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国富100(164508)

国富100:2015年年度报告摘要

 
 
 
 
 
 
富 兰克林 国海中 证100 指数增 强型分 级证券 投资基 金 
2015 年年 度报告 摘要 
 
2015 年12 月31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金 管理人:国 海富兰克林 基金管理有 限公司 
 
基金 托管人:中 国银行股份 有限公司 
 
送出 日期:2016 年03 月28 日


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 2 §1


重要提示 及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发 。


基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016 年3月23日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告正 文。 本报告期自2015年3月26日(基金合同生效日) 起至12月31日止。


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 3 §2


基金简介 2.1 基金基本情 况 基金简称 国富中证100指数增强分级 基金主代码 164508 基金运作方式 契约型、开放式 基金合同生效日 2015 年03月26日 基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 125,768,789.97 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015-04-10 下属分级基金的基金简称 国富100A 国富100B 国富100 下属分级基金的交易代码 150135 150136 164508 报告期末下属分级基金的份 额总额 24,574,125.00 24,574,126.00 76,620,538.97 2.2 基金产品说 明 投资目标 本基金为股票指数增强型基金。通过量化风险管理方 法,控制基金投资组合与标的指数构成的偏差,同时 采取适当的增强策略,在严格控制跟踪误差风险的基 础上,力争获得超越业绩比较基准的投资收益,追求 基金资产的长期增值。在正常市场情况下,本基金力 争使基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均 跟踪 偏离度的绝对值不超过0.5%,年化跟踪误差不超过 7.75% 。 投资策略 本基金基于被动复制的指数化投资方法,在严格控制 跟踪误差风险的基础上,适度运用资产配置调整、行 业配置调整、指数成份股权重优化等主动增强策略, 力争获得超越业绩比较基准的投资收益。 1、资产配置策略 本基金采取指数增强策略。为控制基金的跟踪误差风 富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 4 险,本基金的资产配置将保持与业绩比较基准基本一 致,只在股票、债券(主要是国债)、现金等各大类 资产间进行小幅度的主动调整,追求适度超越业绩比 较基准的收益目标。 2、股票投资策略 为严格控制跟踪误差 风险,本基金的股票投资以被动 复制跟踪标的指数为主,辅以适度 的增强策略。 3、债券投资策略 本基金债券投资的主要目的是在保证基金资产流动性 的前提下,提高基金资产的投资收益。本基金主要投 资于信用等级高、流动性好的政府债券、金融债、企 业债等。 本基金在进行债券组合管理中,将基于对国内外宏观 经济形势、国家财政货币政策动向、市场资金流动性 等方面的分析,对利率、信用利差变化的趋势进行判 断,综合考察债券的投资价值和流动性等因素,构建 和调整债券投资组合。 4、股指期货投资策略 本基金在股指期货投资中主要遵循有效管理投资策 略,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着 谨慎原则参与股指期货交易,以提高投资管理效率, 降低跟踪误差风险。 业绩比较基准 中证100指数 风险收益特征 本基金为股票指数增强型基金,属于较高预期收益、 较高预期风险的证券投资品种,其预期风险与预期收 益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。 在本基金分级运作期内,从本基金所分离出来的两类 基金份额来看,由于基金收益分配的安排,国富中证 100 A 份额将表现出低风险、 收益相对稳定的特征; 国 富中证100 B份额则表现出高风险、 收益相对较高的特 征。 下属分级基 金的风险收益特 国富中证100A 国富中证100B 本基金为股票指数 富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 5 征 份额将表现出 低风险、 收 益相 对稳定的特征。 份额则表现出 高风险、 收 益相 对较高的特征。 增强型基金,属于 较高预期收益、较 高预期风险的证券 投资品种,其预期 风险与预期收益高 于混合型基金、债 券型基金与货币市 场基金。 2.3 基金管理人 和基金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国海富兰克林基金管理有 限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 储丽莉 王永民 联系电话 021-3855 5555 010-66594896 电子邮箱 service@ftsfund.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-700-4518、 9510-5680 和021 -38789555 95566 传真 021-6888 3050 010-6659 4942 2.4 信息披露方 式 登载基金年度报告正文的管 理人互联网网址 www.ftsfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 §3


主要财务 指标、基金 净值表现及 利润分配情 况 3.1 主要会计数 据和财务指 标 金额单位:人民币 元 3.1.1 期间数据和指标 2015年03月26日-2015年12 月31日 本期已实现收益 51,147,489.07


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 6 本期利润 37,063,431.17 加权平均基金份额本期利润 0.1540 本期基金加权平均净值利润 率 15.19% 本期基金份额净值增长率 -11.70% 3.1.2 期末数据和指标 2015年末 期末可供分配利润 -14,661,483.74 期末可供分配基金份额利润 -0.1166 期末基金资产净值 111,107,306.23 期末基金份额净值 0.883 3.1.3 累计期末指标 2015年末 基金份额累计净值增长率 -11.70% 注: 1 、 本基金基金合同生效日为2015 年3 月26 日, 本基 金本报告期内主要财务指标的计算期间为2015年3 月26 日(基 金合同生效日)至2015年12月31日。 2 、上述财务 指标采用的计算公式,详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则-第1 号 《主 要财务指标的计算及披露》。 3 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣除相关 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。 4 、 期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 (为 期末余额,不是当期发生数)。 5 、 上述基金 业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用, 例如, 开放式基金的申购赎回费等, 计入 费用后实际收益要低于所列数字。 3.2 基金净值表 现 3.2.1 基金份额 净值增长率 及其与同期 业绩比较基 准收益率的 比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 13.06% 1.52% 13.57% 1.51% -0.51% 0.01% 过去六个月 -15.82% 2.53% -15.13% 2.46% -0.69% 0.07%


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 7 自基金合同生效日起 至今 -11.70% 2.49% -5.06% 2.44% -6.64% 0.05% 3.2.2 自 基金合 同生效以来 基金份额累 计净值增长 率变动及其 与同期业绩 比较基准收 益 率变 动的比较 富兰克林 国 海中证100指数增强型 分 级证券投 资 基金 份额累计 净 值增长率 与 业绩比较 基 准收益率 历 史走势对 比 图 (2015年3 月26 日-2015 年12 月31日) 国富中证100 指数增强分级 业绩比较基准 2015-03-26 2015-05-06 2015-06-12 2015-07-22 2015-08-28 2015-10-15 2015-11-23 2015-12-31 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% -5% -10% -15% -20% -25% 注: 本基金的基金合同生 效日为2015年3 月26 日, 截止本报告期末已完成建仓但报告期末距建仓结束 不满一年。本基金在6 个 月建仓期结束时,各项投资比例符合基金合同约定。 3.2.3 自 基金合 同生效以来 基金每年净 值增长率及 其与同期业 绩比较基准 收益率的比较


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 8 国富中证100 指数增强分级 业绩比较基准 2015 年 0% -1% -2% -3% -4% -5% -6% -7% -8% -9% -10% -11% -12% -13% -14% 2015 年 2015 年 注:本基金成立于2015年3 月26 日, 故2015 年的 业绩为成立日至年底的业绩而非全年的业绩。 3.3 其他指标 单位:人民币元 其他指标 报告期间2015年03月26日(基金合同生效日) 至 2015年12月31日 中证100A与中证100B基金份额配 比 1:1 期末中证100A份额参考净值 1.046 期末中证100A份额累计参考净值 1.046 期末中证100B份额参考净值 0.720 期末中证100B份额累计参考净值 0.720 中证100A的预计年收益率 6.00% 3.4 过去三年基 金的利润分 配情况 单位:人民币元 年度 (国 富 100A ) 每10份基金份 额分红数 现金形式发 放总额 再投资形式 发放总额 年度利润分配 合计 备注 2015 年 - - - -


合计 - - - -


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 9 年度 (国 富100B) 每10份基金份 额分红数 现金形式发 放总额 再投资形式 发放总额 年度利润分配 合计 备注 2015 年 - - - -


合计 - - - -


年度 (国 富100) 每10份基金份 额分红数 现金形式发 放总额 再投资形式 发放总额 年度利润分配 合计 备注 2015 年 - - - -


合计 - - - -


注: 本基金于2015 年3 月26日成立。 §4


管理人报 告 4.1 基金管理人 及基金经理 情况 4.1.1 基金管理 人及其管理 基金的经验 国海富兰克林基金管理有限公司成立于2004年11月, 由国海证券股份有限公司和富 兰克林邓普顿投资集团全资子公司 邓普顿国际股份有限公司共同出资组建, 目前公司注 册资本2.2亿元人民币,国海证券股份有限公司持有51%的股份, 邓普顿国际股份有限公 司持有49%的股份。 国海证券股份有限公司是国内A 股市场第16家上市券商,是拥有全业务牌照,营业 网点遍布中国主要城市的全国性综合类证券公司。 富兰克林邓普顿投资集团是世界知名 基金管理公司, 在全球市场上有超过65年的投资管理经验。 国海富兰克林基金管理有限 公司引进富兰克林邓普顿投资集团享誉全球的投资机制、 研究平台和风险控制体系, 借 助国海证券股份有限公司的综合业务优势,力争成为国内一流的 基金管理公司。 本公司具有丰富的管理基金经验。自2005年6月第一只基金成立开始,截至本报告 期末,本公司已经成功管理了23只基金产品(包含A、B、C类债券基金,A、B类货币市 场基金)。 4.1.2 基金经理 (或基金经 理小组)及 基金经理助 理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 张志强 公司量 化与指 数投资 2015年03月 26日 - 13年 张志强先生,CFA, 纽约州 立大学(布法罗)计算机 科学硕士,中国科学技术 富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 10 总监、 金 融工程 部总经 理、 职工 监事、 国 富沪深 300指数 增强基 金及国 富中证 100指数 增强分 级基金 的基金 经理 大学数学专业硕士。历任 美国Enreach Technology Inc.软件工程师、海通证 券股份有限公司研究所高 级研究员、友邦华泰基金 管理有限公司高级数量分 析师、国海富兰克林基金 管理有限公司首席数量分 析师、 风险控制部总经理、 业务发展部总经理。截至 本报告期末任国海富兰克 林基金管理有限公司量化 与指数投资总监、金融工 程部总经理、职工监事、 国富沪深300指数增强基 金及国富中证100指数增 强分级基金的基金经理。 注: 1. 表中 “任 职日期” 和 “离任日期” 分别指 根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期, 其中, 首 任 基金经理的“任职日期”为基金合同生效日。 2. 表中 “证 券从业年限” 的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、 证券、 投资等相关金融领 域的工作年限的总和。 4.2 管理人对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明





报告期内, 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关 法律、法规和《富兰克林国海中证100 指数增强型分级证券投资基金证券投资基金基金 合同》 的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险 的基础上, 为基金份额 持有人谋求最大利益, 无损害基金份额持有人利益的行为。 基金 投资组合符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定。 4.3 管理人对报 告期内公平 交易情况的 专项说明 4.3.1 公平交易 制度和控制 方法 公司建立了 《公平交易管理制度》 , 确保公司旗下投资组合能够得到公平对待, 避 免各种投资组合之间的利益输送行为。我们主要从如下几个方面对公平交易进行控制:


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 11 1.在研究信息共享方面, 投资研究等部门通过定期的例会沟通机制, 就相关议题进 行讨论;公司建立了统一的研究平台,研究报告信息通过研究平台进行发布。 2.建立投资对象备选库, 股票及债券的入库需要由研究报告支持作为依据, 并经过 相关领导审批;建立研究报告的定期更新机制。 3.在投资决策方面, 公司在各类资产管理业务之间建立防火墙, 确保业务隔离及人 员隔离,同时各投资组合经理投资决策保持独立。 4.公司对所有投资组合的交易指令实行集中交易, 公司在 交易系统中设置公平交易 功能, 按照时间优先、 价格优先的原则执行各账户所有指令; 公司建立和完善了对债券 一级市场申购、 非公开发行股票申购等交易分配制度, 以确保相关投资组合能够得到公 平对待。 5.公司建立了 《同日反向交易管理办法》 , 通过事前审批来对反向交 易进行事前控 制。公司每季度对不同时间窗下公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分 析。 6.公司定期对公平交易执行情况进行监察稽核, 并在监察 稽核定期报告中做专项说 明。 公司也会在各投资组合的定期报告中, 披露公平交易制度执行情况及异常交易行为 专项说明。 4.3.2 公平交易 制度的执行 情况 报告期内公司严格执行 《公平交易管理制度》 , 明确了公平交易的原则和目标, 制 订了实现公平交易的具体措施, 并在技术上按照公平交易原则实现了严格的交易公平分 配。 报告期末, 公司共管理了二十三只公募基金及十四只专户产品。 统计所有投 资组合 分投资类别 (股票、 债券) 过去连续4个季度内在不同时间窗口 (T=1 、T=3和T=5) 存在 同向交易价差的样本,并对差价率均值、交易价格占优比率、t值、贡献率等指标进行 分析。 报告期内公司未发现不同投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为。 4.3.3 异常交易 行为的专项 说明 公司按照 《异常交易监控与报告制度》 , 系统 划分了异常交易的类型、 异常交易的 界定标准、 异常交易的识别程序, 制订了异常交易的监控办法, 并规范了异常交易的分 析、报告制度。 公司严格按照 《异常交易监控与报告制度》 和 《同日反向交易管理办法》 对异 常交 易进行监控。


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 12 报告期内公司不存在投资组合之间发生的同日反向交易且成交较少的单边交易量 超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 说明 4.4.1 报告期内 基金投资策 略和运作分 析 2015年,A股市场大涨大跌,经历了急剧转换,中证100指数全年下跌1.52%,但振 幅高达62.21%。 全年而言, 市场展现了显著的成长和小盘风格, 以创业板为代表的新兴 成长板块大幅领先传统行业的表现。与股市的波澜壮阔相比,实体经济比较沉闷,PMI 持续回落, 显示工业领域增长压力继续加大, 政府 的稳增长刺激政策效果不容乐观。 投 资方面, 固定资产投资增速继续放缓, 虽然房地产销售转暖, 但房地产开发持续下滑的 趋势并无改观。 消费和进出口的增长依然乏力。 除了政策因素、 市场投机因素之外, 对 于经济增长和上市公司利润增长前景的担忧,以及对于流动性宽松状态持续性的担忧, 导致了市场的大幅波动。 本基金于2015年3月26日成立,在建仓期间,基金的资产组合与业绩比较基准存在 较大差异。 建仓完成后, 基金保持了均衡的组合配置以控制主动投资风险, 同时通过选 股策略争取超越业绩比较基准。 4.4.2 报告期内 基金的业绩 表现 截至2015年12月31日,本基金份额净值为0.883元。自基金成立至本报告期末,基 金份额净值下跌11.70%,同期业绩比较基准下跌5.06%,基金表现落后业绩基准6.64%, 年化跟踪误差为6.50%。 4.5 管理人对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望 展望2016年, 无论是经济基本面还是流动性供给都不乐观。 传统经济增长模式愈显 困难, 解决产能过剩问题的过程充满经济层面和社会层面的风险。 在经济增长方式转换 方面, 前一两年广泛宣传的国企改革、 放松管制等领域似乎进展甚微, 近期虽然政府大 力倡导供给侧改革, 但具体方式和 路径尚不清晰。 流动性供给方面, 由于政府着眼于供 给侧改革,加上美国进入加息周期,货币政策进一步宽松的程度难以超越市场预期。 股票市场的表现依赖于上市公司利润增长、 市场流动性和投资者情绪。 从目前的情 况看,2016年这三个方面都不乐观。 此外, 政 策方面和金融创新方面的气氛与一年前相 比也偏冷。 综合这些因素, 预计2016 年市场呈现震荡状态, 机会将来自于某些因素的超 预期改善。 4.6 管理人对报 告期内基金 估值程序等 事项的说明 本公司在报告期内有效控制基金估值流程, 按 照相关法律法规的规定设有投资资产 富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 13 估值委员会 (简称"估值委员会") , 并已制订了 《公允估值管理办法》 。 估值委员会审 核和决定投资资产估值的相关事务, 确保基金估值的公允、 合理, 保 证估值未被歪曲以 免对基金持有人产生不利影响。 报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。 公司 估值委员会由董事长 (本报告期内代为履行总经理职责) 或其任命者负责, 成员包括投 研、 风险控制、 监察稽核、 交易、 基金核算方面的部门主管, 相关人员均具有丰富的证 券基金行业从业经验和专业能力。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况, 应 向估值委员会报告并提出相关意见和建议。 各方不存在任何重大利益冲突, 一切以投资 者利益最大化为最高准则。 4.7 管理人对报 告期内基金 利润分配情 况的说明 截至本报告期末, 根据本基金基金合同和相关法律法规的规定, 本基金无应分配但 尚未实施分配的利润。 4.8 报告期内管 理人对本基 金持有人数 或基金资产 净值预警情 形的说明 无。 §5


托管人报 告 5.1 报告期内本 基金托管人 遵规守信情 况声明 本报告期内, 中国银行 股份有限公司 (以下称"本托管人") 在富兰克 林国海中证100 指数增强型分级证券投资基金 (以下称"本基金") 的托管过程中, 严格遵守 《证券投资 基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托 管协议的有关规定, 不存在损害基金份额 持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明 本报告期内, 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同 和 托管协议的规定, 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督, 对基金资产净值的计 算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核, 未发现 本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见 本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会 计报告 (注 : 财务会 计报 告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内) 、 投资 组合报告等数据真实、 准确和完整。


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 14 §6


审计报告 会计师出具了无保留意见的审计报告, 投资者 可通过年度报告正文查看审计报告全 文。 §7


年度财务 报表 7.1 资产负债表 会计主体:富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金 报告截止日:2015年12月31日 单位:人民币元 资 产 本期末 2015年12月31日 资 产:


银行存款 6,348,526.10 结算备付金 50,441.85 存出保证金 176,548.34 交易性金融资产 105,097,781.02 其中:股票投资 105,097,781.02








基金投资 -








债券投资 -





资产支持证券投资 -








贵金属投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 - 应收证券清算款 - 应收利息 1,406.88 应收股利 - 应收申购款 1,098.68 递延所得税资产 -


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 15 其他资产 - 资产总计 111,675,802.87 负债 和所有者权 益 本期末 2015年12月31日 负 债:


短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 23,576.00 应付管理人报酬 97,472.18 应付托管费 21,443.89 应付销售服务费 - 应付交易费用 38,915.72 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 387,088.85 负债合计 568,496.64 所有 者权益:


实收基金 125,768,789.97 未分配利润 -14,661,483.74 所有者权益合计 111,107,306.23 负债和所有者权益总计 111,675,802.87 注: 1.报告截止 日2015 年12 月31日, 基金 份额总额125,768,789.97 份。 其中富兰克林国海中证100 指数 增 强型分级证券投资基金之基础份额的份额总额为76,620,538.97 份,基 金份额净值0.883 元;富 兰克 林国海中证100 指数增强 型分级证券投资基金之稳健收益类份额总额为24,574,125.00 份,基金份 额 参考净值1.046 元;富兰 克林国海中证100 指数增 强型分级证券投资基金之积极收益类份额总额为 富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 16 24,574,126.00 份,基金 份额参考净值0.720 元。 2 、本财务报 表的实际编制期间为2015年3 月26日( 基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 止期间。


7.2 利润表 会计主体:富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金 本报告期:2015年03月26日(基金合同生效日) 至2015年12月31日 单位:人民币元 项 目 本期 2015 年03月26日 (基金合同生效日) 至2015 年12月31日 一、 收入 42,137,789.67 1. 利息收入 249,474.52 其中:存款利息收入 203,481.76








债券利息收入 -








资产支持证券利息收 入 -








买入返售金融资产收 入 45,992.76








其他利息收入 - 2. 投资收益(损失以“-”填 列) 54,887,024.60 其中:股票投资收益 50,757,336.69








基金投资收益 -








债券投资收益 -








资产支持证券投资收 益 -








贵金属投资收益 -








衍生工具收益 -








股利收益 4,129,687.91 3. 公允价值变动收益 (损失以 “-”号填列) -14,084,057.90


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 17 4. 汇兑收益 (损失以 “-” 号 填列) - 5. 其他收入(损失以“-”号 填列) 1,085,348.45 减: 二、费用 5,074,358.50 1.管理人报酬 1,850,900.14 2.托管费 407,198.08 3.销售服务费 - 4.交易费用 2,236,314.30 5.利息支出 - 其中: 卖出回购金融资产支出 - 6.其他费用 579,945.98 三、 利润 总额 (亏损 总额以 “-” 号填 列) 37,063,431.17 减:所得税费用 - 四、 净利润(净 亏损以“- ” 号填 列) 37,063,431.17 7.3 所有者权益 (基金净值 )变动表 会计主体:富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金 本报告期:2015年03月26日(基金合同生效日) 至2015年12月31日 单位:人民币元 项 目 本期 2015 年03月26日(基金合同生效日) 至2015年12月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净 值) 675,455,568.42 - 675,455,568.42 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) 37,063,431. 17 37,063,431.17 三、 本期基金份额交易产生的 -549,686,778.45 -51,724,914 -601,411,693.36


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 18 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) .91 其中:1.基金申购款 244,004,996.39 22,852,369. 93 266,857,366.32








2.基金赎回款 -793,691,774.84 -74,577,284 .84 -868,269,059.68 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 125,768,789.97 -14,661,483 .74 111,107,306.23 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 吴显玲 ————————— 基金管理人负责人 胡昕彦 ————————— 主管会计工作负责人 黄宇虹 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本 情况





富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金(以下简称“本基金”),经中 国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]第426号《关于核准 富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金募集的批复》核准,由国海富兰克 林基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《富兰克林国海中证100 指数增强型分级证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式, 存续 期限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共 募集人民币675,295,672.74 元, 业经普 华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2015)第231号验资报告予 以验证。经向中国证监会备案,《富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金 基金合同》于2015年3月26日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 675,455,568.42 份基金份额, 其中认购资金利息折合159,895.68份基金份额。 本基金的 基金管理人为国海富兰克林基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司 (以下简称“中国银行”)。 根据《富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金基金合同》和《富兰克 林国海中证100指数增强型分级证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案,本基 富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 19 金的基金份额包括确认为富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金之基础份 额( 以下简称 “国富中证100份额”) , 富兰 克林国海中证100指数增强型分级证券投资基 金之稳健收益类份额(以下简称“国富中证100 A份额”)及富兰克林国海中证100指数增 强型分级证券投资基金之积极收益类份额(以下简称“国富中证100 B 份额”)。其中, 国富中证100 A份额、国富中证100 B 份额的基金份额配比始终保持1:1 的比例不变。本 基金净资产优先确保国富中证100 A 份额的本金及国富中证100 A份额累计约定日应得收 益,即国富中证100 A份额为低风险且预期收益相对稳定的基金份额;本基金在优先确 保国富中证100 A份额的本金及累计约定日应得收益后的剩余净资产计为国富中证100 B 份额的净资产,即国富中证100 B份额为高风险且预期收益相对较高的基金份额。基金 发售结束后,场外认购的全部份额将确认为国富中证100份额;场内认购的全部份额将 按1:1 的比例确认为国富中证100 A份额与国富中证100 B份额。本基金基金合同生效后, 国富中证100份额与国富中证100 A份额、国富中证100 B份额之间可以按约定的规则进 行场内份额配对转换, 包括基金份额的分拆和合并两种转换行为。 基金份额的分拆, 指 基金份额持有人将其持有的国富中证100份额按照2份场内国富中证100 份额对应1份国 富中证100 A份额与1份国富中证100 B 份额的比例进行转换的行为;基金份额的合并, 指基金份额持有人将其持有的国富中证100 A份额与国富中证100 B份额按照国富中证 100 A 份额与1份国富中证100 B份额对应2份场内国富中证100份额的比例进行转换的行 为。 合同生效后,国富中证100份额可办理场外与场内申购和赎回,但不上市交易;国 富中证100 A份额、国富中证100 B份额只上市交易,不可单独申购和赎回。本基金的分 级运作期为五年(含五年), 分级运作期满后, 满足基金合同约定的存续条件, 本基金无 需召开基金份额持有人大会,国富中证100 A 份额和国富中证100 B份额以各自的份额 净值为基础, 按照国富中证100份额的份额净值自动转换为上市开放式基金(LOF), 基金 名称为 “富兰克林国海中证100指数增强型证券投资基金(LOF)” 。 本基金转为上市开 放 式基金(LOF)后,投资者可通过场内、场外进行基金份额的申购、赎回。 本基金在存续期内的每个会计年度(基金合同生效日所在会计年度除外)第一个工 作日对登记在册的国富中证100份额、国富中证100 A份额进行基金的定期份额折算。国 富中证100 A份额和国富中证100 B份额按照基金合同规定的参考净值计算规则进行计 算,对国富中证100 A 份额的应得收益进行定期份额折算,每2份国富中证100份额将按1 份国富中证100 A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。在基金份额折算前与折算后, 国富中证100 A份额和国富中证100 B 份额的份额配比保持1:1的比例。对于国富中证100 A份额的约定年化应得收益,即国富中证100 A份额每个会计年度12月31日份额净值超过 1.0000 元的部分,将折算为场内国富中证100份额分配给国富中证100 A 份额持有人。当 国富中证100份额的基金份额净值达到2.0000元或国富中证100 B份额的基金份额参考净 富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 20 值达到0.2500元时, 本基金即可确定折算基准日, 进行不定期份额折算。 在折算基准日, 本基金将对登记在册的国富中证100 份额、国富中证100 A份额和国富中证100 B份额分 别进行折算。 份额折算后本基金将确保国富中证100 A 份额和国富中证100 B 份额的比例 为1:1 ;份额折算后国富中证100份额的基金份额净值、国富中证100 A 份额和国富中证 100 B 份额的参考净值均调整为1.0000 元。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2015]第122号文审核同意,投资 者场内认购的全部国富中证100份额按1:1比例自动分拆成的国富中证100 A份额和国富 中证100 B份额于2015年4月10日在深圳证券交易所上市。未上市交易的基金份额托管在 场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其 转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海中证100指数增强型分级证 券投资基金基金合同》 的有关规定, 本基金作为指数型基金, 采用被动复制策略, 跟踪 标的指数市场表现, 力争获得超越业绩比较基准的投资收益。 本基金资产投资于具有良 好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中 国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证监 会允许本基金投资的其他金融工具。 如果法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他 金融工具,基金管理人在 履行适当程序后,可以将其纳入投资范围(但须符合中国证监 会的相关规定)。 本基金所持有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值, 合计(轧差 计算)占基金资产净值的比例为90%-95%, 其中投资于股票资产的比例不低于基金资产净 值的90%,投资于中证100指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产净值的80%; 债券、现金以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例为5%-10%。 每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后, 应当保持不低于基金资产 净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。 本基金投资 组合的业绩比较基准为中证 100 指数收益率×95%+银行同业存款利率 ×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于2016年3月23 日批准报出。 7.4.2 会计报表 的编制基础





本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 -基本准则》 、 各项具 体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券 投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指 引》 、 《富 兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金 基金合同》 和在财务报表 附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实 务操作编制。


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 21 7.4.3 遵循企业 会计准则及 其他有关规 定的声明





本基金2015年3月26日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间财务报表符合企 业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金2015年12月31日的财务状况以及2015 年 3月26日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况 等 有关信息。 7.4.4 重要会计 政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年 度





本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2015 年3月26日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间。 7.4.4.2 记账本 位币





本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资 产和金融负 债的分类





(1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类 取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分 类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产 在资产负债表中以衍生金融资产列示外, 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的 金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金 额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 22 及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资 产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止确 认





金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债 表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易 费用计入当期损益; 对 于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 按照公允价值进行后续计 量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没 有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资 产和金融负 债的估值原 则





本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资) 按如下原则确定公 允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值 日无交易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价 格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生 了重大变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素, 调整最近交易市价以确 定公允价值。


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 23 (3) 当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际 交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融 工具的当前 公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用 市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资 产和金融负 债的抵销





本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额 结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基 金





实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。 由于基 金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份 额数及确定的折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购 确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平 准金





损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认 列, 并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损)。 7.4.4.9 收入/ (损失)的 确认和计量





股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益; 于处置时, 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异 富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 24 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用 的确认和计 量





本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金 的收益分配 政策





根据《富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金基金合同》,在本基金 分级运作期内,本基金(包括国富中证100份额、国富中证100 A份额和国富中证100 B 份额)不进行收益分配。 7.4.4.12 分部 报告





本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管 理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他 重要的会计 政策和会计 估计





根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金确定以 下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投 资基金估值业务的指导意见》 , 根 据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC)基金行业股 票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 7.4.5 会计政策 和会计估计 变更以 及差 错更正的说 明


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 25 7.4.5.1 会计政 策变更的说 明





本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估 计变更的说 明





本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更 正的说明





本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项





根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》 、 财税[2008]1号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政 策有关问题的通知》、财税 [2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他 相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股 票、债券的差价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股 息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在1个月以 内( 含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,于2015 年9月8日前暂 减按25%计入应纳税所得额,自2015 年9月8日起,暂免征收个人所得税。对基金持有的 上市公司限售股, 解禁后取得的股息、 红利收入, 按照上述规定计算纳税, 持股时间自 解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印 花税。


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 26 7.4.7 关联方关 系 关联方名称 与本基金的关系 国海富兰克林基金管理有限公司 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构 中国银行股份有限公司("中国银行") 基金托管人、基金销售机构 国海证券股份有限公司("国海证券") 基金管理人的股东、基金销售机构 邓普顿国际股份有限公司(Templeton International, Inc.) 基金管理人的股东 国海富兰克林资产管理(上海)有限公 司 基金管理人的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期 及上年度可 比期间的关 联方交易 7.4.8.1 通过关 联方交易单 元进行的交 易 7.4.8.1.1 股票 交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年03月26日(基金合同生效日) 至2015年12 月31日 成交金额 占当期股票成交总额 的比例 国海证券 643,032,738.85 42.98% 7.4.8.1.2 权证 交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.8.1.3 应支 付关联方的 佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年03月26日(基金合同生效日)至2015 年12月31日 当期佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金 余额 占期末应付佣 金总额的比例 国海证券 581,801.07 42.89%





富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 27 注:1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定, 以扣除由中国证券登记结算 有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。权证交易不计佣金。 2. 该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 7.4.8.2 关联方 报酬 7.4.8.2.1 基金 管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015年03 月26日(基金合同生效日)至2015 年12月31日 当期发生的基金应支 付的管理费 1,850,900.14 其中: 支付销售机构的 客户维护费 431,976.63 注: 支付基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00% 的年 费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值X 1.00% / 当年天数。 7.4.8.2.2 基金 托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015年03 月26日(基金合同生效日)至2015 年12月31日 当期发生的基金应支 付的托管费 407,198.08 注: 支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.22% 的年 费率计提, 逐日累计至每月 月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值X 0.22% / 当年 天数。 7.4.8.2.3 销售 服务费 本基金本报告期内销售服务费。 7.4.8.3 与关联 方进行银行 间同业市场 的债券(含 回购)交易 本基金本报告期内 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 28 7.4.8.4 各关联 方投资本基 金的情况 7.4.8.4.1 报告 期内基金管 理人运用固 有资金投资 本基金的情 况 份额单位:份 项目 本期 2015 年03月26日(基金合同生效日) 至2015年12月31 日 国富100A 国富100B 国富100 基金合同生效日 (2015 年3 月 26 日)持有 的基金份额 - - - 期初持有的基金份额 - - - 期间申购/买入总份额 - - 12,689,086.29 期间因拆分变动份额 - - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - - 期末持有的基金份额 - - 12,689,086.29 期末持有的基金份额占基金 总份额比例 - - 16.56% 注: 1.本基金基 金合同生效日为2015 年3 月26日。 2.基金管理 人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 7.4.8.4.2 报告 期末除基金 管理人之外 的其他关联 方投资本基 金的情况 1.本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布 的费率执行。 2.本基金基金合同生效日为2015 年3月26日,本报告期末除基金管理人之外的其他 关联方未运用固有资金投资本基金。 7.4.8.5 由关联 方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年03 月26日(基金合同生效日)至2015 年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有限公 6,348,526.10 184,964.34


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 29 司 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.8.6 本基金 在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况 本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.8.7 其他关 联交易事项 的说明 本基金本报告期内无其他关联交易 事项。 7.4.9 期末(2015 年12 月31 日)本基金 持有的流通 受限证券 7.4.9.1 因认购 新发/增发 证券而于期 末持有的流 通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.9.2 期末持 有的暂时停 牌等流通受 限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌原 因 期末 估值单 价 复牌 日期 复牌 开盘单 价 数量 (股 ) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 0000 02 万科 A 15/1 2/18 重大资 产重组 24.43 未复 牌 未知 127, 400. 00 1,772,1 26.56 3,112,3 82.00 6013 77 兴业 证券 15/1 2/29 重大事 项 11.00 16/0 1/07 9.40 77,9 00.0 0 961,851 .43 856,900 .00 6010 18 宁波 港 15/0 8/04 重大资 产重组 8.16 16/0 2/22 7.34 85,0 00.0 0 515,390 .60 693,600 .00 6006 90 青岛 海尔 15/1 0/19 重大资 产重组 9.92 16/0 2/01 8.93 57,4 88.0 0 746,252 .69 570,280 .96 注: 本基金截至 2015 年 12 月31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的 股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.9.3 期末债 券正回购交 易中作为抵 押的债券


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 30 7.4.9.3.1 银行 间市场债券 正回购 本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.9.3.2 交易 所市场债券 正回购 无。 7.4.10 有助于 理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项





(1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方 法 公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2015年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余额为99,864,618.06 元,第二层次的余额为5,233,162.96 元,无 属于第三层次的余额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期 间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次; 并根据估 值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和债券公允价 值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2015年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价 值与公允价值相差很小。


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 31 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8


投资组合 报告 8.1 期末基金资 产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(%) 1 权益投资 105,097,781.02 94.11 其中:股票 105,097,781.02 94.11 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 6,398,967.95 5.73 7 其他各项资产 179,053.90 0.16 8 合计 111,675,802.87 100.00 注:本基金未通过沪港通交易机制投资港股。 8.2 报告期末按 行业分类的 股票投资组 合 8.2.1 报告期末 按行业分类 的境内股票 投资组合 8.2.1.1 报告期 末(指数投 资)按行业 分类的境内 股票投资组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 3,323,097.00 2.99 C 制造业 27,524,977.73 24.77


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 32 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 4,095,361.96 3.69 E 建筑业 5,041,872.20 4.54 F 批发和零售业 1,044,876.70 0.94 G 交通运输、仓储和邮政业 2,833,016.00 2.55 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 3,416,221.00 3.07 J 金融业 52,308,610.11 47.08 K 房地产业 4,745,868.32 4.27 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 520,960.00 0.47 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 240,000.00 0.22 S 综合 - - 合计 105,094,861.02 94.59 8.2.1.2 报告期 末(积极投 资)按行业 分类的股票 投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 2,920.00 - D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - -


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 33 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 2,920.00 - 8.2.2 报告期末 按行业分类 的沪港通投 资股票投资 组合 本基金未通过沪港通交易机制投资港股。 8.3 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的股票投资 明细 8.3.1 期末指数 投资按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的 前十名 股 票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 190,600 6,861,600.00 6.18 2 600016 民生银行 520,300 5,015,692.00 4.51 3 601166 兴业银行 234,800 4,008,036.00 3.61 4 600036 招商银行 181,570 3,266,444.30 2.94 5 000002 万


科A 127,400 3,112,382.00 2.80 6 600000 浦发银行 164,200 2,999,934.00 2.70 7 600030 中信证券 147,601 2,856,079.35 2.57 8 601328 交通银行 414,600 2,670,024.00 2.40


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 34 9 600837 海通证券 151,600 2,398,312.00 2.16 10 601288 农业银行 673,100 2,174,113.00 1.96 注:投资者欲了解本报告期末基 金投资的所有股票明细,应阅读登载于国海富兰克林基金管理有限 公司网站的年度报告正文。 8.3.2 期末积极 投资按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的 前五名 股 票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 002785 万里石 500 2,920.00 0.00 注:鉴于部分股票占基金资产净值的比例过于微小,四舍五入后无法通过小数点后两位数据加以列 示, 故标注为 “0.00”。 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细, 应阅读登载于国海富兰 克林基 金管理有限公司网站的年度报告正文。 8.4 报告期内股 票投资组合 的重大变动 8.4.1 累计买入 金额超出期 末基金资产 净值2%或前20名的股票 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例 (%) 1 601318 中国平安 43,955,661.16 39.56 2 600016 民生银行 34,483,324.32 31.04 3 600030 中信证券 33,720,794.11 30.35 4 600036 招商银行 30,746,623.16 27.67 5 601166 兴业银行 26,136,881.20 23.52 6 600837 海通证券 25,551,381.65 23.00 7 600000 浦发银行 22,187,167.12 19.97 8 000002 万


科A 14,292,954.17 12.86 9 601288 农业银行 14,029,574.00 12.63 10 000651 格力电器 13,701,678.32 12.33 11 601668 中国建筑 13,254,489.00 11.93 12 601328 交通银行 12,583,187.59 11.33


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 35 13 600887 伊利股份 11,894,081.91 10.71 14 600519 贵州茅台 11,807,195.76 10.63 15 601398 工商银行 11,704,732.00 10.53 16 601818 光大银行 11,414,972.00 10.27 17 601601 中国太保 11,219,197.00 10.10 18 601688 华泰证券 10,942,291.00 9.85 19 000776 广发证券 10,664,448.00 9.60 20 000001 平安银行 10,646,813.80 9.58 21 601390 中国中铁 10,300,244.95 9.27 22 000166 申万宏源 10,112,795.71 9.10 23 600999 招商证券 9,933,210.57 8.94 24 600104 上汽集团 9,909,358.01 8.92 25 601989 中国重工 9,448,166.00 8.50 26 601169 北京银行 9,219,814.00 8.30 27 000333 美的集团 9,004,633.00 8.10 28 601006 大秦铁路 8,044,427.00 7.24 29 600048 保利地产 8,011,827.25 7.21 30 601628 中国人寿 7,714,531.57 6.94 31 600010 包钢股份 7,686,999.68 6.92 32 000725 京东方A 7,652,457.00 6.89 33 601901 方正证券 7,626,259.00 6.86 34 601857 中国石油 7,538,203.00 6.78 35 601939 建设银行 7,489,244.72 6.74 36 601766 中国中车 7,081,788.00 6.37 37 002024 苏宁云商 7,070,310.00 6.36 38 600015 华夏银行 6,965,166.95 6.27 39 601186 中国铁建 6,725,599.00 6.05 40 600900 长江电力 6,626,343.00 5.96 41 600518 康美药业 6,587,451.00 5.93 42 600028 中国石化 6,504,904.00 5.85


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 36 43 600050 中国联通 6,344,741.00 5.71 44 601299 中国北车 5,950,279.00 5.36 45 600795 国电电力 5,910,775.37 5.32 46 600637 东方明珠 5,910,763.13 5.32 47 000858 五 粮 液 5,824,742.99 5.24 48 600111 北方稀土 5,537,357.35 4.98 49 600031 三一重工 5,504,951.00 4.95 50 600019 宝钢股份 5,483,188.00 4.94 51 600585 海螺水泥 5,482,667.00 4.93 52 000063 中兴通讯 5,405,728.00 4.87 53 600383 金地集团 5,321,438.19 4.79 54 000157 中联重科 5,235,399.05 4.71 55 601899 紫金矿业 5,103,278.00 4.59 56 600011 华能国际 5,069,445.00 4.56 57 600690 青岛海尔 5,024,729.92 4.52 58 601088 中国神华 4,978,780.32 4.48 59 601336 新华保险 4,958,292.00 4.46 60 600276 恒瑞医药 4,741,963.00 4.27 61 002415 海康威视 4,701,327.00 4.23 62 000538 云南白药 4,450,773.15 4.01 63 600256 广汇能源 4,093,084.00 3.68 64 600406 国电南瑞 3,945,593.00 3.55 65 000338 潍柴动力 3,915,499.00 3.52 66 600309 万华化学 3,871,419.23 3.48 67 601600 中国铝业 3,868,486.00 3.48 68 600703 三安光电 3,794,594.54 3.42 69 600535 天士力 3,732,986.26 3.36 70 600150 中国船舶 3,725,972.16 3.35 71 000069 华侨城A 3,721,302.00 3.35 72 002304 洋河股份 3,644,543.36 3.28


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 37 73 601800 中国交建 3,633,743.93 3.27 74 601669 中国电建 3,603,989.40 3.24 75 002594 比亚迪 3,509,913.00 3.16 76 600583 海油工程 3,388,993.00 3.05 77 002241 歌尔声学 3,365,376.54 3.03 78 000625 长安汽车 3,358,913.53 3.02 79 601998 中信银行 3,344,610.00 3.01 80 601727 上海电气 3,315,310.00 2.98 81 601618 中国中冶 3,181,319.00 2.86 82 002353 杰瑞股份 3,058,627.00 2.75 83 000895 双汇发展 2,922,050.00 2.63 84 601633 长城汽车 2,860,851.97 2.57 85 601018 宁波港 2,672,418.90 2.41 86 002236 大华股份 2,547,270.00 2.29 87 600196 复星医药 2,537,322.79 2.28 88 600362 江西铜业 2,515,129.00 2.26 89 600018 上港集团 2,386,088.00 2.15 90 601117 中国化学 2,248,852.00 2.02 91 601111 中国国航 2,241,564.00 2.02 注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出 金额超出期 末基金资产 净值2%或前20名的股票 明细 金额单位:人民 币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例 (%) 1 601318 中国平安 38,324,355.26 34.49 2 600036 招商银行 31,161,012.72 28.05 3 600016 民生银行 31,058,288.02 27.95 4 600030 中信证券 28,508,226.78 25.66 5 600837 海通证券 23,933,253.87 21.54


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 38 6 601166 兴业银行 22,324,844.07 20.09 7 600000 浦发银行 21,266,956.89 19.14 8 601668 中国建筑 13,487,276.62 12.14 9 000651 格力电器 13,211,384.80 11.89 10 000002 万


科A 13,166,333.00 11.85 11 601390 中国中铁 13,015,795.00 11.71 12 600519 贵州茅台 12,102,299.46 10.89 13 601288 农业银行 12,092,817.00 10.88 14 600887 伊利股份 11,606,761.03 10.45 15 601818 光大银行 10,912,687.45 9.82 16 000001 平安银行 10,831,567.89 9.75 17 601328 交通银行 10,459,954.00 9.41 18 601398 工商银行 10,343,881.00 9.31 19 601989 中国重工 10,110,776.00 9.10 20 601601 中国太保 9,259,140.40 8.33 21 000776 广发证券 8,903,459.00 8.01 22 601688 华泰证券 8,826,428.00 7.94 23 000166 申万宏源 8,793,353.00 7.91 24 600999 招商证券 8,682,393.00 7.81 25 601169 北京银行 8,421,978.00 7.58 26 600104 上汽集团 8,382,091.20 7.54 27 000333 美的集团 7,910,250.92 7.12 28 601006 大秦铁路 7,804,195.39 7.02 29 600048 保利地产 7,330,996.73 6.60 30 600050 中国联通 7,286,565.68 6.56 31 601939 建设银行 7,135,396.75 6.42 32 002024 苏宁云商 6,947,315.00 6.25 33 601857 中国石油 6,914,193.14 6.22 34 600015 华夏银行 6,899,681.76 6.21 35 601186 中国铁建 6,720,882.18 6.05


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 39 36 600010 包钢股份 6,644,068.32 5.98 37 601901 方正证券 6,629,030.00 5.97 38 601628 中国人寿 6,606,463.60 5.95 39 000725 京东方A 6,489,820.00 5.84 40 600518 康美药业 6,486,987.98 5.84 41 600900 长江电力 6,336,343.83 5.70 42 600383 金地集团 6,283,253.60 5.66 43 600795 国电电力 6,131,852.67 5.52 44 601766 中国中车 6,028,653.52 5.43 45 000157 中联重科 5,780,719.81 5.20 46 000063 中兴通讯 5,674,425.00 5.11 47 600028 中国石化 5,650,973.00 5.09 48 000858 五 粮 液 5,476,459.00 4.93 49 600111 北方稀土 5,118,101.00 4.61 50 600019 宝钢股份 5,101,831.00 4.59 51 600011 华能国际 5,080,870.11 4.57 52 601899 紫金矿业 4,937,173.28 4.44 53 600585 海螺水泥 4,758,618.95 4.28 54 600276 恒瑞医药 4,738,065.12 4.26 55 002415 海康威视 4,700,511.04 4.23 56 600031 三一重工 4,693,388.34 4.22 57 601336 新华保险 4,498,740.85 4.05 58 600690 青岛海尔 4,490,091.00 4.04 59 601618 中国中冶 4,368,352.00 3.93 60 601088 中国神华 4,329,092.70 3.90 61 600703 三安光电 4,224,205.54 3.80 62 000338 潍柴动力 4,109,783.00 3.70 63 000538 云南白药 4,051,460.09 3.65 64 601669 中国电建 4,016,607.00 3.62 65 600256 广汇能源 4,003,978.64 3.60


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 40 66 600309 万华化学 3,871,972.99 3.48 67 600637 东方明珠 3,853,516.08 3.47 68 600406 国电南瑞 3,774,362.12 3.40 69 601600 中国铝业 3,705,785.00 3.34 70 600150 中国船舶 3,639,833.04 3.28 71 600535 天士力 3,607,571.44 3.25 72 002241 歌尔声学 3,474,164.00 3.13 73 601727 上海电气 3,368,746.00 3.03 74 002304 洋河股份 3,312,931.26 2.98 75 000069 华侨城A 3,297,934.00 2.97 76 600583 海油工程 3,270,961.00 2.94 77 601018 宁波港 3,238,083.00 2.91 78 002594 比亚迪 3,219,284.58 2.90 79 601800 中国交建 3,164,162.00 2.85 80 601998 中信银行 3,076,475.00 2.77 81 002236 大华股份 2,757,299.00 2.48 82 002353 杰瑞股份 2,715,959.68 2.44 83 601117 中国化学 2,706,328.62 2.44 84 600362 江西铜业 2,594,655.00 2.34 85 600196 复星医药 2,588,739.22 2.33 86 000895 双汇发展 2,497,593.00 2.25 87 600018 上港集团 2,324,743.00 2.09 88 601633 长城汽车 2,305,231.55 2.07 注:卖出金额按卖出成交金额(成交 单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票 的成本总额 及卖出股票 的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 782,343,072.55 卖出股票收入(成交)总额 713,918,570.32 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 41 8.5 期末按债券 品种分类的 债券投资组 合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名债 券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的 前十名资 产支持证券 投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细 根据基金合同,本基金不投资贵金属。 8.9 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名权 证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末 本基金投资 的股指期货 交易情况说 明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末 本基金投资 的国债期货 交易情况说 明 根据基金合同,本基金不投资国债期货。 8.12 投资组合 报告附注 8.12.1 本 基金本 期投资的前 十名证券中 , 报告期内 发行主体被 监管部门立 案调查, 或在 报告 编制日前一 年内受到证 监会、证券 交易所公开 谴责、处罚 的情况说明 如下: 中信证券于2015年1月19日公告显示,中信证券存在为到期融资融券合约展期的问 题(根据相关规定,融资融券合约期限最长为6个月),公司被中国证监会采取暂停新 开融资融券客户信用账户3个月的行政监管措施。对此,公司已采取以下整改措施:


1、暂停新开立融资融券客户信用账户3个月。


2、自2015年1月16日起, 公司将不允许新增任何新 的合约逾期, 距合约到期两周前 将反复提醒客户及时了结合约,对于到期未了结的合约将强制平仓。


3、在监管规定的时间内,清理完成旧的逾期合约。


4、将融资融券业务客户开户条件由客户资产满人民币30万元提高到客户资产满人 民币50万元。


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 42 中信证券于2015年11月29日公告显示,2015年11月26日, 中信证券收到中国证监会 调查通知书 (稽查总队调查通字153121 号) 。 因中信证券涉嫌违反 《证券公司监督管理 条例》 相关规定, 中国证监会决定对中信证券进行立案调查。 本次调查重点针对中信证 券在融资融券业务开展过程中,涉嫌 违反《证券公司监督管理条例》第八十四条"未按 照规定与客户签订业务合同"的规定。 本基金对中信证券投资决策说明: 本公司的投研团队经过充分研究, 认为上述事件 仅对中信证券短期经营有一定影响, 不改变长期投资价值。 同时由于我们看好证券行业 整体的发展前景, 行业杠杆度的提升带来盈利能力的上升, 因此买入中信证券。 本基金 管理人对该股的投资决策遵循公司的投资决策制度。 海通证券于2015年1月20日公告显示,2015年1月16日中国证监会公开通报2014年第 四季度证券公司融资类业务现场检查情况。 海通证券因存在违规为到期融资 融券合约展 期问题,受到暂停新开融资融券客户信用账户3个月的行政监管措施。经查,海通证券 存在为少数融资融券六个月到期并提出逾期负债暂缓平仓申请的客户, 在维持担保比例 处于150%以上的前提下暂缓平仓的行为,这部分客户数占公司融资融券交易的总客户 数不到1%。 目前海通证券已经采取了以下整改措施:一是暂停新开立客户信用账户三 个月; 二是不允许有任何新的合约逾期, 合约到期前将按合同规定提醒客户及时了结合 约, 到期未了结将会执行强制平仓; 三是按监管要求限定的期限内完成违规逾期合约的 清理;四是认真整改融资融券业务,确保业务的 合规经营。 海通证券于2015年9月11日公告显示,海通证券收到中国证监会行政处罚事先告知 书。海通证券涉嫌违法违规的事实如下: 海通证券上海建国西路营业部和杭州解放路营业部对杭州恒生网络技术服务有限 责任公司HOMS系统开放专线接入,其中第一条专线于2014年3月由零售与网络金融部、 信息技术管理部、合规与风险管理总部平行审核后接入上线。第二条专线于2015年2月 由零售与网络金融部、 合规与风险管理总部、 信息技术管理部平行审核后接入上线。 对 于上述外部接入的第三方交易终端软件, 海通证券未进行软件认证许可, 未对外部系 统 接入实施有效管理,对相关客户身份情况缺乏了解。 根据当事人违法行为的事实、 性质、 清洁和社会危害程度, 依据 《证券公司监督管 理条例》第八十四条的规定,证监会拟决定: 1、 对海通证券责令改正, 给予警告, 没收违法所得28,653,000元, 并处以85,959,000 元罚款;


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 43 2、对丁学清给予警告,并处以10万元罚款; 3、对邹二海给予警告,并处以10万元罚款; 4、对高宏杰给予警告,并处以10万元罚款; 5、对汪峥给予警告,并处以5万元罚款; 6、对方贤明给予警告,并处以5万元罚款; 7、对沈云明给予警告,并处以5万元罚款; 8、对宋世浩给予警告,并处以5万元罚款。 海通证券于2015年11月29日公告显示,2015年11月26日海通证券收到中国证监会调 查通知书 (稽查总队调查通字153122 号) 。 因海通证券涉嫌违反 《证券公司监督管理条 例》 相关规定, 根据 《中华人民共和国证券法》 的有关规定, 中国证监会决定对海通证 券进行立案调查。 本次调查重点针对海通证券在融资融券业务中涉嫌违反 《证券公司监 督管理条例》第八十四条"未按规定与客户签订业务合同"的规定。 本基金对海通证券投资决策说明: 本公司的投研团队经过充分研究, 认为上述事件 仅对海通证券短期经营有一定影响, 不改变长期投资价值。同时由于我们看好证券行业 整体的发展前景, 行业杠杆度的提升带来盈利能力的上升, 因此买入海通证券。 本基金 管理人对该股的投资决策遵循公司的投资决策制度。 8.12.2 本 基金投 资的前十名 股票中, 没 有投资于超 出基金合同 规定备选股 票库之外的 股 票。 8.12.3 期末其 他各项资产 构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 176,548.34 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,406.88 5 应收申购款 1,098.68 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 179,053.90


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 44 8.12.4 期末持 有的处于转 股期的可转 换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期间的可转债。 8.12.5 期末前 十名股票中 存在流通受 限情况的说 明 8.12.5.1 期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受 限情况的说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 的公允价值 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情况 说明 1 000002 万


科A 3,112,382.00 2.80 重大资产重组 停牌 8.12.5.2 期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受 限情况的说 明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 §9


基金份额 持有人信息 9.1 期末基金份 额持有人户 数及持有人 结构 份额单位:份 份额 级别 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例 国富 100A 127 193,497.05 16,702,997 .00 67.97% 7,871,128. 00 32.03% 国富 100B 644 38,158.58 30,000.00 0.12% 24,544,126 .00 99.88% 国富100 1,758 43,583.92 12,689,145 .29 16.56% 63,931,393 .68 83.44% 合计 2,529 49,730.64 29,422,142 .29 23.39% 96,346,647 .68 76.61% 9.2 期末上市基 金前十名持 有人


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 45 国富100A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中国人寿再保险有限责任 公司 6,363,800.00 25.90% 2 中欧盛世-广发银行-中欧 盛世-利可5号资产管理计 划 3,614,975.00 14.71% 3 中国大地财产保险股份有 限公司 2,268,753.00 9.23% 4 陈洲 1,466,200.00 5.97% 5 泰康人寿保险股份有限公 司-分红-个人分红 -019L-FH002深 946,199.00 3.85% 6 富安达基金-民生银行-复 熙稳赢1号资产管理计划 900,900.00 3.67% 7 闫改英 870,600.00 3.54% 8 富安达基金-光大银行-富 安达-利可1号资产管理计 划 838,055.00 3.41% 9 赵丽 701,227.00 2.85% 10 中国银河证券股份有限公 司 605,500.00 2.46% 国富100B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 张美芳 4,490,000.00 18.27% 2 项燕 2,614,917.00 10.64% 3 张卫国 2,045,477.00 8.32% 4 陈丽 780,206.00 3.17% 5 尉睦金 757,000.00 3.08% 6 张玲 504,300.00 2.05% 7 宛崇燕 474,700.00 1.93%


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 46 8 莫家秀 320,000.00 1.30% 9 林少逸 317,206.00 1.29% 10 翟罗根 300,000.00 1.22% 9.3 期末基金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业 人员持有本基金 国富100A - - 国富100B - - 国富100 99,016.65 0.129230% 合计 99,016.65 0.078729% 9.4 期末基金管 理人的从业 人员持有本 开放式基金 份额总量区 间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投 资和研究部门负责人持有本 开放式基金 国富100A 0 国富100B 0 国富100 0~10 合计 0~10 本基金基金经理持有本开放 式基金 国富100A 0 国富100B 0 国富100 0 合计 0 §10 开放式基 金份额变动 单位:份 国富100A 国富100B 国富100 基金合同生效 日(2015年03月26 日)基金份额总额 117,906,583.00 117,906,584.00 439,642,401.42 基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 - - 244,004,996.39 减:基金合同生效日起至报告期 期末基金总赎回份额 - - 793,691,774.84


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 47 基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额 -93,332,458.00 -93,332,458.00 186,664,916.00 本报告期期末基金份额总额 24,574,125.00 24,574,126.00 76,620,538.97 注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额。 §11 重大事件 揭示 11.1 基金份额 持有人大会 决议





本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理 人、基金托 管人的专门 基金托管部 门的重大人 事变动





(一)基金管理人重大人事变动 1、经国海富兰克林基金管理有限公司第四届董事会第十次会议审议通过,毕国 强先生不再担任公司总经理, 由公司董事长吴显玲女士代为履行总经理职责。 详情请参 阅2015 年4月18日相关公告; 2、经国海富兰克林基金管理有限公司第四届董事会第二十一次会议审议通过, 李彪先生不再担任公司副总经理。 详情请参阅2015年12月12日相关公告。 期后事项说明: 经国海富兰克林基金管理有限公司股东会2015 年第八次会议和第 四届董事会第二十二次会议分别审议,同意自2016年1月4日起,Gregory E. McGowan 先 生担任公司董事长; 同意吴显玲女士自2016年1月7日起担任公司总经理, 全面主持经营 管理工作。 详情请参阅2016年1月9日相关公告。 (二)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2015年4月,李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。 上述人事变动已按相关规定备案、公告。 11.3 涉及基金 管理人、基 金财产、基 金托管业务 的诉讼





本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资 策略的改变





本报告期内未发生基金投资策略的改变。 11.5 为基金进 行审计的会 计师事务所 情况


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 48





本报告期内基金管理人应支付给会计师事务所的审计费用是人民币67000.00元, 本基金自成立以来对其进行审计的均是普华永道中天会计师事务所, 未曾改聘其他会计 师事务所。 11.6 管理人、 托管人及其 高级管理人 员受稽查或 处罚等情况





(一)基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。 (二)基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内, 本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚 等情况。 11.7 基金租用 证券公司交 易单元的有 关情况 11.7.1 基金租 用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支付 情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金 额 占当期股票 成交总额比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 国海证券 2 643,032, 738.85 42.98% 581,801.07 42.89%


中泰证券 1 314,643, 420.54 21.03% 286,830.92 21.14%


银河证券 1 240,597, 373.17 16.08% 219,039.95 16.15%


申万宏源 2 184,292, 432.7 12.32% 166,281.29 12.26%


兴业证券 1 60,004,3 86.81 4.01% 53,157.2 3.92%


长江证券 2 29,159,3 43.77 1.95% 27,156.24 2%


国信证券 1 10,780,0 13 0.72% 10,039.5 0.74%


广发证券 1 5,697,12 1.18 0.38% 5,191.8 0.38%


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 49 华创证券 1 3,483,14 3.7 0.23% 3,174.17 0.23%


光大证券 1 3,463,99 7 0.23% 3,226.16 0.24%


海通证券 2 825,492. 15 0.06% 750.54 0.06%


东方证券 2 - - - -


中信证券 1 - - - -


中金公司 2 - - - -


中银国际 1 - - - -


中信建投 2 - - - -


招商证券 1 - - - -


华泰证券 1 - - - -


瑞银证券 1 - - - -


民生证券 1 - - - -


注:1. 专用 交易单元的选择标准和程序


1 )选择代理 基金证券买卖的证券经营机构的标准 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,并租用其交易单元作为基金的专用交易 单元。选择的标准是: ? 资历雄厚 ,信誉良好,注册资本不少于3 亿元 人民币; ? 财务状况 良好,经营行为规范,最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机关的处罚; ? 内部管理 规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; ? 具备基金 运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并 能为本基金提供全面的信息服务; ? 研究实力 较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经 济、 行业情况、 市场走向、 个股分析的研究报告及周到的信息服务, 并能根据基金投资 的特定要求, 提供专题研究报告。 2 )公司基金 交易佣金分配依据券商提供的研究报告和服务质量,评判标准包括但不限于: ? 全面及时 向公司提供高质量的关于宏观、行业和市场的研究报告; ? 具有数量 研究和开发能力; ? 能有效组 织上市公司调研; ? 能根据公 司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告; ? 上门路演 和电话会议的质量; ⑥与我公司投资和研究人员的信息交流和沟通能力;


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 50 ⑦其他与投资相关的服务和支持。 3 )租用基金 专用交易单元的程序


? 基金管理 人根据上述标准考察证券经营机构,考察结果经公司领导审批后,我司与被选中的 证券 经营机构签订 《券商交易单元租用协议》 和 《 研究服务协议》 , 并办 理基金专用交易单元租用手续。 ? 之后,基 金管理人将根据各证券经营机构的研究报告、信息服务质量等情况,根据如下选择标准 细化的评价体系,每季度对签约证券经营机构的服务进行一次综合评价: A 提供的研 究报告质量和数量;


B 由基金管 理人提出课题,证券经营机构提供的研究论文质量; C 证券经营 机构协助我公司研究员调研情况;


D 与证券经 营机构研究员交流和共享研究资料情况;


E 其他可评 价的量化标准。


经过评价,对于达到有关标准的证券经营机构将 继续保留,并对排名靠前的证券经营机构在交易量 的分配上采取适当的倾斜政策。若本公司认为签约机构的服务不能满足要求,或签约机构违规受到 国家有关部门的处罚,本公司有权终止签署的协议,并撤销租用的交易单元;基金管理人将重新选 择其它经营稳健、研究能力强、信息服务质量高的证券经营机构,租用其交易单元。 ? 交易单元 租用协议期限为一年,到期后若双方没有异议可自动延期一年。 2 、报告期内 证券公司基金专用交易单元变更情况


报告期内,本基金新增广发证券深圳交易单元1 个;新增长江证券深圳交易单元1 个 ;减少广发证券 上海交易单元1 个;减少 东海证券上海交易单元1 个。 11.7.2 基金租 用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金 额 占当期债券 成交总额比例 成交金 额 占当期债券 回购成交总 额比例 成交 金额 占当期权证 成交总额比 例 国海证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - -


富兰克林国海中证100 指 数增强型分级证券投资基金2015 年 年度 报告摘要 51 华创证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 海通证券 - - 675,000, 000 100% - - 东方证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 国海 富兰克林基 金管理有限 公司 二〇 一六年三月 二十八日