587,470.48 4.38 10 000001 平安银行 2,006,151 24,053,750.49 3.56 11 600015 华夏银行 1,871,774 22,723,336.36 3.36 12 601939 建设银行 3,364,185 19,444,989.30 2.88 13 601169 北京银行 1,699,237 17,892,965.61 2.65 14 601009 南京银行 704,500 12,469,650.00 1.85 15 002142 宁波银行 651,660 10,107,246.60 1.50 16 601998 中信银行 1,045,000 7,544,900.00 1.12 8.3.2 期末 积极 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动 8.4.1 累计 买入 金 额 超出期末基 金资产 净 值 2 % 或前 20 名 的 股票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资 产净值比例 (%) 1 600036 招商银行 145,779,459.54 21.57 2 600016 民生银行 129,800,439.35 19.21 3 601166 兴业银行 101,364,985.61 15.00 4 600000 浦发银行 78,069,120.12 11.55 5 601328 交通银行 72,848,461.89 10.78 6 601398 工商银行 61,173,950.73 9.05 7 601988 中国银行 52,965,829.02 7.84 8 601818 光大银行 52,924,025.28 7.83 9 601288 农业银行 47,864,861.00 7.08 10 000001 平安银行 43,103,280.42 6.38 11 601169 北京银行 37,316,063.67 5.52 12 600015 华夏银行 33,094,119.37 4.90 13 601939 建设银行 31,253,839.56 4.63 14 601009 南京银行 17,718,219.31 2.62 15 002142 宁波银行 14,196,581.55 2.10 16 601998 中信银行 11,739,527.05 1.74 注: 本项 “ 买 入金额 ” 均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。 8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期末基 金资产 净 值 2 % 或前 20 名 的 股票 明 细 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 50 页共 61 页 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资 产净值比例 (%) 1 600036 招商银行 41,634,175.26 6.16 2 600016 民生银行 30,535,520.85 4.52 3 601166 兴业银行 28,883,492.48 4.27 4 600000 浦发银行 22,902,911.35 3.39 5 601328 交通银行 19,666,624.95 2.91 6 601398 工商银行 18,237,026.42 2.70 7 601988 中国银行 16,707,190.14 2.47 8 601818 光大银行 16,126,734.60 2.39 9 601288 农业银行 14,604,372.00 2.16 10 601169 北京银行 14,045,012.17 2.08 11 000001 平安银行 13,412,833.36 1.98 12 601939 建设银行 9,339,808.34 1.38 13 600015 华夏银行 9,282,022.10 1.37 14 601998 中信银行 4,130,754.64 0.61 15 601009 南京银行 3,824,345.77 0.57 16 002142 宁波银行 3,530,888.53 0.52 注: 本项 “ 卖 出金额 ” 均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。 8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 931,212,763.47 卖出股票的收入(成交)总额 266,863,712.96 8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细 本基金本报告期末未持有债券投资。 8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 51 页共 61 页 8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。 8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明 8.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策 本 基 金 本 报告 期 未 投 资股 指 期 货 。若 本 基 金 投资 股 指 期 货, 本 基 金 将根 据 风 险 管理 的 原 则 ,以 套 期 保 值 为主 要 目 的 ,有 选 择 地 投资 于 股 指 期货 。 套 期 保值 将 主 要 采用 流 动 性 好、 交 易 活 跃的 期 货 合约。 本 基 金 在 进行 股 指 期 货投 资 时 , 将通 过 对 证 券市 场 和 期 货市 场 运 行 趋势 的 研 究 ,并 结 合 股 指期 货的定价模型寻求其合理的估值水平。 本 基 金 管 理人 将 充 分 考虑 股 指 期 货的 收 益 性 、流 动 性 及 风险 特 征 , 通过 资 产 配 置、 品 种 选 择, 谨慎进行投资,以降低投资组合的整体风险。 法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的,本基金将按法律法规的规定执行。 8.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明 8.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 8.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资 组合 报 告 附注 8.12.1 本报告 期 内 , 本基 金 投 资 的前 十 名 证 券的 发 行 主 体不 存 在 被 监管 部 门 立 案调 查 , 在 本报 告 编 制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2 本基金 投资前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成 单位:人民币元 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 52 页共 61 页 序号 名称 金额 1 存出保证金 882,977.83 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 10,021.05 5 应收申购款 25,309,958.75 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 26,202,957.63 8.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明 8.12.5.1 期 末指 数 投 资前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明 本基金本报告期末前十名指数投资中不存在流通受限情况。 8.12.5.2 期 末积 极 投 资前五 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明 本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。 §9


基 金 份额 持 有 人信息 9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 53 页共 61 页 华安中证银行指 数分级 A 493 749,164.45 293,979,453.00 79.60% 75,358,620.00 20.40% 华安中证银行指 数分级 B 3,205 115,238.09 77,656,144.00 21.03% 291,681,929.00 78.97% 华安中证银行指 数分级 1,931 43,818.69 33,781,176.00 39.92% 50,832,720.80 60.08% 合计 5,629 146,258.67 405,416,773.00 49.24% 417,873,269.80 50.76% 9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人 华安中证银行指数分级 A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中国银河证券股份有限公司 62,312,237.00 16.87% 2 中意人寿保险有限公司 48,513,133.00 13.14% 3 银华财富资本-工商银行-银华财富 资本管理(北京)有限公司 41,799,251.00 11.32% 4 北京快快网络技术有限公司 13,809,019.00 3.74% 5 全国社保基金二零八组合 11,076,176.00 3.00% 6 中国人民财产保险股份有限公司-自 有资金 9,000,000.00 2.44% 7 瑞泰人寿保险有限公司- 万能 8,608,835.00 2.33% 8 工银瑞信基金-农业银行-吉祥人寿 保险-吉祥人寿万能产品 8,571,928.00 2.32% 9 泰康人寿保险股份有限公司-投连- 积极成长 8,270,430.00 2.24% 10 招商基金-宁波银行-招商基金稳进 7 号多策略资 产管理计划 8,249,051.00 2.23% 华安中证银行指数分级B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 北京基典兴业科技发展有限公司 30,022,900.00 8.13% 2 平安信托有限责任公司-金蕴 30 期 (东方恒润)集合资金信托 14,802,195.00 4.01% 3 王雪君 9,311,500.00 2.52% 4 平安信托有限责任公司-投资精英之 信璞 8,145,200.00 2.21% 5 罗红 7,436,301.00 2.01% 6 李秀霞 6,251,772.00 1.69% 7 华润深国投信托有限公司- 康成亨 1 期 证券投资集合资金信托 4,950,000.00 1.34% 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 54 页共 61 页 8 东方汇智资管-国泰君安证券-东方 汇智-善长 1 号资产管理 计 4,500,000.00 1.22% 9 周建平 4,300,000.00 1.16% 10 瑞泰人寿保险有限公司- 万能 3,744,812.00 1.01% 9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人 所有从业人 员持有本基金 华安中证银行指数分级 A - - 华安中证银行指数分级 B - - 华安中证银行指数分级 5,558.01 0.01% 合计 5,558.01 0.00% 注:1. 分级 基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中, 对下属 分级基金, 比 例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基 金份额总额) 。 2. 本公司高 级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0 ; 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0 。 § 10


开 放式基 金 份 额变动 单位:份 项目 华安中证银行指数 分级 A 华安中证银行指数 分级 B 华安中证银行指数 分级 基金合同生效日(2015 年 6 月 9 日)基金份额总额 91,040,725.00 91,040,725.00 72,097,408.26 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基金总申购份额 - - 900,897,550.35 减: 基金合同生效日起至报告期期 末基金总赎回份额 - - 346,715,237.68 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基金拆分变动份额 278,297,348.00 278,297,348.00 -541,665,824.13 本报告期期末基金份额总额 369,338,073.00 369,338,073.00 84,613,896.80 § 11


重 大事件 揭 示 11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 55 页共 61 页 11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动 1 、本基金管 理人重大人事变动如下: (1 )2015 年 3 月 7 日,基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告, 尚志民先生不再担任本基金管理人的副总经理。 (2 )2015 年 6 月 30 日,基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告, 秦军先生不再担任本基金管理人的副总经理。 (3 )2015 年 7 月 11 日 , 基金管理人发布了华安基金管理有限公司高级管理人员变更公 告, 童 威先生新任本基金管理人的总经理。 2 、本报告期 内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下: 2015 年 4 月 , 李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。 上述人事变 动已按相关规定备案、公告。 11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼 报 告 期 内 无涉 及 本 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 。 报 告期 内 基 金 管理 人 无 涉 及本 基 金 财 产的 诉讼。 11.4 基金 投资 策 略 的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 50,000.00 元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限:自基金合同生效日起至今。 11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况 11.7.1 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 中 泰 证 券 股 份 1 - - - - - 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 56 页共 61 页 有限公司 国 泰 君 安 证 券 股份有限 公 司 1 - - - - - 国 信 证 券 股 份 有限公司 1 - - - - - 西 南 证 券 股 份 有限公司 1 - - - - - 安 信 证 券 股 份 有限公司 1 1,123,832,892.57 93.80% 1,032,056.59 93.96% - 长 江 证 券 股 份 有限公司 1 74,243,583.86 6.20% 66,359.90 6.04% - 注:1 、券商 专用交易单元选择标准: 基金管理人负责选择证券经营机构,选用其交易单元供本基金证券买卖专用,选择标准为:


(1 )内部管 理规范、严谨;具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (2 ) 研究实力较强, 有固定的研究机构和专门研究人员, 能够针对本基金业务需要, 提供高质 量的研究报告和较为全面的服务; (3 ) 具有战略规划和定位, 能够积极推动多边业务合作, 最大限度地调动整体资源, 为基金投 资赢取机会; (4 )其他有 利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2 、券商专用 交易单元选择程序: (1) 对交易单元候选 券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评价办法》 , 对候选交 易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 (2) 填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果,择优选出拟新增单元,填写《新增交易 单元申请审核表》 ,对拟 新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 (3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批 公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果 进行审核,并签署审批意见。 (4) 协议签署及通知托管人 基金管理人 与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 ,并通知基金托管人。 3 、报告期内 基金租用券商交易单元的变更情况: 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 57 页共 61 页 退租中信证 券(浙江)有限责任公司上海交易单元1 个; 11.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 中 泰 证 券 股 份 有限公司 - - - - - - 国 泰 君 安 证 券 股份有限 公 司 - - - - - - 国 信 证 券 股 份 有限公司 - - - - - - 西 南 证 券 股 份 有限公司 - - - - - - 安 信 证 券 股 份 有限公司 - - - - - - 长 江 证 券 股 份 有限公司 - - - - - - 11.8 其 他重大 事 件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华安基金管理有限公司关于副总经理变更的 公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-03-07 2 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公 告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-03-12 3 华安基金管理有限公司关于旗下基金调整交 易所固定收益品种估值方法的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-03-31 4 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 台暂停部分基金通过支付宝渠道申购、 定期定 额投资业务的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-04-08 5 华安中证银行指数分级证券投资基金基金份 额发售公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-05-25 6 华安中证银行指数分级证券投资基金基金合 同 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 2015-05-25 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 58 页共 61 页 和公司网站 7 华安中证银行指数分级证券投资基金托管协 议 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-05-25 8 关于华安旗下部分基金增加天天基金为销售 机构的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-05-28 9 华安中证银行指数分级证券投资基金上网发 售提示性公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-05-28 10 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 台开展机构客户认购、 申购费率优惠活动的公 告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-06-02 11 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金在 官方京东店开展认购费率优惠活动的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-06-10 12 华安基金管理有限公司关于在京东电商平台 开通华安基金官方旗舰店基金网上直销业务 的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-06-10 13 华安中证银行指数分级证券投资基金基金合 同生效公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-06-10 14 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公 告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-06-12 15 华安中证银行指数分级上市交易公告书 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-06-15 16 关于华安中证银行指数分级证券投资基金跨 系统转托管、配对转换业务的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-06-17 17 华安中证银行指数分级证券投资基金开放日 常申购、赎回业务公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-06-17 18 华安中证银行指数分级证券投资基金之银行 股 A 与银行股 B 基金份 额上市交易提示性公 告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-06-18 19 华安基金管理有限公司关于电子直销平台延 长“ 微钱宝 ” 账户交易费率优惠活动时间的公 告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-06-29 20 华安基金管理有限公司关于副总经理变更的 公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-06-30 21 华安基金管理有限公司关于公司及高管投资 《上海证券报》 、 《证券 2015-07-07 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 59 页共 61 页 旗下基金相关事宜的公告 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 22 华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “ 新宁物流 ” 等股票估值调整的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-07-10 23 华安基金管理有限公司高级管理人员变更公 告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-07-11 24 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 加北京展恒基金销售有限公司为销售机构并 参加费率优惠活动的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-08-07 25 华安基金管理有限公司关于旗下基金增加上 海长量基金销售投资顾问有限公司为销售机 构的公告. 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-08-13 26 华安基金管理有限公司关于基金电子直销平 台延长“ 赎回 转认购 ” 交易费率优惠活动时间 的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-08-20 27 华安中证银行指数分级证券投资基金可能发 生不定期份额折算的风险提示公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-08-26 28 华安中证银行指数分级证券投资基金之银行 股 B 交易价 格波动提示公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-08-26 29 关于华安旗下基金调整单笔最低申购金额的 公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-08-27 30 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 台延长机构客户认购、 申购费率优惠活动时间 的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-09-02 31 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公 告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-09-11 32 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 加富济财富为销售机构并参加费率优惠的公 告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-11-09 33 华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “ 北京银行 ” 股票估值调整的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-11-12 34 华安基金管理有限公司关于基金电子直销平 台延长“ 赎回 转认购 ” 交易费率优惠活动时间 的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-11-27 35 华安基金管理有限公司关于调整旗下部分基 金场内申购费率的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-11-27 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 60 页共 61 页 36 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 加陆金所资管为销售机构并参加费率优惠的 公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-12-02 37 华安基金管理有限公司关于参加京东费率优 惠活动的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-12-03 38 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公 告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-12-10 39 华安基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金调整单笔最低赎回份额、 单笔最低转换转 出份额和最低保留余额限制的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-12-10 40 华安中证银行指数分级证券投资基金办理定 期份额折算业务的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-12-10 41 华安基金管理有限公司关于华安中证银行指 数分级证券投资基金办理定期份额折算业务 期间华安中证银行 A 份额停复牌的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-12-16 42 华安基金管理有限公司关于华安中证银行指 数分级证券投资基金之华安中证银行 A 份额 约定年基准收益率调整的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-12-16 43 华安基金管理有限公司关于华安中证银行 A 份额定期份额折算后次日前收盘价调整的公 告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-12-17 44 华安基金管理有限公司关于华安中证银行指 数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢 复交易的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-12-17 45 华安基金管理有限公司关于电子直销平台延 长“ 微钱宝 ” 账户交易费率优惠活动时间的公 告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-12-25 46 华安基金管理有限公司关于旗下基金因指数 熔断交易规则实施调整开放时间的公告 《上海证券报》 、 《证券 时报》 、 《中 国证券报》 和公司网站 2015-12-31 注:前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《中国证券 报》和公司 网站www.huaan.com.cn 上披露。 § 12


影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 无。 华安中证银行指数分级证券投资基金 2015 年年 度报告 第 61 页共 61 页 § 13


备 查文件 目 录 13.1 备查 文件 目 录 1 、 《华安中 证银行指数分级证券投资基金基金合同》 2 、 《华安中 证银行指数分级证券投资基金招募说明书》 3 、 《华安中 证银行指数分级证券投资基金托管协议》 4 、中国证监 会批准华安 中证银行 指数分级证券投资基金设立的文件; 5 、本报告期 内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件; 6 、基金管理 人业务资格批件、营业执照和公司章程; 7 、基金托管 人业务资格批件和营业执照; 8 、华安基金 管理有限公司开放式基金业务规则; 13.2 存放 地点 基金管理人和基金托管人的住所,并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn 。 13.3 查阅 方式 投 资 者 可 登录 基 金 管 理人 互 联 网 站查 阅 , 或 在营 业 时 间 内至 基 金 管 理人 或 基 金 托管 人 的 办 公场 所免费查阅。 华 安 基 金管理 有 限 公司 二 〇 一 六年三 月 二 十八日