信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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信诚中 小盘混合型证券投 资基金 2015 年年度 报告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月25 日
信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金 托管 人中 国建 设银 行股份 有限 公司 根据 本基 金合同 规定,于 2016 年 3 月 24 日复 核了 本报 告
中的财务 指标、 净值 表现 、利润分 配情况 、财 务会 计报告、 投资组 合报 告等 内容, 保 证复核 内容不 存在
虚假记 载、 误导 性陈 述或 者重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简 介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 4
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情 况 ................................................................................... 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ....................................................................................................... 7
§4 管理人 报告 .............................................................................................................................................. 7
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................................... 7
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................... 8
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................................... 8
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................................... 9
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................................... 9
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................................. 10
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ......................................................................... 10
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................................. 11
4.9 报告期 内 管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ..................................... 11
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................................ 11
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................................. 11
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ............. 11
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................................. 11
§6 审计报 告 ................................................................................................................................................ 12
6.1 审计报 告基 本信 息......................................................................................................................... 12
6.2 审计报 告的 基本 内容..................................................................................................................... 12 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................................ 13
7.1 资产负 债表 .................................................................................................................................... 13
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................................. 15
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................................ 16
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................................ 32
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 32
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................................. 33
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ..................................... 33
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................................. 35
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ......................................................................................... 42
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ................................. 42
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ..................... 42
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ............................. 42
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ................................. 42
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 42
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 43
8.12 投资组 合报 告附 注 ..................................................................................................................... 43
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................ 43
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ..................................................................................... 43
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 44
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ..................................... 44
§10 开放式 基金 份额 变动......................................................................................................................... 44
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................................... 44
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................................... 44
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................................... 44
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 45
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 45
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................................... 45
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................................... 45
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ................................................................................. 45
11.8 其他重 大事 件............................................................................................................................. 46
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ..................................................................................................... 49
§13 备查文 件目 录 .................................................................................................................................... 50
13.1 备查文 件名 称............................................................................................................................. 50
13.2 备查文 件存 放地 点 ..................................................................................................................... 50
13.3 备查文 件查 阅方 式 ..................................................................................................................... 50
信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚中 小盘 混合 型证 券投 资基金
基金简 称 信诚中 小盘 混合
基金主 代码 550009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 2 月 10 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 42,530,751.41 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 通 过 重点 投 资 于具有 较 高 成 长 性或 具 有 价值优 势 的 中
小盘股票, 追求 高 于业 绩 比较 基 准 的 超额 收 益,在 控 制风 险 的
前提下,追 求基 金资 产的 长 期稳定 增值 。
投资策 略
1、资 产配 置策 略: 本基 金 的资产 配置 策略 基 于 MVSR 分 析框
架来制 定。MVSR 分析 框架 包括四 个部 分:M-宏 观经 济 情况,V-
估值水 平,S- 市 场情 况,R- 风险状 况。 对 上述 四个 部 分,本 基金
会进行 最近 三个 月和 未 来 12 个 月的 分析 和预 测, 从 而得出 乐
观 、 中 性 、谨 慎 和悲 观 的看 法, 在 这 些分 析 的基 础 上, 得出对
市场、 行 业的 整体 判断 和 指数运 行空 间的 判断,并 根 据这些 判
断来决 定本 基金 的大 类资 产配置 比例 和行 业配 置策 略。
2、 股 票投 资策 略:本 基 金通过 重点 投资 中小 盘股 票,以 期把
握 中 小 企 业 两 类 投 资 机 会: 高 速 成 长 预 期 所 带 来 的 上 升 动 量
以及由于低 关注 度 所 带来的 价 格 回 归 。本 基 金 的股票 投 资 将
以 “ 自下 而上 ” 的 精选 策 略为主,同 时结 合 “ 自上 而 下 ”的分
析 对 公 司 成 长 性 进 行 逻 辑 性 判 断, 以 甄 别 具 有 较 高 成 长 性 抑
或 具 有 价 值 优势 的 中 小盘股 票 。 通 过 广泛 深 入 的实地 调 研 和
细 致 严 谨 的 案 头 分 析, 本 基 金 将 根 据 对 中 小 盘 股 票 的 成 长 性
及 其 可 持 续性 、 行业 前 景及 行 业 地 位,结 合 估值 水 平, 进行股
票组合 的构 建。
业绩比 较基 准
40%× 天 相 中 盘 指 数 收 益 率 +40 %× 天 相 小 盘 指 数 收 益 率
+20%× 中证 综合 债指 数收 益率。
风险收 益特 征
本 基 金 属 于 混 合 型 基 金, 预 期 风 险 与 预 期 收 益 高 于 债 券 型 基
金 与 货 币 市场 基 金,低 于 股票 型 基 金, 属于 较 高风 险 、较 高 收
益的品 种。
注:本 基金 管理 人2015 年9 月28 日 发布 公告, 自2015 年10 月1 日本 基金 业绩 比较基 准由 “天 相中
盘指数收益率*40%+ 天 相小盘 指 数 收 益 率*40%+ 中 信标普 全 债 指 数 收 益 率 *20% ”变更为 “ 天 相 中 盘指 数
收益率*40%+ 天 相小 盘指 数 收益率*40%+ 中 证综 合债 指 数收益 率 *2 0%” 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 hao.zhou@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注册地 址
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街 1 号院
1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 张翔燕 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
北京市 东长 安街 1 号 东方 广场东
二办公 楼八 层
注册登 记机 构
信诚基 金管 理有 限公 司
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间 数 据 和 指
标
2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 42,018,469.98 21,299,405.15 33,809,775.08
本期利 润 33,735,894.50 29,966,832.79 34,281,819.29
加权平均基金份额本
期利润
0.6683 0.2955 0.2674
本期加权平均净值利
润率
37.80% 29.78% 33.59%
本期基金份额净值增
长率
49.05% 44.78% 39.35%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 41,216,348.47 19,725,956.13 -6,271,242.41 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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期末可供分配基金份
额利润
0.9691 0.2791 -0.0511
期末基 金资 产净 值 87,106,818.78 97,117,842.20 116,501,883.71
期末基 金份 额净 值 2.048 1.374 0.949
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份额累计净值增
长率
132.12% 55.73% 7.56%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2 、 本期已 实现 收益指 基金本期 利息收 入、投 资 收益、其 他收入(不含 公允 价值变动 收益) 扣除相 关
费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。
3 、期 末可 供分 配利 润,采用 期末 资产 负债 表中 未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 48.73% 2.44% 21.16% 1.51% 27.57% 0.93%
过去六 个月 -1.40% 3.38% -9.03% 2.40% 7.63% 0.98%
过去一 年 49.05% 3.03% 31.42% 2.12% 17.63% 0.91%
过去三 年 200.73% 2.09% 91.80% 1.47% 108.93% 0.62%
过去五 年 109.84% 1.78% 52.36% 1.35% 57.48% 0.43%
自 基 金 合 同
生效起 至今
132.12% 1.71% 65.20% 1.35% 66.92% 0.36%
注:自2015 年 10 月 1 日起,本基 金的 业绩 比较 基准 由 “天相 中盘 指数 收益 率*40%+ 天相 小盘 指数 收
益率*40%+ 中 信 标 普 全 债 指 数 收 益 率 *2 0% ” 变更为“ 天 相 中 盘 指 数 收 益 率*40%+ 天 相 小 盘 指 数 收 益 率
*40%+ 中证 综合 债指 数收 益 率 *20% ” 。
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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注:1、 本 基金 建仓 期 自 2010 年2 月 10 日至 2010 年8 月 9 日, 建仓 期结 束时 资 产配置 比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
2、自 2015 年10 月 1 日起,本 基金 的业 绩比 较基 准 由 “天 相中 盘指 数收 益率*40%+ 天 相小 盘指 数
收益率*40%+ 中 信 标 普 全债指 数 收 益 率 *2 0%” 变 更为 “ 天 相 中 盘 指 数 收益 率*40%+ 天 相 小 盘 指 数 收益 率
*40%+ 中证 综合 债指 数收 益 率 *20% ” 。
3.2.3
过去五年基金每年净 值增 长率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较
注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 在过 去三 年未 进行 过利润 分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。 截 至2014 年12 月 31 日,本 基金 管理 人
共管理 32 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长股 票型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹股 票型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选股 票型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘 股 票型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值股 票型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 股票型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 分级 债券 型 证
券投资 基金 、信 诚周 期轮 动股票 型证 券投 资基 金(LOF) 、信 诚理 财 7 日盈 债券 型证券 投资 基金 、信 诚添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业股 票型 证券 投资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
股票型 证券 投 资 基金 、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚 3 个月 理财 债券 型证 券投资 基金 和信 诚中 证 TMT
产业主 题指 数分 级证 券投 资基金 。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
郑伟
本基金基金
经理，信诚
深度价值混
合基金
(LOF) 、 信 诚
新兴产业混
合基金基金
经理
2014 年 4 月 23 日 - 10
2005 年 9 月至 2009
年 8 月 期 间于 华泰
资 产 管 理 有 限 公 司
担任研究员；2009
年 8 月 加 入信 诚基
金管理 有限 公司 ， 先
后 担 任 股 票 研 究 员
及 特 定 客 户 资 产 管
理 业 务 的 投 资 经 理
职务 。 现 任信 诚深 度
价 值 混 合 基 金
(LOF) 、 信诚 新 兴产
业 混 合 基 金 和 信 诚
中 小 盘 混 合 基 金 基
金经理 。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期 内,本基 金管 理人 严格按照 《证券 投资基 金 法》和其 他相关 法律法 规 的规定以 及《信 诚中
小盘混合 型证券 投资 基金 基金合同 》 、 《信 诚中小 盘 混合型证 券投资 基金 招募 说明书》 的约定,本着 诚实
信用、 勤勉 尽职 的原 则管 理 和运用 基金 财产 。 本 基金 管 理人通 过不 断完 善法 人治 理结构 和内 部控 制制 度,
加强内部 管理, 规范基 金运 作。本报 告期内,基金 运作 合法合规, 没有 发生损 害基 金份额持 有人利 益的 行
为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实际的公 平交易管理贯彻 落实中,公司在公平 交易制 度的指引下 采用事前、事 中、事后的 全流
程控制 方法。 事前 管理主 要包括: 已 搭建了 合理 的资 产管理 业务之 间及 资产管 理业务 内的组 织架 构,健全
投资 授 权制 度, 设立 防火 墙, 确保各 块投 资业 务 、 各基 金组合 投资 决策 机制 的合 理合规 与相 对独 立; 同 时让
各业务 组合共享必要的 研究、投 资信息等,确保机会公平。 在日常操作上明 确一级市 场、非集中竞价 市
场投资 的要求 与审 批流程; 借助系 统建立 投资 备选库 、交易 对手库 、基 金风格 维度库, 规范二 级市 场、 集
中竞价 市场的 操作, 建立 公 平交易 的制度 流程 文化环 境。事 中监控 主要 包括: 公 司管理 的不同 投资 组合 执
行集中 交易制度, 确保一般情况下 不同投资组合同 向买卖同 一证券时需通过 交易系统 对组合间的交易 公信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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平性进 行自动 化处 理,按 照 时间优 先、比 例分 配的原 则在各 投资组 合间 公平分 配交易 量; 同时原 则上 禁止
同日反 向交易, 如因流动性等问题 需要反向交易须 经过严格 审批和留档。一 级市场、 非集中竞价市场 等
的投资则需 要经过合理询价、逐笔审 批与公平分配。事后管理 主要包括: 定期对公司管理 的不同投资组
合的整 体收 益率 差异 、 分 投资类 别( 股 票、 债券) 的收 益率差 异进 行分 析, 对连 续 四个季 度期 间内 、 不 同时
间窗下( 日内 、3 日内 、5 日内) 公 司管 理的 不同 投资 组合同 向交 易的 交易 价差, 对反向 交易 等进 行价 差分
析。同 时,合规 、审计会对公平交 易的执行情况做 定期检查 。相关人员对事 后评估报 告、合规审计报 告
进行审 阅, 签字 确认, 如有 异 常情况 将及 时报 送相 关部 门并做 信息 披露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2015 年 A 股 市场 大起 大落,上证 指数 从年 初的 3200 点一路 上涨,到 6 月份 指数 最高达 到 5178 点;6
月之后 市场 暴跌,指 数下 探 到低 点 2850 点。 中小 板创 业板波 动更 大, 其中 较多 股 票上半 年暴 涨, 下半 年在
股灾中 剧烈 调整 。
面对 市场暴 涨暴跌, 我们 积极调整 优化组 合,特 别是 四季度把 握住了 市场 反弹 的行情, 在新兴 产业中 积
极布局。2015 年本 基金通 过深入研 究、优 选个股,较 好地把握 住了新 兴产业 中 的投资机 会,取 得了较 好
的投资 业绩 。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本年度,本 基金份 额净值 增 长率为 49.05%, 同期 业绩 比较基准 增长率 为 31.42%, 基金超越 业绩比 较
基准17.63% 。
4.5 管理人 对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2016 年 资本市 场面临 的环 境和背景 异常复 杂。国 内 经济增速 下降,传 统产业 需 求不振,新 兴产业 体
量尚小。 全球经 济环 境也 带来了诸 多挑战,新兴 经济 体困难重 重,欧 洲和日 本继 续加码货 币宽松;美国 经
济增长趋 好,美 元处于 加息 通道;美 国和全 球的货 币政 策方向出 现不同 步,这 对全 球金融市 场带来 了较 大
冲击。
从国 内资本 市场来 看,经 历过 15 年的 股灾之 后,投 资者的心 态和情 绪还需 较 长时间恢 复,各 种悲观 预
期 也 需较 长 时间 纠 偏; 同 时我 们 也应 看 到,货 币政 策 持续 宽 松的 背 景下, 全社 会 的流 动 性充 足, 各领 域的
改革还在 深化, 新兴产 业虽 然体量小 但增速 快,上 市公 司的转型 和创新 也在 持续 进行,中 小创公 司的业 绩
增长显 著加 快。 长期 来看, 经历过 大幅 调整 之后,国 内 资本市 场的 长期 投资 价值 凸显。 总体 上我 们认 为今
天 国 内 外复 杂 的环 境对 资本 市 场 的影 响 较大, 面对 资本 市 场 的大 幅波 动, 我们 坚信 优 质 的公 司会 带 来长
期的投 资价 值。
我们将 立足 于国 内的 改革 和转型,在 大金 融、 大 消费 、 高端装 备、 大 TMT 等行 业深入 研究,积 极把 握这 些
行业的 投资 机会,争 取为 持 有人创 造回 报。 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
10
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2015 年 度内, 依据相 关法 律法规的 规定及 公司内 部 监察稽核 制度,公 司督察 长 和监察稽 核部门 充分
发挥其 职能 作用,开 展了 一 系列监 察稽 核工 作, 取得 了 较好的 成效 。现 将全 年的 监察稽 核工 作总 结如 下:
1、对 公司 规章 制度 体系 不 断补充 和完 善
公司监 察稽 核部 组织 各业 务部门 对公 司相 关规 章制 度进行 梳理 补充 和完 善, 主 要包括 投资 、 研 究、 风 控、
行政、 人力 资源 、财 务、 反洗钱 等业 务范 畴。 推进 了公司 规章 制度 建设,完 善 了公司 规章 制度 体系 。
2、开 展各 类合 规监 察工 作 。
监察稽核 部严格 遵照 法律 法规和公 司制度,对基 金运 作的合法 合规情 况及 公司 内 部风险 控制情 况进 行监
督检查,防 范内 幕交 易,确 保基金 运作 的独 立性 、 公 平性及 合规 性。2015 年 3 月底 至 4 月初, 中国 证监 会
对我公 司进 行了 现场 监督 检查, 监察 稽核 部对 本次 现 场检查 积极 配合。 通过 本次 现场检 查, 能更 客观 地发
现公司 各项 内控 中的 薄弱 环节, 有助 于督 促公 司不 断 加强制 度和 风控 措施,提 高 经营效 率。
3、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监察 稽 核部 及时 将 新 颁布 的 监管 法规 传递 给 公 司相 关业 务 部门, 并对 具 体 的执 行和 合 规要
求进行 提示 。 在 日常 工作 中通过 多种 形式 加强 对员 工职业 操守 的教 育和 监督, 并开展 法规 培 训 。 本 年度,
监 察 稽 核部 根 据监 管部 门的 要 求,结 合 自身 实 际情 况, 主 要 采取 课 堂讲 授 的方 式为 员 工 提供 多种 形 式的
培训。
4、开 展各 类内 外部 审计 工 作,包括 4 次常 规审 计、13 项专项 审计 、协 助外 部 审计师 开展 审计 、配 合监
管机构 完成 现场 检查 及多 项自查 工作 等。
5、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露 编 报
规则》 、 《 深圳证 券交易 所 证券投资 基金上 市规 则》 等法规要 求进行 信息 披露 和公告, 并按法 律法规 规定
报监管 机构 备案 。
6、牵头 开展反 洗钱的 各项 工作,进 一步完 善修订 了反 洗钱制度, 按照 相关规 定将 相关可疑 记录及 时上 报
反洗钱 监测 中心,根 据中 国 人民银 行通 知要 求组 织开 展反洗 钱培 训和 宣传 工作 。
本基金管 理人将 一如 既往 地本着诚 实信用 、勤 勉尽 责的原则 管理和 运用 基金 资产, 继 续加强 内部控 制和
风险管 理, 进一 步提 高监 察 稽核工 作的 科学 性和 有效 性,充 分保 障基 金份 额持 有 人的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了 向基金 投资人 提供 更好的证 券投资 管理服 务, 本基金管 理人对 估值和 定 价过程进 行了最 严格的 控
制。 本 基金 管理 人通 过估 值决策 委员 会来 更有 效的 完善估 值服 务。 估值 决策 委员会 包括 下列 成员: 分管
基金运 营业 务的 领导(委 员 会主席) 、 风 险管 理部 负责 人、 股票 投资 负责 人 、 债 券投资 负责 人 、 交 易部 负
责人、 运 营部 负责 人、 基 金会计 主管(委 员会 秘书) 。 本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、 信用 风 险 、 流
动性风险 、货币 风险 、衍 生工具和 结构性 产品 等影 响估值和 定价因 素的 基础 上,综合 运营部 、 稽核 部、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略或 投 资
新品种 时, 应评 价现 有估 值 政策和 程序 的适 用性,并 在 不适用 的情 况下,及 时召 开 估值决 策委 员会 。
在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净值 。
基 金 管 理人 对 基金 资产 进行 估 值 后, 将 基金 份 额净 值结 果 发 送基 金托 管 人,基 金托 管 人 按照 托管 协 议中
“基金 资产 净值 计算 和会 计核算 ”确 定的 规则 复核, 复核无 误后,由 基金 管理 人 对外公 布。
2.基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3.基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格
4.基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
11
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续保 持对 基金 估值所采 用估值 价 格 的关 注, 在认 为基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公 允时,
将通过首 席投资 官提 请召 开估值决 策委员 会会 议,通 过会议讨 论决定 是否 调整 基金管理 人所采 用的 估值
政策。
5.参与 估值 流程 各 方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6.已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1.本 基金 的每 份基 金份 额享有 同等 分配 权;
2.收益 分配 时所 发生 的银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担。 当投 资人 的现金 红利 小于 一定 金 额,
不足以支 付银行 转账 或其 他手续费 用时, 基金注 册登 记机构可 将投资 人的 现金 红利按除 权后的 基金 份额
净值自 动转 为基 金份 额( 具 体日期 以本 基金 分红 公告 为准);
3.在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下,本 基金 收益 每 年最多 分配 12 次,每 次基 金收益 分配 比例 不低 于收
益分配基 准日可 供分配 利 润的 25%( 收益 分配基 准日 可供分配 利润指 收益分 配 基准日资 产负债 表中未 分
配利润 与未 分配 利润 中已 实现收 益的 孰低 数);
4.若基 金合 同生 效不 满3 个月则 可不 进行 收益 分配;
5. 本 基 金收 益 分配 方式 分为 两 种:现金分 红 与 红利 再投 资, 投资 人 可选 择 现金 红利 或 将 现金 红利 按 除权
后 的 基 金份 额 净值 自动 转为 基 金 份额 进 行再 投资( 具体 日 期 以本 基金 分 红公 告为 准); 若投 资人 不 选择,
本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红;
6.基金 红利 发放 日距 离收 益分配 基准 日( 即可 供分 配 利润计 算截 止日)的 时间 不 得超 过 15 个工 作日;
7.基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值;
8.法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
本基金 于本 报告 期内 未进 行过利 润分 配, 该处 理符 合 基金利 润分 配原 则。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说 明
本 报 告 期内, 本 基 金未 出 现过 连 续 二十 个 工 作日 基 金资 产 净 值低 于 五 千万 元( 基金 份 额 持有 人 数量
不满两 百人)的 情形 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报告 期内,本 基金 未实 施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
12
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1600085 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
信诚中小盘混合型证券投资基金全体基金份额持
有人
引言段
我们审 计了 后附 的 第 1 页 至第 26 页 的信 诚中 小盘
混 合 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 信 诚 中 小 盘 基
金 ”) 财务 报表, 包括 2015 年 12 月 31 日 的资 产负
债表、2015 年 度的 利润表 、 所有 者权 益( 基金 净值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是信诚中小盘基金管理
人 信 诚 基金 管理 有 限公 司管 理 层 的责 任,这 种 责任
包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业
会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证监 会 ”)和 中 国证券 投 资 基金 业 协 会发 布
的 有 关 基金 行业 实 务操 作的 规 定 编制 财务 报 表, 并
使其实 现公 允反 映;(2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内
部控制,以 使 财务 报 表不 存在 由 于 舞弊 或错 误 导致
的重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审计 意见 。 我 们按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师审 计准
则 要 求 我们 遵守 中 国注 册会 计 师 职业 道德 守 则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获 取合 理保 证。
审 计 工作 涉 及实 施 审计程 序, 以 获取 有 关财 务 报
表金额 和披 露的 审计 证据 。 选择 的审 计程 序取 决于
注 册 会 计师 的判 断, 包括 对由 于 舞 弊或 错误 导 致的
财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时, 注 册会 计 师考 虑 与财 务报 表 编 制和 公允 列 报相
关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并
非对内 部控 制的 有效 性发 表意见 。 审 计工 作还 包括
评价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策
的 恰 当 性和 作出 会 计估 计的 合 理 性, 以 及评 价 财务信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
13
报表 的 总体 列报 。
我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适 当的, 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为, 信 诚中 小 盘基 金财 务 报 表在 所有 重 大方
面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准
则和在 财务 报表 附 注2 中 所列示 的中 国证 监会 和中
国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务
操作的 规定 编制,公 允反 映 了信诚 中小 盘基 金 2015
年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2015 年度 的经 营成
果及基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 黄小熠 查希箐
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2016 年 3 月 24 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 中小 盘混 合型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 12,715,317.72 17,591,585.96
结算备 付金
568,669.18 985,397.86
存出保 证金
96,279.92 95,958.71
交易性 金融 资产 7.4.7.2 77,339,141.28 82,808,172.95
其中： 股票 投资
77,339,141.28 82,808,172.95
基金 投资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 1,888,525.60
应收利 息 7.4.7.5 3,109.36 3,140.65
应收股 利
- -
应收申 购款
157,299.59 139,020.96
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - - 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
14
资产总 计
90,879,817.05 103,511,802.69
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
2,372,199.27 3,718,615.87
应付赎 回款
381,158.45 1,294,359.69
应付管 理人 报酬
107,675.19 117,513.39
应付托 管费
17,945.86 19,585.59
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 322,648.95 596,975.63
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 571,370.55 646,910.32
负债合 计
3,772,998.27 6,393,960.49
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 42,530,751.41 70,685,479.79
未分配 利润 7.4.7.10 44,576,067.37 26,432,362.41
所有者 权益 合计
87,106,818.78 97,117,842.20
负债和 所有 者权 益总 计
90,879,817.05 103,511,802.69
注：截 止本 报告 期末, 基 金 份额净 值2.048 元, 基金 份 额总 额 42,530,751.41 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 中小 盘混 合型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
一、收入
37,854,466.30 34,976,027.04
1.利息 收入
114,484.12 210,960.84
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 114,484.12 108,124.29
债券利 息收 入
- 102,836.55
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 45,785,961.31 25,976,792.63 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
15
填列）
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 45,452,893.64 25,344,062.44
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - 22,905.48
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 333,067.67 609,824.71
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损
失以“-” 号填 列）
7.4.7.17 -8,282,575.48 8,667,427.64
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.18 236,596.35 120,845.93
减： 二、费用
4,118,571.80 5,009,194.25
1．管 理人 报酬
1,331,252.36 1,519,926.85
2．托 管费
221,875.38 253,321.27
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 2,371,969.72 2,892,992.95
5．利 息支 出
- -
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产
支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 193,474.34 342,953.18
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额
以“- ”号 填列 ）
33,735,894.50 29,966,832.79
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
33,735,894.50 29,966,832.79
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 中小 盘混 合型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
70,685,479.79 26,432,362.41 97,117,842.20
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 33,735,894.50 33,735,894.50
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 -28,154,728.38 -15,592,189.54 -43,746,917.92 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
16
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
其中：1.基 金申 购款 90,212,968.50 85,658,757.21 175,871,725.71
2.基金 赎回 款 -118,367,696.88 -101,250,946.75 -219,618,643.63
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
42,530,751.41 44,576,067.37 87,106,818.78
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
122,773,126.12 -6,271,242.41 116,501,883.71
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 29,966,832.79 29,966,832.79
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-52,087,646.33 2,736,772.03 -49,350,874.30
其中：1.基 金申 购款 95,368,797.76 7,005,148.10 102,373,945.86
2.基金 赎回 款 -147,456,444.09 -4,268,376.07 -151,724,820.16
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
70,685,479.79 26,432,362.41 97,117,842.20
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信 诚 中 小 盘 混 合 型 证 券 投 资 基 金( 原 “ 信 诚 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金 ”)( 以 下 简 称 “ 本基
金”) 经中 国证 券监 督管 理 委员会(以 下简 称 “ 中国 证 监会”) 《关 于核 准信 诚中 小盘股 票型 证券 投
资基金 募集 的批 复 》( 证监 许可[2009]1357 号文)和 《关 于信 诚中 小盘 票型 证 券投资 基金 备案 确认
的函 》( 基金 部函[2010]71 号文) 批准, 由信 诚基 金管 理有限 公司 依照 《 中华 人 民共和 国证 券投 资基
金法》 及其 配套 规则 和《 信诚中 小盘 股票 型证 券投 资基金 基金 合同 》发 售, 基 金合同 于 2010 年 2
月 10 日生 效。 本基 金为 契约型 开放 式, 存续 期限 不 定。本 基 金 的基 金管 理人 为信诚 基金 管理 有限
公司, 基金 托管 人为 中国 建 设银行 股份 有限 公司 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 公开 募 集证券 投资 基金 运作 管理 办法》 、 《 关于 实施< 公信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
17
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法> 有关 问题 的规 定 》 等 相关 法律 法规 及 《信 诚中小 盘股 票型 证券
投资基 金基 金合 同》 的约 定,经 与基 金托 管人 协商 一 致,自 2015 年 8 月 3 日起,本基 金名 称变 更为
“信诚 中小盘混合型证券投资基 金”, 基金类别变更为 “混 合型 ”, 同时相应修改基金 合同和托管
协议相 关表 述。
本 基金 于2010 年1 月8 日至2010 年2 月5 日募 集,募 集资 金总 额603,918,903.05 元, 募集
期间认 购手 续 费 5,237,187.75 元, 利息 转份 额130,795.78 元,募 集规 模 为 603,918,903.05 份。
上述募 集资 金已 由毕 马威 华振会 计师 事务 所验 证, 并 出具 了 KPMG-B(2010)CR No.0005 号验 资报 告。
根 据 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 配套规 则、 《信 诚中 小盘 混 合型证 券投 资基 金基
金合同 》 和 《 信诚 中小 盘 混合型 证券 投资 基金 招募 说明书 》 的有 关规 定,本 基 金的投 资范 围为 具有
良好流 动性 的金 融工 具, 包 括国内 依法 发行 上市 的股 票、 债 券、 货 币市 场工 具 、 权证、 资产 支持 证
券以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具。 如法 律法 规或 监管机 构以 后允 许 基
金投资 的其 他品 种, 基金 管 理人在 履行 适当 程序 后, 可以 将其 纳入 投资 范围 。 本 基金的 投资 组合 比
例为:股票资产 占基金资产的 60%-95%; 债券、资产 支持证券 等固定收益类 证券品种占 基金资产 的
0%-40%; 现 金或 到期 日在 一 年内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5%; 权 证不 超过基 金资 产净 值的
3%。 本基 金将 不低 于80% 的股票 资产 投资 于中 小盘 股票。
中 小盘 股票 包括: 1) 中国 A 股主 板市 场( 不含 中 小板) 的中 小盘 股票;2) 深 圳证券 交易 所中 小板
市场的所 有股票;3)创业板市场的所 有股票。主板市场( 不含中小板)的 中小盘股票的界 定如下: 基
金管理 人每 半年 末对 A 股 主板市 场( 不含 中小 板)中 的股票 按流 通市 值从 小到 大排序 并相 加, 累计
流通市 值达 到 A 股主 板市 场(不 含中 小板) 总流 通市 值三分 之二 的这 部分 股票 纳入中 小盘 股票 。 在
此期间对 于未被纳入最近一次排序 范围的股票(如新股上市等),如果其流通市值可满足 以上标准,
也称为 中小 盘股 票。
一 般 情 况 下, 上 述 所 称 的 流 通 市 值 指 的 是 在 国 内 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 股 票 的 流 通 股 本 乘 以
收盘 价 。 如 果排 序时 股票 暂停交 易或 停牌 等原 因需 要对流 通市 值进 行修 正的, 本基金 将根 据市 场情
况,取 停牌 前收 盘价 或最 能 体现投 资者 利益 最大 化原 则的公 允价 值计 算流 通市 值。
当 法 律 法 规 的 相 关 规 定 变 更 时, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 可 对 上 述 资 产 配 置 比 例 进 行 调
整。
本基金 的业绩比较标 准为: 天相中盘指数 收益率*40%+ 天相小盘指数 收益率*40%+ 中证综合债指 数
收益率*20% 。
根 据 《证 券投 资基 金信 息披露 管理 办法 》, 本 基金 定期报 告在 公开 披露 的第 二个工 作日,报 中国
证监会 和基 金管 理人 主要 办公场 所所 在地 中国 证监 会派出 机构 备案 。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 以持续经营为基 础。本财 务报表符合中华 人民共和 国财政部( 以下简称 “ 财政 部”) 颁
布的企 业会 计准 则的 要求, 同时亦 按照 中国 证监 会颁 布的《 证券 投资 基金 信 息 披露 XBRL 模板第 3
号<年 度报 告和 半年 度报 告>》 以及 中国 证券 投资 基金 业协会 于 2012 年 11 月 16 日颁布 的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》编制 财务 报表 。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表符合财政部颁布的企 业会计准则的要求,真实、 完整地反映了本基金的财 务状况、
经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
此 外本 财务 报表 同时 符合如 财务 报表 附 注7.4.2 所列 示的 其他 有关 规定 的要求 。
7.4.4
重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
18
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
金融资产 在初始 确认时 按 基金对金 融资产 的持有 意 图和持有 能力分 类为: 以公 允价值计 量且其 变动
计入当 期损 益的 金融 资产 、 贷款和 应收 款项、 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资。 本基 金持 有 的 股 票
投资、债 券投资 和衍 生工 具划分为 以公允 价值 计量 且其变动 计入当 期损 益的 金融资产;其他 金融资 产划
分为贷款 和应收 款项, 暂无 金融资产 划分为 可供 出售 金融资产 或持有 至到 期投 资。除衍 生工具 所产 生的
金融资产 外,以 公允价 值计 量且其变 动计入 损益 的金 融资产在 资产负 债表 中以 交易性金 融资产 列示 。衍
生工具 所 产 生的 金融 资产 在资产 负债 表中 以衍 生金 融资产 列示 。
金 融负债 在初始 确认 时按承担 负债的 目的分 类 为: 以公允 价值 计量且 其变 动计入当 期损益 的金融 负
债及其 他金 融负 债。 本基 金目前 暂无 划分 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债。 除 衍 生
工具所产 生的金 融负 债外, 以公允价 值计量 且其 公允 价值变动 计入损 益的 金融 负债在资 产负债 表中 以交
易性金 融负 债列 示。 衍生 工具所 产生 的金 融负 债在 资产负 债表 中以 衍生 金融 负债列 示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时,于 资产 负 债表内 确认 。
在初始确 认时, 金融资 产及 金融负债 均以公 允价 值计 量。对于 以公允 价值 计量 且其变动 计入当 期损 益的
金融资产 或金融 负债, 相关 交易费用 直接计 入当 期损 益;对于 其他类 别的金 融资 产或金融 负债, 相关交 易
费用计 入初 始确 认金 额。 初始确 认后,金 融资 产和 金 融负债 的后 续计 量如 下:
-以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产和金 融负 债( 包括 交易 性 金融资 产或 金融 负债)
本基金 持有 为了 近期 内出 售或回 购的 金融 资产 和金 融负债 及衍 生工 具属 于此 类。
初 始 确 认后, 以公 允 价值 计量 且 其 变动 计 入当 期损 益的 金 融 资产 和金 融 负债 以公 允 价 值计 量,公 允 价值
变动形 成的 利得 或损 失计 入当期 损益 。
-应收 款项
应收款 项是 指在 活跃 市场 中没有 报价 、回 收金 额固 定或可 确定 的非 衍生 金融 资产。
初始确 认后,应 收款 项以 实 际利率 法按 摊余 成本 计量 。
-其他 金融 负债
其他金 融负 债是 指除 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 负债 以外 的金融 负债 。
初始确 认后,采 用实 际利 率 法按摊 余成 本计 量。
当收取某 项金融 资产 的现 金流量的 合同权 利终 止或 将所有权 上几乎 所有 的风 险和报酬 转移时,本基 金终
止确认 该金 融 资 产。
金融资 产整 体转 移满 足终 止确认 条件 的, 本基 金将 下 列两项 金额 的差 额计 入当 期损益:
-所转 移金 融资 产的 账面 价 值
-因转 移而 收到 的对 价。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 本基 金 终止确 认该 金融 负债 或其 一部分 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
除特别 声明 外, 本基 金按 下 述原则 计量 公允 价值:
公 允价值 是指市 场参 与者在计 量日发 生的有 序 交易中, 出 售一 项资产 所能 收到或者 转移一 项负债 所
需支付 的价 格。
本 基 金 估计 公 允价 值时, 考虑 市 场 参与 者 在计 量日 对相 关 资 产或 负债 进 行定 价时 考 虑 的特 征(包 括 资产
状况及 所在 位置、 对资 产出 售或者 使用 的限 制等),并 采用在 当前 情况 下适 用并 且有足 够可 利用 数据 和 其
他信息 支持 的估 值技 术。
存 在 活 跃市 场 的金 融工 具按 其 估 值日 的 市场 交易 价格 确 定 公允 价值; 估 值日 无交 易, 但最 近 交易 日 后经
济环境未 发生重 大变 化且 证券发行 机构未 发生 影响 证券价格 的重大 事件 的,按 最近交易 日的市 场交 易价
格确定 公允 价值 。
存在活跃 市场的 金融 工具, 如估值日 无交易 且最 近交 易日后经 济环境 发生 了重 大变化或 证券发 行机 构发信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
19
生 了 影 响证 券 价格 的重 大事 件, 参考 类 似投 资 品种 的现 行 市 价及 重大 变 化等 因素, 调 整最 近 交易 市 价以
确定公 允价 值。
当金融工 具不存 在活 跃市 场, 采用 市场参 与者普 遍认 同且被以 往市场 实际 交易 价格验证 具有可 靠性 的估
值 技 术 确定 公 允价 值 。估值 技 术 包括 参 考熟 悉 情况并 自 愿 交易 的 各方 最 近进行 的 市 场交 易 中使 用 的价
格、 参照 实质 上相 同的 其 他金融 工具 的当 前公 允价 值、 现金 流量 折现 法和 期 权定价 模型 等。 采 用估 值技
术时, 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数, 减少 使用 与本 基 金特定 相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
金融资产 和金融 负债在 资 产负债表 内分别 列示, 没有 相互抵销 。但是,同时 满足 下列条件 的,以 相互
抵销后 的净 额在 资产 负债 表内列 示:
-本 基金 具有 抵销 已确 认 金额的 法定 权利,且 该种 法 定权利 是当 前可 执行 的;
-本基 金计 划以 净额 结算, 或同时 变现 该金 融资 产和 清偿该 金融 负债 。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 基金 份 额
拆分引 起的 实收 基金 份额 变动于 基金 份额 拆分 日根 据拆分 前的 基金 份额 数及 确定的 拆分 比例 计算 认列 。
由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份额 变动 分别 于基 金申购 确认 日及 基金 赎回 确认日 认列。 上述 申购 和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金核算 在基金 份 额发生变 动时, 申购、 赎回 、转入、 转出及 红利再 投 资等款项 中包含 的未
分配利润 和公允 价值 变动 损益,包 括已实 现损益 平准 金和未实 现损益 平准 金。 已 实现损 益平准 金指 根据
交易申 请日 申购 或赎 回款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益占 基金 净值 比例计 算的 金额。 未实 现 损
益 平 准 金指 根 据交 易 申请日 申 购 或赎 回 款项 中 包含的 按 累 计未 分 配的 未 实现损 益 占 基金 净 值比 例 计算
的金额。 损益平 准金 于基 金申购确 认日或 基金 赎回 确认日进 行确认 和计 量,并 于会计期 末全额 转入 “未
分配利 润 ” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
收入是 本基 金在 日常 活动 中形成 的、 会 导致 所有 者权 益增加 且与 所有 者投 入资 本无关 的经 济利 益 的
总流入。 收入 在其 金额 及 相关成 本能 够可 靠计 量、 相关的 经济 利益 很可 能流 入本基 金、 并 且同 时满 足 以
下不 同 类型 收入 的其 他确 认条件 时, 予以 确认 。
股 票投 资收 益、 债 券投 资收益 和衍 生工 具收 益按 相关金 融资 产于 处置 日成 交金额 与其 成本 的差 额 确
认。
股 利 收 益按 上 市公 司 宣告的 分 红 派息 比 例计 算 的金额 扣 除 应由 上 市公 司 代扣代 缴 的 个人 所 得税 后 的净
额确认 。
债券 利 息 收入 按 债 券投 资 的 票 面价 值 与 票面 利率 计 算 的 金额 扣 除 应由 发行 债 券 的 企 业 代 扣 代缴 的
个人所得 税(适 用于企 业债 和可转债 等)后 的净额 确认, 在债券 实际持 有期内 逐日 计提。贴 息债视 同到 期
一次性 还本 付息 的附 息债, 根据其 发行 价、 到 期价 和发 行期限 按直 线法 推算 内含 票面利 率 后,逐 日计 提利
息收入 。如 票面 利率 与实 际利率 出现 重大 差异,按 实 际利率 计算 利息 收入 。
利 息收 入是 按借 出货 币资金 的时 间和 实际 利率 计算确 定。
买 入返售 金融资 产收 入按到期 应收或 实际收 到 的金额与 初始确 认金额 的 差额, 在回 购期 内按实 际利
率法逐 日确 认, 直线 法与 实 际利率 法确 定的 收入 差异 较小的 可采 用直 线法 。
公允 价 值 变动 收 益 核算 基 金 持 有的 采 用 公允 价值 模 式 计 量的 以 公 允价 值计 量 且 变 动计 入 当 期损 益
的金融 资产 、 衍 生金 融资 产、 以 公允 价值 计量 且变 动计入 当期 损益 的金 融负 债等公 允价 值变 动形 成 的 应
计入当 期损 益的 利得 或损 失。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金的 基金管 理人报 酬 根据《信 诚中小 盘混合 型 证券投资 基金基 金合同 》 的规定,按 前一 日基金
资产净 值1.5% 的年 费率 逐 日计提 。 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
20
本 基金的 基金托 管费 根据《信 诚中小 盘混合 型 证券投资 基金基 金合同 》 的规定,按 前一 日基金 资产
净值0.25% 的年 费率 逐日 计提。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额确 认。
本基金 的利 息支 出按 资金 的本金 和适 用利 率逐 日计 提。
卖出回购 金融资 产利 息支 出按到期 应付或 实际 支付 的金额与 初始确 认金 额的 差额, 在 回购期 内以实 际利
率法逐 日确 认, 直线 法与 实 际利率 法确 定的 支出 差异 较 小的 可采 用直 线法 。
本 基 金 的其 他 费用 如不 影响 估 值 日基 金 份额 净值 小数 点 后 第四 位,发 生 时直 接计 入 基 金损 益;如 果 影响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的,采 用待 摊或 预提 的 方法, 待摊 或预 提计 入基 金 损益。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
本基金 的每 份基 金份 额享 有同等 分配 权。 收 益分 配时 所发生 的银 行转 账或 其他 手续费 用由 投资 人 自
行承担。 当投 资人 的现 金红 利小于 一定 金额,不 足以 支 付银行 转账 或其 他手 续费 用时, 基金 注册 登记 机构
可将投 资人 的现 金红 利按 除权后 的基 金份 额净 值自 动转为 基金 份额(具 体日 期 以本基 金分 红公 告为 准)。
在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下, 本基 金收 益每 年 最多分 配 12 次, 每次 基金 收益分 配比 例不 低于 收益
分配基准 日可供 分配利 润 的 25%( 收益分 配基准 日可 供分配利 润指收 益分配 基 准日资产 负债表 中未分 配
利润与 未分 配利 润中 已实 现收益 的孰 低数);若 基金 合同生 效不 满 3 个月 则可 不进行 收益 分配。 本基 金 收
益 分 配 方式 分 为两 种:现 金分 红 与 红利 再 投资, 投资 人可 选 择 现金 红利 或 将现 金红 利 按 除权 后的 基 金份
额 净 值 自动 转 为基 金份 额进 行 再 投资( 具体 日 期以 本基 金 分 红公 告为 准);若 投资 人 不 选择, 本基 金 默认
的收益 分配 方式 是 现 金分 红。 基金 红利 发放 日距 离收 益分配 基准 日( 即可 供分 配 利润计 算截 止日)的 时间
不得超 过 15 个工 作日 。基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去每 单位 基金 份额收 益分 配金 额后 不 能
低于面 值。 法律 法规 或监 管机构 另有 规定 的从 其规 定。
7.4.4.12
其他重要的会计政策 和会 计估计
对于证券 交易所 上市的 股 票, 若出现 重大 事项停 牌或 交易不活 跃(包 括涨跌 停时 的交易不 活跃) 等情
况,本基金 根据中 国证监 会 公告[2008]38 号《 关于进 一步规范 证券投 资基金 估 值业务的 指导意 见》, 根
据具体 情况 采用 《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知 》 提 供的 指数收 益法 、 市盈 率法、
现金流 量折 现法 等估 值技 术进行 估值 。
对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票, 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资基 金执
行<企 业会 计准 则>估 值业 务及份 额净 值计 价有 关事 项的通 知》( 以下 简称 “ 《 证券投 资基 金执 行< 企业 会
计准则> 估 值业 务及份 额净 值计价的 通知》 ”), 若在 证券交易 所挂牌 的同一 股 票的市场 交易收 盘价低 于
非 公 开 发行 股 票的 初始 投资 成 本,按估值 日 证 券交 易所 挂 牌 的同 一股 票 的市 场交 易 收 盘价 估值; 若 在证
券交易所 挂牌的 同一 股票 的市场交 易收盘 价高 于非 公开发行 股票的 初始 投资 成本, 按 锁定期 内已经 过交
易所交 易天 数占 锁定 期内 总交易 所交 易天 数的 比例 将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。
对 于在证 券交易 所上 市或挂牌 转让的 固定收 益 品种(可转 换债 券、资 产支 持证券和 私募债 券除外),
按照中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 根据 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关于 2015 年 1
季度固 定收 益品 种的 估值 处理标 准》 所独 立提 供的 债券估 值结 果确 定公 允价 值。
7.4.5
会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
对于在证 券交易 所上市 或 挂牌转让 的固定 收益品 种( 可转换债 券、资 产支持 证 券和私募 债券除 外),
鉴于其交 易量和 交易 频率 不足以提 供持续 的定 价信 息, 本基 金本报 告期改 为采 用中央国 债登记 结算 有限
责任公 司根 据《 中国 证券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1 季 度固定 收益 品种 的估 值 处
理标准 》所 独立 提供 的估 值结果 确定 公允 价值 。
7.4.5.3 差错更正的说明 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
21
本基金 本报 告期 无差 错事 项。
7.4.6
税项
根据财税字[1998]55 号 文《 财 政 部 、 国 家 税务 总 局关 于 证 券 投 资 基 金税 收 问题 的 通 知》 、 财 税字
[2002]128 号文 《关 于开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、财 税[2004]78 号 文《 关于 证券 投资
基金税 收政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 文 《财 政部 、 国家 税务 总局 、 证 监会 关于实 施上 市公 司股 息红
利差别化 个人所 得税政 策 有关问题 的通知》 、财税[2015]101 号《 财政部 、国 家税务总 局、证 监会关 于
上市公司 股息红 利差别 化 个人所得 税政策 有关问 题 的通知》 、 财税[2005]103 号文《关 于股权 分置试 点
改革有 关税 收政 策问 题的 通知》 、 上 证交 字[2008]16 号 《关 于做 好调 整证 券交 易印花 税税 率相 关工 作的
通知》 及深 圳证 券交 易所 于 2008 年9 月18 日 发布 的 《深 圳证 券交 易所 关于 做好证 券交 易印 花税 征 收 方
式调整 工作 的通 知》 、 财 税[2008]1 号 文 《财 政部 、 国 家税务 总局 关于 企业 所得 税若干 优惠 政策 的通 知》
及其他 相关 税务 法规 和实 务操作,本 基金 适用 的主 要 税项列 示如 下:
(1) 以发 行基 金方 式募 集资金,不 属于 营业 税征 收 范围, 不征 收营 业税 。
(2) 证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的差价 收入 暂免 征收 营业 税和企 业所 得税 。
(3) 基 金作为 流通股 股东 在股权分 置改革 过程中 收 到由非 流 通股股 东支付 的 股份、现 金对价,暂免 征收
印花税 、企 业所 得税 和个 人所得 税。
(4) 对 基金 取得 的股 票的 股息、 红利 收入, 债券 的利 息收入,由 上市 公司、 发行 债券的 企业 在向 基金 支 付
上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税。 自 2013 年1 月 1 日起,对 所取 得的 股 息红利 收入 根据 持股 期限
差别化 计算 个人 所得 税的 应纳税 所得 额: 持股 期限 在1 个 月以 内( 含1 个月)的, 其股息 红利 所得 全额 计入
应纳税 所得 额; 持股 期限 在1 个月 以上 至1 年( 含1 年)的, 暂减 按50% 计入 应 纳税所 得额;持 股期 限超 过1
年的, 股权 登记 日为 自 2013 年 1 月 1 日 起至 2015 年 9 月 7 日期 间的,暂减按 25% 计入 应纳 税所 得额, 股
权登记 日 在2015 年9 月8 日及以 后的,暂 免征 收个 人 所得税 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人所
得税。
(5) 基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税, 买 入股 票不 征收 股票 交 易印花 税。
(6) 对 投资 者( 包括 个人 和 机构投 资者)从 基金 分配 中 取得的 收入,暂 不征 收个 人 所得税 和企 业所 得税 。
7.4.7
重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 12,715,317.72 17,591,585.96
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计 12,715,317.72 17,591,585.96
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 69,917,214.28 77,339,141.28 7,421,927.00
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券 交 易 所 市 - - - 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
22
场
银 行 间 市
场
- - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金
其他 - - -
合计 69,917,214.28 77,339,141.28 7,421,927.00
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 67,103,670.47 82,808,172.95 15,704,502.48
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交 易 所 市
场
- - -
银 行 间 市
场
- - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金
其他 - - -
合计 67,103,670.47 82,808,172.95 15,704,502.48
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 于本 报告 期末 未持 有任何 衍生 金融 资产/负债。(上 年度 末余 额:零)
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1
各项买入返售金融资 产期 末余额
本基金 于本 报告 期末 未持 有任何 买入 返售 金融 资产 。(上 年度 末余 额:零)
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 于本 报告 期末 未持 有任何 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。(上 年度 末 余额: 零)
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,810.16 2,649.05
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 255.90 443.48
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - 4.92
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
23
其他 43.30 43.20
合计 3,109.36 3,140.65
注：其 他指 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其他资产
本基金 于本 报告 期末 未持 有其他 应收 款、 待摊 费用 等其他 资产 。( 上年 度末 余 额:零)
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 322,648.95 596,975.63
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 322,648.95 596,975.63
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 1,370.55 4,289.44
预提审 计费 70,000.00 70,000.00
预提信 息披 露费 500,000.00 550,000.00
其他 - 22,620.88
合计 571,370.55 646,910.32
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 70,685,479.79 70,685,479.79
本期申 购 90,212,968.50 90,212,968.50
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -118,367,696.88 -118,367,696.88
本期末 42,530,751.41 42,530,751.41
注： 此处 申购 含转 换入 份 额,赎 回含 转换 出份 额。
7.4.7.10
未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 19,725,956.13 6,706,406.28 26,432,362.41
本期利 润 42,018,469.98 -8,282,575.48 33,735,894.50
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
-20,528,077.64 4,935,888.10 -15,592,189.54
其中： 基金 申购 款 71,502,172.58 14,156,584.63 85,658,757.21
基金赎 回款 -92,030,250.22 -9,220,696.53 -101,250,946.75 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
24
本期已 分配 利润 - - -
本期末 41,216,348.47 3,359,718.90 44,576,067.37
7.4.7.11
存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 100,603.89 94,635.61
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 11,907.20 11,009.91
其他 1,973.03 2,478.77
合计 114,484.12 108,124.29
注： 其他 包括 直销 申购 款 利息收 入、 结算 保证 金利 息收入 。
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额
801,509,816.98 974,944,036.60
减： 卖 出股 票成 本总 额 756,056,923.34 949,599,974.16
买卖股 票差 价收 入 45,452,893.64 25,344,062.44
7.4.7.13
债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构 成
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月
31 日
债券投 资收益 —— 买卖债 券（、 债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
- 22,905.48
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 - 22,905.48
7.4.7.13.2 债券投资收益 ——买 卖债 券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月
31 日
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 - 8,866,641.95 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
25
付）成 交总 额
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
- 8,626,609.16
减：应 收利 息总 额 - 217,127.31
买卖债 券差 价收 入 - 22,905.48
7.4.7.13.3
资产支持证券投资收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14
贵金属投资收益
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 进行 贵金 属投资 。
7.4.7.15
衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.16
股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 333,067.67 609,824.71
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 333,067.67 609,824.71
7.4.7.17
公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12
月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -8,282,575.48 8,667,427.64
—— 股 票投 资 -8,282,575.48 8,669,827.64
—— 债 券投 资 - -2,400.00
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
——基金 投资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -8,282,575.48 8,667,427.64
7.4.7.18
其他收入
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
26
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月
31 日
2014 年1 月 1 日至2014 年12 月
31 日
基金赎 回费 收入 189,993.33 117,422.28
基金转 换费 收入 23,982.14 3,423.65
其他 22,620.88 -
合计 236,596.35 120,845.93
注：本 基金 赎回 费和 转换 费的 25% 归 入基 金资 产。
7.4.7.19
交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 2,371,969.72 2,892,992.95
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 2,371,969.72 2,892,992.95
7.4.7.20
其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12
月 31 日
审计费 用 70,000.00 70,000.00
信息披 露费 100,000.00 250,000.00
银行费 用 4,474.34 4,553.18
债券账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
CFCA 数字 证书 服务 费 1,000.00 400.00
合计 193,474.34 342,953.18
7.4.8
或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
27
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.10.1
通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,331,252.36 1,519,926.85
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 395,436.85 387,962.50
注：支付 基金管 理人信 诚 基金管理 有限公 司的基 金 管理人报 酬按前 一日基 金 资产净 值 1.5% 的年 费
率每日 计提,逐 日累 计至 每 月月底,按 月支 付。 计算 公 式为:
日 基金 管理 费= 前一 日 基金资 产净 值 × 1.5% / 当 年 天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 221,875.38 253,321.27
注：支付 基金托 管人中 国 建设银行 的基金 托管费 按 前一日基 金资产 净值 0.25% 的年费率 每日计 提,
逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 计算 公式 为:
日 基金 托管 费= 前一 日 基金资 产净 值 × 0.25 %/ 当 年天数
7.4.10.3
与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.10.4
各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额 单位 ： 份
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12
月 31 日
基金合 同生 效日(2010 年 2 月 10
日)持 有的 基金 份额
- -
报告 期 初持 有的 基金 份额 - -
报告 期 间申 购/ 买入 总份 额 2,474,834.98 -
报告 期 间因 拆分 变动 的份 额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖出 总 份额 - -
报告 期 末持 有的 基金 份额 2,474,834.98 -
报告期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金
总份额 比例
5.82% -
注：基 金管 理人 运用 固有 资金投 资本 基金 费率 按本 基金基 金合 同公 布的 费率 执行。 本 基信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
28
金的基 金管 理人 在上 年度 可比期 间未 投资 过本 基金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本基金除 基金管 理人之 外 的其他关 联方投 资本基 金 费率按本 基金基 金合同 公 布的费率 执行, 本基金
的其它 关联 方在 本年 末及 上年度 末未 持有 本基 金。
7.4.10.5
由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 12,715,317.72 100,603.89 17,591,585.96 94,635.61
注： 本基 金通 过 “中 国建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户” 转 存于 中 国证券 登记 结算 有限 责
任 公 司 的 结 算 备 付 金, 于 本 报 告 期 末 的 相 关 余 额 为 人 民 币 568,669.18 元。( 上 年 度 末 余 额: 人 民 币
985,397.86 元) 。
7.4.10.6
本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 年度 与上 年度 可比期 间, 在承 销期 内均 未 购入过 由关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7
其它关联交易事项的 说明
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1
利润分配情况
本基金 于本 期间 未进 行过 利润分 配
7.4.12 期末（2015 年12 月 31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而 于期末持有的流通受 限证 券
金额单 位： 人民 币元
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 证券 流 通受限 的证 券。
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量 （股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
002542 中化岩 土 2015-12-28
筹 划 重 大
事项
13.59 - - 143,000 1,993,214.00 1,943,370.00 -
300336 新文化 2015-12-24
披 露 重 大
事项
42.00 - - 44,000 1,500,242.20 1,848,000.00 -
000829 天音控 股 2015-11-09
筹 划 重 大
事项
12.22 - - 110,000 1,195,150.00 1,344,200.00 -
注： 截 至本 报告 批准 报出 日 ,“ 中化 岩土 ”、 “ 新文 化 ”、 “天 音控 股 ” 仍未 发布复 牌公
告。
7.4.12.3
期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因正 回购 交易 而作 为抵 押的债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
29
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本基 金管理 人制定 了政 策和程序 来识别 及分析 这 些风险, 并 设定 适当的 风险 限额及内 部控制 流程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负 责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资
风险分 析与 绩效 评估 。监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2
信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金的 银行 存款存 放在 本基 金的 托管
行中国 建设 银行,因 而与 该 银行存 款相 关的 信用 风险 不重大 。本 基金 的基 金管 理人建 立了 信用 风险 管理
流程, 通过 对投 资品 种和 证 券发行 人进 行信 用等 级评 估来控 制信 用风 险, 本基 金 均投资 于具 有良 好信 用
等级的 证券,且 通过 分散 化 投资以 分散 信用 风险 。本 基金投 资于 一家 公司 发行 的证券 市值 不超 过基 金资
产净值 的10%, 且本 基金 与 由本基 金管 理人 管理 的其 他基金 共同 持有 一 家 公司 发行的 证券, 不 得超 过该
证券 的10% 。
本基 金 在 交易 所进 行的 交易均 与中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 完成 证券 交收和 款项 清算,因此
违约风 险发 生的 可能 性很 小;本 基金 在进 行银 行间 同 业市场 交易 前均 对交 易对 手进行 信用 评估,以 控制
相应的 信用 风险 。
7.4.13.3
流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来自于 投资 品种 所处 的交 易市场 不活 跃而 带来 的变 现困难 或因 投资 集中 而无 法在市 场出 现剧 烈波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
本基 金管 理人 每日 预测 本基金 的流 动性 需求,并 同 时通过 独立 的风 险管 理部 门设定 流动 性比 例要
求,对 流动 性指 标进 行持 续 的监测 和分 析。
针对投资 品种变 现的流 动 性风险,本 基金 的基金 管理 人对流通 受限证 券的投 资 交易进行 限制和 控制,
对缺乏 流动 性的 证券 投资 比率事 先确 定 最 高上 限, 控 制基金 的流 动性 结构;加 强 对投资 组合 变现 周期 和
冲击成 本的 定量 分析,定 期 揭示基 金的 流动 性风 险; 通 过分散 投资 降低 基金 财产 的非系 统性 风险,保 持基
金组合 良好 的流 动性 。 本 基金所 持证 券均 可在 证券 交易所 或银 行间 同业 市场 交易, 均能 及时 变现。 此 外,
本基金 可通 过卖 出回 购金 融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需求,其 上限 一 般不超 过基 金持 有的 债券
资产的 公允 价值 。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险,本 基金 的基 金管 理 人根据 申购 赎回 变动 情况, 制定现 金头 寸预 测
表,及 时采 取措 施满 足流 动 性需要;分 析基 金持 有人 结 构,加 强与 主要 持有 机构 的 沟通, 及时 揭示 可能 的
赎回需 求; 按照 有关 法律 法 规规定 应对 固定 赎回,并 进 行适当 报告 和披 露; 在基 金 合同中 设计 了巨 额赎 回
条款, 约定 在非 常情 况下 赎 回申请 的处 理方 式, 控制 因 开放申 购赎 回模 式带 来的 流动性 风险,有 效保 障基
金持有 人利 益。
本基金 所持 有的 全部 金融 负债无 固定 到期 日或 合约 约定 到 期日 均为 一个 月以 内且不 计息,可 赎回 基信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
30
金份额 净值(所 有者 权益) 无固定 到期 日且 不计 息, 因 此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债 的到 期期限分析
7.4.13.4
市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本基 金持 有的 大部 分金 融资产 和金 融负 债不 计息, 因此本 基金 的收 入及 经营 活动的 现金 流量 在很
大程度 上独 立于 市场 利率 变化。 本 基金 的生 息资 产 主要为 银行 存款、 结算 备 付金等。 本基 金的 基金 管 理
人每日 对本 基金 面临 的利 率敏感 性缺 口进 行监 控, 并 通过对 所持 投资 品种 修正 久期等 参数 的监 控进 行利
率风险 管理 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 12,715,317.72 - - - - - 12,715,317.72
结算备付金 568,669.18 - - - - - 568,669.18
存出保证金 96,279.92 - - - - - 96,279.92
交易性金融资产 - - - - - 77,339,141.28 77,339,141.28
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 3,109.36 3,109.36
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 157,299.59 157,299.59
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 13,380,266.82 - - - - 77,499,550.23 90,879,817.05
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - 2,372,199.27 2,372,199.27
应付赎回款 - - - - - 381,158.45 381,158.45
应付管理人报酬 - - - - - 107,675.19 107,675.19
应付托管费 - - - - - 17,945.86 17,945.86
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 322,648.95 322,648.95
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 571,370.55 571,370.55
负债总计 - - - - - 3,772,998.27 3,772,998.27 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
31
利率敏感度缺口 13,380,266.82 - - - - 73,726,551.96 87,106,818.78
上年度末
2014 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 17,591,585.96 - - - - - 17,591,585.96
结算备付金 985,397.86 - - - - - 985,397.86
存出保证金 95,958.71 - - - - - 95,958.71
交易性金融资产 - - - - - 82,808,172.95 82,808,172.95
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 1,888,525.60 1,888,525.60
应收利息 - - - - - 3,140.65 3,140.65
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 139,020.96 139,020.96
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 18,672,942.53 - - - - 84,838,860.16 103,511,802.69
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - 3,718,615.87 3,718,615.87
应付赎回款 - - - - - 1,294,359.69 1,294,359.69
应付管理人报酬 - - - - - 117,513.39 117,513.39
应付托管费 - - - - - 19,585.59 19,585.59
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 596,975.63 596,975.63
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 646,910.32 646,910.32
负债总计 - - - - - 6,393,960.49 6,393,960.49
利率敏感度缺口 18,672,942.53 - - - - 78,444,899.67 97,117,842.20
注 ： 上 表统 计 了 本基 金 面临 的 利 率风 险 敞 口,表 中 所示 为 本 基金 资 产 及交 易 形成 负 债 的公 允 价 值,
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
本基金 于本 期末,未 持有 债 券等受 利率 波动 明显 的金 融资产,因 此可 认为 市场 利 率的变 动
对本基 金资 产净 值无 重大 影响。
7.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承 受的其 他市场 价 格风险,主 要是 基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来 现金流量 因除市 场利
率和外汇 汇率以 外的 市场 价格因素 变动而 发生 波动 的风险。 本基金 的其 他市 场价格风 险,主 要受到 证券
交易所上 市的股 票整 体涨 跌趋势的 影响, 由所持 有的 金融工具 的公允 价值 决定 。本基金 通过投 资组 合的信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
32
分 散 化 降低 其 他市 场价 格风 险, 并且 本 基金 管 理人 每日 对 本 基金 所持 有 的证 券价 格 实 施监 控,通 过 组合
估值、 行业 配置 分析 等进 行市场 价格 风险 管理 。
于本 报告 期末,本 基金 面 临的其 他市 场价 格风 险列 示如下:
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期 末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股
票投资
77,339,141.28 88.79 82,808,172.95 85.27
交易性 金融 资产-基
金投资
- - - -
交易性 金融 资产-贵
金属投资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 77,339,141.28 88.79 82,808,172.95 85.27
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设 除业绩 比较 基准 中的 股票 指数以 外的 其他 市场 变量 保持不 变;
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元
）
本期末(2015 年12 月 31 日) 上年度 末(2014 年 12 月 31 日)
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 上 升
5%
4,637,009.81 4,140,408.65
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 下 降
5%
-4,637,009.81 -4,140,408.65
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 77,339,141.28 85.10 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
33
其中： 股票 77,339,141.28 85.10
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,283,986.90 14.62
7 其他各项 资产 256,688.87 0.28
8 合计 90,879,817.05 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 1,268,160.00 1.46
B 采矿业 - -
C 制造业 43,799,740.70 50.28
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
-
-
E 建筑业 3,396,960.00 3.90
F 批发和 零售 业 2,000,800.00 2.30
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
12,364,740.90
14.19
J 金融业 - -
K 房地产 业 4,208,700.00 4.83
L 租赁和 商务 服务 业 850,000.00 0.98
M 科学研 究和 技术 服务 业 1,547,989.68 1.78
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 1,700,400.00 1.95
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 6,201,650.00 7.12
S 综合 - -
合计 77,339,141.28 88.79
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
34
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 300083 劲胜精 密 80,000 3,785,600.00 4.35
2 002123 荣信股 份 125,000 3,206,250.00 3.68
3 002137 麦达数 字 130,000 2,990,000.00 3.43
4 300095 华伍股 份 183,000 2,776,110.00 3.19
5 002188 新嘉联 62,000 2,755,900.00 3.16
6 002425 凯撒股 份 93,930 2,723,030.70 3.13
7 002172 澳洋科 技 170,000 2,529,600.00 2.90
8 002467 二六三 119,915 2,517,015.85 2.89
9 600351 亚宝药 业 160,000 2,499,200.00 2.87
10 002655 共达电 声 100,000 2,466,000.00 2.83
11 600855 航天长 峰 60,000 2,380,800.00 2.73
12 600622 嘉宝集 团 130,000 2,208,700.00 2.54
13 600173 卧龙地 产 200,000 2,000,000.00 2.30
14 002094 青岛金 王 63,000 1,962,450.00 2.25
15 002542 中化岩 土 143,000 1,943,370.00 2.23
16 000673 当代东 方 53,000 1,849,700.00 2.12
17 300336 新文化 44,000 1,848,000.00 2.12
18 300271 华宇软 件 37,000 1,756,760.00 2.02
19 002421 达实智 能 80,000 1,752,000.00 2.01
20 000978 桂林旅 游 120,000 1,700,400.00 1.95
21 600556 慧球科 技 60,000 1,624,200.00 1.86
22 000070 特发信 息 50,000 1,604,500.00 1.84
23 300299 富春通 信 33,915 1,596,379.05 1.83
24 300012 华测检 测 62,952 1,547,989.68 1.78
25 600316 洪都航 空 63,000 1,470,420.00 1.69
26 300201 海伦哲 73,000 1,462,190.00 1.68
27 002325 洪涛股 份 93,000 1,453,590.00 1.67
28 603118 共进股 份 29,000 1,364,450.00 1.57
29 000829 天音控 股 110,000 1,344,200.00 1.54
30 002373 千方科 技 28,968 1,325,286.00 1.52
31 000793 华闻传 媒 85,000 1,277,550.00 1.47
32 002321 华英农 业 96,000 1,268,160.00 1.46
33 601599 鹿港科 技 50,000 1,238,000.00 1.42
34 002699 美盛文 化 24,000 1,226,400.00 1.41
35 000018 神州长 城 20,000 984,000.00 1.13
36 002279 久其软 件 13,000 880,100.00 1.01
37 300352 北信源 14,000 873,600.00 1.00
38 600358 国旅联 合 50,000 850,000.00 0.98
39 002675 东诚药 业 15,000 840,150.00 0.96
40 300275 梅安森 23,000 837,200.00 0.96 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
35
41 600850 华东电 脑 16,000 826,400.00 0.95
42 002365 永安药 业 38,000 821,560.00 0.94
43 600590 泰豪科 技 50,000 783,500.00 0.90
44 000756 新华制 药 58,000 777,780.00 0.89
45 002363 隆基机 械 33,000 754,050.00 0.87
46 000705 浙江震 元 35,000 656,600.00 0.75
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600316 洪都航 空 11,762,014.92 12.11
2 600038 中直股 份 10,974,393.13 11.30
3 600067 冠城大 通 9,806,007.59 10.10
4 300005 探路者 9,726,988.38 10.02
5 600369 西南证 券 9,216,473.27 9.49
6 000783 长江证 券 8,514,959.62 8.77
7 600685 广船国 际 8,456,418.92 8.71
8 002711 欧浦钢 网 7,400,112.80 7.62
9 600855 航天长 峰 7,387,205.37 7.61
10 000530 大冷股 份 6,972,786.78 7.18
11 600391 成发科 技 6,802,846.90 7.00
12 600480 凌云股 份 6,490,070.50 6.68
13 002013 中航机 电 6,440,952.62 6.63
14 002126 银轮股 份 6,431,285.80 6.62
15 600875 东方电 气 6,280,479.00 6.47
16 002469 三维工 程 6,196,476.96 6.38
17 002373 千方科 技 6,196,451.60 6.38
18 600990 四创电 子 5,705,162.87 5.87
19 600705 中航资 本 5,445,271.00 5.61
20 000039 中集集 团 5,442,419.00 5.60
21 601058 赛轮金 宇 5,363,765.17 5.52
22 002011 盾安环 境 5,171,626.00 5.33
23 002662 京威股 份 5,139,535.00 5.29
24 600150 中国船 舶 4,981,304.00 5.13
25 601818 光大银 行 4,748,000.00 4.89
26 000030 富奥股 份 4,689,774.40 4.83
27 300304 云意电 气 4,677,689.10 4.82
28 300114 中航电 测 4,585,071.40 4.72
29 300097 智云股 份 4,491,017.91 4.62
30 002266 浙富控 股 4,307,209.85 4.44 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
36
31 300050 世纪鼎 利 4,306,206.00 4.43
32 601799 星宇股 份 4,193,930.00 4.32
33 000793 华闻传 媒 4,191,285.00 4.32
34 002055 得润电 子 4,191,176.47 4.32
35 300295 三六五 网 4,181,885.00 4.31
36 002664 信质电 机 4,023,179.00 4.14
37 600203 福日电 子 4,018,292.00 4.14
38 300128 锦富新 材 3,938,671.00 4.06
39 300059 东方财 富 3,914,766.00 4.03
40 300146 汤臣倍 健 3,909,418.00 4.03
41 300353 东土科 技 3,873,223.00 3.99
42 002355 兴民钢 圈 3,849,874.55 3.96
43 002671 龙泉股 份 3,804,097.04 3.92
44 601555 东吴证 券 3,783,035.42 3.90
45 000776 广发证 券 3,733,539.18 3.84
46 002465 海格通 信 3,732,578.92 3.84
47 601222 林洋电 子 3,723,800.74 3.83
48 603898 好莱客 3,714,400.00 3.82
49 002293 罗莱家 纺 3,690,227.40 3.80
50 300210 森远股 份 3,659,977.00 3.77
51 002410 广联达 3,642,451.37 3.75
52 002267 陕天然 气 3,577,784.71 3.68
53 002202 金风科 技 3,572,926.10 3.68
54 002104 恒宝股 份 3,567,944.36 3.67
55 000062 深圳华 强 3,553,589.00 3.66
56 002094 青岛金 王 3,552,052.38 3.66
57 300198 纳川股 份 3,495,860.00 3.60
58 002407 多氟多 3,492,470.00 3.60
59 600835 上海机 电 3,477,303.21 3.58
60 600879 航天电 子 3,443,092.31 3.55
61 603899 晨光文 具 3,437,722.64 3.54
62 300290 荣科科 技 3,406,924.06 3.51
63 000712 锦龙股 份 3,402,945.36 3.50
64 601788 光大证 券 3,377,141.00 3.48
65 002117 东港股 份 3,370,423.01 3.47
66 601688 华泰证 券 3,312,832.00 3.41
67 002025 航天电 器 3,303,710.25 3.40
68 300090 盛运股 份 3,273,624.16 3.37
69 600057 象屿股 份 3,253,545.67 3.35
70 601318 中国平 安 3,246,680.00 3.34
71 300254 仟源医 药 3,236,632.35 3.33 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
37
72 600148 长春一 东 3,209,659.00 3.30
73 000016 深康佳 Ａ 3,207,832.00 3.30
74 300358 楚天科 技 3,154,423.00 3.25
75 002496 辉丰股 份 3,152,569.00 3.25
76 600248 延长化 建 3,133,696.21 3.23
77 300195 长荣股 份 3,119,131.00 3.21
78 600446 金证股 份 3,051,913.70 3.14
79 300159 新研股 份 3,010,290.00 3.10
80 000858 五 粮 液 2,964,493.00 3.05
81 300145 南方泵 业 2,920,226.00 3.01
82 601328 交通银 行 2,899,527.00 2.99
83 002351 漫步者 2,898,808.60 2.98
84 600760 中航黑 豹 2,847,791.43 2.93
85 002208 合肥城 建 2,841,653.67 2.93
86 600862 南通科 技 2,834,942.00 2.92
87 600015 华夏银 行 2,828,498.00 2.91
88 002517 泰亚股 份 2,827,541.00 2.91
89 300041 回天新 材 2,822,632.70 2.91
90 002279 久其软 件 2,818,236.00 2.90
91 002108 沧州明 珠 2,816,875.66 2.90
92 300095 华伍股 份 2,689,353.00 2.77
93 300212 易华录 2,689,319.00 2.77
94 000997 新大陆 2,670,701.00 2.75
95 002123 荣信股 份 2,658,157.64 2.74
96 300083 劲胜精 密 2,657,820.00 2.74
97 600633 浙报传 媒 2,624,893.00 2.70
98 600823 世茂股 份 2,620,804.05 2.70
99 000978 桂林旅 游 2,617,569.00 2.70
100 002084 海鸥卫 浴 2,612,141.00 2.69
101 600260 凯乐科 技 2,602,130.00 2.68
102 002649 博彦科 技 2,590,925.00 2.67
103 300177 中海达 2,562,908.00 2.64
104 300336 新文化 2,551,014.20 2.63
105 002383 合众思 壮 2,546,690.30 2.62
106 002414 高德红 外 2,521,303.50 2.60
107 603766 隆鑫通 用 2,509,046.00 2.58
108 000686 东北证 券 2,508,421.50 2.58
109 002655 共达电 声 2,503,966.00 2.58
110 000685 中山公 用 2,441,789.90 2.51
111 002329 皇氏集 团 2,390,581.57 2.46
112 002521 齐峰新 材 2,383,419.00 2.45 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
38
113 600483 福能股 份 2,372,550.89 2.44
114 002353 杰瑞股 份 2,367,191.00 2.44
115 300043 互动娱 乐 2,352,072.80 2.42
116 000025 特力A 2,342,889.00 2.41
117 600831 广电网 络 2,342,054.98 2.41
118 002372 伟星新 材 2,335,400.70 2.40
119 600351 亚宝药 业 2,331,903.64 2.40
120 600592 龙溪股 份 2,312,000.00 2.38
121 002137 实益达 2,310,642.20 2.38
122 002363 隆基机 械 2,231,303.18 2.30
123 600622 嘉宝集 团 2,231,247.00 2.30
124 300217 东方电 热 2,225,774.16 2.29
125 000421 南京中 北 2,206,480.68 2.27
126 000899 赣能股 份 2,205,656.40 2.27
127 300096 易联众 2,190,881.00 2.26
128 002113 天润控 股 2,187,410.00 2.25
129 600612 老凤祥 2,185,263.00 2.25
130 600372 中航电 子 2,182,730.00 2.25
131 000078 海王生 物 2,151,470.00 2.22
132 300135 宝利国 际 2,146,087.00 2.21
133 002425 凯撒股 份 2,104,718.50 2.17
134 000541 佛山照 明 2,102,658.00 2.17
135 002560 通达股 份 2,095,500.00 2.16
136 600642 申能股 份 2,060,668.10 2.12
137 002588 史丹利 2,059,528.60 2.12
138 600687 刚泰控 股 2,058,300.00 2.12
139 002642 荣之联 2,050,760.60 2.11
140 000852 江钻股 份 1,995,702.92 2.05
141 002542 中化岩 土 1,993,214.00 2.05
142 002188 新嘉联 1,986,332.00 2.05
143 300352 北信源 1,981,228.57 2.04
144 002449 国星光 电 1,980,190.43 2.04
145 300047 天源迪 科 1,969,091.20 2.03
146 600118 中国卫 星 1,955,204.00 2.01
147 603008 喜临门 1,946,912.68 2.00
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600316 洪都航 空 11,508,913.75 11.85
2 600038 中直股 份 10,990,570.70 11.32 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
39
3 000783 长江证 券 10,607,761.00 10.92
4 600369 西南证 券 10,369,951.15 10.68
5 300005 探路者 10,177,501.20 10.48
6 600685 广船国 际 9,735,246.85 10.02
7 600067 冠城大 通 9,425,422.17 9.71
8 600391 成发科 技 8,397,797.43 8.65
9 000039 中集集 团 7,946,084.33 8.18
10 601788 光大证 券 7,937,176.89 8.17
11 002104 恒宝股 份 7,733,946.79 7.96
12 600480 凌云股 份 7,541,469.60 7.77
13 600990 四创电 子 7,470,539.79 7.69
14 002013 中航机 电 7,047,348.98 7.26
15 000530 大冷股 份 7,007,050.78 7.21
16 002469 三维工 程 6,850,515.82 7.05
17 300290 荣科科 技 6,674,763.82 6.87
18 000776 广发证 券 6,561,934.95 6.76
19 002009 天奇股 份 6,550,184.85 6.74
20 600875 东方电 气 6,433,772.15 6.62
21 601688 华泰证 券 6,326,811.63 6.51
22 000728 国元证 券 6,277,432.80 6.46
23 002711 欧浦钢 网 6,165,239.79 6.35
24 601818 光大银 行 6,164,200.00 6.35
25 601318 中国平 安 6,142,646.00 6.32
26 002664 信质电 机 5,730,377.76 5.90
27 600705 中航资 本 5,619,105.40 5.79
28 600015 华夏银 行 5,608,604.80 5.78
29 600835 上海机 电 5,561,236.35 5.73
30 600837 海通证 券 5,422,606.25 5.58
31 300050 世纪鼎 利 5,398,072.51 5.56
32 002011 盾安环 境 5,325,613.50 5.48
33 002055 得润电 子 5,316,047.69 5.47
34 601328 交通银 行 5,300,138.65 5.46
35 300097 智云股 份 5,249,286.00 5.41
36 601058 赛轮金 宇 5,239,325.52 5.39
37 300295 三六五 网 5,140,113.00 5.29
38 002126 银轮股 份 5,052,928.05 5.20
39 000002 万
科Ａ 4,996,215.87 5.14
40 600150 中国船 舶 4,969,539.32 5.12
41 600855 航天长 峰 4,703,934.65 4.84
42 002373 千方科 技 4,701,456.00 4.84
43 300128 锦富新 材 4,569,381.00 4.70 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
40
44 002662 京威股 份 4,513,736.77 4.65
45 300114 中航电 测 4,433,791.44 4.57
46 601555 东吴证 券 4,315,561.78 4.44
47 002410 广联达 4,315,438.41 4.44
48 300146 汤臣倍 健 4,273,880.00 4.40
49 000062 深圳华 强 4,250,336.69 4.38
50 002266 浙富控 股 4,218,697.00 4.34
51 002671 龙泉股 份 4,164,014.28 4.29
52 300177 中海达 4,105,764.90 4.23
53 601601 中国太 保 4,092,398.19 4.21
54 300254 仟源医 药 4,068,938.37 4.19
55 600760 中航黑 豹 4,061,442.62 4.18
56 300353 东土科 技 3,948,148.64 4.07
57 002465 海格通 信 3,945,393.65 4.06
58 002407 多氟多 3,900,372.40 4.02
59 300195 长荣股 份 3,894,190.41 4.01
60 600057 象屿股 份 3,889,642.14 4.01
61 600879 航天电 子 3,861,274.20 3.98
62 600048 保利地 产 3,850,417.84 3.96
63 002208 合肥城 建 3,847,556.00 3.96
64 002117 东港股 份 3,816,968.67 3.93
65 300041 回天新 材 3,805,133.30 3.92
66 000712 锦龙股 份 3,802,176.92 3.92
67 002496 辉丰股 份 3,772,490.89 3.88
68 601628 中国人 寿 3,691,877.80 3.80
69 300159 新研股 份 3,620,304.68 3.73
70 002293 罗莱家 纺 3,606,430.25 3.71
71 601988 中国银 行 3,559,500.00 3.67
72 300096 易联众 3,484,730.02 3.59
73 000030 富奥股 份 3,460,487.27 3.56
74 002267 陕天然 气 3,439,415.00 3.54
75 300332 天壕节 能 3,388,320.06 3.49
76 300090 盛运环 保 3,373,941.41 3.47
77 603898 好莱客 3,343,848.50 3.44
78 002517 泰亚股 份 3,341,985.82 3.44
79 000793 华闻传 媒 3,322,891.34 3.42
80 002383 合众思 壮 3,319,576.88 3.42
81 000016 深康 佳 A 3,284,698.00 3.38
82 600203 福日电 子 3,249,867.80 3.35
83 300304 云意电 气 3,208,587.96 3.30
84 300059 东方财 富 3,180,000.00 3.27 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
41
85 600248 延长化 建 3,173,891.80 3.27
86 300198 纳川股 份 3,161,928.76 3.26
87 300212 易华录 3,115,010.20 3.21
88 600030 中信证 券 3,087,000.00 3.18
89 000997 新 大 陆 3,059,620.00 3.15
90 600862 南通科 技 3,048,488.00 3.14
91 002649 博彦科 技 3,036,791.16 3.13
92 000858 五 粮 液 3,034,811.89 3.12
93 600446 金证股 份 3,027,074.56 3.12
94 002025 航天电 器 3,006,894.00 3.10
95 002202 金风科 技 2,998,327.06 3.09
96 603899 晨光文 具 2,872,360.20 2.96
97 000685 中山公 用 2,787,315.17 2.87
98 002108 沧州明 珠 2,719,537.00 2.80
99 002372 伟星新 材 2,688,111.20 2.77
100 000046 泛海控 股 2,671,537.00 2.75
101 300358 楚天科 技 2,656,457.20 2.74
102 603766 隆鑫通 用 2,621,194.00 2.70
103 300072 三聚环 保 2,611,832.78 2.69
104 600633 浙报传 媒 2,607,183.79 2.68
105 601799 星宇股 份 2,603,622.00 2.68
106 600823 世茂股 份 2,589,215.30 2.67
107 002084 海鸥卫 浴 2,586,006.48 2.66
108 000686 东北证 券 2,582,354.25 2.66
109 002414 高德红 外 2,572,397.60 2.65
110 002560 通达股 份 2,504,766.00 2.58
111 600612 老凤祥 2,444,125.00 2.52
112 601222 林洋电 子 2,395,941.40 2.47
113 002449 国星光 电 2,380,000.18 2.45
114 002353 杰瑞股 份 2,374,485.50 2.44
115 002351 漫步者 2,366,934.01 2.44
116 000627 天茂集 团 2,365,252.00 2.44
117 300178 腾邦国 际 2,334,419.21 2.40
118 000078 海王生 物 2,327,546.00 2.40
119 002113 天润控 股 2,321,567.00 2.39
120 300145 南方泵 业 2,296,666.40 2.36
121 002279 久其软 件 2,274,533.10 2.34
122 002329 皇氏集 团 2,241,917.56 2.31
123 600687 刚泰控 股 2,230,112.62 2.30
124 000988 华工科 技 2,227,382.29 2.29
125 000899 赣能股 份 2,198,680.54 2.26 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
42
126 002527 新时达 2,198,592.94 2.26
127 300043 互动娱 乐 2,190,451.92 2.26
128 300135 宝利国 际 2,182,225.50 2.25
129 600372 中航电 子 2,177,000.00 2.24
130 300210 森远股 份 2,171,990.00 2.24
131 002642 荣之联 2,147,837.80 2.21
132 002532 新界泵 业 2,140,159.90 2.20
133 002588 史丹利 2,136,710.45 2.20
134 000541 佛山照 明 2,135,401.71 2.20
135 002367 康力电 梯 2,126,630.18 2.19
136 000928 中钢国 际 2,117,529.75 2.18
137 300217 东方电 热 2,112,156.00 2.17
138 000852 江钻股 份 2,105,316.71 2.17
139 000025 特力A 2,070,607.95 2.13
140 600148 长春一 东 2,070,213.03 2.13
141 002684 猛狮科 技 2,052,643.00 2.11
142 000700 模塑科 技 2,050,355.00 2.11
143 002315 焦点科 技 2,028,000.00 2.09
144 300356 光一科 技 1,991,609.56 2.05
145 600483 福能股 份 1,976,387.00 2.04
146 600260 凯乐科 技 1,961,154.00 2.02
147 000524 东方宾 馆 1,951,124.67 2.01
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 758,870,467.15
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 801,509,816.98
注： 买入 股票 成本 和卖 出股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关交 易费 用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 未进 行贵 金属投 资。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
43
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金本期投资的前十名 证券的发行主体没有被监 管部门立案调查,或在报告 编制日前一年内
受到公 开谴 责、 处罚 。
8.12.2
本基 金本 报告 期末 未持 有 股票投 资, 没有 超过 基金 合 同规定 备选 库之 外的 股票 。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 96,279.92
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,109.36
5 应收申 购款 157,299.59
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 256,688.87
8.12.4
期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 未存 在流 通受 限情 况。
8.12.6
投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
3,344 12,718.53 2,474,834.98 5.82% 40,055,916.43 94.18%
信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
44
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基
金
504,260.43 1.19%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和
研究部门负责人持有本开放式基
金
10~50
本基金基金经理持有本开放式基
金
10~50
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2010 年2 月 10 日) 基金 份额 总额 603,918,903.05
本报告 期期 初基 金份 额总 额 70,685,479.79
本报告 期基 金总 申购 份额 90,212,968.50
减： 本 报告 期基 金总 赎回 份额 118,367,696.88
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 42,530,751.41
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 的 重大人 事变 动:
经信 诚基金 管理有 限公 司第二届 董事会 第 48 次 会议审议 通过, 聘任吕 涛先 生担任信 诚基金 总经理 职
务。本 基金 管理 人已 于 2015 年 4 月 3 日在 《中 国证 券报》 、 《上 海证 券报 》 、 《 证券时 报》 及公 司网 站上
刊登了 《信 诚基 金管 理有 限公司 关于 总经 理任 职的 公告》 。 自新 任总 经理 任职 之日起,本 公司 董事 长张 翔
燕女士 不再 代为 履行 总经 理职务。 上述 变更 事项 已按 有关规 定向 中国 证券 监督 管理委 员会 证券 基金 机 构
监管部 和上 海证 监局 报告 。
经 信 诚 基金 管 理有 限 公 司董 事 会 审议 通 过, 解 聘林 军女 士 信 诚基 金副 总 经理 职务, 同 时聘 任 唐世 春 先生
担任公 司副 总经 理, 不再 担 任督察 长职 务。 在新 任督 察长任 职之 前, 代为 履行 督 察长职 务。 本基 金管 理人
已于2015 年6 月30 日在 《中国证 券报 》 、 《上 海证 券报》 、 《 证券 时报 》 及公 司网站 上刊 登了 《 信 诚 基 金
管理有限 公司关 于高 级管 理人员变 更的公 告》 。 上述 变更事项 已按规 定向 中国 证券监督 管理委 员会 证券
基金机 构监 管部 、中 国证 券投资 基金 业协 会和 上海 证监局 报备 。
经信诚基 金管理 有限 公司 第二届董 事会第 五十 三次 会议审议 通过, 聘任周 浩先 生担任公 司督察 长职 务。信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
45
自 新 任 督 察 长 任 职 之 日 起, 本 公 司 副 总 经 理 唐 世 春 先 生 不 再 代 为 履 行 督 察 长 职 务 。 本 基 金 管 理 人 已 于
2015 年9 月26 日在 《中 国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、 《证 券时 报》 及公 司网 站 上刊登 了 《信 诚基 金管 理
有限公司 关于高 级管 理人 员变更的 公告》 。上述 变更 事项已按 规定向 中国 证券 监督委员 会证券 基金 机构
监管部 、上 海证 监局 和中 国证券 投资 基金 业协 会报 备。
2、 本基 金托 管人2015 年1 月4 日 发布 任免 通知,聘 任 张力铮 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部副 总经 理。
本基金 托管 人2015 年9 月 18 日发 布任 免通 知,解 聘纪伟 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 副总 经理 职务。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 的报酬 为人 民币 70,000 元 。该会 计师 事务 所 自
本基金 基金 合同 生效 日起 为本基 金提 供审 计服 务至 今。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本基 金管 理人 于 2015 年 7 月 29 日收 到上 海证 监 局《关 于对 信诚 基金 管理 有限公 司采 取责 令改 正措
施的决 定》( 以下 简称 “整改 决定 书”) 。 公 司领 导高 度重视,针 对整 改决 定书 指 出的问 题, 公司 认真 落实
整改要求,加强 制度和 风控 措施,进 一步提 升了公 司内 部控制和 风险管 理的 能力, 并已按要 求向上 海证 监
局提交了 整改报 告。 除上 述情况外,报告 期内管 理人 、托管人 的托管 业务 部门 及其相关 高级管 理人 员无
受稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
兴业证 券 2 287,817,469.00 18.45% 254,689.38 18.11% -
方正证 券 1 252,278,863.38 16.17% 225,151.25 16.01% -
招商证 券 2 95,155,820.20 6.10% 87,054.22 6.19%
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
广发证 券 1 94,089,783.20 6.03% 85,659.20 6.09% -
西南证 券 1 91,665,574.22 5.88% 82,695.16 5.88% -
国金证 券 1 81,774,238.61 5.24% 73,932.19 5.26% -
申银万 国 1 78,418,507.92 5.03% 72,761.20 5.17% -
中银国 际 1 76,418,082.45 4.90% 69,640.37 4.95% -
安信证 券 3 75,394,676.09 4.83% 66,716.86 4.74%
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
银河证 券 2 59,842,136.75 3.84% 54,480.31 3.87% -
华创证 券 2 66,665,168.58 4.27% 61,641.08 4.38% -
平安证 券 1 54,692,378.41 3.51% 48,397.37 3.44% -
宏源证 券 3 54,172,899.47 3.47% 49,499.02 3.52% - 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
46
国信证 券 2 45,091,871.64 2.89% 40,170.34 2.86%
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
海通证 券 1 38,742,353.84 2.48% 35,757.04 2.54% 本期新 增
中信建 投 2 36,985,448.74 2.37% 33,704.96 2.40% 本期新 增
国泰君 安 1 33,893,816.39 2.17% 30,856.97 2.19% -
长江证 券 1 30,807,764.24 1.97% 28,047.11 1.99% -
川财证 券 2 3,469,499.00 0.22% 3,158.58 0.22% -
民生证 券 1 2,686,182.00 0.17% 2,501.57 0.18% -
长城证 券 1 - - - - -
大通证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - - -
华融证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
联合证 券 1 - - - - -
齐鲁证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
山西证 券 1 - - - - -
信达证 券 2 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
中投证 券 3 - - - - -
中信金 通 1 - - - - -
中信山 东 1 - - - - -
中信浙 江 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
东吴证 券 2 - - - - 本期新 增
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位: 人民 币元
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2014 年12 月31 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2015-01-05
2 信诚中小盘股票型证券投资基金 同上 2015-01-20 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
47
2014 年第 四季 度报 告
3
信诚基金管理有限公司关于调整开
放式基 金转 换业 务规 则的 公告
同上 2015-02-09
4
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加齐鲁证券网上申购费率
优惠活 动的 公告
同上 2015-03-19
5
信诚中小盘股票型证券投资基金招
募说明 书摘 要 （2015 年第1 次更 新）
同上 2015-03-25
6
信诚中小盘股票型证券投资基金招
募说明 书更 新(2015 年第1 次)
同上 2015-03-25
7
信诚中小盘股票型证券投资基金
2014 年年 度报 告摘 要
同上 2015-03-27
8
信诚中小盘股票型证券投资基金
2014 年年 度报 告
同上 2015-03-27
9
信诚中小盘股票型证券投资基金
2015 年第 一季 度报 告
同上 2015-04-22
10
信诚基金管理有限公司关于调整网
上直销平台支付宝渠道申购费率优
惠的公 告
同上 2015-05-06
11
信诚基金管理有限公司关于与上海
银联电子支付服务有限公司合作开
通“银联通”直销网上交易和费率
优惠的 公告
同上 2015-05-06
12
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中国农业银行网上银
行、手机银行基金申购费率优惠活
动的公 告
同上 2015-05-30
13
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金参与天天基金费率优惠活动的公
告
同上 2015-06-06
14
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加交通银行网上银行、手
机银行基金申购费率优惠活动的公
告
同上 2015-06-29
15
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基 金 2015 年 6 月 30 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
同上 2015-07-01
16
信诚基金关于旗下部分基金参加数
米基金 费率 优惠 活动 的公 告
同上 2015-07-16
17
信诚中小盘股票型证券投资基金
2015 年第 二季 度报 告
同上 2015-07-20
18
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加汇付天下为销售机构及
同上 2015-07-20 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
48
申购费 率优 惠活 动的 公告
19
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金变更基金类别及修改基金名
称的公 告
同上 2015-08-03
20
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加中信期货为销售机构的
公告
同上 2015-08-22
21
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加天天基金费率优惠活动
的公告
同上 2015-08-25
22
信诚中小盘股票型证券投资基金
2015 年半 年度 报告 摘要
同上 2015-08-26
23
信诚中小盘股票型证券投资基金
2015 年半 年度 报告
同上 2015-08-26
24
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加联泰资产为销售机构及
申购费 率优 惠活 动的 公告
同上 2015-08-28
25
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加同花顺为销售机构及申
购费率 优惠 活动 的公 告
同上 2015-08-28
26
信诚中小盘混合型证券投资基金
（原信诚中小盘股票型证券投资基
金）招 募说 明书 摘要 （2015 年第 2
次更新 ）
同上 2015-09-23
27
信诚中小盘混合型证券投资基金
（原信诚中小盘股票型证券投资基
金）招 募说 明书 （2015 年第 2 次更
新）
同上 2015-09-23
28
信诚基金管理有限公司关于变更旗
下部分 基金 业绩 比较 基准 的公告
同上 2015-09-28
29
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金参加好买基金网费率优惠活动的
公告
同上 2015-09-30
30
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加平安证券申购费率优惠
活动的 公告
同上 2015-10-19
31
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加积木基金为销售机构并
参加基 金申 购费 率优 惠
同上 2015-10-20
32
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加盈米财富为销售机构并
参加基 金申 购费 率优 惠
同上 2015-10-23
33 信诚中小盘混合型证券投资基金 同上 2015-10-24 信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
49
2015 年第 三季 度报 告
34
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加钱景财富为销售机构并
参加基 金申 购费 率优 惠
同上 2015-10-30
35
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加陆金所资管为销售机构
并参加 基金 申购 费率 优
同上 2015-11-20
36
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加积木基金申购费率优惠
活动的 公告
同上 2015-11-21
37
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金参加长量基金费率优惠活动的公
告
同上 2015-11-30
38
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加国信证券费率优惠活动
的公告
同上 2015-12-07
39
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加泰诚财富为销售机构并
参加基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
同上 2015-12-15
40
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加创金启富为销售机构并
参加基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
同上 2015-12-15
41
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加凯石财富为销售机构并
参加基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
同上 2015-12-23
42
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加大泰金石为销售机构并
参加基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
同上 2015-12-23
43
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中国农业银行基金定投
费率优 惠活 动的 公告
同上 2015-12-30
44
信诚基金管理有限公司关于指数熔
断机制实施后旗下基金调整开放时
间的公 告
同上 2015-12-31
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
根据《中 华人民 共和 国证 券投资基 金法》 、 《公开 募 集证券投 资基金 运作 管理 办法》 、 《 关于实 施< 公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法> 有关 问题 的规 定 》 等相关 法律 法规 及信 诚基 金管理 有限 公司(以 下简
称“本 基金 管理 人”) 旗 下 部分基 金基 金合 同的 约定, 经与基 金托 管人 协商 一致, 自 2015 年 8 月 3 日起,
本基金名 称变更 为 “ 信 诚 中小盘混 合型证 券投资 基 金 ”, 基 金类别 变更为 “混 合型 ”。 上述事 项已报 中
国证监 会备 案。
信诚中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
50
§13
备查文件目录
13.1 备查文件名称
1、 （原 ）信 诚中 小盘 股票 型证券 投资 基金 相关 批准 文件 2 、信 诚基 金管 理公 司营业 执照 、公 司章 程 3 、
信诚中 小盘 混合 型证 券投 资基金 基金 合同 4、 信诚 中小盘 混合 型证 券投 资基 金招募 说明 书 5 、 本 报 告 期
内按照 规定 披露 的各 项公 告
13.2 备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地点--上 海市 浦东 新区 世纪大 道 8 号上 海国 金中 心汇丰 银行 大 楼 9 层。
13.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.xcfunds.com 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2016 年3 月25 日
