易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
易方达深证 100 交 易 型开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金联接基金
2015 年 年 度报 告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
送 出日 期： 二 〇一 六年三 月二 十五日易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 22 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中财务资料已经审 计。普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了标
准无保 留意 见的 审计 报告 ，请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ......................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简 介 ..................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 6
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................................. 7
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................................. 7
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利 润 分配 情况 ..................................................................... 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 7
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................................. 8
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................................. 9
§4 管理人 报告 ................................................................................................................................. 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ..................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ....................................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ....................................................... 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ....................................................... 13
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ................................................................... 14
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ....................................................................... 15
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................... 15
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ........................................................................... 15
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ....... 15
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ........................... 15
§6 审计报 告 ................................................................................................................................... 15
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ....................................................................................................... 15
6.2 注册会 计师 的责 任 ................................................................................................................... 16
6.3 审计意 见 ................................................................................................................................... 16
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................... 16
7.1 资产负 债表 ............................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 18
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ........................................................................................... 19
7.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 21
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................... 44
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 44
8.2 期末投 资目 标基 金明 细 ........................................................................................................... 44
8.3 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ........................................................................................ 45
8.4 期末按 公 允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ............................... 45
8.5 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ....................................................................................... 46
8.6 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ................................................................................... 47 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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8.7 期末按 公 允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ........................... 48
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ............... 48
8.9 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 48
8.10 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ....................... 48
8.11 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................................... 48
8.12 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ............................................................... 48
8.13 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 48
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................... 49
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ............................................................................... 49
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ................................................................... 50
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ............................... 50
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 50
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 50
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 50
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 50
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 51
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 51
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 51
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 51
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................... 51
11.8 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 52
§12 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 58
12.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 58
12.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 59
12.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 59
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
基金简 称 易方达 深 证 100ETF 联接
基金主 代码 110019
交易代 码 110019
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 12 月 1 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,613,559,069.57 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数基 金
基金主 代码 159901
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2006 年 3 月 24 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2006 年 4 月 24 日
基金管 理人 名称 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 名称 中国银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪业 绩比 较基 准， 追求跟 踪偏 离度 及跟 踪误 差的最 小化 。
投资策 略
本基金 为深 证 100ETF 的联接基 金。 深证 100ETF 是主要 采用 完全 复制 法
实现对 深 证 100 价格 指数 紧密跟 踪的 全被 动指 数基 金， 本基 金主 要通 过投
资于深 证 100ETF 实现对 业绩比 较基 准的 紧密 跟踪 ， 力争 最终 将年 化跟 踪
误差控 制 在 4%以内。 在 投资运 作过 程中 ， 本基 金 将在综 合考 虑合 规 、 风
险、 效 率、 成 本等 因素 的 基础上 ， 决 定采 用实 物申 赎的方 式或 证券 二级 市易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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场交易 的方 式进 行深 证 100ETF 的买卖 。待 指数 衍生 金融产 品推 出以 后，
本基金 可以 适度 运用 衍生 金融产 品进 一步 降低 跟踪 误差。
业绩比 较基 准 深证 100 价 格指 数收 益 率 X95%+ 活期 存款 利率(税后)X5%
风险收 益特 征
本基金 为深 证 100ETF 的联接基 金， 主要 通过 投资 于深证 100ETF 追踪业
绩比较 基准 表现 ，业 绩表 现与深 证 100 价 格指 数的 表 现密 切相 关。 因此 ，
本基金 具有 与业 绩比 较基 准相似 的风 险收 益特 征 。 理论上 ， 本基 金预 期风
险与预 期收 益高 于混 合基 金、债 券基 金与 货币 市场 基金。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪目 标指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法，即 完全 按照 标的 指数 的成份 股组 成及 其权 重
构建基 金股 票投 资组 合， 并根据 标的 指数 成份 股及 其权重 的变 动进 行相 应
调整。 但在 因特 殊情 况导 致无法 获得 足够 数量 的股 票时， 基金 管理 人将 采
用优化 方法 计算 最优 化投 资组合 的个 股权 重比 例， 以此构 建本 基金 实际 的
投资组 合， 追求 尽可 能贴 近目标 指数 的表 现。
业绩比 较基 准 深证 100 价 格指 数
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 预期 风险与 收益 水平 高于 混合 基金、 债券 基金 与货 币
市场基 金。 本基 金为 指数 型基金 ，主 要采 用完 全复 制法跟 踪标 的指 数的 表
现，具 有与 标的 指数 、以 及标的 指数 所 代 表的 股票 市场相 似的 风险 收益 特
征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 王永民
联系电 话 020-85102688 010-66594896
电子邮 箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95566
传真 020-85104666 010-66594942
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-8室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
邮政编 码 510620 100818 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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法定代 表人 刘晓艳 田国立
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大
厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广
州银行 大 厦 40 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 1,293,815,703.34 -550,106,724.60 -636,276,349.43
本期利 润 1,464,175,784.66 1,461,878,588.10 -166,502,995.44
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.4376 0.1946 -0.0170
本期加 权平 均净 值利 润率 39.95% 27.81% -2.35%
本期基 金份 额净 值增 长率 21.79% 33.01% -3.19%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 356,042,850.93 -1,107,206,920.27 -2,489,957,731.72
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1362 -0.1866 -0.2986
期末基 金资 产净 值 2,969,601,920.50 5,535,499,972.83 5,848,697,509.62
期末基 金份 额净 值 1.1362 0.9329 0.7014
3.1.3 累计期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 13.62% -6.71% -29.86%
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 25.63% 1.92% 24.48% 1.89% 1.15% 0.03%
过去六 个月 -11.65% 2.95% -12.13% 2.76% 0.48% 0.19%
过去一 年 21.79% 2.57% 21.11% 2.46% 0.68% 0.11%
过去三 年 56.83% 1.80% 50.98% 1.75% 5.85% 0.05%
过去五 年 14.08% 1.63% 8.42% 1.61% 5.66% 0.02%
自基金 合同 生
效起至 今
13.62% 1.61% 5.76% 1.61% 7.86% 0.00%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2009 年 12 月1 日 至 2015 年 12 月 31 日 ）
注： 自基 金合 同生 效至 报 告期末 ， 基金 份额 净值 增 长率 为 13.62% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为
5.76% 。 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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3.2.3 过去五年基金每年 净值增长率及其与同 期业 绩比较基准收益率的 比较
易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
过去五 年 基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 历年 收益 率对比 图
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 过去 三年 未发 生利 润分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿 元， 旗下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 、大 连分 公司 和易方 达国 际控 股有 限
公司 、 易 方达 资产 管理 有 限公司 等子 公司 。 易方 达 秉承 “ 取信 于市 场， 取信 于 社会 ” 的宗 旨， 坚持 “ 在
诚信规 范的 前提 下 ， 通 过 专业化 运作 和团 队合 作实 现持续 稳健 增长 ” 的 经营 理 念， 以严 格的 管理 、 规
范的运 作和 良好 的投 资业 绩，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月， 易方 达取 得全 国 社会保 障基 金投 资管
理人资 格。2005 年 8 月 ， 易方达 获得 企业 年金 基金 投资管 理人 资格 。2007 年 12 月 ，易 方达 获得 合
格境内 机构 投资 者 （QDII ） 资格 。2008 年 2 月， 易 方达获 得从 事特 定客 户资 产管理 业务 资格 。 截 至
2015 年 12 月 31 日， 易方 达旗下 共管 理 88 只 开放 式 基金、 1 只封 闭式 基金 和多 个全国 社保 基金 资产
组合、 企业 年金 及特 定客 户资产 管理 业务 ，资 产管 理总规 模 8269.58 亿 元。 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及 基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
林飞
本基金 的基 金经 理 、易 方 达 50 指
数证券 投资 基金 的基 金经 理（自
2007 年 02 月 10 日至 2015 年 06
月 05 日） 、 易方 达沪 深 300 非银
行金融 交易 型开 放式 指数 证券投
资基金 的基 金经 理、 易方 达沪深
300 医 药卫 生交 易型 开放 式指数
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方
达深 证 100 交易 型开 放式 指数基
金的基 金经 理（ 自 2006 年 07 月
04 日至 2015 年 06 月 05 日） 、 易
方达沪 深 300 交 易型 开放 式指数
发起式 证券 投资 基金 的基 金经理
（自 2013 年 03 月 06 日至 2015
年 06 月 05 日） 、 易方 达资 产管理
（香港 ）有 限公 司基 金经 理、指
数与量 化投 资部 总经 理
2009-12-01 2015-06-06 12 年
博 士 研 究 生 ， 曾 任
融 通 基 金 管 理 有 限
公 司 研 究 员 、 基 金
经 理 助 理 ， 易 方 达
基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 经 理 助 理 、 指
数 与 量 化 投 资 部 总
经 理 助 理 、 指 数 与
量 化 投 资 部 副 总 经
理、 易 方达 沪深 300
指 数 证 券 投 资 基 金
基金经 理。
王建军
本基金 的基 金经 理、 易方 达并购
重组指 数分 级证 券投 资基 金的基
金经理 、易 方达 创业 板交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
的基金 经理 、易 方达 生物 科技指
数分级 证券 投资 基金 的基 金经
理、易 方达 银行 指数 分级 证券投
资基金 的基 金经 理、 易方 达中小
板指数 分级 证券 投资 基金 的基金
经理、 易方 达深 证 100 交 易型开
放式指 数基 金的 基金 经理 、易方
达创业 板交 易型 开放 式指 数证券
投资基 金的 基金 经理
2010-09-27 - 8 年
博 士 研 究 生 ， 曾 任
汇 添 富 基 金 管 理 有
限 公 司 数 量 分 析
师 ， 易 方 达 基 金 管
理 有 限 公 司 量 化 研
究 员 、 基 金 经 理 助
理。
成曦
本基金 的基 金经 理 助 理、 易方达
创业板 交易 型开 放式 指数 证券投
资基金 的基 金经 理助 理、 易方达
并购重 组指 数分 级证 券投 资基金
的基金 经理 助理 、易 方达 创业板
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
联接基 金的 基金 经理 助理 、易方
达生物 科技 指数 分级 证券 投资基
金的基 金经 理助 理、 易方 达中小
2015-09-02 - 7 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
华 泰 联 合 证 券 资 产
管 理 部 研 究 员 ， 易
方 达 基 金 管 理 有 限
公 司 集 中 交 易 室 交
易 员 、 指 数 与 量 化
投 资 部 指 数 基 金 运
作专员 。 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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板指数 分级 证券 投资 基金 的基金
经理助 理、 易方 达银 行指 数分级
证券投 资基 金的 基金 经理 助理、
易方达 深 证 100 交易 型开 放式指
数基金 的基 金经 理助 理
注：1. 此处 的 “ 离 任日 期 ” 为 公告确 定的 解聘 日期 ， 林 飞的 “ 任职 日期 ” 为基 金合 同生效 之日 ， 王 建
军、成 曦的 “ 任 职日 期 ” 为 公告确 定的 聘任 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 等有 关法 律法 规及 基金合 同、 基金 招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ，在 控制 风险 的前提 下， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。 在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
公司根 据《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》等 法规 制定 了《 公平交 易制 度》 ，
内容主 要包 括公 平交 易的 适用范 围 、 公 平交 易的 原则 和内容 、 公平 交易 的实 现措 施和交 易执 行程 序 、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评 估等 各个 环节 。公 平交易 的原 则包 括： 集中 交易原 则、 机制 公平 原则 、公平 协调 原则 、及 时
评估反 馈原 则。
公平交 易的 实现 措施 和执 行程 序 主要 包括 ：通 过建 立规范 的投 资决 策机 制、 共享研 究资 源和 投
资品种 备选 库为 投资 人员 提供公 平的 投资 机会 ；投 资人员 应公 平对 待其 管理 的不同 投资 组合 ，控 制
其所管 理不 同组 合对 同一 证券的 同日 同向 交易 价差 ；建立 集中 交易 制度 ，交 易系统 具备 公平 交易 功
能，对 于满 足公 平交 易执 行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ，按照 交易 公平 的原 则
合理分 配各 投资 指令 的执 行；根 据交 易所 场内 竞价 交易和 非公 开竞 价交 易的 不同特 点分 别设 定合 理
的交易 执行 程序 和分 配机 制，通 过系 统与 人工 控制 相结合 的方 式， 力求 确保 所有投 资组 合在 交易 机
会上得 到公 平、 合理 对待 ；建 立 事中 和事 后的 同向 交易、 异常 交易 监控 分析 机制， 对于 发现 的异 常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严 格按 照法 律法 规的 要求禁 止旗 下管 理的 不同 投资组 合之 间各 种可 能导 致不公 平交 易和 利
益输送 的反 向交 易行 为。 对于旗 下投 资组 合之 间（ 纯被动 指数 组合 和量 化投 资组合 除外 ）确 因投 资易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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策略或 流动 性管 理等 需要 而进行 的反 向交 易， 投资 人员须 提供 充分 的投 资决 策依据 ，并 经审 核确 认
方可执 行。
公司通 过定 期或 不定 期的 公平交 易效 果评 估报 告机 制，并 借助 相关 技术 系统 ，使投 资和 交易 人
员能及 时了 解各 组合 的公 平交易 执行 状况 ，持 续督 促公平 交易 制度 的 落 实执 行，并 不断 在实 践中 检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具， 按照 不同 的时 间 窗口 （包 括当 日内、3 日内、5 日内） ， 对我
司旗下 所有 投资 组 合 2015 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 ， 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 （即
公募、 社保 、年 金、 专户 四大类 业务 之间 ）的 同向 交易价 差、 各组 合与 其他 所有组 合之 间的 同向 交
易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否 为 0 的 T
检验显 著程 度、 平均 溢价 率 以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资 组合 的业绩 影响 等因 素的 综
合分析 ，未 发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象。
4.3.3异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ，本 公司 旗下 所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 交易 中， 同日 反向交 易成 交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 11 次， 其中 8 次 为旗 下 指数及 量化 组合 因投
资策略 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 3 次 为不 同 基金经 理管 理的 组合 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2015 年 GDP 同 比增 速为 6.9% ，其 中一 二季 度基 本持 平，但 三四 季度 则出 现连 续微弱 下滑 。从
工业增 加值 角度 来看 ，上 半年工 业增 加值 同比 增速 呈现出 明显 的企 稳回 升势 头，但 下半 年则 出现 了
持续的 小幅 下滑 趋势 。CPI 全年整体仍 维持 在较 低的 水平， 同 时 PPI 仍处 于长 期的负 增长 状态 ，特
别是下 半年 呈现 加速 下滑 的趋势 ，实 体经 济出 现明 显的通 缩风 险。 全年 来看 ，货币 供应 量整 体呈 现
宽松状 态， 同 时 2015 年 连 续出现 了五 次降 息， 上半 年市场 增量 资金 入市 明显 ，上证 指数 一度 冲破
5100 点。 随 后在 清理 场外 配资业 务的 影响 下， 市场 出现了 快速 的大 幅回 撤， 呈现出 明显 的去 杠杆 特
征。2015 年上 证指数 涨幅 为 9.41% ， 深证 100 价 格 指数涨 幅 为 21.80% ， 作为 被动型 指数 基金 ， 深 证
100ETF 联接基金 的单 位净 值跟随 业绩 比较 基准 出现 了一定 幅度 的上 涨。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为 1.1362 元 ， 本报 告期份 额净 值增 长率 为 21.79% ， 同 期业 绩比
较基准 收益 率 为 21.11% ， 年化跟 踪误 差 为 3.5533% ，各项 指标 均在 合同 规定 的目标 控制 范围 之内 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望下 一阶 段市 场， 宏观 经济整 体复 苏仍 具有 相当 的不确 定性 。经 济结 构的 转型和 经济 增长 方
式的转 变以 及潜 在经 济增 速的下 行等 ，是 未来 一段 时间内 宏观 经济 发展 的核 心问题 ，解 决这 一核 心
问题的 有效 手段 则是 进行 供给侧 改革 。同 时保 持整 体经济 一定 的增 速以 防范 系统性 风险 ，为 结构 转
型创造 稳定 的环 境也 是政 府经济 工作 的重 点之 一。
从中长 期的 角度 来看 ，随 着各项 全面 深入 的市 场化 改革措 施的 逐步 推进 和实 施，国 内整 体经 济
结构转 型将 逐 见 成效 。从 短期角 度 来 看， 随着 供给 侧改革 的推 进， 宏观 经济 整体上 可能 会有 一定 的
阵痛期 。同 时， 国家 层面 的 “ 一 带一 路 ” 战 略将 促进 国内企 业的 “ 走 出去 ” 发展 战略和 化解 国内 相对 过
剩的传 统工 业产 能， 有利 于经济 结构 的加 速转 型。 鉴于内 外需 结构 的调 整、 优化以 及国 内经 济的 弹
性和潜 在的 内生 增长 力， 本基金 对中 国经 济中 长期 的前景 持相 对乐 观的 判断 。深 证 100 指数 行业 分
布均衡 合理 ，指 数成 分股 成长性 较高 ，深 证 100 指 数中长 期的 投资 价值 依然 明显。
作为被 动投 资的 基金 ，深 证 100ETF 联接基 金将 继 续坚持 既定 的指 数化 投资 策略， 以严 格控 制
基金相 对业 绩基 准的 跟踪 偏离为 投 资 目标 ， 追 求跟 踪偏离 度及 跟踪 误差 的最 小化。 期望 深证 100ETF
联接基 金为 投资 者分 享中 国经济 的未 来长 期成 长提 供良好 的投 资机 会。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 根据法 规、 监管 要求 的变 化和业 务发 展的 实际 需要 ，继续 重点 围绕 严
守合规 底线 、防 控内 幕交 易等进 一步 完善 公司 内控 ，持续 强化 制度 的完 善及 对制度 执行 情况 的监 督
检查， 有效 保证 了旗 下基 金管理 运作 及公 司各 项业 务的合 法合 规和 稳健 有序 。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1） 结合 新法 规的 实施 、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际， 不断 推动 完善 相关制 度流 程的 建
立、健 全， 及时 贯彻 落实 新的监 管要 求， 适应 公司 产品与 业务 创新 发展 的需 要，保 持公 司良 好的 内
控环境 。
（2） 严 守合 规底 线、 管好 合规风 险是 监察 稽核 工作 的重中 之重 。 围 绕这 个工 作重点 ， 持 续开 展
对投资 管理 人员 及全 体员 工的合 规培 训教 育及 考试 谈话， 促进 公司 合规 文化 建设； 不断 完善 相关 机
制流程 ，重 点规 范和 监控 公平交 易、 异常 交易 、关 联交易 ，严 格防 控内 幕交 易和市 场操 纵等 违法 违
规行为 ，完 善利 益冲 突管 理相关 制度 机制 。
（3 ） 坚 持 “ 保 规范 、 防 风 险 ” 的 思路 ， 紧 密 跟 踪监 管 政策动 向 、 资 本市 场变 化 以及业 务发 展的 实
际需要 ， 持 续完 善投 资合 规风控 制度 流程 和系 统工 具， 积 极配 合各 类新 产品、 新业务 、 新 投资 工具 、易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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新投资 策略 的推 出和 应用 ，重点 加强 对高 风险 品种 和业务 的投 资合 规风 险评 估及相 关控 制措 施的 研
究与落 实， 加强 对投 资、 交易等 业务 运作 的日 常合 规检查 和反 馈提 示， 有效 确保了 旗下 基金 资产 严
格按照 法律 法规 和基 金合 同的要 求稳 健、 规范 运作 。
（4） 对投 资交 易、 销售 宣 传、人 员规 范及 个人 投资 申报、 运营 维稳 、反 洗钱 、客户 服务 、IT
治理等 方面 开展 了一 系列 专项监 察检 查， 坚持 以法 律法规 、基 金合 同以 及公 司的规 章 制 度为 依据 ，
推动公 司合 规、 内控 体系 的健全 完善 。
（5） 积极 参与 新产 品设 计 、新业 务拓 展工 作， 就相 关的合 规、 风控 问题 提供 意见和 建议 。
（6） 督促 落实 销售 适当 性 管理制 度， 推动 完善 客户 投诉处 理机 制流 程。
（7） 深入 贯彻 风险 为本 的 监管精 神， 加强 公司 洗钱 风险管 理 体系 建设 ，建 立优 化 客户 、产 品、
业务的 洗钱 风险 识别 和洗 钱风险 自评 估工 作机 制， 探索实 施符 合基 金业 务特 征的可 疑交 易监 控模 型
和方法 ，开 展反 洗钱 系统 开发测 试、 宣传 培训 、内 部审计 、信 息报 送、 问题 调研与 意见 反馈 等各 项
工作。
（8） 紧跟 法规 变化 和业 务 发展 ， 认真 做好 公司 及旗 下各基 金的 各项 信息 披露 工作 ， 力求 信息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（9） 不断 促进 监察 稽核 自 身工具 手段 和流 程的 完善 ， 使合规 监控 与监 察稽 核的 独立性 、 规范 性、
针对性 与有 效性 得到 提升 。
2015 年 ，公 司按 计划 继续 开展 了 ISAE3402 （ 《 鉴证 业务国 际准 则 第 3402 号 》 ）认 证项 目 ；同
时， 公 司顺 利通 过 了 GIPS （全球 投资 业绩 标准 ） 认 证。 通 过开 展上 述外 部审 计鉴证 及认 证项 目， 促
进公司 进一 步夯 实运 营及 内控基 础， 提升 公司 核心 竞争力 。
本基金 管理 人承 诺将 一如 既往地 本着 诚实 信用 、勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 不断 提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 努力 防范 和控制 各种 风险 ，充 分保 障基金 份额 持有 人的 合
法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人按 照企 业会 计准则 、中 国证 监会 相关 规定和 基金 合同 关于 估值 的约定 ，对 基金 所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金 管理 人设 有估 值委 员会， 公司 营运 总监 担任 估值委 员会 主席 ，研 究部 、固定 收益 总部 、
投资风 险管 理部 、监 察部 和核算 部指 定人 员担 任委 员。估 值委 员会 负责 组织 制定和 适时 修订 基金 估
值政策 和程 序， 指导 和监 督整个 估值 流程 。估 值委 员会成 员具 有多 年的 证券 、基金 从业 经验 ，熟 悉
相关法 律法 规， 具备 行业 研究、 风险 管理 、法 律合 规或基 金估 值运 作等 方面 的专业 胜任 能力 。基 金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金 管理 人已 与中 央国 债登记 结算 有限 责任 公司 及中证 指数 有限 公司 签署 服务协 议， 由其 按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内 ，中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称 “ 本 托 管人 ” ）在 易方 达深 证 100 交易型 开放 式指
数证券 投资 基金 联接 基金 （以下 称 “ 本基 金 ” ） 的托 管过程 中， 严格 遵守 《证 券投资 基金 法》 及其 他
有关法 律法 规、 基金 合同 和托管 协议 的有 关规 定， 不存在 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为， 完全 尽
职尽责 地履 行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告 期内 ，本 托管 人根 据《证 券投 资基 金法 》及 其他有 关法 律法 规、 基金 合同和 托管 协议 的
规定， 对本 基金 管理 人的 投资运 作进 行了 必要 的监 督，对 基金 资产 净值 的计 算、基 金份 额申 购赎 回
价格的 计算 以及 基金 费用 开支等 方面 进行 了认 真地 复核， 未发 现本 基金 管理 人存在 损害 基金 份额 持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资组合 报告 等数 据真 实、 准确和 完整 。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2016) 第 21021 号
易方达 深 证100 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 全体 基金 份额 持有 人 ：
我们审 计了 后附 的易 方达 深证 100 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金 的财务 报表 ， 包括2015
年12 月31 日 的资 产负 债表 、 2015 年度 的利 润表 和所 有 者权益(基 金净 值)变 动表 以及财 务报 表附 注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是易方 达深 证 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金的 基金 管
理人易 方达 基金 管理 有限 公司管 理层 的责 任。 这种 责任包 括：
易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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(1) 按照企 业会 计准 则和 中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “中 国证 监会 ”) 、 中国证 券投 资基
金业协 会( 以 下简 称“ 中国 基金业 协会 ”) 发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 财务 报表 ，
并使其 实现 公允 反映 ；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中国注 册会 计师 审
计准则 的规 定执 行了 审计 工作。 中国 注册 会计 师审 计准则 要求 我们 遵守 中国 注册会 计师 职业 道德 守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取
决于注 册会 计师 的判 断， 包括对 由于 舞弊 或错 误导 致的财 务报 表重 大错 报风 险的评 估。 在进 行风 险
评估时 ，注 册会 计师 考虑 与财务 报表 编制 和公 允列 报相关 的内 部控 制， 以设 计恰当 的审 计程 序， 但
目的并 非对 内部 控制 的 有 效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 管理 层选 用会 计政策 的恰 当性 和作 出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 易方 达深 证 100 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金的 财务报 表在 所有 重
大方面 按照 企业 会计 准则 和在财 务报 表附 注中 所列 示的中 国证 监会 、中 国基 金业协 会发 布的 有关 规
定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制， 公允 反映 了易 方达深 证 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联
接基 金 2015 年 12 月 31 日 的财务 状况 以 及 2015 年 度 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师
陈玲
沈 兆杰
上海市 湖滨 路202 号 普华 永道中 心 11 楼
2016-03-18
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达深 证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
报告截 止日 ：2015 年12 月31 日
单位： 人民 币元 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 94,275,655.78 108,612,488.02
结算备 付金
- -
存出保 证金
750,443.88 664,267.77
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,865,515,032.00 5,459,961,765.64
其中： 股票 投资
2,995,384.00 9,561,424.93
基金投 资
2,802,381,648.00 5,220,105,340.71
债券投 资
60,138,000.00 230,295,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
14,005,147.23 36,801.59
应收利 息 7.4.7.5 794,876.55 7,643,005.28
应收股 利
- -
应收申 购款
1,475,587.91 1,972,250.71
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
2,976,816,743.35 5,578,890,579.01
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- - 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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应付赎 回款
5,477,106.22 42,088,877.10
应付管 理人 报酬
70,463.16 136,881.87
应付托 管费
14,092.65 27,376.37
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 770,358.88 75,791.31
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 882,801.94 1,061,679.53
负债合计
7,214,822.85 43,390,606.18
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 2,613,559,069.57 5,933,596,383.88
未分配 利润 7.4.7.10 356,042,850.93 -398,096,411.05
所有者权益合计
2,969,601,920.50 5,535,499,972.83
负债和所有者权益总 计
2,976,816,743.35 5,578,890,579.01
注：报 告截 止 日 2015 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.1362 元， 基金 份额 总 额 2,613,559,069.57
份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达深 证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
1,468,994,659.20 1,466,163,957.53
1.利息 收入
5,419,442.81 10,906,505.63
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,093,246.14 545,866.22
债券利 息收 入
4,326,196.67 10,360,639.41 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
1,291,178,810.02 -558,306,797.81
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -910,597.63 -5,361,132.80
基金投 资收 益
1,290,792,743.77 -554,076,894.40
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,258,947.67 1,117,512.29
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 37,716.21 13,717.10
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16 170,360,081.32 2,011,985,312.70
4.汇兑 收益 （损 失以 “ － ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 2,036,325.05 1,578,937.01
减：二、费用
4,818,874.54 4,285,369.43
1．管 理人 报酬
1,100,997.00 1,432,462.69
2．托 管费
220,199.43 286,492.51
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 2,903,977.57 1,766,893.60
5．利 息支 出
- 68,083.35
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- 68,083.35
6．其 他费 用 7.4.7.19 593,700.54 731,437.28
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
1,464,175,784.66 1,461,878,588.10
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
1,464,175,784.66 1,461,878,588.10
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达深 证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
5,933,596,383.88 -398,096,411.05 5,535,499,972.83
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 1,464,175,784.66 1,464,175,784.66
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-3,320,037,314.31 -710,036,522.68 -4,030,073,836.99
其中：1.基 金申 购款 2,385,264,060.46 75,115,139.71 2,460,379,200.17
2.基金 赎回 款 -5,705,301,374.77 -785,151,662.39 -6,490,453,037.16
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,613,559,069.57 356,042,850.93 2,969,601,920.50
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
8,338,655,241.34 -2,489,957,731.72 5,848,697,509.62
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
- 1,461,878,588.10 1,461,878,588.10 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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期利润 ）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-2,405,058,857.46 629,982,732.57 -1,775,076,124.89
其中：1.基 金申 购款 1,906,613,427.25 -555,885,065.77 1,350,728,361.48
2.基金 赎回 款 -4,311,672,284.71 1,185,867,798.34 -3,125,804,486.37
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
5,933,596,383.88 -398,096,411.05 5,535,499,972.83
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ， 主管 会计 工作 负责 人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金( 以下 简称 “ 本基 金 ”) 经中国 证券 监督
管理委 员会( 以下 简称 “ 中 国证监 会 ”) 证 监许 可[2009] 第 947 号 《 关于 核准易 方 达深 证 100 交易 型开 放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金募 集的 批复 》核 准， 由易方 达基 金管 理有 限公 司依照 《中 华人 民共 和
国证券 投资 基金 法》 和《 易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 基金 合同 》公 开
募集。 经向 中国 证监 会备 案， 《易 方达 深证 100 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 基金 合同 》
于 2009 年 12 月 1 日 正式 生效， 基金 合同 生效 日的 基金份 额总 额 为 18,924,975,988.28 份 基金 份额 ，
其中认 购资 金利 息折 合 4,124,004.79 份基 金份 额。 本 基金为 契约 型开 放式 基金 ，存续 期限 不定 。本
基金的 基金 管理 人为 易方 达基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 银行 股份 有限公 司。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协会颁 布的 《证 券投易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《易方 达深 证 100 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 基金 合同 》
和在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示的 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 本报 告期 末的财 务状 况以 及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务 指引 》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。除 有特 别说 明外， 均以 人民 币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。金 融资 产的 分类取 决于 本基 金对 金融 资产的 持有 意图 和持 有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 持有 的基 金投 资、 股票 投资 、 债 券投 资 、 资 产支 持证 券投 资和 衍 生工具( 主要 为权 证
投资) 分 类为 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 。 除衍 生工 具 所产生 的金 融资 产在 资
产负债 表中 以衍 生金 融资 产列示 外， 以公 允价 值计 量且其 公允 价值 变动 计入 损益的 金融 资产 在资 产
负债表 中以 交易 性金 融资 产列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括 银行存 款、 买入 返售 金融 资产和 各类 应收 款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 及其 他金 融
负债。 本基 金目 前暂 无金 融负债 分类 为以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融负 债。 本基 金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和各 类应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ，按 公允 价值 在资 产负债 表内 确认 。易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 ，取得 时发 生的 相关 交易 费用计 入当 期损 益； 对
于支付 的价 款中 包含 的债 券或资 产支 持证 券起 息日 或上次 除息 日至 购买 日止 的利息 ，单 独确 认为 应
收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产， 按照 公允 价值 进行 后续计 量； 对于 应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融 资产 已转 移， 虽然 本基金 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 ，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ，终 止确认 该金 融负 债或 义务 已解除 的部 分。 终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的基 金投 资、 股票投 资、 债券 投资 、 资 产 支持证 券投 资和 衍生 工具( 主要为 权证 投资)
按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日 后经 济环 境未 发生 重大变 化且 证券 发行 机构 未发生 影响 证券 价格 的重 大事件 的， 按最 近交 易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性 的估 值技 术确 定公 允价值 。估 值技 术包 括参 考熟悉 情况 并自 愿交 易的 各方最 近进 行的 市场 交
易中使 用的 价格 、参 照实 质上相 同的 其他 金融 工具 的当前 公允 价值 、现 金流 量折现 法和 期权 定价 模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。由 于申 购易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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和赎回 引起 的实 收基 金变 动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日认 列。 上述申 购和 赎回 分别 包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时， 申
购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 分配 的已 实现 损益 占基金 净值 比例 计算 的金 额。未 实现 平准 金指 在
申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现损 益占 基金 净值比 例计 算的 金额 。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
基金投 资在 持有 期间 应取 得的现 金红 利于 除息 日确 认为投 资收 益， 股票 投资 在持有 期间 应取 得
的现金 股利 扣除 由上 市公 司代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认为 投资 收益 。债券 投资 在持 有期 间
应取得 的按 票面 利率 或者 发行价 计算 的利 息扣 除在 适用情 况下 由债 券发 行企 业代扣 代缴 的个 人所 得
税后的 净额 确认 为利 息收 入。资 产支 持证 券在 持有 期间收 到的 款项 ，根 据资 产支持 证券 的预 计收 益
率区分 属于 资产 支持 证券 投资本 金部 分和 投资 收益 部分， 将本 金部 分冲 减资 产支持 证券 投资 成本 ，
并将投 资收 益部 分确 认为 利息收 入。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有 期 间 的公 允价 值变 动确认 为公 允价 值
变动损 益； 处置 时其 公允 价值与 初始 确认 金额 之间 的差额 确认 为投 资收 益， 其中包 括从 公允 价值 变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法差异 较小 的也 可
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直线法 差异 较小 的
也可按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 每一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(2) 本基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
(3) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次 ，每份 基金 份额
每次分 配比 例不 得低 于收 益分配 基准 日每 份基 金份 额可供 分配 利润 的 10% ； 若基金 合同 生效 不 满 3
个月， 可不 进行 收益 分配 ； 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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(4) 基金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值；
(5) 法律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ，本 基金 确定以 下类 别股 票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于 证券 交易 所上 市的 股票， 若出 现重 大事 项停 牌或交 易不 活跃( 包括 涨跌 停时的 交易 不活
跃) 等情 况， 本 基金 根据 中 国证监 会公 告[2008]38 号 《关于 进一 步规 范证券 投 资基金 估值 业务 的指 导
意见 》 ， 根 据具 体情 况采 用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指数 的通知 》 提供 的指 数收
益法、 市盈 率法 等估 值技 术进行 估值 。若 目 标 ETF 持有上 述股 票, 本基 金根 据 实际情 况在 目 标 ETF
当日份 额净 值的 基础 上, 根 据上述 方法 对目 标 ETF 份额净值 进行 调整, 并 按调 整 后的结 果进 行估 值。
(2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》之 附件 《非公 开发 行有 明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》， 若在 证券 交易 所挂牌 的同 一股 票的 市场 交易收 盘价 低于 非公 开
发行股 票的 初始 投资 成本 ，按估 值日 证券 交易 所挂 牌的同 一股 票的 市场 交 易 收盘价 估值 ；若 在证 券
交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 高于 非公 开发行 股票 的初 始投 资成 本，按 锁定 期内 已经 过
交易天 数占 锁定 期内 总交 易天数 的比 例将 两者 之间 差价的 一部 分确 认为 估值 增值。
(3) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》采 用估 值技术 确定 公允 价值 。
本基金 持有 的银 行间 同业 市场债 券按 现金 流量 折现 法估值 ，具 体估 值模 型、 参数及 结果 由中 央国 债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于 在证 券交 易所 上市 或挂牌 转让 的不 含权 固定 收益品 种( 可 转换 债券 、资 产支持 证券 和私
募债券 除外) ，按 照中 证指 数有限 公司 根据 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015
年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 所独 立提 供的债 券估 值结 果确 定公 允价值 。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，
鉴于其 交易 量和 交易 频率 不足以 提供 持续 的定 价 信 息，本 基金 本报 告期 改为 采用中 证指 数有 限公 司
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《 关于 证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关 政策 的通 知》 、财 税[2005]107 号《 关于 股息 红利有 关个 人所 得税 政策 的补充 通知 》、 财税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得
税若干 优惠 政策 的通 知》 、财税[2012]85 号 《关 于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有
关问题 的通 知》 及其 他相 关税务 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 应由 发行 债 券的企 业在 向基 金 支 付利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 ， 其 股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂减 按 50% 计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 于 2015 年 9 月 8 日 前暂 减 按 25% 计入 应纳税 所得 额， 自 2015
年 9 月 8 日 起， 暂免 征收 个人所 得税 。对 基金 持有 的上市 公司 限售 股， 解禁 后取得 的股 息、 红利 收
入，按 照上 述规 定计 算纳 税，持 股时 间自 解禁 日起 计算； 解禁 前取 得的 股息 、红利 收入 继续 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额。 上述所 得统 一适 用 20% 的 税率计 征个 人所 得税 。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5） 基金 作为 流通 股股 东在股 权分 置改 革过 程中 收到由 非流 通股 股东 支付 的股份 、现 金等 对
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 94,275,655.78 108,612,488.02
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限 1-3 个月 - - 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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存款期 限 3 个月-1 年 - -
存款期 限 1 个月 以内 - -
其他存 款 - -
合计 94,275,655.78 108,612,488.02
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,003,854.22 2,995,384.00 -8,470.22
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 60,018,180.00 60,138,000.00 119,820.00
合计 60,018,180.00 60,138,000.00 119,820.00
资产支 持证 券 - - -
基金 2,219,869,804.46 2,802,381,648.00 582,511,843.54
其他 - - -
合计 2,282,891,838.68 2,865,515,032.00 582,623,193.32
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 8,955,136.84 9,561,424.93 606,288.09
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 229,793,032.33 230,295,000.00 501,967.67
合计 229,793,032.33 230,295,000.00 501,967.67
资产支 持证 券 - - -
基金 4,808,950,484.47 5,220,105,340.71 411,154,856.24 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 28 页共 59 页
其他 - - -
合计 5,047,698,653.64 5,459,961,765.64 412,263,112.00
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 19,564.44 13,677.50
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,072.77 8,859.01
应收债 券利 息 773,901.64 7,620,169.87
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 337.70 298.90
合计 794,876.55 7,643,005.28
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 770,058.88 75,791.31 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 29 页共 59 页
银行间 市场 应付 交易 费用 300.00 -
合计 770,358.88 75,791.31
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 500,000.00 500,000.00
应付赎 回费 6,556.18 30,169.49
预提费 用 340,000.00 400,000.00
其他应 付款 36,245.76 131,510.04
合计 882,801.94 1,061,679.53
7.4.7.9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 5,933,596,383.88 5,933,596,383.88
本期申 购 2,385,264,060.46 2,385,264,060.46
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -5,705,301,374.77 -5,705,301,374.77
本期末 2,613,559,069.57 2,613,559,069.57
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -1,107,206,920.27 709,110,509.22 -398,096,411.05
本期利 润 1,293,815,703.34 170,360,081.32 1,464,175,784.66
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
356,200,251.94 -1,066,236,774.62 -710,036,522.68
其中： 基金 申购 款 234,701,355.31 -159,586,215.60 75,115,139.71
基金赎 回款 121,498,896.63 -906,650,559.02 -785,151,662.39 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 30 页共 59 页
本期已 分配 利润 - - -
本期末 542,809,035.01 -186,766,184.08 356,042,850.93
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 761,352.51 335,009.57
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 318,851.98 199,875.56
其他 13,041.65 10,981.09
合计 1,093,246.14 545,866.22
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -3,435,462.06 685,754.39
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 2,524,864.43 -6,046,887.19
合计 -910,597.63 -5,361,132.80
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 735,440,942.06 286,789,061.51
减：卖 出股 票成 本总 额 738,876,404.12 286,103,307.12
买卖股 票差 价收 入 -3,435,462.06 685,754.39
7.4.7.12.3 股票投资收益—— 申购差价收入
单位： 人民 币元 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 31 页共 59 页
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
申购基 金份 额总 额 1,186,711,520.00 944,491,620.00
减：现 金支 付申 购款 总额 213,380,111.99 84,460,338.14
减：申 购股 票成 本总 额 970,806,543.58 866,078,169.05
申购差 价收 入 2,524,864.43 -6,046,887.19
7.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 5,199,809,900.51 2,721,177,580.69
减：卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 3,909,017,156.74 3,275,254,475.09
基金投 资收 益 1,290,792,743.77 -554,076,894.40
7.4.7.14 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
卖出 债券（、债转 股及债券到 期兑付）成 交
总额
392,977,609.19 304,745,516.15
减： 卖出债券（、 债转股及债 券到期兑付 ）
成本总 额
379,751,232.33 293,959,732.95
减：应 收利 息总 额 11,967,429.19 9,668,270.91
买卖债 券差 价收 入 1,258,947.67 1,117,512.29
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 37,716.21 13,717.10 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 32 页共 59 页
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 37,716.21 13,717.10
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 170,360,081.32 2,011,985,312.70
——股 票投 资 -614,758.31 1,043,997.94
——债 券投 资 -382,147.67 824,052.67
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 171,356,987.30 2,010,117,262.09
——贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 170,360,081.32 2,011,985,312.70
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 2,036,325.05 1,578,937.01
其他 - -
合计 2,036,325.05 1,578,937.01
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 2,901,727.57 1,765,843.60
银行间 市场 交易 费用 2,250.00 1,050.00
合计 2,903,977.57 1,766,893.60 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 33 页共 59 页
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用 40,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 32,612.09 31,741.33
银行间 账户 维护 费 36,000.00 36,000.00
指数使 用费 184,438.45 263,295.95
其他 650.00 400.00
合计 593,700.54 731,437.28
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国银 行股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 中 国银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称 “ 粤财 信托 ” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数基 金 本基金 是该 基金 的联 接基 金
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 34 页共 59 页
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 409,327,914.82 24.51% - -
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 基金交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
成交金 额
占当期 基
金 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 基
金成交 总
额的比 例
广发证 券 564,414.60 0.01% - -
7.4.10.1.4 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 381,207.83 24.60% 381,207.83 49.50%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
- - - - -
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费、 经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 35 页共 59 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,100,997.00 1,432,462.69
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 3,914,273.26 6,155,769.63
注：1. 基金 管理 费按 调整 后的前 一日 基金 资产 净值 的 0.5% 的年 费率 计提 。计 算方法 如下 ：
H=E× 0.5%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 调整 后的 前一 日基 金 资产净 值。 调整 后的 前一 日基金 资产 净值 ＝前 一日 基金资 产净 值－ 本
基金持 有的 深 证 100ETF 前一日 公允 价值 ，金 额为 负时以 零计 。
基金管 理费 每日 计提， 按 月支付 ； 由 基金托 管人 于 次月 前 10 个工 作日 内从 基 金资产 中一 次性 支
付给基 金管 理人 。
2.客户 维护 费按 日提 ，按 季支付 ，具 体公 式如 下：
H= E× R/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 客户 维 护费
E 为 前一 日代 销机 构保 有 该基金 份额 的基 金资 产净 值
R 为 代销 机构 的客 户维 护 费率
对于非 工作 日， 则按 照前 一工作 日的 保有 资产 市值 计算当 日客 户维 护费 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 220,199.43 286,492.51
注：基 金托 管费 按调 整后 的前一 日基 金资 产净 值 的 0.1% 的 年费 率计 提。 计算 方法如 下：
H=E× 0.1%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 调整 后的 前一 日基 金 资产净 值。 调整 后的 前一 日基金 资产 净值 ＝前 一日 基金资 产净 值－ 本
基金持 有的 深 证 100ETF 前一日 公允 价值 ，金 额为 负时以 零计 。 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 36 页共 59 页
基金托 管费 每日 计提， 按 月支付 ； 由 基金托 管人 于 次月 前 10 个工 作日 内从 基 金资产 中一 次性 支
取。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
报告 期 初持 有的 基金 份额 97,330,384.05 97,330,384.05
报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - -
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 97,330,384.05 -
报告 期 末持 有的 基金 份额 - 97,330,384.05
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
- 1.64%
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 94,275,655.78 761,352.51 108,612,488.02 335,009.57
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 或约 定利 率
计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
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7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
于本报 告期 末及 上年 度末 ，本基 金分 别持 有 604,521,787 份和 1,375,848,117 份 目标 ETF 基金份
额，占 其总 份额 的比 例分 别为 47.58% 和 54.27% 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开 盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
000876 新 希 望 2015-08-17
重大事 项
停牌
18.99
2016-03-0
2
17.09
80,100 1,521,099.00 1,521,099.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理 人按 照 “ 自上 而 下与自 下而 上相 结合 ，全 面管理 、专 业分 工 ” 的思 路 ，将风 险控 制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。从 投资决 策的 层次 看， 投
资决策 委员 会、 投资 总监 、基金 投资 部总 经理 和基 金经理 对投 资行 为及 相关 风险进 行管 理、 监控 ，
并根据 其不 同权 限实 施风 险控制 ；从 岗位 职能 的分 工上看 ，基 金经 理、 监察 部、集 中交 易室 、核 算
部以及 投资 风险 管理 部从 不同角 度、 不同 环节 对投 资的全 过程 实行 风险 监控 和管理 ；从 投资 管理 的
流程看 ，已 经形 成了 一套 贯穿 “ 事前 的风 险定 位、 事 中的风 险管 理和 事后 的风 险评估 ” 的 健全 的风 险
监控体 系。
本基金 属股 票基 金， 预期 风险与 收益 水平 高于 混合 基金 、 债券 基金 与货 币市 场基金 。本 基金 为易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 38 页共 59 页
指数型 基金 ，采 取间 接的 方法， 通过 将绝 大部 分基 金财产 投资 于深 证１ ００ ＥＴＦ ，实 现对 业绩 比
较基准 的紧 密跟 踪。 因此 本基金 具有 与标 的指 数相 似的风 险收 益特 征。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资证券 之发 行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息，导 致基 金资 产损 失和 收益变 化的 风险 。本 基金 管理人 通过 严格 的备 选
库制度 和分 散化 投资 方式 防范信 用风 险。 本基 金在 交易所 进行 的证 券交 易交 收和款 项清 算对 手为 中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司， 在银 行间 同业 市场 主要 通 过交 易对 手库 制度 防范交 易对 手风 险。
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 0.00%(2014 年 12 月 31 日：0.00%) 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年 度 末
2014 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 60,911,901.64 237,915,169.87
合计 60,911,901.64 237,915,169.87
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有第 三方机 构评 级的 短
期融资 券、 同业 存单 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年 度 末
2014 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 39 页共 59 页
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 ， 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 所持大部分证券在证券交 易所上市，期末除
7.4.12 列示 券种 流通 暂时 受限制 不能 自由 转让 外， 其余均 能及 时变 现。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。投资 管理 人通 过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 94,275,655.78 - - - 94,275,655.78
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 750,443.88 - - - 750,443.88
交易性 金融 资产 60,138,000.00 - - 2,805,377,032.00
2,865,515,032.
00
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 14,005,147.23 14,005,147.23
应收利 息 - - - 794,876.55 794,876.55
应收股 利 - - - - - 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 40 页共 59 页
应收申 购款 - - - 1,475,587.91 1,475,587.91
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 155,164,099.66 - - 2,821,652,643.69 2,976,816,743.
35
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 5,477,106.22 5,477,106.22
应付管 理人 报酬 - - - 70,463.16 70,463.16
应付托 管费 - - - 14,092.65 14,092.65
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 770,358.88 770,358.88
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 882,801.94 882,801.94
负债总 计 - - - 7,214,822.85 7,214,822.8
5
利率敏 感度 缺口 155,164,099.66 - - 2,814,437,820.84 2,969,601,920.
50
上年度末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 108,612,488.02 - - -
108,612,488.0
2
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 664,267.77 - - - 664,267.77
交易性 金融 资产 230,295,000.00 - - 5,229,666,765.64
5,459,961,765.
64
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 - - - - - 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 41 页共 59 页
产
应收证 券清 算款 - - - 36,801.59 36,801.59
应收利 息 - - - 7,643,005.28 7,643,005.28
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 30,404.81 - - 1,941,845.90 1,972,250.71
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 339,602,160.60 -
-
5,239,288,418.41 5,578,890,579.
01
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 42,088,877.10 42,088,877.10
应付管 理人 报酬 - - - 136,881.87 136,881.87
应付托 管费 - - - 27,376.37 27,376.37
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 75,791.31 75,791.31
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 1,061,679.53 1,061,679.53
负债总 计 - - - 43,390,606.18 43,390,606.18
利率敏 感度 缺口 339,602,160.60
- - 5,195,897,812.23
5,535,499,972.
83
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 80,824.11 170,366.21
2.市场 利率 上升 25 个基 点 -80,607.44 -170,078.82 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 42 页共 59 页
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通过 标准差 、 跟 踪误 差、 beta 值、 V AR 等 指标 ，
监控投 资组 合面 临的 市场 价格波 动风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 2,995,384.00 0.10 9,561,424.93 0.17
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 2,802,381,648.00 94.37 5,220,105,340.71 94.30
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,805,377,032.00 94.47 5,229,666,765.64 94.48
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.业绩 比较 基准 上升 5% 164,346,430.42 265,526,527.70
2.业绩 比较 基准 下降 5% -164,346,430.42 -265,526,527.70
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 43 页共 59 页
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所属 的最 低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 2,803,855,933.00 元， 属于 第二 层 次的余 额 为 61,659,099.00 元，无 属于 第三 层次
的余额(2014 年 12 月 31 日 ：第一 层 次 9,496,674.93 元，第 二层 次 5,450,465,090.71 元 ，无 属于 第三
层次的 余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票，若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 、
或属于 非公 开发 行等 情况 ，本基 金不 会于 停牌 日至 交易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不活 跃期 间及 限售 期
间将相 关股 票的 公允 价值 列入第 一层 次； 并根 据估 值调整 中采 用的 不可 观察 输入值 对于 公允 价值 的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。对 于目 标 ETF ，若本基金因 上述 事
项在目 标 ETF 当日份 额净 值的基 础上 ， 对 目 标 ETF 的公允 价值 进行 调整 ， 则 本基金 在调 整期 间内 将
目标 ETF 的公允 价值 从第 一层次 转出 。 对 于在 证券 交易所 上市 或挂 牌转 让的 固定收 益品 种 （ 可转 换
债券、 资产 支持 证券 和私 募债券 除外 ）， 本基 金 于 2015 年 3 月 19 日起 改为 采用中 证指 数有 限公 司
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》
所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 ，并 将相 关债 券的公 允价 值从 第一 层次 调整至 第二 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ，其 账面价 值与 公允 价易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 44 页共 59 页
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 2,995,384.00 0.10
其中： 股票 2,995,384.00 0.10
2 基金投 资 2,802,381,648.00 94.14
3 固定收 益投 资 60,138,000.00 2.02
其中： 债券 60,138,000.00 2.02
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资
- -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 94,275,655.78 3.17
8 其他各 项资 产 17,026,055.57 0.57
9 合计 2,976,816,743.35 100.00
8.2 期末投资目标基金明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
1 易方达 深证 股票型 交易型 开 易方达 基金 管理 2,802,381,648.00 94.37 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 45 页共 59 页
100 交 易型
开放式 指数
基金
放式
（ETF ）
有限公 司
8.3 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
8.3.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 1,521,099.00 0.05
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
1,474,285.00 0.05
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 2,995,384.00 0.10
8.4 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 46 页共 59 页
值比例 （％ ）
1 000876 新 希 望 80,100 1,521,099.00 0.05
2 300168 万达信 息 44,500 1,474,285.00 0.05
8.5 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000002 万 科Ａ 57,808,877.98 1.04
2 000651 格力电 器 41,280,481.50 0.75
3 000001 平安银 行 35,740,274.63 0.65
4 000725 京东方 Ａ 30,957,101.75 0.56
5 000333 美的集 团 28,649,207.32 0.52
6 002024 苏宁云 商 24,660,862.47 0.45
7 300059 东方财 富 20,430,146.46 0.37
8 000063 中兴通 讯 17,710,007.99 0.32
9 000783 长江证 券 17,649,657.41 0.32
10 300104 乐视网 17,449,007.37 0.32
11 000100 TCL 集团 17,442,906.00 0.32
12 002450 康得新 16,670,475.13 0.30
13 000166 申万宏 源 16,187,552.88 0.29
14 300024 机器人 14,968,174.18 0.27
15 000625 长安汽 车 14,327,011.83 0.26
16 002594 比亚迪 14,010,845.03 0.25
17 000768 中航飞 机 13,916,730.92 0.25
18 002415 海康威 视 12,746,982.04 0.23
19 000538 云南白 药 12,557,433.52 0.23
20 000157 中联重 科 12,124,486.16 0.22
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000002 万 科Ａ 41,461,047.70 0.75
2 000651 格力电 器 30,636,636.99 0.55 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 47 页共 59 页
3 000001 平安银 行 26,337,010.84 0.48
4 000725 京东方 Ａ 20,933,598.00 0.38
5 000333 美的集 团 20,719,063.32 0.37
6 002024 苏宁云 商 16,655,210.70 0.30
7 000776 广发证 券 16,410,612.70 0.30
8 300059 东方财 富 15,825,218.17 0.29
9 002415 海康威 视 15,633,355.42 0.28
10 300104 乐视网 15,063,328.70 0.27
11 300024 机器人 14,031,357.44 0.25
12 000783 长江证 券 13,109,214.25 0.24
13 000166 申万宏 源 12,992,552.49 0.23
14 000100 TCL 集团 12,377,138.85 0.22
15 002450 康得新 12,163,895.76 0.22
16 000063 中兴通 讯 11,783,951.98 0.21
17 000625 长安汽 车 11,775,019.04 0.21
18 002594 比亚迪 11,529,300.01 0.21
19 000768 中航飞 机 10,166,952.85 0.18
20 000538 云南白 药 9,255,949.12 0.17
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 934,384,360.08
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 735,440,942.06
注： “ 买入 股票 成本 ” 或“ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
8.6 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 60,138,000.00 2.03
其中： 政策 性金 融债 60,138,000.00 2.03
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - - 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 48 页共 59 页
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 60,138,000.00 2.03
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 150416 15 农发 16 600,000 60,138,000.00 2.03
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.10 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.11 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.12 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 根 据广 发证 券股 份 有限公 司 2015 年 8 月 26 日发布 的《 关于 收到 中国 证券监 督管 理委 员会 调
查通知 书的 公告 》 ， 因公 司 涉嫌未 按规 定审 查、 了解 客户身 份等 违法 违规 行为 ， 被 中国证 监会 予以 立
案调查 。
根据广 发证 券股 份有 限公 司 2015 年 9 月 12 日 发布 的 《关 于收 到中 国证 券监 督 管理委 员会< 行政 处罚
事先告知书> 的公告 》 ， 因 公司涉嫌未按 规定审查 、 了解客户真实 身份违法 违 规案，被中国 证监会 予
以警告 及行 政处 罚。
在上述公告公布后，本基 金管理人对广发证券进行 了进一步了解和分析，认 为上述处罚不会对广发
证券的 投资 价值 构成 实质 性负面 影响 ，因 此本 基金 管理人 对广 发证 券的 投资 判 断未 发生 改变 。
本基金 是深 证 100ETF 的联接基 金， 本基 金股 票投 资部分 本报 告期 末并 未持 有广发 证券 ，本 基金 的易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 49 页共 59 页
目标 ETF 对广发 证券 维持 了标准 配置 。
除广发证券外，本基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.13.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.13.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
750,443.88
2 应收证 券清 算款
14,005,147.23
3 应收股 利
-
4 应收利 息
794,876.55
5 应收申 购款
1,475,587.91
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
17,026,055.57
8.13.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.13.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
流通受 限情 况说 明
1 000876 新 希 望 1,521,099.00 0.05 重大事 项停 牌
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 50 页共 59 页
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
63,683
41,040.14 901,715,049.78 34.50% 1,711,844,019.79 65.50%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
134,535.08 0.0051%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2009 年 12 月 1 日) 基 金份 额总 额 18,924,975,988.28
本报告 期期 初基 金份 额总 额 5,933,596,383.88
本报告 期 基 金总 申购 份额 2,385,264,060.46
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 5,705,301,374.77
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,613,559,069.57
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
2015 年 6 月 2 日， 本 基金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作， 公司法 定代 表人 正易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 51 页共 59 页
式变更 为现 任总 经理 刘晓 艳。
2015 年 4 月， 李 爱华 先生 不再担 任中 国银 行股 份有 限公司 托管 业务 部总 经理 职务。 上述 人事 变
动已按 相关 规定 备案 、公 告。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连 续 7 年 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 提供 审
计服务 ，本 报告 年度 的审 计费用 为 40,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理 人员受稽查或处 罚等 情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国泰君 安 2 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
申万宏 源 1 417,534,909.66 25.00% 388,851.05 25.10% -
银河证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 409,327,914.82 24.51% 381,207.83 24.60% -
海通证 券 1 842,962,477.66 50.48% 779,324.44 50.30% -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 无 新增 交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 52 页共 59 页
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
国泰
君安
- - - - - - - -
国信
证券
- - - - - - - -
安信
证券
- - - - - - - -
申万
宏源
- - - - - -
73,435,84
9.02
1.62%
银河
证券
- - - - - - - -
广发
证券
- - - - - -
564,414.6
0
0.01%
海通
证券
- - - - - -
4,448,034
,395.26
98.36%
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 吴江 农村 商业 银行为 销售 机构 、 在
吴江农 村商 业银 行推 出定 期定额 投资 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-01-13
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 龙湾 农商 银行 为销售 机构 、 在 龙湾
农商银 行推 出定 期定 额投 资业务 及参 加龙 湾
农商银 行申 购与 定期 定额 投资费 率优 惠活 动
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-01-15 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 53 页共 59 页
的公告
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 上海 证券 为销 售机构 、 在 上海 证券
推出定 期定 额投 资业 务及 参加上 海证 券申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-01-19
4
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 深证
100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基
金估值 调整 情况 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-01-21
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-01-26
6
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 东莞 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-01-31
7
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 长安 银行 为销 售机构 、 在 长安 银行
推出定 期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-02-02
8
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 泉州 银行 为销 售机构 、 在 泉州 银行
推出定 期定 额投 资业 务及 参加泉 州银 行申 购
与定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-02-10
9
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 天津 银行 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-02-16
10
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 富滇 银行 为销 售机构 、 在 富滇 银行
推出定 期定 额投 资业 务及 参加富 滇银 行申 购
与定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-03-03
11
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 数米 基金 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-03-05
12
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下基 金
固定收 益品 种估 值方 法调 整的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-03-20
13
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中信 建投 期货 为销售 机构 、 在 中信
建投期 货推 出定 期定 额投 资业务 及参 加中 信
建投期 货申 购与 定期 定额 投资费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-03-23
14
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 继续 参加 中国 工商 银行个 人电 子银 行
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-03-30
15
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 瑞丰 银行 为销 售机构 、 在 瑞丰 银行
推出定 期定 额投 资业 务及 参加瑞 丰银 行申 购
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-03-30 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 54 页共 59 页
与定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
16
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 利得 基金 为销 售机构 、 参 加利 得基
金申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-04-10
17
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 昆仑 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-04-23
18
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 洛阳 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-04-24
19
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 华兴 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-04-27
20
易方达 基金 管理 有限 公司 关于成 立易 方达 国
际控股 有限 公司 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-04-29
21
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 一路 财富 官方 网站申 购费 率优 惠
活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-05-28
22
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中国 农业 银行 网上银 行和 手机 银
行申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-06-01
23
易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金联 接基 金基 金经 理变 更公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-06-06
24
易方达 基金 管理 有限 公司 关于降 低旗 下部 分
开放式 基金 申购 、 赎 回、 转 换转出 及最 低持 有
份额的 数额 限制 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-06-11
25
易方达 基金 管理 有限 公司 对市场 上出 现假 冒
公司客 服电 话进 行诈 骗活 动的特 别提 示
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-06-11
26
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 交通 银行 网上 银行、 手机 银行 申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-06-25
27
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 吴江 农村 商业 银行申 购及 定期 定
额投资 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-01
28
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 第一 创业 证券 申购及 定期 定额 投
资费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-06
29
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司、 高管 及基
金经理 投资 旗下 基金 相关 事宜的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-07
30 易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 官方 京东 店 中国证 券报 、上 海证 券 2015-07-08 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 55 页共 59 页
开展申 购费 率优 惠活 动的 公告 报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
31
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-09
32
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-11
33
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-14
34
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-15
35
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 汇付 金融 为销 售机构 、 参 加汇 付金
融申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-22
36
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 河北 银行 为销 售机构 、 参 加河 北银
行申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-27
37
易方达 基金 管理 有限 公司 关于参 加数 米基 金
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-31
38
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 浦发 银行 网上 银行、 手机 银行 申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2015-08-03
39
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 鑫鼎 盛为 销售 机构、 参加 鑫鼎 盛申
购与定 期定 额投 资费 率优 惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2015-08-05
40
关于易 方达 基金 管理 有限 公司子 公司 变更 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-05
41
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 平安 银行 橙子 银行渠 道申 购费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-10
42
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-11
43
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 平安 证券 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2015-08-12
44
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中信 期货 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2015-08-12 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 56 页共 59 页
45
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 官方 京东 店
开展申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2015-08-14
46
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中金 公司 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2015-08-24
47
易方达 基金 管理 有限 公司 关于参 加天 天基 金
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-27
48
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 国都 证券 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-31
49
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 河北 银行 电子 渠道申 购及 定期 定
额投资 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-31
50
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 陆金 所资 管为 销售机 构、 参加 陆金
所资管 申购 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2015-09-01
51
易方达 基金 管理 有限 公司 关于聘 任基 金经 理
助理的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2015-09-02
52
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 济安 财富 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-21
53
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 新浪 仓石 为销 售机构 、 参 加新 浪仓
石申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-22
54
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-26
55
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 盈米 财富 为销 售机构 、 参 加盈 米财
富申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-10-12
56
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-10-13
57
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 积木 基金 为销 售机构 、 参 加积 木基
金申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-10-15
58
易方达 基金 管理 有限 公司 关于降 低旗 下部 分
开放式 基金 在直 销中 心赎 回、 转 换转 出及 最低
持有份 额的 数额 限制 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-10-16
59
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 联泰 资产 为销 售机构 、 参 加联 泰资
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
2015-11-02 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 57 页共 59 页
产申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告 理人网 站
60
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 乐清 农商 银行 为销售 机构 、 参 加乐
清农商 银行 申购 与定 期定 额投资 费率 优惠 活
动的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-11-02
61
易方达 基金 管理 有限 公司 关于设 立大 连分 公
司的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-11-04
62
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 深证
100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基
金估值 调整 情况 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-11-05
63
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 鹿城 农商 银行 为销售 机构 、 参 加鹿
城农商 银行 申购 与定 期定 额投资 费率 优惠 活
动的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2015-11-06
64
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 长量 基金 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-11-10
65
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 华夏 银行 定期 定额投 资费 率优 惠
活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2015-11-12
66
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 宁波 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-11-16
67
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 凯石 财富 为销 售机构 、 参 加凯 石财
富申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-11-20
68
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 积木 基金 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-11-24
69
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 福建 海峡 银行 为销售 机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-11-25
70
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 联讯 证券 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-02
71
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 福建 海峡 银行 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2015-12-03
72
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 官方 京东 店
开展基 金申 购费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2015-12-04
73
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 众禄 金融 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
2015-12-18 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 58 页共 59 页
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74
关于易 方达 基金 管理 有限 公司北 京直 销中 心
办公地 址变 更的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-18
75
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 大泰 金石 为销 售机构 、 参 加大 泰金
石申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-21
76
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 指数 熔断 情
况下调 整旗 下部 分基 金开 放时间 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-31
77
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 东莞 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-31
78
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 平安 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2015-12-31
79
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 苏州 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2015-12-31
80
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 浙商 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-31
81
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中国 工商 银行 “ 2016 倾心 回馈 ” 基
金定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-31
82
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中国 农业 银行 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-31
83
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中国 邮政 储蓄 银行个 人网 上银 行
和手机 银行 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-31
84
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 深圳 新兰 德
开通旗 下部 分开 放式 基金 定期定 额投 资及 转
换业务 、 参 加深 圳新 兰德 定 期定额 投资 费率 优
惠活动 的的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-31
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会核 准易 方达 深证 100 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金 募集的 文件 ；
2.《易 方达 深证 100 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 基金 合同 》；
3.《易 方达 深证 100 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 托管 协议 》； 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告
第 59 页共 59 页
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
12.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一六年三月二十 五日
