广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
广发中小板 300 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
2015 年年度报告摘要
2015 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 广 发 基 金管 理 有 限 公司
基 金 托 管 人： 中 国 农 业银 行 股 份 有限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一六 年 三 月 二十 八 日广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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§ 1
重 要 提示
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司 根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 22 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§ 2
基 金 简介
2.1 基 金 基本情 况
基金简称 广发中小板 300ETF
场内简称 中小 300
基金主代码 159907
交易代码 159907
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011 年 6 月 3 日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 190,098,847.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011 年 8 月 10 日
2.2 基 金 产品说 明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法， 即按照 标的指数的成份股的构成及其权重构
建指数化投资组合， 并根 据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调
整。 本基金投 资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净
值的 95% 。
一般情形下， 本基金将根据标的指数成份股的构成及其权重构建股票资产
投资组合， 但在标的指数成份股发生调整、 配股、 增发、 分红等公司行为
导致成份股的构成及权重发生变化时， 由于交易成本、 交易制度、 个 别 成
份股停牌或者流动性不足等原因导致基金无法及时完成投资组合的同步
调整时，基金管理人将对投资组合进行优化，以更紧密的跟踪标的指数。
本基金将根据市场情况， 结合经验判断， 综合考虑行业属性、 相关性、 估
值、 流动性等因素挑选标的指数中其他成份股或备选成份股进行替代， 以
期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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在正常情况下， 本基 金力 争控制投资组合的净值增长率与业绩比较基准之
间的日均跟踪偏离度小于 0.2% ，年 化跟踪误差不超过 2% 。
业绩比较基准 中小板 300 价格指数。
风险收益特征
本基金为股票型基金， 风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市
场基金。 本基金为指数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数中小板
300 价格指数 的表现， 具有与标的指数、 以及标的指数所代表的股票市场
相似的风险收益特征。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 段西军 林葛
联系电话 020-83936666 010-66060069
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 95105828,020-83936999 95599
传真 020-89899158 010-63201816
2.4 信 息 披露方 式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33
楼
§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已实现收益 191,068,728.68 114,643,174.16 -19,928,311.03
本期利润 165,580,663.41 80,439,864.04 142,095,973.57 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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加权平均基金份额本期利润 0.8014 0.1677 0.2039
本期基金份额净值增长率 57.85% 15.68% 23.14%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供分配基金份额利润 0.6390 0.0014 -0.2550
期末基金资产净值 330,714,161.30 323,573,669.38 541,247,128.56
期末基金份额净值 1.7397 1.1021 0.9527
注： （1 ） 所 述基金财务指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
（2 ） 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3 ） 期末可 供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
（4 ）本基金 本报告期末还原后基金份额净值为 1.5806 。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 31.23% 2.16% 29.07% 2.11% 2.16% 0.05%
过去六个月 -8.88% 3.14% -7.74% 2.99% -1.14% 0.15%
过去一年 57.85% 2.82% 62.39% 2.71% -4.54% 0.11%
过去三年 124.85% 1.99% 131.91% 1.94% -7.06% 0.05%
自基金合同生
效起至今
58.06% 1.82% 77.26% 1.80% -19.20% 0.02%
注：本基金业绩比较基准是中小板 300 价格指数 。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2011 年 6 月 3 日至 2015 年 12 月 31 日) 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较
广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：基金合同生效当年（2011 年） 按实际存续期计算，未按自然年度进行折算。 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况
本基金过去三年未进行利润分配。
§ 4
管 理 人报 告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注册资本
1.2688 亿元 人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海 香 江 金 融控 股 集 团 有限 公 司 、 康美 药 业 股 份有 限 公 司 和广 州 科 技 金融 创 新 投 资控 股 有 限 公司 。 公
司 拥 有 公 募基 金 、 社 保基 金 投 资 管理 人 、 受 托管 理 保 险 资金 投 资 管 理人 、 合 格 境内 机 构 投 资者 境 外
证券投资管理（QDII ） 和特定客户资产管理等业务资格。
本 基 金 管 理人 在 董 事 会下 设 合 规 及风 险 管 理 委员 会 、 薪 酬与 资 格 审 查委 员 会 、 战略 规 划 委 员会
三个专业委员会。 公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 24 个部门：综合管理部、财务部、
人 力 资 源 部、 监 察 稽 核部 、 基 金 会计 部 、 注 册登 记 部 、 信息 技 术 部 、中 央 交 易 部、 规 划 发 展部 、 研
究 发 展 部 、权 益 投 资 一部 、 权 益 投资 二 部 、 固定 收 益 部 、数 量 投 资 部、 量 化 投 资部 、 另 类 投资 部 、
数 据 策 略 投资 部 、 国 际业 务 部 、 产品 营 销 管 理部 、 北 京 分公 司 、 广 州分 公 司 、 上海 分 公 司 、互 联 网
金融部、 北京办事处。 此外， 还出资设立了广发国际资产管理有限公司 （香港子公司） 、 瑞元资本管
理有限公司，参股了证通股份有限公司。
截至 2015 年 12 月 31 日， 本基金管理人管理八十八只开放式基金---广发 聚富开放式证券投资基
金、 广发稳健增长开放式证券投资基金、 广发小盘成长股票型证券投资基金 （LOF ） 、 广发货币市场
基 金 、 广 发聚 丰 股 票 型证 券 投 资 基金 、 广 发 策略 优 选 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发大 盘 成 长 混合 型 证
券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深 300 指
数证券投资基金、 广发聚瑞股票型证券投资基金、 广发中证 500 指数 证券投资基金 （LOF ） 、 广发内
需 增 长 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 全球 精 选 股 票型 证 券 投 资基 金 、 广 发行 业 领 先 股票 型 证
券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资
基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资
基 金 、 广 发聚 利 债 券 型证 券 投 资 基金 、 广 发 制造 业 精 选 股票 型 证 券 投资 基 金 、 广发 聚 财 信 用债 证 券
投资基金、广发深证 100 指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财
年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券投资基金，广发双债添利债券型证券投资
基金、 广发纯债债券型证券投资基金、 广发理财 30 天债券 型证券投资基金、 广发新经济股票型发起广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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式证券投资基金、广发中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投
资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财 7 天债券型
证 券 投 资 基金 、 广 发 美国 房 地 产 指数 证 券 投 资基 金 、 广 发集 利 一 年 定期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金 、
广 发 趋 势 优选 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚 优 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发天 天 红
发 起 式 货 币市 场 基 金 、广 发 亚 太 中高 收 益 债 券型 证 券 投 资基 金 、 广 发现 金 宝 场 内实 时 申 赎 货币 市 场
基 金 、 广 发全 球 医 疗 保健 指 数 证 券投 资 基 金 、广 发 成 长 优选 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 钱
袋 子 货 币 市场 基 金 、 广发 天 天 利 货币 市 场 基 金、 广 发 集 鑫债 券 型 证 券投 资 基 金 、广 发 竞 争 优势 灵 活
配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 新动 力 股 票 型证 券 投 资 基金 、 广 发 中证 全 指 可 选消 费 交 易 型开 放 式
指 数 证 券 投资 基 金 、 广发 主 题 领 先灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 活 期 宝 货币 基 金 、 广发 逆 向
策略灵活配置混合型证券投资基金、广发中证百度百发策略 100 指数 型证券投资基金、广发中证全
指 医 药 卫 生交 易 型 开 放式 指 数 证 券投 资 基 金 、广 发 中 证 全指 信 息 技 术交 易 型 开 放式 指 数 证 券投 资 基
金 、 广 发 中证 全 指 信 息技 术 交 易 型开 放 式 指 数证 券 投 资 基金 发 起 式 联接 基 金 、 广发 对 冲 套 利定 期 开
放 混 合 型 发起 式 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 养 老产 业 指 数 型发 起 式 证 券投 资 基 金 、广 发 中 证 全指 金 融
地 产 交 易 型开 放 式 指 数证 券 投 资 基金 、 广 发 中证 环 保 产 业指 数 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚 安 混合 型 证
券 投 资 基 金、 广 发 纳 斯达 克 生 物 科技 指 数 型 发起 式 证 券 投资 基 金 、 广发 聚 宝 混 合型 证 券 投 资基 金 、
广 发 聚 惠 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发中 证 全 指 可选 消 费 交 易型 开 放 式 证券 投 资 基 金发 起 式
联 接 基 金 、广 发 中 证 全指 医 药 卫 生交 易 型 开 放式 指 数 证 券投 资 基 金 发起 式 联 接 基金 、 广 发 安心 回 报
混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 安 泰 回报 混 合 型 证券 投 资 基 金、 广 发 聚 康混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚
泰混合型证券投资基金、广发纳斯达克 100 交 易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指能源交
易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 全 指原 材 料 交 易型 开 放 式 指数 证 券 投 资基 金 、 广 发中 证 全
指 主 要 消 费交 易 型 开 放式 指 数 证 券投 资 基 金 、广 发 中 证 全指 能 源 交 易型 开 放 式 指数 证 券 投 资基 金 发
起 式 联 接 基金 、 广 发 中证 全 指 金 融地 产 交 易 型开 放 式 指 数证 券 投 资 基金 发 起 式 联接 基 金 、 广发 中 证
医 疗 指 数 分级 证 券 投 资基 金 、 广 发改 革 先 锋 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发中 证 全 指 原材 料 交
易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金 发 起式 联 接 基 金、 广 发 中 证全 指 主 要 消费 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资
基金发起式联接基金、广发沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、广发百发大数据策略精选灵
活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发百 发 大 数 据策 略 成 长 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发聚 盛 灵
活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发多 策 略 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 安富 回 报 灵 活配 置 混
合型证券投资基金和广发安宏回报灵活配置混合型证券投资基金，管理资产规模为 3300.24 亿元。
同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陆志明
本基金的基金
经理；广发中
小板 300 联接
基金的基金经
理；广发深
100 指数分级
基金的基金经
理；广发中证
全指可选消费
ETF 及联接基
金的基金经
理；广发百发
100 指数基金
的基金经理；
广发中证全指
医药卫生 ETF
基金的基金经
理；广发中证
全指信息技术
ETF 及联接基
金的基金经
理；广发中证
全指金融地产
ETF 基金的基
金经理；广发
医药卫生联接
基金的基金经
理；广发中证
全指能源 ETF
基金的基金经
理；广发中证
全指原材料
ETF 基金的基
金经理；广发
中证全指主要
消费 ETF 基金
的基金经理；
广发能源联接
基金的基金经
2011-06-03 - 16 年
男 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 硕 士 ， 持 有
中 国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 ，
1999 年 5 月至 2001 年 5 月在大鹏
证券有限公司任研究员，2001 年
5 月至 2010 年 8 月在深 圳证券信
息有限公司任部门总监，2010 年
8 月 9 日至今任广发基金管理有限
公司数量投资部总经理，2011 年
6 月 3 日起任 广发中小板 300ETF
基金的基金经理，2011 年 6 月 9
日 起 任 广 发 中 小 板 300ETF 联接
基金的基金经理 ，2012 年 5 月 7
日起任广发深证 100 指 数分级基
金的基金经理，2014 年 6 月 3 日
起 任 广 发 中 证 全 指 可 选 消 费 ETF
基金的基金经理，2014 年 10 月
30 日起任广 发百发 100 指数基金
的基金经理， 2014 年 12 月 1 日起
任广发中证全指医药卫生 ETF 基
金的基金经理，2015 年 1 月 8 日
起 任 广 发 中 证 全 指 信 息 技 术 ETF
基金的基金经理，2015 年 1 月 29
日 起 任 广 发 中 证 全 指 信 息 技 术
ETF 联接基金的基金经理，2015
年 3 月 23 日起任广发中证全指金
融地产 ETF 基金的基金经理，
2015 年 4 月 15 日起任广发 可选消
费联接基金的基金经理，2015 年
5 月 6 日起任广发医药卫生联接基
金的基金经理， 2015 年 6 月 25 日
起任广发中证全指能源 ETF 和广
发中证全指原材料 ETF 基金的基
金经理，2015 年 7 月 1 日起任广
发中证全指主要消费 ETF 基金的
基金经理，2015 年 7 月 9 日起任
广 发 能 源 联 接 和 广 发 金 融 地 产 联
接基金的基金经理,2015 年 7 月 23
日 起 任 广 发 医 疗 指 数 分 级 基 金 的
基金经理,2015 年 8 月 18 日起任广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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理；广发金融
地产联接基金
的基金经理；
广发医疗指数
分级基金的基
金经理；广发
原材料联接基
金的基金经
理；广发主要
消费联接基金
的基金经理；
数量投资部总
经理
广 发 原 材 料 联 接 和 广 发 主 要 消 费
联接基金的基金经理。
魏军
本基金的基金
经理；广发中
小板 300 联接
基金的基金经
理；广发深证
100 指数分级
基金的基金经
理
2011-10-19 - 7 年
男 ， 中 国 籍 ， 数 量 经 济 学 博 士 ，
持 有 中 国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证
书，2008 年 7 月至 2010 年 10 月
任 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 量 化 研
究员， 2010 年 3 月 11 日 起至 2011
年 10 月 18 日任广发沪深 300 指
数基金和广发中证 500 指数基金
的基金经理助理，2011 年 10 月
19 日起任广 发中小板 300ETF 及
广发中小板 300 联接基 金的基金
经理，2014 年 4 月 1 日 起任广发
深证 100 指 数分级基金的基金经
理。
注：1. “ 任职日期 ” 和“ 离职日期” 指公司公告聘任或解聘日期。
2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套法规、 《广发
中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 和其他有关法律法规的规定， 本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益，
基 金 运 作 合法 合 规 ， 无损 害 基 金 持有 人 利 益 的行 为 ， 基 金的 投 资 管 理符 合 有 关 法规 及 基 金 合同 的 规
定。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
公 司 通 过 建立 科 学 、 制衡 的 投 资 决策 体 系 ， 加强 交 易 分 配环 节 的 内 部控 制 ， 并 通过 实 时 的 行为广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在 投 资 决 策的 内 部 控 制方 面 ， 公 司制 度 规 定 投资 组 合 投 资的 股 票 必 须来 源 于 备 选股 票 库 ， 重点
投 资 的 股 票必 须 来 源 于核 心 股 票 库。 公 司 建 立了 严 格 的 投资 授 权 制 度， 投 资 组 合经 理 在 授 权范 围 内
可以自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 在交易过程中， 中央交易部按照 “ 时
间优先、 价格优先、 比例分配、 综合平衡 ” 的原则， 公平分配投资指令。 公司原则上禁止不同组合间
的同日反向交易 （指数型基金除外） ； 对于不同投资组合间的同时同向交易， 公司可以启用公平交易
模块，确保交易的公平。
公 司 监 察 稽核 部 对 非 公开 发 行 股 票申 购 和 以 公司 名 义 进 行的 债 券 一 级市 场 申 购 方案 和 分 配 过程
进行审核和监控, 保证分配结果符合公平交易的原则； 对银行间债券交易根据市场公认的第三方信息，
对 投 资 组 合和 交 易 对 手之 间 议 价 交易 的 交 易 价格 公 允 性 进行 审 查 ， 并由 相 关 投 资组 合 经 理 对交 易 价
格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3 日内和 5 日内的股票
同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查和核实。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本 报 告 期 内， 上 述 公 平交 易 制 度 总体 执 行 情 况良 好 。 通 过对 本 年 度 该组 合 与 公 司其 余 各 组 合的
同日、3 日内和 5 日内的同向交易价差进行专项分析，未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口
下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0 的情况，表明报告期内该组合未发生可能
导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
报 告 期 内 ，未 出 现 涉 及本 基 金 的 交易 所 公 开 竞价 同 日 反 向交 易 成 交 较少 的 单 边 交易 量 超 过 该证
券当日成交量 5% 的情况
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
（1 ）投资策 略
作为 ETF 基金， 本基金将继续秉承指数化被动投资策略， 积极应对成份股调整、 基金申购赎回
等因素对指数跟踪效果带来的冲击，进一步降低基金的跟踪误差。
（2 ）运作分 析
报告期内，本基金交易和申购赎回正常，运作过程中未发生风险事件。 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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报 告 期 内 ，本 基 金 跟 踪误 差 来 源 主要 有 三 个 ：一 是 基 金 成份 股 调 整 因素 ， 本 基 金报 告 期 内 的成
份股调整策略合理， 较好的控制了该因素带来的误差； 二是申购和赎回因素， 作为 ETF 基金， 申赎
影响相对较小， 对本基金跟踪误差的影响相对较小； 三是去年年中股灾所导致的流动性枯竭的影响。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
本报告期内，本基金的净值增长率为 57.85% ， 同期业绩比较基准收益率为 62.39% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
2015 全 年 市场 呈 现 了 快牛 和 快 熊 的行 情 特 征 ，年 中 市 场 突发 股 灾 ， 出现 了 千 股 跌停 惨 烈 表 现 ，
随后持续的救市举措，A 股市场信心得到了部分恢复，4 季度整体市场保持了震荡向上的走势。从
全年市场表现看， 沪深 300 上涨 了 5.58% ， 中证 500 上涨了 43.12% ， 中 小 300 上涨 62.39% ， 创业板
上涨 84.41% ，指数基金中长期持有收益依然可观。
2016 年初， 市场 受到美元加息、 人民币贬值、 注册制改革预期、 供给侧改革和大股东减持限制
到期等众多因素的叠加影响，12 月末 1 月初市场风险偏好明显降低，1 月初整体市场表现不佳，市
场 依 然 未 摆脱 悲 观 情 绪。 展 望 未 来， 中 国 经 济中 长 期 看 好， 但 短 期 依然 处 于 调 结构 稳 增 长 的痛 苦 转
型阶段， 同时国际经济形势依然不乐观， 以及国内注册制和深港通等政策的影响， 未来 A 股市场可
能呈现震荡行情，风险与投资机会并存。
中小板 300 指数里含有众多优质的企业，可以期待中小板 300 指数良好 的成长性为投资者带来
相对超额收益；同时，中小板 300 指数优秀的弹性也可作为波段操 作的有力工具。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
公 司 设 有 估值 委 员 会 ，按 照 相 关 法律 法 规 和 证监 会 的 相 关规 定 ， 负 责制 定 旗 下 基金 投 资 品 种的
估 值 原 则 和估 值 程 序 ，并 选 取 适 当的 估 值 方 法， 经 公 司 管理 层 批 准 后方 可 实 施 。估 值 委 员 会的 成 员
包 括 ： 公 司分 管 投 研 、估 值 的 副 总经 理 、 督 察长 、 各 投 资部 门 负 责 人、 研 究 发 展部 负 责 人 、监 察 稽
核 部 负 责 人和 基 金 会 计部 负 责 人 。估 值 委 员 会定 期 对 估 值政 策 和 程 序进 行 评 价 ，在 发 生 了 影响 估 值
政 策 和 程 序的 有 效 性 及适 用 性 的 情况 后 及 时 修订 估 值 方 法， 以 保 证 其持 续 适 用 。基 金 日 常 估值 由 基
金 会 计 部 具体 执 行 ， 并 确 保 和 托 管行 核 对 一 致。 投 资 研 究人 员 积 极 关注 市 场 变 化、 证 券 发 行机 构 重
大 事 件 等 可能 对 估 值 产生 重 大 影 响的 因 素 ， 向估 值 委 员 会提 出 估 值 建议 ， 确 保 估值 的 公 允 性。 监 察
稽 核 部 负 责定 期 对 基 金估 值 程 序 和方 法 进 行 核查 ， 确 保 估值 委 员 会 的各 项 决 策 得以 有 效 执 行。 以 上
所 有 相 关 人员 具 备 较 高的 专 业 能 力和 丰 富 的 行业 从 业 经 验。 为 保 证 基金 估 值 的 客观 独 立 ， 基金 经 理
不 参 与 估 值的 具 体 流 程， 但 若 存 在对 相 关 投 资品 种 估 值 有失 公 允 的 情况 ， 可 向 估值 委 员 会 提出 意 见广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。
本 基 金 管 理人 已 与 中 央国 债 登 记 结算 有 限 责 任公 司 、 中 证指 数 有 限 公司 签 署 服 务协 议 ， 由 其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
根 据 本 基 金 合 同 中 “ 基 金 收 益 与 分 配 ” 之 “ （ 三 ） 基 金 收 益 分 配 原 则 ” 的 相 关 规 定 ， 本 基 金 本 年 度
未进行利润分配，符合合同规定。
§ 5
托 管 人报 告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》
相 关 法 律 法规 的 规 定 以及 基 金 合 同、 托 管 协 议的 约 定 ， 对本 基 金 基 金管 理 人 — 广发 基 金 管 理有 限 公
司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日基金 的投资运作， 进行了认真、 独立的会计核算和必要
的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本托管人认为, 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 在 本 基 金 的 投 资 运 作 、 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 基 金 份 额
申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上， 不存在损害基金份额持有人利益的行为；
在 报 告 期 内， 严 格 遵 守了 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 ， 在 各重 要 方 面 的运 作 严 格 按照 基 金
合同的规定进行。
5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本 托 管人 认 为 ， 广发 基 金 管 理有 限 公 司 的信 息 披 露 事务 符 合 《 证券 投 资 基 金信 息 披 露 管 理
办 法 》 及 其他 相 关 法 律法 规 的 规 定， 基 金 管 理人 所 编 制 和披 露 的 本 基金 年 度 报 告中 的 财 务 指标 、 净
值表现、收 益 分 配 情 况、 财 务 会 计报 告 、 投 资组 合 报 告 等信 息 真 实 、准 确 、 完 整， 未 发 现 有损 害 基
金持有人利益的行为。
§ 6
审 计 报告
本 报 告 期 的基 金 财 务 会计 报 告 经 德勤 华 永 会 计师 事 务 所 （特 殊 普 通 合伙 ） 审 计 ，注 册 会 计 师签
字出具了德师报( 审) 字(16) 第 P0731 号标准无保留意见的审计报告。 投资者可通过年度报告正文查看
审计报告全文。 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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§7
年 度 财务 报 表
7.1 资 产 负债表
会计主体：广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产： - -
银行存款 9,934,961.68 12,070,068.97
结算备付金 745,602.90 27,996.71
存出保证金 91,548.85 6,331.64
交易性金融资产 325,339,543.70 320,800,654.39
其中：股票投资 325,339,543.70 320,800,654.39
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 1,810.66 3,018.89
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 336,113,467.79 332,908,070.60
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债： - - 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 4,192,037.37 6,528,267.10
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 133,895.77 156,459.78
应付托管费 26,779.14 31,291.96
应付销售服务费 - -
应付交易费用 23,850.25 37,756.18
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 1,022,743.96 2,580,626.20
负债合计 5,399,306.49 9,334,401.22
所 有 者 权益： - -
实收基金 209,235,523.73 323,154,556.20
未分配利润 121,478,637.57 419,113.18
所 有 者 权益合 计 330,714,161.30 323,573,669.38
负 债 和 所有者 权 益 总计 336,113,467.79 332,908,070.60
注： 报告截止 日 2015 年 12 月 31 日 ， 基 金份额净值人民币 1.7397 元， 基金份 额总额 190,098,847.00
份。
7.2 利润表
会计主体： 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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年 12 月 31 日 12 月 31 日
一、收入 168,722,409.16 84,309,980.31
1. 利息收入 96,409.19 42,327.66
其中：存款利息收入 96,409.19 41,709.08
债券利息收入 - 618.58
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列） 188,546,673.48 118,168,029.00
其中：股票投资收益 187,216,090.06 114,209,343.50
基金投资收益 - -
债券投资收益 - 381,050.49
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 1,330,583.42 3,577,635.01
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
-25,488,065.27 -34,203,310.12
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列） - -
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 5,567,391.76 302,933.77
减 ： 二 、费用 3,141,745.75 3,870,116.27
1 ．管理人报 酬 1,644,257.02 2,423,980.59
2 ．托管费 328,851.48 484,796.20
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 461,540.81 232,206.32
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 707,096.44 729,133.16
三 、 利润 总 额 （ 亏 损总 额 以 “- ” 号 填列 ） 165,580,663.41 80,439,864.04 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） 165,580,663.41 80,439,864.04
7.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
323,154,556.20 419,113.18 323,573,669.38
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 165,580,663.41 165,580,663.41
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
-113,919,032.47 -44,521,139.02 -158,440,171.49
其中：1. 基金 申购款 4,697,096,335.55 3,856,036,669.97 8,553,133,005.52
2. 基金赎回款 -4,811,015,368.02 -3,900,557,808.99 -8,711,573,177.01
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
209,235,523.73 121,478,637.57 330,714,161.30
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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一、 期初所有者权益 （基
金净值）
625,287,642.19 -84,040,513.63 541,247,128.56
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 80,439,864.04 80,439,864.04
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
-302,133,085.99 4,019,762.77 -298,113,323.22
其中：1. 基金 申购款 549,783,156.45 2,596,806.60 552,379,963.05
2. 基金赎回款 -851,916,242.44 1,422,956.17 -850,493,286.27
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
323,154,556.20 419,113.18 323,573,669.38
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财 务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：王志伟，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
7.4 报 表 附注
7.4.1 基金 基本 情 况
1. 基金募集成 立
广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 (“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会 (“ 中国证
监会 ”) 证监许可[2011]424 号《关于核准广发中小板 300 交易 型开放式指数证券投资基金及联接基金
募 集 的 批 复》 核 准 ， 由广 发 基 金 管理 有 限 公 司依 照 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 、 《 证 券 投资
基金运作管理办法》 等有关规定和 《广发中小板 300 交易型开放 式指数证券投资基金基金合同》 (“ 基
金合同 ”) 发起， 于 2011 年 6 月 3 日募集 成立。 本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司， 基金
托管人为中国农业银行股份有限公司。 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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本基金募集期为 2011 年 5 月 3 日至 2011 年 5 月 27 日， 本基金为交易型开放式基金， 存续期限
不定， 募集资金总额为人民币 718,294,002.00 元 ， 有效认购户数为 9,415 户。 其中， 认 购资金在募集
期间产生的利息共计人民币 59,530.17 元，折合基金份额 55,268.00 份，按 照基金合同的有关约定计
入基金份额持有人的基金账户，折算差额人民币 4,262.17 元计入基金资产。本基金募集资金经德勤
华永会计师事务所有限公司验资。
根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金运 作 管 理 办法 》 和 基 金合 同 等 有 关规
定 ， 本 基 金的 投 资 范 围包 括 ： 具 有良 好 流 动 性的 金 融 工 具， 包 括 标 的指 数 成 份 股和 备 选 成 份股 、 新
股 （一级市场初次发行或增发） 、 债券 （包括国债、 金融债、 企业债、 公司债、 央行票据、 可转换债
券 、 资 产 支持 证 券 等 ）及 经 中 国 证监 会 批 准 的允 许 本 基 金投 资 的 其 它金 融 工 具 。本 基 金 投 资于 标 的
指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 95% ，但 因法律法规的规定而受限制的
情形除外。本基金的业绩比较基准：中小板 300 价格指数。
2. 基金份额折 算
为了与中小板 300 价格 指数进行对比，根据基金合同和《广发中小板 300 交易型开 放式指数证
券投资基金招募说明 书》 (“ 招募说明书 ”) 的有关规定， 广发基金管理有限公司确定 2011 年 7 月 25 日
为本基金的基金份额折算日。 当日中小板 300 价格指数收盘值为 1078.962 点， 本基 金资产净值为人
民币 704,134,532.97 元， 折算前基金份额总额为 718,294,002.00 份，折算 前基金份额净值为人民币
0.9803 元。
根据招募说明书中约定的基金份额折算公式，基金份额折算比例为 0.90854670 ，折 算后基金份
额总额为 652,598,847.00 份，折算后基金份额净值为人民币 1.0790 元。
广发基金管理有限公司已根据上述折算比例， 对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算，
并由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2011 年 7 月 26 日进行了变更登记。
本基金的财务报表于 2016 年 3 月 23 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 及 相 关 规 定( 以 下 简 称 “ 企 业 会 计 准 则 ”) 及中
国 证 监 会 发布 的 关 于 基金 行 业 实 务操 作 的 有 关规 定 编 制 ，同 时 在 具 体会 计 核 算 和信 息 披 露 方面 也 参
考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本 基 金 财 务报 表 的 编 制符 合 企 业 会计 准 则 和 中国 证 监 会 发布 的 关 于 基金 行 业 实 务操 作 的 有 关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2015 年度 的经营成果和广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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基金净值变动情况。
7.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明
为 确 保 证 券投 资 基 金 估值 的 合 理 性和 公 允 性 ，根 据 《 中 国证 券 投 资 基金 业 协 会 估值 核 算 工 作小
组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》 （以下 简称 “ 估值处 理标准 ” ） ， 本基金自 2015
年 3 月 17 日 起， 对所持有的在上海证券交易所、 深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品
种 的 估 值 方法 进 行 调 整， 采 用 第 三方 估 值 机 构提 供 的 价 格数 据 进 行 估值 ， 估 值 处理 标 准 另 有规 定 的
除外。于 2015 年 3 月 17 日，相关调整对前一估值日基金资产净值的影响不超过 0.50% 。
7.4.5.3 差错更 正 的 说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号文 《关 于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2005]103 号文《关于股权分置试点
改革有关税 收政策问题 的通知》 、财税[2008]1 号 《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠
政策的通知》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深圳证 券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工
作的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实 施上市公司股息红利 差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、
财税[2015]101 号 《关于上 市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关税务
法规和实务操作，主要税项列示如下：
1. 以发行基 金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
2. 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3. 对基金取 得的股票股息、 红利收入， 由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所得
税，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股 票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计
入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 其中股权登记日在 2015 年 9 月 8 日之前 的， 暂减按 25% 计
入应纳税所得额， 股权登记日在 2015 年 9 月 8 日 之后的， 股息红利所得暂免征收个人所得税。 上述
所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。
4. 对基金取 得的债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个
人所得税，暂不缴纳企业所得税。
5. 对于基金 从事 A 股买卖， 出让方按 0.10% 的税 率缴纳交易印花税， 受让方不再缴纳证券( 股票)
交易印花税。
6. 基 金 作 为 流 通 股 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由 非 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 、 现 金 等 对 价 ，
暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
中国农业银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司
基金发起人、 基金管理人、 注册登 记与
过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构
深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东
烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东
康美药业股份有限公司 基金管理人股东
广州科技金融创新投资控股有限公司
基金管理人股东
GF International Investment Management Limited （广发国
际资产管理有限公司）
基金管理人全资子公司
瑞元资本管理有限公司 基金管理人控股子公司
广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金联接基
金
本基金的联接基金
注：本报告期内不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
7.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
7.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
7.4.8.1.1 股票 交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 22 页共 35 页
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券股份有限
公司
362,627,011.78 100.00% 159,304,449.49 100.00%
7.4.8.1.2 权证 交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 债券 交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
广发证券股份有限公
司
- - 1,942,553.19 100.00%
7.4.8.1.4 应支 付 关 联方的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
331,091.92 100.00% 23,850.25 100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
145,030.56 100.00% 37,756.18 100.00% 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 23 页共 35 页
注： 1 、 股票 交易佣金的计提标准： 支付佣金= 股票成交金额× 佣金比例- 证管费- 经手费- 结算风 险
金( 含债券交易) 。
2 、本基金与 关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
3 、 本基金对 该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。 该类佣金协议的服务范围
还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.8.2 关联方 报 酬
7.4.8.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,644,257.02 2,423,980.59
其中：支付销售机构的客户维护费 - -
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.5% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E× 0.5%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基
金托管人复核后于次月首日起 3 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假
日、休息日，支付日期顺延。
7.4.8.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 328,851.48 484,796.20
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.1% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E× 0.1%÷ 当年天数 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 24 页共 35 页
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基
金托管人复核后于次月首日起 3 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假
日、休息日，支付日期顺延。
7.4.8.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期内以及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.8.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
广发中小板 300
交易型开放式指
数证券投资基金
联接基金
165,407,754.00 87.01% 242,574,382.00 82.62%
7.4.8.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行股份有
限公司
9,934,961.68 67,237.50 12,070,068.97 38,225.98
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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7.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.9 期末 （2015 年 12 月 31 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.9.1 因认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止 ， 本基金无因 认购新发/ 增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00201
1
盾安环
境
2015-12
-28
重大事
项
16.72
2016-0
2-22
15.05 61,741.00 950,595.30 1,032,309.52 -
00201
8
华信国
际
2015-06
-15
重大事
项
44.08 - - 85.00 3,501.30 3,746.80 -
00202
0
京新药
业
2015-12
-29
重大事
项
33.55
2016-0
1-20
30.20 22,825.00 601,585.44 765,778.75 -
00204
8
宁波华
翔
2015-11
-19
重大事
项
17.40 - - 45,264.00 925,770.79 787,593.60 -
00204
9
同方国
芯
2015-12
-11
重大事
项
60.15
2016-0
3-11
54.14 28,724.00 1,347,616.42 1,727,748.60 -
00206
5
东华软
件
2015-12
-22
重大事
项
25.10 - - 99,908.00 2,688,951.29 2,507,690.80 -
00214
3
印纪传
媒
2015-12
-09
重大事
项
40.55
2016-0
1-05
36.50 6,900.00 218,114.39 279,795.00 -
00217
4
游族网
络
2015-07
-23
重大事
项
89.53
2016-0
2-15
80.58 8,100.00 728,513.59 725,193.00 -
00221
9
恒康医
疗
2015-07
-08
重大事
项
14.90 - - 53,097.00 852,660.58 791,145.30 -
00223
5
安妮股
份
2015-07
-02
重大事
项
29.10
2016-0
1-12
32.00 11,500.00 376,481.13 334,650.00 -
00224
0
威华股
份
2015-12
-28
重大事
项
13.68
2016-0
1-22
12.31 39,971.00 526,658.31 546,803.28 -
00224
2
九阳股
份
2015-12
-24
重大事
项
22.68
2016-0
1-11
20.41 33,757.00 732,499.62 765,608.76 -
00230
6
*ST 云
网
2015-06
-03
重大事
项
9.22
2016-0
1-12
8.76 68,630.00 560,754.81 632,768.60 - 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 26 页共 35 页
00231
3
日海通
讯
2015-08
-10
重大事
项
14.80
2016-0
1-22
13.90 29,201.00 543,802.91 432,174.80 -
00234
0
格林美
2015-12
-29
重大事
项
15.20
2016-0
1-06
14.35 130,482.00 2,020,296.49 1,983,326.40 -
00237
1
七星电
子
2015-10
-08
重大事
项
19.28
2016-0
1-11
21.21 17,100.00 594,762.87 329,688.00 -
00237
9
鲁丰环
保
2015-10
-22
重大事
项
4.34 - - 74,100.00 476,614.24 321,594.00 -
00238
3
合众思
壮
2015-12
-15
重大事
项
40.35
2016-0
3-17
36.32 13,900.00 553,880.68 560,865.00 -
00246
5
海格通
信
2015-12
-30
重大事
项
16.69
2016-0
2-04
15.02 193,834.00 3,295,785.52 3,235,089.46 -
00254
4
杰赛科
技
2015-08
-31
重大事
项
29.65 - - 26,800.00 891,125.77 794,620.00 -
00262
2
永大集
团
2015-07
-02
重大事
项
25.28
2016-0
1-08
27.81 29,900.00 798,191.42 755,872.00 -
00263
8
勤上光
电
2015-08
-31
重大事
项
15.32
2016-0
1-19
16.85 17,691.00 337,812.00 271,026.12 -
00267
8
珠江钢
琴
2015-12
-21
重大事
项
17.21
2016-0
1-19
15.49 21,176.00 391,837.44 364,438.96 -
00269
8
博实股
份
2015-12
-28
重大事
项
29.33
2016-0
1-05
26.40 24,431.00 744,985.92 716,561.23 -
7.4.9.3 期末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
7.4.9.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止 ， 本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.9.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止 ， 本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
1. 公允价值
(1) 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 接 近 于公
允价值。
(2) 以公允价值计量的金融工具 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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(i) 金融工具公允价值计量的方法
本 基 金 对 以公 允 价 值 进行 后 续 计 量的 金 融 资 产与 金 融 负 债根 据 对 计 量整 体 具 有 重大 意 义 的 最低
层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注 7.4.4.5 。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额为
304,671,357.72 元，属于第二层级的余额为 20,668,185.98 元，无 属于第三层级的余额(2014 年 12 月
31 日：第一 层级 308,324,560.95 元， 第二层级 12,476,093.44 元 ，无属于第三层级的余额) 。
(iii) 公允价值 所属层级间的重大变动
对 于 证 券 交易 所 上 市 的证 券 ， 若 出现 重 大 事 项停 牌 、 交 易不 活 跃 、 或属 于 非 公 开发 行 等 情 况，
本 基 金 分 别于 停 牌 日 至交 易 恢 复 活跃 日 期 间 、交 易 不 活 跃期 间 及 限 售期 间 将 相 关证 券 的 公 允价 值 列
入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
如附注 7.4.5.2 所述， 本基 金自 2015 年 3 月 17 日起 ， 对所持有 的在上海证券交易所、 深圳证券
交 易 所 上 市交 易 或 挂 牌转 让 的 固 定收 益 品 种 的估 值 方 法 进行 调 整 ， 采用 第 三 方 估值 机 构 提 供的 价 格
数据进行估值，相关固定收益品种的公允价值层次归入第二层级 。
2. 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资 组合 报 告
8.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 325,339,543.70 96.79
其中：股票 325,339,543.70 96.79
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - - 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 28 页共 35 页
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 10,680,564.58 3.18
7 其他各项资产 93,359.51 0.03
8 合计 336,113,467.79 100.00
注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而 8.2 的 合计项不含可退替代款估值增值。
8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
8.2.1 报告 期末 按 行 业分类 的 境 内股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 5,065,867.81 1.53
B 采矿业
1,356,497.16 0.41
C 制造业 228,772,272.66 69.18
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
1,210,628.60 0.37
E 建筑业 10,373,277.19 3.14
F 批发和零售业
12,180,490.50 3.68
G 交通运输、仓储和邮政业
704,135.46 0.21
H 住宿和餐饮业
825,991.60 0.25
I 信息传输、软件和信息技术服务业
35,676,392.79 10.79
J 金融业
13,027,519.93 3.94
K 房地产业
3,381,609.79 1.02
L 租赁和商务服务业
7,800,816.92 2.36
M 科学研究和技术服务业
663,000.00 0.20
N 水利、环境和公共设施管理业
2,742,120.29 0.83
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- - 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 29 页共 35 页
R 文化、体育和娱乐业
1,556,825.00 0.47
S 综合
- -
合计 325,337,445.70 98.37
8.2.2 报告 期末 按 行 业分类 的 沪 港通投 资 股 票投资 组 合
本基金本 报告期末未持有通过沪港通投资的股票。
8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净值
比例( ％)
1 002024 苏宁云商 536,696 7,218,561.20 2.18
2 002450 康得新 165,027 6,287,528.70 1.90
3 002415 海康威视 157,759 5,425,332.01 1.64
4 002202 金风科技 202,027 4,604,195.33 1.39
5 002594 比亚迪 66,878 4,306,943.20 1.30
6 002673 西部证券 126,750 4,171,342.50 1.26
7 002230 科大讯飞 108,159 4,007,290.95 1.21
8 002183 怡 亚 通 81,650 3,760,799.00 1.14
9 002304 洋河股份 54,064 3,705,546.56 1.12
10 002241 歌尔声学 101,914 3,526,224.40 1.07
8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
8.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002736 国信证券 5,198,074.00 1.61
2 002129 中环股份 5,150,471.56 1.59
3 002312 三泰控股 4,750,727.00 1.47
4 002152 广电运通 3,736,178.31 1.15
5 002673 西部证券 3,544,578.46 1.10
6 002081 金 螳 螂 2,657,381.34 0.82
7 002195 二三四五 2,640,528.00 0.82
8 002594 比亚迪 2,569,684.42 0.79 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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9 002501 利源精制 2,480,118.00 0.77
10 002396 星网锐捷 2,375,329.00 0.73
11 002276 万马股份 2,368,425.00 0.73
12 002456 欧菲光 2,317,566.00 0.72
13 002024 苏宁云商 2,275,899.00 0.70
14 002104 恒宝股份 2,257,555.80 0.70
15 002093 国脉科技 2,228,349.00 0.69
16 002142 宁波银行 2,176,848.68 0.67
17 002500 山西证券 2,126,478.44 0.66
18 002123 荣信股份 2,104,259.18 0.65
19 002261 拓维信息 2,077,029.30 0.64
20 002131 利欧股份 2,028,697.00 0.63
注： 本项及下项 8.4.2 、8.4.3 的买入包 括基金二级市场上主动的买入、 新股、 配股、 债转股、 换
股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权
等减少的股票，此外， “ 买入金额” （或 “ 买入股 票成本 ” ）、“ 卖出金额” （或 “ 卖出股 票收入 ” ）均按
买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用，不包括因投资者申购赎回基
金份额导致的基金组合中股票的增减。
8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002230 科大讯飞 2,209,412.88 0.68
2 002252 上海莱士 1,446,038.40 0.45
3 002202 金风科技 1,364,204.00 0.42
4 002673 西部证券 1,251,267.00 0.39
5 002008 大族激光 1,201,037.00 0.37
6 002736 国信证券 1,190,628.80 0.37
7 002085 万丰奥威 1,057,097.00 0.33
8 002024 苏宁云商 953,143.00 0.29
9 002315 焦点科技 944,548.20 0.29
10 002594 比亚迪 924,904.32 0.29
11 002095 生 意 宝 903,341.00 0.28
12 002312 三泰控股 798,929.00 0.25
13 002167 东方锆业 746,475.24 0.23
14 002690 美亚光电 733,099.16 0.23
15 002563 森马服饰 703,660.02 0.22
16 002340 格林美 676,657.00 0.21 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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17 002415 海康威视 668,791.47 0.21
18 002019 亿帆鑫富 644,109.00 0.20
19 002422 科伦药业 626,899.40 0.19
20 002447 壹桥海参 620,651.94 0.19
8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 272,737,378.94
卖出股票的收入（成交）总额 89,907,882.84
8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
（1 ）本基金 本报告期末未持有股指期货。
（2 ）本基金 本报告期内未进行股指期货交易。
8.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
（1 ）本基金 本报告期末未持有国债期货。
（2 ）本基金 本报告期内未进行国债期货交易。 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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8.12 投资 组合 报 告 附注
8.12.1 根据公 开 市 场 信息 ， 本 基 金投 资 的 前 十名 证 券 的 发行 主 体 本 期未 出 现 被 监管 部 门 立 案调 查 ，
也未出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本报告 期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
8.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
91,548.85
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
1,810.66
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
93,359.51
8.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9
基 金 份额 持 有 人信息
9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,237
153,677.32 172,021,382.00 90.49% 18,077,465.00 9.51%
9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
广发中小板 300 交易型
开放式指数证券投资基
金联接基金
165,407,754.00 87.01%
2 山东龙信投资有限公司 4,543,364.00 2.39%
3 方正证券股份有限公司 1,027,240.00 0.54%
4
翠庭置业（上海）有限
公司
910,000.00 0.48%
5 芮增璞 500,581.00 0.26%
6 陈江涛 399,785.00 0.21%
7 沈于军 361,500.00 0.19%
8 李希文 450,000.00 0.24%
9 张晓东 445,206.00 0.23%
10 朱凯 428,836.00 0.23%
9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金 0
§ 10
开 放式基 金 份 额变动
单位：份
基金合同生效日(2011 年 6 月 3 日) 基 金份额总额 718,294,002.00
本报告期期初基金份额总额 293,598,847.00
本报告期 基金总申购份额 4,267,500,000.00
减： 本报告期基金总赎回份额 4,371,000,000.00
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 190,098,847.00
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§ 11
重 大事件 揭 示
11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
2015 年 4 月 30 日， 包林 生不再担任本基金管理人的副总经理。2015 年 5 月 23 日， 肖雯不再担
任本基金管理人的副总经理。相关事项已向中国证券投资基金业协会备案。
11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况。
11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
11.7.1 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广发证券 2 362,627,011.78 100.00% 331,091.92 100.00% -
中银国际 1 - - - - 新增 1 个
光大证券 1 - - - - 新增 1 个
注：1 、交易 席位选择标准：
(1) 财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
(2) 经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(3) 具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
(4) 具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场
及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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(5) 能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
(6) 能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2 、交易席位 选择流程：
(1) 对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标
准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
(2) 协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金
托管人。
广 发 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 六年三 月 二 十八日
