易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
易方达沪深 300 交 易 型开 放 式 指 数 发 起 式
证券投资基金
2015 年 年 度报 告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
送 出日 期： 二 〇一 六年三 月二 十五日易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 22 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一 定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中财务资料已经审 计。普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了标
准无保 留意 见的 审计 报告 ，请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ......................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简 介 ..................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 6
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................................. 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利 润 分配 情况 ..................................................................... 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 7
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................................. 9
§4 管理人 报告 ................................................................................................................................. 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ..................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ....................................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ....................................................... 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ....................................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ................................................................... 14
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ....................................................................... 14
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ........................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ....... 15
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ........................... 15
§6 审计报 告 ................................................................................................................................... 15
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ....................................................................................................... 15
6.2 注册会 计师 的责 任 ................................................................................................................... 15
6.3 审计意 见 ................................................................................................................................... 16
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................... 16
7.1 资产负 债表 ............................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 18
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ........................................................................................... 19
7.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 21
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................... 44
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 44
8.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ........................................................................................ 45
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ............................... 45
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ....................................................................................... 52
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ................................................................................... 54
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ........................... 55 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ............... 55
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 55
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ........................... 55
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................................... 55
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ............................................................... 55
8.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 55
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................... 56
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及 持有 人结 构 ............................................................................... 56
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ................................................................................................... 57
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ................................................................... 57
9.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ............................... 57
9.5 发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况 ....................................................................................... 58
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 58
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 58
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 58
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 58
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 59
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 59
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 59
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 59
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................... 59
11.8 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 60
§12 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 61
12.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 61
12.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 62
12.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 62
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 沪 深 300 交易 型开 放式指 数发 起式 证券 投资 基金
基金简 称 易方达 沪 深 300ETF 发起 式
基金主 代码 510310
交易代 码 510310
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ） 、发起式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 6 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,845,831,140 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2013 年 3 月 25 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即完 全按 照标 的指 数 的成份 股组 成及 其权 重
构建基 金股 票投 资组 合 ， 并根据 标的 指数 成份 股及 其权重 的变 动进 行相 应
调整 。 但 在因 特殊 情形 导 致基金 无法 完全 投资 于标 的指数 成份 股时 ， 基金
管理人 将采 取其 他指 数投 资技术 适当 调整 基金 投资 组合 ， 以 达到 紧密 跟踪
标的指 数的 目的 。 本基 金 可投资 股指 期货 和其 他经 中国证 监会 允许 的衍 生
金融产 品 。 本 基金 投资 股 指期货 将根 据风 险管 理的 原则 ， 以 套期 保值 为目
的，主 要选 择流 动性 好、 交易活 跃的 股指 期货 合约 。在正 常市 场情 况下 ，
本基金 日均 跟踪 偏离 度的 绝对值 不超 过 0.2% ， 年化 跟踪误 差不 超 过 2% 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指数
风险收 益特 征
本基金 属股 票型 基金 ， 预 期风险 与预 期收 益水 平高 于混合 型基 金 、 债 券型
基金与 货币 市场 基金 。 本 基金为 指数 型基 金 ， 主 要 采用完 全复 制法 跟踪 标
的指数 的表 现， 具有 与标 的指数 所代 表的 市场 组合 相似的 风险 收益 特 征 。 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 田青
联系电 话 020-85102688 010-67595096
电子邮 箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400 881 8088 010-67595096
传真 020-85104666 010-66275853
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-8室
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43 楼
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院1 号
楼
邮政编 码 510620 100033
法定代 表人 刘晓艳 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大
厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构
中国证券登记结算有限责任公司
上海分 公司
上海市 浦东 新区 陆家 嘴东 路 166 号 中国 保
险大 厦 36 楼
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广
州银行 大 厦 40 楼
注：本 基金 场内 注册 登记 机构为 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司上 海分 公司 ，场外 注册 登记 机
构为易 方达 基金 管理 有限 公司。 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年
2013 年 3 月 6 日 （基
金合同生效日）至
2013 年12 月 31 日
本期已 实现 收益 2,236,234,116.27 101,658,824.92 -46,912,590.89
本期利 润 482,582,272.79 2,308,068,607.63 -333,545,053.24
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1434 0.4697 -0.1337
本期加 权平 均净 值利 润率 9.19% 49.59% -14.09%
本期基 金份 额净 值增 长率 6.42% 54.38% -7.40%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 1,483,907,287.88 57,376,566.86 -452,475,400.35
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.5214 0.0115 -0.0740
期末基 金资 产净 值 4,329,738,427.88 7,149,037,849.79 5,661,631,957.65
期末基 金份 额净 值 1.5214 1.4296 0.9260
3.1.3 累计期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 52.14% 42.96% -7.40%
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4.本基 金合 同于 2013 年 3 月 6 日 生效 ，合 同生 效当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 16.56% 1.67% 16.49% 1.67% 0.07% 0.00%
过去六 个月 -16.15% 2.66% -16.59% 2.68% 0.44% -0.02%
过去一 年 6.42% 2.46% 5.58% 2.48% 0.84% -0.02%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
52.14% 1.78% 42.25% 1.80% 9.89% -0.02%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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较
易方达 沪 深 300 交易 型开 放式指 数发 起式 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2013 年3 月6 日 至 2015 年 12 月 31 日 ）
注： 自基 金合 同生 效至 报 告期末 ， 基金 份额 净值 增 长率 为 52.14% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为
42.25% 。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方达 沪 深 300 交易 型开 放式指 数发 起式 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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注： 本 基金 合同生 效日 为 2013 年 3 月 6 日， 合同 生效 当年期 间的 相关 数据 和指 标按实 际存 续 期
计算。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2013 年 3 月 6 日 ）至 本 报告期 末未 发生 利润 分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿 元， 旗下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 、大 连分 公司 和易方 达国 际控 股有 限
公司 、 易 方达 资产 管理 有 限公司 等子 公司 。 易方 达 秉承“ 取信 于市 场， 取信 于 社会” 的宗 旨， 坚持“ 在
诚信规 范的 前提 下 ， 通 过 专业化 运作 和团 队合 作实 现持续 稳健 增长” 的 经营 理 念， 以严 格的 管理 、 规
范的运 作和 良好 的投 资业 绩，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月， 易方 达取 得全 国 社会保 障基 金投 资管
理人资 格。2005 年 8 月 ， 易方达 获得 企业 年金 基金 投资管 理人 资格 。2007 年 12 月 ，易 方达 获得 合
格境内 机构 投资 者 （QDII ） 资格 。2008 年 2 月， 易 方达获 得从 事特 定客 户资 产管理 业务 资格 。 截 至
2015 年 12 月 31 日， 易方 达旗下 共管 理 88 只 开放 式 基金、 1 只封 闭式 基金 和多 个全国 社保 基金 资产
组合、 企业 年金 及特 定客 户资产 管理 业务 ，资 产管 理总规 模 8269.58 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
林飞
本基金 的基 金经 理 、易 方 达 50 指
数证券 投资 基金 的基 金经 理（自
2007 年 02 月 10 日至 2015 年 06
月 05 日） 、 易方 达沪 深 300 医药
卫生交 易型 开放 式指 数证 券投资
基金的 基金 经理 、 易方 达 深证 100
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
联接基 金的 基金 经理 （ 自 2009 年
12 月 01 日至 2015 年 06 月 05 日 ） 、
易方达 深 证 100 交易 型开 放式指
数基金 的基 金经 理 （自 2006 年 07
月 04 日至 2015 年 06 月 05 日） 、
易方达 沪 深 300 非银 行金 融交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金的基
金经理 、 易方 达资 产管 理 （香 港）
有限公 司基 金经 理、 指数 与量化
投资部 总经 理
2013-03-06 2015-06-06 12 年
博 士 研 究 生 ， 曾 任
融 通 基 金 管 理 有 限
公 司 研 究 员 、 基 金
经 理 助 理 ， 易 方 达
基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 经 理 助 理 、 指
数 与 量 化 投 资 部 总
经 理 助 理 、 指 数 与
量 化 投 资 部 副 总 经
理、 易 方达 沪深 300
指 数 证 券 投 资 基 金
基金经 理。
林伟斌
本基金 的基 金经 理、 易方 达沪深
300 交 易型 开放 式指 数发 起式证
券投资 基金 联接 基金 的基 金经
理、易 方达 中 证 500 交易 型开放
式指数 证券 投资 基金 的基 金经
理、易 方达 黄金 交易 型开 放式证
券投资 基金 的基 金经 理、 易方达
资产管 理（ 香港 ）有 限公 司基金
经理
2013-03-06 - 7 年
博 士 研 究 生 ， 曾 任
中 国 金 融 期 货 交 易
所 股 份 有 限 公 司 研
发 部 研 究 员 ， 易 方
达 基 金 管 理 有 限 公
司 指 数 与 量 化 投 资
部 量 化 研 究 员 、 基
金 经 理 助 理 兼 指 数
量化研 究员 。
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 为 基金合 同生 效之 日，“ 离 任 日期” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 等有 关法 律法 规及 基金合 同、 基金 招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ，在 控制 风险 的前提 下， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。 在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
公司根 据《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》等 法规 制定 了《 公平交 易制 度》 ，易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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内容主 要包 括公 平交 易的 适用范 围 、 公 平交 易的 原则 和内容 、 公平 交易 的实 现措 施和交 易执 行程 序 、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评 估等 各个 环节 。公 平交易 的原 则包 括： 集中 交易原 则、 机制 公平 原则 、公平 协调 原则 、及 时
评估反 馈原 则。
公平交 易的 实现 措施 和执 行程序 主要 包括 ：通 过建 立规范 的投 资决 策机 制、 共享研 究资 源和 投
资品种 备选 库为 投资 人员 提供 公 平的 投资 机会 ；投 资人员 应公 平对 待其 管理 的不同 投资 组合 ，控 制
其所管 理不 同组 合对 同一 证券的 同日 同向 交易 价差 ；建立 集中 交易 制度 ，交 易系统 具备 公平 交易 功
能，对 于满 足公 平交 易执 行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ，按照 交易 公平 的原 则
合理分 配各 投资 指令 的执 行；根 据交 易所 场内 竞价 交易和 非公 开竞 价交 易的 不同特 点分 别设 定合 理
的交易 执行 程序 和分 配机 制，通 过系 统与 人工 控制 相结合 的方 式， 力求 确保 所有投 资组 合在 交易 机
会上得 到公 平、 合理 对待 ；建立 事中 和事 后的 同向 交易、 异常 交易 监控 分析 机制， 对于 发现 的异 常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严 格按 照法 律法 规的 要求禁 止旗 下管 理的 不同 投资组 合之 间各 种可 能导 致不公 平交 易和 利
益输送 的反 向交 易行 为。 对于旗 下投 资组 合之 间（ 纯被动 指数 组合 和量 化投 资组合 除外 ）确 因投 资
策略或 流动 性管 理等 需要 而进行 的反 向交 易， 投资 人员须 提供 充分 的投 资决 策依据 ，并 经审 核确 认
方可执 行。
公司通 过定 期或 不定 期的 公平交 易效 果评 估报 告机 制，并 借助 相关 技术 系统 ，使投 资和 交易 人
员能及 时了 解各 组合 的公 平交易 执行 状况 ，持 续督 促公平 交易 制度 的落 实执 行，并 不断 在实 践中 检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具， 按照 不同 的时 间 窗口 （包 括当 日内、3 日内、5 日内） ， 对我
司旗下 所有 投资 组 合 2015 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 ， 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 （即
公募、 社保 、年 金、 专户 四大类 业务 之间 ）的 同向 交易价 差、 各组 合与 其他 所有组 合之 间的 同向 交
易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否 为 0 的 T
检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资 组合 的业绩 影响 等因 素的 综
合分析 ，未 发现 旗下 投 资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象。
4.3.3异常交易行为的专项 说明 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ，本 公司 旗下 所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 交易 中， 同日 反向交 易成 交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 11 次， 其中 8 次 为旗 下 指数及 量化 组合 因投
资策略 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 3 次 为不 同 基金经 理管 理的 组合 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2015 年是 A 股市 场跌 宕起 伏的一 年。 从实 体经 济情 况看， 中国 经济 仍处 在“ 三 期叠加” 状 态， 上
市公司 总体 的盈 利水 平和 盈利增 速不 可避 免地 呈现 下滑趋 势 。 但 是在 流动 性 宽松 、 融 资交 易 、“改革
牛” 舆 论等 各种 因素 作用 下 ， A 股市 场从 2014 年下 半 年的估 值修 复走 向 了 2015 年上半 年的 估值 泡沫 。
上证指 数最 高摸 至 5178 点 ， 静 态估 值 23 倍 ， 万 得全 A 指 数 （除 金融 、 石 油石 化） 静态 估值 66 倍，
更是创 历史 新高 。市 场 在 6 月中 旬见 顶之 后的 快速 调整， 触发 了杠 杆交 易的 正反馈 效应 ，引 起 了 A
股投资 者的 较大 恐慌 ， 市场 在 7 月 份一 度出 现流 动性 危机 。 尽 管监 管层 采取 了相 应的市 场稳 定措 施 ，
但三季 度上 证指 数仍 然大 跌 28.63% ， 交 易量 萎缩 至 二季度 的 60% 。 A 股市 场在 四季度 出现 整体 反弹 ，
上证指 数上 涨 15.93% 。 最 终， 上证 指数 全年 仅上 涨 9.41% ， 全 年振 幅高 达 72% 。 大 小盘 风格 分化 明
显，上 证 50 指 数全 年下 跌 6.23% ， 沪深 300 指数 仅上 涨 5.58% ， 而中 证 500 指数 和创 业板 指数 分别
上涨 43.12% 和 84.41% 。
作为被 动型 指数 基金 ，报 告期内 ，本 基金 按照 完全 复制法 紧密 跟踪 沪 深 300 指数， 取得 与标 的
指数基 本一 致的 业绩 表现 。
4.4.2 报告期 内基金的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.5214 元 ，本 报 告期份 额净 值增 长率 为 6.42% ，同 期业 绩比
较基准 收益 率 为 5.58% ， 日 跟踪偏 离度 的均 值 为 0.03% ， 日跟 踪误 差 为 0.040% ， 年化跟 踪误 差 0.616% ，
在合同 规定 的目 标控 制范 围之内 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望下 一阶 段， 中国 经济 将由高 速增 长阶 段向 中高 速增长 阶段 转换 ，短 期内 经济增 速下 降和 部
分传统 行业 的企 业盈 利下 滑在所 难免 ，这 也是 逐步 适应经 济增 长新 常态 的必 经阶段 。现 阶段 中国 经
济的周 期性 波动 、结 构转 型以及 金融 深化 三者 共振 将导致 复苏 进程 有所 反复 ，宏观 经济 政策 也将 在
稳增长 、保 就业 的“ 下限” 和防通 胀的“上限” 之 间动 态平衡 ，当 经济 运行 处于 预期的 合理 区间 内， 则
以调结 构为 主要 着力 点。 就今年 中国 经济 运行 实际 情况来 看， 政府 在下 一阶 段仍会 持续 重视 经济 下
行压力 加大 引起 的困 难和 风险， 并加 大“ 区间 调控 、 定向调 控和 预调 微调” 的 力 度。从 长期 来 看 ，通易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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过供给 侧改 革、 提高 全要 素生产 率， 将是 中国 经济 长期可 持续 增长 的关 键手 段，我 们对 中国 经济 告
别粗放 式增 长模 式、 走向 长期可 持续 发展 充满 信心 。
目前以 沪 深 300 指数 为代 表的高 股息 率、 业绩 稳定 的蓝筹 股板 块估 值处 于相 对合理 的位 置， 具
有中长 期投 资价 值。 作为 被动投 资的 基金 ，本 基金 将继续 坚持 既定 的指 数化 投资策 略， 以严 格控 制
基金相 对目 标指 数的 跟踪 偏离为 投资 目标 ，追 求跟 踪误差 的最 小化 。期 望本 基金为 投资 者分 享中 国
证券市 场蓝 筹股 长期 成长 提供良 好的 投资 工具 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 根 据法 规、 监管 要求 的变 化和业 务发 展的 实际 需要 ，继续 重点 围绕 严
守合规 底线 、防 控内 幕交 易等进 一步 完善 公司 内控 ，持续 强化 制度 的完 善及 对制度 执行 情况 的监 督
检查， 有效 保证 了旗 下基 金管理 运作 及公 司各 项业 务的合 法合 规和 稳健 有序 。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1） 结合 新法 规的 实施 、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际， 不断 推动 完善 相关制 度流 程的 建
立、健 全， 及时 贯彻 落实 新的监 管要 求， 适应 公司 产品与 业务 创新 发展 的需 要，保 持公 司良 好的 内
控环境 。
（2） 严 守合 规底 线、 管好 合规风 险是 监察 稽核 工作 的重中 之重 。 围 绕这 个工 作重点 ， 持 续开 展
对投资 管理 人员 及全 体员 工的合 规培 训教 育及 考试 谈话， 促进 公司 合规 文化 建设； 不断 完善 相关 机
制流程 ，重 点规 范和 监控 公平交 易、 异常 交易 、关 联交易 ，严 格防 控内 幕交 易和市 场操 纵等 违法 违
规行为 ，完 善利 益冲 突管 理相关 制度 机制 。
（3 ） 坚 持“ 保 规范 、 防 风 险” 的 思路 ， 紧 密跟 踪监 管 政策动 向 、 资 本市 场变 化 以及业 务发 展的 实
际需要 ， 持 续完 善投 资合 规风控 制度 流程 和系 统工 具， 积 极配 合各 类新 产品、 新业务 、 新 投资 工具 、
新投资 策略 的推 出和 应用 ，重点 加强 对高 风险 品种 和业务 的投 资合 规风 险评 估及相 关控 制措 施的 研
究与落 实， 加强 对投 资、 交易等 业务 运 作 的日 常合 规检查 和反 馈提 示， 有效 确保了 旗下 基金 资产 严
格按照 法律 法规 和基 金合 同的要 求稳 健、 规范 运作 。
（4） 对投 资交 易、 销售 宣 传、人 员规 范及 个人 投资 申报、 运营 维稳 、反 洗钱 、客户 服务 、IT
治理等 方面 开展 了一 系列 专项监 察检 查， 坚持 以法 律法规 、基 金合 同以 及公 司的规 章制 度为 依据 ，
推动公 司合 规、 内控 体系 的健全 完善 。
（5） 积极 参与 新产 品设 计 、新业 务拓 展工 作， 就相 关的合 规、 风控 问题 提供 意见和 建议 。
（6） 督促 落实 销售 适当 性 管理制 度， 推动 完善 客户 投诉处 理机 制流 程。
（7） 深入 贯彻 风险 为本 的 监管精 神， 加强 公司 洗钱 风险管 理 体系 建设 ，建 立优 化 客户 、产 品、
业务的 洗钱 风险 识别 和洗 钱风险 自评 估工 作机 制， 探索实 施符 合基 金业 务特 征的可 疑交 易监 控模 型易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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和方法 ，开 展反 洗钱 系统 开发测 试、 宣传 培训 、内 部审计 、信 息报 送、 问题 调研与 意见 反馈 等各 项
工作。
（8） 紧跟 法规 变化 和业 务 发展 ， 认真 做好 公司 及旗 下各基 金的 各项 信息 披露 工作 ， 力求 信息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（9） 不断 促进 监察 稽核 自 身工具 手段 和流 程的 完善 ， 使合规 监控 与监 察稽 核的 独立性 、 规范 性、
针对性 与有 效性 得到 提升 。
2015 年 ，公 司按 计划 继续 开展 了 ISAE3402 （ 《 鉴证 业务国 际准 则 第 3402 号 》 ）认 证项 目 ；同
时， 公 司顺 利通 过 了 GIPS （全球 投资 业绩 标准 ） 认 证。 通 过开 展上 述外 部审 计鉴证 及认 证项 目， 促
进公司 进一 步夯 实运 营及 内控基 础， 提升 公司 核心 竞争力 。
本基金 管理 人承 诺将 一如 既往地 本着 诚实 信用 、勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 不断 提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 努力 防范 和控制 各种 风险 ，充 分保 障基金 份额 持有 人的 合
法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人按 照企 业会 计准则 、中 国证 监会 相关 规定和 基金 合同 关于 估值 的约定 ，对 基金 所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金 管理 人设 有估 值委 员会， 公司 营运 总监 担任 估值委 员会 主席 ，研 究部 、固定 收益 总部 、
投资风 险管 理部 、监 察部 和核算 部指 定人 员担 任委 员。估 值委 员会 负责 组织 制定和 适时 修订 基金 估
值政策 和程 序， 指导 和监 督整个 估值 流程 。估 值委 员会成 员具 有多 年的 证券 、基金 从业 经验 ，熟 悉
相关法 律法 规， 具备 行业 研究、 风险 管理 、法 律合 规或基 金估 值运 作等 方面 的专业 胜任 能力 。基 金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金 管理 人已 与中 央国 债登记 结算 有限 责任 公司 及中证 指数 有限 公司 签署 服务协 议， 由其 按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中， 严格 遵守 了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合 同、 托管 协议 和其 他有关 规定 ，不 存在 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告 期， 本托 管人 按照 国家有 关规 定、 基金 合同 、托管 协议 和其 他有 关规 定，对 本基 金的 基
金资产 净值 计算 、基 金费 用开支 等方 面进 行了 认真 的复核 ，对 本基 金的 投资 运作方 面进 行了 监督 ，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告、 投资 组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2016) 第 21062 号
易方达 沪 深300 交易 型开 放式指 数发 起式 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人 ：
我们审 计了 后附 的易 方达 沪深 300 交 易型 开放 式指 数发起 式证 券投 资基 金的 财务报 表 ， 包 括 2015 年
12 月 31 日 的资 产负 债表 、2015 年 度的 利润 表和 所 有者权 益( 基金 净值) 变动 表以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是易方 达沪 深 300 交 易型 开放式 指数 发起 式证 券投 资基金 的基 金管 理
人易方 达基 金管 理有 限公 司管理 层的 责任 。这 种责 任包括 ：
（1） 按 照企 业会 计准 则和 中国证 券监 督管 理委 员会 （以下简 称 “中 国证 监会 ” ） 、 中国证 券 投
资基金 业协 会( 以 下简 称 “ 中国基 金业 协会 ” ) 发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 财务 报
表，并 使其 实现 公允 反映 ；
（2） 设计 、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中国注 册会 计师 审
计准则 的规 定执 行了 审计 工作。 中国 注册 会计 师审 计准则 要求 我们 遵守 中国 注册会 计师 职业 道德 守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取
决于注 册会 计师 的判 断， 包括对 由于 舞弊 或错 误导 致的财 务报 表重 大错 报风 险的评 估。 在进 行风 险
评估时 ，注 册会 计师 考虑 与财务 报表 编制 和公 允列 报相关 的内 部控 制， 以设 计恰当 的审 计程 序， 但
目的并 非对 内部 控制 的有 效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 管理 层选 用会 计政策 的恰 当性 和作 出易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 易方 达沪 深 300 交易 型开 放式 指数 发起式 证券 投资 基金 的财 务报表 在所 有重 大
方面按 照企 业会 计准 则和 在财务 报表 附注 中 所 列示 的中国 证监 会、 中国 基金 业协会 发布 的有 关规 定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 ，公 允反 映了 易方 达沪 深 300 交易 型开 放式 指数发 起式 证券 投资 基
金 2015 年 12 月 31 日的 财 务状况 以 及 2015 年 度的 经 营成果 和基 金净 值变 动情 况。
普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师
陈玲
沈 兆杰
上海市 湖滨 路202 号 普华 永道中 心 11 楼
2016-03-18
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 交易 型开 放式 指数 发起 式证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 64,363,029.75 45,737,790.79
结算备 付金
245,027.69 18,683,472.47
存出保 证金
946,951.15 214,885.66
交易性 金融 资产 7.4.7.2 4,265,676,157.79 7,095,887,105.13
其中： 股票 投资
4,265,170,274.42 7,095,887,105.13
基金投 资
- -
债券投 资
505,883.37 -
资产支 持证 券投 资
- - 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
1,020,230.36 12,051,376.87
应收利 息 7.4.7.5 7,738.03 13,743.08
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
4,332,259,134.77 7,172,588,374.00
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
15,379.09 17,069,609.44
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
744,625.37 2,676,045.96
应付托 管费
372,312.69 535,209.21
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 565,518.75 571,330.15
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 822,870.99 2,698,329.45
负债合计
2,520,706.89 23,550,524.21 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 2,845,831,140.00 5,000,700,345.00
未分配 利润 7.4.7.10 1,483,907,287.88 2,148,337,504.79
所有者权益合计
4,329,738,427.88 7,149,037,849.79
负债和所有者权益总 计
4,332,259,134.77 7,172,588,374.00
注：报 告截 止 日 2015 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.5214 元， 基金 份额 总 额 2,845,831,140.00
份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 交易 型开 放式 指数 发起 式证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
509,706,496.53 2,341,195,948.47
1.利息 收入
625,069.04 349,447.92
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 624,687.17 347,583.46
债券利 息收 入
381.87 1,864.46
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
2,202,735,056.89 124,095,952.67
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 2,129,082,090.94 6,231,403.71
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,482,356.72 829,547.28
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - 7,252,080.00
股利收 益 7.4.7.15 72,170,609.23 109,782,921.68 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -1,753,651,843.48 2,206,409,782.71
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 59,998,214.08 10,340,765.17
减：二、费用
27,124,223.74 33,127,340.84
1．管 理人 报酬
12,370,668.20 23,244,303.39
2．托 管费
5,255,306.73 4,648,860.70
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 7,433,181.77 3,341,408.17
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 2,065,067.04 1,892,768.58
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
482,582,272.79 2,308,068,607.63
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
482,582,272.79 2,308,068,607.63
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 交易 型开 放式 指数 发起 式证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
5,000,700,345.00 2,148,337,504.79 7,149,037,849.79
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 482,582,272.79 482,582,272.79
三、本期基金份额交易 -2,154,869,205.00 -1,147,012,489.70 -3,301,881,694.70 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
其中：1.基 金申 购款 3,147,390,588.00 1,841,928,761.49 4,989,319,349.49
2.基金 赎回 款 -5,302,259,793.00 -2,988,941,251.19 -8,291,201,044.19
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,845,831,140.00 1,483,907,287.88 4,329,738,427.88
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
6,114,107,358.00 -452,475,400.35 5,661,631,957.65
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 2,308,068,607.63 2,308,068,607.63
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-1,113,407,013.00 292,744,297.51 -820,662,715.49
其中：1.基 金申 购款 1,782,392,930.00 231,335,263.60 2,013,728,193.60
2.基金 赎回 款 -2,895,799,943.00 61,409,033.91 -2,834,390,909.09
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基 5,000,700,345.00 2,148,337,504.79 7,149,037,849.79 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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金净值 ）
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ， 主管 会计 工作 负责 人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达 沪 深 300 交易 型开 放式指 数发 起式 证券 投资 基金( 以 下简 称“ 本 基金”) 经中国 证券 监督 管
理委员 会( 以 下简 称“ 中 国 证监会”) 证监 许可[2012]1762 号 《 关于 核准 易方达 沪 深 300 交易 型开 放式 指
数发起 式证 券投 资基 金募 集的批 复》 核准 ，由 易方 达基金 管理 有限 公司 依照 《中华 人民 共和 国证 券
投资基 金法 》和 《易 方达 沪深 300 交 易型 开放 式指 数发起 式证 券投 资基 金基 金合同 》公 开募 集。 经
向中国 证监 会备 案， 《易 方达沪 深 300 交 易型 开放 式指数 发起 式证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2013 年
3 月 6 日正 式生 效， 基 金 合同生 效日 的基 金份 额总 额为 1,104,307,415.00 份 基 金份额 ， 其 中认 购资 金
利息折 合 43,605.00 份基 金 份额 。 本 基金 为交 易型 开 放式 （ETF ） 、 发 起式 基 金， 存续 期限 不定 。 本
基金的 基金 管理 人为 易方 达 基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 建设 银行 股份有 限公 司。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称“ 企 业会计 准则”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协会颁 布的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》、《 易方 达沪 深 300 交 易型开 放式 指数 发起 式证 券投资 基金 基金 合同 》
和在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示的 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 本报 告期 末的财 务状 况以 及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务 指引 》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用 的 货币 均为人 民币 。除 有特 别说 明外， 均以 人民 币易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。金 融资 产的 分类取 决于 本基 金对 金融 资产的 持有 意图 和持 有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债 券投 资、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具( 主 要为 权证投 资) 分 类为
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 。除衍 生工 具所 产生 的金 融资产 在资 产负 债表 中
以衍生 金融 资产 列示 外， 以公允 价值 计量 且其 公允 价值变 动计 入损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括 银行存 款、 买入 返售 金融 资产和 各类 应收 款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 及其 他金 融
负债。 本基 金在 投资 人申 购、赎 回过 程中 待与 投资 人结算 的可 退替 代款 分类 为以公 允价 值计 量且 其
变动计 入当 期损 益的 金融 负债， 在资 产负 债表 中以 其他负 债列 示。 本基 金承 担的其 他金 融负 债包 括
其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ，按 公允 价值 在资 产负债 表内 确认 。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 ，取得 时发 生的 相关 交易 费用计 入当 期损 益； 对
于支付 的价 款中 包含 的债 券或资 产支 持证 券起 息日 或上次 除息 日至 购买 日止 的利息 ，单 独确 认为 应
收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费 用 计入初 始确 认金 额。
对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产和 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损
益的金 融负 债， 按照 公允 价值进 行后 续计 量； 对于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊
余成本 进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融 资产 已转 移， 虽然 本基金 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 ，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ，终 止确认 该金 融负 债或 义务 已解除 的部 分。 终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资、 资产 支持 证券 投资和 衍生 工具( 主要 为权 证投资) 按如 下原 则
确定公 允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日 后经 济环 境未 发生 重大变 化且 证券 发行 机构 未发生 影响 证券 价 格 的重 大事件 的， 按最 近交 易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性 的估 值技 术确 定公 允价值 。估 值技 术包 括参 考熟悉 情况 并自 愿交 易的 各方最 近进 行的 市场 交
易中使 用的 价格 、参 照实 质上相 同的 其他 金融 工具 的当前 公允 价值 、现 金流 量折现 法和 期权 定价 模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。由 于申 购
和赎回 引起 的实 收基 金变 动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时， 申
购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 分配 的已 实现 损益 占基金 净值 比例 计算 的金 额。未 实现 平准 金指 在
申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现损 益占 基金 净值比 例计 算的 金额 ，
以及由 本基 金申 购赎 回对 价现金 替代 成分 股票 在未 补足( 或 未强 制退 款) 前 形成 的公允 价值 变动 收益
/( 损失) 而来 的未 实现 平准 金。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日认列 ，并 于期 末全 额
转入未 分配 利润/( 累 计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
股票投 资在 持有 期间 应取 得的现 金股 利扣 除由 上市 公司代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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投资收 益。 债券 投资 在持 有期间 应取 得的 按票 面利 率或者 发行 价计 算的 利息 扣除在 适用 情况 下由 债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入 。 资 产支 持证 券在 持有期 间收 到的 款项 ，
根据资 产支 持证 券的 预计 收益率 区分 属于 资产 支持 证券投 资本 金部 分和 投资 收益部 分， 将本 金部 分
冲减资 产支 持证 券投 资成 本，并 将投 资收 益部 分确 认为利 息收 入。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有 期间 的公 允价 值变 动确认 为公 允价 值
变动损 益； 处置 时其 公允 价值与 初始 确认 金额 之间 的差额 确认 为投 资收 益， 其中包 括从 公允 价值 变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法差异 较小 的也 可
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直线法 差异 较小 的
也可按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
（1） 每一 基金 份额 享有 同 等分配 权；
（2） 本基 金场 内及 场外 份 额的收 益分 配方 式均 采用 现金分 红；
（3） 基金 收益 评价 日核 定 的基金 累计 报酬 率超 过标 的指数 同期 累计 报酬 率达 到 1% 以 上， 基金
管理人 可进 行收 益分 配；
（4） 在符 合基 金收 益分 配 条件的 前提 下， 本基 金每 年收益 分配 最 多 4 次 ， 收 益分配 比例 根据 以
下原则 确定 ：使 收益 分配 后基金 累计 报酬 率尽 可能 贴近标 的指 数同 期累 计报 酬率。 基于 本基 金的 性
质和特 点， 本基 金收 益分 配无需 以弥 补亏 损为 前提 ，收益 分配 后基 金份 额净 值有可 能低 于面 值；
（5） 基金 收益 分配 的发 放 日距离 收益 分配 基准 日的 时间不 得超 过 15 个 工作 日 ；
（6） 法律 法 规 或监 管机 关 另有规 定的 ， 从 其规 定。 证券交 易所 或基 金登 记结 算机构 对场 内份 额
收益分 配另 有规 定的 ，从 其规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ，本 基金 确定以 下类 别股 票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 在银行 间同 业市 场交 易 的债券 品种 ，根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资
基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》采 用估 值技术 确定 公允 价值 。
本基金 持有 的银 行间 同业 市场债 券按 现金 流量 折现 法估值 ，具 体估 值模 型、 参数及 结果 由中 证指 数易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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有限公 司独 立提 供。
(2) 对于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资产 支持 证券和 私募 债券 除
外) ， 按照 中央 国债 登记 结 算有限 责任 公司/ 中证 指数 有限公 司根 据 《中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核
算工作 小组 关 于 2015 年 1 季度固 定收 益品 种的 估值 处理标 准 》 所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允
价值。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，
鉴于其 交易 量和 交易 频率 不足以 提供 持续 的定 价信 息，本 基金 本报 告期 改为 采用中 证指 数有 限公 司
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》
所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《 关于 证 券投资 基金 税 收 政策 的通 知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关 政策 的通 知》 、财 税[2005]107 号《 关于 股息 红利有 关个 人所 得税 政策 的补充 通知 》、 财税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得
税若干 优惠 政策 的通 知》 、财税[2012]85 号 《关 于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有
关问题 的通 知》 及其 他相 关税务 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 应由 发行 债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 ， 其 股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂减 按 50% 计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 于 2015 年 9 月 8 日 前暂 减 按 25% 计入 应纳税 所得 额， 自 2015
年 9 月 8 日 起， 暂免 征收 个人所 得税 。对 基金 持有 的上市 公司 限售 股， 解禁 后取得 的股 息、 红利 收
入，按 照上 述规 定计 算纳 税，持 股时 间自 解禁 日起 计算； 解禁 前取 得的 股息 、红利 收入 继续 暂减 按易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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50% 计 入应 纳税 所得 额。 上述所 得统 一适 用 20% 的 税率计 征个 人所 得税 。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5） 基金 作为 流通 股股 东在股 权分 置改 革过 程中 收到由 非流 通股 股东 支付 的股份 、现 金等 对
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 64,363,029.75 45,737,790.79
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限 1-3 个月 - -
存款期 限 3 个月-1 年 - -
存款期 限 1 个月 以内 - -
其他存 款 - -
合计 64,363,029.75 45,737,790.79
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 4,099,044,797.54 4,265,170,274.42 166,125,476.88
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 505,883.37 505,883.37 -
银行间 市场 - - -
合计 505,883.37 505,883.37 -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - - 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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合计 4,099,550,680.91 4,265,676,157.79 166,125,476.88
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 5,176,109,784.77 7,095,887,105.13 1,919,777,320.36
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,176,109,784.77 7,095,887,105.13 1,919,777,320.36
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 7,127.82 9,555.14
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 106.49 4,091.24
应收债 券利 息 77.62 - 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
第 28 页共 62 页
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 426.10 96.70
合计 7,738.03 13,743.08
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 565,518.75 571,330.15
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 565,518.75 571,330.15
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
可退替 代款 29,355.30 76,829.50
应付替 代款 46,903.60 1,824,949.30
预提费 用 400,000.00 414,000.00
其他应 付款 346,612.09 382,550.65
合计 822,870.99 2,698,329.45
7.4.7.9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 5,000,700,345.00 5,000,700,345.00 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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本期申 购 3,147,390,588.00 3,147,390,588.00
本期赎 回（以“-” 号填 列） -5,302,259,793.00 -5,302,259,793.00
本期末 2,845,831,140.00 2,845,831,140.00
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 57,376,566.86 2,090,960,937.93 2,148,337,504.79
本期利 润 2,236,234,116.27 -1,753,651,843.48 482,582,272.79
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-294,305,180.35 -852,707,309.35 -1,147,012,489.70
其中： 基金 申购 款 1,597,596,606.33 244,332,155.16 1,841,928,761.49
基金赎 回款 -1,891,901,786.68 -1,097,039,464.51 -2,988,941,251.19
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,999,305,502.78 -515,398,214.90 1,483,907,287.88
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 514,110.79 307,480.86
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 97,906.36 34,252.72
其他 12,670.02 5,849.88
合计 624,687.17 347,583.46
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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12 月 31 日 12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 830,954,800.12 -53,962,988.09
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 1,298,127,290.82 60,194,391.80
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 2,129,082,090.94 6,231,403.71
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 4,139,884,415.62 1,938,888,328.15
减：卖 出股 票成 本总 额 3,308,929,615.50 1,992,851,316.24
买卖股 票差 价收 入 830,954,800.12 -53,962,988.09
7.4.7.12.3 股票投资收益—— 赎回差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 7,499,867,106.91 2,042,483,505.05
减：现 金支 付赎 回款 总额 2,032,944,997.91 525,462,446.05
减：赎 回股 票成 本总 额 4,168,794,818.18 1,456,826,667.20
赎回差 价收 入 1,298,127,290.82 60,194,391.80
7.4.7.13 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
卖出 债券（、债转 股及债券到 期兑付）成 交
总额
5,486,677.60 5,186,711.74
减： 卖出债券（、 债转股及债 券到期兑付 ）
成本总 额
4,004,000.00 4,355,300.00
减：应 收利 息总 额 320.88 1,864.46
买卖债 券差 价收 入 1,482,356.72 829,547.28
7.4.7.14 衍生工具收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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股指期 货投 资收 益 - 7,252,080.00
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 72,170,609.23 109,782,921.68
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 72,170,609.23 109,782,921.68
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -1,753,651,843.48 2,206,409,782.71
——股 票投 资 -1,753,651,843.48 2,206,409,782.71
——债 券投 资 - -
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
——贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -1,753,651,843.48 2,206,409,782.71
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 864,874.12 1,103,241.52
替代损 益收 入 58,783,514.86 9,222,531.15
基金申 购费 收入 349,825.10 14,992.50
合计 59,998,214.08 10,340,765.17
注： 替 代损 益收 入是 指投 资者采 用可 以现 金替 代或 退补现 金替 代方 式申 购(赎回) 本基 金时 ， 补 入易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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( 卖出) 被 替代 股票 的实 际买 入成本( 实际 卖出 金额) 与申 购( 赎回) 确认 日估 值的 差额 或强制 退款 的被 替
代股票 在强 制退 款计 算日 与申购( 赎回) 确认 日估 值的 差额。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 7,433,181.77 3,339,133.63
银行间 市场 交易 费用 - 250.00
股指期 货交 易费 用 - 2,024.54
合计 7,433,181.77 3,341,408.17
注：本 期交 易所 市场 交易 费用中 包含 场外 申赎 引起 的交易 费 用 711,960.80 元 ，上年 度可 比期 间
交易所 市场 交易 费用 中包 含场外 申赎 引起 的交 易费 用 806,962.86 元。
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用 100,000.00 114,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 10,275.06 5,710.33
银行间 账户 维护 费 18,000.00 18,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
指数使 用费 1,576,591.98 1,394,658.25
其他 200.00 400.00
合计 2,065,067.04 1,892,768.58
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
第 33 页共 62 页
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 建设 银 行”) 基金托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、申 赎代 办券商
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托” ） 基金管 理人 股东 、基 金发 起人
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 沪深 300 交易 型开 放式指 数发 起式 证券 投资 基金
联接基 金
该基金 是本 基金 的联 接基 金
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 1,906,561,716.93 25.19% 497,917,919.28 15.25%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 796,270.45 30.48% 253,953.03 44.91%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 204,335.88 20.30% 180,481.12 31.59% 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费、 经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 12,370,668.20 23,244,303.39
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注：1. 基金 管理 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.2% 年 费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H ＝E× 年管 理费 率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 托管 人根 据与 管理人 核对 一致 的财 务数 据，自 动在 月初 五
个工作 日内 、按 照指 定的 帐户路 径进 行资 金支 付， 管理人 无需 再出 具资 金划 拨指令 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。
2.自 2015 年 2 月 1 日起 ， 本基金 的基 金管 理费 由“ 按 前一日 基金 资产 净值 的 0.5% 年费 率计 提”
调整为 本基 金的 基金 管理 费“ 按 前一 日基 金资 产净 值 的 0.2% 年费 率计 提” 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 5,255,306.73 4,648,860.70
注：基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.1% 年费 率计提 。计 算方 法如 下：
H ＝E× 年托 管费 率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 托管 人根 据与 管理人 核对 一致 的财 务数 据，自 动在 月初 五
个工作 日内 、按 照指 定的 帐户路 径进 行资 金支 付， 管理人 无需 再出 具资 金划 拨指令 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
易方达 沪 深 300
交易型 开放 式指
数发起 式证 券投
资基金 联接 基金
2,648,890,724.00 93.08% 4,823,877,579.00 96.46%
粤财信 托 10,002,600.00 0.35% 10,002,600.00 0.20%
广发证 券 337,885.00 0.01% 8,838,454.00 0.18%
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 64,363,029.75 514,110.79 45,737,790.79 307,480.86
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 600089 特变电 工 配股发 行 633,973 4,374,413.70
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
为更好 地实 现基 金合 同所 规定的 投资 目标 ，紧 密跟 踪标的 指数 ，提 高基 金运 作效率 ，本 基金 根
据基金 合同 约定 的投 资策 略，按 照标 的指 数的 成份 股组成 及其 权重 构建 基金 股票投 资组 合， 经基 金
托管人 审核 同意 ，在 报告 期内投 资于 基金 管理 人股 东广发 证券 发行 的股 票广 发证券 和托 管行 发行 的
股票建 设银 行。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估 值
单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
123001
蓝标
转债
2015-12-21 2016-01-08
新发
流通
受限
100.00 100.00 5,059 505,883.37 505,883.37 -
易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开 盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
000002 万 科Ａ 2015-12-21
重大事 项
停牌
24.43 - - 3,354,927
41,247,104.6
8
81,960,866.6
1
-
000712 锦龙股 份 2015-12-25
重大事 项
停牌
29.12 2016-01-04 28.00 139,934 5,496,759.01 4,074,878.08 -
000876 新 希 望 2015-08-17
重大事 项
停牌
18.99
2016-03-0
2
17.09
644,891
11,156,736.6
5
12,246,480.0
9
-
002065 东华软 件 2015-12-22
重大事 项
停牌
25.10 - - 282,238 6,919,131.87 7,084,173.80 -
002465 海格通 信 2015-12-30
重大事 项
停牌
16.69 2016-02-04 15.02 687,672 9,604,616.87
11,477,245.6
8
-
300104 乐视网 2015-12-07
重大事 项
停牌
58.80 - - 428,103
24,884,372.7
3
25,172,456.4
0
-
600153 建发股 份 2015-06-29
重大事 项
停牌
17.31 - - 572,677 5,443,915.49 9,913,038.87 -
600271 航天信 息 2015-10-12
重大事 项
停牌
55.91 - - 240,515
11,822,303.8
5
13,447,193.6
5
-
600578 京能电 力 2015-11-05
重大事 项
停牌
6.07
2016-02-2
4
5.49
562,542 3,382,603.04 3,414,629.94 -
600649 城投控 股 2015-12-30
重大事 项
停牌
23.16 2016-01-07 20.84 682,817 6,979,822.22
15,814,041.7
2
-
600690 青岛海 尔 2015-10-19
重大事 项
停牌
9.92 2016-02-01 8.93 1,348,465
14,617,819.3
9
13,376,772.8
0
-
600783 鲁信创 投 2015-12-31
重大事 项
停牌
39.07 2016-01-04 37.60 136,525 4,088,262.71 5,334,031.75 -
600873 梅花生 物 2015-12-17
重大事 项
停牌
9.14 - - 837,707 6,361,069.76 7,656,641.98 -
601018 宁波港 2015-08-04
重大事 项
停牌
8.16
2016-02-2
2
7.34
1,590,380 8,474,768.36
12,977,500.8
0
-
601377 兴业证 券 2015-12-29 配股停 牌 11.00 2016-01-07 9.40 1,781,245
19,296,459.5
9
19,593,695.0
0
-
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
第 38 页共 62 页
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理 人按 照“ 自上 而 下与自 下而 上相 结合 ，全 面管理 、专 业分 工” 的思 路 ，将风 险控 制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。
从投资 决策 的层 次看 ，投 资决策 委员 会、 投资 总监 、基金 投资 部总 经理 和基 金经理 对投 资行 为
及相关 风险 进行 管理 、 监 控， 并 根据 其不 同权 限实 施风险 控制 ； 从 岗位 职能 的分工 上看 ， 基 金经 理、
监察部 、集 中交 易室 、核 算部以 及投 资风 险管 理部 从不同 角度 、不 同环 节对 投资的 全过 程实 行风 险
监控和 管理 ； 从投 资管 理 的流程 看 ， 已 经形 成了 一 套 贯穿“ 事 前的 风险 定位 、 事中的 风险 管理 和事 后
的风险 评估” 的 健全 的风 险 监控体 系。
本基金 属股 票基 金， 预期 风险与 收益 水平 高于 混合 基金、 债券 基金 与货 币市 场基金 。本 基金 为
指数型 基金 ，主 要采 用完 全复制 法跟 踪标 的指 数的 表现， 具有 与标 的指 数、 以及标 的指 数所 代表 的
股票市 场相 似的 风险 收益 特征。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资证券 之发 行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息，导 致基 金资 产损 失和 收益变 化的 风险 。本 基金 管理人 通过 严格 的备 选
库制度 和分 散化 投资 方式 防范信 用风 险。 本基 金 在 交易所 进行 的证 券交 易交 收和款 项清 算对 手为 中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司。
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 0.01%(2014 年 12 月 31 日：0.00%) 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年 度 末
2014 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有第 三方机 构评 级的 短易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
第 39 页共 62 页
期融资 券、 同业 存单 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年 度 末
2014 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 505,960.99 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 505,960.99 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 ， 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
本基金 申购 赎回 采用 一篮 子股票 的形 式， 流动 性风 险低于 其他 类型 的基 金。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。投资 管理 人通 过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
第 40 页共 62 页
日
资产
银行存 款 64,363,029.75 - - - 64,363,029.75
结算备 付金 245,027.69 - - - 245,027.69
存出保 证金 946,951.15 - - - 946,951.15
交易性 金融 资产 - - 505,883.37 4,265,170,274.42
4,265,676,157.
79
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 1,020,230.36 1,020,230.36
应收利 息 - - - 7,738.03 7,738.03
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 65,555,008.59 - 505,883.37 4,266,198,242.81 4,332,259,134.
77
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - 15,379.09 15,379.09
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 744,625.37 744,625.37
应付托 管费 - - - 372,312.69 372,312.69
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 565,518.75 565,518.75
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 822,870.99 822,870.99
负债总 计 - - - 2,520,706.89 2,520,706.8
9
利率敏 感度 缺口 65,555,008.59 - 505,883.37 4,263,677,535.92 4,329,738,427.
88 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
第 41 页共 62 页
上年度末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 45,737,790.79 - - - 45,737,790.79
结算备 付金 18,683,472.47 - - - 18,683,472.47
存出保 证金 214,885.66 - - - 214,885.66
交易性 金融 资产 - - - 7,095,887,105.13
7,095,887,105.
13
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 12,051,376.87 12,051,376.87
应收利 息 - - - 13,743.08 13,743.08
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 64,636,148.92 -
-
7,107,952,225.08 7,172,588,374.
00
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - 17,069,609.44 17,069,609.44
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 2,676,045.96 2,676,045.96
应付托 管费 - - - 535,209.21 535,209.21
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 571,330.15 571,330.15
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 2,698,329.45 2,698,329.45
负债总 计 - - - 23,550,524.21 23,550,524.21
利率敏 感度 缺口 64,636,148.92 - - 7,084,401,700.87 7,149,037,849.易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
第 42 页共 62 页
79
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 - -
2.市场 利率 上升 25 个基 点 - -
注： 本期 末本 基金 未持 有 交易性 债券 投资( 不包 括可 转债 ） ， 因此 市场 利率 的 变动对 于本 基金 资
产净值 无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通过 标准差 、 跟 踪误 差、 beta 值、 V AR 等 指标 ，
监控投 资组 合面 临的 市场 价格波 动风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 4,265,170,274.42 98.51 7,095,887,105.13 99.26
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - - 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
第 43 页共 62 页
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 4,265,170,274.42 98.51 7,095,887,105.13 99.26
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.业绩 比较 基准 上升 5% 213,435,408.81 355,252,785.97
2.业绩 比较 基准 下降 5% -213,435,408.81 -355,252,785.97
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所属 的最 低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 4,022,132,510.62 元， 属 于第 二层 次的余 额 为 243,543,647.17 元， 无 属于 第三 层次
的余额(2014 年 12 月 31 日 ：第一 层 次 6,994,567,408.05 元 ，第 二层 次 101,319,697.08 元， 无属 于第
三层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票，若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 、
或属于 非公 开发 行等 情况 ，本基 金不 会于 停牌 日至 交易恢 复活 跃日 期间 、交 易不活 跃期 间及 限售 期
间将相 关股 票的 公允 价值 列入第 一层 次； 并根 据估 值调整 中采 用的 不可 观察 输入值 对于 公允 价值 的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允 价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。对 于在 证券 交易所 上市 或挂 牌转 让
的固定 收益 品种 （可 转换 债券、 资产 支持 证券 和私 募债券 除外 ）， 本基 金 于 2015 年 3 月 19 日起 改
为采用 中证 指数 有限 公司 根据 《中 国证 券投 资基 金业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
第 44 页共 62 页
收益品 种的 估值 处理 标准 》所独 立提 供的 估值 结果 确定公 允价 值， 并将 相关 债券的 公允 价值 从第 一
层次调 整至 第二 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ，其 账面价 值与 公允 价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 4,265,170,274.42 98.45
其中： 股票 4,265,170,274.42 98.45
2 固定收 益投 资 505,883.37 0.01
其中： 债券 505,883.37 0.01
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 64,608,057.44 1.49
7 其他各 项资 产 1,974,919.54 0.05 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
第 45 页共 62 页
8 合计 4,332,259,134.77 100.00
注：上 表中 的股 票投 资项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 8.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值 增值 。
8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 4,126,860.36 0.10
B 采矿业
134,623,142.78 3.11
C 制造业 1,390,086,035.58 32.11
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
174,007,950.01 4.02
E 建筑业 162,026,654.77 3.74
F 批发和 零售 业
94,768,420.70 2.19
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
157,375,220.02 3.63
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
280,353,023.23 6.48
J 金融业
1,442,366,291.15 33.31
K 房地产 业
223,011,035.61 5.15
L 租赁和 商务 服务 业
41,932,796.70 0.97
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
38,194,290.94 0.88
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
4,380,651.28 0.10
R 文化、 体育 和娱 乐业
85,626,684.66 1.98
S 综合
32,291,216.63 0.75
合计 4,265,170,274.42 98.51
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
第 46 页共 62 页
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 4,657,535 167,671,260.00 3.87
2 600016 民生银 行 12,607,871 121,539,876.44 2.81
3 601166 兴业银 行 5,622,456 95,975,323.92 2.22
4 000002 万
科Ａ 3,354,927 81,960,866.61 1.89
5 600036 招商银 行 4,386,125 78,906,388.75 1.82
6 600000 浦发银 行 3,974,468 72,613,530.36 1.68
7 601328 交通银 行 10,006,327 64,440,745.88 1.49
8 600030 中信证 券 3,292,573 63,711,287.55 1.47
9 600519 贵州茅 台 271,075 59,145,854.25 1.37
10 600837 海通证 券 3,427,505 54,223,129.10 1.25
11 601288 农业银 行 16,177,361 52,252,876.03 1.21
12 601766 中国中 车 3,841,036 49,357,312.60 1.14
13 000651 格力电 器 2,055,541 45,941,341.35 1.06
14 601169 北京银 行 4,252,266 44,776,360.98 1.03
15 600887 伊利股 份 2,602,953 42,766,517.79 0.99
16 601398 工商银 行 9,182,855 42,057,475.90 0.97
17 601668 中国建 筑 6,308,067 39,993,144.78 0.92
18 601601 中国太 保 1,368,980 39,508,762.80 0.91
19 601989 中国重 工 3,841,340 36,108,596.00 0.83
20 601988 中国银 行 8,912,075 35,737,420.75 0.83
21 000333 美的集 团 956,837 31,403,390.34 0.73
22 600637 东方明 珠 820,308 31,081,470.12 0.72
23 000725 京东 方 A 10,141,135 30,119,170.95 0.70
24 000001 平安银 行 2,465,561 29,562,076.39 0.68
25 600048 保利地 产 2,741,569 29,170,294.16 0.67
26 600104 上汽集 团 1,372,522 29,124,916.84 0.67
27 601818 光大银 行 6,719,119 28,489,064.56 0.66
28 600015 华夏银 行 2,327,176 28,251,916.64 0.65
29 600900 长江电 力 2,058,593 27,914,521.08 0.64
30 601688 华泰证 券 1,371,674 27,049,411.28 0.62
31 600276 恒瑞医 药 545,808 26,810,088.96 0.62
32 600999 招商证 券 1,233,712 26,771,550.40 0.62
33 002024 苏宁云 商 1,917,129 25,785,385.05 0.60
34 601390 中国中 铁 2,332,584 25,471,817.28 0.59
35 300104 乐视网 428,103 25,172,456.40 0.58
36 000776 广发证 券 1,234,901 24,018,824.45 0.55
37 600518 康美药 业 1,367,507 23,179,243.65 0.54
38 600028 中国石 化 4,520,492 22,421,640.32 0.52
39 000858 五 粮 液 821,680 22,415,430.40 0.52
40 600050 中国联 通 3,565,907 22,037,305.26 0.51
41 300059 东方财 富 422,338 21,974,246.14 0.51 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
第 47 页共 62 页
42 002450 康得新 559,368 21,311,920.80 0.49
43 601006 大秦铁 路 2,470,467 21,295,425.54 0.49
44 000166 申万宏 源 1,917,719 20,538,770.49 0.47
45 601186 中国铁 建 1,505,733 20,297,280.84 0.47
46 001979 招商蛇 口 966,665 20,164,631.90 0.47
47 002153 石基信 息 132,691 20,036,341.00 0.46
48 000538 云南白 药 271,403 19,709,285.86 0.46
49 601377 兴业证 券 1,781,245 19,593,695.00 0.45
50 601628 中国人 寿 686,533 19,435,749.23 0.45
51 002415 海康威 视 546,753 18,802,835.67 0.43
52 002304 洋河股 份 273,226 18,726,910.04 0.43
53 300024 机器人 270,941 18,559,458.50 0.43
54 601985 中国核 电 1,922,450 18,340,173.00 0.42
55 000063 中兴通 讯 961,751 17,917,421.13 0.41
56 002594 比亚迪 273,785 17,631,754.00 0.41
57 601857 中国石 油 2,056,518 17,171,925.30 0.40
58 601901 方正证 券 1,780,238 17,090,284.80 0.39
59 300027 华谊兄 弟 411,356 17,063,046.88 0.39
60 000783 长江证 券 1,372,799 17,050,163.58 0.39
61 601939 建设银 行 2,877,221 16,630,337.38 0.38
62 600570 恒生电 子 270,827 16,512,322.19 0.38
63 601211 国泰君 安 683,439 16,334,192.10 0.38
64 000625 长安汽 车 959,555 16,283,648.35 0.38
65 300017 网宿科 技 270,735 16,241,392.65 0.38
66 600795 国电电 力 4,115,453 16,173,730.29 0.37
67 002739 万达院 线 132,768 15,932,160.00 0.37
68 600649 城投控 股 682,817 15,814,041.72 0.37
69 002202 金风科 技 684,339 15,596,085.81 0.36
70 600011 华能国 际 1,782,121 15,557,916.33 0.36
71 601555 东吴证 券 957,386 15,385,193.02 0.36
72 000100 TCL 集团 3,567,358 15,196,945.08 0.35
73 002230 科大讯 飞 409,765 15,181,793.25 0.35
74 600705 中航资 本 957,215 14,913,409.70 0.34
75 600010 包钢股 份 4,114,208 14,852,290.88 0.34
76 600100 同方股 份 818,971 14,806,995.68 0.34
77 601099 太平洋 1,507,413 14,802,795.66 0.34
78 600485 信威集 团 545,801 14,600,176.75 0.34
79 601009 南京银 行 824,301 14,590,127.70 0.34
80 000917 电广传 媒 544,880 14,472,012.80 0.33
81 601669 中国电 建 1,780,505 14,297,455.15 0.33
82 601336 新华保 险 273,714 14,290,607.94 0.33
83 601727 上海电 气 1,234,795 14,249,534.30 0.33
84 000423 东阿阿 胶 271,459 14,197,305.70 0.33
85 002241 歌尔声 学 410,133 14,190,601.80 0.33 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
第 48 页共 62 页
86 300070 碧水源 273,474 14,157,748.98 0.33
87 600585 海螺水 泥 823,865 14,088,091.50 0.33
88 002292 奥飞动 漫 271,358 14,031,922.18 0.32
89 601899 紫金矿 业 3,977,930 14,002,313.60 0.32
90 002673 西部证 券 414,531 13,642,215.21 0.32
91 600271 航天信 息 240,515 13,447,193.65 0.31
92 600111 北方稀 土 957,851 13,429,071.02 0.31
93 600703 三安光 电 551,516 13,390,808.48 0.31
94 600690 青岛海 尔 1,348,465 13,376,772.80 0.31
95 000069 华侨 城 A 1,510,688 13,294,054.40 0.31
96 600383 金地集 团 959,380 13,239,444.00 0.31
97 600109 国金证 券 819,770 13,214,692.40 0.31
98 601018 宁波港 1,590,380 12,977,500.80 0.30
99 600029 南方航 空 1,507,019 12,915,152.83 0.30
100 600089 特变电 工 1,097,007 12,911,772.39 0.30
101 600718 东软集 团 414,859 12,881,371.95 0.30
102 600196 复星医 药 545,232 12,807,499.68 0.30
103 002142 宁波银 行 822,814 12,761,845.14 0.29
104 600340 华夏幸 福 413,281 12,695,992.32 0.29
105 600886 国投电 力 1,504,401 12,561,748.35 0.29
106 601788 光大证 券 545,682 12,517,945.08 0.29
107 600893 中航动 力 277,164 12,480,694.92 0.29
108 601618 中国中 冶 2,056,874 12,382,381.48 0.29
109 600066 宇通客 车 549,183 12,351,125.67 0.29
110 000559 万向钱 潮 545,135 12,336,405.05 0.28
111 000728 国元证 券 545,824 12,330,164.16 0.28
112 601088 中国神 华 823,418 12,326,567.46 0.28
113 600085 同仁堂 275,058 12,270,337.38 0.28
114 000876 新 希 望 644,891 12,246,480.09 0.28
115 600369 西南证 券 1,231,872 12,195,532.80 0.28
116 600739 辽宁成 大 539,401 12,190,462.60 0.28
117 600009 上海机 场 411,214 12,139,037.28 0.28
118 600118 中国卫 星 272,957 11,611,590.78 0.27
119 601600 中国铝 业 2,330,138 11,580,785.86 0.27
120 600019 宝钢股 份 2,058,393 11,485,832.94 0.27
121 002465 海格通 信 687,672 11,477,245.68 0.27
122 600115 东方航 空 1,504,360 11,448,179.60 0.26
123 600406 国电南 瑞 681,966 11,375,192.88 0.26
124 601919 中国远 洋 1,252,010 11,293,130.20 0.26
125 600535 天士力 274,226 11,221,327.92 0.26
126 600352 浙江龙 盛 959,954 11,173,864.56 0.26
127 600177 雅戈尔 684,164 11,138,189.92 0.26
128 000963 华东医 药 134,760 11,044,929.60 0.26
129 601607 上海医 药 545,289 10,856,703.99 0.25 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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130 002252 上海莱 士 272,076 10,820,462.52 0.25
131 600031 三一重 工 1,643,536 10,814,466.88 0.25
132 002736 国信证 券 547,055 10,804,336.25 0.25
133 600315 上海家 化 273,211 10,789,102.39 0.25
134 000826 启迪桑 德 271,138 10,742,487.56 0.25
135 002008 大族激 光 408,508 10,576,272.12 0.24
136 300003 乐普医 疗 270,704 10,449,174.40 0.24
137 600674 川投能 源 958,253 10,310,802.28 0.24
138 000793 华闻传 媒 685,986 10,310,369.58 0.24
139 000768 中航飞 机 414,293 10,262,037.61 0.24
140 000157 中联重 科 1,916,394 10,252,707.90 0.24
141 002236 大华股 份 275,322 10,159,381.80 0.23
142 600415 小商品 城 1,099,768 10,106,867.92 0.23
143 300058 蓝色光 标 683,890 10,073,699.70 0.23
144 600153 建发股 份 572,677 9,913,038.87 0.23
145 601998 中信银 行 1,369,976 9,891,226.72 0.23
146 000009 中国宝 安 547,921 9,840,661.16 0.23
147 600804 鹏博士 414,623 9,834,857.56 0.23
148 601866 中海集 运 1,386,111 9,758,221.44 0.23
149 600068 葛洲坝 1,230,616 9,684,947.92 0.22
150 600958 东方证 券 413,188 9,623,148.52 0.22
151 600221 海南航 空 2,469,535 9,606,491.15 0.22
152 600150 中国船 舶 275,179 9,584,484.57 0.22
153 300315 掌趣科 技 682,539 9,555,546.00 0.22
154 000686 东北证 券 545,732 9,550,310.00 0.22
155 000338 潍柴动 力 977,522 9,442,862.52 0.22
156 601111 中国国 航 1,096,049 9,404,100.42 0.22
157 000503 海虹控 股 275,772 9,235,604.28 0.21
158 601800 中国交 建 683,485 9,165,533.85 0.21
159 600256 广汇能 源 1,368,752 9,129,575.84 0.21
160 600252 中恒集 团 1,230,936 9,035,070.24 0.21
161 600018 上港集 团 1,371,133 8,884,941.84 0.21
162 600839 四川长 虹 1,510,976 8,748,551.04 0.20
163 601106 中国一 重 1,097,356 8,745,927.32 0.20
164 600588 用友网 络 272,794 8,677,577.14 0.20
165 002475 立讯精 密 270,929 8,656,181.55 0.20
166 600583 海油工 程 958,545 8,578,977.75 0.20
167 002456 欧菲光 275,916 8,558,914.32 0.20
168 000623 吉林敖 东 275,744 8,534,276.80 0.20
169 000895 双汇发 展 411,715 8,403,103.15 0.19
170 002385 大北农 685,963 8,375,608.23 0.19
171 600660 福耀玻 璃 550,760 8,366,044.40 0.19
172 002500 山西证 券 547,606 8,345,515.44 0.19
173 601933 永辉超 市 824,648 8,328,944.80 0.19 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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174 601021 春秋航 空 135,253 8,250,433.00 0.19
175 600023 浙能电 力 1,099,741 8,237,060.09 0.19
176 600332 白云山 271,741 8,225,600.07 0.19
177 601888 中国国 旅 138,546 8,217,163.26 0.19
178 601198 东兴证 券 271,036 8,122,948.92 0.19
179 600895 张江高 科 277,036 7,986,947.88 0.18
180 000402 金 融 街 682,751 7,872,119.03 0.18
181 601718 际华集 团 683,839 7,843,633.33 0.18
182 300144 宋城演 艺 272,636 7,715,598.80 0.18
183 000060 中金岭 南 549,195 7,705,205.85 0.18
184 600398 海澜之 家 549,598 7,672,388.08 0.18
185 600873 梅花生 物 837,707 7,656,641.98 0.18
186 002081 金 螳 螂 409,308 7,645,873.44 0.18
187 002422 科伦药 业 408,969 7,606,823.40 0.18
188 000425 徐工机 械 1,783,278 7,578,931.50 0.18
189 600867 通化东 宝 277,446 7,538,207.82 0.17
190 601333 广深铁 路 1,504,370 7,536,893.70 0.17
191 000568 泸州老 窖 275,426 7,469,553.12 0.17
192 600875 东方电 气 546,281 7,445,810.03 0.17
193 600027 华电国 际 1,093,565 7,436,242.00 0.17
194 600309 万华化 学 413,714 7,384,794.90 0.17
195 600820 隧道股 份 684,539 7,283,494.96 0.17
196 600642 申能股 份 959,926 7,247,441.30 0.17
197 000061 农 产 品 408,590 7,227,957.10 0.17
198 300002 神州泰 岳 546,147 7,154,525.70 0.17
199 600038 中直股 份 135,161 7,127,039.53 0.16
200 002065 东华软 件 282,238 7,084,173.80 0.16
201 000750 国海证 券 550,889 7,078,923.65 0.16
202 000792 盐湖股 份 274,041 7,037,372.88 0.16
203 600663 陆家嘴 139,032 6,971,064.48 0.16
204 600741 华域汽 车 412,736 6,958,728.96 0.16
205 000046 泛海控 股 550,051 6,903,140.05 0.16
206 601872 招商轮 船 956,475 6,781,407.75 0.16
207 600489 中金黄 金 682,248 6,774,722.64 0.16
208 002129 中环股 份 550,231 6,723,822.82 0.16
209 000581 威孚高 科 270,990 6,709,712.40 0.15
210 600372 中航电 子 271,559 6,688,498.17 0.15
211 000800 一汽轿 车 407,825 6,676,095.25 0.15
212 300124 汇川技 术 140,470 6,630,184.00 0.15
213 601098 中南传 媒 275,790 6,591,381.00 0.15
214 601633 长城汽 车 546,421 6,578,908.84 0.15
215 600157 永泰能 源 1,373,652 6,552,320.04 0.15
216 000629 攀钢钒 钛 1,784,167 6,547,892.89 0.15
217 600362 江西铜 业 408,227 6,425,492.98 0.15 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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218 600373 中文传 媒 272,079 6,391,135.71 0.15
219 601991 大唐发 电 1,235,808 6,352,053.12 0.15
220 000415 渤海租 赁 699,236 6,307,108.72 0.15
221 000540 中天城 投 687,839 6,273,091.68 0.14
222 000778 新兴铸 管 957,984 6,217,316.16 0.14
223 000413 东旭光 电 684,249 6,212,980.92 0.14
224 603000 人民网 272,207 6,209,041.67 0.14
225 600688 上海石 化 958,087 6,208,403.76 0.14
226 600005 武钢股 份 1,778,514 6,171,443.58 0.14
227 601238 广汽集 团 272,036 6,139,852.52 0.14
228 600021 上海电 力 408,804 6,017,594.88 0.14
229 002007 华兰生 物 136,449 6,003,756.00 0.14
230 000709 河北钢 铁 1,783,209 5,938,085.97 0.14
231 000630 铜陵有 色 1,643,884 5,885,104.72 0.14
232 000883 湖北能 源 956,893 5,875,323.02 0.14
233 000598 兴蓉环 境 819,266 5,833,173.92 0.13
234 000039 中集集 团 276,214 5,800,494.00 0.13
235 600170 上海建 工 819,073 5,799,036.84 0.13
236 600547 山东黄 金 275,662 5,788,902.00 0.13
237 000831 五矿稀 土 275,084 5,694,238.80 0.13
238 601117 中国化 学 823,327 5,672,723.03 0.13
239 601179 中国西 电 825,050 5,618,590.50 0.13
240 600959 江苏有 线 273,136 5,615,676.16 0.13
241 002470 金正大 273,703 5,567,119.02 0.13
242 002146 荣盛发 展 583,571 5,561,431.63 0.13
243 600863 内蒙华 电 1,233,720 5,514,728.40 0.13
244 600060 海信电 器 277,278 5,454,058.26 0.13
245 601258 庞大集 团 1,371,112 5,374,759.04 0.12
246 000027 深圳能 源 546,064 5,356,887.84 0.12
247 600783 鲁信创 投 136,525 5,334,031.75 0.12
248 000400 许继电 气 273,260 5,309,441.80 0.12
249 300146 汤臣倍 健 136,381 5,250,668.50 0.12
250 600208 新湖中 宝 1,099,943 5,246,728.11 0.12
251 601992 金隅股 份 547,425 5,129,372.25 0.12
252 002195 二三四 五 135,768 5,023,416.00 0.12
253 002410 广联达 274,846 4,996,700.28 0.12
254 601898 中煤能 源 820,118 4,961,713.90 0.11
255 600827 百联股 份 277,022 4,950,383.14 0.11
256 603993 洛阳钼 业 1,096,859 4,891,991.14 0.11
257 603288 海天味 业 135,948 4,805,761.80 0.11
258 002399 海普瑞 135,255 4,783,969.35 0.11
259 601216 君正集 团 414,358 4,744,399.10 0.11
260 002038 双鹭药 业 139,083 4,659,280.50 0.11
261 603885 吉祥航 空 135,227 4,620,706.59 0.11 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
第 52 页共 62 页
262 600717 天津港 408,346 4,602,059.42 0.11
263 000729 燕京啤 酒 550,914 4,534,022.22 0.10
264 600600 青岛啤 酒 136,098 4,518,453.60 0.10
265 600633 浙报传 媒 237,361 4,469,507.63 0.10
266 000738 中航动 控 140,080 4,429,329.60 0.10
267 601928 凤凰传 媒 276,752 4,408,659.36 0.10
268 300015 爱尔眼 科 138,716 4,380,651.28 0.10
269 000156 华数传 媒 132,809 4,356,135.20 0.10
270 600166 福田汽 车 686,584 4,346,076.72 0.10
271 002375 亚厦股 份 274,760 4,332,965.20 0.10
272 601808 中海油 服 272,976 4,236,587.52 0.10
273 300251 光线传 媒 139,666 4,230,483.14 0.10
274 600008 首创股 份 411,180 4,189,924.20 0.10
275 000983 西山煤 电 684,616 4,162,465.28 0.10
276 300133 华策影 视 139,584 4,158,207.36 0.10
277 601118 海南橡 胶 545,881 4,126,860.36 0.10
278 002294 信立泰 136,879 4,122,795.48 0.10
279 000712 锦龙股 份 139,934 4,074,878.08 0.09
280 601225 陕西煤 业 823,876 4,004,037.36 0.09
281 000825 太钢不 锈 959,990 3,935,959.00 0.09
282 000898 鞍钢股 份 820,433 3,913,465.41 0.09
283 600317 营口港 822,622 3,907,454.50 0.09
284 000999 华润三 九 138,691 3,786,264.30 0.09
285 601608 中信重 工 547,071 3,747,436.35 0.09
286 600648 外高桥 138,283 3,632,694.41 0.08
287 002353 杰瑞股 份 140,516 3,566,296.08 0.08
288 601699 潞安环 能 546,223 3,506,751.66 0.08
289 600578 京能电 力 562,542 3,414,629.94 0.08
290 601958 金钼股 份 411,272 3,405,332.16 0.08
291 000539 粤电 力 A 409,540 3,010,119.00 0.07
292 600998 九州通 137,302 2,691,119.20 0.06
293 600549 厦门钨 业 139,569 2,625,292.89 0.06
294 601158 重庆水 务 272,621 2,543,553.93 0.06
295 601016 节能风 电 134,368 2,120,327.04 0.05
296 000937 冀中能 源 413,284 2,082,951.36 0.05
297 601231 环旭电 子 137,232 1,984,374.72 0.05
298 600350 山东高 速 274,836 1,954,083.96 0.05
299 601969 海南矿 业 134,680 1,897,641.20 0.04
300 600188 兖州煤 业 138,456 1,308,409.20 0.03
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000166 申万宏 源 95,994,453.09 1.34
2 601766 中国中 车 72,175,446.81 1.01
3 000002 万
科Ａ 69,160,312.37 0.97
4 000776 广发证 券 64,375,549.07 0.90
5 300059 东方财 富 59,330,251.61 0.83
6 000651 格力电 器 54,850,731.43 0.77
7 600000 浦发银 行 52,202,092.78 0.73
8 601318 中国平 安 50,733,959.01 0.71
9 600837 海通证 券 48,537,668.00 0.68
10 601988 中国银 行 48,028,767.83 0.67
11 600016 民生银 行 47,248,102.12 0.66
12 600519 贵州茅 台 46,904,425.56 0.66
13 000001 平安银 行 42,439,149.04 0.59
14 300104 乐视网 39,991,578.31 0.56
15 000725 京东方 Ａ 38,286,627.24 0.54
16 000333 美的集 团 37,331,718.67 0.52
17 600637 东方明 珠 34,868,480.24 0.49
18 002450 康得新 31,562,888.81 0.44
19 601328 交通银 行 31,307,341.58 0.44
20 300024 机器人 30,790,077.36 0.43
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000002 万
科Ａ 139,757,851.16 1.95
2 000651 格力电 器 96,582,466.24 1.35
3 600036 招商银 行 89,137,547.28 1.25
4 000001 平安银 行 85,179,624.10 1.19
5 000333 美的集 团 61,752,227.14 0.86
6 002024 苏宁云 商 55,649,162.04 0.78
7 601299 中国北 车 54,486,693.08 0.76
8 000166 申万宏 源 53,726,370.88 0.75
9 600016 民生银 行 52,257,777.37 0.73
10 000562 宏源证 券 50,797,156.05 0.71 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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11 000783 长江证 券 43,172,899.59 0.60
12 000063 中兴通 讯 42,775,437.33 0.60
13 000625 长安汽 车 41,877,974.28 0.59
14 000776 广发证 券 40,612,666.22 0.57
15 600000 浦发银 行 40,374,660.99 0.56
16 000858 五 粮 液 40,042,965.51 0.56
17 002450 康得新 39,382,547.39 0.55
18 000100 TCL 集团 38,169,451.97 0.53
19 000768 中航飞 机 37,939,953.32 0.53
20 600030 中信证 券 37,817,957.99 0.53
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 3,695,431,812.42
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 4,139,884,415.62
注：“ 买入 股票 成本” 或“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 505,883.37 0.01
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 505,883.37 0.01 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 123001 蓝标转 债 5,059 505,883.37 0.01
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 根据 中信 证券 股份 有限公 司 2015 年 11 月 26 日发布 的 《 关于 收到 中国 证券监 督管 理委 员会 立
案调查 通知 书的 公告 》 ， 因 公司涉 嫌违 反 《 证券 公司 监督管 理条 例》 相关 规定 ， 中国 证监 会决 定对 公
司进行 立案 调查 。
根据海 通证 券股 份有 限公 司 2015 年 8 月 25 日发 布 的《收 到中 国证 券监 督管 理委员 会立 案调 查通 知
书的公 告》 ， 因 公司 涉嫌 未 按规定 审查 、 了解 客户 身份 等违法 违规 行为 ， 被中 国证 监会予 以立 案调 查 。
根据海 通证 券股 份有 限公 司 2015 年 9 月 11 日发 布 的《关 于收 到中 国证 监会 行政处 罚事 先告 知书 的
公告》 ， 因 公司 涉嫌 未按 规 定审查 、 了 解客 户真 实身 份违法 违规 案， 被中 国证 监会予 以警 告及 行政 处
罚。
根据海 通证 券股 份有 限公 司 2015 年 11 月 27 日发 布 的 《收 到中 国证 券监 督管 理委员 会调 查通 知书 的
公告》 ，因 公司 涉嫌 违反 《 证券公 司监 督管 理条 例》 相关规 定， 被中 国证 监会 予以立 案调 查。
在上述公告公布后，本基 金管理人对上述上市公司 进行了进一步了解和分析 ，认为上述调查或处罚
不会对上述上市公司的投 资价值构成实质性负面影 响，因此本基金管理人对 上述上市公司的投资判
断未发 生改 变， 仍坚 持既 定的指 数化 投资 策略 。
除中信证券和海通证券之 外，本基金投资的前十名 证券的发行主体本期没有 出现被监管部门立案调易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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查，或 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
946,951.15
2 应收证 券清 算款
1,020,230.36
3 应收股 利
-
4 应收利 息
7,738.03
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
1,974,919.54
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
流通受 限情 况说 明
1 000002 万
科Ａ 81,960,866.61 1.89 重大事 项停 牌
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
中国建 设银 行股 份有
限公司 －易 方达 沪深易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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300 指 数证 券投 资基 金
联接基 金
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
2,350
1,210,991
.97
2,791,177,3
56.00
98.08%
54,653,784.
00
1.92%
2,648,890,
724.00
93.08%
注： 持有 人户 数含 场外 持 有人户 数 。 机 构投 资者“ 持 有份额” 和“ 占总 份额 比例” 数据中 已包 含“ 中
国建设 银行 股份 有限 公司 －易方 达沪 深 300 指 数证 券投资 基金 联接 基金” 的“ 持有份 额” 和“ 占 总份 额
比例” 数据 。
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 广东粤 财信 托有 限公 司 10,002,600.00 0.37%
2 冼耀民 7,153,300.00 0.26%
3 北京中 科世 通技 术服 务有 限公司 3,562,600.00 0.13%
4 张红 2,100,000.00 0.08%
5 陈炎 1,633,700.00 0.06%
6 蒯韻梅 1,575,000.00 0.06%
7
中国华 能集 团公 司企 业年 金计划 －中
国工商 银行 股份 有限 公司
1,419,700.00 0.05%
8 沈桂芬 1,383,300.00 0.05%
9
招商证 券股 份有 限公 司客 户信用 交易
担保证 券账 户
1,298,000.00 0.05%
10
国元证 券股 份有 限公 司客 户信用 交易
担保证 券账 户
1,114,900.00 0.04%
11
中国建 设银 行股 份有 限公 司－易 方达
沪深 300 指 数证 券投 资基 金联接 基金
2,648,890,724.00 97.09%
注：本 表统 计的 上市 基金 前十名 持有 人均 为场 内持 有人。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
0.00 0.0000%
9.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
项目
持有份 额总 数 持有份额
占基金总
份额比 例
发起份 额总 数 发 起 份 额
占 基 金 总
份额比 例
发起份 额
承诺持 有
期限
基金管 理人 固有 资金 - - - - -
基金管 理人 高级 管理 人员 - - - - -
基金经 理等 人员 - - - - -
基金管 理人 股东 10,340,485.00 0.3634% 10,002,600.00 0.3515% 3 年
其他 - - - - -
合计 10,340,485.00 0.3634% 10,002,600.00 0.3515% -
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年 3 月 6 日) 基金 份额 总额 1,104,307,415.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 5,000,700,345
本报告 期 基 金总 申购 份额 3,147,390,588.00
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 5,302,259,793.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,845,831,140
注： 期 初基 金总 份额 包含 场 外份 额 26,392,930 份 ； 期 末 基金总 份额 包含 场外 份 额 117,523,725 份；
总申购 份额 包含 场外 总申 购份 额 435,390,588 份， 总 赎回份 额包 含场 外总 赎回 份额 344,259,793 份。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
2015 年 6 月 2 日， 本 基金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作， 公司法 定代 表人 正易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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式变更 为现 任总 经理 刘晓 艳。
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日 发布 任免 通知 ， 聘任 张力铮 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部副 总
经理。 本基 金托 管 人 2015 年 9 月 18 日发 布任 免通 知 ，解聘 纪伟 中国 建设 银行 投资托 管业 务部 副总
经理职 务。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连 续 3 年 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 提供 审
计服务 ，本 报告 年度 的审 计费用 为 100,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
招商证 券 3 - - - - -
申万宏 源 4 4,515,139,672.24 59.66% 1,336,096.20 51.15% -
平安证 券 2 1,146,749,515.41 15.15% 479,946.06 18.37% -
广发证 券 2 1,906,561,716.93 25.19% 796,270.45 30.48% -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 无 新增 交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
招商证 券 - - - - - -
申万宏 源 5,486,677.60 100.00% - - - -
平安证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
易方达 基金 管理 有限 公司 关于开 通易 方达 上
证中盘 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金与 旗
下部分 开放 式基 金场 外基 金份额 之间 转换 业
务及与 易方 达货 币市 场基 金之间 赎回 转申 购
业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-01-23
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-01-26
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 沪深
300ETF 及其联接 基金 调整 产品费 率并 修订 基
金合同 与托 管协 议的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-01-31
4
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下基 金
固定收 益品 种估 值方 法调 整的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-03-20
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加广 州证 券
为易方 达沪 深 300 交 易型 开放式 指数 发起 式
证券投 资基 金申 购赎 回代 办证券 公司 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-04-07
6 易方达 基金 管理 有限 公司 关于成 立易 方达 国 中国证 券报 、上 海证 券 2015-04-29 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
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际控股 有限 公司 的公 告 报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
7
易方达 基金 管理 有限 公司 关于开 通易 方达 深
证 100 交易 型开 放式 指数 基金与 旗下 部分 开
放式基 金场 外基 金份 额之 间转换 业务 及与 易
方达货 币市 场基 金之 间赎 回转申 购业 务的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-05-20
8
易方达 沪 深 300 交易 型开 放式指 数发 起式 证
券投资 基金 基金 经理 变更 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-06-06
9
易方达 基金 管理 有限 公司 对市场 上出 现假 冒
公司客 服电 话进 行诈 骗活 动的特 别提 示
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-06-11
10
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司、 高管 及基
金经理 投资 旗下 基金 相关 事宜的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-07
11
关于易 方达 基金 管理 有限 公司子 公司 变更 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-05
12
易方达 基金 管理 有限 公司 关于开 通易 方达 中
证 500 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金与 旗
下部分 开放 式基 金场 外基 金份额 之间 转换 业
务及与 易方 达货 币市 场基 金之间 赎回 转申 购
业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-15
13
易方达 基金 管理 有限 公司 关于设 立大 连分 公
司的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-11-04
14
关于易 方达 基金 管理 有限 公司北 京直 销中 心
办公地 址变 更的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-18
15
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 指数 熔断 情
况下调 整旗 下部 分基 金开 放时间 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-31
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会核 准易 方达 沪深 300 交 易型 开放 式指 数发起 式证 券投 资基 金募 集的文 件；
2.《易 方达 沪深 300 交易 型开放 式指 数发 起式 证券 投资基 金基 金合 同》 ；
3.《易 方达 沪深 300 交易 型开放 式指 数发 起式 证券 投资基 金托 管协 议》 ；
4.基金 管理 人业 务资 格批 件和营 业执 照； 易方达沪深 300 交易型开放式 指数发起式证券投资基金 2015 年年度报告
第 62 页共 62 页
12.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一六年三月二十 五日
