信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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信诚季季 定期支付 债券型证 券投资基 金 2015 年年度报 告
2015 年 12 月 31 日
基金管理 人：信诚 基金管理 有限公司
基金托管 人：中国 建设银行 股份有限 公司
送出日期 ：2016 年 3 月 25 日
信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意, 并由 董事长签发。
基金托管 人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2016 年 3 月 24 日复核了本报告
中的财务指 标、净值表 现、利润分 配情况、财 务会计报告 、投资组合 报告等内容, 保证复核内 容不 存 在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6
3.3 其他指标 .......................................................................................................................................... 7
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 8
§4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 12
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 12
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 13
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 13
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 13 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 13
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 14
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 16
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 34
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 34
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 34
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 35
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 35
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 36
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 37
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 37
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............................. 37
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 37
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 37
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 37
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 37
§9 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 38
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 38
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 38
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 38
§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 39
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 39
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 39
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 39
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 40
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 40
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 40
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 40
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 40
11.8 其他重大事件............................................................................................................................. 42
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 45
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 45
13.1 备查文件名称............................................................................................................................. 45
13.2 备查文件存放地点 ..................................................................................................................... 46
13.3 备查文件查阅方式 ..................................................................................................................... 46
信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本 情 况
基金名称 信诚季季定期支付债券型证券投资基金
基金简称 信诚季季定期支付债券
基金主代码 000260
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 9 月12 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 56,900,952.92 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品 说 明
投资目标
本基金在严格控制投资组合风险的基础上, 主要投资于高收
益固定 收益 产品, 辅助 投 资于精 选的 高分红 股票, 通过灵 活的
资产配置, 为 投资者提供每季度定期支付。
投资策略
1 、大类资产 配置
本基金通过自上而下的宏观分析与自下而上的市场研判进
行前瞻性的资产配置决策。 在大类资产配置上, 本基金将通过
对各种宏观经济变量的分析和预测, 同时研究宏观经济运行
所处的经济周期及其演进趋势, 并积 极关注财政政策、 货币政
策、 汇率政 策、 产业政 策和证券市场政策等的变化, 分析其对
不同类别资产的市场影响方向与程度, 通过考察证券市场的
资金供求变化以及股票市场、 债券市场等的估值水平,并 从投
资 者交 易行为 、企 业盈利预期 变化 与市场 交易 特征等 多 个 方
面研判证券市场波动趋势, 进而综合比较各类资产的风险与
相对收益优势, 结合不同市场环境下各类资产之间的相关性
分析结 果, 对 各类资 产进 行动态 优化 配置, 以规 避 或分散 市场
风险, 提高并 稳定基金的收益水平。
2 、债券投 资策略
本基金对所投资债券采取买入并持有策略, 在严控风险的前
提下, 通过个 券精选, 以提 高基金收益。
目 标久 期控制 及期 限配置是本 基金 最重要 的债 券投资 策 略 。
本基金将在每年年末对外公布下一年的定期支付方案, 因此
在每年年末, 本基金首先建立包含消费物价指数、 固定资产投
资 、工 业品价 格指 数、货币供 应量 等众多 宏观 经济变 量 的 回
归 模型 。通过 回归 分析建立宏 观经 济指标 与不 同种类 债 券 收
益率之 间的 数量关 系, 在 此基础 上结 合当前 市场 状况, 预测未
来市场利率及不同期限债券收益率走势变化, 确 定目标久期。
在确定债券组合的久期之后, 本基金将采用收益率曲线分析
策略, 自上而 下进行期限结构配置。
在基金的后期运作过程中, 本基金也将在实际投资中采用目
标久期 控制 和期限 配置 策略, 当预 测 未来市 场利 率将上 升时,信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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降低组合久期; 当预测未 来利率下降时, 增加组合 久期。
同 时还 将采用 信用 利差策略、 相对 价值投 资策 略和回 购 放 大
策略等 债券 投资策 略, 在 合理控 制风 险的情 况下, 构建收 益稳
定、流动性良好的投资组合。
3 、股票投资 策略
高红利的股票提供了高的当期回报, 而红利的稳定增长决定
了 未来 的资本 利得 。因此本基 金的 权益类 资产 将重点 投 资 于
盈利稳定增长的红利股票, 通过自上而下与自下而上相结合
的选股策略, 在高现金红利的股票中精选具备成长潜力的公
司股票进行投资, 追求稳 定的股息收入和长期的资本增值。
本基金主要投资于盈利稳定增长的高股息股票, 其稳定的股
息收入将成为当期收益的重要来源。
4 、资产支持 证券的投资策略
本 基金 将综合 考虑 市场利率、 发行 条款、 支持 资产的 构 成 和
质量等因素, 研究资产支持证券的收益和风险匹配情况。 采用
数量化的定价模型来跟踪债券的价格走势, 在严格控制投资
风险的基础上选择合适的投资对象以获得稳定收益。
业绩比较基准 人民币一年期银行定期储蓄存款利率( 税后)
风险收益特征
本基金的预期风险水平和预期收益高于货币市场基金, 低于
股票型基金和混合型基金, 属于证券投资基金中的中等偏低
风险品种。
2.3 基金管理 人 和基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 周浩 田青
联系电话 021-68649788 010-67595096
电子邮箱 hao.zhou@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注册地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区闹市口大街 1 号院
1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 张翔燕 王洪章
2.4 信息披露 方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关 资 料
项目 名称 办公地址 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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会计师事务所 毕马威华振会计师事务所( 特殊
普通合伙)
北京市东长安街 1 号东 方广场东
二办公楼八层
注册登记机构
信诚基金管理有限公司
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
§3 主要财务 指 标、基金 净 值表现及 利 润分配情 况
3.1 主要会计 数 据和财务 指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指
标
2015 年 2014 年
2013 年09 月12 日(基金
合同生效日) 至 2013 年
12 月 31 日
本期已实现收益 -3,088,127.57 9,335,934.57 2,559,442.86
本期利润 -7,260,100.59 16,754,799.88 -823,650.40
加权平均基金份额本
期利润
-0.1241 0.1412 -0.0033
本期加权平均净值利
润率
-9.64% 13.95% -0.33%
本期基金份额净值增
长率
20.41% 23.51% -0.40%
3.1.2 期末数据和指
标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供分配利润 9,652,774.96 3,381,003.09 -795,371.89
期末可供分配基金份
额利润
0.1696 0.1115 -0.0035
期末基金资产净值 75,881,214.07 34,975,400.99 225,460,461.47
期末基金份额净值 1.334 1.154 0.996
3.1.3 累计 期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份额累计净值增
长率
48.12% 23.01% -0.40%
注：1 、 上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2 、本期已实 现收益指基 金本期利息 收入、投资 收益、其他 收入( 不含公 允价值变动 收益) 扣除相 关费 用
后的余额, 本 期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值 表 现
3.2.1
基 金份额 净 值增长率 及 其与同期 业 绩比较基 准 收益率的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 9.17% 0.41% 0.39% 0.01% 8.78% 0.40%
过去六个月 5.06% 0.76% 0.87% 0.01% 4.19% 0.75% 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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过去一年 20.41% 0.94% 2.11% 0.01% 18.30% 0.93%
自基金合同
生效起至今
48.12% 0.69% 6.00% 0.01% 42.12% 0.68%
注: 业绩基准 人民币一年期银行定期储蓄存款利率( 税后) 。
3.2.2
自基 金 合同生 效 以 来基金 份额累 计 净值增长 率 变动及其 与 同期业绩 比 较基准收 益 率变动的 比 较
注: 本基金建 仓日自 2013 年 9 月 12 日至 2014 年 3 月 12 日, 建 仓日结束时资产配置比例符合本基
金基金合同规定。
3.2.3
自 基金合 同 生效以来 基 金每年净 值 增长率及 其 与同期业 绩 比较基准 收 益率的比 较
注: 合同生效 当年按实际存续期计算, 不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.4 过去三年 基 金的利润 分 配情况
根据基金合同的约定, 本 基金存续期内不进行收益分配。
§4 管理人报 告
4.1 基金管理 人 及基金经 理 情况
4.1.1
基 金管理 人 及其管理 基 金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2%。截 至 2015 年 12 月 31 日, 本基金管 理人
共管理 38 只基 金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选混合型证券投资基金、 信诚中小盘混合型证券投资基金、 信 诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF)、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇混合型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF)、 信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、 信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业混合型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
混合型证券投资基金、 信诚薪金宝货币市场基金、 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级证券投资基金、 信诚
新选回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新 锐回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新旺 回报灵
活配置混合 型证券投资 基金(LOF) 、信诚新鑫回 报灵活配置 混合型证券 投资基金、 信诚中证信 息安 全 指
数分级证券投资基金、 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金和信诚中证基建工程指数分级证券投资
基金。
4.1.2
基 金经理 （ 或基金经 理 小组）及 基 金经理助 理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
宋海娟
本基金基金
经理, 信诚
月月定期支
付债券基
金、信诚三
得益债券基
金及信诚经
典优债债券
基金的基金
经理。
2013 年 10 月 28
日
- 11
2004 年 6 月至 2007
年 4 月期间于长信
基金管理有限责任
公司担任债券交易
员；2007 年 4 月至
2013 年 7 月 于光大
保德信基金管理有
限公司担任固定收
益类投资经理； 2013
年 7 月加入信诚基
金管理有限公司。 现
任信诚季季定期支
付债券基金、 信诚月
月定期支付债券基信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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金、 信诚三得 益债券
基金及信诚经典优
债债券基金的基金
经理。
曾丽琼
本基金基金
经理, 现任
信诚货币市
场基金、信
诚双盈债券
基金(LOF) 、
信诚新双盈
分级债券基
金和信诚月
月定期支付
债券基金的
基金经理、
固定收益总
监。
2013 年 9 月12 日 - 13
金融学硕士,13 年
金融、基金从业经
验; 拥有丰富的债券
投资和流动性管理
经验; 曾任职于杭州
银行和华宝兴业基
金管理有限公司, 历
任华宝兴业现金宝
货币市场基金和华
宝兴业增强收益债
券基金的基金经理。
2010 年 7 月 加入信
诚基金管理有限公
司。
注:1. 曾丽琼 女士因个人职业发展原因于2016 年1 月20 日起 不再担任本基金基金经理; 截至本报 告
披露日, 本基 金基金经理为宋海娟女士。
2. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
3. 证券从 业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报 告期内本 基 金运作遵 规 守信情况 的 说明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
季季支付债 券型证券投 资基金基金 合同》 、 《信 诚季季支付 债券型证券 投资基金招 募说明书》 的约定, 本
着诚实信用、 勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。 本基金管 理人通过不断完善法人治理结构和内部控
制制度, 加强 内部管理, 规 范基金运作。 本报告期内, 基金运作合法合规, 没有 发生损害基金份额持有人 利
益的行为。
4.3 管理人对 报 告期内公 平 交易情况 的 专项说明
4.3.1
公平 交 易制度 和 控 制方法
为使公司管 理的不同投 资组合得到 公平对待, 保 护投资者合 法权益, 根据 中国证监会 颁布的《 证 券 投
资基金管理 公司公平交 易制度指导 意见》, 公司 已制订了《 信诚基金管 理有限公司 公平交易及 异常 交 易
管理制度》( “公平交易 制度”)作 为 开展公平交 易管理的规 则指引, 制度 适用公司管 理所有投资 组合( 包
括公募基金、 特定客户资产管理组合), 对应的范围包括境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场
交易等投资管理活动。
在实际的公平交易 管 理贯彻落 实 中, 公司 在公 平交易制 度 的指引下 采 用事前、 事 中、事后 的 全流
程控制方法 。事前管理 主要包括: 已 搭建了合理 的资产管理 业务之间及 资产管理业 务内的组织 架构, 健全
投资授权制度, 设立防火墙, 确保各块投资业务、 各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立; 同时让
各业务组合 共享必要的 研究、投资 信息等, 确保 机会公平。 在日常操作 上明确一级 市场、非集 中竞 价 市
场投资的要 求与审批流 程; 借助系统 建立投资备 选库、交易 对手库、基 金风格维度 库, 规范二级 市场、集
中竞价市场 的操作, 建立 公平交易的 制度流程文 化环境。事 中监控主要 包括: 公司管 理的不同投 资组合执
行集中交易 制度, 确保一 般情况下不 同投资组合 同向买卖同 一证券时需 通过交易系 统对组合间 的交 易 公
平性进行自 动化处理, 按 照时间优先 、比例分配 的原则在各 投资组合间 公平分配交 易量; 同时原 则上禁止
同日反向交 易, 如因流动 性等问题需 要反向交易 须经过严格 审批和留档 。一级市场 、非集中竞 价市 场 等信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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的投资则需 要经过合理 询价、逐笔 审批与公平 分配。事后 管理主要包 括: 定期对公 司管理的不 同投资组
合的整体收益率差异、 分投资类别( 股票、 债券) 的收益率差异进行分析, 对连续四个季度期间内、 不同时
间窗下( 日内、3 日内、5 日内) 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差, 对反向交易等进行价差分
析。同时, 合 规、审计会 对公平交易 的执行情况 做定期检查。相关人员 对事后评估 报告、合规 审计 报 告
进行审阅, 签字确认, 如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2
公平 交 易制度 的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交 易管理制度 》, 公司采取 了一系列的 行动实际落 实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在 公 平
交易执行中 各司其职, 投 资研究前端 不断完善研 究方法和投 资决策流程, 确保各投资 组合享有公 平的 投
资决策机会, 建立公平交 易的制度环 境; 交易环节 加强交易执 行的内部控 制, 利用恒生 交易系统公 平交 易
相关程序, 及 其它的流程 控制, 确保不 同基金在一 、二级市场 对同一证券 交易时的公 平; 公司同时 不断 完
善和改进公平交易分析系统, 在事后 加以了严格的行为监控, 分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好, 未 发现 有违背公平交易的相关情况。
4.3.3
异常 交 易行为 的 专 项说明
本报告期内, 未发现本基 金与其它投 资组合之间 有可能导致 不公平交易 和利益输送 的异常交 易 。 报
告期内, 未出 现参与交 易 所公开竞 价 同日反向 交 易成交较 少 的单边交 易 量超过该 证 券当日成 交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数基金除外) 。
4.4 管理人对 报 告期内基 金 的投资策 略 和业绩表 现 的说明
4.4.1
报 告期内 基 金投资策 略 和运作分 析
回顾 2015 年 国外宏观经济形势, 美国 经济复苏势头明显, 欧元 区经济复苏进程缓慢。受年初严寒影
响, 美国一季 度经济增长 低于预期, 环 比增速仅为 0.6%。但二季度开始, 美国 经济回到 增长轨道,在消费
支出扩张、出口好转及政府支出增加等多方因素的推动下, 美国经济强力反弹, 二季度经济增速高达
3.9%。进入三季度后, 消 费支出继续 稳健增长。 从就业数据 来看, 月度新 增非农就业 人数不断超 出预 期,
失业率自 2014 年9 月以来 保持在 6%以下; 截至 2015 年11 月, 美 国失业率更是降至 5%的 历史低位。 在经
济增长和就业数据表现亮眼的时刻, 美联储于12 月17 日选择加息25 个基点, 这是自2006 年以来首 次上
调利率, 从侧 面印证了当 前美国经济 的复苏势头 。欧元区方 面, 得益于低 油价和欧央 行宽松的货 币政 策,
欧元区经济 出现微弱增 长。通货膨 胀方面, 欧元 区通胀率已 经连续两年 低于 1%。就业数据显示, 尽管 欧
盟地区失业 率从峰值上 有所回落, 但 欧盟青年失 业率仍高达 20%。考虑到欧央行首要 的货币政策 目标 是
维持物价稳定, 使得调和CPI 保持在2% 左右, 但近 两年异常低的通胀率使得欧元区可能陷于通缩的境地,
可以预期 2016 年欧央行将 继续执行宽松的货币政策。整体而言, 欧元区经 济复苏进程缓慢。
国内经济 增速继续放缓, 通胀率持 续稳于低位。2015 年, 我国 宏观经济增长继续下台阶, 经济增速 延续
下行趋势。 在推动经济 增长的三架 马车中, 进出 口贸易量同 比下降、消 费需求增长 有限、固定 资产 投 资
拉动经济增长作用不强, 国内经济稳增长压力上升。通胀率处于较低水平, 通货紧缩 风险趋势有所抬头。
国际收支方 面, 在我国经 济下行预期 下, 国内资本 出现一定程 度的外流, 同 时我国贸易 顺差不断收 窄, 外
汇占款不断 下降, 人民币 出现较大幅 度的贬值。 在此大背景 下, 我国政府 兼顾稳增长 和调结构,适时 推出
供给侧改革 的方针政策, 但短期内对 稳定经济增 长的作用有 限, 扩大固定 资产投资等 财政政策的 举措 仍
是托底经济的有效举措。 然而, 在宏观 层面去杠杆、 去库存和去产能过剩的形势下, 经济 增长呈现下行 态
势, 经济增速 低于去年水平。
应对国内经济增速放缓, 下行压力较大, 央行继续采取相对稳健的货币政策, 多措并举引导市场利率下
行。 货币政策层面, 央行加 快了利率市场化改革的步伐, 取消存 款利率上限, 增强了对价格型工具的运用,
同时五次降息并且适时在货币市场采取逆回购操作, 多次降 低逆回购利率。 目前,1 年期定期存款基准利
率降至 1.5%,1 至3 年期贷 款基准利率降到 4.75% 。 这些举措旨在引导市场资金价格不断下行, 为经 济增
长提供了宽松的货币资金环境, 整体 上降低了社会融资成本。
2015 年, 资金整体趋于宽松, 债券市场持续显现“ 牛市” 格局, 中债指数持续上涨, 债券收益率曲线下信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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行。 货币市场 利率较去年继续下降。 上 半年货币市场利率震荡幅度较大, 且 出现较大降幅, 下半年开 始 则
在低水平趋于稳定。 在经 济加速去产能、 去杠杆的 背景下, 债券 市场发生信用事件的频度增加,从 私募 债
到公募债, 从 民企到国企, 从利息违约 到本金违约, 涉及面有所 扩大。随着 信用债市场 参与主体的 日益 多
样, 债券违约 难以避免。 全年债券市 场共发生近 20 起信用事件, 其中有部 分债券通过 股东、政府 兜底,
或重组等方式最终实现偿付, 但债券 市场打破刚性兑付仍是发展趋势。
本基金在报告期内始终将调整组合结构、 梳理持 仓品种、 减持 财务状况较差的产业债和严控信用风险工
作放在首位 。在注意控 制仓位和久 期的同时, 结 合波段操作; 在大类资产 配置方面, 本 基金分别在 二季 度
和四季度内积极加仓权益类资产和可转债, 通过 抓住波动机会取得一定的投资回报收益。
4.4.2
报告 期 内基金 业 绩 的表现
本年度, 本基 金份额净值增长率为 20.41%, 同期业 绩比较基准增长率为 2.11%, 基金超越 业绩比较 基
准 18.30%。
4.5 管理人对 宏 观经济、 证 券市场及 行 业走势的 简 要展望
展望 2016 年, 债券市场 进入“十三 五”开局之 年, 将延续快 速发展态势 。债市规模 将进一步扩 大,
低利率环境 下信用债发 行规模也将 持续提升。 在宏观经济 稳增长压力 下, 央行货币 政策料将维 持相 对 灵
活宽松, 债券 市场收益率 相应下行, 社 会融资成本 有望进一步 下降。为服 务经济“新 常态”, 支持 金融 市
场改革升级, 债券市场将在“数量”扩张的基础上, 在“质量 ”上有更大提升。
未来刚性 兑付的打破将使信用债定价更趋合理, 引导资源 得到更有效的配置, 促进 经济的改革转型。 与
此同时, 债券 违约市场化将促使市场参与者强化风险意识、 提高风险的防范和应对能力, 也提高了 市场对
于完善基础 设施建设和 建立风险管 理体系的需 求, 必须将释 放出的个体 风险进行有 效的分散和 转移, 才
能扼制系统性风险的发生。
在信用风险逐步暴露的 2016 年, 我们 仍将高度关注信用风险, 加强甄别、 加 强管控、 加强 调研; 继续发挥
管理人的综 合优势, 积极 稳健地做好 配置策略、 均衡投资, 甄 别信用风险, 力争为基金 持有人获取 合理 的
投资收益。
4.6 管理人内 部 有关本基 金 的监察稽 核 工作情况
2015 年度内, 依据相关法 律法规的规 定及公司内 部监察稽核 制度, 公司督 察长和监察 稽核部门 充 分
发挥其职能作用, 开展了 一系列监察稽核工作, 取 得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下:
1 、对公司规 章制度体系不断补充和完善
公司监察稽核部组织各业务部门对公司相关规章制度进行梳理补充和完善, 主要包 括投资、 研究 、 风控、
行政、人力资源、财务、反洗钱等业务范畴。推进了公司规章制度建设, 完善了公 司规章制度体系。
2 、开展各类 合规监察工作。
监察稽核部 严格遵照法 律法规和公 司制度, 对基 金运作的合 法合规情况 及公司内部 风险控制情 况进 行 监
督检查, 防范 内幕交易, 确 保基金运作的独立性、 公平性及合规性。2015 年 3 月底至4 月初, 中国 证监会
对我公司进行了现场监督检查, 监察 稽核部对本次现场检查积极配合。 通过本次现场检查, 能更客 观地发
现公司各项内控中的薄弱环节, 有助 于督促公司不断加强制度和风控措施, 提高经营 效率。
3 、强化合规 培训教育, 提 高全员合规意识。
本报告期内, 监察稽核部 及时将新颁 布的监管法 规传递给公 司相关业务 部门, 并对具 体的执行和 合规 要
求进行提示。 在日常工作中通过多种形式加强对员工职业操守的教育和监督, 并开展 法规培训。 本 年度,
监察稽核部 根据监管部 门的要求, 结 合自身实际 情况, 主要采 取课堂讲授 的方式为员 工提供多种 形式 的
培训。
4 、开展各类 内外部审计工作, 包括 4 次常规审计、13 项专项 审计、协助外部审计师开展审计、配合监
管机构完成现场检查及多项自查工作等。
5 、完成各只 基金及公司的各项信息披露工作, 保 证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
监察稽核部严格按照 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信 息披露编报
规则》 、 《深 圳证券交易 所证券投资 基金上市规 则》等法规 要求进行信 息披露和公 告, 并按法律 法规规 定信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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报监管机构备案。
6 、牵头开展 反洗钱的各 项工作, 进一 步完善修订 了反洗钱制 度, 按照相关 规定将相关 可疑记录及 时上 报
反洗钱监测中心, 根据中 国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。
本基金管理 人将一如既 往地本着诚 实信用、勤 勉尽责的原 则管理和运 用基金资产, 继续加强内 部控 制 和
风险管理, 进 一步提高监察稽核工作的科学性和有效性, 充分 保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对 报 告期内基 金 估值程序 等 事项的说 明
1.
基金估 值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务, 本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的控
制。 本基金管 理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值决 策委员会包括下列成员: 分管
基金运营业务的领导( 委 员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易部负
责人、 运营部负责人、 基金会计主管( 委员会秘 书) 。 本基金 管理人在充分衡量市场风险、 信用风险、 流
动性风险、 货币风险、 衍生工具和 结构性产品 等影响估值 和定价因素 的基础上, 综 合运营部、 稽核 部 、
投资部、风控部和其它相关部门的意见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或投资
新品种时, 应 评价现有估值政策和程序的适用性, 并在不适用的情况下, 及 时召开估值决策委员会。
在每个估值日, 本基金管 理人的运营部使用估值政策确定的估值方法, 确 定证券投资基金的份额净值。
基金管理人 对基金资产 进行估值后, 将基金份额 净值结果发 送基金托管 人, 基金托管 人按照托管 协议 中
“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核, 复核无 误后, 由基金 管理人对外公布。
2.基金管理 人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。
3.基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格。
4.基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值。
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不足 够公 允 时,
将通过首席 投资官提请 召开估值决 策委员会会 议, 通过会议 讨论决定是 否调整基金 管理人所采 用的 估 值
政策。
5.参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对 报 告期内基 金 利润分配 情 况的说明
根据基金合同的约定, 本 基金存续期内不进行收益分配。
4.9 报告期内 管 理人对本 基 金持有人 数 或基金资 产 净值预警 情 形的说 明
本报告期内, 本基金自 2015 年 1 月 19 日起至 2015 年 5 月 11 日 止基金资产净值低于五千万元或基
金份额持有 人数量不满 二百人, 已经 连续六十个 工作日以上 。本基金管 理人已按规 定向中国证 监会 进 行
了报告并提交了解决方案。
§5 托管人报 告
5.1 报告期内 本 基金托管 人 遵规守信 情 况声明
本报告期, 中 国建设银行 股份有限公 司在本基金 的托管过程 中, 严格遵守 了《证券投 资基金法》 、 基信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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金合同、 托管协议和其他有关规定, 不 存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职 尽责地履行了基金
托管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报 告期内本 基 金投资运 作 遵规守信 、 净值计算 、 利润分配 等 情况的说 明
本报告期, 本 托管人按照国家有关规定、 基金合同 、 托管协议和 其他有关规定, 对本基金 的基金资 产
净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金 的投资运作方面进行了监督, 未发现 基金管
理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期 内, 本基金未 实施利润分配。
5.3 托管人对 本 年度报告 中 财务信息 等 内容的真 实 、准确和 完 整发表意 见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容, 保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告 基 本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1600066 号
6.2 审计报告 的 基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
信诚季季定期支付债券型证券投资基金全体基金
份额持有人
引言段
我们审计了后附的第 1 页至第 28 页 的信诚季季定
期支付债券 型证券投资 基金( 以下简 称“ 信诚季 季
定期基金”) 财务报表,包括 2015 年 12 月 31 日的
资产负债表、2015 年度 的利润表、所有者权益( 基
金净值) 变动 表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是信诚季季定期基金管
理人信诚基 金管理有限 公司管理层 的责任, 这种 责
任包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企
业会计准则 和中国证券 监督管理委 员会( 以下简 称
“ 中国证 监 会”) 和中国 证券投资 基 金业协会 发 布
的有关基金 行业实务操 作的规定编 制财务报表, 并
使其实现公允反映;(2) 设计、 执行和维护必要的内
部控制, 以使 财务报表不 存在由于舞 弊或错误导 致
的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们 遵守中国注 册会计师职 业道德守则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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审计工作涉及实施 审 计程序, 以获取有关财务报
表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于
注册会计师 的判断, 包括 对由于舞弊 或错误导致 的
财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时, 注册会计 师考虑与财 务报表编制 和公允列报 相
关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括
评价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策
的恰当性和 作出会计估 计的合理性, 以及评价财 务
报表的总体列报。
我们相信, 我 们获取的审计证据是充分、 适当的, 为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为, 信 诚季季定期 基金财务报 表在所有重 大
方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计
准则和在财务报表附注2 中所列示的中国证监会和
中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实
务操作的规 定编制, 公允 反映了信诚 季季定期基 金
2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经
营成果及基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 王国蓓 査希箐
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 北京市东长安街 1 号东 方广场东二办公楼八层
审计报告日期 2016 年 3 月 24 日
§7 年度财务 报 表
7.1 资产负债 表
会计主体：信诚季季定期支付债券型证券投资基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 121,346.08 35,706.64
结算备付金
1,169,902.56 763,976.72
存出保证金
23,858.97 9,570.67
交易性金融资产 7.4.7.2 119,746,906.99 65,279,252.19
其中：股票投资
8,157,285.00 4,452,750.00
基金 投资
- -
债券投资
111,589,621.99 60,826,502.19
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- - 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
15
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 287,679.70
应收利息 7.4.7.5 3,716,720.09 1,559,095.55
应收股利
- -
应收申购款
28,887.27 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
124,807,621.96 67,935,281.47
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
48,399,645.80 32,299,989.60
应付证券清算款
- -
应付赎回款
3,049.38 282,108.40
应付管理人报酬
45,016.66 22,915.38
应付托管费
12,861.90 6,547.25
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 23,590.89 16,953.93
应交税费
- -
应付利息
22,231.77 833.91
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 420,011.49 330,532.01
负债合计
48,926,407.89 32,959,880.48
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 51,247,851.15 28,436,015.66
未分配利润 7.4.7.10 24,633,362.92 6,539,385.33
所有者权益合计
75,881,214.07 34,975,400.99
负债和所有者权益总计
124,807,621.96 67,935,281.47
注：截止本报告期末, 基 金份额净值 1.334 元, 基金 份额总额 56,900,952.92 份。
7.2 利润表
会计主体：信诚季季定期支付债券型证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度可 比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
一、收入
-5,251,237.74 20,457,149.52
1.利息收入
5,468,208.82 10,731,062.37 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
16
其中：存款利息收入 7.4.7.11 57,833.28 568,988.87
债券利息收入
5,407,124.18 10,148,833.15
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
3,251.36 13,240.35
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“- ”
填列）
-6,723,472.81 2,095,371.19
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -5,816,528.32 623,519.53
基金 投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -1,061,520.76 1,471,487.34
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.1 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 154,576.27 364.32
3. 公允价值变动收益（损
失以“- ”号 填列）
7.4.7.17 -4,171,973.02 7,418,865.31
4.汇兑收益 （损失以“- ”
号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ”
号填列）
7.4.7.18 175,999.27 211,850.65
减： 二 、费用
2,008,862.85 3,702,349.64
1 ．管理人报 酬
518,641.23 848,486.77
2 ．托管费
148,183.25 242,424.81
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.19 136,881.98 37,887.02
5 ．利息支出
923,625.65 2,281,348.72
其中：卖出回购金融资产
支出
923,625.65 2,281,348.72
6 ．其他费用 7.4.7.20 281,530.74 292,202.32
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
-7,260,100.59 16,754,799.88
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ”
号填列）
-7,260,100.59 16,754,799.88
7.3 所有者权 益 （基金净 值 ）变动表
会计主体：信诚季季定期支付债券型证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目 本期 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
17
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
28,436,015.66 6,539,385.33 34,975,400.99
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -7,260,100.59 -7,260,100.59
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填 列）
22,811,835.49 25,354,078.18 48,165,913.67
其中：1.基 金申购款 142,934,431.38 62,909,055.66 205,843,487.04
2.基金赎回 款 -120,122,595.89 -37,554,977.48 -157,677,573.37
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
51,247,851.15 24,633,362.92 75,881,214.07
项目
上年度可 比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
226,255,833.36 -795,371.89 225,460,461.47
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 16,754,799.88 16,754,799.88
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填 列）
-197,819,817.70 -9,420,042.66 -207,239,860.36
其中：1.基 金申购款 1,448,288.33 116,404.34 1,564,692.67
2.基金赎回 款 -199,268,106.03 -9,536,447.00 -208,804,553.03
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
28,436,015.66 6,539,385.33 34,975,400.99
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金 基 本情况 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
18
信诚季季定期支付债券型证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会
( 以下简称“ 中国证监会”) 《关于核准信诚季季定期支付债券型证券投资基金募集的批复》( 证监
许可[2013]833 号文) 和《关于信 诚 季季定期 支 付债券型 证 券投资基 金 备案确认 的 函》( 基金部函
[2013]801 号文) 批准, 由信诚基 金 管理有限 公 司依照《 中 华人民共 和 国证券投 资 基金法》 及 其 配
套规则和 《信诚季季定期支付债券型证券投资基金基金合同》 发售, 基金合同于 2013 年9 月12 日
生效。本基 金为契约型 开放式, 存续 期限不定。 本基金的基 金管理人为 信诚基金管 理有限公司, 基
金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金于2013 年8 月15 日至2013 年9 月10 日 募集, 首次向 社会公开发售募集且扣除认购费用
后的有效认购资金人民币 251,674,346.31 元, 利息人民币 36,220.56 元, 共计人民币
251,674,346.31 元。 上述认购资金折合 251,674,346.31 份基金 份额。 上述募集资金已由毕马威华
振会计师事务所验证, 并 出具了毕马威华振验字第 1300234 号验资报告。
根据《中华 人民共和国 证券投资基 金法》及其 配套规则、 《 信诚季季定 期支付债券 型证券投资 基
金基金合同 》和《信诚 季季定期支 付债券型证 券投资基金 招募说明书 》的有关规 定, 本基金的投
资范围为具 有良好流动 性的金融工 具, 包括国内 依法发行上 市的股票( 包 含中小板、 创业板及其 他
经中国证监会核准上市的股票)、债 券[ 包括国内 依法发行交易的国债、 金融债、 企业债、 公司债、
央行票据、 地方政府债、 中期票据、 短期融资券、 可转换债券( 含分离 交易可转债) 、 次级债]、债
券回购、银 行存款、货 币市场工具 等、权证、 资产支持证 券以及法律 法规或中国 证监会允许 基金
投资的其他金融工具(但须 符合中国证监会相关规定) 。
如法律法规 或监管机构 以后允许基 金投资其他 品种, 基金管 理人在履行 适当程序后, 可以将其纳 入
投资范围。
基金的投资 组合比例为: 投资于债券 的比例不低 于基金资产 的 80%; 投资 于股票等权 益类资产的 比
例不超过基金资产的 20%,其中, 本基 金持有的全部权证, 其市 值不得超过基金资产净值的 3%; 现金
或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。
本基金的业绩比较标准为: 人民币一 年期银行定期储蓄存款利率( 税后) 。
根据 《证券投资基金信息披露管理办法》, 本基金定期报告在公开披露的第二个工作日, 报 中国
证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2
会 计报表 的 编制基础
本基金以持 续经营为基 础。本财务 报表符合中 华人民共和 国财政部( 以 下简称“ 财 政部”) 颁
布的企业会计准则的要求, 同时亦按 照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3
号< 年度报告 和半年度报告> 》 以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月16 日颁 布的 《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3
遵 循企业 会 计准则及 其 他有关规 定 的声 明
本财务报表符合中华人民共和国财政部( 以下简 称“财政部”) 于2006 年2 月15 日 颁布的 《企
业会计准则- 基本准则》和 38 项具体 会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释以及其他相关规定( 以下合称“企业会计准则”)的 要求, 真实、 完 整地反映了本基金的财务
状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外, 本 财务报表同时符合如会计报表附注 7.4.2 所列示 的其他有关规定的要求。
7.4.4
重要 会 计政策 和 会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位 币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产 和 金融负债 的 分类 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
19
金融资产在 初始确认时 按基金对金 融资产的持 有意图和持 有能力分类 为: 以公允价 值计量且 其 变 动
计入当期损益的金融资产、 贷款和应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票
投资、债券 投资和衍生 工具划分为 以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 资产; 其他金 融资 产 划
分为贷款和 应收款项, 暂 无金融资产 划分为可供 出售金融资 产或持有至 到期投资。 除衍生工具 所产 生 的
金融资产外, 以公允价值 计量且其变 动计入损益 的金融资产 在资产负债 表中以交易 性金融资产 列示 。 衍
生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债在初始确 认时按承担 负债的目的 分类为: 以公 允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金 融 负
债及其他金融负债。 本基 金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 除衍生
工具所产生 的金融负债 外, 以公允价 值计量且其 公允价值变 动计入损益 的金融负债 在资产负债 表中 以 交
易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
7.4.4.4 金融资产 和 金融负债 的 初始确认 、 后续计量 和 终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时, 于 资产负债表内确认。
在初始确认 时, 金融资产 及金融负债 均以公允价 值计量。对 于以公允价 值计量且其 变动计入当 期损 益 的
金融资产或 金融负债, 相 关交易费用 直接计入当 期损益; 对于 其他类别的 金融资产或 金融负债,相关 交易
费用计入初始确认金额。初始确认后, 金融资产 和金融负债的后续计量如下:
- 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债( 包括 交易性金融资产或金融负债)
本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。
初始确认后, 以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 资产和金融 负债以公允 价值计量, 公允价值
变动形成的利得或损失计入当期损益。
- 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
初始确认后, 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
- 其他金融负 债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
初始确认后, 采用实际利率法按摊余成本计量。
当收取某项 金融资产的 现金流量的 合同权利终 止或将所有 权上几乎所 有的风险和 报酬转移时, 本 基金终
止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的, 本基金 将下列两项金额的差额计入当期损益:
- 所转移金融 资产的账面价值
- 因转移而收 到的对价。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 本 基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产 和 金融负债 的 估值原则
除特别声明外, 本基金按 下述原则计量公允价值:
公允价值是指市场 参与者在计 量日发生的 有序交易中, 出售一项资 产所能收到 或者转移一 项负 债 所
需支付的价格。
本基金估计 公允价值时, 考虑市场参 与者在计量 日对相关资 产或负债进 行定价时考 虑的特征( 包括资产
状况及所在位置、 对资产出售或者使用的限制等), 并采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术。
存在活跃市 场的金融工 具按其估值 日的市场交 易价格确定 公允价值; 估 值日无交易, 但最近交易 日后 经
济环境未发 生重大变化 且证券发行 机构未发生 影响证券价 格的重大事 件的, 按最近 交易日的市 场交 易 价
格确定公允价值。
存在活跃市 场的金融工 具, 如估值日 无交易且最 近交易日后 经济环境发 生了重大变 化或证券发 行机 构 发
生了影响证 券价格的重 大事件, 参考 类似投资品 种的现行市 价及重大变 化等因素, 调 整最近交易 市价 以
确定公允价值。 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
20
当金融工具 不存在活跃 市场, 采用市 场参与者普 遍认同且被 以往市场实 际交易价格 验证具有可 靠性 的 估
值技术确 定 公允价值 。 估值技术 包 括参考熟 悉 情况并自 愿 交易的各 方 最近进行 的 市场交易 中 使用的价
格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技
术时, 尽可能 最大程度使用市场参数, 减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产 和 金融负债 的 抵销
金融资产和 金融负债在 资产负债表 内分别列示, 没有相互抵 销。但是, 同 时满足下列 条件的,以相 互
抵销后的净额在资产负债表内列示:
- 本基金具 有抵销已确认金额的法定权利,且 该种 法定权利是当前可执行的;
- 本基金计划 以净额结算, 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于基金份额
拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。
由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准 金
损益平准金 核算在基金 份额发生变 动时, 申购、 赎回、转入 、转出及红 利再投资等 款项中包 含 的 未
分配利润和 公允价值变 动损益, 包括 已实现损益 平准金和未 实现损益平 准金。已实 现损益平准 金指 根 据
交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损
益平准金 指 根据交易 申 请日申购 或 赎回款项 中 包含的按 累 计未分配 的 未实现损 益 占基金净 值 比例计算
的金额。损 益平准金于 基金申购确 认日或基金 赎回确认日 进行确认和 计量, 并于会 计期末全额 转入“ 未
分配利润/( 累计亏损)” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和 计 量
收入是本基金在日常活动中形成的、 会导致所有者权益增加且与所有者投入资本无关的经济利益的
总流入。 收入在其金额及相关成本能够可靠计量、 相关的经济利益很可能流入本基金、 并且同时满足以
下不同类型收入的其他确认条件时, 予以确认。
股票投 资收益、 债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确
认。
股利收益 按 上市公司 宣 告的分红 派 息比例计 算 的金额扣 除 应由上市 公 司代扣代 缴 的个人所 得 税后的净
额确认。
债券利息收入 按债 券投资 的票 面价值 与票 面利率 计算 的金额 扣除 应由发 行债 券的企 业代 扣代缴 的
个人所得税( 适用于企业 债和可转债 等) 后的净额 确认, 在债券 实际持有期 内逐日计提 。贴息债视 同到 期
一次性还本付息的附息债, 根据其发 行价、 到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后, 逐日 计提利
息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异, 按实际利率计算利息收入。
利息收 入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产 收入按到期 应收或实际 收到的金额 与初始确认 金额的差额, 在回购期内 按实 际 利
率法逐日确认, 直线法与 实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动 收益 核算基 金持 有的采 用公 允价值 模式 计量的 以公 允价值 计量 且变动 计入 当期损 益
的金融资产、 衍生金融资产、 以公允价 值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应
计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10
费 用的确 认 和计量
本基金的基 金管理人报 酬根据《信 诚季季定期 支付债券型 证券投资基 金基金合同 》的规定, 按 前一
日基金资产净值 0.7%的 年费率逐日计提。
本基金的基金托管 费根据《信 诚季季定期 支付债券型 证券投资基 金基金合同 》的规定,按前 一日基
金资产净值 0.2% 的年费率 逐日计提。 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
21
本基金 的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金 的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产 利息支出按 到期应付或 实际支付的 金额与初始 确认金额的 差额, 在回购 期内 以 实
际利率法逐日确认, 直线 法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他 费用 如不影响 估 值日基金 份 额净值小 数 点后第四 位, 发生时直 接 计入基金 损 益; 如果
影响基金份额净值小数点后第四位的, 采用待摊 或预提的方法, 待摊或预 提计入基金损益。
7.4.4.11
基 金的收 益 分配政策
本基金存续期内不进行收益分配。
7.4.4.12
其 他重要 的 会计政策 和 会计估计
对于证券交 易所上市的 股票, 若出现 重大事项停 牌或交易不 活跃( 包括涨 跌停时的交 易不活跃) 等情
况, 本基金根 据中国证监 会公告[2008]38 号《关于进一步规 范证券投资 基金估值业 务的指导意 见 》, 根
据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业 股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法、
现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在 锁定期内的非公开发行股票, 根据中 国证监会证监会计字[2007]21 号 《关 于证券投资基金执
行< 企业会计 准则> 估值业 务及份额净值计价有关事项的通知》( 以下简称“ 《证券投资基 金执行< 企 业会
计准则> 估值 业务及份额 净值计价的 通知》”) , 若在证券交 易所挂牌的 同一股票的 市场交易收 盘价 低 于
非公开发行 股票的初始 投资成本, 按 估值日证券 交易所挂牌 的同一股票 的市场交易 收盘价估值; 若在 证
券交易所挂 牌的同一股 票的市场交 易收盘价高 于非公开发 行股票的初 始投资成本, 按锁定期内 已经 过 交
易所交易天数占锁定期内总交易所交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
对于在证券交易所 上市或挂牌 转让的固定 收益品种( 可 转换债券、 资产支持证 券和私募债 券除外),
按照中央国债登记结算有限责任公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1
季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5
会 计政策 和 会计估计 变 更以及差 错 更正的说 明
7.4.5.1 会计政策 变 更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计 变 更的说明
对于在证券 交易所上市 或挂牌转让 的固定收益 品种( 可转换 债券、资产 支持证券和 私募债券除 外),
鉴于其交易 量和交易频 率不足以提 供持续的定 价信息, 本基 金本报告期 改为采用中 央国债登记 结算 有 限
责任公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固 定收益品种的估值处
理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5.3 差错更正 的 说明
本基金本报告期无差错事项。
7.4.6
税项
根据财税字[1998]55 号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》 、财税字
[2002]128 号 文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、财税[2004]78 号文 《关于证券投资
基金税收政策的通知》 、 财税[2012]85 号文 《财政 部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市公司股息红
利差别化 个 人所得税 政 策有关问 题 的通知》 、财 税[2015]101 号《财政 部、国家 税 务总局、 证 监会关 于
上市公司 股 息红利差 别 化个人所 得 税政策有 关 问题的通 知》 、财税[2005]103 号文《关于股权 分 置试 点
改革有关税收政策问题的通知》 、 上证交字[2008]16 号 《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的
通知》 及深圳 证券交易所于 2008 年9 月 18 日发布 的 《深圳证券 交易所关于做好证券交易印花税征收 方
式调整工作的通知》 、 财 税[2008]1 号 文 《财政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》
及其他相关税务法规和实务操作, 本 基金适用的主要税项列示如下:
(1) 以发 行基金方式募集资金, 不 属于营业税征收范围, 不 征收营业税。
信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
22
(2) 证券投 资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基金作为流通股股 东在股权分 置改革过程 中收到由非 流通股股东 支付的股份 、现金对价, 暂 免征收
印花税、企业所得税和个人所得税。
(4) 对基金 取得的股票的股息、 红利 收入, 债券的 利息收入, 由 上市公司、 发 行债券的企业在向基金支 付
上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。 自 2013 年 1 月1 日起, 对所取得 的股息红利收入根据持股期限
差别化计算个人所得税的应纳税所得额: 持股期 限在1 个月以 内( 含1 个月) 的, 其股息红 利所得全额计 入
应纳税所得额; 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含1 年) 的,暂 减按50%计入应 纳税所得额; 持股期限超过1
年的, 股权登 记日为自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 9 月 7 日 期间的,暂 减按 25%计入应 纳税所得额, 股
权登记日在 2015 年9 月8 日及以后的, 暂免征收个人所得税。 上述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所
得税。
(5) 基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳 股票交易印花税, 买入股 票不征收股票交易印花税。
(6) 对投资 者( 包括个人 和机构投资者) 从基金分 配中取得的收入, 暂不征 收个人所得税和企业所得税。
7.4.7
重要 财 务报表 项 目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
活期存款 121,346.08 35,706.64
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 121,346.08 35,706.64
7.4.7.2 交易性金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 9,062,097.50 8,157,285.00 -904,812.50
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
72,780,382.43 72,933,421.99 153,039.56
银行间市
场
38,040,628.03 38,656,200.00 615,571.97
合计 110,821,010.46 111,589,621.99 768,611.53
资产支持证券 - - -
基金
其他 - - -
合计 119,883,107.96 119,746,906.99 -136,200.97
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
23
股票 3,434,500.00 4,452,750.00 1,018,250.00
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
57,808,980.14 60,826,502.19 3,017,522.05
银行间市
场
- - -
合计 57,808,980.14 60,826,502.19 3,017,522.05
资产支持证券 - - -
基金
其他 - - -
合计 61,243,480.14 65,279,252.19 4,035,772.05
7.4.7.3 衍生金融 资 产/ 负债
本基金于本报告期末, 未 持有任何衍生金融资产/ 负债。( 上年 度可比期间余额为: 零)
7.4.7.4 买入返售 金 融资产
7.4.7.4.1
各 项买入 返 售金融资 产 期末余额
本基金于本报告期末, 未 持有任何买入返售金融资产。( 上年 度可比期间余额为: 零)
7.4.7.4.2
期 末买断 式 逆回购交 易 中取得的 债 券
本基金于本报告期末未持有任何买断式逆回购交易中取得的债券。( 上 年度可比期间余额为: 零)
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 786.36 25.36
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 526.50 343.88
应收债券利息 3,715,396.43 1,558,722.01
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 10.80 4.30
合计 3,716,720.09 1,559,095.55
注：其他指应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金于本报告期末, 未 持有其他应收款、待摊费用等其他资产。( 上年 度可比期间余额为: 零)
7.4.7.7 应付交易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 22,187.55 16,118.93
银行间市场应付交易费用 1,403.34 835.00 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
24
合计 23,590.89 16,953.93
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 11.49 532.01
预提审计费 40,000.00 40,000.00
预提信息披露费 380,000.00 290,000.00
合计 420,011.49 330,532.01
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 30,309,393.70 28,436,015.66
本期申购 153,965,498.65 142,870,639.74
本期赎回（以“- ”号填 列） -129,546,496.34 -119,474,786.96
2015 年 12 月 16 日基金 拆分/
份额折算前
54,728,396.01 51,831,868.44
基金拆分/ 份 额折算调整 2,821,037.88 -
本期申购 70,819.37 63,791.64
本期赎回（以“- ”号填 列） -719,300.34 -647,808.93
本期末 56,900,952.92 51,247,851.15
注：1 、此 处申购含转换入份额, 赎 回含转换出份额。
2 、根据《信诚季季定 期支付债券 型证券投资 基金基金合 同》 、 《信诚 季季定期支 付债券型证 券 投
资基金招募说明书》 、 《 信诚季季定期支付债券型证券投资基金关于 2015 年定期支付 方案的公告》的相
关业务规定,, 信诚季季 定期支付债券型证券投资基金每季度进行一次折算。 本报 告期内,2015 年 3 月
16 日、2015 年 6 月16 日、2015 年 9 月 16 日、2015 年 12 月16 日为季季定 期支付折算基准日。
7.4.7.10
未分 配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 3,381,003.09 3,158,382.24 6,539,385.33
本期利润 -3,088,127.57 -4,171,973.02 -7,260,100.59
本期基金份额交易产生
的变动数
9,359,899.44 15,994,178.74 25,354,078.18
其中：基金申购款 36,116,480.10 26,792,575.56 62,909,055.66
基金赎回款 -26,756,580.66 -10,798,396.82 -37,554,977.48
本期已分配利润 - - -
本期末 9,652,774.96 14,980,587.96 24,633,362.92
信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
25
7.4.7.11
存款 利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
活期存款利息收入 35,383.64 21,172.08
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - 524,933.34
结算备付金利息收入 22,131.17 22,732.83
其他 318.47 150.62
合计 57,833.28 568,988.87
注：其他包 括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。
7.4.7.12
股票 投 资收益
7.4.7.12.1 股票投资 收 益—— 买卖股 票 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
卖出股票成交总额
44,866,328.55 9,881,127.62
减：卖出股票成本总额 50,682,856.87 9,257,608.09
买卖股票差价收入 -5,816,528.32 623,519.53
7.4.7.13
债券 投 资收益
7.4.7.13.1 债券投资 收 益项目构 成
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
债券投资收 益——买卖 债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
-1,061,520.76 1,471,487.34
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 -1,061,520.76 1,471,487.34
7.4.7.13.2 债券投资 收 益—— 买卖债 券 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
130,307,023.21 287,344,859.87
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
128,091,751.18 277,647,928.78 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
26
减：应收利息总额 3,276,792.79 8,225,443.75
买卖债券差价收入 -1,061,520.76 1,471,487.34
7.4.7.13.3
资 产支持 证 券投资收 益
本基金在本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14
贵金 属 投资收 益
本基金在本报告期及上年度可比期间均未进行贵金属投资。
7.4.7.15
衍生 工 具收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16
股 利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 154,576.27 364.32
基金投资产生的股利收益 - -
合计 154,576.27 364.32
7.4.7.17
公 允价值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
1.交易性金 融资产 -4,171,973.02 7,418,865.31
——股票投资 -1,923,062.50 1,018,250.00
——债券投资 -2,248,910.52 6,400,615.31
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -4,171,973.02 7,418,865.31
7.4.7.18
其 他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
基金赎回费收入 158,197.67 210,404.98
基金转换费收入 17,491.72 1,445.67
其他 309.88 - 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
27
合计 175,999.27 211,850.65
注: 本基金赎 回费和基金转换费的 25%归入基金资产。
7.4.7.19
交 易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
交易所市场交易费用 136,206.98 34,812.02
银行间市场交易费用 675.00 3,075.00
合计 136,881.98 37,887.02
7.4.7.20
其 他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
审计费用 40,000.00 10,000.00
信息披露费 200,000.00 250,000.00
银行费用 5,330.74 6,702.32
债券账户维护费 36,000.00 25,500.00
上清所 CFCA 数字证书服务费 200.00 -
合计 281,530.74 292,202.32
7.4.7.21
分 部报告
7.4.8
或 有事项 、 资产负债 表 日后事项 的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至本报告期末, 本基金 未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债 表 日后事项
根据 《信诚季 季定期支付债券型证券投资基金基金合同》 、 《信 诚季季定期支付债券型证券投资基金
招募说明书》 、 《信诚基金 关于信诚季季定期支付债券型证券投资基金进行定期支付的提示性公告》 规定,
基金管理人信诚基金管理有限公司于 2016 年3 月 14 日对本 基金通过基金份额折算、 缩减份额、 现 金 支
付的方式进行定期支付。 折算结果详见本公司 2016 年3 月16 日披露的 《信 诚基金管理有限公司关于信
诚季季定期支付债券型证券投资基金 2016 年度 第一次定期支付份额折算结果的公告》 。
除以上情 况外, 无其他 需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9
关联方关 系
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国建设银行股份有限公司(“ 建设 银行”) 基金托管人
中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东
信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
28
7.4.10 本报告期 及 上年度可 比 期间的关 联 方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10.1
通 过关联 方 交易单元 进 行的交易
本基金在本年度及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2
关联 方 报酬
7.4.10.2.1 基金管理 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 518,641.23 848,486.77
其中：支付销售机构的客户维护费 71,316.68 663,509.58
注： 支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.70% 的 年费
率每日计提, 逐日累计至每月月底, 按 月支付。计算公式为:
日基金 管理费= 前一 日基金资产净值×0.70%/ 当年天数
7.4.10.2.2 基金托管 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 148,183.25 242,424.81
注：支付 基 金托管人 建 设银行的 基 金托管费 按 前一日基 金 资产净值 0.20%的年费率每日计提, 逐日
累计至每月月底, 按月支 付。计算公式为:
日基金 托管费= 前一 日基金资产净值×0.20%/ 当年天数
7.4.10.2.3 销售服务 费
7.4.10.3
与 关联方 进 行银行间 同 业市场的 债 券( 含回 购)交易
本基金在本年度及上年度可比期间未与其他关联方通过银行间同业市场进行债券( 含回购)交 易。
7.4.10.4
各 关联方 投 资本基金 的 情况
7.4.10.4.1 报告期内 基 金管理人 运 用固有资 金 投资本基 金 的情况
本基金的 基 金管理人 运 用固有资 金 投资本基 金 费率按本 基 金基金合 同 公布的费 率 执行,
本基金的基金管理人在本报告期及上年度可比期间未投资过本基金。
7.4.10.4.2 报告期末 除 基金管理 人 之外的其 他 关联方投 资 本基金的 情 况
本基金除基金管理人之外的其它关联方在本期末及上年度末未持有本基金。 除基金管理人之外的其
他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
7.4.10.5
由 关联方 保 管的银行 存 款余额及 当 期产生的 利 息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 121,346.08 35,383.64 35,706.64 21,172.08 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
29
注： 本基金通过 “中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户” 转存于中国证券登记结算有限责
任公司的结算备付金, 于本报告期末的相关余额为人民币 1,169,902.56 元。( 上年度末余额: 人民币
763,976.72 元) 。
7.4.10.6
本 基金在 承 销期内参 与 关联方承 销 证券的情 况
本基金在本年度与上年度可比期间, 在承销期内均未购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7
其它 关 联交易 事 项 的说明
7.4.11 利润分配 情 况
7.4.11.1
利润 分 配情况
本基金本期未进行过利润分配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ）本基 金 持有的流 通 受限证券
7.4.12.1
因认 购 新发/ 增发 证券而 于期末持 有 的流通受 限 证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （单
位：股）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券代
码
证券名
称
成功认购日 可流通日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张 ）
期末成本
总额
期末估值
总额
备注
123001
蓝标转
债
2015-12-23 2016-01-08
新债申
购
100.00 100.00 120 12,000.00 12,000.00 -
7.4.12.2
期 末持有 的 暂时停牌 等 流通受限 股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600153 建发股份 2015-06-29
筹划重大
事项
14.69 - - 230,000 4,231,124.00 3,378,700.00 -
注：截至本报告批准报出日,“ 建发 股份”仍未发布复牌公告。
7.4.12.3
期 末债券 正 回购交易 中 作为抵押 的 债券
7.4.12.3.1 银行间市 场 债券正回 购
截至本报告期末 2015 年12 月 31 日止, 基金从事银 行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额 22,799,645.80 元,分别 于 2016 年1 月4 日和2016 年3 月25 日到期。该 类
交易要求本 基金在回购 期内持有的 银行间市场 交易的债券 和/ 或在新质 押式回购下 转入质押
库的债券, 按 银行间市场所规定的比例折算为标准券后, 不低 于债券回购交易的余额。
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
098050
09 绵阳投控
债
2016-01-04 101.85 100,000 10,185,000.00
1080031
10 红谷城投
债
2016-03-25 105.08 60,000 6,304,800.00 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
30
1280087 12 泰兴债 2016-03-25 79.94 100,000 7,994,000.00
合计
260,000 24,483,800.00
7.4.12.3.2 交易所市 场 债券正回 购
截至本报告期末 2015 年12 月 31 日止, 基金从事证 券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额 25,600,000.00 元, 于 2016 年1 月 4 日到期 。该类交易要求本基金在回购期
内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券, 按证券 交易所规
定的比例折算为标准券后, 不低于债 券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具 风 险及管理
7.4.13.1
风险 管 理政策 和 组 织架构
本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管 理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并设定适当的风险限额及内部控制流
程, 通过可靠 的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在 董事会下设立风控与审计委员会, 负 责制定风险管
理的宏观政策, 设定最高 风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等; 在 管理层层面设立风
险管理委员会, 实施董事 会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策; 在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理人员负责, 协调并 与各部门合作完成运作风险管理以及进行投
资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理人员对公司首席执行官负责, 其中 监察稽核部还须向督
察长报告工作。
本基金 管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部和
相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2
信 用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金 所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国建设银行, 因而与 该银行存款相关的信用风险不重大。本基金管理人建立了信用风险管理流程,
通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险, 本基 金均投资于具有良好信用等级的
证券, 且通过 分散化投资以分散信用风险。
本基金投 资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%, 且本基金与由本基金管理人
管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券, 不得超过该证券的 10% 。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此 违
约风险发生的可能性很小; 本基金在 进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以 控制相
应的信用风险。
7.4.13.3
流动 性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的
情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管 理人每日预测本基金的流动性需求, 并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比例要
求, 对流动性 指标进行持续的监测和分析。
针对投资品种变现的流动性风险, 本 基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制,对缺
乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限, 控 制基金的流动性结构; 加 强对投资组合变现周期和冲击
成本的定量分析, 定期揭 示基金的流动性风险; 通 过分散投资降低基金财产的非系统性风险, 保持 基金组
合良好的流动性。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市, 其余亦可于银行间同业市场交易, 均 能及时信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
31
变现。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其 上限一般不超过基金
持有的债券资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险, 本 基金管理人根据申购赎回变动情况, 制定现金头寸预测表,及时
采取措施满 足流动性需 要; 分析基金 持有人结构, 加强与主要 持有机构的 沟通, 及时揭 示可能的赎 回需 求;
按照有关法律法规规定应对固定赎回, 并进行适 当报告和披露; 在基金合 同中设计了巨额赎回条款, 约定
在非常情况下赎回申请的处理方式, 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险, 有 效保障基金持有人
利益。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎 回基
金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4
市 场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金主 要投资于交易所市场及银行间市场交易的固定收益证券, 因 此存在一定的利率风险。本
基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通 过对所持投资品种修正久期等参
数的监控进行利率风险管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险 敞 口
单位：人民币元
本期末
2015 年12 月31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 121,346.08 - - - - - 121,346.08
结算备付金 1,169,902.56 - - - - - 1,169,902.56
存出保证金 23,858.97 - - - - - 23,858.97
交易性金融资产 10,001,000.00 10,033,624.60 20,328,387.40 71,167,863.99 58,746.00 8,157,285.00 119,746,906.99
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 3,716,720.09 3,716,720.09
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 28,887.27 28,887.27
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 11,316,107.61 10,033,624.60 20,328,387.40 71,167,863.99 58,746.00 11,902,892.36 124,807,621.96
负债
卖出回购金融资
产款
48,399,645.80 - - - - - 48,399,645.80
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 3,049.38 3,049.38
应付管理人报酬 - - - - - 45,016.66 45,016.66
应付托管费 - - - - - 12,861.90 12,861.90
应付销售服务费 - - - - - - - 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
32
应付交易费用 - - - - - 23,590.89 23,590.89
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - 22,231.77 22,231.77
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 420,011.49 420,011.49
负债总计 48,399,645.80 - - - - 526,762.09 48,926,407.89
利率敏感度缺口 -37,083,538.19 10,033,624.60 20,328,387.40 71,167,863.99 58,746.00 11,376,130.27 75,881,214.07
上年度末
2014 年12 月31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 35,706.64 - - - - - 35,706.64
结算备付金 763,976.72 - - - - - 763,976.72
存出保证金 9,570.67 - - - - - 9,570.67
交易性金融资产 3,427,980.00 1,648,830.00 6,694,546.56 36,054,925.63 13,000,220.00 4,452,750.00 65,279,252.19
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 287,679.70 287,679.70
应收利息 - - - - - 1,559,095.55 1,559,095.55
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 4,237,234.03 1,648,830.00 6,694,546.56 36,054,925.63 13,000,220.00 6,299,525.25 67,935,281.47
负债
卖出回购金融资
产款
32,299,989.60 - - - - - 32,299,989.60
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 282,108.40 282,108.40
应付管理人报酬 - - - - - 22,915.38 22,915.38
应付托管费 - - - - - 6,547.25 6,547.25
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 16,953.93 16,953.93
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - 833.91 833.91
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 330,532.01 330,532.01
负债总计 32,299,989.60 - - - - 659,890.88 32,959,880.48
利率敏感度缺口 -28,062,755.57 1,648,830.00 6,694,546.56 36,054,925.63 13,000,220.00 5,639,634.37 34,975,400.99
注：上 表统 计了本基 金 面临的利 率 风险敞口, 表 中所示为 本 基金资产 及 交易形成 负 债的公允 价 值,
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险 的 敏感性分 析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
33
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元
）
本期末(2015 年 12 月 31 日) 上年度末(2014 年 12 月31 日)
市场利率下降25
个基点
418,750.29 261,683.38
市场利率上升25
个基点
-415,088.39 -261,683.38
7.4.13.4.2 外汇风险
7.4.13.4.3 其他价格 风 险
本基金承受 的其他市场 价格风险, 主 要是基金所 持金融工具 的公允价值 或未来现金 流量因除 市 场 利
率和外汇汇 率以外的市 场价格因素 变动而发生 波动的风险 。本基金的 其他市场价 格风险,主 要受 到证券
交易所上市 的股票整体 涨跌趋势的 影响, 由所持 有的金融工 具的公允价 值决定。本 基金通过投 资组 合 的
分散化降低 其他市场价 格风险, 并且 本基金管理 人每日对本 基金所持有 的证券价格 实施监控, 通过组合
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
于本报告期末, 本基金面 临的其他市场价格风险列示如下:
7.4.13.4.3.1 其他价格 风 险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股
票投资
8,157,285.00 10.75 4,452,750.00 12.73
交易性金融资产- 基
金投资
- - - -
交易性金融资产- 贵
金属投资
- - - -
衍生金融资产－权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 8,157,285.00 10.75 4,452,750.00 12.73
7.4.13.4.3.2 其他价格 风 险的敏感 性 分析
于本报告期末及上年度摸, 本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例均小于
20%,因此除 市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响.
7.4.14 有助于理 解 和分析会 计 报表需要 说 明的其他 事 项
无需要说明的此类事项。
信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
34
§8 投资组合 报 告
8.1 期末基金 资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 8,157,285.00 6.54
其中：股票 8,157,285.00 6.54
2 固定收益投资 111,589,621.99 89.41
其中：债券 111,589,621.99 89.41
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 1,291,248.64 1.03
7 其他各项资产 3,769,466.33 3.02
8 合计 124,807,621.96 100.00
8.2 期末按行 业 分类的股 票 投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 3,771,985.00 4.97
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和
供应业
-
-
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 3,378,700.00 4.45
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软 件和信息技术服
务业
1,006,600.00
1.33
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和 公共设施管理业 - -
O 居民服务、 修 理和其他服务业 - -
P 教育 - - 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
35
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 8,157,285.00 10.75
8.3 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的所有股 票 投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 600153 建发股份 230,000 3,378,700.00 4.45
2 002172 澳洋科技 100,000 1,488,000.00 1.96
3 002550 千红制药 50,000 1,105,000.00 1.46
4 600797 浙大网新 70,000 1,006,600.00 1.33
5 002367 康力电梯 50,000 838,500.00 1.11
6 002226 江南化工 35,000 316,050.00 0.42
7 300497 富祥股份 500 21,515.00 0.03
8 002785 万里石 500 2,920.00 -
注：本基金本报告期末仅持有上述 8 只股票。
8.4 报告期内 股 票投资组 合 的重大变 动
8.4.1
累 计买入 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（% ）
1 603993 洛阳钼业 4,585,453.20 13.11
2 600153 建发股份 4,231,124.00 12.10
3 300299 富春通信 3,980,698.75 11.38
4 002550 千红制药 3,813,354.82 10.90
5 002521 齐峰新材 3,599,601.24 10.29
6 601318 中国平安 3,398,510.62 9.72
7 002449 国星光电 3,248,745.46 9.29
8 600058 五矿发展 3,069,681.00 8.78
9 601989 中国重工 2,553,950.00 7.30
10 600480 凌云股份 2,523,535.00 7.22
11 600240 华业资本 2,070,218.28 5.92
12 600005 武钢股份 1,866,000.00 5.34
13 002408 齐翔腾达 1,735,006.80 4.96
14 002172 澳洋科技 1,679,784.00 4.80
15 600637 东方明珠 1,375,996.00 3.93
16 002009 天奇股份 1,203,942.00 3.44
17 300183 东软载波 1,193,400.00 3.41
18 000541 佛山照明 1,072,000.00 3.07
19 600797 浙大网新 1,002,025.00 2.86
20 603001 奥康国际 997,673.20 2.85 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
36
21 600029 南方航空 990,000.00 2.83
22 000513 丽珠集团 953,996.00 2.73
23 601333 广深铁路 872,000.00 2.49
注：买入金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
8.4.2
累 计卖出 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（% ）
1 603993 洛阳钼业 5,046,279.84 14.43
2 300299 富春通信 4,992,682.00 14.27
3 601318 中国平安 2,996,164.94 8.57
4 002449 国星光电 2,724,706.60 7.79
5 002521 齐峰新材 2,377,651.00 6.80
6 600058 五矿发展 2,140,392.57 6.12
7 002550 千红制药 1,843,592.28 5.27
8 601628 中国人寿 1,838,081.00 5.26
9 300183 东软载波 1,512,000.00 4.32
10 601989 中国重工 1,305,000.00 3.73
11 600240 华业资本 1,282,141.00 3.67
12 600005 武钢股份 1,254,000.00 3.59
13 000541 佛山照明 1,212,705.40 3.47
14 002408 齐翔腾达 1,157,738.85 3.31
15 600480 凌云股份 1,140,934.80 3.26
16 603001 奥康国际 1,093,059.00 3.13
17 601688 华泰证券 1,035,556.00 2.96
18 002009 天奇股份 970,000.00 2.77
19 000513 丽珠集团 921,675.00 2.64
20 601333 广深铁路 846,000.00 2.42
21 600048 保利地产 844,016.00 2.41
22 000776 广发证券 832,109.00 2.38
23 600029 南方航空 826,935.00 2.36
24 002183 怡 亚 通 822,494.67 2.35
25 002727 一心堂 768,021.00 2.20
注：卖出金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
8.4.3
买 入股票 的 成本总额 及 卖出股票 的 收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 56,310,454.37
卖出股票收入（成交）总额 44,866,328.55
注： 买入股票成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相 关交易费用 。
8.5 期末按债 券 品种分类 的 债券投资 组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 7,591,581.49 10.00 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
37
2 央行票据 - -
3 金融债券 10,001,000.00 13.18
其中：政策性金融债 10,001,000.00 13.18
4 企业债券 93,235,944.50 122.87
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 761,096.00 1.00
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 111,589,621.99 147.06
8.6 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的前五名 债 券投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 1280118 12 凉国投债 100,000 11,020,000.00 14.52
2 124386 13 新沂债 100,010 10,786,078.50 14.21
3 098050
09 绵阳投控
债
100,000 10,185,000.00 13.42
4 018001 国开 1301 100,000 10,001,000.00 13.18
5 112231 14 金贵债 95,000 9,629,200.00 12.69
8.7 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的所有资 产 支持证券 投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的 前五名 贵 金属 投 资明细
本基金本报告期未进行贵金属投资。
8.9 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的前五名 权 证投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 交 易情况说 明
8.10.1 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 持 仓和损益 明 细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
8.10.2 本基金投 资 股指期货 的 投资政策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
8.11 报告期末 本 基金投资 的 国债期货 交 易情况说 明
8.11.1
本期国 债期 货投资政 策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.11.2
报告期 末本 基金投资 的 国债期货 持 仓和损益 明 细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3
本期国 债期 货投资评 价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.12 投资组合 报 告附注
8.12.1
本基金本期 投资的前十 名证券的发 行主体没有 被监管部门 立案调查,或 在报告编制 日前一年内
受到公开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投资 的前十名股票中, 没有超 出基金合同规定备选库之外的股票。 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
38
8.12.3
期末 其他 各项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 23,858.97
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,716,720.09
5 应收申购款 28,887.27
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,769,466.33
8.12.4
期 末持有 的 处于转股 期 的可转换 债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值比例（% ）
1 128009 歌尔转债 702,350.00 0.93
8.12.5
期 末前十 名 股票中存 在 流通受限 情 况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
流通受限情况说
明
1 600153 建发股份 3,378,700.00 4.45 筹划重大事项
8.12.6
投 资组合 报 告附注的 其 他文字描 述 部分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额 持 有人信息
9.1 期末基金 份 额持有人 户 数及持有 人 结构
份额单位： 份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
274 207,667.71 45,113,137.86 79.28% 11,787,815.06 20.72%
9.2 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 基金的情 况
注: 期末本基 金管理人的从业人员未持有本基金的基金份额。
9.3 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 开放式基 金 份额总量 区 间的情况
1 、期末本基 金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
39
2 、期末本 基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
§10
开 放式基 金 份额变动
单位：份
基金合同生效日(2013 年 9 月12 日) 基金份额总 额 251,674,346.31
本报告期期初基金份额总额 30,309,393.70
本报告期基金总申购份额 154,036,318.02
减：本报告期基金总赎回份额 130,265,796.68
本报告期基金拆分变动份额 2,821,037.88
本报告期期末基金份额总额 56,900,952.92
注：1.拆分 变动份额为因份额折算产生的份额。
2.根据 《信 诚季季定期支付债券型证券投资基金基金合同》 、 《信诚季季 定期支付债券型证券投资
基金招募说明书》 、 《信 诚基金关于信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2014 年 度定期支付的提示性
公告》 及中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定, 本 基金管理人分别于 2015 年 3 月16 日(折算
基准日) 、2015 年6 月16 日( 折算基准 日) 、2015 年9 月16 日( 折 算基准日) 和2015 年 12 月 16 日( 折算
基准日) 对该 基金份额进行了基金份额折算。
§11
重大 事 件揭示
11.1 基金份额 持 有人大会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理 人 、基金托 管 人的专门 基 金托管部 门 的重大人 事 变动
1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金管理有限 公司第二届 董事会第 48 次会议审议通过, 聘任 吕涛先生担 任信诚基金 总经 理 职
务。本基金管理人已于 2015 年 4 月 3 日在《中国证券报》 、 《 上海证券报》 、 《证券时报 》及公司网站上
刊登了 《信诚 基金管理有限公司关于总经理任职的公告》 。 自 新任总经理任职之日起, 本公司董事长张翔
燕女士不再代为履行总经理职务。 上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券基金机构
监管部和上海证监局报告。
经信诚基金 管理有限公 司董事会审 议通过, 解聘 林军女士信 诚基金副总 经理职务, 同 时聘任唐世 春先 生
担任公司副总经理, 不再 担任督察长职务。 在新任 督察长任职之前, 代为履 行督察长职务。 本基金管 理 人
已于 2015 年6 月30 日在 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 及公司网站上刊登了 《信诚基金
管理有限公 司关于高级 管理人员变 更的公告》 。 上述变更事 项已按规定 向中国证券 监督管理委 员会 证 券
基金机构监管部、中国证券投资基金业协会和上海证监局报备。
经信诚基金 管理有限公 司第二届董 事会第五十 三次会议审 议通过, 聘任 周浩先生担 任公司督察 长职 务 。
自新任督察长任职之日起, 本公司副总经理唐世春先生不再代为履行督察长职务。本基金管理人已于
2015 年 9 月26 日在 《中 国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券 时报》 及公司网站上刊登了 《信诚基金管理
有限公司关 于高级管理 人员变更的 公告》 。上述 变更事项已 按规定向中 国证券监督 委员会证券 基金 机 构
监管部、上海证监局和中国证券投资基金业协会报备。
2 、 本基金托 管人 2015 年1 月4 日发布 任免通知, 聘 任张力铮为中国建设银行投资托管业务部副总经理 。
本基金托管人 2015 年9 月 18 日发布 任免通知, 解 聘纪伟中国建设银行投资托管业务部副总经理职务。 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
40
11.3 涉及基金 管 理人、基 金 财产、基 金 托管业务 的 诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资 策 略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5 为基金进 行 审计的会 计 师事务所 情 况
本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为人民币 40,000 元。该会 计师事务所自
本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、 托 管人及其 高 级管理人 员 受稽查或 处 罚等情况
本基金管 理人于 2015 年 7 月 29 日 收到上海证监局《关于对信诚基金管理有限公司采取责令改正措
施的决定》( 以下简称“整改决定书”) 。 公司领 导高度重视, 针对整改决定书指出的问题, 公司认 真落实
整改要求, 加 强制度和风 控措施, 进一 步提升了公 司内部控制 和风险管理 的能力, 并已 按要求向上 海证 监
局提交了整 改报告。除 上述情况外, 报告期内管 理人、托管 人的托管业 务部门及其 相关高级管 理人 员 无
受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用 证 券公司交 易 单元的有 关 情况
11.7.1 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 股 票投资及 佣 金支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中信建投 2 45,790,912.63 52.25% 41,715.40 52.79% 本期新增
联合证券 1 41,840,230.75 47.75% 37,311.18 47.21% -
安信证券 3 - - - -
本期新增
一个交易
席位
长城证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
川财证券 2 - - - - -
大通证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 3 - - - -
本期新增
一个交易
席位
海通证券 1 - - - - 本期新增
红塔证券 1 - - - - -
宏源证券 3 - - - - -
华创证券 3 - - - - - 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
41
华融证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
山西证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
信达证券 2 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
招商证券 2 - - - -
本期新增
一个交易
席位
浙商证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中投证券 3 - - - - -
中信金通 1 - - - - -
中信浙江 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
东吴证券 2 - - - - 本期新增
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 其 他证券投 资 的情况
金额单位: 人 民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
成交金额
占当期回购成交总
额的比例
中信建投 196,939,314.46 81.84% 2,252,700,000.00 81.47%
联合证券 26,948,241.32 11.20% 512,435,000.00 18.53%
安信证券 - - - -
长城证券 - - - -
长江证券 - - - -
川财证券 - - - -
大通证券 - - - -
东方证券 - - - -
东兴证券 - - - -
高华证券 - - - -
广发证券 - - - -
国金证券 - - - - 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
42
国联证券 - - - -
国泰君安 - - - -
国信证券 - - - -
海通证券 - - - -
红塔证券 - - - -
宏源证券 - - - -
华创证券 - - - -
华融证券 - - - -
华泰证券 - - - -
民生证券 - - - -
平安证券 - - - -
齐鲁证券 - - - -
瑞银证券 - - - -
山西证券 - - - -
申银万国 - - - -
西南证券 - - - -
信达证券 - - - -
兴业证券 - - - -
银河证券 - - - -
招商证券 - - - -
浙商证券 - - - -
中金公司 - - - -
中投证券 - - - -
中信金通 - - - -
中信浙江 - - - -
中信证券 - - - -
中银国际 16,761,575.88 6.97% - -
渤海证券 - - - -
东吴证券 - - - -
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。
11.8 其他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2014 年12 月31 日基金资产
净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证 券 时报》 及公 司网站
(www.xcfunds.com)
2015-01-05
2
信诚季季定期支付债券型证券投资
基金 2014 年 第四季度报告附件
同上 2015-01-20
3
信诚基金管理有限公司关于调整开
放式基金转换业务规则的公告附件
同上 2015-02-09
4
信诚基金关于信诚季季定期支付债
券型证券投资基金2015 年度进行首
次定期支付的提示性公告
同上 2015-03-11 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
43
5
信诚基金关于信诚季季定期支付债
券型证券投资基金2015 年度首次定
期支付份额折算结果的公告
同上 2015-03-18
6
信诚季季定期支付债券型证券投资
基金 2014 年 年度报告摘要附件
同上 2015-03-27
7
信诚季季定期支付债券型证券投资
基金 2014 年 年度报告附件
同上 2015-03-27
8
信诚季季定期支付债券型证券投资
基金 2015 年 第一季度报告附件
同上 2015-04-22
9
信诚季季定期支付债券型证券投资
基金招募说明书摘要（2015 年第 1
次更新）附件
同上 2015-04-25
10
信诚季季定期支付债券型证券投资
基金招募说明书更新（2015 年第 1
次）附件
同上 2015-04-25
11
信诚基金管理有限公司关于基金经
理暂停履行职务的公告附件
同上 2015-04-30
12
信诚基金管理有限公司关于调整网
上直销平台支付宝渠道申购费率优
惠的公告附件
同上 2015-05-06
13
信诚基金管理有限公司关于与上海
银联电子支付服务有限公司合作开
通“银联通”直销网上交易和费率
优惠的公告
同上 2015-05-06
14
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金参与天天基金费率优惠活动的公
告附件
同上 2015-06-06
15
信诚基金关于信诚季季定期支付债
券型证券投资基金2015 年度进行第
二次定期支付的提示性公告
同上 2015-06-11
16
信诚基金关于信诚季季定期支付债
券型证券投资基金2015 年度第二次
定期支付份额折算结果的公告
同上 2015-06-18
17
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加交通银行网上银行、手
机银行基金申购费率优惠活动的公
告
同上 2015-06-29
18
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金 2015 年 6 月 30 日 基金资产
净值和基金份额净值公告
同上 2015-07-01
19
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加汇付天下为销售机构及
申购费率优惠活动的公告
同上 2015-07-20 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
44
20
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加中信期货为销售机构的
公告
同上 2015-08-22
21
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加天天基金费率优惠活动
的公告
同上 2015-08-25
22
信诚季季定期支付债券2015 年基金
半年度报告
同上 2015-08-26
23
信诚季季定期支付债券2015 年基金
半年度报告摘要
同上 2015-08-26
24
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加联泰资产为销售机构及
申购费率优惠活动的公告
同上 2015-08-28
25
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加同花顺为销售机构及申
购费率优惠活动的公告
同上 2015-08-28
26
信诚基金关于信诚季季定期支付债
券型证券投资基金2015 年度进行第
三次定期支付的提示性公告
同上 2015-09-11
27
信诚基金关于信诚季季定期支付债
券型证券投资基金2015 年度第三次
定期支付份额折算结果的公告
同上 2015-09-18
28
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加积木基金为销售机构并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-10-20
29
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加盈米财富为销售机构并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-10-23
30
信诚季季定期支付债券型证券投资
基金 2015 年 第三季度报告
同上 2015-10-24
31
信诚季季定期支付债券型证券投资
基金招募说明书（2015 年第 2 次更
新）
同上 2015-10-26
32
信诚季季定期支付债券型证券投资
基金招募说明书摘要（2015 年第 2
次更新）
同上 2015-10-26
33
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加钱景财富为销售机构并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-10-30
34
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加天天基金为销售机构并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-11-04
35 信诚基金管理有限公司关于旗下部 同上 2015-11-20 信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
45
分基金增加陆金所资管为销售机构
并参加基金申购费率优惠活动的公
告
36
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加积木基金申购费率优惠
活动的公告
同上 2015-11-21
37
信诚基金关于信诚季季定期支付债
券型证券投资基金2015 年度第四次
定期支付的提示性公告
同上 2015-12-11
38
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加泰诚财富申购费率优惠
活动的公告
同上 2015-12-15
39
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加创金启富申购费率优惠
活动的公告
同上 2015-12-15
40
信诚季季定期支付债券型证券投资
基金 2016 年 定期支付方案的公告
同上 2015-12-18
41
信诚季季定期支付债券型证券投资
基金2015 年 度第四次定期支付份额
折算结果的公告
同上 2015-12-18
42
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加凯石财富申购费率优惠
活动的公告
同上 2015-12-23
43
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加大泰金石申购费率优惠
活动的公告
同上 2015-12-23
44
信诚基金管理有限公司关于指数熔
断机制实施后旗下基金调整开放时
间的公告
同上 2015-12-31
§12
影 响投资 者 决策的其 他 重要信息
无
§13
备查 文 件目录
13.1 备查文件 名 称
1 、 信诚季季 定期支付债券型证券投资基金相关批准文件 2 、 信诚基金管理公司营业执照、 公司章程 3 、
信诚季季定期支付债券型证券投资基金基金合同 4 、 信诚季 季定期支付债券型证券投资基金招募说明书
5 、本报告期 内按照规定披露的各项公告
信诚季季定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
46
13.2 备查文件 存 放地点
信诚基金管理有限公司办公地--上 海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金 中心汇丰银行大楼 9 层。
13.3 备查文件 查 阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com 。
信诚基金管理有限公司
2016 年 3 月25 日
